哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.09 11:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司2003年半年度报告 目录 一 重要提示 二 公司基本情况 三 股本变动及主要股东持股情况 四 董事、监事及高级管理人员情况 五 管理层讨论与分析 六 重要事项 七 财务报告（未经审计） 财务会计报表 会计报表附注 八 备查文件 一、重要提示 1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司半年度报告未经审计。 3、公司负责人董事长张大成先生、主管会计工作负责人董事刘芳先生、 会计机构负责人财务总监梁桂梅女士声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 1、公司法定中文名称：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 公司英文名称：HABIN GONG DA HIGH-TECH ENTERPRISE DEVELOPMENT CO.,LTD 公司英文名称缩写：HGDHTED 2、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：工大高新 股票代码：600701 3、公司注册地址：哈尔滨市南岗区护军街40号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区西大直街118号 邮编：150001 4、公司法定代表人：张大成 5、董事会秘书：张海英 联系地址：哈尔滨市南岗区西大直街118号工大高新董事会秘书办公室 联系电话：0451—86219247 传真：0451—86253555 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1993年7月28日 注册登记地点：哈尔滨市南岗区护军街40号 企业法人营业执照注册号：2301091330327 税务登记号码：230109128022559 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 8、报告期内主要财务数据和指标(单位：人民币元) 本报告期末 上年度期末 流动资产 945,911,886.13 965,993,719.55 流动负债 462,147,515.07 495,353,814.20 总资产 1,339,440,964.58 1,365,855,116.99 股东权益（不含少数股 832,805,144.46 822,282,642.74 东权益） 每股净资产 2.57 2.54 调整后的每股净资产 2.53 2.52 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 10,521,394.38 18,028,120.29 扣除非经常性损益后 10,802,877.27 16,667,224.18 的净利润 每股收益 0.032 0.056 净资产收益率 1.26% 2.20% 经营活动产生的现金 29,718,472.73 9,410,255.29 流量净额 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 -2.08 流动负债 -6.70 总资产 -1.93 股东权益（不含少数股 东权益） 1.28 每股净资产 1.18 调整后的每股净资产 0.40 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 -41.64 扣除非经常性损益后 -35.18 的净利润 每股收益 -42.86 净资产收益率 -42.73 经营活动产生的现金 215.81 流量净额 *非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额 投资收益 -34,466.43 营业外收入 50,172.30 营业外支出 296,495.98 非经常性损益对所得税影响 692.78 合计 281,482.89 三、股本变动及主要股东持股情况 1、报告期内公司股份总数及股本结构均未发生变化。 2、报告期期末股东总数127084户。 3、截止报告期末公司前十名股东持股情况。 前十名股东持股情况 股东名称 报告期内增 期末持股 比例 股份类别（已 （全称） 减 数量（股） （％） 流通或未流 通） 哈尔滨工业 0 113400000 34．99 未流通 大学高新技 术开发总公 司 上海程达投 0 28800000 8．89 未流通 资发展有限 公司 上海福成商 0 7200000 2．22 未流通 贸公司 沈阳国际信 550000 0．17 已流通 托投资公司 沈阳建业股 500062 0．15 已流通 份有限公司 吴振姝 414759 0．13 已流通 魏婷 341000 0．11 已流通 王庆珍 320000 0．10 已流通 王世祥 300000 0．09 已流通 何洁 288650 0．089 已流通 股东名称 质押或冻 股东性质 （全称） 结的股份 （国有股东 数量（股） 或外资股东） 哈尔滨工业 56700000 国有股 大学高新技 术开发总公 司 上海程达投 28800000 社会法人股 资发展有限 公司 上海福成商 7200000 社会法人股 贸公司 沈阳国际信 未知 流通股 托投资公司 沈阳建业股 未知 流通股 份有限公司 吴振姝 未知 流通股 魏婷 未知 流通股 王庆珍 未知 流通股 王世祥 未知 流通股 何洁 未知 流通股 前十名股东关联关系的说明 公司前三名股东之间无关联关系，第4名至第10名股 东为流通股股东，公司未知其关联关系。 注： （1）哈尔滨工业大学高新技术开发总公司为国家持股单位，因融资需要在前一报告期内，将其所持股份5670万股质押给中国光大银行深圳城东支行,详情参见刊登在2002年12月17日《上海证券报》上的公司董事会公告。 （2）上海程达投资发展有限公司因办理贷款担保需要,在前一报告期内将其持有的本公司社会法人股2880万股全部质押，详情请参见刊登在2002年12月17日《上海证券报》上的公司董事会公告。 （3）报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 四、董事、监事及高级管理人员情况 1、报告期内公司董事、监事及高级管理人员持有的公司股票没有变动。 2、报告期内公司董事、监事及高级管理人员的变动情况： 公司原监事李玉华女士因工作原因离任，公司监事会同意聘任经职代会选举推荐的莫莉女士任公司职工监事。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营成果及财务状况的简要分析 1、报告期内主营业务范围及其经营情况 报告期内公司主营业务范围：报告期公司所处行业为高科技产品的开发与生产、科技成果的转化与技术咨询、教育培训、房地产开发等综合产业，并涉足生物和食品工程产业、对外贸易等。 报告期内公司经营情况相对稳定，面对市场无序竞争加剧及自然环境条件不利的影响，公司采取了一定的手段促进产品销售，但由于地处北京地区的子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司受非典疫情的影响，产品销售严重受阻，报告期销售额及销售利润同比下降幅度较大，至报告期末该公司亏损较严重，使公司上半年经营成果深受其影响。报告期内公司实现主营业务收入14253万元，与去年同期相比下降59.78 %，实现净利润1052万元，较上年同期下降41.64%，每股收益0.032元，经营活动产生的现金流量净额29,718,472.73元，每股经营活动产生的现金流量净额为0.092元，较上年同期相比上升215.81 %。 2、主营业务分行业及分产品构成情况： 主营业务 毛利率(%) 收入比上 主营业务收入 主营业务成本 年同期增 减（％） 分行业 商业及 信息服 6,034,041.20 2,966,051.75 50.84 -44.92 务业 房地产 53,923,113.20 38,841,093.31 27.97 -11.58 物业管 4．92 26,559,649.00 理 制造工 56,013,008.76 52,340,869.25 6.56 -78.22 业 分产品 商品房 53,923,113.20 38,841,093.31 27.97 -11.58 大豆系 列深加 37,414,932.06 35,981,486.73 3.83 -17.82 工产品 乳制品 9,711,730.71 9,588,205.84 1.27 -45.00 洁神牌 洗涤设 8,006,798.48 6,235,196.28 22.13 -31.08 备 毛利 率比 主营业务 上年 成本比上 同期 年同期增 增减 减（％） (%) 分行业 商业及 信息服 -37.81 -9.95 务业 房地产 -16.95 19.94 物业管 理 制造工 -78.88 80.72 业 分产品 商品房 -16.95 19.94 大豆系 列深加 -10.00 -68.56 工产品 乳制品 -35.33 -92.08 洁神牌 洗涤设 -4.87 -49.22 备 报告期内公司整体主营业务毛利率与上年相比上升118.42%,主要是因为公司上一报告期内整体剔除了毛利率较低的农用车制造业所致。 3、报告期内主营业务分地区情况： 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 哈尔滨地 132,793,660.96 -60.83 区 北京地区 9,736,151.20 -36.74 4、报告期内主营业务分行业构成变化情况： 占主营收入比例（%） 占主营成本比例（%） 行业 本期数 同期数 本期数 同期数 商业及信息服务 4.24 3.09 3.17 1.60 房地产 37.83 17.21 40.86 15.42 物业管理 18.63 7.14 制造工业 39.30 72.56 55.97 82.98 5、报告期内无对公司净利润产生重大影响的其他经营业务。不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到10%（含10%）以上的情况。 6、经营中的问题与困难 报告期公司的经营管理面临的问题继续受到公司主业经营分散的影响，由于公司主业经营行业跨度较大，给公司行业管理及行业发展的协调性带来一定难度。对此公司董事会将继续加大力度努力通过资产重组等手段逐步剔除经营范围内和未来主业不相关的行业,同时积极寻求外部合作,开发新项目，培养和未来主业相关的新的利润增长点，做到股东利益最大化。 （二）报告期内投资情况 1、报告期内无募集资金也无募集资金延续到本期使用的情况； 2、报告期内无重大非募集资金投资项目。 六、重要事项 1、报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作。根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，2003年6月30日前，公司董事会成员中独立董事比例应不低于三分之一。公司董事会现由8名董事组成，其中独立董事2名，按照中国证监会要求还需增选一名具有中国注册会计师资格的独立董事，目前公司董事会正在积极运作提名该名独立董事候选人事宜，待提交下一次股东大会召开时解决该问题。除此以外，公司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 2、公司2002年度利润分配情况：不进行利润分配和资本公积金转增股本。公司2003年度中期暂不进行利润分配和资本公积金转增股本。 3、报告期内公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 4、报告期内公司未发生也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 5、除财务报告披露的之外，报告期内公司无重大关联交易事项。 6、报告期内公司无担保事项，无重大合同纠纷。 7、无委托理财事项。 8、持股5%以上股东无承诺事项。 9、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变动。 七、财务会计报告（未经审计） （一）会计报表（附后） （二）财务报表附注 会计报表附注 一、公司简介 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司（以下简称本公司）是1993年经黑龙江省体改委黑体改复[1993]337号文件批准，采用定向募集方式组建的，注册资本为人民币100,000,000.00元。 1996年5月6日经中国证监会证监发审字[1996]35号文件批准，公开发行社会公众股30,000,000股，公司总股本增至130,000,000.00元。 1997年6月23日经中国证监会证监上字[1997]31号文件批准本公司增资配股方案，本次配股共配售27,243,461股，公司总股本增至157,243,461.00元。 1998年10月17日经中国证监会证监上字[1998]133号文件批准本公司增资配股方案，此次配股共配售22,807,077股，本公司总股本增至180,050,538.00元。 根据1999年6月16日召开的1998年度股东大会决议，本公司以1998年12月31日股本总额180,050,538股为基数，向全体股东每10股送4股，以资本公积金每10股转增4股，此次共送转股144,040,430股，至此公司总股本增至324,090,968.00元。 2003年6月30日本公司股本构成如下：总股本为324,090,968股，其中：法人股为149,400,000股，占总股本的46.10%；社会公众股174,690,968股，占总股本的53.90%。 本公司主要从事高新技术产品的开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术培训、技术转让、国内商业及房地产开发等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按当月月初中国人民银行公布的外汇基准价折合人民币入账，月末外币账户余额按月末外汇基准价进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额列入当期“财务费用”或资本化。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法： 公司短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复时，在原已确认的投资损失的金额内转回。 短期投资跌价准备按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的款项；b、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无法收回的款项。 以上不能收回的应收款项报董事会批准后作为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。本公司于中期期末和年末依据应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备,规定计提比例为：1年以内（含1年,以下类推）按5%计提；1－2年按7%计提；2－3年按10%计提；3－5年按20%计提；5年以上按40%计提。母公司与子公司之间发生的应收款项不计提坏账。 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品、受托代销商品、委托加工物资、分期收款发出商品、包装物。 （2）存货计价：存货取得时按实际成本记账，发出采用全月一次加权平均法核算；商业企业的库存商品、受托代销商品按售价核算，月末结转商品进销差价；低值易耗品采用“五五摊销法”核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货采取永续盘存制。对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算； （2）对长期股权投资时的取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，记入长期股权投资差额，并按10年平均摊销记入投资收益； （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益； （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销； （5）长期投资减值准备的确认标准 对于有市价的长期投资出现以下迹象的，即应计提长期投资减值准备：a、市价持续两年低于账面价值；b、该项投资暂停交易一年；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投资单位持续两年发生亏损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其他不能持续经营的迹象。 对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：a、政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b、被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资单位失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；d、被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失范围内转回。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧方法：采用直线法，并按各类固定资产的原值，估计经济使用年限、扣除净残值(原值的3%-5%)确定其折旧率。 （5）各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 20－50 1.90%－4.85% 3%－5% 通用设备 5－20 4.75%－19.40% 3%－5% 专用设备 8－25 3.80%－12.13% 3%－5% 运输设备 5－15 6.33%－19.40% 3%－5% 其他设备 5－10 9.50%－19.40% 3%－5% （6）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：固定资产如市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额部分提取固定资产减值准备。固定资产减值准备依据单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额提取。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程竣工交付使用时，确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交付使用，但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准：a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （3）在建工程减值准备计提方法：采用单项计提的方法。 13、借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入的专门借款所发生借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准：a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；d、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 （3）无形资产减值准备计提方法：采用单项计提的方法。无形资产减值准备依据单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 16、收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成,合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等均相互抵销。 合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50%以上或者占该单位资本总额不足50%，但具有实质控制权时将该单位纳入合并范围。但如该单位总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等，则可不予合并。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 19、本年度会计政策、会计估计变更 本公司2003年1—6月会计政策、会计估计未发生更。 三、税项 税种 纳税依据 适用税率 1、增值税 按应纳增值税销售收入 6%、13%、17% 2、营业税 按应纳营业税收入 3%、5% 3、城建税 按应纳增值税、营业税税额 1%、3%、7% 4、所得税（注） 按应纳税所得额 15%、33% 注： 本公司的企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字[94]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定：“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业减按15%的税率征收所得税”。本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，按15%税率缴纳企业所得税；哈尔滨市以外分、子公司均按33%税率缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司控股子公司如下： 企业名称 注册资本 1、哈尔滨工成房地产综合开发公司 2000万元 2、三河洁神洗涤设备股份有限公司 5164万元 3、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 2812.5万元 4、哈尔滨哈特酒店有限公司 3044万元 5、北京协和瑞草天然药业有限公司 2551万元 企业名称 经营范围 1、哈尔滨工成房地产综合开发公司 房地产开发及室内装饰 2、三河洁神洗涤设备股份有限公司 洗涤熨烫设备生产销售 3、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 乳制品生产和销售 4、哈尔滨哈特酒店有限公司 餐饮、酒吧、商务、服务 5、北京协和瑞草天然药业有限公司 开发、制造、销售制剂、胶囊、蜜丸 企业名称 本公司投资额所占权益比例 1、哈尔滨工成房地产综合开发公司 99% 2、三河洁神洗涤设备股份有限公司 51% 3、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 80% 4、哈尔滨哈特酒店有限公司 75% 5、北京协和瑞草天然药业有限公司 51% 本年度将所有子公司均纳入合并范围。 五、合并会计报表主要项目注释 本注释除特别注释外金额均为人民币 1、货币资金 货币资金2003年6月30日金额245,371,296.37元。 项 目 期初数 期末数 现 金 83,053.63 262,198.12 银行存款 225,551,474.21 244,857,978.65 其他货币资金 63,754.73 251,119.60 合 计 225,698,282.57 245,371,296.37 2、短期投资和短期投资跌价准备 短期投资2003年6月30日余额856,399.00 元，其中： 项 目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 1,664,207.70 589,485.70 1,525,267.00 668,868.00 合 计 1,664,207.70 589,485.70 1,525,267.00 668,868.00 根据证券交易所公布的报表日股票市价，上述股票投资报表日市价总额856,399.00元，市价低于成本的部分确认为跌价准备。上述股票投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 应收票据2003年6月30日余额为0元。 种类 期初数 期末数 应收票据 30,000.00 4、应收账款 应收账款2003年6月30日余额为35,279,065.63元，其中： 账 龄 坏账准备 期初数 计提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5 18,033,387.72 49.65 901,536.32 1— 2年 7 13,048,871.01 35.92 913,420.96 2—3年 102,778,638.04 7.65 277,863.80 3—5年 201,347,784.05 3.71 269,556.82 5 年以上 40 1,114,909.61 3.07 445,963.84 合计 36,323,590.43 100 2,808,341.74 账 龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,353,559.68 55.78 1,067,677.98 1— 2年 11,504,868.97 30.05 805,340.83 2—3年 2,560,482.93 6.69 256,048.30 3—5年 1,364,666.89 3.57 272,933.38 5 年以上 1,495,812.74 3.91 598,325.09 合计 38,279,391.21 100 3,000,325.58 应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 应收账款期末余额中，前五名金额12,948,676.78 元，占应收账款总额33.83%。 5、其他应收款 其他应收款2003年6月30日余额为37,989,037.64元，其中： 账龄 坏账准备 期初数 计提比例(%) 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5 35,201,877.65 75.97 1,767,593.86 1--2年 7 7,994,717.65 17.25 559,630.24 2--3年 10 1,552,174.31 3.35 155,217.44 3--5年 20 1,231,308.84 2.66 251,103.71 5年以上 40 357,019.06 0.77 142,807.62 合计 46,337,097.51 100 2,876,352.87 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 18,917,338.40 45.86 945,866.93 1--2年 15,629,066.74 37.88 1,094,034.66 2--3年 4,196,155.34 10.17 419,615.53 3--5年 994,375.84 2.41 198,875.17 5年以上 1,517,489.34 3.68 606,995.73 合计 41,254,425.66 100 3,265,388.02 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司其他应收款15,388,491.29 元，系根据与哈尔滨松花江乳制品厂签订的协议，由哈尔滨松花江乳业有限责任公司借款给哈尔滨松花江乳制品厂建立奶源基地，为哈尔滨松花江乳业有限责任公司提供原料奶而产生的。 哈尔滨工大集团股份有限公司8,623,711.00 元，系往来款。 哈尔滨哈特购物商城有限责任公司4,196,212.66 元，系往来款。 其他应收款期末余额中，前五名金额28,900,938.01 元，占其他应收款总额的70.06%。 6、预付账款 预付账款2003年6月30日余额为100,941,054.32元，其中： 账龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 132,401,768.41 95.86 96,394,604.96 95.50 1--2年 5,087,078.80 3.68 3,882,113.15 3.85 2--3年 635,882.00 0.46 254,321.20 0.25 3--5年 410,015.01 0.40 5年以上 3,000.00 0.00 合计 138,127,729.21 100 100,941,054.32 100 预付账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 预付账款期末数比期初数降低26.92%，主要系本公司材料货款结算所致。 超过1年以上的预付账款为产品周期长，未完工，未与对方结算的款项。 7、存货 存货2003年6月30日余额为521,411,927.39元，其中： 项 目 期初数 金额 存货跌价准备 原材料 20,590,345.71 23,761.35 低值易耗品 5,884,485.20 自制半成品 158,622,046.97 110,320.15 库存商品 336,410,276.51 277,969.40 受托代销商品 分期收款发出商品 694,840.51 委托加工物资 598,854.51 包装物 1,478,176.27 合计 524,279,025.68 412,050.90 项 目 期末数 金额 存货跌价准备 原材料 18,270,694.05 23,761.35 低值易耗品 5,661,150.23 自制半成品 185,567,094.78 110,320.15 库存商品 308,640,680.87 269,594.12 受托代销商品 403,971.50 分期收款发出商品 672,094.97 委托加工物资 818,212.59 包装物 1,781,704.02 合计 521,815,603.01 403,675.62 存货可变现净值是以销售价格为计算基础的确定。 8、待摊费用 待摊费用2003年6月30日余额为4,063,105.78元，其中： 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 115,615.10 134,770.42 108,650.88 141,734.64 其他 104,402.56 5,650,826.27 1,833,857.69 3,921,371.14 合计 220,017.66 5,785,596.69 1,942,508.57 4,063,105.78 待摊费用期末结存为已支付，在受益期内尚未摊销完的金额。 9、长期投资 长期投资2003年6月30日余额为2,437,500.00元。 （1）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 2,437,500.00 2,437,500.00 （2）长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 10% 10、固定资产 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备2003年6月30日余额分别为364,433,855.07元、103,565,369.97元和5,664,974.96元。 （1）固定资产原值 项目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 房屋建筑物 219,177,998.63 1,762,000.00 通用设备 43,794,126.61 239,529.24 256,635.88 专用设备 90,539,764.79 41,053.00 295,085.52 运输设备 5,843,125.52 30,068.00 172,506.00 其他设备 3,681,947.25 184,666.75 136,197.32 合计 363,036,962.80 2,257,316.99 860,424.72 （2）累计折旧 房屋建筑物 40,403,454.32 2,719,756.46 通用设备 13,871,010.20 1,411.534.59 227,717.30 专用设备 37,225,504.35 2,878,549.44 202,381.06 运输设备 3,517,949.01 193,906.04 86,266.80 其他设备 1,007,973.46 937,756.26 85,659.00 合计 96,025,891.34 8,141,502.79 602,024.16 （1）固定资产原值 期 末 余 额 项目 220,939,998.63 房屋建筑物 43,777,019.97 通用设备 90,285,732.27 专用设备 5,700,687.52 运输设备 3,730,416.68 其他设备 364,433,855.07 合计 （2）累计折旧 43,123,210.78 房屋建筑物 15,054,827.49 通用设备 39,901,672.73 专用设备 3,625,588.25 运输设备 1,860,070.72 其他设备 103,565,369.97 合计 （3）固定资产减值准备 项目 期 初 余 额 本 期 增 加 本 期 减 少 房屋建筑物 通用设备 553,405.28 专用设备 5,126,737.78 15,168.10 运输设备 其他设备 合计 5,680,143.06 15,168.10 固定资产净额 261,330,928.40 项目 期 末 余 额 房屋建筑物 通用设备 553,405.28 专用设备 5,111,569.68 运输设备 其他设备 合计 5,664,974.96 固定资产净额 255,203,510.14 注：本期在建工程完工转入，使固定资产增加76,000.00元； 本期固定资产抵押原值29,358,733.74元。 本期经营租赁租出的固定资产账面原值1,365,165.62元，其中：通用设备账面原值172,711.10元, 专用设备账面原值1,192,454.52元。 11、在建工程 在建工程2003年6月30日余额为22,992,228.66元，其中: 工程名称 期初数 本期增加 期转入固定资产 装修工程 21,954.35 486,489.78 中大低温粕改造 15,685.83 松乳改造 1,119,773.75 113,107.00 76,000.00 松乳环保工程 1,590,867.12 356,600.00 红博改造工程 2,622,073.15 1,595,446.52 GMP改造工程 17,170,745.30 名人消防工程 230,000.00 研发二期工程 337,007.80 合计 22,525,413.67 3,134,336,93 76,000.00 工程名称 其他减少 期末数 资金 来源 装修工程 508,444.13 自筹 中大低温粕改造 15,685.83 自筹 松乳改造 1,156,880.75 自筹 松乳环保工程 1,947,467.12 自筹 红博改造工程 2,591,521.94 1,625,997.73 自筹 GMP改造工程 17,170,745.30 自筹 名人消防工程 230,000.00 自筹 研发二期工程 337,007.80 自筹 合计 2,591,521.94 22,992,228.66 12、无形资产 无形资产2003年6月30日余额为107,773,160.11元，其中： 种 类 取得方式 原值 期初数 本期增加 土地使 购入 14,555,400.55 11,850,838.58 用权 股东投入 经营权 购入 120,000,000.00 94,400,000.00 电容权 购入 521,810.52 211,777.81 专有技术 购入 7,629,567.28 4,255,444.49 10,351.28 合计 142,706,778.35 110,718,060.88 10,351.28 种 类 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 土地使 143,652.13 2,848,214.10 11,707,186.45 用权 经营权 2,400,000.00 28,000,000.00 92,000,000.00 电容权 27,783.29 337,816.00 183,994.52 专有技术 383,816.63 3,747,588.14 3,881,979.14 合计 2,955,252.05 34,933,618.24 107,773,160.11 种 类 剩余摊销年限 土地使 40.2-41 用权 经营权 19.17 电容权 4.5 专有技术 0.9-5.1 合计 13、长期待摊费用 长期待摊费用2003年6月30日余额为4,752,822.20元，其中： 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 装修费 19,550.00 14,319.00 2,301.00 租入固定资产 改良支出 6,445,945.05 2,465,318.15 3,269,333.39 993,847.34 合计 6,465,495.05 2,479,637.15 3,269,333.39 996,148.34 种类 累计摊销 期末数 剩余摊销年 装修费 7,532.00 12,018.00 1.5、3年 租入固定资产 改良支出 1,705,140.85 4,740,804.20 5.4年 合计 1,712,672.85 4,752,822.20 14、短期借款 短期借款2003年6月30日余额208,530,000.00元。 借款类别 期初数 期末数 信用借款 20,000.00 担保借款 187,280,000.00 187,280,000.00 抵押借款 21,300,000.00 21,250,000.00 合计 208,600,000.00 208,530,000.00 本账户期末余额中无已到期应偿还的借款。 15、应付票据 应付票据2003年6月30日余额1,500,000.00元。 项目 期初数 期末数 应付票据 1,500,000.00 1,500.000.00 16、应付账款 应付账款2003年6月30日余额为161,291,138.88元。 项目 期初数 期末数 应付账款 186,640,194.82 161,291,138.88 应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 本账户中无超过3年的大额应付账款。 17、预收账款 预收账款2003年6月30日余额为24,044,477.73元。 项目 期初数 期末数 预收账款 16,250,337.54 24,044,477.73 预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 预收账款期末比期初增加47.96%,主要系本公司分公司预收货款所致。 18、应付工资 应付工资2003年6月30日余额为1,364,686.44元。 项目 期初数 期末数 应付工资 446,619.10 1,364,686.44 19、应付股利 应付股利2003年6月30日余额为2,764,983.90元。 投资者名称 期初数 期末数 三河洁神集团公司 1,816,938.39 1,816,938.39 工大集团股份有限公司 573,616.01 423,971.30 哈尔滨航天物业公司 524,074.21 524,074.21 合 计 2,914,628.61 2,764,983.90 投资者名称 原 因 三河神集团公司 子公司非控股股东应享有的已分配股利 工大团股份有限公司 子公司非控股股东应享有的已分配股利 哈尔航天物业公司 子公司非控股股东应享有的已分配股利 合 计 20、应交税金 应交税金2003年6月30日余额为3,087,678.01元，其中： 项 目 执行的法定税率 期初数 增值税 6%、13%和17% -1,326,233.37 营业税 3%、5% 3,176,133.58 所得税 15%、33% 2,009,600.21 城建税 1%、5%、7% 408,818.90 房产税 1.2%、12% 227,163.59 个人所得税 43,336.43 合 计 4,538,819.34 项 目 期末数 增值税 -2,030,144.66 营业税 1,883,278.49 所得税 2,662,716.91 城建税 280,527.89 房产税 243,470.60 个人所得税 47,828.78 合 计 3,087,678.01 21、其他应交款 其他应交款2003年6月30日余额为216,284.82元。 项目 计缴标准 教育费附加税 应纳营业税、增值税额的3%、3.5% 、4% 其他 合计 项目 期初数 期末数 教育费附加税 254,386.00 149,624.99 其他 121,519.74 66,659.83 合计 375,905.74 216,284.82 22、其他应付款 其他应付款2003年6月31日余额为56,720,432.89元。 项目 期初数 期末数 其他应付款 71,987,520.29 56,720,432.89 其他应付款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，详见本注释七关联方关系及其交易。 其他应付款期末比期初降低21.21%，主要系本公司的分公司红博商贸城去年暂存的业户租金转作收入所致。 本账户中无超过3年的大额其他应付款。 23、预提费用 预提费用2003年6月30日余额为244,898.49元。 项 目 期初数 期末数 大豆及资材损耗 580.58 1,808.15 水电气费 96,383.15 218,090.34 其他 25,000.00 25,000.00 合 计 121,963.73 244,898.49 项 目 年末结存的原因 大豆及资材损耗 粮食加工企业按规定计提损耗 水电气费 本期已发生尚未支付的费用 其他 本期已发生尚未支付的费用 合 计 24、少数股东权益 少数股东权益2003年6月30日余额为44,488,305.05元。 项 目 期初数 期末数 少数股东权益 48,218,660.05 44,488,305.05 25、股本 截止2003年6月30日股本为324,090,968.00元，具体明细如下表： 单位：股 每股面值：1.00元 本次变动增减 股份类别 期初数 配 股 送 股 公积金转股 其 他 一.尚未流通股 国有法人股 113,400,000.00 社会法人股 36,000,000.00 尚未流通股份合计 149,400,000.00 二.已流通股份 人民币普通股 174,690,968.00 已流通股份合计 174,690,968.00 三.股份总数 324,090,968.00 股份类别 期末数 一.尚未流通股 国有法人股 社会法人股 113,400,000.00 尚未流通股份合计 36,000,000.00 二.已流通股份 149,400,000.00 人民币普通股 已流通股份合计 174,690,968.00 三.股份总数 174,690,968.00 324,090,968.00 26、资本公积 截止2003年6月30日资本公积为318,508,854.48元，具体项目如下： 项目 期初数 本期增加 股本溢价 312,478,620.52 95年免税转入 5,123,945.08 股权投资准备 321,933.97 1,107.34 其他资本公积金转入 583,247.57 合计 318,507,747.14 1,107.34 项目 本期减少 期末数 股本溢价 312,478,620.52 95年免税转入 5,123,945.08 股权投资准备 323,041.31 其他资本公积金转入 583,247.57 合计 318,508,854.48 资本公积本期增加1,107.34元，是本公司按股权比例应享有的子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司债务重组所致。 27、盈余公积 截止2003年6月30日盈余公积为69,313,495.58元，具体项目如下： 项 目 期初数 本期增加 法定盈余公积 45,486,486.02 公益金 22,743,243.03 免税基金 1,083,766.53 合 计 69,313,495.58 项 目 本期减少 期末数 法定盈余公积 45,486,486.02 公益金 22,743,243.03 免税基金 1,083,766.53 合 计 69,313,495.58 28、未分配利润 未分配利润2003年6月30日余额为120,891,826.40元。 项 目 期初数 净利润 25,218,782.69 加：年初未分配利润 91,019,840.15 可供分配利润 116,238,622.84 减： 提取法定盈余公积 3,912,127.22 提取法定公益金 1,956,063.60 应付普通股股利 未分配利润 110,370,432.02 项 目 期末数 净利润 10,521,394.38 加：年初未分配利润 110,370,432.02 可供分配利润 120,891,826.40 减： 提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付普通股股利 未分配利润 120,891,826.40 报告期利润预分情况：根据公司第三届董事会第七次会议的决议，上半年不分红，不进行资本公积转增，不以未分配利润送股。 29、主营业务收入： 主营业务收入2003年度1—6月发生额为142,529,812.16元。 业务分部： 项目 上年数 本年数 主营业务收入 257,120,874.39 56,013,008.76 其中：工业 商业及信息服务业 10,954,480.71 6,034,041.20 房地产 60,984,948.92 53,923,113.20 物业管理 25,315,059.50 26,559,649.00 小计 354,375,363.52 142,529,812.16 公司内各业务分部间相互抵消 合计 354,375,363.52 142,529,812.16 本公司前五名客户销售收入的总额为 12,512,727.90元，占公司全部销售收入的比例 8.78%。 本公司主营业务收入比同期减少59.78%，主要系本期不包含已出售的子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂的收入所致。 30、主营业务成本 主营业务成本2003年1---6发生额为93,522,589.33元。 业务分部： 项目 上年数 本年数 主营业务成本 其中：工业 247,798,529.48 52,340,869.25 商业及信息服务业 4,769,441.61 2,966,051.75 房地产 46,766,069.13 38,841,093.31 小计 299,334,040.22 94,148,014.31 公司内各业务分部间相互抵消 721,305.40 625,424.98 合计 298,612,734.82 93,522,589.33 本公司主营业务成本比同期减少68.68%，主要系本期不包含已出售的子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂的成本所致。 注：物业管理的营业收入系对外出租营业摊位的租金收入，其成本费用均在管理费用中核算。 31、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加2003年1--6发生额为4,322,478.23元，具体项目如下： 种类 计缴标准 上年数 本年数 营业税 应纳税营业额收 4,623,543.08 3,764,993.98 入3%、5% 城建税建设维护税 应纳增值税、营 472,439.81 348,567.01 业税税额1%、 5%、7% 教育费附加 应纳增值税、营 267,281.01 199,860.77 业税税额3%、 种类 计缴标准 上年数 本年数 3.5%、4% 其他 7,801.43 9,056.47 合计 5,371,065.33 4,322,478.23 32、其他业务利润 其他业务利润2003年1---6月份发生额为1,598,312.50元，具体项目如下： 种 类 收 入 成 本 利 润 销售材料 561,777.94 480,640.85 81,137.09 租金收入 1,536,300.00 290,829.60 1,245,470.40 加工费 3,310,576.06 2,743,475.30 567,100.76 其他收入 521,255.80 816,651.55 -295,395.75 合 计 5,929,909.80 4,331,597.30 1,598,312.50 33、财务费用 财务费用2003年1—6月份发生额为2,835,948.19元，具体项目如下： 类 别 上年数 本年数 利息支出 4,759,413.08 4,221,360.30 减：利息收入 1,083,272.30 1,444,533.14 其 他 11,845.55 59,121.03 合 计 3,687,986.33 2,835,948.19 34、投资收益 投资收益2003年1—6月份发生额为-34,466.43元。 项目 上年数 本年数 股票投资收益 -94,855.20 44,915.87 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净 增减额 股权投资差额摊销 54,423.56 股权投资转让收益 计提的短期投资跌价准备 1,567,073.43 -79,382.30 合计 1,526,641.79 -34,466.43 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 35、收到与其他经营活动有关的现金 本公司收到与其他经营活动有关的现金2003年1—6份发生额为56,284,579.15 元，主要系往来款。 36、支付与其他经营活动有关的现金 本公司支付与其他经营活动有关的现金2003年1—6月份发生额为 23,779,533.11元，主要系支付的管理费用和经营费用。 六、母公司报表主要项目注释： 本注释除特别注释外金额均为人民币 1、应收账款 应收账款2003年6月30日余额为10,778,019.35元，其中： 坏账准 期初数 账龄 备计提 比例 坏帐准 金额 比例% % 备 1年以内 5 4,526,096.05 34.85 171,215.20 1－2年 7 6,565,811.36 50.56 459,606.79 2－3年 10 314,581.08 2.42 31,458.11 3—5年 20 467,564.81 3.60 93,512.97 5年以上 40 1,113,371.20 8.57 4 4445,348.48 合计 12,987,424.50 1001 ,1,201,141.55 期末数 账龄 比例 金额 坏帐准备 % 1年以内 3,699,911.72 30.62 184,995.58 1－2年 5,834,728.91 48.28 408,431.03 2－3年 954,565.19 7.90 95,456.52 3—5年 101,415.07 0.84 20,283.01 5年以上 1,494,274.33 12.36 597,709.73 合计 12,084,895.22 1001 ,306,875.87 本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中，前五名债务人欠款金额总计8,431,767.80元，占全部应收账款总额的69.77%。 2、其他应收款 其他应收款2003年6月30日余额为15,895,657.20元，其中： 坏账准 期初数 账龄 备计提 比例 金额 坏帐准备 比例% % 1年以内 5 13,413,592.90 80.44 300,854.63 1－2年 7 1,530,892.76 9.18 107,162.49 2－3年 10 707,454.15 4.24 70,745.42 3—5年 20 666,758.45 4.00 133,351.69 5年以上 40 357,019.06 2.14 142,807.62 合计 16,675,717.32 100 754,921.851 期末数 账龄 比例 金额 坏帐准备 % 1年以内 9,060,344.53 53.90 83,142.23 1－2年 4,383,637.64 26.08 306,854.63 2－3年 2,270,860.54 13.51 227,086.05 3—5年 708,757.45 4.22 141,751.49 5年以上 384,819.06 2.29 153,927.62 合计 6,808,419.22 100 912,762.02 本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中，前五名债务人欠款金额5,825,349.26元，占全部其他应收款总额的34.66%。 3、长期投资 长期投资2003年6月30日余额为121,595,956.51元。 （1）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 股权投资 116,854,950.79 4,741,005.72 项 目 本期减少 期末余额 股权投资 121,595,956.51 （2）长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 哈尔滨工成房地产综合开发公司 长期 19,800,000.00 三河洁神洗涤设备股份有限公司 长期 26,336,400.00 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 长期 22,500,000.00 哈尔滨哈特酒店有限公司 长期 22,830,000.00 北京协和瑞草天然药业有限公司 长期 13,010,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 群博智能机器人公司 10% 哈尔滨工成房地产综合开发公司 99% 三河洁神洗涤设备股份有限公司 51% 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 80% 哈尔滨哈特酒店有限公司 75% 北京协和瑞草天然药业有限公司 51% 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 哈特酒店有限公司 22,830,000.00 工成房地产综合开发公司 5,000,000.00 14,800,000.00 松花江乳业有限责任公司 22,500,000.00 洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 协和瑞草天然药业有限公司 12,587,305.90 合计 89,253,705.90 14,800,000.00 被投资单位名称 权益增减额分 得红利额 哈特酒店有限公司 230,797.90 1,292,373.59 工成房地产综合开发公司 118,616,009.66 95,991,219.93 松花江乳业有限责任公司 452,224.68 991,299.35 洁神洗涤设备股份有限公司 -1,054,267.26 3,283,299.63 协和瑞草天然药业有限公司 -1,951,679.21 合计 116,293,085.77 101,558,192.50 被投资单位名称 累计增减额 期末余额 哈特酒店有限公司 -1,061,575.69 21,768,424.31 工成房地产综合开发公司 22,624,789.73 42,424,789.73 松花江乳业有限责任公司 -539,074.67 21,960,925.33 洁神洗涤设备股份有限公司 -4,337,566.89 21,998,833.11 协和瑞草天然药业有限公司 -1,951,679.21 10,635,626.69 合计 14,734,893.27 118,788,599.17 (3)股权投资差额： 投资差额原 期末摊余价 摊销 被投资单位名称 本期摊销 始金额 值 期限 协和瑞草天然药业有限公司 422,694.10 369,857.34 10年 形成 被投资单位名称 原因 投资 协和瑞草天然药业有限公司 形成 4、主营业务收入： 主营业务收入2003年度1—6月发生额为66,825,979.15元。 业务分部： 项目 上年数 本年数 主营业务收入 其中：工业 46,027,139.01 37,853,000.05 商业及信息服务业 7,344,784.50 2,413,330.10 物业管理 25,315,059.50 26,559,649.00 小计 78,686,983.01 66,825,979.15 公司内各业务分部间相互抵消 合计 78,686,983.01 66,825,979.15 本公司前五名客户销售收入的总额为 11,365,200.00元，占公司全部销售收入的比例为17.01 %。 5、主营业务成本 主营业务成本2003年1---6发生额为37,771,198.11元。 业务分部： 项目 上年数 本年数 主营业务成本 其中：工业 40,340,050.64 36,277,135.21 商业及信息服务业 3,888,656.11 1,494,062.90 物业管理 小计 44,228,706.75 37,771,198.11 公司内各业务分部间相互抵消 721,305.40 合计 43,507,401.35 37,771,198.11 6、投资收益 项目 上年数 本年数 股票投资收益 -94,855.20 44,915.87 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净 3,311,442.94 4,739,898.38 增减额 股权投资差额摊销 54,423.56 股权投资转让收益 计提的短期投资跌价准备 1,567,073.43 -79,382.30 合计 4,838,084.73 4,705,431.95 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方概况 关联方名称 注册地址 主营业务 1.哈尔滨工业大学高 哈市南岗区西大直 高新技术及产 新技术开发总公司 街118号 品开发 2.哈尔滨工成房地产 哈市南岗区西大直 房地产开发及 综合开发公司 街118号 室内装饰 3.三河洁神洗涤设备 洗涤、熨烫设备 河北三河市 股份有限公司 生产和销售 4.哈尔滨松花江乳业 哈市南岗区汉祥街 乳制品生产及 有限责任公司 46号 销售 5.哈尔滨哈特酒店有 哈市南岗区西大直 餐饮、酒吧、商 限公司 街108号 务及服务 开发、制造、销 6、北京协和瑞草天然 北京海淀区 售口服液、制 药业有限公司 剂、胶囊、蜜丸 关联方名称 与本企业关系 经济性质或类型 法人代表 1.哈尔滨工业大学高 母公司 国有 张景杰 新技术开发总公司 2.哈尔滨工成房地产 子公司 有限责任 索清林 综合开发公司 3.三河洁神洗涤设备 子公司 股份制 宋任 股份有限公司 4.哈尔滨松花江乳业 子公司 有限责任 许宪福 有限责任公司 5.哈尔滨哈特酒店有 子公司 有限责任 朱淑杰 限公司 6、北京协和瑞草天然 子公司 有限责任 张大成 药业有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 100,800,000.00 哈尔滨工成房地产综合开发公司 20,000,000.00 三河洁神洗涤设备股份有限公司 51,640,000.00 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 28,125,000.00 哈尔滨哈特酒店有限公司 30,440,000.00 北京协和瑞草天然药业有限公司 25,510,000.00 关联方的名称 本年减少 年末数 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 100,800,000.00 哈尔滨工成房地产综合开发公司 20,000,000.00 三河洁神洗涤设备股份有限公司 51,640,000.00 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 28,125,000.00 哈尔滨哈特酒店有限公司 30,440,000.00 北京协和瑞草天然药业有限公司 22,510,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 关联方的名称 年初数 金额 比例(%) 哈尔滨工业大学高新 113,400,000.00 34.99 技术开发总公司 哈尔滨工成房地产综合开发公司 19,800,000.00 99 三河洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 51 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 22,500,000.00 80 哈尔滨哈特酒店有限公司 22,830,000.00 75 北京协和瑞草天然药业有限公司 13,010,000.00 51 关联方的名称 本年增加 本年减少 哈尔滨工业大学高新 技术开发总公司 哈尔滨工成房地产综合开发公司 三河洁神洗涤设备股份有限公司 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 哈尔滨哈特酒店有限公司 北京协和瑞草天然药业有限公司 关联方的名称 年末数 金额 比例（%） 哈尔滨工业大学高新 113,400,000.00 34.99 技术开发总公司 哈尔滨工成房地产综合开发公司 19,800,000.00 99 三河洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 51 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 22,500,000.00 80 哈尔滨哈特酒店有限公司 22,830,000.00 75 北京协和瑞草天然药业有限公司 13,010,000.00 51 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 不存在控制关系的关联方如下: 关联方名称 与本公司关系 哈尔滨工大集团股份有限公司 同一董事长 三河洁神集团公司 子公司股东 中国医学科学院药用植物研究所 子公司股东 2、关联交易事项 与关联单位交易中本公司2003年1—6月内无任何高于或低于公允交易价格的情况。 3、关联方应收、应付款项余额 项目 余额 其他应收款 2003年 2002年 其中：哈尔滨工大集团股份有限公司 8,623,711.00 8,973,771.00 中国医学科学院药用植物研究所 2,509,129.94 2,509,129.94 其他应付款 其中：哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 4,742,574.14 5,098,068.22 中国医学科学院药用植物研究所 2,544,533.85 2,544,533.85 项目 占全部款项余额的比重（%） 其他应收款 2003年 2002年 其中：哈尔滨工大集团股份有限公司 20.90 19.37 中国医学科学院药用植物研究所 6.08 5.41 其他应付款 其中： 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 8.36 7.08 中国医学科学院药用植物研究所 4.49 3.53 八、承诺事项、或有事项 截止2003年6月30日，本公司无对外担保抵押、或有负债。 九、债务重组事项 截止2003年6月30日，本公司无重大债务重组事项。 十、资产负债表日后事项 截止2003年6月30日，本公司无资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截止2003年6月30日，本公司无其他重要事项。 八、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计机构负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在《上海证券报》公开披露的所有公司文件正本及公告原稿； （四）《公司章程》文本； （五）其他有关资料。 董事长：张大成 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 资产负债表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 2003年6月30日 资 产 行次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 198,092,674.19 245,371,296.37 短期投资 2 856,399.00 856,399.00 应收票据 3 应收股利 4 3,845,194.55 应收利息 5 应收帐款 6 10,778,019.35 35,279,065.63 其他应收款 7 15,895,657.20 37,989,037.64 预付帐款 8 74,530,265.76 100,941,054.32 应收补贴款 9 存货 10 32,646,582.29 521,411,927.39 待摊费用 11 1,340,668.32 4,063,105.78 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 275,377,685.56 流 动 资 产 合 计 31 613,363,146.22 945,911,886.13 长期投资： 长期股权投资 32 121,595,956.51 2,437,500.00 长期债权投资 34 合并价差 369,857.34 长期投资合计 38 121,595,956.51 2,807,357.34 固定资产： 固定资产原价 39 213,259,520.54 364,433,855.07 减：累计折旧 40 54,711,568.24 103,565,369.97 固定资产净值 41 158,547,952.30 260,868,485.10 减：固定资产减值准备 42 3,962,755.08 5,664,974.96 固定资产净额 43 154,585,197.22 255,203,510.14 工程物资 44 在建工程 45 2,248,846.71 22,992,228.66 固定资产清理 46 固 定 资 产 合 计 50 156,834,043.93 278,195,738.80 无形资产及其他资产： 无形资产 51 103,714,749.12 107,773,160.11 长期待摊费用 52 4,740,804.20 4,752,822.20 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 108,455,553.32 112,525,982.31 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 1,000,248,699.98 1,339,440,964.58 2002年12月31日 资 产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 188,619,622.15 225,698,282.57 短期投资 1,074,722.00 1,074,722.00 应收票据 30,000.00 应收股利 15,181,914.00 应收利息 应收帐款 11,786,282.95 33,515,248.69 其他应收款 15,920,795.47 43,460,744.64 预付帐款 114,436,787.56 138,127,729.21 应收补贴款 存货 29,159,477.60 523,866,974.78 待摊费用 112,672.01 220,017.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 233,720,304.64 流 动 资 产 合 计 610,012,578.38 965,993,719.55 长期投资： 长期股权投资 116,854,950.79 2,437,500.00 长期债权投资 合并价差 369,857.34 长期投资合计 116,854,950.79 2,807,357.34 固定资产： 固定资产原价 213,400,061.70 363,036,962.80 减：累计折旧 50,489,670.22 96,025,891.34 固定资产净值 162,910,391.48 267,011,071.46 减：固定资产减值准备 3,977,923.18 5,680,143.06 固定资产净额 158,932,468.30 261,330,928.40 工程物资 在建工程 2,644,027.50 22,525,413.67 固定资产清理 固 定 资 产 合 计 161,576,495.80 283,856,342.07 无形资产及其他资产： 无形资产 106,267,039.35 110,718,060.88 长期待摊费用 2,465,318.15 2,479,637.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 108,732,357.50 113,197,698.03 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 997,176,382.47 1,365,855,116.99 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 资产负债表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 负 债 及 所有者权 2003年6月30日 行次 益（或股东权益） 母公司 合并 流动负债： 短期借款 68 120,000,000.00 208,530,000.00 应付票据 69 1,500,000.00 应付账款 70 5,132,665.85 161,291,138.88 预收帐款 71 10,231,481.86 24,044,477.73 应付工资 72 105,486.89 1,364,686.44 应付福利费 73 1,396,813.73 2,382,933.91 应付股利 74 2,764,983.90 应交税金 75 214,795.01 3,087,678.01 其他应交款 80 34,799.86 216,284.82 其他应付款 81 30,272,055.44 56,720,432.89 预提费用 82 55,456.88 244,898.49 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 167,443,555.52 462,147,515.07 长期负债: 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 - - 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 167,443,555.52 462,147,515.07 少数股东权益 44,488,305.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 115 324,090,968.00 324,090,968.00 减：已归还投资 116 实收资本（或股本）净额 117 324,090,968.00 324,090,968.00 资本公积 118 318,508,854.48 318,508,854.48 盈余公积 119 59,175,203.30 69,313,495.58 其中：法定公益金 120 19,363,812.26 22,743,243.03 未分配利润 121 131,030,118.68 120,891,826.40 所有者权益（或股东权益）合计 122 832,805,144.46 832,805,144.46 负债及所有者权益（或股东权益）总计 135 1,000,248,699.98 1,339,440,964.58 负 债 及 所有者权 2002年12月31日 益（或股东权益） 母公司 合并 流动负债： 短期借款 120,020,000.00 208,600,000.00 应付票据 1,500,000.00 应付账款 5,534,083.64 186,640,194.82 预收帐款 3,236,351.48 16,250,337.54 应付工资 253,953.60 446,619.10 应付福利费 1,270,767.83 1,977,825.03 应付股利 2,914,628.61 应交税金 904,719.31 4,538,819.34 其他应交款 61,838.22 375,905.74 其他应付款 42,986,020.09 71,987,520.29 预提费用 580.58 121,963.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 174,268,314.75 495,353,814.20 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 174,268,314.75 495,353,814.20 少数股东权益 48,218,660.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 324,090,968.00 324,090,968.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 324,090,968.00 324,090,968.00 资本公积 318,507,747.14 318,507,747.14 盈余公积 59,175,203.30 69,313,495.58 其中：法定公益金 19,363,812.26 22,743,243.03 未分配利润 121,134,149.28 110,370,432.02 所有者权益（或股东权益）合计 822,908,067.72 822,282,642.74 负债及所有者权益（或股东权益）总计 997,176,382.47 1,365,855,116.99 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 2003年1—6月 项 目 注释 母公司 合并 一、主营业务收入 66,825,979.15 142,529,812.16 减：主营业务成本 37,771,198.11 93,522,589.33 主营业务税金及附加 1,558,059.92 4,322,478.23 二、主营业务利润 27,496,721.12 44,684,744.60 加：其他业务利润 26 1,415,113.98 1,598,312.50 减：营业费用 7,473,301.69 14,036,283.50 管理费用 11,375,351.14 18,315,908.33 财务费用 27 2,272,289.49 2,835,948.19 三、营业利润 7,790,892.78 11,094,917.08 加：投资收益 28 4,705,431.95 -34,466.43 补贴收入 营业外收入 1,218.50 50,172.30 减：营业外支出 251,588.93 296,495.98 四、利润总额 12,245,954.30 10,814,126.97 减：所得税 2,349,984.90 4,023,364.42 减：少数股东本期损益 -3,730,631.83 五、净利润 9,895,969.40 10,521,394.38 加：年初未分配利润 121,134,149.28 110,370,432.02 其他转入 二、可供分配的利润 131,030,118.68 120,891,826.40 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 131,030,118.68 120,891,826.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 131,030,118.68 120,891,826.40 2002年1—6月 项 目 母公司 合并 一、主营业务收入 78,686,983.01 354,375,363.52 减：主营业务成本 43,507,401.35 298,612,734.82 主营业务税金及附加 1,702,644.82 5,371,065.33 二、主营业务利润 33,476,936.84 50,391,563.37 加：其他业务利润 757,085.07 1,168,384.61 减：营业费用 7,320,372.23 10,751,230.46 管理费用 8,265,625.20 16,273,764.49 财务费用 2,922,763.49 3,687,986.33 三、营业利润 15,725,260.99 20,846,966.70 加：投资收益 4,838,084.73 1,526,641.79 补贴收入 营业外收入 129,037.71 174,831.15 减：营业外支出 17,521.44 338,524.55 四、利润总额 20,674,861.99 22,209,915.09 减：所得税 2,646,741.70 4,289,010.26 减：少数股东本期损益 -107,215.46 五、净利润 18,028,120.29 18,028,120.29 加：年初未分配利润 102,997,401.18 91,619,976.79 其他转入 二、可供分配的利润 121,025,521.47 109,648,097.08 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 121,025,521.47 109,648,097.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 121,025,521.47 109,648,097.08 补充资料： 项 目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 利润表附表 2003年中期 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 净资产收益率（%） 2003年中期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.37 5.40 营业利润 1.33 1.34 净利润 1.26 1.27 扣除非经常性损益后的净利润 1.30 1.31 每股收益（元） 2003年中期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.14 0.14 营业利润 0.034 0.034 净利润 0.032 0.032 扣除非经常性损益后的净利润 0.033 0.033 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 现金流量表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2003年1—6月 单位：元 项 目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,463,463.99 收到的租金 收到的税费返还 收到的与经营活动有关的其他现金 45,953,037.76 现金流入小计 112,416,501.75 购买商品、接受劳务支付的现金 46,876,448.53 支付给职工以及为职工支付的现金 4,618,295.47 支付的各项税费 4,518,986.94 支付的与经营活动有关的其他现金 40,486,763.35 现金流出小计 96,500,494.29 经营活动产生的现金流量净额 15,916,007.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 176,810.70 取得投资收益所收到的现金 44,915.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 56,000.00 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 277,726.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,117,980.22 投资所支付的现金 37,870.00 债权性投资所支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 3,155,850.22 投资活动产生的现金流量净额 -2,878,123.65 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 20,000.00 分配股利或利润所支付的现金 3,544,831.77 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 3,564,831.77 筹资活动产生的现金流量净额 -3,564,831.77 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金流量净增加额 9,473,052.04 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 143,371,625.78 收到的租金 收到的税费返还 收到的与经营活动有关的其他现金 56,284,579.15 现金流入小计 199,656,204.93 购买商品、接受劳务支付的现金 125,226,514.45 支付给职工以及为职工支付的现金 8,832,187.83 支付的各项税费 12,099,496.81 支付的与经营活动有关的其他现金 23,779,533.11 现金流出小计 169,937,732.20 经营活动产生的现金流量净额 29,718,472.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 176,810.70 取得投资收益所收到的现金 44,915.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 168,704.46 收到的与投资活动有关的其他现金 现金流入小计 390,431.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,957,692.27 投资所支付的现金 37,870.00 债权性投资所支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 5,995,562.27 投资活动产生的现金流量净额 -5,605,131.24 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 70,000.00 分配股利或利润所支付的现金 4,370,327.69 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 4,440,327.69 筹资活动产生的现金流量净额 -4,440,327.69 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金流量净增加额 19,673,013.80 现金流量表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2003年1—6月 单位：元 补充资料 注释 母公司 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 9,895,969.40 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 334,581.51 固定资产折旧 4,535,882.12 无形资产摊销 2,553,641.51 长期待摊费用摊销 993,847.34 待摊费用减少（减：增加） -1,227,996.31 预提费用增加（减：减少） 54,876.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 30,239.20 固定资产报废损失 财务费用 3,544,831.77 投资损失（减：收益） -4,784,814.25 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,403,162.91 经营性应收项目的减少（减：增加） 9,242,440.90 经营性应付项目的增加（减：减少） -5,854,329.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,916,007.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 198,092,674.19 减：现金的期初余额 188,619,622.15 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,473,052.04 补充资料 合并 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 10,521,394.38 加：少数股东收益 -3,730,631.83 计提的资产减值准备 652,026.01 固定资产折旧 8,141,502.79 无形资产摊销 2,955,252.05 长期待摊费用摊销 996,148.34 待摊费用减少（减：增加） -3,843,088.12 预提费用增加（减：减少） 122,934.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 60,777.52 固定资产报废损失 财务费用 4,220,682.98 投资损失（减：收益） -44,915.87 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,538,989.17 经营性应收项目的减少（减：增加） 40,339,930.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -33,212,529.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 29,718,472.73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 245,371,296.37 减：现金的期初余额 225,698,282.57 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 19,673,013.80 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 股东权益增减变动表 2003年中期 会企01表附表02 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 324,090,968.00 324,090,968.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 324,090,968.00 324,090,968.00 二、资本公积 年初余额 318,507,747.14 318,174,301.47 本年增加数 1,107.34 333,445.67 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,107.34 321,933.97 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 11,511.70 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 318,508,854.48 318,507,747.14 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46,570,252.55 44,884,050.40 本年增加数 3,912,127.22 其中：从净利润中取数 3,912,127.22 其中：法定盈余公积 3,912,127.22 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 2,225,925.07 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分配股票股利 年末余额 46,570,252.55 46,570,252.55 其中：法定盈余公积 45,486,486.02 45,486,486.02 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 22,743,243.03 21,900,141.95 本年增加数 1,956,063.60 其中：从净利润中取数 1,956,063.60 本年减少数 1,112,962.52 其中：集体福利支出 年末余额 22,743,243.03 22,743,243.03 五、未分配利润 年初未分配利润 110,370,432.02 91,019,840.15 本年净利润(净亏损“-”号填列) 10,521,394.38 25,218,782.69 本年利润分配 5,868,190.82 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列 120,891,826.40 110,370,432.02 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 资产减值准备明细表 2003年6月30日 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 5,684,694.61 581,018.99 其中：应收账款 2,808,341.74 191,983.84 其他应收款 2,876,352.87 389,035.15 二、短期投资跌价准备合计 589,485.70 79,382.30 其中：股票投资 589,485.70 79,382.30 债券投资 三、存货跌价准备合计 412,050.90 其中：库存商品 277,969.40 原材料 23,761.35 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,680,143.06 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,680,143.06 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 - 6,265,713.60 其中：应收账款 3,000,325.58 其他应收款 3,265,388.02 二、短期投资跌价准备合计 - 668,868.00 其中：股票投资 668,868.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,375.28 403,675.62 其中：库存商品 8,375.28 269,594.12 原材料 23,761.35 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,168.10 5,664,974.96 其中：房屋、建筑物 机器设备 15,168.10 5,664,974.96 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 |
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