上海海立(集团)股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.12 14:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海海立(集团)股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事王方华先生、黄辉先生因工作原因未能参加本次董事会会议，分别委托顾惠龙先生、沈建芳先生出席会议并代行表决权。 本公司董事长顾惠龙先生、总经理沈建芳先生、副总会计师兼财务部部长刘惠诚先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节、公司基本情况 第二节、股本变动和主要股东持股情况 第三节、董事、监事、高级管理人员情况 第四节、管理层讨论与分析 第五节、重要事项 第六节、财务报告 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司概况 （一）公司法定中文名称：上海海立（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：SHANGHAI HIGHLY(GROUP) CO.,LTD. 公司名称英文缩写：HIGHLY （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：海立股份（A股）海立B股（B股） 股票代码：600619（A股） 900910 （B股） （三）公司注册地址：中国上海浦东金桥出口加工区26号地块 公司办公地址：中国上海长阳路2555号 邮政编码：200090 公司国际互联网网址：http://www.highly.cc 电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：顾惠龙 （五）公司董事会秘书：钟磊 联系地址：中国上海长阳路2555号 联系电话：021-65660000 传真：021-65670941 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、香港《南华早报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司办公地 二、主要财务数据和指标 截止2003年6月30日公司合并的主要财务数据和指标 （单位：元） 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,695,078,544.63 1,241,502,503.63 流动负债 2,032,561,234.65 1,736,108,965.54 总资产 3,603,621,504.44 3,288,768,694.05 股东权益（不含少数股东权益） 1,042,448,467.45 989,187,780.59 每股净资产 2.74 2.60 调整后的每股净资产 2.64 2.54 本报告期末比 年初数增减(％） 流动资产 36.53 流动负债 17.08 总资产 9.57 股东权益（不含少数股东权益） 5.38 每股净资产 5.38 调整后的每股净资产 3.94 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 33,060,852.48 107,929,371.29 扣除非经常性损益后的净利润 28,940,002.24 107,856,851.61 每股收益 0.087 0.284 净资产收益率 3.17% 9.99% 经营活动产生的现金流量净额 337,801,777.77 15,132,829.32 本报告期比 上年同期增减(%) 净利润 -69.37 扣除非经常性损益后的净利润 -73.17 每股收益 -69.37 净资产收益率 -68.27 经营活动产生的现金流量净额 2132.24 非经常性损益项目 金额 营业外收入 166,883.35 营业外支出 -3,953,966.89 合计 -3,787,083.54 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、截止2003年6月30日，公司股东总数为39,320户，其中A股流通股14,690户，B股24,533户。 三、主要股东持股情况 (一)、前十名股东持股情况 单位：股 股东名称 年度内 年末 比例 增减 持股数量 ? (%) 上海轻工控股(集团)公司 - 120,000,000 31.53 上海久事公司 - 16,963,206 4.46 上海国际信托投资公司 - 6,692,400 1.76 中国工商银行上海市第二支行 - 5,772,702 1.52 上海新工联(集团)有限公司 - 4,035,720 1.06 上海上立实业发展合作公司 - 3,301,800 0.87 上海电气(集团)总公司 - 3,102,840 0.82 上海仪阳企业发展有限公司 - 2,100,000 0.55 交通银行上海分行 - 2,028,000 0.53 中国工商银行上海市浦东分行 - 2,028,000 0.53 股东名称 股份类别 质押或冻结 股东性质 的股份数量 上海轻工控股(集团)公司 未流通股 - 国家股 上海久事公司 未流通股 - 社会法人股 上海国际信托投资公司 未流通股 - 社会法人股 中国工商银行上海市第二支行 未流通股 - 社会法人股 上海新工联(集团)有限公司 未流通股 - 社会法人股 上海上立实业发展合作公司 未流通股 - 社会法人股 上海电气(集团)总公司 未流通股 - 社会法人股 上海仪阳企业发展有限公司 未流通股 - 社会法人股 交通银行上海分行 未流通股 - 社会法人股 中国工商银行上海市浦东分行 未流通股 - 社会法人股 (二)、前十名股东中中国工商银行上海市第二支行与中国工商银行上海市浦东分行为关联企业。上海久事公司持有上海国际信托投资公司20%股权。其余不存在关联关系或一致行动情况。 (三)、截止2003年6月30日，持有公司5%以上股份的股东为上海轻工控股(集团)公司，共持股120,000,000股国家股，占公司股份总数的31.53%，报告期内其所持股份未有增减，亦无质押或冻结情况。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票发生变动情况 姓名 职务 年初持股数 年末持股数 变动原因 施亚龙 监事 11500 15400 二级市场购入 其他公司董事、监事、高级管理人员报告期内所持公司股票未发生变动。新任董事未持有本公司股票。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况。 (一)、2003年5月23日，公司董事会临时会议通过决议，同意孙华林先生辞去公司总会计师职务。总经理沈建芳先生兼任财务负责人。 (二)、2003年6月27日，公司2002年年度股东大会通过决议，选举罗伟德、徐辉为独立董事；免去冯国栋、董晓青、郑建东等3人董事职务。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内经营情况 (一)、公司主要经营范围为生产销售空调压缩机、冰箱压缩机以及除湿机压缩机等。属电器机械及器材制造业。 (二)、2003年公司经营遭遇了压缩机售价大幅下降和原材料价格大幅上涨以及突如其来的“SARS”疫情的严峻挑战，但通过采取积极的应对措施，压缩机产销与上年同期相比都有较大的增长。2003年上半年生产压缩机429.91万台，其中空调压缩机422.22万台，与上年同期相比增长26.96 %；销售压缩机469.56万台，其中空调压缩机461.64万台，与上年同期相比增长37.45 %；上半年销售已超过全年计划的70%，为完成全年计划打下坚实基础。 据中国家用电器协会统计，2003年上半年本公司空调压缩机销售占全国市场份额的21.58%，其中出口35.52万台，占全国空调压缩机出口的42.52%，销售和出口均居全国行业之首。 实现主营业务收入164,943万元，与上年同期基本持平；净利润3,306万元,比上年同期相比下降69.37％。 主营业务收入和主营业务成本构成情况： 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) 制造业 1,592,344,372.02 1,402,314,690.39 11.93 房地产 87,950,000.00 94,429,144.59 -7.37 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比 上年同期增减 上年同期增减上 年同期增减 (%) (%) (%) 制造业 -2.12 12.60 -11.51 房地产 19809.75 45037.37 -60.01 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华北 282,175,179.69 -39.62 华南 568,217,363.55 13.34 华东 621,825,277.58 12.12 外销 166,549,470.05 60.20 其他 41,527,081.15 (三)、报告期内公司主营业务及结构未发生变化，主营业务收入、主营业务利润均来自于压缩机生产销售。由于压缩机销售价格与上年同期相比有较大的下降，而钢材、漆包线等原材料价格有较大的上涨，导致压缩机的毛利率下降。 (四)、对公司净利润影响达10%以上的参股公司经营情况 参股公司名称 上海海立中野冷机有限公司 本期贡献的投资收益 522.66万元 占上市公司净利润的比重 15.78% 生产冷冻、冷藏陈列柜、冷冻、冷藏库，陈列 用货架及冷冻 参股公司 经营范围 机，冷凝装置等相关设施，销售自产产品以 及上述设备的施 工、安装、维修和技术咨询服务。 净利润 1215.48万元 (五)、经营中的问题和困难 2003年公司经营碰到了压缩机降价、原材料价格大幅上涨以及“SARS”疫情给销售带来影响等诸多困难，为了最大限度地降低不利因素对公司经营的影响，公司审时度势，应对挑战：①以科技为本，积极调整产品结构，扩大国内外销售量。不断研发适应日本市场的变频机种、美国市场的高效节能机种、欧洲市场的环保机种，扩大出口量，今年上半年出口35.52万台,与上年同期相比增长82.72%。同时根据市场需求，积极增加竞争力强、附加值高的3匹双转子压缩机的销售，去年全年销售11万台，今年1~6月已经完成25万台；同时将去年底新形成50万台能力的高效1.5HPSL/TL系列压缩机快速推向市场，今年1~6月也已完成32.6万台销售；②最大限度降低成本，控制各项费用。通过细分降成本目标，对单台各项费用分别进行考核，从而降低产品的成本；加紧产品低成本化设计改进，在努力使产品性能不降低的前提下，采用低成本结构设计，并探索采用成本更低的加工工艺，今年上半年平均单台成本比上年同期下降17%。③加强应收账款的回笼力度，有效控制期间费用。今年上半年销售同比增长37.45 %，应收款与上年同期相比有所下降。④强化营销体系。推行以顾客为中心的客户经理制，并建立国际营业部，进一步完善对客户的服务功能，增强了市场拓展能力。 二、投资情况 (一)、报告期内没有用募集资金或以前年度募集资金投资项目，亦无报告期之前募集资金的使用延续到本报告期内。 (二)、报告期内非募集资金投资项目情况 1、根据董事会二届十三次会议决议，公司对上海日立电器有限公司进行增资，实施KU/MU系列空调压缩机项目。按照项目的实施进度，双方股东第一次增资882万美元，本公司于2003年3月20日完成出资 661.5 万美元。目前项目正在建设中。 2、上海海立铸造有限公司扩大机加工生产能力项目已于2003年5月全面竣工，新增1.5HP SL/TL系列空调压缩机零件年产100万套生产能力。 三、对本年至下一报告期期末的净利润预测 由于压缩机销售价格与去年同期相比有较大的下降，而钢材、漆包线等原材料价格有较大的上涨，导致压缩机的毛利率下降，因此预测本年至下一报告期期末的净利润可能比去年同期下降50%以上。 第五节 重要事项 一、公司治理状况 报告期内，对照《上市公司治理准则》的要求，对公司实际治理状况中存在的差异进行了改进。公司已按照《上市公司治理准则》，修改了公司章程，对董事会结构进行调整，增补罗伟德、徐辉两位为第三届董事会独立董事，使董事会成员中独立董事达到三分之一。下半年将调整完善董事会专门委员会，并按董事会专门委员会实施细则开展工作。 二、 本公司上一年度未进行现金股利分配。2003年中期不进行利润分配。 三、报告期内公司没有发生及以前期间发生但持续到本报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司未发生重大资产收购事项 五、报告期内公司重大关联交易事项 (一)、报告期内没有因购销商品、提供劳务而发生的重大关联交易事项。 (二)、报告期内没有因资产收购、出售而发生的重大关联交易事项 (三)、公司与关联方存在的债权、债务往来或担保事项 1、公司与关联方存在的债权、债务往来事项 公司全资子公司上海金旋房地产开发经营公司因开发房产需要，报告期内向公司借款3000万元，截止6月30日，借款余额为2300万元。该项借款按银行相同利率计算并支付利息。 2、截止本报告期末，公司为下述公司向金融机构提供连带责任担保： 上海扎努西电气机械有限公司 15,175万元人民币 上海金旋铸造有限公司 1,600万元人民币 上海海立特种制冷设备有限公司 600万元人民币 形成原因：上述公司均为公司控股或参股子公司。按照投资各方协议，各投资方需按投资比例为上述公司的银行贷款提供担保。 清偿情况：对于上述担保，未发生逾期现象，因此对公司未来的经营成果与财务状况不会产生影响。 六、重大合同及履行情况 (一)、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 (二)、重大担保合同 1、公司与上海上菱电器股份有限公司签订的互为对方的银行贷款申请提供信用保证协议已到期，最后一笔1000万元贷款的担保义务已于2003年2月履行完毕。 2、公司与上海申达股份有限公司签订互为对方的银行贷款申请提供信用保证协议书于2003年6月到期，报告期内本公司为其担保4,990万元。截止2003年6月30日公司为其提供担保余额为人民币0。 (三)、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、公司2002年年度股东大会决议，为了更有利于公司作好信息披露工作，同时提高境内外审计独立性，改聘毕马威会计师事务所为2003年度境外财务审计机构。 九、报告期内已批露的信息索引 项目 披露的报刊名称 及互连网网址 董事会关于收购海立中野股权的 关联交易实施情况公告 董事会三届四次会议决议公告 监事会三届四次会议决议公告 《上海证券报》、 董事会三届五次会议决议公告 香港《南华早报》 董事会临时会议决议公告 召开2002年度股东大会的公告 http://www.sse.com.cn 2002年年度股东大会决议公告 董事会关于终止实施增发A股的 公告 项目 日期 董事会关于收购海立中野股权的 2003年1月4日 关联交易实施情况公告 董事会三届四次会议决议公告 2003年4月8日 监事会三届四次会议决议公告 2003年4月8日 董事会三届五次会议决议公告 2003年4月29日 董事会临时会议决议公告 2003年5月27日 召开2002年度股东大会的公告 2003年5月27日 2002年年度股东大会决议公告 2003年6月28日 董事会关于终止实施增发A股的 2003年6月28日 公告 十、其他公司重要信息 (一)、上海日立电器有限公司荣获“全国五一劳动奖章”。 (二)、2003年4月公司董事会决议公告披露，公司拟收购上海实创塑料有限公司30%股权，现因出让方原因，暂停此项收购。 (三)、2003年4月，公司控股子公司上海海立铸造有限公司的另一方股东——上海金教实业有限公司将其持有上海海立铸造有限公司20%股权中的7%转让给上海上立实业发展合作公司。股权转让后，本公司、上海金教实业有限公司及上海上立实业发展合作公司分别持有上海海立铸造有限公司股权为80%、13%及7%。 第六节 财务报告（未经审计） 一、 资产负债表（附后） 二、 利润及利润分配表（附后） 三、 现金流量表（附后） 四、会计报表附注 (一)公司的基本情况 1、公司的历史沿革： 上海海立（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）经上海市经济委员会沪经企（1992）299号文批准设立，在中国上海注册登记的股份有限公司（上海市工商行政管理局颁发法人营业执照）。现公司法定代表人为顾惠龙，注册地址为上海市浦东新区金桥出口加工区26号地块，办公地址为上海长阳路2555号。公司注册资本为38,052万元，其中公司发行的境内上市人民币普通股（A股）2,208万股、境内上市外资股（B股）17,940万股、境内上市外资股（B股）在中国上海证券交易所上市。 2、公司所属行业性质和业务范围： 公司所属行业为电器机械及器材制造业。 经营范围：公司主要从事研发、生产制冷设备及零部件、汽车零部件、家用电器及相关的材料、机械、电子产品，销售自产产品，投资举办其他企业（涉及许可经营的凭许可证经营）。 3、主要产品或提供的劳务：空调压缩机、除湿压缩机、汽车零部件、冰箱压缩机、制冷设备及其他。 4、季节性特征：公司主营业务主要是空调压缩机的，由于空调器行业的销售有季节性，本公司的产品销售大部分集中在上半年。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币：人民币。 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计期间内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准 ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，按经批准的审批核销权限分级批准后，进行坏帐转销。坏帐损失核算方法采用备抵法。 （2）坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。其中： ① 公司对应收帐款的坏帐损失核算采用以个别认定结合帐龄分析方法计提，即对能个别认定的先依据其可回收性予以计提，其余按帐龄分析法计提，提取比例为： 帐龄 计提比例 半年以内 0% 半年～1年 2% 1年～2年 20% 2年～3年 40% 3年～5年 70% 5年以上 95% ②其他应收款坏帐损失核算采用个别认定法计提。 8、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 财产保险费 2002年 按受益期平均摊销 9、存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品、开发成本或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料、在产品、产成品、开发成本、开发产品、委托加工材料、低值易耗品、物料用品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法：各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法：存货日常核算采用计划成本方法，月末按当月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品按一次转销法摊销；包装物按一次转销法摊销。 （5）存货的盘存制度：公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 10、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 11、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备、其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 每年期末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4～10%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 4.5%-4.8% 机器设备 10 9%-9.6% 运输设备 5 18%-19.2% 办公设备 5 18%-19.2% 其他设备 5 18%-19.2% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 13、借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 14、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价：按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销，各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 场地使用权 46-50年 工业产权和专有技术 7年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法 于每年期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 15、长期待摊费用的摊销方法： （1）水电增容费按10年平均摊销； （2）一次性领用模具量具按受益期在3～5年内平均摊销； 16、收入确认方法： （1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 转让、销售土地和商品房，在土地和商品房已经移交，已将发票结算帐单提交买方，并且符合上述收入确认的各项条件时，确认销售收入实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足: ①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： 本期会计政策、会计估计无变化，也无重大会计差错。 19、合并财务报表编制方法： 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 公司在编制合并财务报表时，对原按行业会计制度编制的2002年度财务报表，已按《企业会计制度》及其有关补充规定的规定进行了调整及重新表述。 （三）、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 * 15-33% 企业所得税 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额 营业税 3-5% 营业额 城建税 7% 应纳营业税额和增值税额 *母公司注册地为浦东新区，企业所得税税率为15%；公司下属合并范围内的子公司上海日立电器有限公司作为外商投资技术先进企业，本年度企业所得税税率为15%；公司下属合并范围内的子公司上海森林电器有限公司作为外商投资企业享受15%的企业所得税税率；公司下属合并范围子公司上海金旋房地产开发经营公司企业所得税税率为33%。 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 1% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 （四）、控股子公司及合营企业 1、 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围 被投资单位全称 业务性质 注册资本 ⑴上海日立电器有限公司 工业 美元15,904万 ⑵上海森林电器有限公司 工业 美元6,000万 ⑶上海金旋房地产开发经营公司 房地产业 人民币1,730万 ⑷上海求精实业公司 工业 人民币200万 ⑸上海海韵人造花有限公司 工业 人民币100万 ⑹上海海立铸造有限公司 工业 人民币2,470万 ⑺上海海立特种制冷设备有限公司 工业 人民币240万 ⑻上海海立置业有限公司 房地产业 人民币1,000万 被投资单位全称 经营范围本 ⑴上海日立电器有限公司 生产房间用空调压缩机及其 他家电产品，销售自产产品 ⑵上海森林电器有限公司 开发制造制冷压缩机及相关 产品，销售自产产品 ⑶上海金旋房地产开发经营公司 房地产经营、开发、房地产 咨询等 ⑷上海求精实业公司 建材、家电等 ⑸上海海韵人造花有限公司 塑料花、涤纶花、塑料制品 ⑹上海海立铸造有限公司 铸造件、五金加工、热处理、 机械加工 ⑺上海海立特种制冷设备有限公司 制冷、温度调节控制设备及 相关产品的制造、安装等 ⑻上海海立置业有限公司 房地产开发、经营,物业管理, 室内装潢,建筑材料,金属材 料,通讯器材,批发另售 被投资单位全称 公司实际投资额本 公司所占 权益比例 (%) ⑴上海日立电器有限公司 人民币93,297.80万 75 ⑵上海森林电器有限公司 人民币27,207.20万 69 ⑶上海金旋房地产开发经营公司 人民币1,730万 100 ⑷上海求精实业公司 人民币200万 100 ⑸上海海韵人造花有限公司 人民币80万 80 ⑹上海海立铸造有限公司 人民币1,976万 80 ⑺上海海立特种制冷设备有限公司 人民币145万 60.42 ⑻上海海立置业有限公司 人民币800万 80 被投资单位全称 是否 合并或 合并 不合并 的原因 ⑴上海日立电器有限公司 是 ⑵上海森林电器有限公司 是 ⑶上海金旋房地产开发经营公司 是 ⑷上海求精实业公司 否 *1 ⑸上海海韵人造花有限公司 否 *1 ⑹上海海立铸造有限公司 否 *1 ⑺上海海立特种制冷设备有限公司 否 *1 ⑻上海海立置业有限公司 是 *2 *1上海求精实业公司、上海海韵人造花、上海海立铸造有限公司和上海海立特种制冷设备有限公司四家子公司因其资产总额和销售收入占合并报表的比例，以及当期净利润占母公司净利润的比例单独计算或合并计算均在10%以下，对财务状况影响较小，根据重要性原则，不纳入合并报表范围。 *2上海海立置业有限公司是由本公司的控股子公司投资80%控股的子公司，并纳入子公司的合并范围。该公司于2003年4月4日经上海市工商行政管理局批准成立，注册号为3102271009399。 2、本期公司合并范围未发生变动。 (五)、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 项目币种 期末数 原币 汇率 本位币 现金 人民币 162,722.23 美元 9,275.52 8.2774 76,777.19 日元 380,506.00 0.069280 26,361.46 马克 - 银行存款 人民币 177,912,894.61 美元 1,641,330.10 8.2774 13,585,945.76 日元 795,427.00 0.069280 55,107.19 其他货币资金 人民币 25,253,500.00 美元 日元 合计 217,073,308.44 项目币种 年初数 原币 汇率 本位币 现金 人民币 18,490.24 美元 6,485.37 8.2773 53,681.35 日元 1,678,638.00 0.069035 115,884.77 马克 - 4.4155 - 银行存款 人民币 113,611,019.64 美元 1,067,127.57 8.2773 8,832,935.05 日元 6,814,553.00 0.069035 470,442.67 其他货币资金 人民币 1,448,000.00 美元 日元 合计 124,550,453.72 2、应收票据： 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 235,839,029.73 115,216,483.60 商业承兑汇票 12,076,102.44 合计 247,915,132.17 115,216,483.60 截至报告期末，无已用于质押的商业承兑汇票。 3、应收股利: 单位 期末数 年初数 上海海立中野冷机有限公司 2,985,529.00 - 上海海韵人造花有限公司 - 94,602.40 合计 2,985,529.00 94,602.40 4、应收帐款： 期末数 占应收帐 坏帐准 帐龄 金额 款总额比 备计提 坏帐准备 例(%) 比例(%) 6个月以内 838,784,364.93 95.61 6个月至1年 8,961,156.49 1.02 38.84 3,480,304.39 1－2年 15,305,512.93 1.74 13.78 2,109,532.51 2－3年 12,004,722.44 1.37 52.26 6,273,333.97 3年- 5年 1,308,070.11 0.15 49.39 645,996.97 5年以上 964,969.87 0.11 83.25 803,383.06 合计 877,328,796.77 100.00 1.52 13,312,550.90 年初数 占应收帐 坏帐准 帐龄 金额 款总额比 备计提 坏帐准备 例(%)比 例(%) 6个月以内 402,987,306.58 72.98 - - 6个月至1年 119,766,897.21 21.69 3.06 3,670,168.34 1－2年 21,421,679.78 3.88 29.54 6,327,982.56 2－3年 6,274,712.37 1.14 99.98 6,273,333.97 3年- 5年 723,757.74 0.13 96.45 698,076.97 5年以上 991,455.77 0.18 95.00 941,882.98 合计 552,165,809.45 100.00 3.24 17,911,444.82 期末坏帐准备余额占应收帐款余额的比例小于5％的原因，系公司6个月以内的应收帐款余额为838,784,364.93元，占总余额的95.61％。根据公司坏账准备计提政策，该账龄段的计提比例为0。 本帐户期末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为347,982,698.97元，占应收帐款总额的比例为39.66%。 5、其他应收款： 期末数 帐龄 金额 占其他应 坏帐准 坏帐准备 收款总额 备计提 比例(%) 比例(%) 1年以内 43,765,783.35 77.03 10.74 4,698,686.08 1－2年 1,752,353.02 3.08 - - 2－3年 3,982,000.00 7.01 31.69 1,262,000.00 3－5年 7,291,350.58 12.83 30.58 2,229,902.07 5年以上 21,688.00 0.04 100.00 21,688.00 合计 56,813,174.95 100.00 14.45 8,212,279.15 年初数 帐龄 金额 占其他应 坏帐准备 坏帐准备 收款总额 计提比例 比例(%) (%) 1年以内 15,880,074.08 48.86 0.27 43,086.62 1－2年 12,289,342.04 37.81 10.27 1,262,000.00 2－3年 12,000.00 0.04 - - 3－5年 3,307,127.07 10.17 67.43 2,229,902.07 5年以上 1,014,477.76 3.12 32.72 331,977.76 合计 32,503,020.95 100.00 11.90 3,866,966.45 本帐户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 上海上立实业发展合作公司 18,359,951.45 往来款 上海日立电器有限公司员工 15,248,236.58 员工住房补贴及购车款 浙江绍兴市虹太电器厂 8,650,000.00 出售固定资产应收款 上海东兴置业有限公司 4,480,641.62 往来款 上海联宁房地产开发建设有限公司 3,710,000.00 往来款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 上海上立实业发展合作公司 半年以内 上海日立电器有限公司员工 1年以内 浙江绍兴市虹太电器厂 半年以内 上海东兴置业有限公司 1至2年 上海联宁房地产开发建设有限公司 1至2年 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为50,448,829.65元，占其他应收款总额的比例为88.80%。 6、预付货款： 期末数 年初数 帐龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%) 1年以内 5,028,350.32 100.00 7,556,657.16 99.81 1－2年 - 14,302.51 0.19 2－3年 - - - 3年以上 - - - 合计 5,028,350.32 100.00 7,570,959.67 100.00 本帐户年末余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货： 存货 期末数 年初数 产成品 131,707,854.93 262,157,885.87 原材料 130,453,465.15 113,775,784.03 开发成本 31,143,648.32 88,535,051.25 低值易耗品 19,322,394.40 22,349,317.95 在产品 26,881,100.78 17,855,626.88 委托加工材料 1,183,314.94 1,025,601.18 物料用品 138,851.19 109,039.08 开发产品 - - 合计 340,830,629.71 505,808,306.24 跌价准备 年初数 本期计提 本期转回 期末数 产成品 48,575,552.62 28,076,773.18 20,498,779.44 原材料 16,253,609.64 5,473,291.00 10,780,318.64 开发成本 9,212,600.00 9,212,600.00 0.00 低值易耗品 - - - 在产品 903,338.20 810,889.60 92,448.60 委托加工材料 - - - 物料用品 - - - 开发产品 - - - 合计 74,945,100.46 43,573,553.78 31,371,546.68 其中开发成本明细如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 海立华亭公寓 2003年10月 2004年12月 16,800万元 项目名称 期末余额 年初余额 海立华亭公寓 31,143,648.32元 - 本公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制及委托加工等。原开发建设的金旋大厦已于2003年5月实施整体转让。 8、待摊费用： 费用类别 期末数 年初数 年末余额结存原因 财产保险费 0.00 316,379.33 9、长期投资： （1） 明细项目如下： 项目 金额 年初数 本期增加 本期减少 一、长期股权投资（权益 法） 112,539,214.04 9,291,096.43 15,918,025.20 其中：对子公司投资 -3,466,368.62 4,011,862.73 5,957,180.96 对联营企业投资 116,005,582.66 5,279,233.70 9,960,844.24 二、长期股权投资（成本 法） 18,473,216.55 其中：股票投资 18,285,216.55 其他长期股权投资 188,000.00 合计 131,012,430.59 9,291,096.43 15,918,025.20 项目 金额 减值准备 期末数 年初数 一、长期股权投资（权益 法） 105,912,285.27 其中：对子公司投资 -5,411,686.85 对联营企业投资 111,333,972.12 二、长期股权投资（成本 法） 18,473,216.55 1,107,967.40 其中：股票投资 18,285,216.55 1,019,967.40 其他长期股权投资 188,000.00 88,000.00 合计 124,385,501.82 1,107,967.40 项目 减值准备 本期计提 本期转回 期末数 一、长期股权投资（权益 法） 其中：对子公司投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本 法） 1,107,967.40 其中：股票投资 1,019,967.40 其他长期股权投资 88,000.00 合计 1,107,967.40 (2)长期股权投资（权益法） ① 长期股权投资（权益法）： 占被投资公 被投资公司名称 与母公司 投资期限 司注册资本 (1) 关系(2) (3) 的比例(4) ①上海扎努西电气 联营公司 50年 35% 机械有限公司 ②上海海立铸造有 子公司 18年 80% 限公司 ③上海海立特种制 子公司 20年 60.42% 冷设备有限公司 ④上海求精实业公 子公司 10年 100% 司 ⑤上海海立中野冷 联营公司 43% 机有限公司 ⑥上海海韵人造花 子公司 10年 100% 有限公司 小计 被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资 本期增减额 (1) (5) 额(6) (7) ①上海扎努西电气 79,690,078.30 -3,989,786.24 机械有限公司 ②上海海立铸造有 6,160,000.00 13,600,000.00 2,117,683.14 限公司 ③上海海立特种制 1,450,000.00 0.00 702,499.43 冷设备有限公司 ④上海求精实业公 2,000,000.00 0.00 司 ⑤上海海立中野冷 70,949,674.92 0.00 5,226,544.96 机有限公司 ⑥上海海韵人造花 800,000.00 0.00 6,040.70 有限公司 小计 161,049,753.22 13,600,000.00 4,062,999.99 损益调整额 被投资公司名称 分得现金红利额 累计增减额(9) (1) (8) ①上海扎努西电气 -37,570,181.88 机械有限公司 ②上海海立铸造有 2,387,146.66 5,314,702.38 限公司 ③上海海立特种制 216,388.61 986,170.69 冷设备有限公司 ④上海求精实业公 -2,000,000.00 司 ⑤上海海立中野冷 5,971,058.00 -744,513.04 机有限公司 ⑥上海海韵人造花 29,691.29 有限公司 小计 8,574,563.27 -33,984,130.56 投资准备 期末余额 被投资公司名称 本期增加额 累计增加额(11) (12)=(5)+(6)+(9) (1) (10) +(11) ①上海扎努西电气 42,119,896.42 机械有限公司 ②上海海立铸造有 1,241,560.72 26,316,263.10 限公司 ③上海海立特种制 2,436,170.69 冷设备有限公司 ④上海求精实业公 - 司 ⑤上海海立中野冷 70,205,161.88 机有限公司 ⑥上海海韵人造花 829691.29 有限公司 小计 1,241,560.72 141,907,183.38 公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资帐面价值的事项，故未计提长期投资减值准备。 投资变现不存在重大限制。 ② 股权投资差额： 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 ⑴上海日立电器有限公司 36,940,777.70 注1 10年 ⑵上海森林电器有限公司 -64,920,840.37 注2 10年 ⑶上海海立中野冷机有限公司 -1,053,774.92 投资额与净资产 10年 对应份额的差额 小计 -29,033,837.59 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 ⑴上海日立电器有限公司 1,847,038.90 20,188,902.38 ⑵上海森林电器有限公司 - -55,182,714.31 ⑶上海海立中野冷机有限公司 -52,688.74 -1,001,086.18 小计 1,794,350.16 -35,994,898.11 注1：包括初始投资时汇兑差额（人民币29,300,308.24元），及②2002年收购国投机轻有限公司在上海日立电器有限公司的8%股权时，所支付的价款与购买日上海日立电器有限公司所有者权益中公司所占8%份额的差额（人民币7,640,469.46元），计入本科目。 注2：包括2001年1月收购日本三菱电机株式会社在上海森林电器有限公司的50%股权时，所支付的价款与购买日上海森林电器有限公司所有者权益中公司所占50%份额的差额（人民币-71,811,459.33元），及②因会计政策变更追溯调减公司下属子公司上海森林电器有限公司以前年度净资产，致使公司重新确认中的股权投资差额所形成的补记差额（人民币6,890,618.96元），计入本科目。 （3）长期股权投资（成本法）： ①股票投资： 股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公 司注册资本 的比例(%) 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 475,200 小于5% 长江经济联合发展有限公司 法人股 2,000,000 小于5% 福州大通机电股份有限公司 法人股 332,800 小于5% 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 1,881,792 小于5% 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 1,443,227 小于5% 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 71,500 小于5% 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 74,880 小于5% 上海原水股份有限公司 法人股 220,000 小于5% 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 法人股 198,000 小于5% 上海华联商厦股份有限公司 法人股 1,760,912 小于5% 上海三毛纺织股份有限公司 法人股 147,840 小于5% 上海棱光实业股份有限公司 法人股 136,620 小于5% 上海电器股份有限公司 法人股 120,000 小于5% 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 131,976 小于5% 小计 被投资公司名称 初始投资成本 长期投资减值 准备年初余额 上海丰华圆珠笔股份有限公司 1,650,000.00 长江经济联合发展有限公司 2,694,162.00 福州大通机电股份有限公司 295,454.55 上海新锦江大酒店股份有限公司 4,622,000.00 上海第一食品商店股份有限公司 1,640,000.00 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 340,000.00 253,485.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 182,000.00 79,414.40 上海原水股份有限公司 600,000.00 0.00 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 554,400.00 207,900.00 上海华联商厦股份有限公司 4,547,200.00 0.00 上海三毛纺织股份有限公司 440,000.00 130,768.00 上海棱光实业股份有限公司 110,000.00 110,000.00 上海电器股份有限公司 440,000.00 238,400.00 上海三爱富新材料股份有限公司 170,000.00 小计 18,285,216.55 1,019,967.40 被投资公司名称 长期投资减值 长期投资减值 准备本期计提 准备期末余额 上海丰华圆珠笔股份有限公司 长江经济联合发展有限公司 福州大通机电股份有限公司 上海新锦江大酒店股份有限公司 上海第一食品商店股份有限公司 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 253,485.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 79,414.40 上海原水股份有限公司 0.00 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 207,900.00 上海华联商厦股份有限公司 0.00 上海三毛纺织股份有限公司 130,768.00 上海棱光实业股份有限公司 110,000.00 上海电器股份有限公司 238,400.00 上海三爱富新材料股份有限公司 小计 1,019,967.40 ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册 资本的比例 ①二轻销售公司 24年 100,000.00 0.36% ②上海联森实业有限公司 10年 88,000.00 10% 小计 188,000.00 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 年初余额 本期计提额 本期转回额 上海联森实业有限公司 88,000.00 0.00 0.00 被投资公司名称 减值准备 减值准备 期末余额 计提原因 上海联森实业有限公司 88,000.00 预计无法收回 且在可预计的 未来期间内不 可能恢复 累计投资期末余额占期末净资产的比例为15.74%。 10、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本期增加 (1)固定资产原值 房屋建筑物 371,241,042.52 856,309.75 机器设备 2,101,859,618.54 191,742,844.03 运输设备 37,201,685.53 2,220,221.68 办公设备 7,392,267.71 269,821.12 其他 163,605,620.14 18,372,734.91 合计 2,681,300,234.44 213,461,931.49 (2)累计折旧 房屋建筑物 105,004,759.79 9,130,914.08 机器设备 925,754,635.81 124,581,159.09 运输设备 22,206,770.19 2,182,586.68 办公设备 5,815,912.92 380,283.52 其他 87,349,614.49 12,458,472.73 合计 1,146,131,693.20 148,733,416.10 (3)净值 房屋建筑物 266,236,282.73 机器设备 1,176,104,982.73 运输设备 14,994,915.34 办公设备 1,576,354.79 其他 76,256,005.65 合计 1,535,168,541.24 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 - 机器设备 23,307,613.68 运输设备 - 办公设备 132,806.17 其他 9,616,415.82 合计 33,056,835.67 (5)固定资产净额 房屋建筑物 266,236,282.73 机器设备 1,152,797,369.05 运输设备 14,994,915.34 办公设备 1,443,548.62 其他 66,639,589.83 合计 1,502,111,705.57 (6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 2,681,300,234.44 本期增加： 外购 18,559,715.21 自行建造（在建工程转入） 194,902,216.28 其他（盘盈） 本期增加小计 213,461,931.49 本期减少： 报废和出售 26,523,340.54 本期减少小计 26,523,340.54 期末余额 2,868,238,825.39 ②累计折旧： 年初余额 1,146,131,693.20 本期增加： 计提 148,733,416.1 本期增加小计 148,733,416.1 本期减少： 报废和出售 11,761,436.74 本期减少小计 11,761,436.74 期末余额 1,283,103,672.56 固定资产分类 本期减少 期末数 备注 (1)固定资产原值 房屋建筑物 1,979,749.20 370,117,603.07 机器设备 21,127,885.79 2,272,474,576.78 运输设备 2,143,569.33 37,278,337.88 办公设备 601,516.80 7,060,572.03 其他 670,619.42 181,307,735.63 合计 26,523,340.54 2,868,238,825.39 (2)累计折旧 房屋建筑物 9,732.25 114,125,941.62 机器设备 8,794,633.38 1,041,541,161.52 运输设备 1,921,966.29 22,467,390.58 办公设备 793,483.32 5,402,713.12 其他 241,621.50 99,566,465.72 合计 11,761,436.74 1,283,103,672.56 (3)净值 房屋建筑物 255,991,661.45 机器设备 1,230,933,415.26 运输设备 14,810,947.30 办公设备 1,657,858.91 其他 81,741,269.91 合计 1,585,135,152.83 (4)固定资产减值准备 计提原因 房屋建筑物 - - 机器设备 4,655,602.46 18,652,011.22 运输设备 - - 办公设备 - 132,806.17 其他 - 9,616,415.82 合计 4,655,602.46 28,401,233.21 (5)固定资产净额 房屋建筑物 255,991,661.45 机器设备 1,212,281,404.04 运输设备 14,810,947.30 办公设备 1,525,052.74 其他 72,124,854.09 合计 1,556,733,919.62 (6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初余额 本期增加： 外购 自行建造（在建工程转入） 其他（盘盈） 本期增加小计 本期减少： 报废和出售 本期减少小计 期末余额 ②累计折旧： 年初余额 本期增加： 计提 本期增加小计 本期减少： 报废和出售 本期减少小计 期末余额 (7)期末固定资产的帐面价值中，暂时闲置的固定资产为34,833,968.26元；已提足折旧仍继续使用的固定资产为55,288,578.73元；无已退废和准备处置的固定资产。 其中公司的下属子公司上海森林电器有限公司以价值18,583.53万元的建筑物及土地使用权作抵押，获得贷款8,400万元。 11、在建工程： 年初数 本期增加 工程名称 金额 其中：借 金额 其中：借 款费用资 款费用资 本化数 本化数 SL/TL工程一期 231,287,959.75 5,573,679.83 森林电器二期工程 28,396,215.90 - 35KV变电站 4,683,126.71 5,910.79- 求精住宅办 813,932.16 - KH增产工程 137,174.39 - KU/MU项目 - 4,913,447.33 其他 1,348,025.75 684,582.64 合计 266,666,434.66 11,177,620.59 本期转入固定资产 其他减少 工程名称 金额 其中：借 金额 其中：借款 款费用资 费用资本化 本化数 数 SL/TL工程一期 191,317,898.79 3,107,610.35 森林电器二期工程 2,202,850.35 4,475,913.00 35KV变电站 - 3,636,185.00 求精住宅办 - KH增产工程 133,441.39 KU/MU项目 - 其他 1,248,025.75 合计 194,902,216.28 11,219,708.35 期末数 金额 其中：借款费 预算数 用资本化数 SL/TL工程一期 42,436,130.44 USD2,750万美元 森林电器二期工程 21,717,452.55 USD2,850万元 35KV变电站 1,052,852.50 1,328万元 求精住宅办 813,932.16 - KH增产工程 3,733.00 6,028万元 KU/MU项目 4,913,447.33 其他 784,582.64 合计 71,722,130.62 资金来源 资本化率（%） 工程投入占预 算的比例(%) SL/TL工程一期 自筹 99.65 森林电器二期工程 自筹 90 35KV变电站 自筹 90 求精住宅办 自筹 KH增产工程 自筹 KU/MU项目 自筹 其他 自筹 合计 在建工程减值准备： 工程名称 年初余额 本期计提 本期转回 ①求精住宅办 360,000.00 - - ②森林电器二期工程 21,056,701.65 - - 合计 21,416,701.65 工程名称 期末数 计提原因 ①求精住宅办 360,000.00 成本价高于市价 ②森林电器二期工程 21,056,701.65 产品转型不适用 合计 21,416,701.65 12、无形资产： 类别 取得 原始金额 年初数 方式 ①场地使用权 购入 170,175,120.90 146,934,375.73 ②工业产权及专有技术 购入 12,716,804.50 2,096,604.95 合计 182,891,925.40 149,030,980.68 类别 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 ①场地使用权 - 1,679,913.18 24,920,658.35 ②工业产权及专有技术 1,191,347.51 802,767.89 11,422,967.44 合计 1,191,347.51 2,482,681.07 36,343,625.79 类别 本期转出 期末数 剩余摊 销年限 ①场地使用权 - 145,254,462.55 40.25年 ②工业产权及专有技术 - 2,485,184.57 2.5年 合计 - 147,739,647.12 本期未计提无形资产减值准备。 13、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本期增加 35KV电缆 - - 3,636,185.00 费 模具 38,984,172.16 15,332,100.02 13,555,942.36 水电征容费 12,633,207.95 5,637,207.95 0.00 合计 51,617,380.11 20,969,307.97 17,192,127.36 类别 本期摊销额 累计摊销额 本期转出 35KV电缆 363,600.00 363,600.00 - 费 模具 6,675,405.65 30,327,477.79 - 水电征容费 636,000.00 7,632,000.00 - 合计 7,675,005.65 38,323,077.79 - 类别 期末数 剩余摊销年限 35KV电缆 3,272,585.00 54个月 费 模具 22,212,636.73 17个月 水电征容费 5,001,207.95 48个月 合计 30,486,429.68 14、短期借款： 借款类别 期末数 币种 原币金额 汇率 信用 人民币 美元 7,000,000.00 8.2774 抵押 人民币 保证 人民币 美元 5,600,000.00 8.2774 合计 12,600,000.00 借款类别 年初数 币种 折人民币 折人民币 信用 人民币 450,000,000.00 607,250,000.00 美元 57,941,800.00 46,352,880.00 抵押 人民币 84,000,000.00 130,000,000.00 保证 人民币 49,000,000.00 169,000,000.00 美元 46,353,440.00 合计 687,295,240.00 952,602,880.00 15、应付票据： 票据种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 60,332,000.00 19,112,710.22 商业承兑汇票 457,985,328.89 68,699,997.00 合计 518,317,328.89 87,812,707.22 上述期末余额均将于年内到期。其中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。 16、应付帐款： 本项目期末余额中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 无帐龄超过3年的大额应付帐款 17、预收货款： 本项目年末余额中无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 无帐龄超过1年的预收帐款。 18、应付股利： 主要投资者 期末数 年初数 社会公众股 国家股 法人股 1,610,910.05 1,699,518.05 合计 1,610,910.05 1,699,518.05 19、应交税金： 税种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 10,182,028.42 15,322,999.52 营业税 -188,489.73 48,095.88 消费税 - - 城建税 710.38 710.38 所得税 4,731,646.97 2,296,442.41 房产税 - - 个调税 448,468.36 130,442.80 其他 - - 合计 15,174,364.40 17,798,690.99 20、其他应交款： 费种 期末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 304.45 304.45 河道管理费 157.29 157.29 义优金 提防费 合计 461.74 461.74 21、其他应付款： 本项目期末余额中无应付给持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 无帐龄超过3年的大额应付帐款。 期末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 国投机轻有限公司 30,000,000.00 未付股权受让款余额 质量风险准备金 21,320,667.94 产品质量基金 株式会社日立制作所 28,606,593.36 商标提成费 上海森林电器有限公司员工 3,860,519.00 职工住房补贴 22、预提费用： 费用类别 期末数 年初数 结存原因 短期借款利息 763,331.41 1,603,327.29 属应付未付费用 动力、加工费 3,375,000.00 - 属应付未付费用 合计 4,138,331.41 1,603,327.29 23、一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期借款 借款类别 币种 期末数 年初数 保证 人民币 134,000,000.00 140,000,000.00 信用 人民币 0.00 0.00 合计 134,000,000.00 140,000,000.00 24、长期借款： 借款类别 币种 期末数 年初数 保证 人民币 112,300,000.00 151,395,991.50 信用 合计 112,300,000.00 151,395,991.50 25、其他长期负债： 类别 期末数 年初数 待转销汇兑收益 61,228,220.90 61,228,220.90 26、股本： 期末数 年初数 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家拥有股份 120,000,000.00 120,000,000.00 2.募集法人股份 60,840,000.00 60,840,000.00 未上市流通股份合计 180,840,000.00 180,840,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 20,280,000.00 20,280,000.00 2.境内上市的外资股 179,400,000.00 179,400,000.00 已上市流通股份合计 199,680,000.00 199,680,000.00 三、股份总数 380,520.000.00 380,520.000.00 27、资本公积： 项目 年初数 本期增加 股本溢价 311,101,921.10 - 其他资本公积 57,490,488.24 27,880,000.00 合计 368,592,409.34 27,880,000.00 项目 本期减少 期末数 股本溢价 - 311,101,921.10 其他资本公积 - 85,370,488.24 合计 - 396,472,409.34 资本公积-其他资本公积的本期增加27,880,000元是本期收到由国家经贸委、国家计委、财政部联合下发的国经贸投资[2000]931号批准由上海市财政局下拨的国债专项资金项目投资补助金。 28、盈余公积： 项目 年初数 本期增加数 法定盈余公积 141,071,129.19 11,520,248.42 公益金 60,521,968.65 - 任意盈余公积 22,814,278.83 11,520,248.42 小计 224,407,376.67 23,040,496.84 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 - 152,591,377.61 公益金 - 60,521,968.65 任意盈余公积 - 34,334,527.25 小计 - 247,447,873.51 上述法定盈余公积是合并报表范围内子公司提取的储备基金,任意盈余公积是合并报表范围内子公司提取的企业发展基金。 29、未分配利润： 2003年上半年度 (1)年初未分配利润额 15,667,994.58 (2)加：当年度合并净利润 33,060,852.48 (3)盈余公积转入数 (4)减：提取法定盈余公积金 11,520,248.42 (5)提取法定公益金 (6)提取任意盈余公积 11,520,248.42 (7)外商投资子公司提取的奖福基金 7,680,165.62 (8)减：分配（预分）当年度股利 (9)减：转作股本的普通股股利 (10)年末未分配利润余额 18,008,184.60 2002年利润实际分配情况：根据2002年度股东大会决议，按2002年度税后利润分别提取10%法定盈余公积和10%公益金后，不提取任意盈余公积，也不派发现金红利。 30、主营业务收入和主营业务成本： ① 行业分部报表 行业种类 营业收入 本期数 上年同期数 制造业 1,592,344,372.02 1,626,800,171.56 房地产业 87,950,000.00 441,743.44 小计 1,680,294,372.02 1,627,241,915.00 减：公司内各业务分 部间互相抵减 30,864,295.53 10,897,207.35 合计 1,649,430,076.49 1,616,344,707.65 行业种类 营业成本 本期数 上年同期数 制造业 94,429,144.59 1,245,435,129.42 房地产业 1,402,314,690.39 209,203.90 小计 1,496,743,834.98 1,245,644,333.32 减：公司内各业务分 部间互相抵减 30,864,295.53 10,897,207.35 合计 1,465,879,539.45 1,234,747,125.97 行业种类 营业毛利 本期数 上年同期数 制造业 190,029,681.63 381,365,042.14 房地产业 -6,479,144.59 232,539.54 小计 183,550,537.04 381,597,581.68 减：公司内各业务分 部间互相抵减 合计 183,550,537.04 381,597,581.68 地区分部报表 地区 营业收入 本期数 上年同期数 华北 282,175,179.69 467,355,823.54 华南 568,217,363.55 501,330,989.72 华东 621,825,277.58 554,592,281.02 外销 166,549,470.05 103,962,820.72 其他 41,527,081.15 - 小计 1,680,294,372.02 1,627,241,915.00 减：公司内各业务 30,864,295.53 10,897,207.35 分部间互相抵减 合计 1,649,430,076.49 1,616,344,707.65 地区 营业成本 本期数 上年同期数 华北 257,769,895.76 351,382,854.63 华南 481,238,760.37 369,626,118.96 华东 571,650,088.65 447,933,694.14 外销 145,490,449.73 76,701,665.59 其他 40,594,640.47 - 小计 1,496,743,834.98 1,245,644,333.32 减：公司内各业务 30,864,295.53 10,897,207.35 分部间互相抵减 合计 1,465,879,539.45 1,234,747,125.97 地区 营业毛利 本期数 上年同期数 华北 24,405,283.93 115,972,968.91 华南 86,978,603.18 131,704,870.76 华东 50,175,188.93 106,658,586.88 外销 21,059,020.32 27,261,155.13 其他 932,440.68 - 小计 183,550,537.04 381,597,581.68 减：公司内各业务 分部间互相抵减 合计 183,550,537.04 381,597,581.68 本期公司向前五名客户的收入总额为524,920,982.73元，占公司全部销售收入比例的31.82％。 31、其他业务利润: 业务种类 本期数 收入 成本 租赁 2,763,479.99 1,101,352.15 废料及边料出售 15,470,417.96 5,805,920.63 代加工 1,447,846.50 1,644,582.87 其他 703,227.84 114,146.92 合计 20,384,972.29 8,660,002.57 业务种类 上年同期数 备注 收入 成本 租赁 2,348,542.33 1,271,025.14 废料及边料出售 5,600,804.30 15,288,404.92 代加工 13,589,171.81 11,020,222.20 其他 2,065,820.66 22,000.00 合计 23,604,339.10 27,601,652.26 32、财务费用 费用项目 本期数 上年同期数 ①利息支出 36,942,697.40 39,015,293.11 减：利息收入 615,227.82 991,624.21 ②汇兑损失 3,426,587.00 6,736,573.21 减：汇兑收益 3,331,382.62 0.00 ③其他 878,320.10 815,569.63 合计 37,300,994.06 45,575,811.74 33、主营业务税金及附加： 税费种类 本期数 上年同期数 营业税 4,397,500.00 22,077.18 城市维护建设税 307,825.00 1,546.10 消费税 - - 教育费附加 131,925.00 662.63 其他 10.00 合计 4,837,250.00 24,295.91 34、投资收益： 本期数 上年同期数 股票投资收益 211,309.44 376,059.60 在按权益法核算的被投资公司的净损益 中所占的份额 3,741,984.66 4,270,104.49 股权投资差额摊销 -1,794,350.16 1,632,545.07 股权投资转让损益 - - 长期投资减值准备 - - 其他投资收益 - -137,813.57 合计 2,158,943.94 6,140,895.59 投资收益的汇回不存在重大限制。 35、营业外支出 业务种类 本期数 上年同期数 ①固定资产减值准备 -4,655,602.46 -98,757.36 ②在建工程减值准备 0.00 -100,000.00 ③捐款 500,000.00 0.00 ④固定资产清理 246,882.11 213,887.28 ⑤其他 58,313.00 554,879.44 合计 -3,850,407.35 570,009.36 公司于2003年4月转让了已计提减值准备的生产设备，未收回的部分设备款转入其他应收款，原已计提的减值准备4,655,602.46元冲减营业外支出。 36、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期发生额 上海上立实业发展合作公司往来款 10,000,000.00 上海工业技术发展基金会往来款 4,500,000.00 上海联宁房地产开发建设有限公司往来款 2,600,000.00 37、支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期发生额 上海上立实业发展合作公司往来款 10,000,000.00 贴现利息及手续费 7,790,680.90 员工就餐费 1,469,182.43 运输费 1,037,328.31 38、收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期发生额 国债专项资金补助收入 27,880,000.00 39、收到的其他与筹资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期发生额 商业承兑汇票贴现收到的款项 130,000,000.00 （六）、母公司财务报表主要项目附注 1、 应收帐款： 期末数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 6个月以内 1,912,118.95 60.11 6个月- 1年 303,900.00 9.55 3.95 12,000.00 1－2年 2－3年 3年-5年 5年以上 964,969.87 30.34 83.25 803,383.06 合计 3,180,988.82 100.00 25.63 815,383.06 年初数 帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 6个月以内 1,269,638.66 43.25 6个月- 1年 600,000.00 20.44 2.00 12,000.00 1－2年 2－3年 3年-5年 74,400.00 2.53 70.00 52,080.00 5年以上 991,455.77 33.78 95.00 941,882.98 合计 2,935,494.43 100.00 34.27 1,005,962.98 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为2,791,295.67元，占应收帐款总额的比例为87.75%。 2、 其他应收款： 期末数 占其他应收款 坏帐准备计 帐龄 金额 总额比例(%) 提比例(%) 坏帐准备 1年以内 34,579,810.60 90.36 13.59 4,698,689.08 1－2年 1,075,383.79 2.81 2－3年 3－5年 2,251,950.07 6.77 86.05 2,229,902.07 5年以上 21,68.00 0.06 100.00 21,688.00 合计 38,268,384.46 100.00 18.16 6,950,279.15 年初数 占其他应收款 坏帐准备计 坏帐准备 帐龄 金额 总额比例(%) 提比例(%) 1年以内 8,563,082.88 9.74 0.50 43,086.62 1－2年 438,584.00 0.50 2－3年 3－5年 2,591,502.07 2.94 86.05 2,229,902.07 5年以上 76,351,419.13 86.82 0.43 331,977.76 合计 87,944,588.08 100.00 2.96 2,604,966.45 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 上海金旋房地产开发经营公司 23,000,000.00 暂借款 浙江绍兴市虹太电器厂 8,650,000.00 出售固定资产应收款 上海求精实业公司 2,231,856.00 暂借款 上海海立特种制冷设备有限公司 1,244,034.67 往来款 增发费用 1,075,383.79 暂借款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 上海金旋房地产开发经营公司 1年以下 浙江绍兴市虹太电器厂 3-5年2,229,902.07元, 1年以内1,953.93元 上海求精实业公司 1年以下 上海海立特种制冷设备有限公司 1年以内636,799.79 增发费用 元，1-2年438,584.00元 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为36,201,274.46元，占其他应收款总额的比例为94.607%。 3、长期投资： 明细项目如下： 项目 金额 年初数 本期增加 一、长期股权投资（权益法） 1,219,839,300.81 112,165,384.52 其中：对子公司投资 1,103,833,718.15 106,886,150.82 对联营企业投资 116,005,582.66 5,279,233.70 二、长期股权投资（成本法） 18,385,216.55 其中：股票投资 18,285,216.55 其他长期股权投资 100,000.00 合计 1,238,224,517.36 112,165,384.52 项目 本期减少 期末数 一、长期股权投资（权益法） 109,226,299.07 1,222,778,386.26 其中：对子公司投资 99,265,454.83 1,111,454,414.14 对联营企业投资 9,960,844.24 111,323,972.12 二、长期股权投资（成本法） 18,385,216.55 其中：股票投资 18,285,216.55 其他长期股权投资 100,000.00 合计 109,226,299.07 1,241,163,602.81 项目 减值准备 年初数 本期计提 本期转回 一、长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 1,019,967.40 其中：股票投资 1,019,967.40 其他长期股权投资 合计 1,019,967.40 项目 期末数 一、长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 1,019,967.40 其中：股票投资 1,019,967.40 其他长期股权投资 合计 1,019,967.40 长期股权投资（权益法）： 被投资公司名称 与母公司 投资期限(3) 占被投资公 (1) 关系(2) 司注册资本 的比例(4) ①上海日立电器有 子公司 不约定 75% 限公司 ②上海森林电器有 子公司 不约定 69% 限公司 ③上海金旋房地产 子公司 不约定 100% 开发经营有限公司 ④上海扎努西电气 联营公司 50年 35% 机械有限公司 ⑤上海海立铸造有 子公司 18年 80% 限公司 ⑥上海海立特种制 子公司 20年 60.42% 冷设备有限公司 ⑦上海求精实业公 子公司 10年 100% 司 ⑧上海海立中野冷 联营公司 43% 机有限公司 ⑨上海海韵人造花 子公司 10年 80% 有限公司 小计 被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资额 本期增减额 (1) (5) (6) (7) ①上海日立电器有 641,822,523.70 254,214,734.54 43,785,096.66 限公司 ②上海森林电器有 336,992,845.47 限公司 ③上海金旋房地产 17,300,000.00 -2,654,786.44 开发经营有限公司 ④上海扎努西电气 79,690,078.30 -3,989,786.24 机械有限公司 ⑤上海海立铸造有 6,160,000.00 13,600,000.00 2,117,683.14 限公司 ⑥上海海立特种制 1,450,000.00 702,499.43 冷设备有限公司 ⑦上海求精实业公 2,000,000.00 司 ⑧上海海立中野冷 70,949,674.92 5,226,544.96 机有限公司 ⑨上海海韵人造花 800,000.00 6,040.7 有限公司 小计 1,157,165,122.39 267,814,734.54 45,193,310.21 损益调整额 被投资公司名称 分得现金红利额 累计增减额 (1) (8) (9) ①上海日立电器有 86,400,000.00 157,214,699.69 限公司 ②上海森林电器有 -281,895,099.64 限公司 ③上海金旋房地产 -8,868,571.25 开发经营有限公司 ④上海扎努西电气 -37,570,181.88 机械有限公司 ⑤上海海立铸造有 2,387,146.66 53,314,702.38 限公司 ⑥上海海立特种制 216,358.61 986,170.69 冷设备有限公司 ⑦上海求精实业公 -2,000,000.00 司 ⑧上海海立中野冷 5,971,058.00 -744,513.04 机有限公司 ⑨上海海韵人造花 29,691.29 有限公司 小计 94,974,563.27 -167,533,101.76 投资准备 期末余额 被投资公司名称 本期增加额 累计增加额 (12)=(5)+(6) (1) (10) (11) +(9)+(11) ①上海日立电器有 1,053,251,957.93 限公司 ②上海森林电器有 84,968.48 55,182,714.21 限公司 ③上海金旋房地产 8,431,428.75 开发经营有限公司 ④上海扎努西电气 42,119,896.42 机械有限公司 ⑤上海海立铸造有 1,241,560.72 26,316,263.10 限公司 ⑥上海海立特种制 2,436,170.69 冷设备有限公司 ⑦上海求精实业公 0.00 司 ⑧上海海立中野冷 70，205，161.88 机有限公司 ⑨上海海韵人造花 829，691.29 有限公司 小计 1,326,529.20 1,258,773,284.37 ②股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 ⑴上海日立电器有限公司 36,940,777.70 注1 ⑵上海森林电器有限公司 -64,920,840.37 注2 ⑶上海海立中野冷机有限公司 -1,053,774.92 投资额与净资产对应 份额的差额 小计 -29,033,837.59 被投资单位名称 股权投资差额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 ⑴上海日立电器有限公司 10年 1,847,038.90 20,188,902.38 ⑵上海森林电器有限公司 10年 -55,182,714.31 ⑶上海海立中野冷机有限公司 10年 -52,688.74 -1,001,086.18 小计 1,794,350.16 -35,994,898.11 注1：包括初始投资时汇兑差额（人民币29,300,308.24元），及②本期收购国投机轻有限公司在上海日立电器有限公司的8%股权时，所支付的价款与购买日上海日立电器有限公司所有者权益中公司所占8%份额的差额（人民币7,640,469.46元）计入本科目。 注2：包括2001年1月收购日本三菱电机株式会社在上海森林电器有限公司的50%股权时，所支付的价款与购买日上海森林电器有限公司所有者权益中公司所占50%份额的差额（人民币-71,811,459.33元），及②因会计政策变更追溯调减公司下属子公司上海森林电器有限公司以前年度净资产，致使公司重新确认中的股权投资差额所形成的补记差额（人民币6,890,618.96元），计入本科目。 （3）长期股权投资（成本法）： ① 股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公 司注册资本 的比例 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 475,200 小于5% 长江经济联合发展有限公司 法人股 2,000,000 小于5% 福州大通机电股份有限公司 法人股 332,800 小于5% 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 1,881,792 小于5% 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 1,443,227 小于5% 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 71,500 小于5% 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 74,880 小于5% 上海原水股份有限公司 法人股 220,000 小于5% 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 法人股 198,000 小于5% 上海华联商厦股份有限公司 法人股 1,760,912 小于5% 上海三毛纺织股份有限公司 法人股 147,840 小于5% 上海棱光实业股份有限公司 法人股 136,620 小于5% 上海电器股份有限公司 法人股 120,000 小于5% 上海三爱富新材料股份有限公司 法人股 131,976 小于5% 小计 被投资公司名称 初始投资成本 长期投资减值 准备准 年初余额 上海丰华圆珠笔股份有限公司 1,650,000.00 长江经济联合发展有限公司 2,694,162.00 福州大通机电股份有限公司 295,454.55 上海新锦江大酒店股份有限公司 4,622,000.00 上海第一食品商店股份有限公司 1,640,000.00 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 340,000.00 253,485.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 182,000.00 79,414.40 上海原水股份有限公司 600,000.00 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 554,400.00 207,900.00 上海华联商厦股份有限公司 4,547,200.00 上海三毛纺织股份有限公司 440,000.00 130,768.00 上海棱光实业股份有限公司 110,000.00 110,000.00 上海电器股份有限公司 440,000.00 238,400.00 上海三爱富新材料股份有限公司 170,000.00 小计 18,285,216.55 1,019,967.40 被投资公司名称 长期投资减值 长期投资减值 备本期计提 准备期末余额 上海丰华圆珠笔股份有限公司 长江经济联合发展有限公司 福州大通机电股份有限公司 上海新锦江大酒店股份有限公司 上海第一食品商店股份有限公司 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 253,485.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 79,414.4 上海原水股份有限公司 上海沪昌特殊钢铁股份有限公司 207,900.00 上海华联商厦股份有限公司 上海三毛纺织股份有限公司 130,768.00 上海棱光实业股份有限公司 110,000.00 上海电器股份有限公司 238,400.00 上海三爱富新材料股份有限公司 小计 1,019,967.40 ② 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 二轻销售公司 24年 100,000.00 小计 100,000.00 被投资公司名称 占被投资单位注册资本的比例(%) 二轻销售公司 0.36 小计 投资变现不存在重大限制。 累计投资年末数占期末净资产的比例为：127.83％。 4、投资收益： 本期数 上年同期数 股票投资收益 211,309.44 376,059.60 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 所占的份额 43,852,327.48 105,720,807.59 股权投资差额摊销 -1,794,350.16 1,632,545.07 股权投资转让损益 长期投资减值准备 1,019,967.40 其他投资收益 -137,813.37 合计 43,289,254.16 107,591,598.89 投资收益的汇回不存在重大限制。 （七）、子公司与母公司会计政策不一致对合并财务报表的影响 子公司在合并报表时已按母公司会计政策进行调整一致。 （八）、关联方交易的披露 1、存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 上海轻工控股集团公司 中国上海 市国资委授权范围内的国有资产 经营与管理、实业投资、国内贸 易（除专项规定） 上海日立电器有限公司 中国上海 生产房间用空调压缩机及其他家 电产品，销售自产产品 上海森林电器有限公司 中国上海 开发制造制冷压缩机及相关产 品，销售自产产品 上海金旋房地产开发经营公司 中国上海 房地产经营、开发、房地产咨询 等 上海求精实业公司 中国上海 建材、家电等 上海海韵人造花有限公司 中国上海 塑料花、涤纶花、塑料制品 上海海立铸造有限公司 中国上海 铸造件、五金加工、热处理、机 械加工 上海海立特种制冷设备有限公司 中国上海 制冷、温度调节控制设备及相关 产品的制造、安装等 上海海立置业有限公司 中国上海 房地产开发、经营、物业管理， 室内装潢，建筑材料，金属材料， 通讯器材，批发零售 企业名称 与本企 经济性质或类型 法定代表人 业关系 上海轻工控股集团公司 母公司 国有企业 张立平 （非公司法人） 上海日立电器有限公司 子公司 有限责任公司 顾惠龙 上海森林电器有限公司 子公司 有限责任公司 朱蜀东 上海金旋房地产开发经营公司 子公司 全资子公司 邵一本 上海求精实业公司 子公司 全资子公司 冯家伟 上海海韵人造花有限公司 子公司 有限责任公司 胡伟建 上海海立铸造有限公司 子公司 有限责任公司 冯家伟 上海海立特种制冷设备有限公司 子公司 有限责任公司 沈建芳 上海海立置业有限公司 子公司 有限责任公司 姚恒新 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本期增加数 上海轻工控股集团公司 人民币365,330万 上海日立电器有限公司 USD14,575万 USD1,329万 上海森林电器有限公司 USD6,000万 上海金旋房地产开发经营公司 1,730万 上海求精实业公司 200万 上海海韵人造花有限公司 100万 上海海立铸造有限公司 2,470万 上海海立特种制冷设备有限公司 240万 上海海立置业有限公司 － 1,000万 企业名称 本期减少数 期末数 上海轻工控股集团公司 人民币365,330万 上海日立电器有限公司 USD15,904万 上海森林电器有限公司 USD6,000万 上海金旋房地产开发经营公司 1,730万 上海求精实业公司 200万 上海海韵人造花有限公司 100万 上海海立铸造有限公司 2,470万 上海海立特种制冷设备有限公司 240万 上海海立置业有限公司 1,000万 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 企业名称 金额 % 上海日立电器有限公司 USD10,421.25万 75U 上海森林电器有限公司 USD4,140万 69 上海金旋房地产开发经营公司 1,730万 100 上海求精实业公司 200万 100 上海海立铸造有限公司 1,976万 80 上海海立特种制冷设备有限公司 145万 60.42 上海海韵人造花有限公司 80万 80 上海海立置业有限公司 - - 本期增加 本期减少 企业名称 金额 % 金额 % 上海日立电器有限公司 SD661.5万 75 上海森林电器有限公司 上海金旋房地产开发经营公司 上海求精实业公司 上海海立铸造有限公司 上海海立特种制冷设备有限公司 上海海韵人造花有限公司 上海海立置业有限公司 800万 80 期末数 企业名称 金额 % 上海日立电器有限公司 USD11,082.75万 75 上海森林电器有限公司 USD4,140万 69 上海金旋房地产开发经营公司 1,730万 100 上海求精实业公司 200万 100 上海海立铸造有限公司 1,976万 80 上海海立特种制冷设备有限公司 145万 60.42 上海海韵人造花有限公司 80万 80 上海海立置业有限公司 800万 80 2、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 上海海立中野冷机有限公司 联营企业 上海扎努西电气机械有限公司 联营企业 3、关联方交易 ①采购货物 公司2003年上半年度及2002年上半年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）： 2003年1-6月 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比(%) 上海海立铸造有限公司 52,132,131.24 5.05 市价 2002年1-6月 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比(%) 上海海立铸造有限公司 28,160,178.11 3.89 市价 公司向关联方采购货物的价格由市场价格决定。2003年上半年度及2002年上半年度公司向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致，由市场价格决定。其中，关联方交易金额超过3,000万元的交易情况如下： 2003年1~6月 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 上海海立铸造有限公司 铸造件、机械加工 － 52,132,131.24 2003年1~6月 关联方名称 占同类交易金额 定价原则 结算方式对 的比例（%） 上海海立铸造有限公司 83.34 市场价 现金 2003年1~6月 关联方名称 公司利润的影响市 场参考价格 上海海立铸造有限公司 ?D - 2002年1~6月 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 上海海立铸造有限公司 铸造件、机械加工 － 28,160,178.11 2002年1~6月 占同类交易金额 关联方名称 的比例（%） 定价原则 结算方式 上海海立铸造有限公司 71.84 市场价 现金 2002年1~6月 关联方名称 对公司利润的影响市 场参考价格 上海海立铸造有限公司 － - ②销售货物 公司2003年上半年度及2002年上半年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）： 2003年1-6月 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 上海特种制冷设备有限公司 708,628.21 0.04 市价 2002年1-6月 企业名称 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 上海特种制冷设备有限公司 - - - - ③公司与关联方应收应付款项余额 2003年上半年度及2002年上半年度关联方应收应付款项（单位：元）： 期末余额(金额) 项目 2003年6月 2002年6月 应收票据 应收帐款 上海海立特种制冷设备有限公司 386,975.00 211,680.00 上海海韵人造花有限公司 4,857.07 应付票据 上海海立铸造有限公司 3,018,000.00 应付帐款 上海海立铸造有限公司 23,809,153.27 5,934,240.23 占全部应收(付)款项 项目 余额的比重(%) 2003年6月 2002年6月 应收票据 应收帐款 上海海立特种制冷设备有限公司 0.04 0.02 上海海韵人造花有限公司 0.00 应付票据 上海海立铸造有限公司 0.58 应付帐款 上海海立铸造有限公司 5.13 1.52 ④公司与关联方其他应收款、其他应付款余额 2003年上半年和2002年上半年与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）： 期末余额(金额) 项目 2003年6月 2002年6月 其他应收款 上海海立铸造有限公司 63,373.97 220,049.34 上海海立特种制冷设备有限公司 1,244,034.67 2,237,907.24 上海求精实业有限公司 2,231,856.00 2,403,838.99 上海联宁房地产开发有限公司 7,500,000.00 其他应付款 占全部其他应收(付) 项目 款金额的比重(%) 2003年6月 2002年6月 其他应收款 上海海立铸造有限公司 0.13 0.69 上海海立特种制冷设备有限公司 2.58 6.97 上海求精实业有限公司 4.63 7.49 上海联宁房地产开发有限公司 23.37 其他应付款 计息标准 项目 2003年6月 2002年6月 其他应收款 上海海立铸造有限公司 人行同期利率 上海海立特种制冷设备有限公司 - 上海求精实业有限公司 - 上海联宁房地产开发有限公司 其他应付款 根据公司与下属各子公司和联营企业签订的协议，公司给各子公司和联营企业提供资金，按季计息，利率参照中国人民银行公布的同期利率执行，遇利率变动的一年调整一次。 公司本期向关联方收取利息款项为： 企业名称 2003年上半年发生数 2002年上半年发生数 上海海立铸造有限公司 - 79,959.63 上海扎努西电气机械有限公司 - 20,556.25 ⑤其他应披露事项 a公司为以下公司的银行借款提供担保： 企业名称 本期发生数 上年同期发生数 上海海立铸造有限公司 26,000,000.00 16,000,000.00 上海扎努西电气机械有限公司 151,750,000.00 144,750,000.00 上海海立特种制冷设备有限公司 6,000,000.00 3,000,000.00 b关键管理人员报酬：报告期内关键管理人员报酬总金额为人民币53.63万元。 （九）、或有事项 1、本期末为下述单位向金融机构借款提供信用担保，金额共计18,375万元。 企业名称 本期末余额 上年同期末余额 上海海立铸造有限公司 26,000,000.00 16,000,000.00 上海扎努西电气机械有限公司 151,750,000.00 144,750,000.00 上海海立特种制冷设备有限公司 6,000,000.00 3,000,000.00 上海上菱电器股份有限公司 - 88,000,000.00 上海申达股份有限公司 - 79,900,000.00 上海三毛股份有限公司 - 50,000,000.00 上海工业技术发展基金会 - 9,000,000.00 合计 183,750,000.00 390,650,000.00 2、已背书未到期、已贴现未到期银行承兑汇票、商业承兑汇票情况： 2003年上半年发生数 2002年上半年发生数 已贴现未到期银行承兑汇票 594,210,386.92 386,153,771.00 已背书未到期银行承兑汇票 221,674,231.68 16,980,830.00 已贴现未到期商业承兑汇票 15,945,495.31 - 合计 831,830,113.91 403,134,601.00 （十）、承诺事项 无需披露的承诺事项 （十一）、资产负债表日后事项 无需披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 （十二）、其他重要事项 无需披露的其他重要事项。 补充资料： 一、 利润表附表 利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄法 加权平均法 主营业务利润 17.14% 17.37% 营业利润 4.92% 4.98% 净利润 3.17% 3.21% 扣除非经常性损益后的净利润 2.78% 2.81% 报告期利润 每股收益(元/股) 全面摊薄法 加权平均法 主营业务利润 0.470 0.470 营业利润 0.135 0.135 净利润 0.087 0.087 扣除非经常性损益后的净利润 0.076 0.076 二、变动异常的报表项目说明： 1、货币资金期末比期初增长了74.29%，主要是本期销售货款回笼率有所提高而现增加了货币资金。 2、应收票据期末比期初增长了115.17%，主要是本期销售货款的结算方式增加了银行票据结算所致。 3、应收帐款期末比期初增长了61.72%，主要是由于产品季节性特点，销售集中在上半年，货款收回有一定周期，产品赊销增加了应收帐款。 4、在建工程期末比期初减少了79.49%，主要是子公司上海日立电器有限公司实施的SL/TL高效、节能系列空调压缩机扩产项目一期工程完工转入固定资产。 5、应付票据期末比期初增长了490.25%，主要是本期增加了用银行、商业票据支付的原材料采购款。 6、应付帐款期末比期初增长了85.38%，主要是本期产销量上升加大原材料采购及付款政策的调整，增加了应付帐款。 7、本期主营业务利润比上年同期下降了53.16%，主要是由于2002年下半年以来空调压缩机市场价格急剧下降，而产品成本因原材料中钢材、铜材价格上涨而下降速度慢、幅度小，从而减少了产品毛利，导致主营业务利润减少。 8、本期其他业务利润比上年同期有较大增长，主要是本报告期因增加产销量而增加废（边角）料处置收入所致。 9、本期管理费用比上年同期下降了58.90%，主要是本期收回以前年度应收帐款及销售上年度库存成品，本期冲回对应的已计提的坏帐准备及跌价准备，减少了当期管理费用。 10、本期利润总额、净利润分别比上年同期下降了67.87%和69.37%，主要是由于主营业务利润比上年同期下降所致。 11、本期所得税、少数股东权益分别比上年同期下降了39.14%、75.38%，主要是由于利润总额比上年同期下降所致。 三、资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 2003年1-6月 编制单位：上海海立（集团）股份有限公司 单位：元 项目 行次 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 1 21,778,411.27 - 其中：应收账款 2 17,911,444.82 - 其他应收款 3 3,866,966.45 4,655,602.46 二、短期投资跌价准备合计 4 - - 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 74,945,100.46 - 其中：库存商品 8 48,575,552.62 原材料 9 16,253,609.64 - 四、长期投资减值准备合计 10 - - 其中：长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 33,056,835.67 - 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 33,056,835.67 六、无形资产减值准备 16 - - 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 21,416,701.65 - 八、委托贷款减值准备 20 - 项目 本期转回(减少)数 年末余额 一、坏账准备合计 253,581.22 21,524,830.05 其中：应收账款 4,598,893.92 13,312,550.90 其他应收款 310,289.76 8,212,279.15 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 43,573,553.78 31,371,546.68 其中：库存商品 28,076,773.18 20,498,779.44 原材料 5,473,291.00 10,780,318.64 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 4,655,602.46 28,401,233.21 其中：房屋、建筑物 - 机器设备 4,655,602.46 28,401,233.21 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 21,416,701.65 八、委托贷款减值准备 - - 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本； 五、在香港《南华早报》上披露的公司半年度报告文本； 六、其他有关资料。 上海海立（集团）股份有限公司 董事长：顾惠龙 2003年8月12日 股份有限公司二○○三年半年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位：2003年6月30日 金额单位：元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 其他应收款 7 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差（贷差以"-"号表 34 示，合并报表填列） 35 固定资产： 固定资产原值 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 资产 期末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 94,231,347.09 217,073,308.44 短期投资 应收票据 770,500.00 247,915,132.17 应收股利 2,985,529.00 2,985,529.00 应收利息 应收帐款 2,365,605.76 864,016,245.87 其他应收款 31,318,105.31 48,600,895.80 预付帐款 5,028,350.32 应收补贴款 存货 44,469.98 309,459,083.03 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 131,715,557.14 1,695,078,544.63 长期投资： 长期股权投资 1,240,143,635.41 123,277,534.42 长期债权投资 长期投资合计 1,240,143,635.41 123,277,534.42 其中：合并价差（贷差以"-"号表 -34,993,811.93 示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 47,461,840.32 2,868,238,825.39 减：累计折旧 16,096,772.32 1,283,103,672.56 固定资产净值 31,365,068.00 1,585,135,152.83 减：固定资产减值准备 3,451,701.56 28,401,233.21 固定资产净额 27,913,366.44 1,556,733,919.62 工程物资 在建工程 453,932.16 50,305,428.97 固定资产清理 固定资产合计 28,367,298.60 1,607,039,348.59 无形资产及其他资产： 无形资产 147,739,647.12 长期待摊费用 30,486,429.68 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 178,226,076.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,400,226,491.15 3,603,621,504.44 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 18,211,092.50 124,550,453.72 短期投资 应收票据 115,216,483.60 应收股利 94,602.40 94,602.40 应收利息 应收帐款 1,929,531.45 534,254,364.63 其他应收款 85,339,621.63 28,636,054.50 预付帐款 7,570,959.67 应收补贴款 存货 430,863,205.78 待摊费用 316,379.33 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 105,574,847.98 1,241,502,503.63 长期投资： 长期股权投资 1,237,204,549.96 129,904,463.19 长期债权投资 长期投资合计 1,237,204,549.96 129,904,463.19 其中：合并价差（贷差以"-"号表 -33,146,773.03 示，合并报表填列） 固定资产： 固定资产原值 68,591,256.11 2,681,300,234.44 减：累计折旧 23,440,193.27 1,146,131,693.20 固定资产净值 45,151,062.84 1,535,168,541.24 减：固定资产减值准备 8,107,304.02 33,056,835.67 固定资产净额 37,043,758.82 1,502,111,705.57 工程物资 在建工程 453,932.16 245,249,733.01 固定资产清理 固定资产合计 37,497,690.98 1,747,361,438.58 无形资产及其他资产： 无形资产 149,030,980.68 长期待摊费用 20,969,307.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 170,000,288.65 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,380,277,088.92 3,288,768,694.05 负债和股东权益 注释号 行次 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付帐款 63 预收帐款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 预提费用 71 预计负债 72 应付利息 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益（合并报表填列） 91 股东权益： 股本 92 资本公积 93 盈余公积 94 其中：法定公益金 95 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 97 外币报表折算差额（合并报表填列） 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 负债和股东权益 期末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 254,000,000.00 687,295,240.00 应付票据 518,317,328.89 应付帐款 284,565.02 464,009,139.22 预收帐款 应付工资 52,975,771.45 应付福利费 7,121,888.86 63,125,220.26 应付股利 1,610,910.05 1,610,910.05 应交税金 -1,709,294.00 15,174,364.40 其他应交款 461.74 其他应付款 32,478,148.07 91,914,467.23 预提费用 4,138,331.41 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 134,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 293,786,218.00 2,032,561,234.65 长期负债： 长期借款 112,300,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 61,228,220.90 长期负债合计 173,528,220.90 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 293,786,218.00 2,206,089,455.55 少数股东权益（合并报表填列） 355,083,581.44 股东权益： 股本 380,520,000.00 380,520,000.00 资本公积 396,472,409.34 396,472,409.34 盈余公积 121,043,937.30 247,447,873.51 其中：法定公益金 60,521,968.65 60,521,968.65 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 208,403,926.51 18,008,184.60 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 1,106,440,273.15 1,042,448,467.45 负债和股东权益总计 1,400,226,491.15 3,603,621,504.44 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 264,000,000.00 952,602,880.00 应付票据 87,812,707.22 应付帐款 1,331,605.02 250,297,588.50 预收帐款 53,264,124.95 应付工资 47,107,245.45 应付福利费 7,163,408.86 59,829,986.33 应付股利 1,699,518.05 1,699,518.05 应交税金 -1,863,448.43 17,798,690.99 其他应交款 461.74 其他应付款 60,903,721.65 124,015,710.02 预提费用 348,117.29 1,603,327.29 预计负债 应付利息 76,725.00 一年内到期的长期负债 140,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 333,582,922.44 1,736,108,965.54 长期负债： 长期借款 151,395,991.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 61,228,220.90 长期负债合计 212,624,212.40 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 333,582,922.44 1,948,733,177.94 少数股东权益（合并报表填列） 350,847,735.52 股东权益： 股本 380,520,000.00 380,520,000.00 资本公积 368,592,409.34 368,592,409.34 盈余公积 121,043,937.30 224,407,376.67 其中：法定公益金 60,521,968.65 60,521,968.65 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 176,537,819.84 15,667,994.58 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 1,046,694,166.48 989,187,780.59 负债和股东权益总计 1,380,277,088.92 3,288,768,694.05 所附附注为本会计报表的组成部分 总会计师： 法定代表人：顾惠龙（签名并盖章） 主管会计工作负责人:沈建芳 会计机构负责人：刘惠诚 股份有限公司二○○三年半年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位：2003年1～6月 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 减：所得税 16 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 28 七、可供股东分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以 “－”号填列） 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本期实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 11,914,464.96 1,649,430,076.49 减：主营业务成本 9,954,813.22 1,465,879,539.45 主营业务税金及附加 4,837,250.00 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,959,651.74 178,713,287.04 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,658,447.84 11,718,969.72 减：营业费用 244,540.16 70,984,456.04 管理费用 13,930,466.11 30,880,937.88 财务费用 5,475,687.81 37,300,994.06 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -16,032,594.50 51,265,868.78 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 43,289,254.16 2,158,943.94 补贴收入 营业外收入 11,395.55 200,609.36 减：营业外支出 -4,598,051.46 -3,850,407.35 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 31,866,106.67 57,475,829.43 减：所得税 11,657,699.03 少数股东损益（合并报表填列） 12,757,277.92 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 31,866,106.67 33,060,852.48 加：年初未分配利润 176,537,819.84 15,667,994.58 其他转入 六、可供分配的利润 208,403,926.51 48,728,847.06 减：提取法定盈余公积 11,520,248.42 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 7,680,165.62 七、可供股东分配的利润 208,403,926.51 29,528,433.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 11,520,248.42 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以 “－”号填列） 208,403,926.51 18,008,184.60 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年同期实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 1,501,555.56 1,616,344,707.65 减：主营业务成本 14,223,173.57 1,234,747,125.97 主营业务税金及附加 24,295.91 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -12,721,618.01 381,573,285.77 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -11,218,730.50 -3,997,313.16 减：营业费用 219,061.19 84,697,039.69 管理费用 -13,876,587.56 75,128,641.16 财务费用 4,097,020.18 45,069,537.31 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -14,379,842.32 172,680,754.45 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 107,591,598.89 6,140,895.59 补贴收入 营业外收入 293,692.13 641,035.73 减：营业外支出 -29,903.35 570,009.36 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 93,535,352.05 178,892,676.41 减：所得税 19,154,641.09 少数股东损益（合并报表填列） 51,808,664.03 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 93,535,352.05 107,929,371.29 加：年初未分配利润 135,832,268.50 62,933,929.99 其他转入 六、可供分配的利润 229,367,620.55 170,863,301.28 减：提取法定盈余公积 19,519,908.44 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 14,567,095.85 七、可供股东分配的利润 229,367,620.55 136,776,296.99 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 19,519,908.44 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以 “－”号填列） 229,367,620.55 117,256,388.55 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注为本会计报表的组成部分 总会计师： 法定代表人：顾惠龙 （签名并盖章） 主管会计工作负责人:沈建芳 会计机构负责人：刘惠诚 股份有限公司二○○三年半年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位： 2003年1～6月 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 加：少数股东本期损益（亏损以-号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少（减:增加） 50 预提费用增加（减:减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减:收益） 55 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 项目 本期实际数 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 15,656,162.85 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9,402,214.56 经营活动现金流入小计 15,058,377.41 购买商品、接受劳务支付的现金 13,187,582.35 支付给职工以及为职工支付的现金 5,44,270.43 支付的各项税费 259,976.01 支付的其他与经营活动有关的现金 45,522,351.66 经营活动现金流出小计 64,414,180.45 经营活动现金流量净额 50,644,196.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 92,294,946.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 3,758,00.00 收到的其他与投资活动有关的现金 27,80,00.00 投资活动现金流入小计 123,932,946.11 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 2,650.00 投资所支付的现金 82,403,654.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 82,406,304.00 投资活动产生的现金流量净额 41,526,642.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 210,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 210,000,000.00 偿还债务所支付的现金 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,150,753.92 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 26,150,753.92 筹资活动产生的现金流量净额 -16,150,753.92 四、汇率变动对现金的影响 169.44 五、现金及现金等价物净增加额 76,020,254.59 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 31,866,106.67 加：少数股东本期损益（亏损以-号表示） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -500,869.68 固定资产折旧 1,445,640.39 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减:增加） 预提费用增加（减:减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -11,395.55 固定资产报废损失 财务费用 5,694,135.73 投资损失（减:收益） -43,289,254.16 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -4,469.98 经营性应收项目的减少（减:增加） 57,388,967.12 经营性应付项目的增加（减:减少） -1,904,663.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 50,644,196.96 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 94,231,347.09 减：现金的期初余额 18,211,092.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 76,020,254.59 项目 本期实际数 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,263,284,084.18 收到的税费返还 204.50 收到的其他与经营活动有关的现金 19,605,086.89 经营活动现金流入小计 1,282,889,375.57 购买商品、接受劳务支付的现金 712,703,030.34 支付给职工以及为职工支付的现金 12,844,802.49 支付的各项税费 90,740,509.97 支付的其他与经营活动有关的现金 28,799,255.00 经营活动现金流出小计 945,087,597.80 经营活动现金流量净额 37,801,777.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,894,946.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 4,28,662.32 收到的其他与投资活动有关的现金 27,80,00.00 投资活动现金流入小计 38,063,608.43 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 37,294,478.78 投资所支付的现金 27,567,950.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 64,862,428.78 投资活动产生的现金流量净额 -26,798,820.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 20,278,568.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 20,278,568.00 借款所收到的现金 653,155,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 130,000,000.00 筹资活动现金流入小计 803,434,068.00 偿还债务所支付的现金 963,466,500.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 58,270,910.89 其中：支付少数股东的股利 28,800,00.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,021,737,410.89 筹资活动产生的现金流量净额 -218,303,342.89 四、汇率变动对现金的影响 -176,759.81 五、现金及现金等价物净增加额 92,522,854.72 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 3,060,852.48 加：少数股东本期损益（亏损以-号表示） 12,757,277.92 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -48,482,737.46 固定资产折旧 148,733,416.10 无形资产摊销 2,482,681.07 长期待摊费用摊销 7,675,005.65 待摊费用减少（减:增加） 316,379.33 预提费用增加（减:减少） 3,740,704.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 239,042.90 固定资产报废损失 财务费用 32,380,238.41 投资损失（减:收益） -2,158,943.94 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 164,977,676.53 经营性应收项目的减少（减:增加） -526,589,600.16 经营性应付项目的增加（减:减少） 508,669,784.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 37,801,777.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 217,073,308.44 减：现金的期初余额 124,550,453.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 92,522,854.72 项目 上年同期实际数 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,120,525.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 29,725,713.99 经营活动现金流入小计 32,846,239.53 购买商品、接受劳务支付的现金 792,933.85 支付给职工以及为职工支付的现金 5,807,635.69 支付的各项税费 198,193.38 支付的其他与经营活动有关的现金 1,896,577.03 经营活动现金流出小计 18,695,39.95 经营活动现金流量净额 14,150,899.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 403,635.06 取得投资收益所收到的现金 146,607,524.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 87,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14,486.43 投资活动现金流入小计 147,112,646.03 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 36,464.71 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 36,464.71 投资活动产生的现金流量净额 147,076,181.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 80,00,00.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 80,00,00.00 偿还债务所支付的现金 210,766,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,301,545.49 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 48,937.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 216,116,482.49 筹资活动产生的现金流量净额 -136,116,482.49 四、汇率变动对现金的影响 5,689.38 五、现金及现金等价物净增加额 25,16,287.79 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 93,535,352.05 加：少数股东本期损益（亏损以-号表示） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -25,843,089.52 固定资产折旧 2,758,089.73 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减:增加） -26,372.42 预提费用增加（减:减少） -784,586.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 162627.92 固定资产报废损失 财务费用 4,67,291.54 投资损失（减:收益） -107,591,598.89 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 27,067,00.68 经营性应收项目的减少（减:增加） 3,030,495.29 经营性应付项目的增加（减:减少） 17,165,689.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,150,899.58 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 170,628,431.17 减：现金的期初余额 145,512,143.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,16,287.79 项目 上年同期实际数 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 960,897,282.36 收到的税费返还 45,700.00 收到的其他与经营活动有关的现金 38,203,841.28 经营活动现金流入小计 99,146,823.64 购买商品、接受劳务支付的现金 70,652,006.60 支付给职工以及为职工支付的现金 107,390,046.98 支付的各项税费 82,290,799.35 支付的其他与经营活动有关的现金 23,681,141.39 经营活动现金流出小计 984,013,994.32 经营活动现金流量净额 15,132,829.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 403,635.06 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 3,296,772.70 收到的其他与投资活动有关的现金 14,486.43 投资活动现金流入小计 3,714,894.19 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 37,399,899.57 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 37,399,899.57 投资活动产生的现金流量净额 -3,685,05.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 985,636,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 985,636,500.00 偿还债务所支付的现金 952,185,260.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 106,178,729.79 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 48,937.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,058,412,926.79 筹资活动产生的现金流量净额 -72,76,426.79 四、汇率变动对现金的影响 -34,434.01 五、现金及现金等价物净增加额 -91,63,036.86 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 107,929,371.29 加：少数股东本期损益（亏损以-号表示） 51,808,64.03 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -21,254,415.36 固定资产折旧 169,167,637.31 无形资产摊销 2,425,151.8 长期待摊费用摊销 8,112,191.71 待摊费用减少（减:增加） 484,349.24 预提费用增加（减:减少） 17,570,046.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 2850.55 固定资产报废损失 247,523.35 财务费用 34,390,894.59 投资损失（减:收益） -6,140,895.59 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 79,305,22.57 经营性应收项目的减少（减:增加） -789,425,833.66 经营性应付项目的增加（减:减少） 360,484,420.54 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,132,829.32 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 254,718,495.03 减：现金的期初余额 346,381,531.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -91,63,036.86 所附附注为本会计报表的组成部分 总会计师： 法定代表人： 顾惠龙 （签名并盖章） 主管会计工作负责人:沈建芳 会计机构负责人：刘惠诚 |
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