上海中国国际旅行社股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.09 11:10 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海中国国际旅行社股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长宋超麒先生、总经理何成明先生、总会计师林建华女士和财务部经理郑红女士特此声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度财务会计报告未经审计。 目录 公司基本情况 股本变动和主要股东持股情况 董事、监事、高级管理人员情况 管理层讨论与分析 重要事项 财务报告 备查文件 一、公司基本情况 （一）基本概况 1、公司中文名称：上海中国国际旅行社股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI CHINA INTERNATIONAL TRAVEL SERVICE CO., LTD. 公司英文名称缩写：SCITS 2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：国旅B股 股票代码：900929 3、公司注册地址：上海市浦东商城路550号 公司办公地址：上海市北京西路1277号 邮政编码：200040 公司国际互联网网址：www.scits.com 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：宋超麒先生 5、公司董事会秘书：朱谔言先生 公司董事会证券事务代表：鞠新兴先生 联系地址：上海市北京西路1277号8楼 电话：（021）62898899-239、261 传真：（021）62893487 公司董事会秘书电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表电子信箱：[email protected] 6、公司信息披露报纸：《上海证券报》、香港《文汇报》 登载公司半年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：本公司，上海证交所等 7、公司注册地点：上海市工商行政管理局 公司注册日期：1994年9月24日 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019034号 税务登记号码：沪字310044132207505号 公司聘请的会计师事务所：德勤华永会计师事务所 会计师事务所地址：上海市延安西路222号外滩中心30楼 （二）主要财务数据和指标 （以下除特别指明外均为人民币元） 本报告期末 上年度期末 流动资产 108,243,129 161,254,913 流动负债 165,868,890 239,929,218 总资产 593,898,773 670,247,816 股东权益（不含少数 421,008,515 422,980,734 股东权益） 每股净资产 3.18 3.19 调整后的每股净资 3.16 3.15 产 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 -1,972,219 9,494,258 扣除非经常性损益 -5,660,272 9,024,311 后的净利润 每股收益 -0.015 0.07 注1 每股收益 — — 净资产收益率 -0.47 2.34 经营活动产生的现 23,760,718 -9,853,784 金流量净额 本报告期末比年 初数增减（％） 流动资产 -32.87 流动负债 -30.87 总资产 -11.39 股东权益（不含少数 -0.47 股东权益） 每股净资产 -0.31 调整后的每股净资 0.32 产 本报告期比上年 同期增减（％） 净利润 -120.77 扣除非经常性损益 -162.72 后的净利润 每股收益 -121.43 注1 每股收益 — 净资产收益率 -120.09 经营活动产生的现 341.13 金流量净额 注： 1、扣除非经常性损益的项目(元) 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 37,518 创汇奖励 1,534,323 流转税退回 565,565 国安大厦（即安仁大厦）项目地块转让收益 1,550,647 合计 3,688,053 2、经公司董事会三届十二次会议决议变更原公布的每10股分红人民币1元的分配预案，并经公司第十一次股东大会审议通过，公司2002年度利润不分配。由此，调整了年初数。 二、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期股本变动情况 本报告期内公司股份总数和股本结构均未发生变化。 （二）股东情况介绍 报告期末股东总数 总数14988户，其中国家股股东1户、境内上市外资股 股东14987户。 前十名股东持股情况（持股单位：股） 股东名称 半年度内 期末持股 比例 股份 （全称） 增减 数量 （%） 类别 锦江国际（集团）有限 +66,556,270 66,556,270 50.21 未流通 公司 TOYO.SECURITIES +148,900 1,493,330 1.13 已流通 ASIA.LTD.A/C.CLIENT NAITO.SECURITIES +79,500 607,560 0.46 已流通 CO.,LTD 裘阿海 0 374,770 0.28 已流通 安徽省信托投资公司 0 360,000 0.27 已流通 周丽华 0 321,901 0.24 已流通 香港鸿发集团有限公司 -149,900 270,100 0.20 已流通 傅仕强 +5,900 267,700 0.20 已流通 周文利 0 224,000 0.17 已流通 美国鸿发有限公司 +82,400 216,877 0.16 已流通 前十名股东关联关系说 明 未发现存在关联关系或一致行动人的情况 股东名称 质押或冻 股东性质（国 （全称） 结的股份 有或外资） 锦江国际（集团）有限 无 国家股股东 公司 TOYO.SECURITIES 未发现 外资股股东 ASIA.LTD.A/C.CLIENT NAITO.SECURITIES 未发现 外资股股东 CO.,LTD 裘阿海 未发现 外资股股东 安徽省信托投资公司 未发现 外资股股东 周丽华 未发现 外资股股东 香港鸿发集团有限公司 未发现 外资股股东 傅仕强 未发现 外资股股东 周文利 未发现 外资股股东 美国鸿发有限公司 未发现 外资股股东 前十名股东关联关系说 明 （三）控股股东及实际控制人情况 新控股股东名称 锦江国际（集团）有限公司 新实际控制人名称 锦江国际（集团）有限公司 变更日期 2003年4月24日 见2002年11月27日、2003年4月8日和 刊登日期和报刊 4月25日、6月11日、6月25日的《上海 证券报》和香港《文汇报》 注： 1、公司控股股东由上海市国有资产管理办公室变更为锦江国际（集团）有限公司。 2、锦江国际（集团）有限公司系原锦江（集团）有限公司更名注册登记的国有独资公司，法定代表人俞敏亮。 3、锦江国际（集团）有限公司持有占本公司总股本50.21%的66,556,270股的国家股股份。 三、董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 报告期内无变动。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 2003年5月30日公司第十一次股东大会（2002年年会）增选余炳炎先生为公司第三届董事会独立董事，任期自2003年5月至2004年5月。 四、管理层讨论与分析 （一）财务状况 （以下除特别指明外均为人民币元） 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减幅度% 主营业务收入 193,373,233 269,527,453 -28.25 主营业务成本 164,188,926 225,574,717 -27.21 主营业务利润 26,462,437 41,276,215 -35.89 净利润 -1,972,219 9,494,258 -120.77 管理费用 12,623,494 12,577,234 0.37 财务费用 2,520,179 1,758,861 43.28 投资收益 1,103,106 2,443,550 -54.86 现金及现金等价物净增加额 -20,895,248 -24,418,631 14.43 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减幅度% 总资产 593,898,773 670,247,816 -11.39 应收款项 40,973,460 89,982,660 -54.47 长期投资 161,781,676 162,946,016 -0.71 股东权益 421,008,515 422,980,734 -0.47 短期投资 33,500,000 14,969,265 123.79 货币资金 29,813,219 50,708,467 -41.21 短期借款 64,500,000 92,000,000 -29.89 应付帐款 57,680,336 91,982,416 -37.29 注:变动幅度达30%以上,且占资产负债表日资产总额5%或报告期间利润总额10%以上的项目分析: 1、资产负债表 ①应收帐款比年初减少5099万元，下降65.99%，主要原因一是公司加大了应收帐款的催还力度，二是公司第二季度旅游主业全面暂停而相应减少应收帐款。 ②应付帐款比年初减少3430万元，下降37.29%，主要原因是公司第二季度旅游主业全面暂停而相应减少应付帐款。 2、利润及利润分配表 ①主营业务利润比上年同期下降35.89%，主要原因是旅游收入下降。 ②营业利润比上年同期下降155.59%，主要原因是主营业务利润减少和财务费用增加。 ③投资收益比上年同期下降54.85%，主要原因是联营公司收益减少。 ④补贴收入比上年同期增幅100.00%，主要原因是外汇创汇奖励和流转税退回。 ⑤营业外收入比上年同期下降90.37%，主要原因是上年同期出售汽车收入42万元。 ⑥利润总额比上年同期下降113.48%，主要原因是非典导致报告期内第二季度旅游主业全面暂停，营业利润出现亏损。 ⑦报告期利润总额亏损，所得税比上年同期下降78.88%，报表中所得税系补交2002年度财政清算所得税差额16.2万元及各控股公司计缴的所得税。 ⑧净利润比上年同期下降120.77%，主要原因是非典导致报告期内第二季度旅游主业全面暂停，营业利润出现亏损。 （二）经营情况 公司主要经营业务为组织海外游客入境旅游、中国公民国内旅游和出境旅游、交通票务代理以及物业出租等。 上半年度公司入境旅游外联组团2.51万人次、接待4.47万人次，分别比上年同期下降42.62%和52.43%；组织中国公民国内旅游2.01万人次、出境旅游0.97万人次，分别比上年同期下降40.03%和49.50%。主营业务收入193,373,233元、主营业务利润26,462,437元、净利润-1,972,219元，分别比上年同期下降28.25%、35.89%和120.77%。 因主要受“非典”的影响，公司的旅游主业在第二季度期间全面暂停，虽经公司采取节流节支以及推进公司其他业务等积极措施，将不利因素降到最低限度，但未能扭转公司上半年度累计净利润亏损局面。 1、主营业务分行业、产品情况表 主营业务收 主营业务 主营业务 毛利 入比上年同 收入 成本 率(%) 期增减（％） 170,475,505 149,747,312 旅游及相关业务 12.16 -32.29 房地产业务 12,389,227 5,396,078 56.45 48.47 一般贸易 10,508,501 9,051,536 13.86 11.84 主营业务成本 毛利率比 比上年同期增 上年同期 减（％） 增减(%) 旅游及相关业务 -29.89 -32.03 房地产业务 36.04 7.61 一般贸易 12.80 -5.07 2、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海 189,910,955 -29.54 杭州 3,462,278 — 3、公司无对净利润产生重大影响的其他经营业务。 4、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况） 1、上海东方航空国际旅游运输有限公司 2、上海浦江游览有限公司 参股公司名称 3、上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 4、上海锦江旅馆投资管理有限公司 1、231,715元 占上市公司净 1、- 利润的比重 2、-731,092元 2、37.07% 本期贡献的投资收益 3、-741,756元 3、37.61% 4、942，032元 4、- 1、旅游运输 2、浦江游览 经营范围 3、汽车服务 4、旅馆服务 参股公司 1、472,887元 2、-2,292,272元 净利润 3、-3,708,782元 4、5,500,182元 5、公司主营业务及其结构无发生重大变化。 6、公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比无发生重大变化。 7、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 报告期利润总额比上年同期减少1309.49万元，下降113.48%，主要原因是： ①主营业务利润比上年同期减少1481.38万元，下降35.89%，主要是旅游收入同比下降28.25%所致。(注：主营业务利润中含转让国安大厦（即安仁大厦）项目地块收益155.06万元) ②营业利润比上年同期减少1342.18万元，下降155.59%，主要是主营业务利润下降及财务费用增加24.86%所致。 ③投资收益比上年同期减少134.04万元，下降54.85%，主要是联营公司收益同比减少80万元及股权投资差额分摊增加47.64万元所致。 ④补贴收入比上年同期增加209.99万元，增幅100%，主要是外汇创汇奖励153.43万元和流转税退回56.56万元所致。 8、经营中的问题与困难 上半年内“非典”对旅游业造成了重大的冲击。虽然，当前“非典”已处受控状态，旅游业务已启动恢复经营，但“非典”对旅游业的负面影响尚未完全消除，旅游业的全面复苏尚有一个过程。旅游业与其他行业相比，具有“人群流动”的显著特点，处于防治“非典”的前沿，同时，也最易影响游客的消费行为。因此，处理好防治“非典”与发展旅游的关系，抓好宣传促销和增强消费者信心的关系，是旅游业面临的新难点，也是新起点。公司仍将继续坚持节流节支等措施，将不利因素降至最低限度，同时加强员工培训并针对性地做好全面复苏的各项前期准备工作，练好内功，提升为游客服务的质量，更重要是采取“请进来” “走出去”的措施，大力做好促销工作，使游客尽快增强消费信心。 （三）投资情况 本报告期内无募集资金投资项目，也无非募集资金重大投资项目。 （四）年初至下一报告期期末的经营业绩预测 由于“非典”事件对公司旅游主业产生重大影响，虽然自7月份起旅游业务有所恢复，但预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比将有超过50%以上的大幅度下降。 五、重要事项 （一）公司治理情况 1、公司第十一次股东大会于2003年5月30日增选余炳炎先生为公司独立董事，至此公司独立董事增至3名，占董事会9名成员的三分之一，达到公司治理规定的比例要求。 2、针对上海证管办有关本公司内部董事占董事会成员比例超过二分之一的《通报暨整改督促函》的整改要求，本公司已建议控股股东适时予以解决。 3、公司尚需进一步完善董事、监事和经理人员的薪酬和绩效评价制度以及董事、经理人员的聘任合同制度。 （二）公司2002年度不分配利润，也不以公积金转增股本。 （三）公司2003年上半年度不分配利润，也不以公积金转增股本。 （四）公司（甲方）经董事会批准于2003年1月22日与申银万国证券股份有限公司（乙方）签订了《投资管理协议书》。投资金额：人民币3000万元。投资期限：2003年1月10日至2003年12月28日。投资收益率：年收益率超过6.8%的部分全额作为乙方收取的管理费及业绩报酬，年收益率不足6.8%时，乙方不得收取管理费。 （五）报告期内，公司无重大诉讼或仲裁事项。 （六）报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置以及吸收合并事项。 （七）报告期内，公司无重大关联交易事项。 关联债权债务往来情况： 关联方 向关联方提供资金 发生额 注14 余额 上海锦江商旅汽车股份有限公司 0 0 上海一日旅行社有限公司 0 0 合计 0 0 关联方 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 上海锦江商旅汽车股份有限公司 0 1,243,349 上海一日旅行社有限公司 0 1,397,214 合计 0 2,640,563 （八）报告期内，公司与其他公司之间无重大托管、承包、租赁资产事项。 （九）报告期内，公司对外无重大担保合同事项。 （十）报告期内，公司及持有公司5%股权的股东无重大承诺事项。 （十一）报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，也没有发生公司董事、管理层有关人员被采取司法强制措施的情况。 （十二）重要事项信息索引 1、公司3000万元人民币委托投资管理事项的公告（见2003年1月24日《上海证券报》第21版、香港《文汇报》第A14版）。 2、公司2002年所得税税率由15%调整为33%的重要事项的公告（见2003年1月28日《上海证券报》第48版、香港《文汇报》第C8版）。 3、公司国家股股权划转事项的公告（见2003年4月8日《上海证券报》第48版、香港《文汇报》第A13版）。 4、公司2002年年度报告摘要、董事会三届十次会议决议及召开公司第十一次股东大会（2001年年会）公告、监事会三届八次会议决议公告（见2003年4月10日《上海证券报》第23版、香港《文汇报》第A10版）。 5、公司2003年第一季度报告（见2003年4月10日《上海证券报》第54版、香港《文汇报》第A6版）。 6、公司国家股股权划转完成过户登记公告（见2003年4月25日《上海证券报》第60版、香港《文汇报》第A27版）。 7、公司变更利润分配预案、延期召开股东大会的公告（见2003年5月13日《上海证券报》第40版、香港《文汇报》第A10版）。 8、公司转让“国安大厦”项目地块的公告（见2003年5月21日《上海证券报》第11版、香港《文汇报》第A15版）。 9、公司上半年度经营业绩预亏的公告（见2003年5月30日《上海证券报》第23版、香港《文汇报》第A23版）。 10、公司第十一次股东大会决议的公告（见2003年5月31日《上海证券报》第40版、香港《文汇报》第A20版）。 11、公司控股股东资产重组的公告（见2003年6月11日《上海证券报》第18版、香港《文汇报》第A19版）。 12、公司控股股东更名的公告（见2003年6月25日《上海证券报》第20版、香港《文汇报》第A22版）。 （注：上述信息均刊载于上海证券交易所的国际互联网网站，网址http://www.sse.com.cn。在该网址的“上市公司资料检索”一栏输入本公司的股票代码即可查阅。） 六、财务报告（未经审计） （附财务报告） 七、备查文件目录 1、载有公司董事长亲笔签名的半年度报告文本。 2、载有公司董事长、总经理、总会计师、财务部经理签名并盖章的财务报告文本。 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 4、公司章程。 上海中国国际旅行社股份有限公司董事会 2003年8月9日 资产负债表 2003年6月30日 单位：人民币元 合并 资 产 附注 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 6 29,813,219 50,708,467 短期投资 7 33,500,000 14,969,265 应收票据 71,745 415,554 应收股利 50,000 2,985,537 应收帐款 8 26,281,869 77,274,624 其他应收款 9 12,886,619 6,430,975 预付帐款 11 1,683,226 2,875,970 存货 12 2,631,767 4,696,237 待摊费用 13 1,324,684 898,284 流动资产合计 108,243,129 161,254,913 长期投资 长期股权投资 14.15 160,775,539 161,939,879 长期债权投资 1,006,137 1,006,137 长期投资合计 161,781,676 162,946,016 固定资产: 固定资产原价 16 380,060,339 380,285,656 减:累计折旧 16 59,760,575 55,206,745 固定资产净值 320,299,764 325,078,911 减:固定资产减值准备 16 408,732 408,732 固定资产净额 16 319,891,032 324,670,179 在建工程 17 160,000 14,940,438 固定资产合计 320,051,032 339,610,617 无形资产及其他资产 无形资产 18 299,250 312,750 长期待摊费用 19 483,686 623,520 其他长期资产 20 3,040,000 5,500,000 无形资产及其他资产合计 3,822,936 6,436,270 资产总计 593,898,773 670,247,816 公司 资 产 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 23,603,604 39,845,855 短期投资 30,000,000 10,169,265 应收票据 71,745 415,554 应收股利 50,000 2,985,537 应收帐款 19,778,980 71,651,832 其他应收款 43,129,373 39,017,098 预付帐款 880,294 1,802,209 存货 264,069 2,597,142 待摊费用 875,602 664,959 流动资产合计 118,653,667 169,149,451 长期投资 长期股权投资 183,351,079 185,453,853 长期债权投资 1,006,137 1,006,137 长期投资合计 184,357,216 186,459,990 固定资产: 固定资产原价 316,277,701 316,610,771 减:累计折旧 47,686,585 44,008,378 固定资产净值 268,591,116 272,602,393 减:固定资产减值准备 408,732 408,732 固定资产净额 268,182,384 272,193,661 在建工程 160,000 14,940,438 固定资产合计 268,342,384 287,134,099 无形资产及其他资产 无形资产 - - 长期待摊费用 363,561 497,983 其他长期资产 2,100,000 3,200,000 无形资产及其他资产合计 2,463,561 3,697,983 资产总计 573,816,828 646,441,523 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 董事长 总经理 总会计师 财务经理 上海中国国际旅行社股份有限公司 资产负债表(续) 2002年6月30日 单位：人民币元 合并 负债及股东权益 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 21 64,500,000 92,000,000 应付帐款 22 57,680,336 91,982,416 预收帐款 23 20,743,288 26,362,046 应付工资 - - 应付福利费 906,364 469,361 应付股利 - 应交税金 24 4,168,865 3,807,644 其他应交款 19,057 32,960 其他应付款 25 17,850,980 25,274,791 流动负债合计 165,868,890 239,929,218 负债合计 165,868,890 239,929,218 少数股东权益 7,021,368 7,337,864 股东权益: 股本 26 132,556,270 132,556,270 资本公积 27 177,721,634 177,721,634 盈余公积 28 86,325,661 86,325,661 其中：公益金 32,223,179 32,223,179 未分配利润 29 24,404,950 26,377,169 股东权益合计 421,008,515 422,980,734 负债及股东权益总计 593,898,773 670,247,816 公司 负债及股东权益 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 64,000,000 92,000,000 应付帐款 50,258,197 83,757,335 预收帐款 16,378,864 19,656,475 应付工资 - - 应付福利费 489,654 98,260 应付股利 - 应交税金 3,790,304 3,356,362 其他应交款 3,544 15,579 其他应付款 17,887,749 24,576,777 流动负债合计 152,808,312 223,460,788 负债合计 152,808,312 223,460,788 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 132,556,270 132,556,270 资本公积 177,721,634 177,721,634 盈余公积 83,413,254 83,413,254 其中：公益金 31,145,106 31,145,106 未分配利润 27,317,358 29,289,577 股东权益合计 421,008,516 422,980,735 负债及股东权益总计 573,816,828 646,441,523 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 董事长 总经理 总会计师 财务经理 上海中国国际旅行社股份有限公司 利润及利润分配表 2003年6月30日 单位:人民币元 合并 项 目 附注 本期累计数 上年同期数 一、主营业务收入 30 193,373,233 269,527,453 减：主营业务成本 30 164,188,926 225,574,717 主营业务税金及附加 31 2,721,870 2,676,521 二、主营业务利润 26,462,437 41,276,215 加：其他业务利润 减：营业费用 16,114,406 18,313,891 管理费用 12,623,494 12,577,234 财务费用 32 2,520,180 1,758,861 三、营业利润 (4,795,643) 8,626,229 加：投资收益 33 1,103,106 2,443,550 补贴收入 2,099,888 营业外收入 45,767 475,327 减：营业外支出 8,249 5,380 四、利润总额 (1,555,131) 11,539,726 减：所得税 414,969 1,964,515 少数股东损益 2,119 80,953 五、净利润 (1,972,219) 9,494,258 加：年初未分配利润 29 26,377,169 9,968,472 - - 六、可供分配的利润 24,404,950 19,462,730 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取任意盈余公积 七、可供股东分配的利润 24,404,950 19,462,730 减：应付普通股股利 - - 八、未分配利润 24,404,950 19,462,730 公司 项 目 本期累计数 上年同期数 一、主营业务收入 157,282,427 242,570,060 减：主营业务成本 131,260,464 203,270,302 主营业务税金及附加 2,447,528 2,478,660 二、主营业务利润 23,574,435 36,821,098 加：其他业务利润 减：营业费用 14,448,962 17,298,246 管理费用 11,603,963 9,095,345 财务费用 2,547,720 1,755,756 三、营业利润 (5,026,210) 8,671,751 加：投资收益 1,121,911 2,035,009 补贴收入 2,065,033 营业外收入 37,317 464,526 减：营业外支出 7,299 1,570 四、利润总额 (1,809,248) 11,169,716 减：所得税 162,971 1,675,458 少数股东损益 - - 五、净利润 (1,972,219) 9,494,258 加：年初未分配利润 29,289,577 14,050,425 - - 六、可供分配的利润 27,317,358 23,544,683 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取任意盈余公积 - - 七、可供股东分配的利润 27,317,358 23,544,683 减：应付普通股股利 - - 八、未分配利润 27,317,358 23,544,683 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 董事长 总经理 总会计师 财务经理 上海中国国际旅行社股份有限公司 现金流量表 2003年6月30日 项目 附注 2003年中期合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 225,111,012 收取的租金及税费返还 559,013 收到的其他与经营活动有关的现金 57,580,461 现金流入小计 283,250,486 购买商品、接受劳务支付的现金 177,956,430 支付给职工以及为职工支付的现金 22,093,443 支付的各项税费 6,919,808 支付的其他与经营活动有关的现金 52,520,087 现金流出小计 259,489,768 经营活动产生的现金流量净额 23,760,718 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 16,259,759 取得投资收益所收到的现金 4,289,105 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 23,504 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,572,368 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 965,386 投资所支付的现金 33,500,000 支付的其他与投资活动有关的现金 400,450 现金流出小计 34,865,836 投资活动产生的现金流量净额 (14,293,468) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 94,500,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 94,500,000 偿还债务所支付的现金 122,000,000 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 2,862,498 其中：子公司支付少数股东的股利 319,469 支付的其他与经营活动有关的现金 - 现金流出小计 124,862,498 筹资活动产生的现金流量净额 (30,362,498) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 (20,895,248) 项目 2003年中期公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 191,727,645 收取的租金及税费返还 544,483 收到的其他与经营活动有关的现金 57,318,648 现金流入小计 249,590,776 购买商品、接受劳务支付的现金 147,256,752 支付给职工以及为职工支付的现金 19,286,616 支付的各项税费 4,222,138 支付的其他与经营活动有关的现金 49,001,855 现金流出小计 219,767,361 经营活动产生的现金流量净额 29,823,415 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,459,759 取得投资收益所收到的现金 4,284,969 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 23,504 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 15,768,232 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 890,420 投资所支付的现金 30,000,000 支付的其他与投资活动有关的现金 400,450 现金流出小计 31,290,870 投资活动产生的现金流量净额 (15,522,638) 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性质投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 94,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 94,000,000 偿还债务所支付的现金 122,000,000 分配股利、利润和偿还利息所支付的现金 2,543,029 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与经营活动有关的现金 - 现金流出小计 124,543,029 筹资活动产生的现金流量净额 (30,543,029) 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 (16,242,252) 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 董事长 总经理 总会计师 财务经理 上海中国国际旅行社股份有限公司 现金流量表(续) 2003年6月30日 附注： 项目 2003年中期合并 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 (1,972,219) 加：少数股东损益 2,119 计提或转销的资产减值准备 477,271 固定资产折旧 5,578,090 无形资产及其他资产摊销 2,460,000 长期待摊费用摊销 139,833 待摊费用减少(减增加) (426,399) 预提费用的增加(减减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (23,504) 固定资产报废损失 - 财务费用 2,533,737 投资损失(减收益) (1,103,106) 存货的减少(减增加) 17,004,908 经营性应收项目的减少(减增加) 45,650,315 经营性应付项目的增加(减减少) (46,560,327) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 23,760,718 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 3 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 29,813,219 减：货币资金的期初余额 50,708,467 加: 现金等价物的期末余额 - 减: 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (20,895,248) 项目 2003年中期公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 (1,972,219) 加：少数股东损益 - 计提或转销的资产减值准备 477,271 固定资产折旧 4,702,467 无形资产及其他资产摊销 1,100,000 长期待摊费用摊销 134,421 待摊费用减少(减增加) (210,643) 预提费用的增加(减减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) (23,504) 固定资产报废损失 - 财务费用 2,543,029 投资损失(减收益) (1,121,911) 存货的减少(减增加) 17,273,511 经营性应收项目的减少(减增加) 49,573,469 经营性应付项目的增加(减减少) (42,652,476) 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 29,823,415 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 3 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 23,603,604 减：货币资金的期初余额 39,845,856 加: 现金等价物的期末余额 - 减: 现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 (16,242,252) 附注为本会计报表的组成部分 编报单位：上海中国国际旅行社股份有限公司 董事长 总经理 总会计师 财务经理 上海中国国际旅行社股份有限公司 合并资产负债表年初数调整表（续） 2003年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 2002年年末数 调整金额 流动负债： 短期借款 92,000,000 应付帐款 91,982,416 预收帐款 26,362,046 应付工资 应付福利费 469,361 应付股利 13,255,627 -13,255,627 应交税金 3,807,644 其他应交款 32,960 其他应付款 25,274,791 一年内到期的长期负债 流动负债合计 253,184,845 -13,255,627 少数股东权益 7,337,864 股东权益 股本 132,556,270 资本公积 177,721,634 盈余公积 86,325,661 其中：公益金 32,223,179 未分配利润 13,121,542 13,255,627 股东权益合计 409,725,107 13,255,627 负债及股东权益总计 670,247,816 - 负债及股东权益 调整后2003年年初数 流动负债： 短期借款 92,000,000 应付帐款 91,982,416 预收帐款 26,362,046 应付工资 - 应付福利费 469,361 应付股利 - 应交税金 3,807,644 其他应交款 32,960 其他应付款 25,274,791 一年内到期的长期负债 - - 流动负债合计 239,929,218 - 少数股东权益 7,337,864 - 股东权益 - 股本 132,556,270 资本公积 177,721,634 盈余公积 86,325,661 其中：公益金 32,223,179 未分配利润 26,377,169 - - 股东权益合计 422,980,734 - 负债及股东权益总计 670,247,816 董事长 总经理 总会计师 财务经理 上海中国国际旅行社股份有限公司 合并资产负债表年初数调整表（续） 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 2002年年末数 调整金额 流动资产： 货币资金 50,708,467 短期投资 14,969,265 应收票据 415,554 应收股利 2,985,537 应收帐款 77,274,624 其他应收款 6,430,975 预付帐款 2,875,970 存货 4,696,237 待摊费用 898,284 流动资产合计 161,254,913 - 长期投资： 长期股权投资 161,939,879 长期债权投资 1,006,137 长期投资合计 162,946,016 固定资产： 固定资产原价 380,285,656 减：累计折旧 55,206,745 固定资产净值 325,078,911 减：固定资产减值准备 408,732 固定资产净额 324,670,179 在建工程 14,940,438 固定资产合计 339,610,617 无形资产及其他资产 无形资产 312,750 长期待摊费用 623,520 其他长期资产 5,500,000 无形资产及其他资产合计 6,436,270 资产总计 670,247,816 资产 调整后2003年年初数 流动资产： 货币资金 50,708,467 短期投资 14,969,265 应收票据 415,554 应收股利 2,985,537 应收帐款 77,274,624 其他应收款 6,430,975 预付帐款 2,875,970 存货 4,696,237 待摊费用 898,284 - 流动资产合计 161,254,913 - 长期投资： - 长期股权投资 161,939,879 长期债权投资 1,006,137 长期投资合计 162,946,016 固定资产： 固定资产原价 380,285,656 减：累计折旧 55,206,745 固定资产净值 325,078,911 减：固定资产减值准备 408,732 固定资产净额 324,670,179 在建工程 14,940,438 固定资产合计 339,610,617 无形资产及其他资产 无形资产 312,750 长期待摊费用 623,520 其他长期资产 5,500,000 无形资产及其他资产合计 6,436,270 资产总计 670,247,816 董事长 总经理 总会计师 财务经理 上海中国国际旅行社股份有限公司 合并利润及利润分配表年初数调整表 单位：人民币元 资产 2002年年末数 调整金额 一.主营业务收入 641,891,317 减：主营业务成本 543,532,155 主营业务税金及附加 6,295,298 二.主营业务利润 92,063,864 - 加：其他业务利润 98,360 减：营业费用 42,601,582 管理费用 29,119,037 财务费用 3,235,829 三.营业利润 17,205,776 - 加：投资收益 8,532,834 营业外收入 892,121 减：营业外支出 385,759 四.利润总额 26,244,972 - 减：所得税 6,776,041 少数股东损益 419,990 五.净利润 19,048,941 - 加：年初未分配利润 9,968,472 减：年初未分配利润调整额 六.可供分配的利润 29,017,413 - 减：提取法定盈余公积 2,058,900 提取法定公益金 1,995,221 加：法定盈余公积金 858,571 法定公益金转回 555,306 七.可供分配的利润 26,377,169 - 减：应付普通股股利 13,255,627 -13,255,627 八.未分配利润 13,121,542 13,255,627 资产 调整后2003年年初数 一.主营业务收入 641,891,317 减：主营业务成本 543,532,155 主营业务税金及附加 6,295,298 二.主营业务利润 92,063,864 加：其他业务利润 98,360 减：营业费用 42,601,582 管理费用 29,119,037 财务费用 3,235,829 - 三.营业利润 17,205,776 加：投资收益 8,532,834 营业外收入 892,121 减：营业外支出 385,759 四.利润总额 26,244,972 减：所得税 6,776,041 少数股东损益 419,990 五.净利润 19,048,941 加：年初未分配利润 9,968,472 减：年初未分配利润调整额 - 六.可供分配的利润 29,017,413 减：提取法定盈余公积 2,058,900 提取法定公益金 1,995,221 加：法定盈余公积金 858,571 法定公益金转回 555,306 七.可供分配的利润 26,377,169 减：应付普通股股利 - 八.未分配利润 26,377,169 董事长 总经理 总会计师 财务经理 1、概况 上海中国国际旅行社股份有限公司为一家在中华人民共和国成立的股份有限公司(以下简称公司)，于1994年9月24日由上海中国国际旅行社发起重组而成。公司发行的B股在上海证券交易所上市。2002年11月25日，按国家财政部相关批复，原国家股持有单位国有资产管理办公室将其持有的全部股份划转给锦江(集团)有限公司,股份性质为国家股（注：锦江（集团）有限公司已更名为锦江国际（集团）有限公司）。 公司主要从事于国际、国内旅游及票务代理；非贸易物提、运、报关；汽车货运、汽车配件和维修；旅游商品、摄像、服务、餐饮、商场(百货零售)，广告设计制作(不含霓虹灯)发布；房地产开发经营、咨询、物业管理；建筑装璜施工、建材、水暖器材。 2、 主要会计政策和会计估计 会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》及其补充规定。 会计年度 为公历年度即每年1月1日至12月31日。 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 外币业务核算 发生外币(指记账本位币以外的货币)业务时，外币金额按业务发生当月月初市场汇价中间价(以下简称“市场汇价”)折算为人民币入账。外币账户的年末外币金额按年末市场汇价折算为人民币金额。外币汇兑损益计入当期的财务费用。 2、 主要会计政策和会计估计 - 续 现金等价物 现金等价物为从购买日起三个月内到期，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 坏账核算 (1)坏账确认的标准 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法，按年末应收款项余额之可收回性计提。公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，先对大额应收款项进行个别分析计提坏账准备，然后再对剩余应收款项按账龄分析法计提一般坏账准备。 存货 旅游餐饮业 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括买价、运输费、保险费、应缴纳之税金及其他相关费用等。旅游餐饮业存货主要为库存商品。 工业 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。工业存货主要分为原材料、在产品和产成品等。 存货发出时，按照实际成本进行核算，并采用加权平均法确定其实际成本 存货 - 续 房地产业 存货按取得时的实际成本计价，主要分为库存材料、房地产在开发产品、已完工开发产品、分期收款开发产品和出租开发产品等。材料物资的实际成本包括购买价、运输费、保险费、应缴纳的税金及其他相关费用等。材料发出时采用加权平均法核算。房地产开发产品的实际成本包括场地批租费/土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发项目采用个别计价法核算。 低值易耗品在领用时一次摊销。 存货跌价准备 期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 短期投资 短期投资在取得时按初始投资成本计价。初始投资成本，是指取得投资时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值，但收到的已记入应收项目的现金股利或利息除外。 短期投资期末以成本与市价孰低计价，按投资总体计算并确定应计提的跌价损失准备，如果某项短期投资比重较大（如占整个短期投资10%及以上），则按单项投资为基础计算确定跌价准备。 处置短期投资时，按账面价值与实际取得价款的差额确认当期投资损益。 2、 主要会计政策和会计估计 - 续 长期投资 (1) 长期股权投资核算方法： 采用权益法核算时，当期投资损益为按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额。在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以投资账面价值减记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额之间的差额为长期股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 (2) 长期债权投资核算方法： 长期债权投资按取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息作为初始投资成本计价。长期债券投资取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价按直线法在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 长期债权投资按期计算应收利息，长期债券投资按照票面价值与票面利率按期计算的应收利息，经调整债券投资溢价或折价后，确认为当期投资损益。 (3) 长期投资减值准备 期末，公司按长期投资的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当长期投资可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提长期投资减值准备。 2、 主要会计政策和会计估计 - 续 可收回金额的确定 可收回金额是指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。 固定资产及折旧 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 5-10% 5-50年 1.8-19% 机器设备 5-10% 5-20年 4.5-19% 电子设备、器具及家具 5-10% 5-10年 9.0-19% 运输设备 5-10% 5-12年 7.5-19% 其他 5-10% 3-10年 9.0-31.7% 固定资产减值准备 期末，公司按固定资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当固定资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提固定资产减值准备。 在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定。 实际工程成本包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程应在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。 对长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程；或其他有证据表明已发生了减值的在建工程，按可收回金额低于账面价值的差额，计提减值准备。 2、 主要会计政策和会计估计 - 续 无形资产 无形资产按取得时的实际成本计量。投资者投入的无形资产，其实际成本按投资各方确认的价值确定；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，其实际成本按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用确定，依法申请取得前发生的研究与开发费用均直接计入当期损益；购入的无形资产，其实际成本按实际支付的价款确定。 土地使用权自取得之日起，按其受益期(20年)平均摊销。 无形资产减值准备 期末，公司按无形资产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当无形资产可收回金额低于账面价值时，则按其差额提取无形资产减值准备。 长期待摊费用 长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。购建固定资产的专门借款发生的借款费用，在该资产达到预定可使用状态前，按借款费用资本化金额的确定原则予以资本化，计入该项资产的成本。其他的借款费用，均于发生当期确认为财务费用。 为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用，在开发产品完工之前，计入开发成本。开发产品完工之后而发生的利息等借款费用，于发生当期确认为费用，直接计入财务费用。 收入确认 旅游业务收入 按权责发生制原则，旅行社组织境外旅游者到国内旅游，以旅行团离境确认收入实现；组织国内旅游者到境外旅游或国内旅游，以旅行团旅行返回时确认收入实现。 2、 主要会计政策和会计估计 - 续 收入确认 - 续 其他提供劳务收入 如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时，确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入，否则按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如不能得到补偿则不确认收入。 房地产出租收入 按合同或协议约定的承担方付租金额在租赁期内的各个期间按直线法确认为营业收入。 销售商品收入 在公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 利息收入 按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定。 租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 公司作为承租人 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。 公司作为出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 所得税 所得税按应付税款法核算。计算所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度会计所得额作相应调整后得出。 3、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围确定原则 合并会计报表合并了2003年6月30日止公司及其所有子公司的会计报表。子公司是指公司通过直接或间接拥有其50%以上权益性资本的被投资企业；或是公司通过其他方法对其经营活动能够实施控制的被投资企业。 (2)合并所采用的会计方法 子公司采用的主要会计政策按照公司统一规定的会计政策厘定。 子公司在收购日后的经营成果已适当地包括在合并利润表中。 公司与子公司及子公司相互之间的所有重大账目及交易于合并时冲销。 4、 税项 增值税 一般按销售收入的17%计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 所得税 公司自2002年度起，所得税税率为33%，2001年及以前年度的所得税率为15%。 上海国旅广告公司和上海旅游公司的法定税率为33%，但由于公司注册地为上海浦东新区，减按15%税率缴纳。 上海运伦涂布材料有限公司系于上海闵行区设立的生产型外商投资企业，所得税按27%征收。 上海国之旅物业管理有限公司的法定税率为33%，根据上海市地方税务局第六分局沪地税六财[2002]133号批复，公司享受劳动就业服务所得税优惠政策，从2002年开业之日起，享受“两免三减半”的税收优惠。 上海国之旅观光旅行社有限责任公司的法定税率为33%，根据上海市地方税务局第六分局沪地税六财[2002]134号批复，公司享受劳动就业服务所得税优惠政策，从2002年开业之日起，享受“两免三减半”的税收优惠。 4、 税项- 续 上海国之旅因私出入境服务有限公司、上海国之旅导游服务有限公司和杭州上海国旅旅游有限公司的所得税税率为33%。 其他税项 营业税按5%缴纳。 城建税按7%缴纳。 教育费附加按3%缴纳。 5、 本年度合并会计报表范围及控股子公司情况 子公司名称 注册地点 注册资本 上海国旅广告公司 上海 人民币 600,000元 上海旅游公司 上海 人民币 10,000,00元 上海运伦涂布材料有限公司 上海 美金 1,120,000元 上海国之旅物业管理有限公司 上海 人民币 1,000,000元 上海国之旅观光旅行社有限责任公司 上海 人民币 1,000,000元 上海国之旅因私出入境服务有限公司 上海 人民币 1,500,000元 杭州上海国旅旅游有限公司(注2) 杭州 人民币 1,500,000元 上海国之旅导游服务有限公司 上海 人民币 100,000元 直接或直接加间接 子公司名称 控制股权比例 主营业务 上海国旅广告公司 100% 旅游广告业务 上海旅游公司 100% 旅游业务 上海运伦涂布材料有限公司 51% 涂布生产 上海国之旅物业管理有限公司 90% 物业管理及室内装潢 上海国之旅观光旅行社有限责任公司 65% 旅游业务 上海国之旅因私出入境服务有限公司 100% 移民咨询 杭州上海国旅旅游有限公司(注2) 50% 旅游业务 上海国之旅导游服务有限公司 84% 导游相关业务 子公司名称 经济性质或类型 是否合并 上海国旅广告公司 有限责任公司 是 上海旅游公司 有限责任公司 是 上海运伦涂布材料有限公司 有限责任公司 是 上海国之旅物业管理有限公司 有限责任公司 是 上海国之旅观光旅行社有限责任公司 有限责任公司 是 上海国之旅因私出入境服务有限公司 有限责任公司 是 杭州上海国旅旅游有限公司(注2) 有限责任公司 是 上海国之旅导游服务有限公司 有限责任公司 是 下述附注6至37为合并会计报表附注。 6、 货币资金 期末数 年初数 外币金额 折算率 人民币元 外币金额 折算率 人民币元 现金 人民币 - - 114634 - - 190,903 美元 - - - - - - 银行存款 人民币 - - 21916222 - - 39,463,316 美元 936034 8.28 7750653 1,331,751 8.28 11,023,299 日元 1,158 0.06 75 1,158 0.06 80 港币 29216 1.06 31635 29,092 1.06 30,869 29813219 50,708,467 7、 短期投资 期末数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 － － 国债投资 33500000 33500000 合计 33500000 33500000 年初数 投资金额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 股票投资 168015 - 168015 国债投资 14801250 - 14801250 合计 14969265 - 14969265 8、 应收账款 应收账款账龄分析如下： 期末数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 27217404 88 1907203 25310201 1至2年 1943337 6 971669 971668 2至3年 67976 1 67976 - 3年以上 1498621 5 1498621 - 30727338 100 4445469 26281869 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 7974069398 2733770 77006923 1至2年 535403 1 267702 267701 2至3年 494855 1 494855 - 3年以上 952315 1 952315 - 81723266 100 4448642 77274624 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占应收账款总额比例 人民币元 % 10659038 35 应收账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 9、 其他应收款 其他应收款账龄分析如下： 期末数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 9289445 60 492444 8797001 1至2年 1364175 8 - 1364175 2至3年 2960082 20 234639 2725443 3年以上 1917659 12 1917659 - 15531361 100 2644742 12886619 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 1年以内 3,635,213 42 - 3,692,548 1至2年 2,979,862 35 184,100 2,795,762 2至3年 - - 3年以上 1,980,198 23 1,980,198 - 8,595,273 100 2,164,298 6,430,975 9、 其他应收款—续 欠款金额前五名情况如下： 前五名欠款总额 占其他应收款总额比例 人民币元 % 12335000 79 其他应收款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 10、坏账准备 人民币元 年初余额 6612940 本期计提额 477271 本期转销数 期末余额 7090211 11、预付账款 预付账款账龄分析如下： 期末数 年初数 人民币元 % 人民币元 % 一年以内 1683226 100 2,875,970 100 预付账款余额中无持公司5%以上股份的股东欠款。 12、存货及跌价准备 期末数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 2979183 569,501 2409682 在产品 - - - 产成品 816814 631,748 185066 库存商品 37019 - 37019 已完工开发产品 - 3833016 1201249 2631767 年初数 金 额 跌价准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 原材料 2,717,468 569,501 2,147,967 在产品 - - - 产成品 810,042 631,748 178,294 库存商品 36,166 - 36,166 已完工开发产品 3,213,810 880,000 2,333,810 6,777,486 2,081,249 4,696,237 12、存货及跌价准备 续 存货跌价准备变动如下： 期末数 年初数 人民币元 人民币元 1201249 2081249 上述存货均未作债务抵押。 13、待摊费用 类别 期 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 待摊物料费 1324684 898,284 14、长期股权投资 期 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 对联营企业投资 (1) 94463084 103,811,268 对未上市法人股投资 (2) 57169078 57,169,078 其他股权投资 (3) 127500 127,500 长期股权投资差额 (4) 9015877 832,033 合计 160775539 161,939,879 减：长期股权投资减值准备 - - 长期股权投资净值 160775539 161,939,879 (1)对联营企业投资： 原始投资额 被投资公司名称 投资期限 年初余额 本年增减 人民币元 人民币元 上海东方航空国际 旅游运输有限公司 10年 3,920,000 - 上海旅游(香港) 有限公司 无期限 224,320 - 上海外航国际 旅行社有限公司 15年 1,050,000 - 上海一日旅行社 有限公司 10年 800,000 - 上海聚星物业 管理有限公司 10年 246,500 - 上海锦江商旅汽车 服务股份有限公司 无期限 20,020,020 - 上海浦江游览有限公司 20年 6305629 - 上海锦江旅馆投资 管理有限公司 14年 56000000 （8660268） 88566469 （8660268） 占被投资公司 被投资公司名称 注册资本的比例 年初余额 本 人民币元 上海东方航空国际 旅游运输有限公司 49% 10723567 上海旅游(香港) 有限公司 24.5% 2566975 上海外航国际 旅行社有限公司 30% 245490 上海一日旅行社 有限公司 22.86% 197870 上海聚星物业 管理有限公司 24.65% 563469 上海锦江商旅汽车 服务股份有限公司 20% 556308 上海浦江游览有限公司 30% 391120 上海锦江旅馆投资 管理有限公司 25% - 15244799 权益变动 被投资公司名称 年增(减)额 本年发放股利 人民币元 人民币元 上海东方航空国际 旅游运输有限公司 231715 - 上海旅游(香港) 有限公司 32224 - 上海外航国际 旅行社有限公司 (59268) - 上海一日旅行社 有限公司 (22558) (158216) 上海聚星物业 管理有限公司 (1560) - 上海锦江商旅汽车 服务股份有限公司 (741756) - 上海浦江游览有限公司 (687682) (655861) 上海锦江旅馆投资 管理有限公司 1375046 - 126161 814077 被投资公司名称 累计增(减)额 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 上海东方航空国际 旅游运输有限公司 10955282 - 14875282 上海旅游(香港) 有限公司 2599199 - 2824519 上海外航国际 旅行社有限公司 186222 - 1236 上海一日旅行社 有限公司 17096 - 817096 上海聚星物业 管理有限公司 561909 - 808409 上海锦江商旅汽车 服务股份有限公司 (185448) - 19834572 上海浦江游览有限公司 (952423) - 5353206 上海锦江旅馆投资 管理有限公司 1375046 - 48714778 14556883 - 94463084 14、长期股权投资 - 续 (2)对未上市法人股投资： 占被投资单位 被投资公司名称 股权性质 股票数量 注册资本比例 交通银行(注) 法人股 31,500,000 小于1% 上海浦东发展银行 法人股 7,500,000 小于1% 申银万国证券股份有限公司 法人股 1,619,426 小于1% 上海豫园旅游商城股份有限公司 法人股 7,267,260 1.69% 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 627,264 小于1% 上海华联商厦股份有限公司 法人股 215,622 小于1% 上海爱建股份有限公司 法人股 26,515 小于1% 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 57,508 小于1% 被投资公司名称 投资金额 减值准备 账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 交通银行(注) 39,375,000 - 39,375,000 上海浦东发展银行 6,550,000 - 6,550,000 申银万国证券股份有限公司 2,000,000 - 2,000,000 上海豫园旅游商城股份有限公司 6,976,370 - 6,976,370 上海新锦江大酒店股份有限公司 1,560,000 - 1,560,000 上海华联商厦股份有限公司 556,800 - 556,800 上海爱建股份有限公司 93,400 - 93,400 上海宝鼎投资股份有限公司 57,508 - 57,508 57,169,078 - 57,169,078 注：已用于贷款质押，参见附注21。 (3)其他股权投资： 占被投资单位 原始投资额 被投资公司名称 投资期限 注册资本比例 年初余额 本年增减 人民币元 人民币元 上海国建旅游装饰工程有限公司 15年 5% 127,500 - 被投资公司名称 减值准备 年末账面价值 人民币元 人民币元 上海国建旅游装饰工程有限公司 - 127,500 (4)合并价差及长期股权投资差额： 初始金额及 被投资公司名称 本年增(减)额 本期摊销额 摊余金额 人民币元 人民币元 人民币元 长期股权投资差额： 上海浦江游览有限公司 832033 43410 788623 上海锦江旅馆投资管理 有限公司 8660268 433014 8227254 9492301 476424 9015877 被投资公司名称 摊销期限 形成原因 人民币元 长期股权投资差额： 上海浦江游览有限公司 10年 收购股权形成 上海锦江旅馆投资管理 有限公司 10年 收购股权形成 15、长期债权和其他投资 面 值 年利率 购入成本 到 期 日 人民币元 % 人民币元 债券投资 30,000 6.2 30,000 2004.2.2 其他投资 968,852 - 968,852 - 合计 998,852 998,852 年初余额 本年购入 应计利息 减值准备 期末账面价值 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 债券投资 37285 - - - 37,285 其他投资 965,852 3,000 - - 968,852 合计 1006137 3,000 - - 1,006,137 16、固定资产、累计折旧及减值准备 电子设备、 房屋建筑物 机器设备 器具及家具 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 341484589 18122980 973247 因购买子公司而增加 - - - 本年购置 - 60900 83050 本年减少额 - (65000) - 期末余额 341484589 18118880 1056297 累计折旧 年初余额 34898108 10950296 758990 因购买子公司而增加 - - - 本年计提额 3267852 398569 42494 本年减少额 - - (25272) 期末余额 38165960 11348865 776212 减值准备 年初余额 408732 - - 本年减少额 - - - 期末余额 408,732 - - 净值 年初余额 306177749 7172684 214257 期末余额 303318629 6770015 280085 其中： 年末已抵押之资产净值 217415004 - - 年末经营租赁租出资产净值 238625943 - - 已提足折旧仍继续使用的 固定资产净值 - 300560 12084 运输设备 其 他 合 计 人民币元 人民币元 人民币元 原值 年初余额 18789000 915840 380285656 因购买子公司而增加 本年购置 351539 - 495489 本年减少额 (655806) - (720806) 期末余额 18484733 915840 380060339 累计折旧 年初余额 7874513 724838 55206745 因购买子公司而增加 - - - 本年计提额 1059353 9006 4777274 本年减少额 (198172) - (223444) 期末余额 8735694 733844 59760575 减值准备 年初余额 - - 408732 本年减少额 - - 期末余额 - - 408,732 净值 年初余额 10914487 191002 324670179 期末余额 9749039 181996 320299764 其中： 年末已抵押之资产净值 - - 217415004 年末经营租赁租出资产净值 - - 238625943 已提足折旧仍继续使用的 固定资产净值 - 1320 313965 17、在建工程 工程名称 期末余额 年初余额 资金来源 工程进度 人民币元 人民币元 % 安仁大厦(注) - 14,940,438 自有资金 10 减：减值准备 其他 160000 - 自有资金 50 在建工程净值 160000 14,940,438 注：安仁大厦项目地块已于2003年5月16日转让，本公司获得转让费1750万元。 18、无形资产 土地使用权 人民币元 原值 年初及期末余额 540,000 累计摊销 年初余额 227250 本年计提额 13500 期末余额 240750 净值 年初余额 312750 期末余额 299250 土地使用权以购入方式取得，剩余摊销年限为10年。 19、长期待摊费用 种 类 年初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 剩 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 电脑工程 131792 - (65897) 65896 电贴费 125538 - (5412) 120125 装修费 366190 - (68525) 297665 623520 - (139834) 483686 种 类 余摊销期 电脑工程 半年 电贴费 12年 装修费 2-3年 20、其他长期资产 年初余额 本年减少额 期末余额 人民币元 人民币元 人民币元 质量保证金 5500000 2460000 3040000 质量保证金系根据国家旅游局规定存入上海旅游局的质量保证金，2002年度利率为2.41%(2001：2.41%)。 21、短期借款 借款类别 期 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 质押借款(注1) 20000000 25000000 抵押借款(注2) 34500000 67000000 信用借款 10000000 - 64500000 92000000 注1：该借款以交通银行股票作为质押，详情参见附注14(2)。 注2：该借款以建筑物作为抵押，详情参见附注16。 22、应付账款 应付账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 23、预收账款 预收账款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 24、应交税金 期 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 所得税 3042737 2,907,232 增值税 58655 238,348 营业税 123131 549,430 城建税 8064 49,891 其他 936278 62,743 4168865 3,807,644 25、其他应付款 其他应付款余额中无欠持公司5%以上股份股东的款项。 26、股本 本年度公司股份情况如下： 期末及年初数(股) 持股比例 % 一、未上市流通股份 发起人股份 —国家持有股份 66,556,270 50.21 二、已上市流通股份 境内上市外资股 66,000,000 49.79 三、股份总数 132,556,270 100.00 上述股份每股面值为人民币1元。本期及上年度公司股权均无变动。 公司于2002年11月25日接国家财政部相关批复，占公司总股本50.21%的国家股股份，由原持有单位上海市国有资产管理办公室全部划转给锦江(集团)有限公司持有，股份性质为国家股。(注：锦江（集团）有限公司已更名为锦江国际（集团）有限公司) 27、资本公积 接受非现金 股本溢价 损赠准备 94专项拨款 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 166,391,274 147,298 - 上年增加数 - - - 上年减少数 - - 2002年12月31日余额 166,391,274 147,298 - 本期增加数 - - - 本期减少数 - - - 2003年6月30日余额 166,391,274 147,298 - 其他资本公积 合 计 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 4070686 170,609,258 上年增加数 7112376 7112376 上年减少数 - - 2002年12月31日余额 11183062 177721634 本期增加数 - - 本期减少数 - - 2003年6月30日余额 11,183,062 177,721,634 注:上年增加数系公司部分房屋建筑物因市政工程于本年度拆除而获得的相关补偿扣除成本费用后的余额, 根据沪财会(1995)134号文的有关规定, 计入资本公积。 28、盈余公积 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金 人民币元 人民币元 人民币元 2002年1月1日余额 28056189 24,845,964 30785265 上年增加数 -公司 1904894 - 1904894 -子公司 154006 90326 -子公司转回数 （858571） - （555306） 2002年12月31日余额 29256518 24,845,964 32223179 本期增加数 本期减少数 - - 2003年6月30日余额 29,256,518 24,845,964 32,223,179 合 计 人民币元 2002年1月1日余额 83685418 上年增加数 -公司 3809788 -子公司 244332 -子公司转回数 （1413877） 2002年12月31日余额 86325661 本期增加数 本期减少数 - 2003年6月30日余额 86,325,661 法定盈余公积可用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或转为增加公司资本。法定公益金可用于公司职工的集体福利。 29、未分配利润 期末数 调整后年初数 人民币元 人民币元 年初未分配利润 26,377,169 9,968,472 加：本期净利润 -1,972,219 19,048,941 减：提取法定盈余公积 2,058,900 提取法定公益金 1,995,221 加：法定盈余公积转回 858,571 法定公益金转回 555,306 可供股东分配的利润 24,404,950 26,377,169 减：应付普通股股利 未分配利润 24,404,950 26,377,169 调整数 上年数 人民币元 人民币元 年初未分配利润 9,968,472 加：本期净利润 19,048,941 减：提取法定盈余公积 2,058,900 提取法定公益金 1,995,221 加：法定盈余公积转回 858,571 法定公益金转回 555,306 可供股东分配的利润 26,377,169 减：应付普通股股利 -13,255,627(注) 13,255,627 未分配利润 13,255,627 13,121,542 注：经公司董事会决议变更并本公司第十一次股东大会（2002年年会）于2003年5月30日审议通过2002年度利润不分配，由于2002年财务报告公布时，公司董事会利润分配预案为每10股分红利人民币1元，并已转入应付股利，现做追溯调整调整未分配利润年初数， 30、主营业务收入/成本 本期累计数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 旅游及相关业务 170475505 149741312 251787044 213583852 房地产业务 12389227 5396078 8344533 3966632 一般贸易 10508501 9051536 9395876 8024233 合 计 193373233 164188926 269527453 225574717 前五名客户销售收入总额 占全部销售收入比例 人民币元 % 22868372 12 31、主营业务税金及附加 计税项目 税种 税率 旅游业务收入(扣除免税成本) 营业税 5% 营业税 城建税 7% 营业税 教育费附加 3% 32、财务费用 本期累计数 上年同期数 人民币元 人民币元 利息支出 2545996 2039070 减：利息收入 222387 537967 汇兑损失(减：汇兑收入) 141575 177533 其他 54995 80225 2520179 1758861 33、投资收益 本期累计数 上年同期数 人民币元 人民币元 短期投资收益 股票投资收益 63902 - 国债投资收益 8086 6510 委托理财收益 - - 长期投资收益 参股公司投资收益 1381381 581381 债权投资收益 联营公司投资收益 126160 1855659 股权转让损失 - - 股权投资差额摊销 (476423) - 1103106 2443550 34、支付的其他与经营活动有关的现金 金额 人民币元 经营性费用 52520087 35、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 有关子公司情况参见附注5。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及所持股份或权益及其变化 详情参见附注5。 (3)不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 联营 上海聚星物业管理有限公司 联营 上海一日旅行社有限公司 联营 (4)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易： (a)支付旅游车费 本期累计数 去年同期数 人民币元 人民币元 上海锦江商旅汽车服务股份有限公司 4814892 4226916 35、关联方关系及其交易(续) (4)公司与上述关联方在本年度发生了如下重大关联交易：(续) (b)物业管理费 本期累计数 去年同期数 人民币元 人民币元 上海聚星物业管理有限公司 944622 175,000 (c)债权债务往来情形 科 目 关联公司名称 期 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 应付账款 上海锦江商旅汽车股份有限公司 1243349 2,541,916 其他应付款 上海一日旅行社有限公司 1397214 1,397,214 2640563 3,939,130 36、承诺事项 (1) 资本承诺 期 末 数 年 初 数 人民币千元 人民币千元 已签约但尚未于会计报表中拨备的 -对外投资承诺 - 5,175 36、承诺事项(续) (2) 租赁承诺 至资产负债表日止，公司对外签订的不可取消的经营租赁合约情况如下： 期 末 数 年 初 数 人民币千元 人民币千元 不可撤销经营租赁最低租赁付款额： 资产负债表日后第1年 461 1,091 资产负债表日后第2年 336 494 资产负债表日后第3年 165 175 合计 962 1,760 37、公司长期股权投资及投资收益 公司长期股权投资 期 末 数 年 初 数 人民币元 人民币元 合并报表金额(参见附注14) 160775539 161,939,879 加：子公司投资成本 20,376,494 20,376,494 加：子公司权益变动 2199047 3,137,480 公司报表金额 183351080 185,453,853 本年度子公司投资成本及权益变动情况如下： 原始投资额 被投资公司名称 注册日期 年初余额 本年增减 人民币元 人民币元 上海国旅广告公司 1992.9.21 600,000 - 上海旅游公司 1993.12.29 10,000,000 - 上海运伦布材料有限公司 1993.8.2 6,169,440 - 上海国之旅物业有限公司 2001.12.25 900,000 - 上海国之旅观光旅行社 有限责任公司 2002.2.8 650000 - 上海国之旅导游 服务有限公司 2002.11.28 52000 - 上海国之旅因私出入 境商务有限公司 2002 1350000 - 杭州上海国旅旅游 有限公司 2001.8.20 655054 - 20376494 - 占被投资公司 被投资公司名称 注册资本的比例 年初余额 人民币元 上海国旅广告公司 100% 820172 上海旅游公司 100% 2177022 上海运伦布材料有限公司 51% 176493 上海国之旅物业有限公司 90% 110692 上海国之旅观光旅行社 有限责任公司 65% 110338 上海国之旅导游 服务有限公司 52% - 上海国之旅因私出入 境商务有限公司 90% （305261） 杭州上海国旅旅游 有限公司 50% 48024 - 3137480 权益变动 本年股利 本年增(减)额 及权益收回 被投资公司名称 人民币元 人民币元 172781 (229958) 上海国旅广告公司 45525 (360108) 上海旅游公司 200672 (283038) 上海运伦布材料有限公司 187685 - 上海国之旅物业有限公司 上海国之旅观光旅行社 （113852） （88270） 有限责任公司 上海国之旅导游 （1047） - 服务有限公司 上海国之旅因私出入 (319557) - 境商务有限公司 杭州上海国旅旅游 （149266） - 有限公司 - - 22941 （961374） 累计增(减)额 减值准备 年末账面价值 被投资公司名称 人民币元 人民币元 人民币元 762995 - 1362995 上海国旅广告公司 1862439 - 11862439 上海旅游公司 94127 - 6263567 上海运伦布材料有限公司 298377 - 1198377 上海国之旅物业有限公司 上海国之旅观光旅行社 （91784） - 558216 有限责任公司 上海国之旅导游 （1047） - 50953 服务有限公司 上海国之旅因私出入 (624818) - 725182 境商务有限公司 杭州上海国旅旅游 （101242） - 553812 有限公司 - - 2199047 - 22575541 37、公司长期股权投资及投资收益(续) 本年度公司投资收益情况如下： 2003年6月30日 2002年6月30日 人民币元 人民币元 合并报表金额(参见附注34) 1103106 2443550 加：子公司权益性投资损益 18805 （408541） 公司报表金额 1121911 2035009 1、对会计报表中数据变动幅度达30%(含30%)以上，且占资产负债表日资产总额5%(含5%)或报告期间利润总额的10%(含10%)以上的项目分析： （1）资产负债表 ①应收帐款比年初减少5099万元，下降65.99%，主要原因一是公司加大了应收帐款的催还力度，二是公司第二季度旅游主业全面暂停而相应减少应收帐款。 ②应付帐款比年初减少3430万元，下降37.29%，主要原因是公司第二季度旅游主业全面暂停而相应减少应付帐款。 （2）利润及利润分配表 ①主营业务利润比上年同期下降35.89%，主要原因是旅游收入下降。 ②营业利润比上年同期下降155.59%，主要原因是主营业务利润减少和财务费用增加。 ③投资收益比上年同期下降54.85%，主要原因是联营公司收益减少。 ④补贴收入比上年同期增幅100.00%，主要原因是外汇创汇奖励和流转税退回。 ⑤营业外收入比上年同期下降90.37%，主要原因是上年同期出售汽车收入42万元。 ⑥利润总额比上年同期下降113.48%，主要原因是非典导致报告期内第二季度旅游主业全面暂停，营业利润出现亏损。 ⑦报告期利润总额亏损，所得税比上年同期下降78.88%，报表中所得税系补交2002年度财政清算所得税差额16.2万元及各控股公司计缴的所得税。 ⑧净利润比上年同期下降120.77%，主要原因是非典导致报告期内第二季度旅游主业全面暂停，营业利润出现亏损。 2、全面摊薄和加权平均计算后净资产收益率及每股收益 单位：人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.29% 6.07% 0.200 0.200 营业利润 -1.14% -1.14% (0.036) (0.036) 净利润 -0.47% -0.47% (0.015) (0.015) 扣除非经常性损益后的净利润 -1.34% -1.35% (0.043) (0.043) 3、2003年6月30日止资产减值准备明细表 单位：人民币元 项目 2002.12.31 合并 母公司 一、坏账准备合计 6,612,940 5,895,807 其中： 应收账款 4,448,642 3,731,509 其他应收款 2,164,298 2,164,298 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,081,249 1,063,436 其中： 库存商品 1,511,748 880,000 原材料 569,501 183,436 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 408,732 408732 其中： 房屋、建筑物 408,732 408732 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期增加 本期转回 合并 母公司 合并 母公司 一、坏账准备合计 492,444 492,444 15173 15173 其中： 应收账款 3173 3173 其他应收款 492,444 492,444 12000 12000 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - - 其中： 库存商品 - - - 原材料 - - - 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 - - - 其中： 房屋、建筑物 - - - 机器设备 - - - - 六、无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 2003.6.30 合并 母公司 一、坏账准备合计 7,090,211 6,373,078 其中： 应收账款 4,445,469 3,728,336 其他应收款 2,644,742 2,644,742 二、短期投资跌价准备合计 其中： 股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,201,249 183,436 其中： 库存商品 631,748 原材料 569,501 183,436 四、长期投资减值准备合计 其中： 长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 408,732 408732 其中： 房屋、建筑物 408,732 408732 机器设备 - - 六、无形资产减值准备 其中： 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】