深圳市长园新材料股份有限公司2003年半年度报告

作者：    日期：2003.08.09 11:13 http://www.stock2000.com.cn 中天网

深圳市长园新材料股份有限公司2003年半年度报告       第一节  重要提示、释义及目录     1、董事会及董事声明     公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。     公司董事李南峰先生因事未能参加董事会，书面委托董事肖水龙先生参加并代为行使表决权。     2、公司董事长兼总经理许晓文先生、财务总监杨剑松先生及财务部经理颜色辉先生保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。     3、公司半年度报告未经审计。     目录     第一节  重要提示、释义及目录     第二节  公司基本情况     第三节  股本变动及主要股东持股情况     第四节  董事、监事、高级管理人员情况     第五节  管理层讨论与分析     第六节  重要事项     第七节  财务报告（未经审计）     第二节  公司基本情况     一、 公司基本情况     1、公司名称：     公司法定中文名称：深圳市长园新材料股份有限公司     公司法定英文名称：SHENZHEN CHANGYUAN NEW MATERIAL CO.,LTD.     2、公司股票上市交易所：上海证券交易所     股票简称：长园新材     股票代码：600525     3、公司注册地址：深圳市南山区科技工业园科技路30-4栋     公司办公地址：深圳市南山区科技工业园科苑大道     长园新材料港     邮政编码：518057     公司国际互联网网址：http://www.changyuan.com     电子信箱：[email protected]     4、 公司法定代表人：许晓文     5、 公司董事会秘书：倪昭华     电话：0755-26717828     电子信箱：[email protected]     证券事务代表：刘栋     电话：0755-26719476     电子信箱：[email protected]     联系地址：深圳市南山区科技工业园科苑大道长园新材料港     传真：0755-26630603     6、 公司信息批露报纸名称：上海证券报     登载公司半年报的指定网址：http://www.sse.com.cn     半年报置备地点：公司证券法律部     7、 其他有关资料：     公司首次注册登记日期：1986年6月27日     公司最近变更注册登记日期：2003年1月6日     登记机关：深圳市工商行政管理局     注册资本：9954万元     企业法人营业执照注册号：4403011001756     税务登记号码：440301192176077     二、主要财务数据与指标 项目                         本报告期末        上年度末     本报告期比年                                                             初数增减（%） 1、流动资产               284,836,554.03    337,468,808.35         -15.60 2、流动负债               127,044,444.55    140,931,120.71          -9.85 3、总资产                 462,189,290.71    487,688,743.08          -5.23 4、股东权益（不含少数     297,887,714.71    277,419,031.53          +7.38 股东权益） 5、每股净资产                       2.99              2.79          +7.17 6、调整后每股净资产                 2.99              2.79          +7.17                          报告期（1-6月）          上年同期       本报告期                                                                  比上年同                                                               期增减（%） 7、净利润                  20,468,683.18     15,302,760.98          33.76 8、扣除非经常性损益后      20,316,870.83     13,498,967.21          50.51 的净利润 9、每股收益                         0.21              0.21              - 10、净资产收益率                    6.87%            11.41%        -39.79 11、经营活动产生的现金      9,040,147.96     10,336,679.20         -12.54 流量净额     说明：     1、扣除的非经常性损益项目与涉及金额：     （1） 营业外收入：10,270.84元；     （2） 营业外支出: -108,331.83元；     （3） 补贴收入: 68,000元；     （4） 非经常性损益项目所得税影响: -26,790.42元；     2、在报告期末每股净资产为2.99元，与去年同期相比增长了86.43%，（2002年6月30日每股净资产为1.86元）；     由于上年11月发行2500万流通股使公司净资产大幅增加，造成报告期和上年同期相比净资产收益率有显著下降。     第三节  股本变动及主要股东持股情况     一、报告期内公司的股份总数及股本结构未发生变化，公司报告期末的股本结构如下：                                     本次          本次变动增减（＋，－）                                   变动前       配股    送股    公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份                   74540000 其中： 国家持有股份                    25414927 境内法人持有股份                46715261 境外法人持有股份 其他                             2409812 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计              74540000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股                 25000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计              25000000 三、股份总数                    99540000                           本次变动增减（＋，－）                    本次                                                                    变动后 一、未上市流通股份        增发    其他    小计 1、发起人股份                                                    74540000 其中： 国家持有股份                                                     25414927 境内法人持有股份                                                 46715261 境外法人持有股份 其他                                                              2409812 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计                                               74540000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股                                                  25000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数                                                     99540000     二、报告期末股东总数13828户，其中发起人6户。     三、报告期末持有公司5%以上（含5%）股份的股东及前10名股东的持股情况 股东名称                            年度内         年末持股          比例                                      增减             数量          （%） 长和投资有限公司                        0         46715261          46.93 深圳国际信托投资有限责任                0         25414927          25.53 公司 许晓文                                  0          1624005           1.63 海通证券有限公司                   744294           744294           0.75 陈红                                    0           314323           0.32 鲁尔兵                                  0           314323           0.32 倪昭华                                  0           157161           0.16 蒋继武                             132200           132200           0.13 狄梅芬                             123700           123700           0.12 董贵民                             104165           104165           0.10 股东名称                           股份类别       质押或冻结     股东性质                                                   的股份数量 长和投资有限公司                   非流通股             无 深圳国际信托投资有限责任           非流通股             无        国有股 公司 许晓文                             非流通股             无 海通证券有限公司                     流通股           未知 陈红                               非流通股             无 鲁尔兵                             非流通股             无 倪昭华                             非流通股             无 蒋继武                               流通股             无 狄梅芬                               流通股             无 董贵民                               流通股             无     前十名股东中发起人股东不存在关联关系或一致行动，流通股股东之间未知其关联关系，也未知其一致行动的情况。     前十名股东没有发生质押、冻结或托管情况。     本公司股本结构中无作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为前十名股东的情况。     四、公司控股股东报告期内变化情况     公司控股股东报告期内没有发生变化。     第四节  董事、监事、高级管理人员情况     一、报告期内董事、监事、高级管理人员情况持有股票的变动情况：     1、基本情况 姓名      性别      职务             持股变化情况         持股数（股）                                                       年初         年末 许晓文     男      董事长、总经理         无       1,624,005    1,624,005 李南峰     男      副董事长               无 彭日斌     男      董事                   无 安平       男      董事                   无 肖水龙     男      董事                   无 陈红       女      董事                   无         314,323      314,323 郭正林     男      独立董事               无 顾家麒     男      独立董事               无 宋萍萍     女      独立董事               无 倪昭华     女      董事会秘书             无         157,161      157,161 高飞       女      监事会召集人           无 朱庆红     女      监事                   无 吴伟鹏     男      监事                   无 鲁尔兵     男      副总经理               无         314,323      314,323 杨剑松     男      财务总监               无     二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况     公司2002年年度股东大会审议通过了关于董事会及监事会换届选举的议案，第二届董事会及监事会成员由第一届董事、监事连选连任。（公告见2003年4月1日《上海证券报》）     2003年6月30日，公司2003年第二次临时股东大会审议通过了增聘宋萍萍女士为第二届董事会独立董事。（公告见2003年7月1日《上海证券报》）     2003年4月21日，公司董事会第二届第一次会议审议通过了选举许晓文先生为第二届董事会董事长，李南峰为副董事长，同时聘任许晓文先生为公司总经理，鲁尔兵副总经理，倪昭华为董事会秘书兼总经理助理，杨剑松为财务总监，刘栋为证券事务代表。（公告见2003年4月22日《上海证券报》）     第五节  管理层讨论与分析     一、报告期内经营情况     1、本报告期内，公司主营业务收入为1.13亿元，同比增长18.68%，净利润2046.87万元，同比增长33.76%，总体经营状况良好。在公司的五大产品系列中，除通信产品有所下降以外，电力、电子、管道防腐、精化等产品系列均呈现良好的增长势头。通信产品业绩下降是因为市场相对疲软、电信分家和价格下跌所致。     2、公司生产的产品按其用途分为电力、电子、通信、管道防腐和精细化工五大类。产品主销国内，部分产品销往国际市场。电力类产品主要销售各地的供电局和发电厂；电子类产品的消费群体为电子电器类生产厂家；通信类产品主要销售对象为电信局、电话公司及通信建设公司；管道防腐产品主要销售给石油、天燃气长输管线和城市燃气管网；精细化工产品是环保健康型洗护用品的原料。     2003年上半年，公司坚持以市场为导向，以效益为中心，加大技术改造和新产品开发的力度，努力消化因原辅材料价格上涨造成制造成本上升以及“非典”带来的的不利因素，圆满完成了上半年度生产经营目标。     报告期内公司主营业务收入构成情况如下：     （1）按产品行业列示 行业                      主营业务收入（元）           主营业务成本（元） 电力类                        58,329,774.38                 28,290,798.52 电子类                        40,287,727.66                 19,229,687.96 通信类                         3,845,000.89                  2,359,469.18 管道防腐类                     4,797,529.57                  2,197,986.39 精细化工类                     5,365,180.76                  3,620,049.49 行业                        收入同比增长（%）           成本同比增长（%） 电力类                             24.29                            36.00 电子类                             30.29                            31.10 通信类                            -43.41                            -2.88 管道防腐类                        182.42                           220.77 精细化工类                       9185.80                          5954.53     （2）按地区列示 地区             主营业务收入           主营业务收           主营业务利润                                      入同比增减（%） 华南            57,567,587.03                30.64          29,021,326.67 华东            37,067,187.16                42.29          18,031,643.11 国外             3,989,754.26                12.62           2,011,418.63 其他            13,957,592.75                 9.52           7,187,876.90     3、报告期内，公司经营利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化。     4、报告期内没有对利润产生重大影响的其他经营活动。     5、报告期没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。     6、经营中的问题与困难：国际电信泡沫破灭，国内市场疲软，造成公司通信产品业务下降，激烈的价格竞争导致毛利全面下滑，以上是公司面临的主要问题和困难。     二、报告期内投资情况     1、募集资金的使用情况     公司经中国证监会批准，于2002年11月18日向沪市、深市二级市场投资者以定价配售方式成功发行了2,500万股人民币普通股（A股），发行价为每股人民币7.6元，并于2002年12月2日起在上海证券交易所挂牌交易。     公司此次发行股票募集资金净额180,760,000.00元（已扣除发行费用）已全部到位，由深圳南方民和会计师事务所验资并出具了深南验资（2002）第111号验资报告。公司按《招股说明书》承诺的项目进行投资，截止到2003年6月30日，公司共使用募集资金134，122,500.00元，尚未使用的募集资金共计46,637,500.00元全部存放在银行。     公司募集资金投向及使用情况如下表： 序号             项目名称                   拟投入金     是否    实际投入                                               额（万     变更    （万元）                                                 元） 1         年产1亿米热缩细管与母排保护套         7008       否     3254.37           管等高分子材料产业化示范工程 2         硅橡胶预制及冷缩型电缆附件            7052       否     4433.09 3         建立热缩材料工程开发中心              2900       否     1311.88 4         年产8000吨烷基糖苷（APG）绿色         7840       否     1533.23           环保材料生产线新建项目 5         110KV电力电缆附件及穿墙套管技         4000       否     2879.68           改项目           合计                                28,800       否    13412.25 序号             项目名称                        产生收益            是否                                                  （万元）        符合计划 1         年产1亿米热缩细管与母排保护套            676.79              是           管等高分子材料产业化示范工程 2         硅橡胶预制及冷缩型电缆附件                78.92              是 3         建立热缩材料工程开发中心                  15.99              是 4         年产8000吨烷基糖苷（APG）绿色            154.58              是           环保材料生产线新建项目 5         110KV电力电缆附件及穿墙套管技            196.65              是           改项目           合计                                    1122.93              是 说明：     （1）年产1亿米热缩细管与母排保护套管等高分子材料产业化示范工程项目，截止2003年6月30日实际使用募集资金3254.37万元，完成投入46.44%。     （2）硅橡胶预制及冷缩型电缆附件项目，截止2003年6月30日实际使用募集资金4433.09万元，完成投入62.82%。     （3）建立热缩材料工程开发中心项目，截止2003年6月30日实际使用募集资金1311.88万元，完成投入45.24%。     （4）年产8000吨烷基糖苷（APG）绿色环保材料生产线项目，截止2003年6月30日实际使用募集资金1533.23万元，完成投入19.56%。     （5）110KV电力电缆附件及穿墙套管技改项目，截止2003年6月30日实际使用募集资金2879.68万元，完成投入71.99%。     2、公司非募集资金投资项目主要有以下几个项目，其投资情况如下： 序号               项目名称                   投资预算           实际投入                                                 数（万           （万元）                                                   元） 1          信通发展（香港）有限公司股权受         2317               2317            让项目 2          深圳市长园精细化工有限公司              750                750            合计                                   3067               3067 序号               项目名称                     产生收益         项目进度                                                 （万元） 1          信通发展（香港）有限公司股权受              0         受让完成            让项目 2          深圳市长园精细化工有限公司                  0       已投资设立            合计                                        0     第六节  重要事项     一、公司治理的实际状况     报告期初，公司独立董事人数与证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求还存在差距。报告期内，公司2003年第二次临时股东大会审议通过了增聘宋萍萍女士为公司第二届董事会独立董事，目前公司董事会成员共9人，独立董事3人，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，在2003年6月30日前，独立董事人数的比例达到了董事会成员总数的三分之一。     二、报告期内公司2002年度利润分配的执行情况     公司于2003年1月27日召开了2003年第一次临时股东大会，审议通过了《截止2002年6月底公司利润分配预案》，具体分配已于2003年2月28日前实施完毕。     公司于2003年3月31日召开了2002年年度股东大会，审议通过了《2002年度利润分配预案》，截止2002年10月底实现的可供分配的利润属发起人股东享有，尚未分配。     2003年中期公司无利润分配及公积金转增股本预案。     三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。     四、报告期内公司无重大资产收购、出售及资产重组事项。     五、报告期内无重大关联交易事项     六、报告期内重大合同及其履行情况     1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项；     2、报告期内公司无重大对外担保合同事项；     3、关于2002年与关联方深圳国际信托投资有限责任公司发生的资金信托关联交易的进展情况如下：     根据本公司与深圳国际信托投资有限责任公司(以下简称深圳国投?签订的资金信托合同规定，该信托资金正由受托人深圳国投管理和运用。该资金信托关联交易进展正常。     七、公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内或以前期间无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。     八、报告期内财务报告未经审计，公司会计师事务所未发生变更。     九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开遣责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。     十、报告期内发生以及在以前期间发生但持续到报告期的其他重要事项信息：     报告期内公司重大事项临时公告索引     （1）公司公告临2003-001号“关于资金信托投资的公告”，详细内容请参见2003年1月28日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn；     （2）公司公告临2003-006号及011号“关于收购信通发展（香港）有限公司的公告”，详细内容请参见2003年4月22日及2003年7月1日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn；     （3）公司公告临2003-006号“关于拟收购关联公司Concord Photontech(BVI)Limited的公告”，详细内容请参见2003年4月22日的《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn；     第七节  财务报告（未经审计）     资产负债表     2003年6月30日                                          单位：人民币元 项目                                           期末数 资产                               合并                        母公司 流动资产 货币资金                     113,018,034.69                 81,754,029.65 短期投资                      30,000,000.00                 30,000,000.00 应收票据                       1,193,750.73                             - 应收帐款                     100,450,412.90                 24,884,375.38 其他应收款                     3,069,418.89                 40,596,333.57 预付帐款                       5,790,386.71                  2,046,276.98 存货                          31,074,382.55                  2,261,742.09 待摊费用                         240,167.56                             - 流动资产合计                 284,836,554.03                181,542,757.67 长期投资 长期投资股权投资              54,086,286.40                127,148,857.35 固定资产 固定资产原值                 167,299,602.69                 82,454,339.88 减：累计折旧                  59,439,485.00                 15,854,862.20 固定资产净值                 107,860,117.69                 66,599,477.68 在建工程                       5,201,986.32                  3,777,860.22 固定资产合计                 113,062,104.01                 70,377,337.90 无形资产及其他资产 无形资产                       8,780,105.83                  5,347,070.19 其他长期资产                   1,424,240.44                             - 无形资产及其他资产合计        10,204,346.27                  5,347,070.19 资产总计                     462,189,290.71                384,416,023.11 项目                                             期初数 资产                                合并                       母公司 流动资产 货币资金                      216,903,575.24               177,703,621.38 短期投资                                   -                            - 应收票据                        1,350,442.00                   120,000.00 应收帐款                       81,465,363.66                28,668,357.67 其他应收款                      7,435,349.52                16,242,404.14 预付帐款                        1,441,095.13                   294,691.60 存货                           28,556,374.49                 3,244,768.73 待摊费用                          316,608.31                   201,000.00 流动资产合计                  337,468,808.35               226,474,843.52 长期投资 长期投资股权投资               32,596,576.81               114,831,044.84 固定资产 固定资产原值                  162,989,343.44                81,860,723.88 减：累计折旧                   54,630,335.88                13,938,117.69 固定资产净值                  108,359,007.56                67,922,606.19 在建工程                          589,976.36                   349,466.26 固定资产合计                  108,948,983.92                68,272,072.45 无形资产及其他资产 无形资产                        6,998,990.00                 5,797,826.67 其他长期资产                    1,675,384.00                            - 无形资产及其他资产合计          8,674,374.00                 5,797,826.67 资产总计                      487,688,743.08               415,375,787.48     公司法定代表人：许晓文     主管会计工作负责人：杨剑松     会计机构负责人：颜色辉     资产负债表（续）     2003年6月30日                                          单位：人民币元 项目                                             期末数 资产                               合并                        母公司 负债及股东权益 流动负债 短期借款                      72,700,000.00                 50,000,000.00 应付票据                                  -                             - 应付帐款                      10,163,374.61                  4,897,708.13 预收帐款                         658,043.16                    356,325.31 应付工资                         364,460.85                             - 应付福利费                     1,664,282.25                    775,887.80 应付股利                         843,663.71                             - 应交税金                       7,812,571.79                  2,362,757.38 其他应付款                    21,760,023.38                 16,468,438.92 预提费用                      11,078,024.80                  2,984,596.12 流动负债合计                 127,044,444.55                 77,845,713.66 长期负债 长期借款                       8,000,000.00                             - 专项应付款                     3,000,000.00                  3,000,000.00 长期负债合计                  11,000,000.00                  3,000,000.00 负债合计                     138,044,444.55                 80,845,713.66 少数股东权益                  26,257,131.45                             - 股东权益 股本                          99,540,000.00                 99,540,000.00 资本公积                     155,839,096.26                160,382,783.38 盈余公积                      25,375,210.68                 11,609,146.18 其中：法定公益金               5,021,579.60                  2,841,599.84 未分配利润/（未弥补亏损）     17,133,407.77                 32,038,379.89 股东权益合计                 297,887,714.71                303,570,309.45 负债及股东权益总计           462,189,290.71                384,416,023.11 项目                                                期初数 资产                                合并                        母公司 负债及股东权益 流动负债 短期借款                      25,800,000.00                             - 应付票据                                  -                             - 应付帐款                      11,303,193.52                 11,393,420.53 预收帐款                       2,811,145.59                    647,864.11 应付工资                          87,782.00                             - 应付福利费                     2,256,758.36                    690,937.98 应付股利                      56,678,890.53                 53,954,695.81 应交税金                       6,966,448.16                  1,782,877.61 其他应付款                    21,097,693.09                 16,028,271.58 预提费用                      13,929,209.46                  5,477,962.14 流动负债合计                 140,931,120.71                 89,976,029.76 长期负债 长期借款                      47,000,000.00                 39,000,000.00 专项应付款                     3,000,000.00                  3,000,000.00 长期负债合计                  50,000,000.00                 42,000,000.00 负债合计                     190,931,120.71                131,976,029.76 少数股东权益                  19,338,590.84                             - 股东权益 股本                          99,540,000.00                 99,540,000.00 资本公积                     155,839,096.26                160,382,783.38 盈余公积                      25,375,210.68                 11,609,146.18 其中：法定公益金               5,021,579.60                  2,841,599.84 未分配利润/（未弥补亏损）     (3,335,275.41)                11,867,828.16 股东权益合计                 277,419,031.53                283,399,757.72 负债及股东权益总计           487,688,743.08                415,375,787.48     公司法定代表人：许晓文     主管会计工作负责人：杨剑松     会计机构负责人：颜色辉     利润表     2003年6月30日                                          单位：人民币元 项目                                            2003-1-1至2003-6-30                                          合并                  母公司 主营业务收入                      112,625,213.26           11,065,718.13 减：主营业务成本                   55,697,991.54            6,662,469.62 主营业务税金及附加                    631,864.35               36,003.84 主营业务利润                       56,295,357.37            4,367,244.67 加：其他业务利润                    1,851,369.39            1,715,279.56 减：营业费用                       16,168,594.10            1,396,599.90 管理费用                           14,904,332.62            5,305,315.31 财务费用                              752,076.38             (194,909.29) 营业利润/（营业亏损）              26,321,723.66             (424,481.69) 加：投资收益/（投资损失）           2,113,156.73           20,744,080.32 营业外收入                             10,270.84               32,359.05 补贴收入                               60,000.00               60,000.00 减：营业外支出                       (108,331.93)              10,852.17 利润总额                           28,613,483.16           20,401,105.51 减：所得税                          3,260,143.01              230,553.78 少数股东权益                        4,884,656.97                       - 净利润                             20,468,683.18           20,170,551.73 项目                                          2002-1-1至2002-6-30                                           合并                    母公司 主营业务收入                     86,404,604.63             22,903,013.49 减：主营业务成本                 38,644,248.44             15,149,889.88 主营业务税金及附加                  408,080.84                 48,397.71 主营业务利润                     47,352,275.35              7,704,725.90 加：其他业务利润                    816,620.67                712,381.98 减：营业费用                     13,524,272.34              2,552,015.77 管理费用                         12,126,339.71              4,489,524.98 财务费用                          3,209,054.11              1,920,162.18 营业利润/（营业亏损）            19,309,229.86               (544,595.05) 加：投资收益/（投资损失）          (153,758.58)            15,944,036.59 营业外收入                        3,942,700.86                583,593.29 补贴收入                             48,000.00                      0.00 减：营业外支出                    1,868,590.54                340,481.17 利润总额                         21,277,581.60             15,642,553.66 减：所得税                        2,645,628.31                269,672.50 少数股东权益                      3,329,192.31                         - 净利润                           15,302,760.98             15,372,881.16     公司法定代表人：许晓文     主管会计工作负责人：杨剑松     会计机构负责人：颜色辉     现金流量表     2003年6月30日    单位：人民币元 项目                                                                合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金                              118,276,409.82 收到的其他与经营活动有关的现金                              3,870,135.27 现金流入小计                                              122,146,545.09 购买商品、接收劳务支付的现金                               53,291,396.33 支付给职工以及为职工支付的现金                             10,795,328.47 支付的各项税费                                             15,548,472.61 支付的其他与经营活动有关的现金                             33,471,223.63 现金流出小计                                              113,106,421.04 经营活动产生的现金流入净额                                  9,040,124.05 二、投资活动产生的现金流量： 分得股利所收到的现金                                        2,010,815.78 收到的其他与投资活动有关的现金                                325,031.49 现金流入小计                                                2,335,847.27 购建固定资产和其他长期资产所支付的现金                     13,285,547.55 投资所支付的现金                                           53,206,534.50 支付其他与投资活动有关的现金                                           - 现金流出小计                                               66,492,082.05 投资活动产生的现金流出净额                                (64,156,234.78) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金                                                   - 借款收到的现金                                             94,700,000.00 收到的其他的与筹资活动有关的现金                                       - 现金流入小计                                               94,700,000.00 偿还债务所支付的现金                                       86,800,000.00 分配利润或偿付利息所支付的现金                             56,669,429.82 支付的其他与筹资活动有关的现金                                         - 现金流出小计                                              143,469,429.82 筹资活动产生的现金流入净额                                (48,769,429.82) 四、汇率变动对现金的影响                                               - 五、现金及现金等价物净增加额                             (103,885,540.55) 项目                                                              母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金                               17,284,164.59 收到的其他与经营活动有关的现金                             12,812,990.20 现金流入小计                                               30,097,154.79 购买商品、接收劳务支付的现金                                4,351,958.93 支付给职工以及为职工支付的现金                              1,671,978.74 支付的各项税费                                              1,361,124.79 支付的其他与经营活动有关的现金                             29,293,731.51 现金流出小计                                               36,678,793.97 经营活动产生的现金流入净额                                 (6,581,639.18) 二、投资活动产生的现金流量： 分得股利所收到的现金                                       13,769,445.30 收到的其他与投资活动有关的现金                                      0.00 现金流入小计                                               13,769,445.30 购建固定资产和其他长期资产所支付的现金                      7,105,841.84 投资所支付的现金                                           53,271,769.49 支付其他与投资活动有关的现金                                           - 现金流出小计                                               60,377,611.33 投资活动产生的现金流出净额                                (46,608,166.03) 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金                                                   - 借款收到的现金                                             80,000,000.00 收到的其他的与筹资活动有关的现金                                       - 现金流入小计                                               80,000,000.00 偿还债务所支付的现金                                       69,000,000.00 分配利润或偿付利息所支付的现金                             53,759,786.52 支付的其他与筹资活动有关的现金                                         - 现金流出小计                                              122,759,786.52 筹资活动产生的现金流入净额                                (42,759,786.52) 四、汇率变动对现金的影响                                               - 五、现金及现金等价物净增加额                              (95,949,591.73)     公司法定代表人：许晓文     主管会计工作负责人：杨剑松     会计机构负责人：颜色辉     补充材料　　 （1）资产减值准备明细表：                                        年初余额                本年增加数 一、坏账准备合计 其中：应收账款                     6,688,608.09                499,358.67 二、存货跌价准备合计 其中：原材料                         389,113.46                         - 三、长期投资减值准备合计 其中：按成本法核算的股权投资       1,500,000.00                         - (2)全面摊薄(加权平均)每股收益及 净资产收益率:                                        每股收益 全面摊薄                                   0.21 加权平均                                   0.21 （1）资产减值准备明细表：             本年转回数                 年末余额 一、坏账准备合计                    2,839,118.95             4,348,847.81 其中：应收账款 二、存货跌价准备合计                  389,113.46                        - 其中：原材料 三、长期投资减值准备合计                       -             1,500,000.00 其中：按成本法核算的股权投资 (2)全面摊薄(加权平均)每股收益及 净资产收益率:                       净资产收益率                                            6.87% 全面摊薄                                   7.12% 加权平均     公司法定代表人：许晓文     主管会计工作负责人：杨剑松     会计机构负责人：颜色辉     补充材料　　 （1）将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润                                                     20,468,683.18 加：计提的坏帐准备                                         (2,339,760.28) 计提的存货跌价准备                                                     - 固定资产折旧                                                4,809,149.12 无形资产及其他长期资产摊销                                    970,027.73 待摊费用减少（减：增加）                                       76,440.75 预提费用增加（减：减少）                                   (2,851,184.66) 处置固定资产及其他长期资产的损失                                       - 财务费用                                                      752,076.38 股权投资差额摊销                                              782,059.90 投资收益                                                   (2,895,216.63) 少数股东收益                                                4,884,656.97 存货净额的增加                                              2,518,008.06 经营性应收项目的增加                                       (9,401,946.75) 经营性应付项目的增加                                       (8,732,869.72) 经营活动产生的现金收入净额                                  9,040,124.05 (2)现金及现金等价物增加情况: 现金及现金等价物的年表余额                                113,018,034.69 减:现金及现金等价物的年初余额                             216,903,575.24 现金及现金等价物净增加额                                 (103,885,540.55) （1）将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润                                                     20,170,551.73 加：计提的坏帐准备                                         (3,085,051.19) 计提的存货跌价准备                                                     - 固定资产折旧                                                1,916,744.51 无形资产及其他长期资产摊销                                    450,756.48 待摊费用减少（减：增加）                                      201,000.00 预提费用增加（减：减少）                                   (2,493,366.02) 处置固定资产及其他长期资产的损失                                       - 财务费用                                                     (194,909.29) 股权投资差额摊销                                              782,059.90 投资收益                                                  (21,526,140.22) 少数股东收益                                                           - 存货净额的增加                                               (983,026.64) 经营性应收项目的增加                                         (962,159.94) 经营性应付项目的增加                                         (858,098.50) 经营活动产生的现金收入净额                                 (6,581,639.18) (2)现金及现金等价物增加情况: 现金及现金等价物的年表余额                                 81,754,029.65 减:现金及现金等价物的年初余额                             177,703,621.38 现金及现金等价物净增加额                                  (95,949,591.73)     公司法定代表人：许晓文     主管会计工作负责人：杨剑松     会计机构负责人：颜色辉     —会计报表附注：     一、公司设立说明     深圳市长园新材料股份有限公司 ( 以下简称“本公司”)是根据《中华人民共和国公司法》 (以下简称“公司法”)于 2000年 6月 16日在中华人民共和国 (以下简称“中国”)注册成立的股份有限公司。本公司营业执照注册号为4403011001756。本公司之主要经营范围包括生产、销售高分子热缩材料、功能材料、辐照加工、机电产品、通讯电缆附件、电力电缆附件等项目。     2000年 5月 17日，经深圳市人民政府深府办 [2000]45号文批准，由原深圳长园新材料有限公司的六家股东 --长和投资有限公司、深圳国际信托投资公司及许晓文、鲁尔兵、陈红、倪昭华作为发起人，将原深圳长园新材料有限公司依法变更为深圳市长园新材料股份有限公司。原深圳长园新材料有限公司截止至 2000年 2月 29日的净资产人民币 7,454万元按 1:1的比例折合成本公司的股本，即每股人民币 1元的股份共 7,454万股。 2000年 6月 16日，本公司领取营业执照，注册资本为人民币 7,454万元。     经中国证券监督管理委员会2002年10月22日签发的证监发行字[2002]119号文批准，本公司采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式利用上海证券交易所交易系统向社会发行人民币普通股。本公司本次向社会公开发行的人民币普通股的每股面值为1元，发行数量为2,500万股，发行价格为每股人民币7.60元。本公司已于2002年11月22日取得了重新颁发的营业执照，注册资本为人民币99,540,000.00元。     二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法     本会计报表所载财务信息是根据下列主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法编制，它们是根据《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关的补充规定以及财政部颁布的有关准则、制度和规定拟定的。     1.会计制度     本公司及附属公司（统称本集团）执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。     2.会计年度     本集团会计年度采用公历制，即每年自 1月 1日起至 12月 31日止为一个会计年度。     3.记账本位币     本集团以人民币为记账本位币。     4.记账基础和计价原则     除政府补贴收入（详见附注二之 18 ）外，本集团按权责发生制为记账基础，各项资产在取得时按实际成本计量。其后，对各项资产进行定期检查，如果发生减值，按《企业会计制度》规定计提相应的减值准备。     5.外币业务     本集团以人民币为记账本位币，采用交易当日之市场汇价折合为本位币记账。结算日，货币性项目中的非本位币金额按期末市场汇价进行调整，由此产生的货币换算差异，作为汇兑损益，计入当期损益；属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则进行处理。     6.公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法本集团的合并会计报表编制方法是按照财政部 [1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对拥有超过 50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足 50% 以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。所有重大的集团内部交易及余额已经在合并时冲抵。     本公司与深圳长葆特种塑胶制品有限公司（“深圳长葆公司”）之外方投资者 -- 罗宝投资有限公司（原本公司之同系子公司，于 2001年 5月 17日成为本公司之全资子公司）（“罗宝公司”）于2000年 11月 29日签订了股权托管经营补充协议，自 2001年 1月 1日至2002年 12月 31日托管期间，由本公司负责经营管理罗宝公司持有深圳长葆公司之 26%的股权并享有其全额的税后利润或承担有关亏损。自 2001年 1月 1日起，罗宝公司每年获本公司派发人民币633,000元作为投资回报。     于 2001 年 5月 17日，本公司与罗宝公司签订关于股权托管经营协议的补充协议；自2001年 5月 1日起，终止双方于  2000 年 11月 29 日签订的股权托管经营补充协议，即终止罗宝公司委托本公司托管经营其持有深圳长葆公司之 26 % 股权，亦不享有每年获本公司派发的人民币 633,000 元之投资回报。     于 2001 年 5 月 17 日香港长和实业有限公司 ( 本公司之同系子公司及罗宝公司之原所有者 )与长园新材 (美国)有限公司 (本公司之全资子公司)签订了罗宝公司之股权转让协议，转让其拥有罗宝公司之 100% 股权，故罗宝公司亦成为本公司之全资下属子公司。     根据上述情况，本公司对深圳长葆公司自 2001年 1月 1日起至 2001年 4月 30日止会计期间之经营成果并入合并会计报表，并将该会计期间深圳长葆公司 4% 之经营成果及罗宝公司之投资回报作为少数股东应占利润处理；对深圳长葆公司自 2001 年 5 月 1 日起至 2001 年 12 月 31 日止之会计期间 96% 之经营成果并入合并会计报表，并将该会计期间深圳长葆公司 4% 之经营成果作为少数股东应占利润处理。     对于2003年 6月 30日被纳入合并范围的控股子公司的详细情况，请参看本会计报表附注四。     7.现金等价物     现金等价物是指本集团持有的期限短 (从购买日起， 3个月内到期 )、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资。     8.坏账准备     坏账的确认标准是：     a)债务人破产或死亡，以其破产财产或者资产清偿后的无法收回；     (2)债务人逾期未履行其偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大。     确认的坏账于核准前先采用备抵法核算，在获得核准后与相应之应收账款核销。     本集团采用备抵法核算坏账损失。分别提取特别坏账准备及一般坏账准备。特别坏账准备，是指管理层对应收账款期末余额的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。一般坏账准备，是指除特别坏账准备之外，管理层对剩余的应收账款，按账龄分析法计提坏账准备。本集团根据债务单位财务状况，现金流量等情况确定的一般坏账准备比例如下： 账龄                                                    坏账准备比例（%） 1年以内                                                                3% 1-2年                                                                  3% 2-3年                                                                 30% 3-4年                                                                 50% 4年以上                                                              100%     9.存货     存货包括原材料、在产品、产成品和低值易耗品。各种存货按取得时的实际成本计价。存货的日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。     对由于存货遭受毁损、陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回部份提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。可变现净值按正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值确定。     10.长期股权投资     长期股权投资在取得时以初始投资成本计价。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%或20%以上，或者投资不足20%但对其有重大影响的，采用权益法核算。本公司对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下，或对被投资企业虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上，但对其不具有重大影响的，采用成本法核算。     长期股权投资采用权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，在合同规定的投资期限内摊销，无投资期限的，按借方差额不超过10年，贷方差额不低于10年的期限摊销。     如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，其差额作为长期投资减值准备并计入当期损益。     11.固定资产计价和折旧方法     固定资产是指生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年且单位价值较高的有形资产。     固定资产按取得之实际成本计价，购建固定资产使其达到可供使用状态前所发生之专门借款的利息及因外币专门借款产生的汇兑损益予以资本化；有关重大扩充、技术改造等后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原来的估计，则作为资本支出，划入固定资产。修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处理净损益计入当期营业外收入或支出。     固定资产的折旧采用直线法平均提列，并根据固定资产类别的原价、预计使用年限和预计残值（原价的5-10%）确定其折旧率如下： 类别                            估计使用年限                     年折旧率 房屋及建筑物                            20年                  4.5%-4.75% 机器设备                                10年                     9%-9.5% 运输工具                                 5年                     18%-19% 电子及其他办公设备                       5年                     18%-19%     固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起不提折旧。     期末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。     12.工建工程     在建工程是指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出入账。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。     期末，对在建工程逐项进行检查，将可收回金额低于账面价值的差额作为在建工程减值准备，计入当期损益。     13.无形资产计价和摊销     本集团的无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产的成本自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，则无形资产按合同规定受益年限和法律规定有效年限孰短的期限内平均摊销；如合同未规定受益年限，法律也无规定有效年限的，按10年平均摊销。     期末，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值部份计提减值准备，计入当期损益。     无形资产包括土地使用权及专有技术。土地使用权以取得成本减累计摊销后的净额列示。土地使用权按照土地使用权年限与公司经营年限中较低的年限平均摊销。     土地使用权在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。因利用土地建造自用项目时，转入在建工程成本。     长和投资有限公司与本公司原合营双方分别于一九九五年八月九日及十一月二十二日共同签署《关于加速深圳长园应用化学有限公司股份制改组或产权重组及若干相关事宜的协议书》及《深圳长园新材料有限公司出资事宜的协议》，协商确认原合营双方投入本公司之热缩交联电力电缆附件，通讯电缆附件 (包括强力纤维型和普通热缩型 )、热缩细管三条生产线的专有技术的价值为人民币8,800,000.00元。此专有技术价值按预计使用年限平均摊销。     14.其他长期资产     其他长期资产包括长期待摊费用，指企业已经支出，但摊销期限在 1年以上的各项费用。如果其他长期资产项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。     筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的费用。     15.借款费用     借款费用是指本集团因借款而发生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额。专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项，专门借款费用在同时具备下列三个条件时开始资本化，计入该资产的成本：     (1)资产支出已经发生；     (2)借款费用已经发生；     (3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。     如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。     当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。     借款费用中的每期包括溢折价摊销的利息费用按截至当期末止的购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期实际发生的利息和折溢价摊销范围内确定资本化金额；外币专门借款的汇兑差额和重大的专门借款辅助费用按实际发生额确认为资本化金额。     其他借款发生的借款费用，于发生当期直接确认为财务费用。     16.专项应付款核算方法     本集团对于深圳市计划局无偿拨付的为扶持企业创建工程技术研究中心项目的款项及深圳市财政局、深圳市科技局提供的科技三项费用，于实际收到时确认为专项应付款。拨款项目完成后，对所拨付资金中费用支出部份经批准予以核销，形成资产部份计入资本公积科目。     17.收入确认原则     在产品销售的交易中，本集团在将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本集团不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，而相关的价款已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。营业收入按销货发票金额 (不含凭以计算增值税之销项税额)入账，发生的销货退回、销售折扣和折让在实际发生时直接从当期实现的营业收入中抵减。     利息收入乃按配比原则，并经考虑未偿还本金及适用实际利率予以确认。     合并报表内的营业收入不包括本集团的内部交易额。     18.补贴收入     本集团对深圳市经济贸易局及其他政府部门给予本集团的利息补贴收入及深圳市财政局给予本集团的先征后返增值税补贴收入，当实际收到有关款项时，计入补贴收入。     19.利润分配     税后利润在提取法定盈余公积金、法定公益金和任意盈余公积金后，余额进行利润分配。     根据有关法规，法定盈余公积金和法定公益金应根据中国会计准则确定的税后利润分别按10%和5%-10%来提取。当法定公积金已达本公司注册资本的50%时，可不再提取。任意盈余公积金的提取由股东大会根据需要决定。     20.经营租赁     凡租出公司仍保留与资产所有权有关的风险和报酬的租赁为经营租赁。经营租赁之租金支出按租约年期采用直线法计入当期费用。     21.所得税的会计处理方法     本集团采用应付税款法核算所得税。     三、税项     本集团适用的主要税种及税率如下：     b)增值税  --- 根据国家税务法规，本集团产品出口销售收入的增值税税率为零，深圳特区内生产及销售产品收入在核定范围内免征增值税；产品国内销售收入的增值税税率为 17%。增值税由买方按销售金额的 17%计算连同销售金额一并支付本集团，本集团在扣除那些因购进货物支付而允许抵扣的增值税之后上缴税务机关。     (2)企业所得税  --- 根据有关国家/地区税务法规，深圳企业所得税税率为 15%。本集团之一子公司深圳长葆公司为生产性中外合资企业，享有两免三减半的税务优惠。另因其属于高新技术企业，于两免三减半的税务优惠期满后五年内，依旧享受减半优惠计缴企业所得税。本集团之另外四个子公司深圳市长园长通热缩材料有限公司，深圳市长园电力技术有限公司（其前身为深圳市长园绝缘技术有限公司），深圳市长园嘉彩环境材料有限公司及深圳市吉斯安电气有限公司，经有关税务部门批准后，亦可享有两免三减半的税务优惠。本集团之另一子公司广东长园电缆附件有限公司位于广东省南海市，其企业所得税税率为 33%。深圳长葆公司之子公司上海长葆特种塑胶制品有限公司位于上海市嘉定区，其企业所得税税率为 33%。本集团企业所得税在会计利润基础上经调整成应纳税所得额后依适用税率计缴企业所得税。     c)个人所得税  --- 职工个人所得税由本集团代扣代缴。     d)城市维护建设税  --- 根据国家 / 地区有关税务法规，深圳企业及上海长葆特种塑胶制品有限公司按应缴纳的增值税净额和营业税税额的 1%计缴城市维护建设税；另广东长园电缆附件有限公司按应缴纳的增值税净额和营业税税额的 5%计缴城市维护建设税。     (5)教育费附加  --- 根据国家有关税务法规，本集团按应缴纳的增值税净额和营业税税额的 3%缴纳教育费附加。     四、控股子公司                                   注册 /成立 名称                               地点及日                      所占权益                                       期 深圳长葆特种塑胶制品有               中国                          96% 限公司                          1993年7月29日 (“深圳长葆公司”)? 深圳市长园电力技术有                 中国                          74.88% 限公司（其前身为“深圳市        2000年4月5日 长园绝缘技术有限公 司”）(“深圳长园电力”) 深圳市长园长通热缩材                 中国                          74.90% 料有限公司 (“深圳长园长         2000年5月8日 通”?? 深圳市长园盈佳投资有                 中国                          80% 限公司 (“深圳长园盈佳”)        2000年4月6日 长园新材（美国）有限公司             美国                    (2)  100% (“长园新材公司”)               2001年4月6日 长园美国公司之附属公              英属处女岛                 (3)  100% 司罗宝投资有限公司（“罗        1997年8月29日 宝公司”） 广东长园电缆附件有限                 中国                    (4)   60% 公司 (“长园电缆附件”)          1990年5月9日 长园电缆附件之附属公                 中国                    (5)   61% 司深圳市吉斯安电气有限           2001年10月10 公司(“吉斯安公司)                    日 深圳长葆公司之附属公 司 上海长葆特种塑胶制品                 中国 有限公司(“上海长葆公           2000年7月17日 司”)                                                        (6)   94.4% 深圳市长园特种塑胶发                 中国 泡材料有限公司 (长园发          2002年12月6日               (10)   73.6% 泡材料) 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园嘉彩环境材                 中国                    (7)   60% 料有限公司 (“深圳长园嘉        1997年7月18日 彩”) 深圳市长园精细化工有                 中国                   (11)   75% 限公司（“长园精化”）          2003年1月10日 信通发展（香港）有限                 香港                   (12)  100% 公司（“信通公司”）                2003年 名称                             注册资本                   主要业务 深圳长葆特种塑胶制品有            人民币 限公司                        17,600,000.00        生产、销售热收缩套管 (“深圳长葆公司”)? 深圳市长园电力技术有              人民币 限公司（其前身为“深圳市       6,041,600.00        生产、销售阻燃型热缩母 长园绝缘技术有限公                                 排绝缘保护套管 司”）(“深圳长园电力”) 深圳市长园长通热缩材              人民币           生产、销售热缩套管、热 料有限公司 (“深圳长园长      10,520,832.00        缩园管 通”?? 深圳市长园盈佳投资有              人民币           直接投资高新技术产业 限公司 (“深圳长园盈佳”)     30,000,000.00        和其他技术创新产业;受                                                    托管理和经营其他创业                                                    投资公司的创业资本;投                                                    资咨询业务;直接投资或                                                    参与企业孵化器的建设 长园新材（美国）有限公司           美元            技术引进和销售热缩材 (“长园新材公司”)              20,000.00          料 长园美国公司之附属公               美元 司罗宝投资有限公司（“罗           1.00            投资控股 宝公司”） 广东长园电缆附件有限              人民币           生产、销售预置式电缆附 公司 (“长园电缆附件”)       14,500,000.00        件 长园电缆附件之附属公              人民币           电力设备、电力电缆附件 司深圳市吉斯安电气有限         3,000,000.00        的开发；电力电缆分支 公司(“吉斯安公司)                                 箱、硅橡胶预制式电力电                                                    缆附件的生产等 深圳长葆公司之附属公 司 上海长葆特种塑胶制品              人民币 有限公司(“上海长葆公          5,000,000.00        生产、销售热收缩套管 司”) 深圳市长园特种塑胶发              人民币           生产、销售塑胶发泡材 泡材料有限公司 (长园发         1,500,000.00        料、导电防静电制品、热 泡材料)                                            缩材料绝缘制品 深圳长园盈佳之附属公 司 深圳市长园嘉彩环境材              人民币           精细化工产品的生产购 料有限公司 (“深圳长园嘉      10,000,000.00        销 彩”) 深圳市长园精细化工有              人民币           有机硅油、有机硅织物 限公司（“长园精化”）        10,000,000.00        整理剂的开发、生产和                                                    销售；国内商业、物资                                                    供销业（不含专营、专                                                    控、专卖商品） 信通发展（香港）有限               港币            投资控股 公司（“信通公司”）            10,000.00     (1)本公司拥有深圳长葆公司70%之权益，罗宝公司拥有深圳长葆公司26%之权益。因罗宝公司于2001年5月17日成为本公司之全资子公司(参看下附之附注(2)及(3))，故本公司自2001年5月17日起在深圳长葆公司中所占权益为96%。     (2)根据中国驻旧金山总领事馆经济商务室（2001）旧经函字004号于2001年2月1日之《关于设立长园新材（美国）有限公司的批复》，同意本公司在美国加州设立长园新材公司。同时中国对外贸易经济合作部根据外经贸发展海函[2001]970号文《关于设立长园新材（美国）有限公司的批复》同意本公司在美国加州设立全资子公司长园新材公司。长园新材公司于2001年4月6日于美国加州成立。     (3)长园新材公司于2001年5月17日与香港长和实业有限公司签订了《股权转让协议》，香港长和实业有限公司将其拥有之罗宝公司的100%股权转让给长园新材公司。     (4)根据本公司与广东南海市桂城经济发展总公司于 2000年 8月签订的《合资经营合同》，本公司投资人民币 1,000万元获得广东电缆附件厂 60%之权益，有关广东电缆附件厂的改制工作及有关股权转让的注册登记工作已于 2000年10月办理完毕，广东电缆附件厂亦更名为广东长园电缆附件有限公司。因此，本公司以 2000年 11月 1日为收购广东长园电缆附件有限公司的基准日。     (5)吉斯安公司分别由长园电缆附件及深圳长园盈佳持有 95 % 及 5% 的权益。     (6)上海长葆公司分别由深圳长葆公司及深圳长园盈佳持有 90%及 10%的权益。截止于 2002年 12月 31日本公司拥有深圳长葆公司之 96% 权益及拥有深圳长园盈佳之 80% 权益，故本公司在上海长葆公司中所占权益为 94.4% 。     (7)根据深圳长园盈佳与深圳市嘉彩投资有限公司和黄志洲等于2001年 2月 23日签订的《股权转让合同书》，深圳长园盈佳支付股权转让款人民币 241万元获得深圳市嘉彩精细化工有限公司 75%之权益 (即本公司拥有其 60%之权益 )。有关深圳市嘉彩精细化工有限公司的改制工作及有关股权转让的注册登记工作已于 2001年3月办理完毕，深圳市嘉彩精细化工有限公司亦更名为深圳市长园嘉彩环境材料有限公司（“深圳长园嘉彩”）。因此，本公司以 2001年 3月 31日为深圳长园嘉彩的会计处理基准日，合并利润及利润分配表反映该公司 2001年 3月 31日以后的经营成果。     (8)根据2002年 2月 28日深圳长园电力之股东会决议，一致同意增加一名股东，注册资本由人民币 5,800,000.00元增加至人民币 6,041,600.00元，增加注册资本计人民币241,600.00元，分别由新增的一名股东高飞及两名原股东许晓文及钟海杰以现金形式入资计人民币 67,500.00 元、人民币 135,000.00 元及人民币 67,500.00 元，溢投之部份计人民币 28,400.00 元则记入深圳长园电力之资本公积。而本公司占深圳长园电力之权益因此由 78% 降至 74.88%。根据深圳敬业会计师事务所于 2002 年 3 月 27 日出具的敬会验字 [2002]第 087 号验资报告验证该增资已全额投入。     (9)根据2002年 2月 28日深圳长园长通之董事会决议，一致同意增加二名股东，注册资本由人民币10,100,000.00元增加至人民币10,520,832.00元，增加注册资本计人民币420,832.00元，分别由新增的二名股东杨峰、刘晓男及两名原股东许晓文及邹从新以现金形式入资计人民币 115,500.00 元、人民币 115,500.00 元、人民币 173,250.00 元及人民币 57,750.00 元，溢投之部份计人民币 41,168.00 元则记入深圳长园长通之资本公积。而本公司占深圳长园长通之权益因此由 78.02%降至 74.90%。根据深圳敬业会计师事务所于 2002 年 3 月 22 日出具的敬会验字 [2002]第 082 号验资报告验证该增资已全额投入。     (10)长园发泡材料由深圳长葆公司持有 76.67% 的权益，截止于2002年12月31日本公司拥有深圳长葆公司之96%权益，故本公司在长园发泡材料中所占权益为 73.6%。     (11)深圳长园精化由深圳长园盈佳持有75%的权益，截止于2003年6月30日本公司拥有深圳长园盈佳之100%权益，故本公司在深圳长园精化中所占权益为 75%。     (12)根据罗宝公司和朱海冰等于2003年5月30日签订的《股权转让合同书》，罗宝公司支付股权转让款人民币2，317.38万元获得信通发展（香港）有限公司有限公司100%之权益 (即本公司拥有其100%之权益 )，间接持有飞通公司6.3%的股份。     (13)除长园电缆附件及深圳长园嘉彩外，上述各子公司均为本公司或本公司其他子公司投资成立；合并利润及利润分配表反映该等子公司成立后的经营成果。     五、会计报表主要项目注释     1.货币资金     本集团                                 2003年6月30日              2002年12月31日 现金                               117,996.96                  536,958.80 银行存款 -人民币存款                    110,322,927.45              213,679,641.92 -美元存款                        1,432,490.69                1,232,417.14 -港币存款                        1,144,619.59                1,454,557.38                                113,018,034.69              216,903,575.24     于银行存款中，美元存款为173,368.44美元（2002年：148,842.65美元），有关的外币折算汇率为1美元兑换8.28元人民币（2002年：8.28元人民币）；港币存款为1,079,829.80港元（2002年：1,372,223.95港元）有关的外币折算汇率为1港元兑换1.06元人民币（2002年：1.06元人民币）。     本公司                               2003年6月30日                2002年12月31日 现金                              16,547.24                     18,262.77 银行存款 -人民币存款                   80,477,039.43                176,891,911.79 -美元存款                        567,707.19                    762,170.77 -港币存款                        692,735.79                     31,276.05                               81,754,029.65                177,703,621.38     于银行存款中，美元存款为68,563.67美元（2002年：92,069.61美元），有关的外币折算汇率为1美元兑换8.28元人民币（2002年：8.28元人民币）；港币存款为653,524.33港元（2002年：29,585.71港元）有关的外币折算汇率为1港元兑换1.06元人民币（2002年：1.06元人民币）。     2.应收票据     本集团     截至于2003年6月30日，本集团之应收票据均为背书转让之银行承兑汇票，金额为人民币1,193,750.73元。     3.应收账款     本集团                                       2003年6月30日 账龄                金额           比例%           坏账准备     计提比例% 1年以内                92,819,985.34         89        2,664,262.14             3 1-2年           8,638,525.23          8          259,155.75             3 2-3年           2,449,291.53          2          979,700.61            40 3年以上           891,458.61          1          445,729.31            50 合计          104,799,260.71        100        4,348,847.81                                        2002年12月31日 账龄              金额            比例%             坏账准备    计提比例% 1年以内               74,470,535.91         84         2,017,477.63             3 1-2年          6,186,487.45          7           371,054.08             6 2-3年          4,908,155.60          6         1,968,036.03            40 3年以上        2,588,792.79          3         2,332,040.35            90 合计          88,153,971.75        100         6,688,608.09     截止于2003年6月30日止之应收账款项目前五名金额合计为人民币7,127,702.37元，占应收账款余额的6.8%。本集团之应收账款余额上升，主要是因为销售收入的增长。     本公司                                      2003年6月30日 账龄              金额            比例%          坏账准备       计提比例% 1年以内       19,490,625.49          73         584,718.76              3 1-2年          4,979,198.84          19         149,375.97              3 2-3年          1,532,848.71           6         475,183.10             31 3年以上          543,993.13           2         453,012.96             83 合计          26,546,666.17         100       1,662,290.79                                      2002年12月31日 账龄                 金额           比例%          坏账准备     计提比例% 1年以内         22,790,656.95         69          539,459.96            3 1-2年            3,809,601.55         12          110,265.97            3 2-3年            3,982,754.80         12        1,521,682.10           38 3年以上          2,332,686.35          7        2,075,933.95           89 合计            32,915,699.65        100        4,247,341.98     坏账准备     本集团             2002年12月31日    本年增加数      本年转回数    2003年6月30日 应收账款      6,688,608.09    499,358.67    2,839,118.95     4,348,847.81 本公司 应收账款      4,247,341.98    175,415.63    3,260,466.82     1,162,290.79     截止于2003年6月30日止之应收账款项目前五名金额合计为人民币2,845,503.01元，占应收账款余额的11%。     本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。     4.其他应收款     其他应收款的余额及其账龄分析如下：     本集团                   2003年6月30日       比例%     2002年12月31日      比例% 1年以内            1,937,473.22          63       4,086,463.07         55 1至2年               113,461.84           4         253,959.84          4 2至3年               251,260.54           8       2,551,280.54         34 3年以上              767,223.29          25         543,646.07          7                    3,069,418.89         100       7,435,349.52        100     截止于2003年6月30日止之其他应收款项目前五名金额合计为人民币1,626,792.01元，占其他应收款余额的53%。     本公司                  2003年6月30日       比例%      2002年12月31日      比例% 1年以内          30,238,737.28         74       11,146,273.52         69 1至2年            7,587,561.49         19        1,860,226.44         11 2至3年            2,453,479.90          6        2,692,258.11         17 3年以上             316,554.90          1          543,646.07          3                  40,596,333.57        100       16,242,404.14        100     截止于2003年6月30日止之其他应收款项目前五名金额合计为人民币34,561,258.67元，占其他应收款余额的85%。     账龄较长的其他应收款主要的性质为押金，故不计提坏账准备。     本公司其他应收款之增长主要是由于本公司于2003年提供了人民币10,000,000元的贷款予长园电缆附件及替罗宝公司支付了其受让信通公司之股权款，计人民币 17,928,592元。     本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。     5.预付账款     预付账款的余额及账龄情况如下：     本集团                  2003年6月30日       比例%       2002年12月31日     比例% 1年以内           5,555,699.11          96         1,250,230.53      87 1至2年              156,423.00           3             8,000.00       0.5 2至3年               78,264.60           1           182,864.60      12.5                   5,790,386.71         100         1,441,095.13     100     截止于2003年6月30日止之预付账款项目前五名金额合计为人民币1,553,273.18元，占预付账款余额的27%。     本公司                  2003年6月30日      比例%       2002年12月31日      比例% 1年以内           2,008,312.38         98          106,827.00        36 1至2年                2,200.00          1.7          5,000.00         1.7 2至3年               35,764.60          2          182,864.60        62.3                   2,046,276.98        100          294,691.60       100     截止于2003年6月30日止之预付账款项目前五名金额合计为人民币872,384.33元，占预付账款余额的43%。     预付账款余额主要是指预付材料款、预付设备款。     本账户余额中并无持本公司5%或以上股份的主要股东欠款。     6.存货     本集团                                 2003年6月30日              2002年12月31日 原材料                          12,782,238.02               11,826,503.39 在产品                           4,872,818.93                5,673,934.42 产成品                          13,419,325.60               11,445,050.14                                 31,074,382.55               28,945,487.95 减：存货跌价准备                           --                  389,113.46                                 31,074,382.55               28,556,374.49     本公司                                  2003年6月30日             2002年12月31日 原材料                              980,738.04               1,143,848.04 在产品                              795,979.41               1,162,404.83 产成品                              485,024.10               1,147,948.97                                   2,261,742.09               3,454,201.84 减：存货跌价准备                            --                 209,433.11                                   2,261,742.09               3,244,768.73     存货跌价准备     本集团                 2003年1月1日    本期增加数    本期转回数    2003年6月30日 原材料            389,113.46            --    389,113.46               --                   389,113.46            --    389,113.46               --     本公司                 2003年1月1日    本期增加数    本期转回数    2003年6月30日 原材料            209,433.11            --    209,433.11               --                   209,433.11            --    209,433.11               --     于 2002年12月 31日的存货中存在陈旧过时的情况 ,因此对该类存货进行全额跌价准备计提合计人民币389,113.46元。于 2003年考虑到该类存货于生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值，故将此部份存货的账面价值进行了冲销。截止于2003年6月 30日之存货中不存在全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本等原因，而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未再计提其余之存货跌价准备。     7.待摊费用     本集团                 2003年1月1日      本期增加      本期减少    2003年6月30日 担保费            201,000.00            --    201,000.00               -- 其他              115,608.31    198,273.65     73,714.40       240,167.56                   316,608.31    198,273.65    274,714.40       240,167.56     本公司                   2003年1月1日    本期增加      本期减少    2003年6月30日 担保费              201,000.00          --    201,000.00               --                     201,000.00          --    201,000.00               --     8.长期股权投资     本集团                                       2003年1月1日               本期增加 长期股权投资                         34,096,576.81          23,271,769.49 减：长期投资减值准备                  1,500,000.00                     --                                      32,596,576.81          23,271,769.49                                          本期减少           2003年6月30日 长期股权投资                         1,782,059.90           55,586,286.40 减：长期投资减值准备                           --            1,500,000.00                                      1,782,059.90           54,086,286.40     本公司                                      2003年1月1日                本期增加 长期股权投资                       116,331,044.84           21,241,374.14 减：长期投资减值准备                 1,500,000.00                      --                                    114,831,044.84           21,241,374.14                                          本期减少           2003年6月30日 长期股权投资                         8,923,561.63          128,648,857.35 减：长期投资减值准备                           --            1,500,000.00                                      8,923,561.63          127,148,857.35     本集团                                           2003年6月30日    2002年12月31日 长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资       (i)      39,673,832.00     16,500,000.00 按权益法核算的长期股权投资      (ii)       5,367,958.46      5,487,913.14 减：长期投资减值准备             (i)       1,500,000.00      1,500,000.00 加：股权投资差额                (ii)      10,544,495.94     12,108,663.67                                           54,086,286.40     32,596,576.81 占净资产比例                                      18%               10%     本公司                                           2003年6月30日    2002年12月31日 长期股权投资 按成本法核算的长期股权投资      (i)       6,500,000.00      6,500,000.00 按权益法核算的长期股权投资     (ii)     112,888,183.65     95,669,866.28 减：长期投资减值准备            (i)       1,500,000.00      1,500,000.00                                         127,148,857.35    114,831,044.84 其中：股权投资差额             (ii)       9,260,673.70     10,649,774.76 占净资产比例                                   42%               34%     (i)按成本法核算的长期股权投资     本集团 被投资企业名称                       投资期限                    注册资本 深圳天极光电技 术实业股份有限公司                       15年              398,000,000.00 (“深圳天极公司”) 深圳飞通光电股份                                            57,005,900.00 有限公司 (“飞通公司”) 被投资企业名称                     所占权益                  实际投入金额                                                            2002年12月31日 深圳天极光电技 术实业股份有限公司                    0.38%    (a)           1,500,000.00 (“深圳天极公司”) 深圳飞通光电股份                     12.82%    (b)          38,173,832.00 有限公司 (“飞通公司”)                                     39,673,832.00     本公司 被投资企业名称                    投资期限                       注册资本 深圳天极光电技 术实业股份有限公司                    15年                 398,000,000.00 (“深圳天极公司”) 深圳飞通光电股份                                            57,005,900.00 有限公司 (“飞通公司”) 被投资企业名称                        所占权益           实际投入金额2002                                                                年12月31日 深圳天极光电技 术实业股份有限公司                       0.38%    (a)        1,500,000.00 (“深圳天极公司”) 深圳飞通光电股份                         6.52%    (b)        5,000,000.00 有限公司 (“飞通公司”)                                      6,500,000.00     (a)长期投资减值准备为本公司对深圳天极公司的长期股权投资所作出全额的减值准备。截至2003年6月30日止会计期间，无增减变动。     (b)根据飞通公司于 2000年 10日 25日有关增资扩股的股东会决议，本公司与深圳长园盈佳合共投资于飞通公司人民币 1,500万元。飞通公司已于2001年3月30日变更为股份有限公司并已办理有关本公司、深圳长园盈佳及其他新股东对其投资的股权变更登记。根据罗保公司和朱海冰等于2003年5月30日签订的《股权转让协议书》，罗保公司受让信通公司100%股权，间接持有飞通公司6.3%的股份。     (ii)按权益法核算的长期股权投资     本集团                   初始投资成本     权益法调整     股权投资差额                             2003年6月30日 公司名称 深圳市固派电子有限公 司 (“深圳固派电子”)       1,545,487.81     1,000,000.00    2,142,021.34     本集团                            合计2003年6            合计2002年12                                          月30日                    月31日 公司名称 深圳市固派电子有限公 司 (“深圳固派电子”)                4,487,913.14            5,487,913.14     根据深圳长园盈佳与陈奇星、方文汉，深圳固派电子于 2001年 2月 28日签订的《增资参股协议书》，深圳长园盈佳投资人民币 600万元于深圳固派电子，获得其 25%的股权，有关相应的工商变更手续已于 2001年 3月完成。     根据 2001年 5月 15日深圳固派电子股东会决议，所有股东同意将深圳长园盈佳向深圳固派电子投资人民币 600万元形成的资本公积中的人民币 150万元返还给深圳长园盈佳。投资成本及股权投资差额已对返还金额进行了相应的调整。     本集团以权益法确认对深圳固派电子的股权投资，其中包含了股权投资差额之摊余金额。股权投资差额的变动情况如下：                                 初始金额2003年                 本年摊销金                                       6月30日 深圳固派电子                     2,437,472.56                  295,451.22                            额摊余金额2003年6月               摊余金额2001                                         30日                   年12月31日 深圳固派电子                    2,142,021.34                 2,437,472.56     该股权投资差额的形成是由于深圳长园盈佳于 2001年 3月为获得深圳固派电子之 25%股权而投资的金额大于应占深圳固派电子于该日的净资产份额所致，按 10 年的期限摊销。     (i)按权益法核算的长期股权投资     本公司     除了长园新材（美国）公司为在美国注册成立和经营的有限责任公司 , 本公司之其他子公司均是在中国注册成立和经营的有限公司，详情如下：                      初始投资成本         追加投资成本 公司名称            2003年6月30日        2003年6月30日         权益法调整 深圳长葆公司        12,320,000.00                   --       8,645,375.00 深圳长园电力         4,524,000.00                   --       1,806,168.47 深圳长园长通         7,880,160.00                   --         649,472.21 深圳长园盈佳        12,000,000.00        12,000,000.00       1,378,130.75 长园电缆附件        (3,891,010.57)                  --       4,395,796.76 长园新材公司           165,600.00                   --       3,211,139.28 合计                32,998,749.43        12,000,000.00      20,086,082.47                       股权投资差         合计2003年6         合计2002年12 公司名称                      额              月30日               月31日 深圳长葆公司                  --       20,965,375.00        37,487,340.31 深圳长园电力                  --        6,330,168.47        12,682,274.52 深圳长园长通                  --        8,529,632.21        11,491,970.64 深圳长园盈佳                  --       25,378,130.75        24,682,141.39 长园电缆附件        9,260,673.70        9,765,459.89        18,368,050.03 长园新材公司                  --        3,376,739.28         5,119,267.95 合计                9,260,673.70       74,345,505.60       109,831,044.84     本公司对长园电缆附件的投资金额为人民币 10,000,000.00 元，经调整股权投资差额后的投资成本贷方余额为人民币 3,891,010.57元。     采用权益法核算时，本公司与本公司之所有子公司的会计政策无重大差异。      (iii)股权投资差额        本集团 被投资企业名称                        初始金额2003年         本年摊销金额                                              6月30日 长园电缆附件               (a)         13,891,010.57         1,389,101.06 深圳长园嘉彩               (b)           (23,598.39)                   -- 深圳长葆公司               (c)          1,750,666.69           175,066.67                                        15,618,078.87         1,564,167.73 被投资企业名称                  摊余金额2 003              摊余金额2002年                                     年6月30日                    12月31日 长园电缆附件                     9,260,673.70               10,649,774.76 深圳长园嘉彩                               --                          -- 深圳长葆公司                     1,283,822.24                1,458,888.91                                 10,544,495.94               12,108,663.67     本公司 被投资企业名称                  初始金额2003年6              本年摊销金额                                          月30日 长园电缆附件(a)                   13,891,010.57              1,389,101.06 被投资企业名称                  摊余金额2003年6          摊余金额2002年12                                           月30日                   月31日 长园电缆附件(a)                     9,260,673.70            10,649,774.76     (a)该股权投资差额的形成是由于本公司于 2000年 10月为获得长园电缆附件之 60%股权而投资的金额大于应占长园电缆附件于该日的净资产份额所致，按 10 年的期限摊销。     (b)该股权投资差额的形成是由于深圳长园盈佳于 2001年 3月为获得深圳长园嘉彩之 75%股权而投资的金额小于应占深圳长园嘉彩于该日的净资产份额所致，按 10 年的期限摊销。该差额已于 2001年度摊销完毕。     (c)该股权投资差额的形成是由于罗宝公司为获得深圳长葆公司之 26% 股权而投资的金额大于应占深圳长葆公司于该日净资产份额所致，按 10 年的期限摊销。罗宝公司于 2001年 5月 17日成为本公司之全资子公司 (参见附注四之（1）) , 本合并会计报表中包含了上述股权投资差额。     本集团及本公司的投资变现及投资收益汇回并不存在重大限制。     9.固定资产     本集团 原价：                           2002年12月31日                  本年增加 房屋及建筑物                      85,505,586.63                221,351.00 机器设备                          65,513,311.44              2,537,198.00 电子及其他办公设备                 4,575,599.17                688,268.74 运输工具                           7,394,846.20                 1,096,494 原价合计                         162,989,343.44              4,543,312.74 累计折旧： 房屋及建筑物                      12,652,565.84              1,890,827.65 机器设备                          36,726,383.45              2,369,521.09 电子及其他办公设备                 1,768,252.21                291,700.81 运输工具                           3,483,134.38                452,819.72 累计折旧合计                      54,630,335.88              5,004,869.27 净值：                           108,359,007.56 原价：                              本年减少                2003年6月30日 房屋及建筑物                              --                85,726,937.63 机器设备                          224,506.48                67,826,002.96 电子及其他办公设备                  8,547.01                 5,255,321.90 运输工具                                  --                 8,491,340.20 原价合计                          233,053.49               167,299,602.69 累计折旧： 房屋及建筑物                              --                14,543,393.49 机器设备                          195,720.15                38,900,184.39 电子及其他办公设备                        --                 2,059,953.02 运输工具                                  --                 3,935,954.10 累计折旧合计                      195,720.15                59,439,485.00 净值：                                                     107,860,117.69     本公司 原价：                          2002年12月31日                   本年增加 房屋及建筑物                     69,040,890.54                  10,961.00 机器设备                          7,946,211.38                 152,680.00 电子及其他办公设备                2,073,433.96                  55,054.00 运输工具                          2,800,188.00                 575,000.00 原价合计                         81,860,723.88                 793,695.00 累计折旧： 房屋及建筑物                      8,582,838.35               1,521,393.27 机器设备                          3,021,287.19                 324,251.80 电子及其他办公设备                  588,992.48                  84,000.18 运输工具                          1,744,999.67                 159,616.31 累计折旧合计                     13,938,117.69               2,089,261.56 净值：                           67,922,606.19 原价：                              本年减少                2003年6月30日 房屋及建筑物                              --                69,051,851.54 机器设备                          200,079.00                 7,898,812.38 电子及其他办公设备                        --                 2,128,487.96 运输工具                                  --                 3,375,188.00 原价合计                          200,079.00                82,454,339.88 累计折旧： 房屋及建筑物                              --                10,104,231.62 机器设备                          172,517.05                 3,173,021.94 电子及其他办公设备                        --                   672,992.66 运输工具                                  --                 1,904,615.98 累计折旧合计                      172,517.05                15,854,862.20 净值：                                                      66,599,477.68     (1)固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，则计提固定资产减值准备。本集团于及本公司2003年6月 30日之固定资产尚未出现需计提减值准备的情况，故未计提固定资产减值准备。     10.在建工程     本集团 工程名称                                                         本年转入                         2003年1月1日             本年增加      固定资产数 长园厂房                          --         4,303,009.96              -- 员工宿舍                  558,976.36                   --              -- 待安装机器设备             31,000.00           309,000.00              -- 合计                      589,976.36         4,612,009.96              -- 工程名称               2003年6月30日                                         完工进度                 资金来源 长园厂房                4,303,009.96        100%       自有资金及银行贷款 员工宿舍                  558,976.36         95%                 自有资金 待安装机器设备            340,000.00         99%       自有资金及银行贷款 合计                    5,201,986.32     本公司                                                                 本年转入 工程名称                2003年1月1日          本年增加         固定资产数 长园厂房                          --      3,428,393.96                 -- 员工宿舍                  349,466.26                --                 -- 待安装机器设备                    --                --                 -- 合计                      349,466.26      3,428,393.96                 -- 工程名称                2003年6月30日    完工进度               资金来源 长园厂房                 3,428,393.96      100%        自有资金及银行贷款 员工宿舍                   349,466.26       95%                  自有资金 待安装机器设备                     --      100%        自有资金及银行贷款 合计                     3,777,860.22     于2003年上半年，本集团及本公司并无为购建在建工程而发生的专项借款，故2003年6月30日之在建工程中并不包含资本化的借款费用。     本集团及本公司于2003年6月30日之在建工程尚未出现需计提减值准备的情况，故未计提在建工程减值准备。     11.无形资产及其他资产     本集团                                     土地使用权                  专有技术 原值 2003年1月1日                      2,863,589.38              9,409,199.80 本年增加                                    --              2,500,000.00 2003年6月30日                     2,863,589.38             11,909,199.80 累计摊销 2003年1月1日                                --              5,273,799.18 本期摊销                                    --                718,884.17 2003年6月30日                               --              5,992,683.35 账面净值 2003年6月30日                     2,863,589.38              5,916,516.45 2002年12月31日                    2,863,589.38              4,135,400.62 剩余摊销年限                             49.5年                     3.5年                                   其他长期资产                       合计 原值 2003年1月1日                      3,460,696.32              15,733,485.50 本年增加                                    --               2,500,000.00 2003年6月30日                     3,460,696.32              18,233,485.50 累计摊销 2003年1月1日                      1,785,312.32               7,059,111.50 本期摊销                           251，143.56                 970,027.72 2003年6月30日                     1,785,312.32               8,029,139.22 账面净值 2003年6月30日                     1,424,240.44              10,204,346.27 2002年12月31日                    1,675,384.00               8,674,374.00 剩余摊销年限                             3/5年     本公司                              土地使用权         专有技术             合计 原值 2003年 1月 1日             2,863,589.38     6,086,291.92     8,949,881.30 本年增加                             --               --               -- 2003年6月 30日             2,863,589.38     6,086,291.92     8,949,881.30 累计摊销 2003年 1月 1日                       --     3,152,054.63     3,152,054.63 本年摊销                             --       450,756.48       450,756.48 2003年6月 30日                       --     3,602,811.11     3,602,811.11 账面净值 2003年6月 30日             2,863,589.38     2,483,480.81     5,347,070.19 2002年 12月 31日           2,863,589.38     2,934,237.29     5,797,826.67 剩余摊销年限                       50年              4年     本集团及本公司于2003年6月30日之无形资产余额尚无需计提减值准备的情况，故未计提减值准备。     12．短期借款和长期借款     (i)于 2002年 12月 31日，本集团和本公司的短期借款明细列示如下：     本集团 借款类别           贷款单位       借款期限             年利率        币种 流动资金贷款       招商银行       2003年3月31日至       5.04%      人民币                                   2003年9月30日 流动资金贷款       招商银行       2002年 5月31日至      5.04%      人民币                                   2003年11月30日 流动资金贷款       上海市农村     2003年5月31日至       5.80%      人民币                    信用社         2004年 5月30日 流动资金贷款       招商银行       2003年3月20日至       5.04%      人民币                                   2003年9月20日 流动资金贷款       招商银行       2003年3月31日至       5.04%      人民币                                   2003年10月30日 流动资金贷款       招商银行       2003年3月28日至       5.04%      人民币                                   2003年10月28日 流动资金贷款       中国工商银     2002年9月 25日至      6.37%      人民币                    行南海市       2003年8月 20日                    分行 借款类别           贷款单位           借款条件          2003年6月30日余额 流动资金贷款       招商银行           信用额度              15,000,000.00 流动资金贷款       招商银行           信用额度              35,000,000.00 流动资金贷款       上海市农村         房产抵押               2,000,000.00                    信用社             （附注 9 ） 流动资金贷款       招商银行           本公司担保             5,000,000.00 流动资金贷款       招商银行           本公司担保             4,800,000.00 流动资金贷款       招商银行           本公司担保             9,900,000.00 流动资金贷款       中国工商银         南海市桂城经济         1,000,000.00                    行南海市           发展总公司担保                    分行               (注)                                                             72,700,000.00     注:南海市桂城经济发展总公司已于 2001年11月18日将其占长园电缆附件之 40% 的权益转让予南海市桂城资信投资有限公司。具体请参见附注六之6之注 1 。     本公司 借款类别           贷款单位        借款期限            年利率        币种 流动资金贷款       招商银行        2003年3月31日至      5.04%      人民币                                    2003年9月30日 流动资金贷款       招商银行        2002年 5月31日至     5.04%      人民币                                    2003年11月30日 借款类别           贷款单位            借款条件         2003年6月30日余额 流动资金贷款       招商银行            信用额度             15,000,000.00 流动资金贷款       招商银行            信用额度             35,000,000.00     (ii)于 2002年 12月 31日止，本集团和本公司的长期借款明细列示如下：     本集团 长期借款                中国农业银行深     2000年12月18日至        6.53%    人民币                      圳市分行      2003年12月18日 长期借款                                                     12月31日余额                中国农业银行深         本公司担保             8,000,000.00                      圳市分行                                                              8,000,000.00     本公司     本公司之长期借款已于本期全部还清。     13.应付账款     应付账款的余额及其账龄分析如下：     本集团                   2003年6月 30日    比例%       2002年12月31日      比例% 1年以内            10,163,374.61       100       11,218,016.70         99 1至2年                       --          0           85,176.82          1                    10,163,374.61       100       11,303,193.52        100     本集团之应付账款余额之增长主要是因为随着本集团业务规模的增长，采购量亦相应增长。     本公司                   2003年6月30日       比例%       2002年12月31日    比例% 1年以内            4,897,708.13         100        11,393,420.53      100     于 2003年6月 30日，本账户余额中并无持本公司 5%或以上股份的主要股东的款项。     14.预收账款     预收账款的余额及其账龄分析如下：     本集团                    2003年6月30日      比例%      2002年12月31日     比例% 1年以内               658,043.16        100        2,811,145.59       100                       658,043.16        100        2,811,145.59       100     本公司                    2003年6月30日       比例%      2002年12月31日    比例% 1年以内               356,325.31         100          647,864.11      100                       356,325.31         100          647,864.11      100     于 2003年6月 30日，本账户余额中并无持本公司 5%或以上股份的主要股东的款项。     15.应付股利     本公司应付股利减少是因为本期支付了股利。     根据本公司2000年度之股东大会决议，截止本公司于2002年11月18日股票发行日前一个月的累计未分配利润由发起人股东享有。本公司于2002年12月25日召开了第一届董事会第十次会议，根据该次会议所制定的《截止2002年6月底公司利润分配预案》，将经安永华明会计师事务所审计之截止于2002年6月30日之可供股东分配的利润计人民币53,954,695.81元进行了预分配。该预分配业经本公司于2003年1月27日召开的2003年第一次临时股东大会之批准，并于本期进行了分配。     16.应交税金     本集团                                2003年6月30日               2002年12月31日 增值税                            589,921.50                 5,542,770.16 企业所得税                      1,460,629.19                 1,036,396.90 其他                              452,321.10                   387,281.10                                 7,812,571.79                 6,966,448.16     本公司                               2003年6月 30日              2002年12月 31日 增值税                          2,345,227.17                 1,779,989.39 企业所得税                                --                           -- 其他                               17,530.21                     2,888.22                                 2,362,757.38                 1,782,877.61     具体之税收优惠情况请参阅本报告之附注三。     17.其他应付款     本集团                              2003年6月30日                 2002年12月31日 技术提成费                    1,892,356.00                   1,873,865.51 应付工程款                    9,600,523.10                   9,300,414.51 员工押金                      3,300,000.00                   3,300,000.00 其他                          6,967,144.28                   6,623,413.07                              21,760,023.38                  21,097,693.09     本公司                                2003年6月30日               2002年12月31日 深圳长园电力                     467,137.64                  1,104,277.50 应付工程款                     9,600,523.10                  9,300,414.51 工会经费                          55,838.43                     75,535.85 其他                           6,344,939.75                  4,048,043.72                               16,468,438.92                 16,028,271.58     于 2003年6月 30日，本账户余额中并无持本公司 5% 或以上股份的其他主要股东的款项。     其他应付款的余额及其按账龄分析如下：     本集团                2003年6月30日       比例%        2002年12月31日      比例% 1年以内        18,713,620.11          86         18,179,252.80         86 1至2年          1,305,601.40           6          1,089,426.14          5 2至3年          1,740,801.87           8          1,829,014.15          9                21,760,023.38         100         21,097,693.09        100     本公司               2003年6月30日         比例%         2002年12月31日    比例% 1年以内        14,786,279.42           90          14,738,345.44       92 1至2年          1,482,159.50            9           1,089,926.14        7 2至3年            200,000.00            1             200,000.00        1                16,468,438.92          100          16,028,271.58      100     18.预提费用     本集团                                2003年6月30日               2002年12月31日 销售佣金                        3,890,410.35                 5,470,623.91 技术开发费                      2,224,889.73                 2,106,682.25 奖金                            1,726,800.00                 1,856,746.05 加工费                            515,434.43                   984,141.64 借款利息                          239,895.00                   202,719.30 其他                            2,480,595.29                 3,308,296.31                                11,078,024.80                13,929,209.46     本公司                                 2003年6月30日              2002年12月31日 销售佣金                                   --                2,520,998.62 技术开发费                       1,471,917.69                1,471,917.69 加工费                              77,691.57                  640,140.37 借款利息                                   --                  202,719.30 奖金                             1,020,000.00                  212,000.00 其他                               422,986.86                  430,186.16                                  2,984,596.12                5,477,962.14     19.专项应付款     该款项包括深圳市计划局根据深计投资 [2000] 664号文而拨付的为扶持企业创建工程技术研究中心项目的款项计人民币 1,000,000.00元，及深圳市财政局、深圳市科技局提供的科技三项费用，计人民币 2,000,000.00元。     20.股本     本集团和本公司注册及实收股本计人民币99,540,000.00元，每股面值人民币1元，股份种类及其结构如下： 一、尚未流通部份               年初数本    期增加/（减少）         年末数 1、发起人股份 境内法人持有股份            74,540,000.00          --       74,540,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股   25,000,000.00          --       25,000,000.00 三、股份总数                99,540,000.00          --       99,540,000.00     经中国证券监督管理委员会2002年10月22日签发的证监发行字[2002]119号文批准，本公司采用全部向二级市场投资者定价配售的发行方式利用上海证券交易所交易系统向社会发行人民币普通股。本公司本次向社会公开发行的人民币普通股每股面值为人民币1元，发行数量为25,000,000股，发行价格为每股人民币7.6元，募集资金总额为人民币190,000,000.00元，扣除本次发行费用及上市费用人民币9,240,000.00元，募集资金净额为人民币180,760,000.00元。     21.资本公积 本集团                      期初余额          本期增加                  期末余额 股本溢价       155,839,096.26                --            155,839,096.26 本公司 股本溢价       155,839,096.26                --            155,839,096.26 其他资本公积     4,543,687.12                --              4,543,687.12 合计           160,382,783.38                --            160,382,783.38     其他资本公积系指本公司于2000年以专有技术投资于深圳长园电力及深圳长园长通，该等专有技术经深圳市中衡信资产评估事务所评估而确认之增值。该等专有技术分别指阻燃型热缩排绝缘保护套管生产专有技术及通信电缆塑料护套连续热缩套管，业经广东省邮电管理局鉴定验收。     22.盈余公积     本集团                         2002年12月31日        本期增加      2003年6月30日 法定盈余公积              9,318,221.78              --       9,318,221.78 法定公益金                5,021,579.60              --       5,021,579.60 企业发展基金             11,035,409.30              --      11,035,409.30                          25,375,210.68              --      25,375,210.68     本公司的子公司深圳长葆公司为中外合资企业，2001年度及 2002年度提取的企业发展基金均来自于深圳长葆公司的利润分配，并已经其董事会决议通过。     根据本集团其他公司的公司章程，法定盈余公积及法定公益金分别按净利润的 10% 及 5% 计提。     本公司                        2002年12月31日       本期增加        2003年6月30日 法定盈余公积             8,767,546.34             --         8,767,546.34 法定公益金               2,841,599.84             --         2,841,599.84                         11,609,146.18             --        11,609,146.18     按照有关法规，本公司应根据按中国会计准则确定的净利润提取法定盈余公积、法定公益金及任意盈余公积。上述法定盈余公积及法定公益金必须在股利分配前提取。根据本公司章程，法定盈余公积及法定公益金分别按净利润的 10% 及 5% 计提。     23.未分配利润     本集团及本公司未分配利润之增加主要是因为净利润增加。     24.主营业务收入     本集团                              2003年1月1日至6月30日               上年同期 电力产品                             58,329,774.38          46,931,806.25 电子产品                             40,287,727.66          30,921,458.99 通信产品                              3,845,000.89           6,794,848.86 管道防腐                              4,797,529.57           1,698,712.22 精细化工产品                          5,365,180.76              57,778.31                                     112,625,213.26          86,404,604.63     本公司                            2003年1月1日至6月30日                 上年同期 电力产品                           11,065,718.13            22,499,899.09     本集团及本公司的主营业务收入之增加主要是由于本集团及本公司业务规模扩大，新产品销售增长较快所致     25.主营业务成本     本集团                              2003年1月1日至6月30日               上年同期 电力产品                             28,290,798.52          20,801,299.60 电子产品                             19,229,687.96          14,668,469.68 通信产品                              2,359,469.18           2,429,456.97 管道防腐                              2,197,986.39             685,231.45 精细化工产品                          3,620,049.49              59,790.74                                      55,697,991.54          38,644,248.44     本公司                      2003年1月1日至6月30日                    上年同期 电力产品                 22,903,013.49                      16,849,622.16     本集团及本公司主营业务成本之增长系随着主营业务收入之增长而增长。     26.财务费用     本集团                        2003年1月1日至6月30日                    上年同期 利息支出                        1,137,507.72                1,664,788.65 利息收入                         (595,589.71)                 (16,243.38) 其他                              209,707.01                   57,175.51                                   752,076.38                1,705,720.78     本公司                        2003年1月1日至6月30日                    上年同期 利息支出                          335,687.08                  258,324.66 利息收入                         (539,173.51)                 (27,333.57) 其他                                8,577.14                  185,837.76                                 （194,909.29）                416,828.85     27.投资收益/(投资损失 )     本集团                            2003年1月1日至6月30日                上年同期 分占联营公司本年利润                3,972,775.68            1,077,529.09 股权投资差额摊销                   (1,859,618.95)          (1,859,618.95)                                     2,113,156.73             (782,089.86)     本公司                              2003年1月1日至6月30日              上年同期 分占子公司本年利润                   22,133,181.38         17,996,269.49 股权投资差额摊销                     (1,389,101.06)        (1,389,101.06)                                      20,744,080.32         16,607,168.43     本集团及本公司的投资收益汇回均不存在重大限制。     28.营业外收入     本集团                                2003年1月1日至6月30日             上年同期 地产地销销项增值税转出                   （16,342.10）       3,942,700.00 其他                                       26,612.94                   --                                            10,270.84         3,942,700.00     本公司                              2003年1月1日至6月30日               上年同期 地产地销销项增值税转出                          --             580,225.31 其他                                     32,359.05               3,367.98                                          32,359.05             583,593.29     29.营业外支出     本集团                              2003年1月1日至6月30日               上年同期 地产地销进项增值税转出                （150,254.61）         3,313,315.52 处理固定资产损失                                --             100,534.30 其他                                     26,612.94             437,085.88                                          10,270.84           3,850,935.70     本公司                              2003年1月1日至6月30日               上年同期 地产地销进项增值税转出                          --             439,388.32 处理固定资产损失                                --               3,565.35 其他                                     10,852.17               5,273.57                                          10,852.17             448,227.24     30.所得税     除深圳长葆公司、长园新材公司和罗宝公司以外，本集团之其他子公司和本公司依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，按应纳税所得额计算企业所得税。深圳长葆公司依照《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》，按应纳税所得额计算企业所得税。长园新材公司和罗宝公司按照注册地有关税法计算应纳税金。详见附注三之 (2)。     31.支付的其它与经营活动有关的现金     本集团     2003年上半年现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为人民币33,471,223.63元，主要为营业费用与管理费用。     本公司     2003年上半年现金流量表中支付其他与经营活动有关的现金为人民币29,293,731.51元，主要为营业费用与管理费用。     六、关联方关系及其交易     1.存在控制关系的关联方 企业名称             注册           主营业务                     与本企业                      地点                                        关系 长和投资有限         中国           投资                         母公司 公司 深圳长葆公司         中国           生产、销售热收缩套管         子公司 深圳长园电力         中国           生产、销售阻燃型热缩母       子公司                                     排绝缘保护套管 深圳长园长通         中国           生产、销售热缩套管、热       子公司                                     缩园管 深圳长园盈佳         中国           直接投资高新技术产业和       子公司                                     其他技术创新产业；受托                                     管理和经营其他创业投资                                     公司的创业资本；投资咨                                     询业务；直接投资或参与                                     企业孵化器的建设 长园新材公司         美国           技术引进及销售热缩材料       子公司 罗宝公司           英属处           投资控股                     长园新材                      女岛                                        公司之子                                                                  公司 长园电缆附件         中国           生产、销售预置式电缆附       子公司                                     件 上海长葆公司         中国           生产、销售热收缩套管         深圳长葆                                                                  公司之子                                                                  公司 深圳市吉斯安         中国           电力设备、电力电缆附件       长园电缆 电气有限公司                        的开发；电力电缆分支         附件之子                                     箱、硅橡胶预制式电力电       公司                                     缆附件的生产等 深圳长园嘉彩         中国           精细化工产品的生产购销       深圳长园                                                                  盈佳之子                                                                  公司 深圳长园精化         中国           有机硅油、有机硅织物整       深圳长园                                     理剂的开发、生产和销         盈佳之子                                     售；国内商业、物资供销       公司                                     业（不含专营、专控、                                     专卖商品） 长园发泡材料         中国           生产、销售塑胶发泡材         深圳长葆                                     料、导电防静电制品、热       公司之子                                     缩材料绝缘制品               公司 企业名称                           经济性质                      法定代表                                    或类型                              人 长和投资有限                       中外合资                        彭日斌 公司                               企业 深圳长葆公司                       中外合资                        许晓文                                    企业 深圳长园电力                       有限责任                        许晓文                                    公司 深圳长园长通                       有限责任                        许晓文                                    公司 深圳长园盈佳                       有限责任                        许晓文                                    公司 长园新材公司                       有限责任                        许晓文                                    公司 罗宝公司                           有限责任                        彭日斌                                    公司 长园电缆附件                       有限责任                        许晓文                                    公司 上海长葆公司                       有限责任                        许晓文                                    公司 深圳市吉斯安                       有限责任                        许晓文 电气有限公司                       公司 深圳长园嘉彩                       有限责任                        许晓文                                    公司 深圳长园精化                       有限责任                        许晓文                                    公司 长园发泡材料                       有限责任                        鲁尔兵                                    公司     2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化发起人     长和投资有限公司的注册资本于2002年 12月31日及 2003年6月 30日均为港币 283,333,333.00元。     子公司                        2003年6月30日        本年增加数     2002年12月31日 深圳长葆公司           17,600,000.00                --      17,600,000.00 深圳长园电力            6,041,600.00                --       6,041,600.00 深圳长园长通           10,520,832.00                --      10,520,832.00 深圳长园盈佳           30,000,000.00                --      30,000,000.00 长园电缆附件           14,500,000.00                --      14,500,000.00 长园新材公司              165,600.00                --         165,600.00 罗宝公司                        8.27                --               8.27 上海长葆公司            5,000,000.00                --       5,000,000.00 深圳长园嘉彩           10,000,000.00                --      10,000,000.00 吉斯安公司              3,000,000.00                --       3,000,000.00 长园发泡材料            1,500,000.00                --       1,500,000.00 深圳长园精化                      --     10,000,000.00      10,000,000.00     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益变化 发起人                                  长和投资有限公司                % 2001年12月31日                            46,715,261.00             62.67 本年增加数                                           --                -- 本年减少数                                           --                -- 2002年12月31日                            46,715,261.00             62.67     子公司                        2001年12月31日     本年减少数       2002年12月31日 深圳长葆公司            2,320,000.00          --            12,320,000.00 (%)                         (96)              --                (96) 深圳长园电力            4,524,000.00          --            4,524,000.00 (%)                       (74.88)             --               (74.88) 深圳长园长通            7,880,000.00          --            7,880,000.00 (%)                        (74.9)             --               (74.9) 深圳长园盈佳           12,000,000.00          --            12,000,000.00 (%)                         (80)              --                (80) 长园电缆附件            8,700,000.00          --            8,700,000.00 (%)                         (60)              --                (60) 长园新材公司             165,600.00           --             165,600.00 (%)                        (100)              --                (100) 罗宝公司                   (2)27              --                (3)27 (%)                        (100)              --                (100) 上海长葆公司            5,000,000.00          --            5,000,000.00 (%)                        (94.4)             --               (94.4) 深圳长园嘉彩            7,500,000.00          --            7,500,000.00 (%)                         (60)              --                (60) 吉斯安公司              3,000,000.00          --            3,000,000.00 (%)                         (61)              --                (61) 长园发泡材料            1,500,000.00          --            1,500,000.00 (%)                        (73.6)             --               (73.6) 长园精化                     --          10,000,000.00      10,000,000.00 （%）                        --              (75%)              (75%)     6.关联方应收应付款余额     其他应收款：                         2003年6月30日     2002年12月31日     南海市桂城资信投资有限公司 (注1)        919,491.95         919,491.95     注1根据 2001年11月18日长园电缆附件的股东会决议，原股东南海市桂城经济发展总公司将其占长园电缆附件 40% 的权益转让给南海市桂城资信投资有限公司。而有关之往来款项皆转由南海市桂城资信投资有限公司代为承担。     应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押，且无固定还款期。     深圳市长园新材料股份有限公司  许晓文     二○○三年八月六日

【关闭窗口】 【今日全部财经信息】