上海外高桥保税区开发股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.09 11:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海外高桥保税区开发股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长刘新民、总经理和主管会计工作负责人史贤俊及会计机构负责人黎明红保证公司2003半年度报告中财务报告真实、完整。 本期财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司法定名称 中文：上海外高桥保税区开发股份有限公司 英文：SHANGHAI WAI GAOQIAO FREE TRADE ZONE DEVELOPMENT C0.,LTD. 缩写：WGQ （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 （A股）：外高桥 代码：600648 （B股）：外高B股 代码：900912 （三）公司注册地址：中国上海浦东杨高北路889号 邮政编码：200131 公司办公地址：中国上海浦东东方路873弄51号 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.shwgq.com 公司电子信箱：[email protected] （四）法定代表人：刘新民 （五）公司董事会秘书：王勋 证券事务代表：郁春豪 联系地址：中国上海浦东东方路873弄51号 邮政编码：200120 电话：021-50580088-2502 传真：021-50581138 （六）公司选定信息披露报纸：《上海证券报》、《香港商报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：中国上海浦东东方路873弄51号 （七）其他： 1、公司变更注册登记日期: 2001年9月5日 地点:上海 2、公司法人营业执照注册号：企股沪总字第019041号 3、税务登记号码：国税沪字310115132226001 4、会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所 办公地：上海市淮海中路333号瑞安广场十二楼 二、主要财务数据和指标（单位：元） 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,883,643,837.89 1,993,483,186.02 流动负债 1,593,313,281.05 1,686,847,990.99 总资产 2,981,487,790.40 3,004,871,274.69 股东权益（不含少数股东权益） 1,301,124,635.45 1,285,696,033.87 每股净资产（元/股） 1.7463 1.7256 调整后每股净资产（元/股） 1.6388 1.5847 报告期（1-6月） 上年同期 净利润 15,429,528.96 6,581,726.25 扣除非经常性损益后净利润 -22,846,110.53 -8,578,991.39 每股收益（元/股） 0.0207 0.009 净资产收益率（%） 1.1859 0.473 扣除非经常性损益后加权净资产 -1.7663 -0.615 收益率（%） 经营活动产生现金流量净额 16,412,706.70 -31,336,712.40 本报告期末比 年初数增减 （%） 流动资产 -5.510 流动负债 -5.545 总资产 -0.78 股东权益（不含少数股东权益） 1.200 每股净资产（元/股） 1.200 调整后每股净资产（元/股） 3.414 本报告期比上 年同期增减 （%） 净利润 134.43 扣除非经常性损益后净利润 - 每股收益（元/股） 130 净资产收益率（%） 150.72 扣除非经常性损益后加权净资产 - 收益率（%） 经营活动产生现金流量净额 - 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 （1）营业外收支净额 105,984.36元 （2）股权处置收益 37,482,500.00元 （3）补贴收入 687,155.13元 合计 38,275,639.49元 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 报告期内公司股份总数及结构没有发生变动。 （二）股东情况 1、报告期末公司股东总数为A股36507人、B股34815人。 2、前10名股东情况 股东 持股数 占总股 本（%） 1 上海外高桥（集团）有限公司 435600000 58.47 2 上海市上投实业投资有限公司 54450000 7.31 3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 1736839 0.23 4 东吴证券有限责任公司 1313662 0.18 5 KAY & CO. LTD. 1183247 0.16 6 HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT 996506 0.13 7 京华山一国际(香港)有限公司 750775 0.10 8 TAM, KING WAI 721862 0.10 9 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 717740 0.10 10 彭丰 703735 0.09 股东 股本类别 股份类别 1 上海外高桥（集团）有限公司 未流通 国家股 2 上海市上投实业投资有限公司 未流通 法人股 3 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 已流通 流通B股 4 东吴证券有限责任公司 已流通 流通A股 5 KAY & CO. LTD. 已流通 流通B股 6 HSBC BROKING SECURITIES (ASIA) LIMITED CLIENTS ACCOUNT 已流通 流通B股 7 京华山一国际(香港)有限公司 已流通 流通B股 8 TAM, KING WAI 已流通 流通B股 9 NIKKO CORDIAL SECURITIES INC. 已流通 流通B股 10 彭丰 已流通 流通B股 *上海外高桥（集团）有限公司与其余9 名股东之间不存在关联关系或一致行动人关系，公司未知其余九名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。 *上海国际信托投资有限公司已将其所有的5445 万股公司股份转让给其关联公司上海市上投实业投资有限公司，此项转让于2003 年1 月完成过户手续。此项事宜已于2003 年1 月16 日公告。 *本公司国家股股东和法人股股东持有的公司股份没有质押和冻结的情况发生。 四、董事、监事和高级管理人员情况 1、报告期内公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 2、报告期内董事、监事和高级管理人员的变动情况 公司2003 年4 月24 日召开第四届董事会第六次会议，聘任王勋同志担任董事会秘书，刘捷先生因工作变动，不再担任董事会秘书。会议提议新增张国华先生为公司独立董事，该议案已经2002 年度股东大会审议通过。 报告期内，其他董事、监事和高级管理人员没有变动。 五、管理层讨论与分析 （一）经营状况的讨论与分析 报告期内，公司主要财务指标分析： 单位：万元 报告期 上年同期 增减比例（%） 主营业务收入 13,807.50 11,544.72 19.60 主营业务利润 4,887.84 2,449.48 99.55 净利润 1,542.95 658.17 134.43 现金及现金等价 -14,858.65 -3,133.67 - 物净增加额 主营业务利润大幅增加是由于公司本年度主营业务增加。 净利润大幅增加是由于公司本年度主营业务收入和投资收益增加。 单位：万元 期末 期初 增减比例（%） 流动资产 188,364.38 199,348.32 -5.51 总资产 298,148.78 300,487.13 -0.78 股东权益 130,112.46 128,569.60 1.20 公司流动资产、总资产和股东权益和年初相比没有发生大的变化。 （二）报告期公司经营情况 1、公司经营情况 2003年是公司实施三年发展规划的关键年。报告期内，公司按照既定的战略发展规划，以经营工作为中心，强化管理基础，盘活存量与开拓主业相结合，年度目标和长期发展相结合，实现四大板块整体联动，克服非典带来的不利影响，有条不紊地开展各项工作，取得了较好的经营业绩，主营业务利润同比上升了99.55%，净利润同比上升了134.43%，其中： 房地产业务方面，区内物业进入良性滚动开发状态，D7-03、04地块3万平方米标准厂房建设总体竣工并完成租赁6800平方米，后续D7-05地块已经启动，并收购了区内的两幅土地，完成了区外5.74平方公里土地的概念规划；物流业务方面，，以经营公共保税仓库和分拨中心为核心，整合了系统内部物流资源，构建物流产业服务链，开发物流管理系统，全面启动物流业务；医药医疗方面，抓住健康消费增长和抗非典的机遇，做好产业链协同发展，推进新生产线的建设，增加主营业务收入；在酒店服务业方面，克服非典影响，加强经营管理，加强与投资者的联系；公司继续加大资产盘活整合力度，在积极参与集团公司系统资产重组的同事，处理并重组了部分与公司主营业务无关的资产，为公司的发展积累了资源。 2、报告期公司主营业务收入构成情况 （单位：万元） 主营 主营业 毛利率(%) 主营业务收 主营业务 毛利率比 业务 务成本 入比上年同 成本比上 上年同期 收入 期增减（％） 年同期增 增减(%) 减（％） 房地产 6305 3789 39.90 -21.01 -40.51 49.36 物流 3604 3118 13.49 48.07 59.90 -47.46 医药医 疗 3040 1466 51.78 酒店服 务 859 174 79.74 -23.85 -46.79 10.95 其中： 关联交 易 分产品 其中： 关联交 易 关联交 易的定 价原则 3、投资收益占公司净利润10%以上的参控股公司经营情况介绍： 公司名称 业务范围 持股比例 本期利润 投资收益 （%） （万元） （万元） 上海外高桥保税区 房地产开发、经营，建 20 905 181 新发展有限公司 筑设计，工程承包等 4、报告期内对利润有重大影响的其他业务活动 公司向爱建信托投资有限责任公司转让2000万股浦发银行股权的议案已经2003年2月21日召开的2003年第一次临时股东大会通过，并已经办理了相关手续。本次转让的收益为3748.25万元已经计入本期损益。 （三）报告期内公司无募集资金使用。 （四）非募集资金投资情况： 见重要事项（5）2、4。 （五）和盈利预测的比较说明 公司未对报告期进行过盈利预测。 （六）关于非标准意见的说明 1．2002年由于我公司下属的四家子公司亏损，资不抵债，故按个别认定法提取了特殊坏账准备，上述企业均为股份公司的全资子公司，股份公司也是其唯一的债权人，公司原拟通过搞活经营，扭亏后逐步挽回损失，因此公司历年对于该项应收账款都是按照既定的5.5%的比例提取坏账。从去年开始，公司调整了经营方向，确定新的发展战略和三年规划，而上述企业还连年亏损，资不抵债，净资产值已经核算为负数，且与公司新的主营业务无关，被列入逐步清理的范围。从2003年度开始，公司已经开始着手清理上述四家公司。 2．公司分别于2002年3月29日及2002年5月12日与上海中经投资管理有限公司签订为期9个月及7个月的委托国债投资协议，并分别于华泰证券万航渡路营业部及西南证券定西路营业部开户运作，合同总金额为1.1亿元。公司未能如期收回委托期届满的原始投资额，公司根据取得的相关资料对该笔应收款项计提了坏账准备5,168.45万元。为了维护本公司的合法权益，公司于2003年6月根据《中华人民共和国民事诉讼法》之规定就中经及西南证券之间的纠纷向上海市第一中级人民法院提起诉讼。法院已经受理本案，开庭日期待定。我公司于2003年6月28日在上海证券报、香港商报上刊登了关于诉讼事项的公告。公司将继续努力，尽最大努力挽回损失，并根据进展情况披露相关信息。 六、重要事项 （一）、公司治理状况说明 报告期内，公司根据中国证监会的有关规定，聘任张国华为公司独立董事，公司独立董事人数已经达到全体董事人数的三分之一。公司也成立了三个董事会专门委员会（公司治理委员会、战略与决策委员会、财务委员会），并将于下半年开始运作。 （二）、报告期内没有应执行的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。 （三）、诉讼情况 见董事会关于非标准意见的说明2。 （四）重大资产收购、出售或处置及企业收购兼并事项。 见重大关联交易事项2、4。 （五）重大关联交易事项 1．本期没有购销商品提供劳务发生的重大关联交易。 2．资产收购、出售发生的关联交易 公司出资2056.158万元收购上海外高桥（集团）有限公司所持有的上海外高桥保税区新发展有限公司5%股权，使公司持有的上海外高桥保税区新发展有限公司的股权比例增至20%，并将按照权益法对该项投资进行核算。 3．关联方债权、债务、担保事项 关联方名称 期末余额* 2003.6.30 2002.12.31 上海外高桥(集团)有限公司 76,830,200.01 76,062,364.52 上海亿峰置业房产有限公司 15,160,000.00 0.00 上海外高桥保税区联合发展有限公司 8,784,808.68 10,272,506.37 关联方名称 所占比例% 03.6.30 02.12.31 上海外高桥(集团)有限公司 27.94 30.51 上海亿峰置业房产有限公司 5.51 - 上海外高桥保税区联合发展有限公司 3.20 3.71 *所在科目----其他应收款期末：274,938,573.01元。 4．其它关联交易 （1）公司和上海外高桥（集团）有限公司于2003年2月在上海市浦东新区签署《合资经营上海外高桥国际物流发展有限公司合同》，组建上海外高桥国际物流发展有限公司。协议约定，上海外高桥国际物流发展有限公司注册资本5000万元，其中本公司出资4500万元，占注册资本的90%，上海外高桥（集团）有限公司出资500万元，占注册资本的10%。双方均以现金出资。 （2）上海外高桥物流中心有限公司增加注册资本金额至40000万元，本公司在原有出资额6400万元的基础上以现金方式增加出资1600万元，出资额增加至8000万元，占上海外高桥物流中心有限公司增资后注册资本的20%；上海港集装箱股份有限公司作为新增加的股东以现金出资18000万元，占上海外高桥物流中心有限公司增资后注册资本的45%。上海外高桥保税区联合发展有限公司和上海外高桥（集团）有限公司保持原有出资额不变，分别占上海外高桥物流中心有限公司增资后注册资本的34.75%和0.25%。 （六）重大合同及履行情况 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁资产事项。 2、重大担保合同 截止报告期末，公司对外履行担保合同金额为人民币94,400元，担保类型是连带责任。上述担保中没有存在明显迹象可能承担连带清偿责任的事项。 3、委托理财 报告期内，公司继续委托北京中兴光大投资有限公司以4500万元自有资金投资国债，委托期限为2002年12月28日至2003年12月27日，约定收益为年收益9.5%。公司控股子公司上海外高桥国际物流发展有限公司，委托东方证券有限公司托管面值为794.4万元的国债，委托期限为2003年6月12日至2003年12月12日，约定收益为年收益6%。 （七）公司或持有公司5%以上股份的股东没有在报告期内发生或以前发生但持续到报告期的对公司可能产生重大影响的承诺事项。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会、其它管理部门、司法机关等稽查、处罚、采取司法强制性措施等情况。 （九）更换会计师事务所情况 经2002年度股东大会决议通过，公司2003年度聘用普华永道中天会计师事务所担任公司境内外审计机构，不再聘用安永大华会计师事务所和安永会计师事务所担任审计机构。 （十）报告期内重要信息索引 事项 公告日期 报刊 浦发银行股权转让 2003年1月4日 上海证券报、香港商报 上海国际信托投资有限公司将所 持股份5440万股过户至上海市上 投实业投资有限公司 2003年1月16日 上海证券报、香港商报 第四届第五次董事会决议暨召开 2003年第一次临时股东大会 2003年2月22日 上海证券报、香港商报 关联交易公告，组建上海外高桥国 际物流发展有限公司 2003年2月27日 上海证券报、香港商报 关联交易公告，增持上海外高桥保 税区新发展有限公司5%股权 2003年3月1日 上海证券报、香港商报 关联交易公告，向上海外高桥物流 中心有限公司增资1600万元 2003年3月14日 上海证券报、香港商报 2003年第一次临时股东大会决议 2003年3月25日 上海证券报、香港商报 2002年度业绩预亏 2003年4月12日 上海证券报、香港商报 第四届第六次董事会决议，第四届 第四次监事会决议，2002年度报告 2003年4月26日 上海证券报、香港商报 2003年第一季度报告 2003年4月28日 上海证券报、香港商报 第四届第八次董事会决议暨召开 2002年度股东大会 2003年5月16日 上海证券报、香港商报 2002年度股东大会决议 2003年6月17日 上海证券报、香港商报 诉讼事项 2003年6月28日 上海证券报、香港商报 七、财务报告（未经审计） 一、财务报表（附后） 二、财务报表附注（附后） 八、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有董事长亲笔签名的中期报告正文； 3、报告期内所有公开披露文件的正本。 董事长：刘新民 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003年8月9日 （一）资产负债表 编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 资产 行 年末数 次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 230,619,645.55 306,757,021.64 短期投资 2 57,213,115.69 76,273,086.07 应收票据 3 - 1,837,560.00 应收股利 4 19,755,020.24 19,755,020.24 应收利息 5 - - 应收帐款 6 588,556.92 19,435,422.25 其他应收款 7 494,753,148.49 210,739,386.51 预付帐款 8 231,058.00 17,002,269.45 应收补贴款 9 - - 存 货 10 1,151,494,506.59 1,231,370,777.88 待摊费用 11 165,000.00 461,065.68 一年内到期的长期债权投资 21 - - 其他流动资产 24 - 12,228.17 流动资产合计 30 1,954,820,051.48 1,883,643,837.89 长期投资： 长期股权投资 31 675,267,639.89 478,966,447.15 长期债权投资 32 - - 长期投资合计 33 675,267,639.89 478,966,447.15 其中：合并价差（贷差以"-" 34 号表示，合并报表填列） - 4,462,082.84 固定资产： 固定资产原值 39 260,282,020.90 450,345,118.62 减：累计折旧 40 (27,289,726.60) (76,380,179.14) 固定资产净值 41 232,992,294.30 373,964,939.48 减：固定资产减值准备 42 (10,891,351.98) (33,794,135.90) 固定资产净额 43 222,100,942.32 340,170,803.58 工程物资 44 - 12,102,953.54 在建工程 45 1,903,899.00 254,156,109.96 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 224,004,841.32 606,429,867.08 无形资产及其他资产： 无形资产 51 845,913.09 8,466,437.10 长期待摊费用 52 270,191.85 3,981,201.18 其他长期资产 53 - - 无形资产及其他资产合计 54 1,116,104.94 12,447,638.28 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 2,855,208,637.63 2,981,487,790.40 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 333,184,483.55 455,343,541.16 短期投资 62,261,856.00 77,646,161.81 应收票据 - - 应收股利 21,079,408.06 21,079,408.06 应收利息 43,767.00 43,767.00 应收帐款 592,826.82 7,700,237.88 其他应收款 506,506,434.80 190,771,121.39 预付帐款 47,540,666.00 51,975,998.29 应收补贴款 - - 存 货 1,146,621,262.46 1,188,607,951.40 待摊费用 165,000.00 314,999.03 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 2,117,995,704.69 1,993,483,186.02 长期投资： 长期股权投资 579,841,178.82 421,056,269.26 长期债权投资 - - 长期投资合计 579,841,178.82 421,056,269.26 其中：合并价差（贷差以"-" 号表示，合并报表填列） - 3,414,394.78 固定资产： 固定资产原值 256,791,107.94 414,801,626.46 减：累计折旧 (21,509,292.70) (60,539,358.30) 固定资产净值 235,281,815.24 354,262,268.16 减：固定资产减值准备 (10,891,351.98) (34,057,677.23) 固定资产净额 224,390,463.26 320,204,590.93 工程物资 - 12,103,375.85 在建工程 - 247,354,150.04 固定资产清理 - - 固定资产合计 224,390,463.26 579,662,116.82 无形资产及其他资产： 无形资产 855,208.89 3,252,869.91 长期待摊费用 - 7,266,832.68 其他长期资产 - 150,000.00 无形资产及其他资产合计 855,208.89 10,669,702.59 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,923,082,555.66 3,004,871,274.69 法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊 会计机构负责人: 黎明红 负债及股东权益 行 年末数 次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 61 1,480,746,932.00 1,505,902,332.00 应付票据 62 - 9,200,000.00 应付帐款 63 11,944,489.80 26,693,604.02 预收帐款 64 5,514,267.57 7,000,402.71 应付工资 65 1,500,000.00 2,531,352.64 应付福利费 66 812,387.08 2,368,319.68 应付股利 67 - - 应交税金 68 3,743,143.31 3,743,143.31 其他应交款 69 3,212,921.75 (2,559,161.47) 其他应付款 70 809.36 16,363.22 预提费用 71 44,117,535.70 37,421,191.63 预计负债 72 400,000.00 995,733.31 - - 一年内到期的长期负债 78 - - 其他流动负债 79 - - 流动负债合计 80 1,551,992,486.57 1,593,313,281.05 长期负债： 长期借款 81 - 24,000,000.00 应付债券 82 - - 长期应付款 83 - 404,392.00 专项应付款 84 - - 其他长期负债 85 - - 长期负债合计 87 - 24,404,392.00 递延税项： 递延税款贷项 89 137,384.53 137,384.53 负债合计 90 1,552,129,871.10 1,617,855,057.58 少数股东权益（合并报表填列） 91 - 62,508,097.37 股东权益： 股 本 92 745,057,500.00 745,057,500.00 资本公积 93 322,182,449.59 322,182,449.59 盈余公积 94 184,715,179.07 188,440,647.16 其中：法定公益金 95 57,693,235.29 58,527,532.13 未分配利润 97 51,123,637.87 45,610,088.98 外币报表折算差额 98 （合并报表填列） - (166,050.28) 股东权益合计 99 1,303,078,766.53 1,301,124,635.45 负债和股东权益总计 100 2,855,208,637.63 2,981,487,790.40 负债及股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 1,109,418,714.00 1,128,668,714.00 应付票据 应付帐款 10,086,754.89 18,046,109.58 预收帐款 99,034,806.84 102,634,924.65 应付工资 1,618,129.89 应付福利费 361,096.32 1,187,165.29 应付股利 应交税金 5,018,732.59 6,532,504.57 其他应交款 1,921.36 46,251.47 其他应付款 10,513,194.68 25,973,300.50 预提费用 1,404,063.04 1,436,341.04 预计负债 704,550.00 704,550.00 一年内到期的长期负债 400,000,000.00 400,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,636,543,833.72 1,686,847,990.99 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - 1,010,992.00 专项应付款 - - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 1,010,992.00 递延税项： 递延税款贷项 137,384.53 137,384.53 负债合计 1,636,681,218.25 1,687,996,367.52 少数股东权益（合并报表填列） - 31,178,873.30 股东权益： 股 本 745,057,500.00 745,057,500.00 资本公积 322,182,449.59 322,182,449.59 盈余公积 184,715,179.07 188,440,647.15 其中：法定公益金 57,693,235.29 58,527,532.13 未分配利润 34,446,208.75 30,180,560.02 外币报表折算差额 （合并报表填列） - (165,122.89) 股东权益合计 1,286,401,337.41 1,285,696,033.87 负债和股东权益总计 2,923,082,555.66 3,004,871,274.69 法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊 会计机构负责人: 黎明红 （二）利润及利润分配表 编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003年1月至6月 金额单位：人民币元 项 目 行 本年实际数 次 母公司 一、主营业务收入 1 63,005,890.18 减：主营业务成本 2 (37,891,687.78) 主营业务税金及附加 3 (3,150,294.51) 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 21,963,907.89 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 - 减：营业费用 6 (367,219.53) 管理费用 7 (21,477,437.83) 财务费用 8 (28,746,541.74) 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 10 (28,627,291.21) 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 11 47,314,099.51 补贴收入 12 376,000.00 营业外收入 13 50,000.00 减：营业外支出 14 (62,800.00) 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 15 19,050,008.30 减：所得税 16 (2,372,579.18) 少数股东损益（合并报表填列） 17 - 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 - 五、净利润（亏损以“-”号表示） 20 16,677,429.12 加：年初未分配利润 21 34,446,208.75 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 51,123,637.87 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子 公司为外商投资企业的项目） 28 七、可供股东分配的利润 35 51,123,637.87 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 40 51,123,637.87 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 本年实际数 合并 一、主营业务收入 138,074,975.46 减：主营业务成本 (85,570,267.60) 主营业务税金及附加 (3,626,261.19) 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 48,878,446.67 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 901,810.76 减：营业费用 (20,269,011.04) 管理费用 (28,878,335.58) 财务费用 (31,150,412.60) 三、营业利润（亏损以“-”号填列） (30,517,501.79) 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 48,268,442.74 补贴收入 687,155.13 营业外收入 190,112.37 减：营业外支出 (84,128.01) 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 18,544,080.44 减：所得税 (3,271,970.43) 少数股东损益（合并报表填列） 157,418.95 加：未确认的投资损失（合并报表填列） - 五、净利润（亏损以“-”号表示） 15,429,528.96 加：年初未分配利润 30,180,560.02 其他转入 六、可供分配的利润 45,610,088.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子 公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 45,610,088.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 45,610,088.98 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年实际数 母公司 一、主营业务收入 79,763,869.63 减：主营业务成本 (63,689,084.32) 主营业务税金及附加 (3,988,193.11) 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 12,086,592.20 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） - 减：营业费用 (79,562.10) 管理费用 (7,507,627.48) 财务费用 (29,718,926.14) 三、营业利润（亏损以“-”号填列） (25,219,523.52) 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 25,475,412.24 补贴收入 7,284,000.00 营业外收入 229,170.90 减：营业外支出 (10,000.00) 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,759,059.62 减：所得税 - 少数股东损益（合并报表填列） - 加：未确认的投资损失（合并报表填列） - 五、净利润（亏损以“-”号表示） 7,759,059.62 加：年初未分配利润 167,883,103.67 其他转入 六、可供分配的利润 175,642,163.29 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子 公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 175,642,163.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 175,642,163.29 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 上年实际数 合 并 一、主营业务收入 115,447,226.57 减：主营业务成本 (86,457,432.31) 主营业务税金及附加 (4,495,013.81) 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 24,494,780.45 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 278,785.72 减：营业费用 (15,193,471.63) 管理费用 (11,066,743.04) 财务费用 (32,339,393.60) 三、营业利润（亏损以“-”号填列） (33,826,042.10) 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 25,521,239.00 补贴收入 7,285,000.00 营业外收入 235,150.90 减：营业外支出 (228,284.40) 四、利润总额（亏损以“-”号填列） (1,012,936.60) 减：所得税 (208,640.35) 少数股东损益（合并报表填列） 219,345.62 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 7,583,957.58 五、净利润（亏损以“-”号表示） 6,581,726.25 加：年初未分配利润 181,907,753.38 其他转入 六、可供分配的利润 188,489,479.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列。子 公司为外商投资企业的项目） 七、可供股东分配的利润 188,489,479.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 188,489,479.63 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊 会计机构负责人: 黎明红 (三) 现金流量表 2003年1~6月 编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 14 金 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 106,743,417.04 收到的税费返还 14,575,362.43 收到的其他与经营活动有关的现金 94,664,342.50 经营活动现金流入小计 215,983,121.97 购买商品、接受劳务支付的现金 (113,552,466.36) 支付给职工以及为职工支付的现金 (14,409,365.80) 支付的各项税费 (13,057,824.31) 支付的其他与经营活动有关的现金 (58,550,758.80) 经营活动现金流出小计 (199,570,415.27) 经营活动现金流量净额 16,412,706.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 53,109,210.40 取得投资收益所收到的现金 7,938,854.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金 130,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 478,014.74 投资活动现金流入小计 61,656,079.56 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 (18,540,577.36) 投资所支付的现金 (130,364,913.28) 支付的其他与投资活动有关的现金 (26,346,894.34) 投资活动现金流出小计 (175,252,384.98) 投资活动产生的现金流量净额 (113,596,305.42) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 21,900,000.00 借款所收到的现金 962,141,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,027,892.00 筹资活动现金流入小计 989,069,792.00 偿还债务所支付的现金 (998,364,548.80) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (35,102,418.35) 其中：支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 (7,000,000.00) 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 (7,000,000.00) 筹资活动现金流出小计 (1,040,466,967.15) 筹资活动产生的现金流量净额 (51,397,175.15) 四、汇率变动对现金的影响 (5,721.69) 五、现金及现金等价物净增加额 (148,586,495.56) 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 19,910,581.42 收到的税费返还 13,749,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 49,293,989.18 经营活动现金流入小计 82,953,570.60 购买商品、接受劳务支付的现金 (43,347,634.84) 支付给职工以及为职工支付的现金 (4,957,069.24) 支付的各项税费 (7,390,470.83) 支付的其他与经营活动有关的现金 (2,389,803.78) 经营活动现金流出小计 (58,084,978.69) 经营活动现金流量净额 24,868,591.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 92,009,962.29 取得投资收益所收到的现金 8,950,346.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 35,000.00 投资活动现金流入小计 100,995,308.37 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 (11,191,335.07) 投资所支付的现金 (177,997,897.29) 支付的其他与投资活动有关的现金 (25,720,562.60) 投资活动现金流出小计 (214,909,794.96) 投资活动产生的现金流量净额 (113,914,486.59) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 915,386,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 48,000,000.00 筹资活动现金流入小计 963,386,500.00 偿还债务所支付的现金 (944,063,200.00) 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 (32,836,416.06) 其中：支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 筹资活动现金流出小计 (976,899,616.06) 筹资活动产生的现金流量净额 (13,513,116.06) 四、汇率变动对现金的影响 (5,827.26) 五、现金及现金等价物净增加额 (102,564,838.00) 法定代表人：刘新民 主管会计工作负责人:史贤俊 会计机构负责人: 黎明红 补充资 料 行次 合并 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 15,429,528.96 加：少数股东本期损益（亏损以-号表示） 44 (157,418.95) 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 (5,873,614.97) 固定资产折旧 47 9,745,106.34 无形资产摊销 48 43,113.03 长期待摊费用摊销 49 5,161,597.74 待摊费用减少（减:增加） 50 47,639.62 预提费用增加（减:减少） 51 (762,338.08) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 52 失（减:收益） (106,961.60) 固定资产报废损失 53 1,100.00 财务费用 54 35,486,060.46 投资损失（减:收益） 55 (56,558,258.05) 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 (14,243,469.03) 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 52,237,610.71 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 (31,544,139.49) 其他 60 7,507,150.01 经营活动产生的现金流量净额 65 16,412,706.70 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 304,315,242.10 减：现金的期初余额 70 (452,901,737.66) 加：现金等价物的期末余额 71 0.00 减：现金等价物的期初余额 72 0.00 现金及现金等价物净增加额 73 (148,586,495.56) 补充资 料 母公司 1. 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 16,677,429.12 加：少数股东本期损益（亏损以-号表示） 0.00 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 9,303,012.79 固定资产折旧 5,295,363.72 无形资产摊销 4,129.77 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少（减:增加） 0.00 预提费用增加（减:减少） (400,000.00) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（减:收益） 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 33,379,630.84 投资损失（减:收益） (47,314,099.51) 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） (3,567,917.41) 经营性应收项目的减少（减:增加） 53,685,319.03 经营性应付项目的增加（减:减少） (42,194,276.44) 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 24,868,591.91 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 230,619,645.55 减：现金的期初余额 (333,184,483.55) 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 (102,564,838.00) 财务报表附表 净资产收益率 每股收益 期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.76 3.78 0.07 0.07 营业利润报告 -2.35 -2.36 -0.04 -0.04 净利润 1.19 1.19 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 -1.76 -1.77 -0.03 -0.03 资产减值准备明细表 2003年中期 编制单位：上海外高桥保税区开发股份有限公司 单位：元 年初余额 项目 母公司 合并 一、 坏账准备合计 159,465,576.34 61,493,347.06 其中： 应收账款 34,503.15 448,162.04 其他应收款 159,431,073.19 61,045,185.02 二、 短期投资跌价准备合计 19,727,751.53 28,480,554.69 其中： 股票投资 19,727,751.53 28,480,554.69 债权投资 三、 存货跌价准备合计 7,105,463.00 其中： 库存商品 6,835,735.94 原材料 269,727.06 四、 长期投资跌价准备合计 34,652,604.06 36,766,907.86 其中： 长期股权投资 34,652,604.06 34,766,907.86 长期债权投资 2,000,000.00 五、 固定资产减值准备合计 10,891,351.98 34,057,677.23 其中： 房屋、建筑物 10,891,351.98 33,129,153.46 机器设备 928,523.77 六、 无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 本年增加 项目 母公司 合并 一、 坏账准备合计 9,303,012.79 3,879,488.91 其中： 应收账款 725,487.43 其他应收款 9,303,012.79 3,154,001.48 二、 短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债权投资 三、 存货跌价准备合计 其中： 库存商品 原材料 四、 长期投资跌价准备合计 1,001,545.31 其中： 长期股权投资 1,001,545.31 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 其中： 房屋、建筑物 机器设备 六、 无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 本年减少 项目 母公司 合并 一、 坏账准备合计 其中： 应收账款 其他应收款 二、 短期投资跌价准备合计 1,460,367.77 2,086,454.38 其中： 股票投资 1,460,367.77 2,086,454.38 债权投资 三、 存货跌价准备合计 其中： 库存商品 原材料 四、 长期投资跌价准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、 固定资产减值准备合计 263,541.33 其中： 房屋、建筑物 机器设备 263,541.33 六、 无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 年末余额 项目 母公司 合并 一、 坏账准备合计 168,768,589.13 65,372,835.97 其中： 应收账款 34,503.15 1,173,649.47 其他应收款 168,734,085.98 64,199,186.50 二、 短期投资跌价准备合计 18,267,383.76 26,394,100.31 其中： 股票投资 18,267,383.76 26,394,100.31 债权投资 三、 存货跌价准备合计 7,105,463.00 其中： 库存商品 6,835,735.94 原材料 269,727.06 四、 长期投资跌价准备合计 35,654,149.37 36,766,907.86 其中： 长期股权投资 35,654,149.37 34,766,907.86 长期债权投资 2,000,000.00 五、 固定资产减值准备合计 10,891,351.98 33,794,135.90 其中： 房屋、建筑物 10,891,351.98 33,129,153.46 机器设备 664,982.44 六、 无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、 在建工程减值准备 八、 委托贷款减值准备 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 公司于1992年5月19日经上海市建设委员会以“沪建经（92）第435号”文批准由上海市外高桥保税区开发公司改制而成。1992年5月28日，经中国人民银行上海市分行以沪人金股字（92）第37号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票并上市交易。1992年8月14日由国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照，原注册资本为28,000万元，经1993年7月实施发行8,500万股外资股（B股）、1994年5月实施每10股送5股、1994年9月实施每10股配3股新股且内资股每10股再转配17股新股、1999年6月实施每10股送1股、2001年6月实施每10股送1股后，现公司注册资本为人民币74,505.75万元。2001年9月5日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为“企股沪总字第019041号”，法定代表人为刘新民，注册资本业经大华会计师事务所有限公司验证并出具“华业字（2001）第992号”验资报告。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：房地产开发。 经营范围：受让地块内的房地产经营、工程承包、商业、旅馆、餐厅、文体娱乐的经营与管理；保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代理业务、外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务，包括:揽货、订舱、仓储中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务及咨询业务（涉及许可证经营的凭许可证经营）。 3、主要产品和提供的劳务：房地产、加工、仓储、商业、餐饮、咨询服务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：本公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币：人民币。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价（中间价）及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将货币性项目中的外币余额按月末市场汇价（中间价）及套算汇率进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、外币会计报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按会计报表决算日的市场汇价（中间价）折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按会计期间内销售收入实现时间的平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“期末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 本公司无现金等价物。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 8、短期投资核算方法： (1)根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 9、应收款项坏帐损失核算方法： (1)坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的的应收款项。 ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 (2)坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为对于期末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按其期末余额的5.5％计提坏账准备。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 10、存货核算方法： (1)本公司存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、出租开发产品、在产品、开发成本、低值易耗品、产成品、包装物。 (2)取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 (3)发出存货的计价方法 开发产品成本结转采用个别认定法计价，其他存货发出采用加权平均法计价。 (4)低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 (5)存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 (6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价准备，计入当期损益。 (7)房地产开发业务的核算方法 A、开发用土地的核算方法：公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按取得时发生的实际支出直接计入土地开发成本。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） B、出租开发产品摊销方法：出租开发产品中房屋成本按其使用年限30年平均摊入成本，出租房产的土地成本按土地使用权年限50年平均摊入成本。 C、为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用的会计处理方法：为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，按开发建设实际支出计算借款费用并予以资本化计入开发成本；在开发产品完工之后，计入当期财务费用。 11、长期投资的核算方法： (1)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 (4)长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： (1)固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。 每年末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的10％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率 房屋建筑物 20年～35年 2.57%～4.5% 10% 通用设备 10年 9.00% 10% 专用设备 10年 9.00% 10% 运输设备 5年 18.00% 10% 其他 5年 18.00% 10% 对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额、如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定的折旧率和折旧额。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 14、无形资产计价及摊销方法： (1)土地使用权按购入时实际支付的价款计价，并按受益期平均摊销。 (2)无形资产减值准备的确认标准和计提方法：于每年年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 15、长期待摊费用的摊销方法： (1)开办费：公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 (2)租赁费从2000年1月起按租赁期平均摊销。 (3)电话初装费及其他长期待摊费用从使用次月起按受益期平均摊销。 16、收入确认方法： (1)销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。按完工百分比法，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） (3)让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 (4)房地产销售收入的确认原则及方法：转让、销售土地和地上建筑物，在土地和房产已经移交，已将发票结算帐单提交买方，并且符合前述“销售商品收入”确认的各项条件时，确认销售收入实现。 (5)出租物业收入的确认原则及方法：出租物业收入，在出租合同（或协议）规定日期收取租金后，确认收入实现。如果虽然在合同或协议规定的日期没有收到租金，但是租金能够收回，并且收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。 17、所得税的会计处理方法： 除2000年非现金投资评估增值应交的所得税采用递延税款法外,其余采用应付税款法。 18、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵消。 三、税项 本公司适用的税种及附加与税率 税种 税率 计税基数 所得税 10%～33% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 应税营业额 城建税 7% 应纳流转税额 三、税项（续） 本公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 1%～3% 应纳营业税额、增值税额 河道工程维检费* 0.5%--1% 应纳营业税额、增值税额 *本公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的0.3％和1％计缴。河道工程维检费的计缴比例原先为0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27号），自2002年6月1日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到：内资企业按1%,外资企业按0.5％。 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 序号 被投资单位全称 主营业务 1 上海外高桥保税区玖益 国际贸易、咨询服务、仓储运输、空 物资贸易有限公司 调维修 2 上海外高桥飞宏商业发 商品批发零售、餐饮娱乐、商品简单 展有限公司 加工 3 申高贸易有限公司 贸易 4 上海高图物业发展有限 公司 出售出租商品房及配套服务 5 上海外高桥保宏大酒店 有限公司 客房、餐饮、酒吧、内部服务商场 6 苏州保宏房地产有限公 建造、出租、出售公寓、别墅及配套 司 娱乐服务设施 7 上海外高桥公寓酒店有 限公司 公寓出租、餐饮、娱乐、商品小卖部 8 杭州千岛湖外高桥大酒 店有限公司 住宿、餐饮及健身娱乐业 9 上海外高桥保税区万宏 保税区内汽车维修、汽车配件、设备 有限公司 维修 10 昆山高宏纺织品有限公 生产销售印花、染色布、各类服装服 司 饰 11 上海外高桥旅行社有限 国内旅行服务、票务代理、旅游商品 公司 销售 12 上海外高桥俱乐部有限 公司 网球场等体育娱乐设施经营服务 13 上海外高桥保税区富特 成品油零售；以百货、文教用品、汽 油品有限公司 车配件为主的区内企业间贸易 14 上海外高桥保税区英伦 保税区内成品油零售业务，以汽车配 油品有限公司 件百货、文教用品为主的保税区内企 业间的贸易 15 上海景和投资管理有限 投资、企业资产经营管理及相关咨询 公司 服务 序号 被投资单位全称 注册资本 本公司投资额 1 上海外高桥保税区玖益 物资贸易有限公司 1,690.00万 1,690.00万 2 上海外高桥飞宏商业发 展有限公司 2,000.00万 1,800.00万 3 申高贸易有限公司 ￥88.00万 ￥88.00万 4 上海高图物业发展有限 公司 ￥350.00万 ￥227.50万 5 上海外高桥保宏大酒店 有限公司 ￥1,500.00万 ￥1,500.00万 6 苏州保宏房地产有限公 司 1,500.00万 1,500.00万 7 上海外高桥公寓酒店有 限公司 ￥250.00万 ￥225.00万 8 杭州千岛湖外高桥大酒 店有限公司 ￥351.00万 ￥263.25万 9 上海外高桥保税区万宏 有限公司 ￥20.00万 ￥16.00万 10 昆山高宏纺织品有限公 司 ￥50.00万 ￥35.00万 11 上海外高桥旅行社有限 公司 50.00万 50.00万 12 上海外高桥俱乐部有限 公司 500.00万 450.00万 13 上海外高桥保税区富特 油品有限公司 345.00万 207.00万 14 上海外高桥保税区英伦 油品有限公司 200.00万 170.00万 15 上海景和投资管理有限 公司 5,000.00万 5,000.00万 序号 被投资单位全称 本公司 是否 备注 持股比例 合并 1 上海外高桥保税区玖益 物资贸易有限公司 100% 是 2 上海外高桥飞宏商业发 展有限公司 90% 是 注1 3 申高贸易有限公司 100% 是 注2 4 上海高图物业发展有限 公司 65% 是 注1 5 上海外高桥保宏大酒店 有限公司 100% 是 6 苏州保宏房地产有限公 司 100% 是 7 上海外高桥公寓酒店有 限公司 90% 是 8 杭州千岛湖外高桥大酒 店有限公司 75% 是 9 上海外高桥保税区万宏 有限公司 80% 是 10 昆山高宏纺织品有限公 司 70% 是 11 上海外高桥旅行社有限 公司 100% 否 注3 12 上海外高桥俱乐部有限 公司 90% 否 注3 13 上海外高桥保税区富特 油品有限公司 60% 是 14 上海外高桥保税区英伦 油品有限公司 85% 是 15 上海景和投资管理有限 公司 100% 是 四、控股子公司及合营企业（续） 序号 被投资单位全称 主营业务 16 上海浦东外高桥丹舟商 建材、金属材料、化工产品（除危险 贸有限公司 品）等的贸易以及以上相关业务的咨 询服务。 17 山西景和华禹制药有限 原材料、水针剂、片剂、冲剂、密丸、 公司 水丸、胶囊生产销售。 18 上海国宾医疗中心有限 预防保健科，全科医疗各科、医疗美 公司 容科、中医科等。 19 台州外高桥联通药业有 限公司 抗菌素中间体和原料药等。 20 上海外高桥国际物流发 保税区的仓储、运输、分拨业务；国 展有限公司 际贸易、转口贸易等。 21 上海外高桥房地产有限 房地产开发经营，物业管理，房地产 公司 信息咨询。 22 复桥网络管理咨询有限 物流和企业管理专业技术领域的肆技 公司 服务，开发和研制各类物流管理工具 和信息系统等。 序号 被投资单位全称 注册资本 本公司投资额 本公司 持股比例 16 上海浦东外高桥丹舟商 贸有限公司 100.00万 70.00万 70% 17 山西景和华禹制药有限 公司 1,700.00万 867.00万 51% 18 上海国宾医疗中心有限 公司 750.00万 487.50万 65% 19 台州外高桥联通药业有 限公司 4,000万 2,300万 57.5% 20 上海外高桥国际物流发 展有限公司 5,000万 4,500万 80% 21 上海外高桥房地产有限 公司 4,250万 2,975万 70% 22 复桥网络管理咨询有限 公司 100万 85万 85% 序号 被投资单位全称 是否 备注 合并 16 上海浦东外高桥丹舟商 贸有限公司 是 17 山西景和华禹制药有限 公司 是 18 上海国宾医疗中心有限 公司 是 19 台州外高桥联通药业有 限公司 是 注5 20 上海外高桥国际物流发 展有限公司 是 注5 21 上海外高桥房地产有限 公司 是 注5 22 复桥网络管理咨询有限 公司 否 注6 注1、子公司上海外高桥飞宏商业发展有限公司和上海高图物业发展有限公司处于清算程序中。 注2、子公司申高贸易有限公司的实收资本由股份公司出资，但为方便在香港注册，其股份注册原在史建中及高海明两个私人名下， 2002年史建中将其拥有的申高贸易有限公司的99％股份转让给股份公司，现申高贸易有限公司由股份公司和高海明各占99%和1%。 注3、子公司上海外高桥俱乐部有限公司从2003年4月起停止经营且所有者权益为负数，子公司上海外高桥旅行社有限公司准备于近期售出，故不纳入合并范围。 注4、“＄”为美元符号。 注5、上海外高桥国际物流发展有限公司和上海外高桥房地产有限公司为本年度公司以现金投资新设立的控股子公司；台州外高桥联通药业有限公司系公司通过增资扩股方式以现金收购该公司9.5%的股权而新增的控股子公司，交易完成日为2003年4月1日，故公司将该子公司自交易完成日至本期末的会计报表纳入合并会计报表，该期间该子公司的主营业务收入为16,092,034.24元，主营业务利润为3,433,432.45元，利润总额为1,065,077.1元，所得税费用为885,431.07元，净利润为179,646.03元。 注6、复桥网络管理咨询有限公司为本年度公司以现金收购该公司85%的股权而新增（投资新设立）的控股子公司，购并日为2003年6月1日。 五、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金： 项目 期末数 原币 汇率 本位币 现金 其中:人民币 183,325.86 港币 7,521.80 1.0694 8,044.14 美元 13,768.00 8.2774 113,963.24 欧元 115.00 9.4649 1,088.46 银行存款 其中:人民币 262,492,414.20 美元*1 887,966.75 8.2774 7,350,055.98 港币 3,419,040.10 1.0694 3,656,458.01 其他货币资金*2 其中:人民币 32,951,671.75 美元 - 合 计 306,757,021.64 项目 期初数 原币 汇率 本位币 现金 其中:人民币 184,186.95 港币 3,508.00 1.0611 3,722.34 美元 13,768.00 8.2773 113,961.87 欧元 115.00 8.6360 993.14 银行存款 其中:人民币 375,647,551.65 美元*1 1,941,528.92 8.2773 16,070,617.32 港币 3,901,217.79 1.0611 4,139,582.20 其他货币资金*2 其中:人民币 59,181,907.83 美元 122.97 8.2773 1,017.86 合 计 455,343,541.16 *1：本年度银行存款余额中有20万美元已作为短期借款质押物，出质给银行。 *2:其他货币资金期末余额系: 期 末 数 期 初 数 信用卡存款 211,457.94 228,198.93 东方证券 82,356.78 82,749.18 中信证券 489,537.19 2,587,317.36 国海证券 15,765,800.51 20,653,330.09 西南证券 50,305.62 50,305.62 华泰证券 6,580,702.63 6,580,702.63 银河证券 3,844,638.65 321.88 海通证券 5,926,859.59 0．00 银行本票 0.00 29,000,000.00 合计 32,951,671.75 59,182,925.69 2、短期投资： 项 目 投资金额 期初数 本期增加 本期减少 一、股票投资 99,626,716.50 29,278,745.09 (37,238,552.83) 其中：A股投资 79,279,712.08 27,747,609.58 (34,340,071.35) B股投资 17,721,972.71 1,531,103.79 (2,898,481.48) H股投资 2,625,031.71 31.72 - 二、债券投资 3,500,000.00 8,000,277.62 (3,500,000.00) 国债投资 - 8,000,277.62 - 其他债券 3,500,000.00 - (3,500,000.00) 三、其他投资(基金) 3,000,000.00 - - 合计 106,126,716.50 37,279,022.71 (40,738,552.83) 项 目 期末市价 期末数 一、股票投资 91,666,908.76 65,574,931.18 其中：A股投资 72,687,250.31 54,671,387.18 B股投资 16,354,595.02 9,081,044.00 H股投资 2,625,063.43 1,822,500.00 二、债券投资 8,000,277.62 8,000,277.62 国债投资 8,000,277.62 8,000,277.62 其他债券 - - 三、其他投资(基金) 3,000,000.00 2,689,608.50 合计 102,667,186.38 76,264,817.30 五、合并会计报表主要项目注释（续） 项目 跌价准备 期初数 本期计提 本期转销 一、股票投资 28,170,163.19 7,479.21 (2,093,933.59) 其中:A股投资 19,883,047.38 7,479.21 (1,872,179.09) B股投资 7,484,584.10 - (221,754.50) H股投资 802,531.71 - - 二、债券投资 - - - 国债投资 - - - 其他债券 - - - 三、其他投资（基金） 310,391.50 7,479.21 - 合 计 28,480,554.69 7,479.21 (2,093,933.59) 项目 跌价准备 期末数 一、股票投资 26,083,708.81 其中:A股投资 18,018,347.50 B股投资 7,262,229.60 H股投资 802,531.71 二、债券投资 - 国债投资 - 其他债券 - 三、其他投资（基金） 310,391.50 合 计 26,394,100.31 短期投资跌价准备计提时选用的期末市价的来源为2003年6月30日沪深股市及香港H股市场的股票收盘价。 上述短期投资变现能力不存在重大限制。 3、应收股利、应收利息： 期末数 期初数 应收股利 19,755,020.24 21,079,408.06 应收利息 - 43,767.00 应收股利中金额较大的有： 单位 期末数 上海外高桥保税区联合发展有限公司 13,726,709.08 上海外高桥保税区新发展有限公司 3,275,446.36 上海浦东发展银行股份有限公司 2,000,000.00 单位 备注 上海外高桥保税区联合发展有限公司 已宣告尚未支付的1995年度股利 上海外高桥保税区新发展有限公司 已宣告尚未支付的2002年度股利 上海浦东发展银行股份有限公司 已宣告尚未支付的2002年度股利 4、应收帐款： 帐龄 期末数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 19,766,365.20 95.91 5.50 1,127,300.61 1～2年 552,297.38 2.68 5.50 30,376.36 2～3年 103,060.42 0.50 5.50 5,668.32 3年以上 187,348.72 0.91 5.50 10,304.18 合计 20,609,071.72 100.00 1,173,649.47 帐龄 期初数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 7,774,980.13 95.42 5.5 427,623.93 1～2年 65,049.38 0.80 5.5 3,577.72 2～3年 49,454.00 0.60 5.5 2,719.98 3年以上 258,916.41 3.18 5.5 14,240.41 合计 8,148,399.92 100.00 448,162.04 五、合并会计报表主要项目注释（续） 本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款合计为9,668,073.80元（2002：3,301,194.92元），占应收帐款总额的45.76%（2002：40.51%）。 5、其他应收款： 帐龄 期末数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 *2 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 180,531,960.31 65.66 31.53 56,930,528.49 1～2年 1,109,554.23 0.40 5.10 56,584.40 2～3年 11,232,304.87 4.09 6.05 679,863.60 3年以上 82,064,753.60 29.85 7.96 6,532,210.01 合计 274,938,573.01 100.00 64,199,186.50 帐龄 期初数 金额 占收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 158,177,221.46 62.81 34.58 54,698,948.50 1～2年 1,034,654.34 0.41 5.5 56,905.99 2～3年 11,244,300.47 4.47 5.5 618,436.53 3年以上 81,360,130.14 32.31 6.97 5,670,894.00 合计 251,816,306.41 100.00 61,045,185.02 其中持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位上海外高桥（集团）有限公司的欠款为76,830,200.01元，其明细资料在附注七中披露。 本帐户期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为249,144,000.44元(2002:242,357,741.09元)占其他应收款总额的比例为90.62%(2002:96.24％)。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 上海中经投资管理有限公司 103,368,991.75 投资款 上海市外高桥（集团）有限公司 76,830,200.01 代垫款 北京中兴光大投资有限公司*1 45,000,000.00 投资款 亿峰置业房产有限公司 15,160,000.00 股东垫款 上海外高桥保税区联合发展有限公司 8,784,808.68 代垫款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 上海中经投资管理有限公司 1年以内 上海市外高桥（集团）有限公司 3年以上 北京中兴光大投资有限公司*1 1年以内 亿峰置业房产有限公司 1年以内 上海外高桥保税区联合发展有限公司 2-3年 *1公司于2002年12月27日与北京中兴光大投资有限公司签订委托国债投资协议，投资本金为4,500万元，将于2003年12月26日到期。 *2 本期全额计提坏帐准备，或者计提坏帐准备的比例为40％或40％以上的情况列示如下： （1）公司分别于2002年3月29日及2002年5月12日与上海中经投资管理有限公司签订为期9个月及7个月的委托国债投资协议，并分别于华泰证券万航渡路营业部及西南证券定西路营业部开户运作，合同总金额为1.1亿元。由于上海中经投资管理有限公司因涉及经济案件被公安机关立案侦察，由此截至本报告日止, 公司未能如期收回委托期满的原投资额1.1亿元，将原投资额1.1亿扣除年末资金帐户中的余额6,631,008.25元后余款103,368,991.75元列入其他应收款,并按取得的相关资料，对该笔其他应收款按50%计提坏账准备计51,684,495.87元。 （2）对三年以上的口腔美容中心计提特殊坏账准备计1,265,700.35元。 五、合并会计报表主要项目注释（续） 6、预付帐款： 帐龄 期末数 期初数 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 17,002,269.45 100.00 51,951,252.62 99.95 1～2年 - - 24,745.67 0.05 合计 17,002,269.45 100.00 51,975,998.29 100.00 本帐户期末余额中无持公司5％（含5％）以上股份的主要股东的欠款。 7、存货： 类别 存货 期末数 期初数 期初数 开发成本 878,804,818.85 847,015,222.35 - 原材料 9,985,421.16 2,241,712.77 269,727.06 低值易耗品 470,300.91 310,096.33 168,432.70 库存商品 52,589,347.58 43,989,364.42 6,667,303.24 产成品 1,935,746.57 2,311,143.39 - 出租开发产品 272,662,541.87 299,576,299.73 - 在产品 21,824,604.14 164,621.92 - 包装物 203,459.80 104,953.49 - 合 计 1,238,476,240.88 1,195,713,414.40 7,105,463.00 类别 跌价准备 本期计提 本期转回 期末数 开发成本 - - - 原材料 - - 269,727.06 低值易耗品 - - 168,432.70 库存商品 - - 6,667,303.24 产成品 - - - 出租开发产品 - - - 在产品 - - - 包装物 - - - 合 计 - - 7,105,463.00 本公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式主要为：外购和自制。 存货可变现净值按照同类存货的期末市场价或期末评估价确定。 开发成本： 项目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 E区网球场馆 D区地块 2002.08 2004.12 68,853,100.00 5.74平方公里土地 5,000,000,000.00 F14号厂房 F13号厂房 合 计 项目 期末数 期初数 备注 E区网球场馆 - 5,080,378.00 本期出售 D区地块 350,188,774.82 332,340,674.35 5.74平方公里土地 510,000,165.09 509,594,170.00 尚未开发，此为 土地成本 F14号厂房 17,748,000.00 - F13号厂房 867,878.94 - 合 计 878,804,818.85 847,015,222.35 五、合并会计报表主要项目注释（续） 出租开发产品： 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 B区仓库 70,064,752.74 - (986,222.50) 69,078,530.24 商业用房 4,300,366.57 - (61,722.21) 4,238,644.36 E区场馆 23,207,582.36 - (23,207,582.36) - 工业厂房 202,003,598.06 - (2,658,230.79) 199,345,367.27 合计 299,576,299,73 - (26,913,757.86) 272,662,541.87 8、待摊费用： 费用类别 期末数 期初数 财产保险费 153,709.57 40,785.27 房租 165,000.00 182,240.96 其他 142,356.11 91,972.80 合计 461,065.68 314,999.03 9、长期投资： （1）明细项目如下： 项目 投资金额 期初数 本期增加 一、长期股权投资(权益法) 99,260,111.19 158,981,218.13 其中：对联营企业投资 99,260,111.19 158,981,218.13 二、长期股权投资(成本法) 356,563,065.93 - 其中:股票投资 404,000.00 - 其他长期股权投资 356,159,065.93 - 三、长期债权投资 2,000,000.00 - 合 计 457,823,177.12 158,981,218.13 项目 投资金额 本期减少 期末数 一、长期股权投资(权益法) (14,748,397.60) 243,492,931.72 其中：对联营企业投资 (14,748,397.60) 243,492,931.72 二、长期股权投资(成本法) (86,322,642.64) 270,240,423.29 其中:股票投资 - 404,000.00 其他长期股权投资 (86,322,642.64) 269,836,423.29 三、长期债权投资 - 2,000,000.00 合 计 (101,071,040.24) 515,733,355.01 五、合并会计报表主要项目注释（续） 项目 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 一、长期股权投资(权益法) 2,514,392.44 - - 其中: 对联营企业投资 2,514,392.44 - - 二、长期股权投资(成本法) 32,252,515.42 - - 其中: 其他长期股权投资 32,252,515.42 - - 三、长期债权投资 2,000,000.00 - - 合 计 36,766,907.86 - - 项目 期末数 一、长期股权投资(权益法) 2,514,392.44 其中: 对联营企业投资 2,514,392.44 二、长期股权投资(成本法) 32,252,515.42 其中: 其他长期股权投资 32,252,515.42 三、长期债权投资 2,000,000.00 合 计 36,766,907.86 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资(权益法): 占被投资 被投资公司 与母公司 投资 公司注册 期初投资 名称 关系 期限 资本的比例 成本余额 (1) (2) (3) (4) (5) 上海高辉纺织 联营企业 50 30% 1,507,421.15 品有限公司 上海昶宏储运 联营企业 50 25% 5,656,305.12 物资有限公司 上海高宏纺织 联营企业 50 25% 5,555,376.53 品有限公司 上海外高桥英 联营企业 35 30% 75,692.85 联娱乐有限公 司 上海美玲达食 联营企业 20 30% - 品有限公司 上海外高桥建 联营企业 50 40% 1,901,022.17 设发展有限公 司 汽车交易市场 联营企业 10 20% 2,303,203.20 台州外高桥联 联营企业 20 48% 13,315,072.34 通药业有限公 司 *1 上海外高桥物 联营企业 50 31.37% 64,000,000.00 流中心有限公 司 上海甚高进出 联营企业 50 40.00% 1,191,267.63 口有限公司 上海明斯克纳 联营企业 20 24.00% 600,000.00 米技术有限责 任公司 上海外高桥英 联营企业 28.00% - 得网络有限公 司 亿峰置业房产 联营企业 40.00% - 有限公司 无锡药明康德 联营企业 32.00% - 新药开发有限 公司 上海外高桥保 联营企业 20.00% - 税区新发展有 限公司 合 计 96,105,360.99 损益调整额 被投资公司 本期投资成本 本期增减额 本期现金 名称 增加净额 红利额 (1) (6) (7) (8) 上海高辉纺织 111.13 413,397.93 - 品有限公司 上海昶宏储运 717.38 137.095.17 - 物资有限公司 上海高宏纺织 2,859.97 (151,940.04) - 品有限公司 上海外高桥英 (66.04) (16,400.80) - 联娱乐有限公 司 上海美玲达食 - - - 品有限公司 上海外高桥建 - (73,407.36) - 设发展有限公 司 汽车交易市场 - 95,799.05 (240,000.00) 台州外高桥联 (13,315,072.34) - - 通药业有限公 司 *1 上海外高桥物 16,000,000.00 - - 流中心有限公 司 上海甚高进出 - 73,908.84 - 口有限公司 上海明斯克纳 - - - 米技术有限责 任公司 上海外高桥英 3,048,640.00 54,124.09 - 得网络有限公 司 亿峰置业房产 4,200,000.00 - - 有限公司 无锡药明康德 22,461,337.44 52,857.41 - 新药开发有限 公司 上海外高桥保 91,202,092.71 2,083,115.95 - 税区新发展有 限公司 合 计 13,600,620.25 2,668,550.24 (240,000.00) 投资准备 期末余额 被投资公司 累计增减额 本期 累计 名称 增加额 增加额 (1) (9) (10) (11) (12)=(5)+(6) +(9)+(11) 上海高辉纺织 413,397.93 - - 1,920,930.21 品有限公司 上海昶宏储运 137,095.17 - - 5,794,117.67 物资有限公司 上海高宏纺织 (151,940.04) - - 5,406,296.46 品有限公司 上海外高桥英 (16,400.80) - - 59,226.01 联娱乐有限公 司 上海美玲达食 - - - - 品有限公司 上海外高桥建 (73,407.36) - - 1,827,614.81 设发展有限公 司 汽车交易市场 (144,200.95) - - 2,159,002.25 台州外高桥联 - - - - 通药业有限公 司 *1 上海外高桥物 - - - 80,000,000.00 流中心有限公 司 上海甚高进出 73,908.84 - - 1,265,176.47 口有限公司 上海明斯克纳 - - - 600,000.00 米技术有限责 任公司 上海外高桥英 54,124.09 - - 3,102,764.09 得网络有限公 司 亿峰置业房产 - - - 4,200,000.00 有限公司 无锡药明康德 52,857.41 - - 22,514,194.85 新药开发有限 公司 上海外高桥保 2,083,115.95 - - 98,285,208.66 税区新发展有 限公司 合 计 2,428,550.24 - - 222,134,531.48 *1、台州外高桥联通药业有限公司系本公司通过增资扩股方式以现金收购该公司9.5%的股权而新增的控股子公司，该子公司自交易完成日2003年4月1日至本期末的会计报表纳入合并会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释（续） ②股权投资差额: A.合并范围的股权投资差额 合并范围内的股权投资差额2003年6月30日年末余额为4,630,185.93（2002：3,414,394.78元）。 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 上海外高桥保宏大 美元(219,821.81) 以低于帐面净资产的 46 酒店有限公司 价格购入 苏州保宏房地产有 美元388,771.83 以高于帐面净资产的 25 限公司 价格购入 杭州千岛湖外高桥 美元86,433.03 以高于帐面净资产的 21 大酒店有限公司 价格购入 昆山高宏纺织品有 人民币(67,927.78) 以低于帐面净资产的 10 限公司 价格购入 美元75,633.19 以高于帐面净资产的 价格购入 上海外高桥保税区 人民币(109,114.82) 以低于帐面净资产的 20 富特油品有限公司 价格投资 上海国宾医疗中心 人民币3,625,000.00 以高于帐面净资产的 20 有限公司 价格投资 合 计 人民币3,447,957.40 美元331,016.24 被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余金额 上海外高桥保宏大 - (1,605,485.81) 酒店有限公司 苏州保宏房地产有 - 1,984,421.77 限公司 杭州千岛湖外高桥 - 578,785.03 大酒店有限公司 昆山高宏纺织品有 - 314,996.56 限公司 上海外高桥保税区 - (101,385.77) 富特油品有限公司 上海国宾医疗中心 90,625.02 3,458,854.15 有限公司 合 计 90,625.02 4,630,185.93 B. 非合并范围的股权投资差额 被投资单位名称 股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 上海外高桥英联娱乐 (298,675.76) 以低于帐面净资产 30 有限公司 的价格购入 无锡药明康德新药开 16,705,728.96 以高于帐面净资产 发有限公司 的价格购入 新发展公司 282,129.93 以高于帐面净资产 的价格购入 合 计 16,689,183.13 被投资单位名称 股权投资差额 本期摊销额 摊余金额 上海外高桥英联娱乐 - (259,644.58) 有限公司 无锡药明康德新药开 - 16,705,728.96 发有限公司 新发展公司 - 282,129.93 合 计 - 16,728,214.31 上述各项投资的投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 五、合并会计报表主要项目注释（续） （3）长期股权投资（成本法） ①股票投资: 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资成本 注册资本的比例 广电股份 法人股 39,930.00 <5% 144,000.00 新锦江 法人股 104,544.00 <5% 260,000.00 小计 404,000.00 ②其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资期限 投资金额 ①上海外高桥保税区三联发展有限公司 75 57,970,530.23 ②上海外高桥保税区联合发展有限公司 50 126,213,487.06 ③上海浦东发展银行股份有限公司 无限期 30,800,000.00 ④海通证券股份有限公司 无限期 54,852,406.00 小 计 269,836,423.29 被投资公司名称 占被投资单位 注册资本的比例 ①上海外高桥保税区三联发展有限公司 15% ②上海外高桥保税区联合发展有限公司 15% ③上海浦东发展银行股份有限公司 1.11% ④海通证券股份有限公司 0.57% 小 计 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 期初余额 本期计提额 本期转回额 期末余额 上海外高桥保税区 32,252,515.42 - - 32,252,515.42 联合发展有限公司 被投资公司名称 减值准备 计提原因 上海外高桥保税区 本公司持有该公司股份相 联合发展有限公司 应的净资产低于帐面成本 （4）长期债权投资 借款单位 本金 年限 年利率 到期日 期初 本期 应收利息 应收利息 上海浦东 2,000,000.00 2001.12.31 0 0 新区设备 租赁公司 借款单位 本期 期末 期末余额 减值准备 备注 已收利息 应收利息 期末余额 上海浦东 0 0 2,000,000.00 2,000,000.00 该款项正处 新区设备 于诉讼中 租赁公司 累计投资期末余额占期末净资产的比例为：36.81％。 五、合并会计报表主要项目注释（续） 10、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 (1)固定资产原值 房屋建筑物 356,496,441.42 9,090,512.66 - 通用(机械)设备 16,669,421.69 20,923,176.68 (2,732,830.16) 专用(机械)设备 16,538,782.08 4,661,639.59 (355,612.53) 运输设备 12,257,452.80 4,169,579.10 (549,418.21) 其他设备 12,035,181.34 1,295,259.84 (154,467.68) 固定资产装修费 804,347.13 - (804,347.13) 合 计 414,801,626.46 40,140,167.87 (4,596,675.71) (2)累计折旧 房屋建筑物 30,585,826.81 5,497,590.46 - 通用(机械)设备 7,069,608.47 8,327,109.26 (2,426,828.59) 专用(机械)设备 4,153,792.85 4,389,954.87 (321,916.67) 运输设备 9,751,584.08 167,460.45 (310,248.87) 其他设备 8,924,922.95 634,058.65 (62,735.58) 固定资产装修费 53,623.14 - (53,623.14) 合 计 60,539,358.30 19,016,173.38 (3,175,352.85) (3)固定资产净值 房屋建筑物 325,910,614.61 3,592,922.51 - 通用(机械)设备 9,599,813.22 12,596,067.42 (306,001.57) 专用(机械)设备 12,384,989.23 271,684.72 (33,695.86) 运输设备 2,505,868.72 4,002,118.65 (239,169.34) 其他设备 3,110,258.39 661,201.19 (91,732.10) 固定资产装修费 750,723.99 - (750,723.99) 合 计 354,262,268.16 21,123,994.49 (1,421,322.86) (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 33,129,153.46 268.83 - 通用(机械)设备 658,437.88 - (177,928.06) 专用(机械)设备 14,017.76 - - 运输设备 - 其他设备 256,068.13 - (85,882.10) 固定资产装修费 - - - 合 计 34,057,677.23 268.83 (263,810.16) (5)固定资产净额 房屋建筑物 292,781,461.15 3,592,653.68 - 通用(机械)设备 8,941,375.34 12,596,067.42 (128,073.51) 专用(机械)设备 12,370,971.47 271,684.72 (33,695.86) 运输设备 2,505,868.72 4,002,118.65 (239,169.34) 其他设备 2,854,190.26 661,201.19 (5,850.00) 固定资产装修费 750,723.99 - (750,723.99) 合 计 320,204,590.93 21,123,725.66 (1,157,512.70) 固定资产分类 期末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 365,586,954.08 通用(机械)设备 34,859,768.21 专用(机械)设备 20,844,809.14 运输设备 15,877,613.69 其他设备 13,175,973.50 固定资产装修费 - 合 计 450,345,118.62 (2)累计折旧 房屋建筑物 36,083,417.27 通用(机械)设备 12,969,889.14 专用(机械)设备 8,221,831.05 运输设备 9,608,795.66 其他设备 9,496,246.02 固定资产装修费 - 合 计 76,380,179.14 (3)固定资产净值 房屋建筑物 329,503,537.12 通用(机械)设备 21,889,879.07 专用(机械)设备 12,622,978.09 运输设备 6,268,818.03 其他设备 3,679,727.48 固定资产装修费 - 合 计 373,964,939.48 (4)固定资产减值准备 计提原因 房屋建筑物 33,129,422.29 评估减值 通用(机械)设备 480,509.82 闲置，评估减值 专用(机械)设备 14,107.76 闲置，评估减值 运输设备 其他设备 170,186.03 闲置，评估减值 固定资产装修费 - 合 计 33,794,135.90 (5)固定资产净额 房屋建筑物 296,374,114.83 通用(机械)设备 21,409,369.25 专用(机械)设备 12,606,242.10 运输设备 6,268,818.03 其他设备 3,509,541,45 固定资产装修费 合 计 340,170,803.58 五、合并会计报表主要项目注释（续） (6)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析 ①固定资产原值： 期初余额 414,801,626.46 本期增加： 外购 10,182,746.83 自行建造（在建工程转入） 其他*1 29,957,421.04 本期增加小计 40,140,167.87 本期减少： 报废和出售 (1,710,698.78) 其他 (2,885,976.93) 本期减少小计 (4,596,675.71) 期末余额 450,345,118.62 ②累计折旧： 期初余额 60,539,358.30 本期增加： 计提 11,936,280.80 其他* 7,079,892.58 本期增加小计 19,016,173.38 本期减少： 报废和出售 (681,669.54) 其他* (2,493,683.31) 本期减少小计 (3,175,352.85) 期末余额 76,380,178.83 *1 固定资产原值及累计折旧本期其他增加数系公司于本期收购了子公司台州联通药业有限公司的部分股权，并纳入合并范围所致。 (7)期末固定资产的帐面价值中，无暂时闲置的固定资产（2002：1,367.30元）；已提足折旧仍继续使用的固定资产为2,210,049.82元（2002：1,289,931.92元）；无已退废和准备处置的固定资产（2002：5,325.37元）。 11、工程物资： 类别 期末数 期初数 宾馆内装修用材料 12,102,953.54 12,103,375.85 五、合并会计报表主要项目注释（续） 12、在建工程： 工程名称 期初数 本期增加 金额 其中:利息 金额 其中:利息 资本化数 资本化数 保宏大酒店工程款 240,054,133.71 634,946.31 1,154,190.75 634,946.31 GMP认证厂房 7,300,016.33 1,865,217.06 贵宾楼 - 1,903,899.00 左氟加替车间扩产 - 1,884,103.11 工程 合计 247,354,150.04 634,946.31 6,807,409.92 634,946.31 工程名称 本期转入固定资产 其他减少 金额 其中:利息 金额 其中:利息 资本化数 资本化数 保宏大酒店工程款 GMP认证厂房 贵宾楼 左氟加替车间扩产 (5,450.00) 工程 合计 (5,450.00) 工程项目 期末数 预算数 金额 其中:利息 资本化数 保宏大酒店工程款 241,208,324.46 634,946.31 USD60,000,000.00 GMP认证厂房 9,165,233.39 13,350,000.00 贵宾楼 1,903,899.00 左氟加替车间扩产 1,878,653.11 工程 合计 254,156,109.96 634,946.31 工程项目 资金来源 工程投入 占预算的 比例 保宏大酒店工程款 自有资金 52.98% GMP认证厂房 自有资金 68.65% 贵宾楼 自有资金 左氟加替车间扩产 工程 合计 本期在建工程无减值情况，故未计提在建工程减值准备。 13、无形资产： 类别 取得 原始余额 期初数 本期增加 方式 土地使用权 购买 12,255,712.20 3,186,421.16 4,452,033.16 财务软件 购买 67,575.00 66,448.75 - 专有技术 80,080.00 - 80,080.00 增容费 849,000.00 - 849,000.00 合计 13,252,367.20 3,252,869.91 5,381,113.16 类别 本期摊销额 累计摊销额 本期 期末数 转回 土地使用权 (114,191.22) (4,731,449.10) - 7,524,263.10 财务软件 (3,378.77) (4,505.02) - 63,069.98 专有技术 (16,015.98) (16,015.98) - 64,064.02 增容费 (33,960.00) (33,960.00) - 815,040.00 合计 (167,545.97) (4,785,930.10) - 8,466,437.10 类别 剩余摊销 年限 土地使用权 46年 财务软件 4年11个月 专有技术 8年5个月 增容费 48年5个月 合计 本期无形资产预计可收回金额不低于其帐面价值，故未计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用： 类别 原始发生数 期初数 本期增加 本期摊销额 开办费 10,105,366.01 7,151,689.96 1,197,713.86 (4,638,394.49) 租赁费 450,000.00 115,142.72 - (115,142.72) 装修费 270,191.85 - 270,191.85 - 合计 7,266,832.68 1,467,905.71 (4,753,537.21) 类别 累计摊销额 本期转出 期末数 开办费 (6,394,356.68) - 3,711,009.33 租赁费 (450,000.00) - - 装修费 - - 270,191.85 合计 (6,844,356.68) - 3,981,201.18 五、合并会计报表主要项目注释（续） 15、短期借款： 借款 期末数 类别 币种 原币 汇率 本位币 抵押 美元 28,240,000.00 8.2774 233,753,776.00 保证 美元 15,510,000.00 8.2774 128,382,474.00 信用 美元 质押 美元 11,630,000.00 8.2774 96,266,082.00 保证 人民币元 997,000,000.00 抵押 人民币元 44,000,000.00 信用 人民币元 6,500,000.00 质押 人民币元 - 合计 1,505,902,332.00 借款 期初数 类别 币种 原币 汇率 本位币 抵押 美元 24,240,000.00 8.2773 200,641,752.00 保证 美元 20,510,000.00 8.2773 169,767,423.00 信用 美元 质押 美元 11,430,000.00 8.2773 94,609,539.00 保证 人民币元 633,400,000.00 抵押 人民币元 20,000,000.00 信用 人民币元 8,000,000.00 质押 人民币元 2,250,000.00 合计 1,128,668,714.00 16、应付帐款2003年6月30日余额为26,693,604.02 （2002：18,046,109.58元），其中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项，无帐龄超过3年的大额应付帐款。 17、预收货款2003年6月30日余额为7,000,402.71 （2002：102,634,924.65元），其中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项，帐龄在1年以内的款项为3,624,782.64元（2002：98,100,117.81元），帐龄在1-2年的款项为3,375,620.07元（2002：4,534,806.84元）。 18、应付工资2003年6月30日余额为2,531,352.64（2002：1,618,129.89元），本科目期末余额中无工效挂钩性质的应付工资。 19、应交税金： 税种 期末欠(溢)交额 期初欠(溢)交额 增值税 (2,485,189.98) 19,430.30 营业税 (854,436.43) 1,525,095.00 个人所得税 71,888.26 13,754.90 城建税 (67,711.58) 70,649.82 企业所得税 752,349.04 4,867,574.55 房产税 23,939.22 36,000.00 小计 (2,559,161.47) 6,532,504.57 五、合并会计报表主要项目注释（续） 20、其他应交款： 费种 期末欠(溢)交额 期初欠(溢)交额 教育费附加 (26,193.10) 33,233.43 副食品价格补贴 50,103.72 0.00 河道维护管理费 (8,084.22) 12,459.27 其他 536.82 558.77 小 计 16,363.22 46,251.47 21、其他应付款2003年6月30日余额为35,221,191.63 元（2002：25,973,300.50元），其中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位款项。 其中三年以上未支付款项为3,425,593.94（2002：4,373,628.94元），其中住房基金2,037,568.69元，公积金984,861.47元，押金及保证金403,163.78元。 期末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 安特精密机械（上海）有限公司 4,237,034.52 押金 住房基金（上海外高桥公寓酒店） 2,037,568.69 住房基金 上海贝卡尔特－二钢有限公司 1,153,125.86 押金 上海外高桥新发展股份有限公司 1,075,937.84 押金 AUWAY公司 1,069,440.08 往来款 22、预提费用： 费用类别 期末数 期初数 结存原因 利息支出 426,056.91 1,436,341.04预 提未付利息 审计费 400,000.00 0.00预 提审计费 其他 169,676.40 0.00 995,733,31 1,436,341.04 五、合并会计报表主要项目注释（续） 23、一年内到期的长期负债： 一年内到期的长期借款： 借款 币种 期末数 类别 原币 汇率 本位币 保证 人民币元 - 借款 期初数 类别 原币 汇率 本位币 保证 400,000,000.00 24、长期 借款： 借款 币种 期末数 类别 原币 汇率 本位币 抵押 人民币元 24,000,000.00 借款 期初数 类别 原币 汇率 本位币 抵押 - 25、递延税款贷项2003年6月30日余额为137,384.53元，均系尚未转回的时间性差异影响所得税的金额。 项目 期末数 期初数 实物投资评估增值 137,384.53 之未交所得税。 项目 产生原因 实物投资评估增值 2000年实物投资资产评估增值之未转回的 之未交所得税。 时间性差异影响所得税。 26、股本：每股面值1元，其股本结构为： 本次变动前 比例 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 435,600,000.00 58.46% (2)境内法人持有股份 54,450,000.00 7.31% (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 40,050,000.00 65.77% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,450,000.00 7.31% 2、境内上市的外资股 200,557,500.00 26.92% 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 255,007,500.00 34.23% 三、股份总数 745,057,500.00 100% 本次变动增减（＋、－） 募股/配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 比例 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 435,600,000.00 58.46% (2)境内法人持有股份 54,450,000.00 7.31% (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 490,050,000.00 65.77% 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 54,450,000.00 7.31% 2、境内上市的外资股 200,557,500.00 26.92% 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 255,007,500.00 34.23% 三、股份总数 745,057,500.00 100% 五、合并会计报表主要项目注释（续） 27、资本公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 321,416,813.11 - - 外币资本折算差额 (12,875.85) - - 被投资单位外币资本折算差额 778,512.33 - - 合 计 322,182,449.59 - - 项 目 期末数 股本溢价 321,416,813.11 外币资本折算差额 (12,875.85) 被投资单位外币资本折算差额 778,512.33 合 计 322,182,449.59 28、盈余公积： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 96,173,066.72 - - 96,173,066.72 公益金 58,527,532.13 - - 58,527,532.13 任意盈余公积 33,740,048.30 - - 33,740,048.30 小 计 188,440,647.15 - - 188,440,647.15 29、未分配利润： 内容 2003年1月至6月 (1)期初未分配利润额 30,180,560.02 (2)加：当期度合并净利润 15,429,528.96 (3) 盈余公积转入数 - (4)减：提取法定盈余公积金 - (5) 提取法定公益金 - (6) 提取任意盈余公积 - (7)减：分配(预分)当期股利 - (8)减：转作股本的普通股股利 - (9)期末未分配利润余额 45,610,088.98 五、合并会计报表主要项目注释（续） 30、主营业务收入和主营业务成本： （1）分部报表： 行业 主营业务收入 本期数 上年同期数 ①房地产 41,582,083.00 63,928,000.00 ②贸易 32,104,636.04 18,251,076.72 ③医药 30,396,995.99 - ④租赁 21,470,685.68 15,892,707.85 ⑤酒店 8,585,194.84 11,284,461.84 ⑥工业 3,672,954.29 6,002,818.38 ⑦其他 262,425.62 88,161.78 减：行业间互 相抵减 合计 138,074,975.46 115,447,226.57 地区： ①境内 138,074,975.46 115,447,226.57 ②境外 减：地区间互 相抵减 合计 138,074,975.46 115,447,226.57 行业 主营业务成本 本期数 上年同期数 ①房地产 31,266,568.36 57,461,947.00 ②贸易 27,851,563.47 14,085,557.77 ③医药 14,655,780.70 - ④租赁 6,625,119.42 6,227,137.32 ⑤酒店 1,743,619.89 3,270,353.54 ⑥工业 3,329,449.77 5,412,436.68 ⑦其他 98,165.99 - 减：行业间互 相抵减 合计 85,570,267.60 86,457,432.31 地区： ①境内 85,570,267.60 86,457,432.31 ②境外 减：地区间互 相抵减 合计 85,570,267.60 86,457,432.31 行业 营业毛利 本期数 上年同期数 ①房地产 10,315,514.64 6,466,053.00 ②贸易 4,253,072.57 4,165,518.95 ③医药 15,741,215.29 - ④租赁 14,845,566.26 9,665,570.53 ⑤酒店 6,841,574.95 8,014,108.30 ⑥工业 343,504.52 590,381.70 ⑦其他 164,259.63 88,161.78 减：行业间互 相抵减 合计 52,504,707.86 28,989,794.26 地区： ①境内 52,504,707.86 28,989,794.26 ②境外 减：地区间互 相抵减 合计 52,504,707.86 28,989,794.26 （2）报告期内房地产各项目、各期间的收入金额： 项目名称 E8地块土地销售(6月) 土地收入 4,150万 本报告期内公司向前五名客户的收入总额为55,034,266.69，占公司全部销售收入比例的39.86％。 31、主营业务税金及附加 税费种类 本期数 上年同期数 营业税 3,581,626.59 4,476,188.91 教育费附加 26,785.28 15,566.38 城市维护建设税 13,582.07 3,224.32 河道费 81.04 5.51 堤防费 - 22.07 价格调控基金 2,817.46 - 其他 1,368.75 6.62 合 计 3,626,261.19 4,495,013.81 五、合并会计报表主要项目注释（续） 32、其他业务利润 业务种类 本期数 上年同期数 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 材料收入 3,743,741.17 3,591,647.44 - - 管理咨询收入 600,000.00 41,441.63 296,285.20 16,525.31 租金收入 130,769.14 - 6,820.00 - 其他 60,389.52 - - 7,794.17 合 计 4,534,899.83 3,633,089.07 303,105.20 24,319.48 33、管理费用 管理费用本期发生额为28,878,335.58元，其中金额较大的发生额系公司对应收连年亏损净资产为负数的子公司－申高贸易有限公司、上海外高桥公寓酒店有限公司、上海外高桥旅行社有限公司、上海外高桥俱乐部有限公司计提特殊坏账准备,计入本报告期管理费用计9,007,081.65元。 34、财务费用： 费用项目 本期数 上年同期数 利息支出 32,917,975.56 32,324,257.17 减：利息收入 (1,867,770.47) 31,758.43 利息净支出 31,050,205.09 32,292,498.74 汇兑损失 33,405.55 29,670.26 减：汇兑收益 (22,320.72) 13,527.21 汇兑净损失 11,084.83 16,143.05 其他财务费用 89,122.68 30,751.81 合 计 31,150,412.60 32,339,393.60 五、合并会计报表主要项目注释（续） 35、投资收益： 本期数 上年同期数 股权投资转让损益 37,482,500.00 12.54 其他股权投资收益(成本法) 9,275,446.36 12,652,406.04 在按权益法核算的被投资公司 的净损益中所占的份额 2,077,077.19 767,857.11 股票投资收益 (656,022.04) 3,447,124.70 债权投资收益* 180,066.25 8,653,851.14 股权投资差额摊销 (90,625.02) -12.53 合 计 48,268,442.74 25,521,239.00 投资收益汇回无重大限制。 36、补贴收入： 项目 金额 本期数 上年同期数 财政专项补贴 376,000.00 584,000.00 增值税退税 183,000.00 1,000.00 财政贴息 120,000.00 - 营业税免税 8,155.13 - 财政专项补贴 - 6,500,000.00 保税区管委会补贴 - 200,000.00 合 计 687,155.13 7,285,000.00 项目 来源 财政专项补贴 上海市浦东新区财政局十五期间财政扶持补贴 收入（浦财政经第4620200218/4211300694号） 增值税退税 上海市浦东新区财政局十五期间财政扶持补贴 收入（浦财政经第4630200493/4620200497号） 财政贴息 政府补贴（台州联通） 营业税免税 政府补贴（千岛湖7,259.13）、上海市浦东新区 丹舟商贸896 财政专项补贴 上海市浦东新区财政局财政扶持补贴（浦财政经 （2002）8号） 保税区管委会补贴 保税区管委会补贴 合 计 37、营业外收入： 业务种类 本期数 上年同期数 固定资产处置收入 186,228.64 166,253.62 罚款净收入 3,883.73 68,897.28 合 计 190,112.37 235,150.90 五、合并会计报表主要项目注释（续） 38、营业外支出: 业务种类 本期数 上年同期数 捐赠支出 12,800.00 - 罚款与滞纳金 481.61 779.84 固定资产清理净损失 - 216,304.56 计提的固定资产减值准备 - 907.02 其他 70,846.40 10,292.98 合 计 84,128.01 228,284.40 39、收到的其他与经营活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期发生额 收回中信实业银行认购款 47,400,000 40、支付的其他与经营活动有关的现金：其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本期发生额 上海亿峰置业房产股东借 15,160,000 款 六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收帐款： 帐龄 期末数 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 623,059.77 100 5.5 34,502.85 帐龄 期初数 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 627,329.97 100 5.5 34,503.15 2、其他应收款： 帐龄 期末数 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备* 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 195,242,449.20 29.42 35.93 70,151,183.58 1～2年 25,947,140.29 3.91 1.43 370,615.53 2～3年 99,422,474.45 14.99 16.22 16,125,051.57 3年以上 342,875,170.53 51.68 23.94 82,087,235.30 合计 663,487,234.47 100.00 1 68,734,085.98 帐龄 期初数 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 197,692,722.72 29.68 33.41 66,046,602.96 1～2年 25,947,140.29 3.90 16.48 4,277,010.55 2～3年 99,422,474.45 14.93 16.25 16,157,773.94 3年以上 342,875,170.53 51.49 21.28 72,949,685.74 合计 665,937,507.99 100.00 159,431,073.19 本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为595,852,909.27元（2002：601,031,118.71元），占其他应收帐款总额的比例为89.81%（2002：90.25％）。 其他应收款期末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 期末欠款余额 性质或内容 申高贸易有限公司 263,339,184.22 往来款 上海外高桥保宏大酒店有限公司 143,342,876.09 往来款 上海中经投资管理有限公司 103,368,991.75 投资款 北京中兴光大投资有限公司 45,000,000.00 投资款 上海外高桥公寓酒店有限公司 40,801,857.21 往来款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 申高贸易有限公司 1年以内，1-2年及3年以上 上海外高桥保宏大酒店有限公司 1年以内，2-3年及3年以上 上海中经投资管理有限公司 1年以内 北京中兴光大投资有限公司 1年以内 上海外高桥公寓酒店有限公司 1年以内，2-3年及3年以上 *本期全额计提坏帐准备，或者计提坏帐准备的比例为40％或40％以上的情况列示如下： （1）应收上海中经投资管理有限公司款项按50％计提特殊坏帐准备为51,684,495.88元,详见本附注五-5之*2-（1）。 （2）应收口腔美容中心款项按100％计提特殊坏帐准备为1,265,700.35元，详本见本附注五-5之*2-（2）。 六、母公司财务报表主要项目附注（续） （3）母公司对应收下述子 公司提取特殊坏帐准备： 公司名称 计提坏账准备金额 计提原因 计提比例 公寓酒店 44,035,962.77 资不抵债，偿债能力差 92.21% 俱乐部 3,662,011.82 资不抵债，偿债能力差 100.00% 旅行社 500,026.58 资不抵债，偿债能力差 64.73% 申高 53,114,091.46 资不抵债，偿债能力差 20.17% 合计 101,312,092.63 3、长期投资 （1）明细项目如下： 项目 投资金额 期初数 本期增加 一、长期股权投资(权益法) 255,530,628.31 222,309,103.80 其中:对子公司投资 189,227,425.11 73,426,042.35 对联营企业投资 66,303,203.20 148,883,061.45 二、长期股权投资(成本法) 356,563,065.93 - 其中:股票投资 404,000.00 - 其他长期股权投资 356,159,065.93 - 合 计 612,093,694.24 222,309,103.80 项目 投资金额 本期减少 期末数 一、长期股权投资(权益法) (40,560,000.09) 437,279,732.02 其中:对子公司投资 (40,320,000.09) 222,333,467.37 对联营企业投资 (240,000.00) 214,946,264.65 二、长期股权投资(成本法) (86,322,642.64) 270,240,423.29 其中:股票投资 - 404,000.00 其他长期股权投资 (86,322,642.64) 269,836,423.29 合 计 (126,882,642.73) 707,520,155.31 项目 减值准备 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、长期股权投资(权益法) 其中: 对联营企业投资 二、长期股权投资(成本法) 32,252,515.42 - - 32,252,515.42 其中:股票投资 其他长期股权投资 32,252,515.42 - - 32,252,515.42 三、长期债权投资 合 计 32,252,515.42 - - 32,252,515.42 （2）长期股权投资(权益法) ①长期股权投资（权益法）： 占被投资公司 被投资单位 与母公司 投资 占注册资本 期初投资 名称 关系 期限 的比例 成本余额 (1) (2) (3) (4) (5) 杭州千岛湖外高 子公司 25 50% 7,182,850.81 桥大酒店有限公 司 损益调整额 被投资单位 本期投资 本期增减额 分得现金 累计增减额 名称 增减净额 (7) 红利额 (9) (1) (6) (8) 杭州千岛湖外高 - (672,070.98) - (672,070.98) 桥大酒店有限公 司 投资准备 期末余额 被投资单位 本期 累计增加额 名称 增加额 (11) (12)=(5)+(6) (1) (10) +(9)+(11) 杭州千岛湖外高 - - 6,510,779.83 桥大酒店有限公 司 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 占被投资公司 被投资单位 与母公司 投资 占注册资本 期初投资 名称 关系 期限 的比例 成本余额 (1) (2) (3) (4) (5) 上海外高桥公寓 子公司 50 65% - 酒店有限公司 苏州保宏房地产 子公司 30 65% 32,642,796.51 有限公司 上海外高桥保宏 子公司 50 53.33% 67,391,825.00 大酒店有限公司 申高贸易有限公 子公司 50 90% - 司 上海外高桥飞宏 子公司 50 82.2% 1,276,680.23 商业发展有限公 司 上海外高桥保税 子公司 30 65% 20,448,488.19 区玖益物资贸易 公司 上海高图物业发 子公司 50 90% 14,382,381.19 展公司 上海外高桥俱乐 子公司 50 80% - 部有限公司 上海外高桥旅行 子公司 50 80% - 社有限公司 上海景和投资管 子公司 20 90% 46,337,986.01 理有限公司 上海外高桥汽车 联营企业 10 20% 2,303,203.20 交易市场 上海外高桥物流 联营企业 50 31.37% 64,000,000.00 中心有限公司 上海外高桥国际 联营企业 - 物流发展有限公 司 上海外高桥房地 联营企业 - 产有限公司 无锡药明康德 联营企业 - 新发展公司 联营企业 - 合 计 255,966,211.141 损益调整额 被投资单位 本期投资 本期增减额 分得现金 名称 增减净额 (7) 红利额 (1) (6) (8) 上海外高桥公寓 - - - 酒店有限公司 苏州保宏房地产 (32,061,000.00) (1,001,545.31) - 有限公司 上海外高桥保宏 - - - 大酒店有限公司 申高贸易有限公 - - - 司 上海外高桥飞宏 - (743,514.08) - 商业发展有限公 司 上海外高桥保税 (5,824,099.83) 418,028.99 (2,434,900.26) 区玖益物资贸易 公司 上海高图物业发 - - - 展公司 上海外高桥俱乐 - - - 部有限公司 上海外高桥旅行 - - - 社有限公司 上海景和投资管 - 2,149,066.53 - 理有限公司 上海外高桥汽车 - 95,799.05 (240,000) 交易市场 上海外高桥物流 16,000,000.00 - - 中心有限公司 上海外高桥国际 45,000,000.00 (855,896.56) - 物流发展有限公 司 上海外高桥房地 29,750,000.00 (618,026.24) - 产有限公司 无锡药明康德 22,461,337.44 52,857.41 - 新发展公司 91,202,092.71 2,083,115.95 - 合 计 66,528,330.32 907,814.76 (2,674,900.26) 投资准备 期末余额 被投资单位 累计增减额 本期 累计增加额 名称 (9) 增加额 (11) (12)=(5)+(6) (1) (10) +(9)+(11) 上海外高桥公寓 - - - - 酒店有限公司 苏州保宏房地产 (1,001,545.31) - - (419,748.80) 有限公司 上海外高桥保宏 - - - 67,391,825.00 大酒店有限公司 申高贸易有限公 - - - - 司 上海外高桥飞宏 (743,514.08) - - 533,166.15 商业发展有限公 司 上海外高桥保税 (2,016,871.27) - - 12,607,517.09 区玖益物资贸易 公司 上海高图物业发 - - - 14,382,381.19 展公司 上海外高桥俱乐 - - - - 部有限公司 上海外高桥旅行 - - - - 社有限公司 上海景和投资管 2,149,066.53 - - 48,487,052.54 理有限公司 上海外高桥汽车 (144,200.95) - - 2,159,002.25 交易市场 上海外高桥物流 - - - 80,000,000.00 中心有限公司 上海外高桥国际 (855,896.56) - - 44,144,103.44 物流发展有限公 司 上海外高桥房地 (618,026.24) - - 29,131,973.76 产有限公司 无锡药明康德 16,758,586.37 - - 39,219,923.81 新发展公司 2,365,245.88 - - 93,567,338.59 合 计 15,220,773.39 - - 437,715,314.85 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海外高桥保税区玖益 -473,597.33 以低于帐面净资产 30 物资贸易公司 的价格增资 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海外高桥保税区玖益 -(435,582.83) 物资贸易公司 上述投资的变现能力及投资收益汇回无重大限制。 （3）长期股权投资（成本法）： ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 注册本的比例 新锦江 法人股 50,000 <5% 260,000.00 广电股份 法人股 30,000 <5% 144,000.00 小计 80,000 404,000.00 六、母公司财务报表主要项目附注（续） ②其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 ①上海外高桥保税区三联发展有限公司 75 57,970,530.23 ②上海外高桥保税区联合发展有限公司 75 126,213,487.06 ③上海浦东发展银行股份有限公司 无限期 30,800,000.00 ④海通证券股份有限公司 无限期 54,852,406.00 小 计 269,836,423.29 被投资公司名称 占被投资单位 注册资本的比例 ①上海外高桥保税区三联发展有限公司 15% ②上海外高桥保税区联合发展有限公司 15% ③上海浦东发展银行股份有限公司 1.11% ④海通证券股份有限公司 0.57% 小 计 被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 期初余额 本期计提额 本期转回额 期末余额 上海外高桥保税 32,252,515.42 - - 32,252,515.42 区联合发展有限 公司 被投资公司名称 减值准备 计提原因 上海外高桥保税 联营公司会计政策变 区联合发展有限 动而调整,详见本附 公司 注二-19 4、主营业务收入和主营业务成本： （1）分部报表 主营业务种类 营业收入 营业成本 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 房地产 41,500,000.00 63,928,000.00 31,266,568.36 57,461,947.00 租赁收入 21,470,685.68 15,747,707.85 6,625,119.42 6,227,137.32 其他 35,204.50 88,161.78 - - 合 计 63,005,890.18 79,763,869.63 37,891,687.78 63,689,084.32 主营业务种类 营业毛利 本期数 上年同期数 房地产 10,233,431.64 6,466,053.00 租赁收入 14,845,566.26 9,520,570.53 其他 35,204.50 88,161.78 合 计 25,114,202.40 16,074,785.31 （2）报告期内房地产各项目、各期间的收入金额： 项目名称 E8地块土地销售(6月) 土地收入 4,150万 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 5、投资收益： 本期数 上年同期数 股票投资收益 (531,727.86) 3,363,855.81 债权投资收益 180,066.25 8,653,851.14 其他股权投资收益（成本法） 9,275,446.36 12,652,406.04 在按权益法核算的被投资公司 907,814.76 805,299.25 的净损益中所占的份额 股权投资转让损益 37,482,500.00 - 合 计 47,314,099.51 25,475,412.24 投资收益汇回无重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 1.上海外高桥(集 浦东新区华京路2号上海 对国有资产投资控 团)有限公司 股、房地产开发 2.上海外高桥公寓 上海市外高桥保税区外高桥 餐饮客房 酒店有限公司 公寓 3.上海外高桥飞宏 上海市外高桥保税区生活区 商业 商业发展有限公司 E区E经1号58号 4.上海外高桥保宏 上海市外高桥保区 餐饮客房 大酒店有限公司 5.上海外高桥保税 上海市外高桥保税区是福特 贸易代理 区玖益物资公司 路8号楼 6.上海高图物业发 上海市松江工业区荣乐房地 房地产 展有限公司 产东路18号 7.苏州保宏房地产 苏州市用直镇澄湖旅游房地 房地产 有限公司 产度假区内 8.申高贸易有限公 香港中环夏客道12号 贸易 司 9.昆山高宏纺织品 昆山市张浦镇 纺织 有限公司 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 1.上海外高桥(集 母公司 国有 刘新民 团)有限公司 2.上海外高桥公寓 子公司 外商投资 史贤俊 酒店有限公司 3.上海外高桥飞宏 子公司 国有 高海明 商业发展有限公司 4.上海外高桥保宏 子公司 外商投资 史贤俊 大酒店有限公司 5.上海外高桥保税 子公司 国有 仲春明 区玖益物资公司 6.上海高图物业发 子公司 外商投资 史建中 展有限公司 7.苏州保宏房地产 子公司 外商投资 仲春明 有限公司 8.申高贸易有限公 子公司 国有 司 9.昆山高宏纺织品 孙公司 外商投资 高原 有限公司 七、关联方关系及其交易的披露（续） 企业名称 注册地址 主营业务 10.上海外高桥保税 上海市外高桥保税区秋霞路 汽车修理 区万宏汽车有限公司 300弄45号 11.上海外高桥旅行 上海市外高桥保税区夏碧路 旅游服务 社有限公司 8/101 12.上海外高桥俱乐 上海市外高桥保税区外高桥 娱乐服务 部有限公司 公寓内 13.杭州千岛湖外高 淳安县千岛湖镇新安大街78 餐饮客房 桥大酒店有限公司 号 14.上海外高桥保税 上海市外高桥保税区富特北 成品油零售 区富特油品有限公司 路220号 15.上海外高桥保税 上海市外高桥保税区英伦路 成品油零售 区英伦油品有限公司 360号 16.上海景和投资管 上海市浦东南路379号金穗 投资咨询 理有限公司 大厦24楼A座 17．上海浦东外高桥 浦东新区浦兴路488号 商品贸易 丹舟商贸有限公司 18．山西景和华禹制 山西省夏县 中药生产 药有限公司 19．上海国宾医疗中 威海路511号6、21楼 中西医全科诊疗 心有限公司 20．台州外高桥联通 仙居县城关镇晨曦路153号 抗菌素中间体和原料药等。 药业有限公司 21．上海外高桥国际 富特西一路471号二层 保税区的仓储、运输、分 物流发展有限公司 拨业务；国际贸易、转口 贸易等。 22．上海外高桥房地 航津路658号 房地产开发经营，物业管 产有限公司 理，房地产信息咨询。 23．复桥网络管理咨 国定路335号7001室 物流和企业管理专业技术 询有限公司 领域的肆技服务，开发和 研制各类物流管理工具和 信息系统等。 企业名称 与本企业 经济性质 法定 关系 或类型 代表人 10.上海外高桥保税 孙公司 外商投资 高原 区万宏汽车有限公司 11.上海外高桥旅行 子公司 国有 高原 社有限公司 12.上海外高桥俱乐 子公司 外商投资 史建中 部有限公司 13.杭州千岛湖外高 子公司 外商投资 仲春明 桥大酒店有限公司 14.上海外高桥保税 子公司 国内合资 黄沪生 区富特油品有限公司 15.上海外高桥保税 子公司 国内合资 黄沪生 区英伦油品有限公司 16.上海景和投资管 子公司 国有 史贤俊 理有限公司 17．上海浦东外高桥 子公司 国内合资 黄沪生 丹舟商贸有限公司 18．山西景和华禹制 子公司 国内合资 仲春明 药有限公司 19．上海国宾医疗中 子公司 国内合资 仲春明 心有限公司 20．台州外高桥联通 孙公司 国内合资 仲春明 药业有限公司 57.5% 21．上海外高桥国际 子公司 国内合资 史贤俊 物流发展有限公司 80% 22．上海外高桥房地 子公司 国内合资 史贤俊 产有限公司 70% 23．复桥网络管理咨 孙公司 国内合资 高原 询有限公司 85% 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 上海外高桥(集团)有限公司 82,420.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 ￥250.00 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 2,000.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 ￥1,500.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 1,690.00 上海高图物业发展有限公司 ￥350.00 上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 ￥20.00 苏州保宏房地产有限公司 ￥620.00 - 3,894.00 申高贸易有限公司 ￥88.00 昆山高宏纺织品有限公司 ￥50.00 企业名称 期末数 上海外高桥(集团)有限公司 82,420.00 上海外高桥公寓酒店有限公司 ￥250.00 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 2,000.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 ￥1,500.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限公司 1,690.00 上海高图物业发展有限公司 ￥350.00 上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 ￥20.00 苏州保宏房地产有限公司 1,500.00 申高贸易有限公司 ￥88.00 昆山高宏纺织品有限公司 ￥50.00 七、关联方关系及其交易的披露（续） 单位：万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 ￥351.00 上海外高桥旅行社有限公司 50.00 上海外高桥俱乐部有限公司 500.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 上海景和投资管理有限公司 5,000.00 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00 山西景和华禹制药有限公司 1,700.00 上海国宾医疗中心有限公司 750.00 台州外高桥联通药业有限公司 2,500.00 1,500.00 上海外高桥国际物流发展有限公司 5,000.00 上海外高桥房地产有限公司 4,250.00 复桥网络管理咨询有限公司 100.00 企业名称 期末数 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 ￥351.00 上海外高桥旅行社有限公司 50.00 上海外高桥俱乐部有限公司 500.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 上海景和投资管理有限公司 5,000.00 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00 山西景和华禹制药有限公司 1,700.00 上海国宾医疗中心有限公司 750.00 台州外高桥联通药业有限公司 4,000.00 上海外高桥国际物流发展有限公司 5,000.00 上海外高桥房地产有限公司 4,250.00 复桥网络管理咨询有限公司 100.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：万元 企业名称 期初 数 本期增加 金额 ％ 金额 ％ 上海外高桥(集团)有限公司 43,560.00 58.50 上海外高桥公寓酒店有限公司 ￥225.00 90.00 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 1,800.00 90.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 ￥1,500.00 100.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限 1,690.00 100.00 公司 上海高图物业发展有限公司 ￥227.50 65.00 苏州保宏房地产有限公司 ￥558.00 90.00 ￥62.00 10.00 申高贸易有限公司 ￥88.00 100.00 上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 ￥16.00 80.00 上海外高桥旅行社有限公司 50.00 100.00 上海外高桥俱乐部有限公司 450.00 90.00 昆山高宏纺织品有限公司 ￥35.00 70.00 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 ￥263.25 75.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 60.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 85.00 上海景和投资管理有限公司 5,000.00 100.00 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00 70.00 山西景和华禹制药有限公司 1,700.00 51.00 上海国宾医疗中心有限公司 750.00 65.00 台州外高桥联通药业有限公司 1,200.00 48.00 1,100.00 9.50 上海外高桥国际物流发展有限公司 4,500.00 90.00 上海外高桥房地产有限公司 2,975.00 70.00 复桥网络管理咨询有限公司 85.00 85.00 企业名称 本期减少 期末数 金额 ％ 金 额 ％ 上海外高桥(集团)有限公司 43,560.00 58.50 上海外高桥公寓酒店有限公司 ￥225.00 90.00 上海外高桥飞宏商业发展有限公司 1,800.00 90.00 上海外高桥保宏大酒店有限公司 ￥1,500.00 100.00 上海外高桥保税区玖益物资贸易有限 1,690.00 100.00 公司 上海高图物业发展有限公司 227.50 65.00 苏州保宏房地产有限公司 3,894.00 - 1,500.00 100.00 申高贸易有限公司 ￥88.00 100.00 上海外高桥保税区万宏汽车有限公司 ￥16.00 80.00 上海外高桥旅行社有限公司 50.00 100.00 上海外高桥俱乐部有限公司 450.00 90.00 昆山高宏纺织品有限公司 ￥35.00 70.00 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 ￥263.25 75.00 上海外高桥保税区富特油品有限公司 345.00 60.00 上海外高桥保税区英伦油品有限公司 200.00 85.00 上海景和投资管理有限公司 5,000.00 100.00 上海浦东外高桥丹舟商贸有限公司 100.00 70.00 山西景和华禹制药有限公司 1,700.00 51.00 上海国宾医疗中心有限公司 750.00 65.00 台州外高桥联通药业有限公司 2,300.00 57.50 上海外高桥国际物流发展有限公司 4,500.00 90.00 上海外高桥房地产有限公司 2,975.00 70.00 复桥网络管理咨询有限公司 85.00 85.00 七、关联方关系及其交易的披露（续） （二）不存在控制关系的关联方情况 不存在控制关系的关联方 序号 企业名称 与公司的关系 (1) 上海外高桥保税区联合发展有限公司 同一母公司 (2) 上海市外高桥保税区新发展有限公司 联营公司 (3) 上海市外高桥保税区三联发展有限公司 同一母公司 (4) 上海外高桥保税区汽车交易市场有限公司 联营公司 (5) 上海明斯克纳米技术有限责任公司 联营公司 (6) 上海甚高进出口有限公司 联营公司 (7) 上海高辉纺织品有限公司 联营公司 (8) 上海高宏纺织品有限公司 联营公司 (9) 上海外高桥英联娱乐有限公司 联营公司 (10) 上海昶宏储运物资有限公司 联营公司 (11) 上海外高桥建设发展有限公司 联营公司 (12) 无锡药明康德新药开发有限公司 联营公司 (13) 上海外高桥物流中心有限公司 联营公司 (14) 上海英德网络公司 联营公司 (15) 上海亿峰置业有限公司 联营公司 (16) 上海医学交流中心 子公司的投资者 (17) 山西华禹制药厂 子公司的投资者 (18) 中国石化股份上海分公司 子公司的投资者 （三）关联交易 1、租赁 (1)本年度上海外高桥保税区汽车交易市场租赁公司D7C-2号厂房，收取租金1,548,990.07万元，租赁价格按租赁合同确定。 (2)本年度向上海市外高桥保税区三联发展有限公司收取21号、7号、8号厂房承包经营租金2,762,415.64元，租赁价格按租赁合同确定。 (3)本年度向上海昶宏储运有限公司收取B3－4仓库租金2,089,637.91元，租赁价格按租赁合同确定。 (4)公司的22#厂房通过上海外高桥保税区三联发展有限公司租给贝卡尔特年租金收入2,278,467,22元，租赁价格按租赁合同确定。 七、关联方关系及其交易的披露（续） 2、担保事项 (1)公司为下列关联方的借款提供担保： 企业名称 担保金额(万元) 担保到期日 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 500 2003.5.15-2004.5.14 杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司 300 2003.2.25-2004.2.24 上海外高桥物流中心有限公司 12,000 2003.6.22-2013.6.21 3、公司与关联方应收应付款项余额 （单位：元） 项 目 金额 期末数 期初数 应收帐款: 上海外高桥保税汽车交易市场 337,864.83 393,510.79 应付帐款: 山西华禹制药厂 - 470,077.31 项 目 占全部应收(付)款项余额的比重% 期末数 期初数 应收帐款: 上海外高桥保税汽车交易市场 1.74 5.11 应付帐款: 山西华禹制药厂 - 2.60 4、公司与关联方其他应收、其他应付款余额 单位：元 项目 金额 占全部其他应收(付) 款金额的比例% 期末数 期初数 期末数 期初数 ①其他应收款： 上海外高桥(集团) 76,830,200.01 76,829,392.62 27.79 30.51 有限公司 上海外高桥保税区 8,784,808.68 9,359,356.72 3.20 3.71 联合发展有限公司 上海亿峰置业房产 15,160,000.00 5.51 有限公司 ②其他应付款 上海外高桥保税区 - 52,928.86 - 0.20 联合发展有限公司 中国石化股份上海 - 619,272.82 - 2.38 分公司 上海医学交流中心 - 409,680.55 - 1.58 项目 计息标准 年利率 2003年06月 2002年末 ①其他应收款： 上海外高桥(集团) 有限公司 上海外高桥保税区 联合发展有限公司 上海亿峰置业房产 有限公司 ②其他应付款 上海外高桥保税区 联合发展有限公司 中国石化股份上海 分公司 上海医学交流中心 八、或有事项 1、司向中国工商银行外高桥支行借款1,143万美元，以浦东发展银行法人股4,000万股作价人民币11,892万元作质押。 2、公司向中国工商银行外高桥支行借款人民币2,000万元,美元2,424万元是以公司D8地块房产作价人民币22,179万元作为抵押。 3、向浦发银行外高桥支行借款人民币2,400万元、美元200万元是以公司的B区仓库作价4,143万元作为抵押。 4、公司杭州千岛湖外高桥大酒店有限公司向中国银行淳安支行借款800万元，以其大酒店房产及土地作价计3,184万元作抵押物。 5、公司为上海张江（集团）有限公司提供银行借款信用担保额计43,600万元。 担保金额(万元) 担保到期日 16,000 2000.11.30-2003.11.30 6,900 2001.05.25-2004.05.24 5,000 2002.09.19-2003.09.18 6,700 2002.12.17-2003.12.16 1,000 2003.05.27-2004.05.26 3,000 2003.06.16-2004.05.16 5,000 2003.05.16-2004.05.16 6、公司为中国华源股份有限公司提供银行借款信用担保，金额计人民币23,000.00万元、美元500万元。 担保金额(万元人民币) 担保金额（万美元） 担保到期日 1000 2002.12.23-2003.12.22 2000 2002.12.18-2003.10.19 3000 2003.03.21-2004.03.21 2000 2003.04.23-2004.04.23 2000 2002.04.12-2004.11.25 3000 2002.05.30-2004.05.28 5000 2002.06.24-2003.06.25 2000 2002.12.13-2003.12.13 3000 2003.03.27-2004.03.26 500 2002.07.15-2003.07.15 八、或有事项（续） 7、公司为上海市浦东土地发展（控股）公司提供银行借款信用担保，金额计人民币5,000.00万元。 担保金额(万元人民币) 担保金额（万美元） 担保到期日 3000 2003.04.23-2004.04.23 2000 2003.05.09-2004.05.09 9、公司为上海上海三毛企业（集团）股份有限公司提供银行借款信用担保，金额计人民币4,000.00万元。 担保金额(万元人民币) 担保金额（万美元） 担保到期日 2000 2003.06.13-2004.06.12 2000 2003.05.23-2004.05.22 10、公司为长江经济联合发展（集团）股份有限公司提供银行借款信用担保，金额计人民币6,000.00万元，担保到期日2003.05.25-2003.12.18。 11、公司为部分关联公司借款提供担保[详见本附注七－（三）－2]。 九、承诺事项 于2001年10月25日，公司委托上海市外高桥保税区三联发展有限公司为其F13－1、F13－2地块北侧42号、44号安特厂房代理建设厂房，代办管理费按总合同范围内合同金额的2％计算，现厂房正在办理投资决算,该代办管理费还待结算。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、本公司期后投资事项如下: 日期 投资事项 金额 备注 2003-7-X 洲际大厦 6,160万元 十一、其他重要事项 1、债务重组事项 公司无债务重组事项。 2、非货币性交易事项 公司无非货币性交易事项。 3、未决诉讼 公司分别于2002年3月29日及2002年5月12日与上海中经投资管理有限公司签订为期9个月及7个月的委托国债投资协议，并分别于华泰证券万航渡路营业部及西南证券定西路营业部开户运作，合同总金额为1.1亿元。公司未能如期收回委托期届满的原始投资额，公司根据取得的相关资料对该笔应收款项计提了坏账准备5,168.45万元。为了维护本公司的合法权益，公司于2003年6月根据《中华人民共和国民事诉讼法》之规定就中经及西南证券之间的纠纷向上海市第一中级人民法院提起诉讼。法院已经受理本案，开庭日期待定。我公司于2003年6月28日在上海证券报、香港商报上刊登了关于诉讼事项的公告。 4、其他重要事项 至本报告日止，公司所拥有的开发成本中4.95平方公里土地、出租开发产品中F13-1/-2地块上42#、44＃厂房、22＃厂房、修理厂的使用权证或产权证尚在办理之中；子公司昆山高宏纺织品有限公司的土地使用权证尚未办理。 |
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