四川大西洋焊接材料股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.05 15:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
四川大西洋焊接材料股份有限公司2003年半年度报告 目录 重要提示 一、 公司基本情况 二、 股本变动及主要股东持股情况 三、 董事、监事及高级管理人员情况 四、 管理层讨论与分析 五、 重要事项 六、 财务报告 七、 备查文件 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长余大全、总经理刘均清、总会计师王井玲、财务部部长胡国权声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 一、 公司基本情况 (一)公司法定中文名称：四川大西洋焊接材料股份有限公司 中文简称：大西洋 公司法定英文名称：SICHUAN ATLANTIC WELDING CONSUMABLE CO.,LTD 英文名称缩写：SAWC (二)公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：大西洋 股票代码：600558 (三)公司注册地址：四川省自贡市大安区马冲口街2号 公司办公地址：四川省自贡市大安区马冲口街2号 邮政编码：643010 联系电话：0813——5101327 互联网网址：www.chinaweld-atlantic.com 电子信箱：[email protected] (四)公司法定代表人：余大全 (五)公司董事会秘书：郭万程 联系地址：四川省自贡市大安区马冲口街2号 电话：0813-5100549 传真：0813-5101216 电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表：郑胜 联系地址：四川省自贡市大安区马冲口街2号 电话：0813-5101327 传真：0813-5101216 电子信箱：[email protected] (六)公司选定的中国证监会指定报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定的互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会办公室 (七)公司首次注册登记日期：1999年9月20日 公司首次注册登记地点：四川省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：5100001811643 税务登记证号码：川国税字510304711887031；地税字510304160320540 公司聘请的会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：四川省成都市洗面桥下街68号 八、公司主要财务数据和指标 单位：元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 484,886,199.46 466,168,493.46 流动负债 198,080,167.73 171,748,223.96 总资产 745,665,903.93 703,211,491.69 股东权益（不含少数股东权益） 488,330,188.27 472,831,323.26 每股净资产 4.069 3.940 调整后的每股净资产 4.052 3.923 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 净利润 15,123,865.01 12,105,963.94 扣除非经常性损益后的净利润 13,970,903.75 13,031,118.86 摊薄 0.126 0.101 每股收益 加权 0.126 0.101 摊薄 3.097% 2.572% 净资产收益率 加权 3.147% 2.623% 经营活动产生的现金流量净额 -7,786,282.42 13,109,900.57 项目 增减幅度 流动资产 4.015% 流动负债 15.332% 总资产 6.037% 股东权益（不含少数股东权益） 3.278% 每股净资产 3.278% 调整后的每股净资产 3.293% 项目 增减幅度 净利润 24.929% 扣除非经常性损益后的净利润 7.212% 摊薄 24.929% 每股收益 加权 24.929% 摊薄 20.414% 净资产收益率 加权 19.977% 经营活动产生的现金流量净额 -159.392% 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位：元 项目 2003年16月 1、捐赠、处理固定资产等非经营性营业外支出： --212,700.87 2、合并价差摊入： 22,331.91 3、短期投资跌价转回及损失影响： -380,929.07 4、扣除所得税影响 1,724,259.31 合计 1,152,961.26 二、股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。 二、截止到2003年6月30日，持有本公司股份的股东总数为28786户。 三、截止到2003年6月30日，公司前10名股东持股情况如下： 单位：股 股东名称 年度 年末持股 比例 股份 （全称） 内增减 数量 （%） 类别 四川大西洋集团有限责任 0 71183885 59.32 未流通 公司 任定学 0 1128800 0.94 已流通 四川自贡汇东发展股份有 0 1090319 0.91 未流通 限公司 罗永淑 0 832315 0.69 已流通 四川国际信托投资公司 0 681449 0.57 未流通 四川省川威集团有限公司 0 681449 0.57 未流通 云南省机电设备总公司 0 681449 0.57 未流通 四川西南航空美盛投资顾 0 681449 0.57 未流通 问有限公司 罗淑清 －25900 256700 0.21 已流通 段淑文 0 252900 0.21 已流通 股东名称 质押或冻结 股东 （全称） 的股份数量 性质 四川大西洋集团有限责任 国有法 3440万股 公司 人股 任定学 不详 流通股 四川自贡汇东发展股份有 不详 法人股 限公司 罗永淑 不详 流通股 四川国际信托投资公司 不详 法人股 四川省川威集团有限公司 不详 法人股 云南省机电设备总公司 不详 法人股 四川西南航空美盛投资顾 不详 法人股 问有限公司 罗淑清 不详 流通股 段淑文 不详 流通股 注： 1、前十名股东中，国有法人股股东四川大西洋集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2、四川大西洋集团有限责任公司是唯一持有本公司5%以上（含5%）股份的股东，所持股份为国有法人股，报告期内其所持股份被质押1640万股，合计被质押或冻结3440万股。（具体内容详见本报告中的其他重要事项）。 四、报告期内，公司控股股东未发生变化。 三、董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票，该情况在本报告期内未发生变化。 二、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 2003年4月11日，公司2002年度股东大会选举易兴旺为公司第二届董事会独立董事。详情请见2003年4月12日《中国证券报》和《上海证券报》。 第四章 管理层讨论与分析 一、管理层讨论 今年上半年，公司坚持董事会年初制定的“以管理保质量，以质量拓市场，以市场扩规模，以规模求效益，以效益促发展”的工作方针，抓住焊接材料市场产销两旺的的大好时机，克服主要原辅材料价格大副上涨及SARS疫情对公司区外市场拓展带来的不利因素，采取多种措施深挖内部潜力，加强采购管理，拓宽销售渠道，降低生产成本，取得较好的经营业绩。报告期内，公司主营业务收入同比增长7.01%，实现净利润同比增长24.93%，较好地完成了公司上半年目标任务。 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 745,665,903.93 703,211,491.69 流动资产 484,886,199.46 466,168,493.46 货币资金 224,798,067.46 274,468,866.17 应收账款 81,225,481.10 39,317,957.88 预付账款 53,809,103.86 31,931,676.38 存货 90,630,152.35 95,114,282.07 固定资产合计 199,942,336.82 176,650,359.29 应付票据 86,254,500.00 51,763,251.90 股东权益（不含少数股东 488,330,188.27 472,831,323.26 权益） 项目 增减幅度（＋，－） 总资产 6.04% 流动资产 4.02% 货币资金 -18.10% 应收账款 106.59% 预付账款 68.51% 存货 -4.71% 固定资产合计 13.19% 应付票据 66.63% 股东权益（不含少数股东 3.28% 权益） 注： 1、货币资金期末比期初减少18.10%，主要原因系本期预付帐款增加及在建工程投入增加所致。 2、应收账款期末比期初增加4191万元,增长率为106.59%；比去年同期增加338万元，增长率为4.35%，主要系公司经营规模扩大和营销政策为上半年发出商品较多所致。 3、预付账款期末比期初增长68.51%，主要原因系本期公司产品的主要原材料盘元价格持续上涨，公司为了稳定材料成本，预付货款订购材料所致。 4、固定资产合计期末比期初增长13.19%，主要系本期在建工程投入增加所致。 5、应付票据期初比期末增加66.63%，主要系本期货款支付中加大了票据支付的比列所致。 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 主营业务收入 272,302,842.66 254,462,608.37 主营业务成本 207,146,394.53 192,303,589.93 主营业务利润 64,319,617.03 60,793,707.29 营业费用 15,837,465.77 15,260,338.10 管理费用 27,359,172.98 25,863,851.16 利润总额 21,547,084.92 20,019,362.36 所得税 4,794,175.49 6,523,537.71 净利润 15,123,865.01 12,105,963.94 经营活动产生的现 金流量净额 -7,786,282.42 13,109,900.57 项目 增减幅度（＋，－） 主营业务收入 7.01% 主营业务成本 7.72% 主营业务利润 5.80% 营业费用 3.78% 管理费用 5.78% 利润总额 7.63% 所得税 -26.51% 净利润 24.93% 经营活动产生的现 金流量净额 -159.39% 注： 1、主营业务收入、成本、期间费用、利润总额的增长主要系本期产销规模扩大所致。 2、所得税本期比上年同期减少26.51%，主要系本期短期投资跌价准备转销减少所得税166万元所致。 3、净利润本期比上年同期增加24.93%，主要系利润总额的增加及所得税的减少所致。 4、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少159.39%，主要原因系本期公司产品的主要原材料盘元价格持续上涨，公司为了稳定材料成本，预付货款订购材料所致。 二、公司报告期内经营情况 （一）公司主营业务构成情况 1、行业构成情况： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 金属制品业 271,470,913.03 206,441,658.99 65,029,254.04 合计 271,470,913.03 206,441,658.99 65,029,254.04 2、产品构成情况： 单位：元 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 焊条 203,525,565.61 152,335,993.35 51,189,572.26 焊丝 66,412,734.94 52,874,999.60 13,537,735.34 合计 269,938,300.55 205,210,992.95 64,727,307.60 3、地区分布情况： 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 国内 259,337,976.63 195,266,579.27 64,071,397.36 国外 12,964,866.03 11,879,815.26 1,085,050.77 合计 272,302,842.66 207,146,394.53 65,156,448.13 4、主营业务构成变化情况 占主营业务收入的比例% 产品 2003年6月30日 2002年12月31日 焊条 74.74% 77.23% 焊丝 24.39% 21.27% 占主营业务成本的比例% 产品 2003年6月30日 2002年12月31日 焊条 73.54% 75.86% 焊丝 25.53% 22.48% （二）报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化。 （三）公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。 （四）公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司利润影响达到10%以上的情况。 （五）经营中的问题与困难。 公司上半年面临的主要问题与困难： 1、公司主导产品原辅材料——钢材等价格大副上涨，产品成本上升； 2、电力供应紧张，公司生产进度受到影响； 3、SARS疫情对公司开拓区外和国际市场带来一定影响。 针对上述问题，公司采取了如下措施： 1、利用公司资金优势和规模优势，采取多种方式，增强公司议价能力； 2、与主要原辅材料供应商建立并保持良好的战略合作伙伴关系，保证公司主要原辅材料的稳定供应和相对低价； 3、精细管理，深度挖潜，千方百计降低成本； 4、合理安排生产时间和品种，减小电能紧张带来的不利影响； 5、加强对驻外经营部的考核，强化对经销商的管理，巩固传统市场，拓展区外和国际市场。 三、报告期内公司投资情况 （一）募集资金运用情况 本年度已使用募集资金总额 募集资金总额 32,390万元 已累计使用募集资金总额 拟投入金额 是否变更 承诺项目 （万元） 项目 一万吨药芯焊丝生产技术 18,000.00 是 改造项目 一万吨特种焊条技术改造 3,780.00 否 自贡大西洋焊丝制品有限 3,110.00 否 公司增资扩股 技术中心技术改造 2,840.00 否 补充企业运营资金 3,850.00 否 合计 31,580.00 — 未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 （分具体项目） 2,374.87万元 募集资金总额 15,659.99万元 是否符合 实际投入 产生收 计划进度 承诺项目 金额（万 益金额 和预计收 元） 益 一万吨药芯焊丝生产技术 — — — 改造项目 符合计划进 一万吨特种焊条技术改造 3,695.77 490 度，达到预计 收益 符合计划进 自贡大西洋焊丝制品有限 3,146.93 300 度，基本达到 公司增资扩股 预计收益 技术中心技术改造 160.07 — 否 补充企业运营资金 3,850.00 — 是 合计 10,852.77 — — 未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说明 （分具体项目） 募集资金总额 承诺项目 一万吨药芯焊丝生产技术 改造项目 一万吨特种焊条技术改造 自贡大西洋焊丝制品有限 公司增资扩股 技术中心技术改造 补充企业运营资金 合计 1、一万吨药芯焊丝生产技术改造项目未达到计划 进度的原因：该项目已作调整。 未达到计划进度和收益的 说明（分具体项目） 2、技术中心技术改造项目未达到计划进度的原因， 公司已在2002年年度报告中作了详细披露。 变更程序：该项目调整经公司2002年8月7日“第一 届董事会第六次临时会议”及2002年9月13日“200 2年第一次临时股东大会”审议通过。 变更原因及变更程序说明 公司对该事项已在临时公告及2002年年度报告中作 （分具体项目） 了详细披露。 变更项目情况 变更投资项目的 18,000万元 资金总额 实际投入 变更项目拟投 变更后的项目 对应的原承诺项目 金额（万 入金额（万元） 元） 调整后的药芯焊 7,500 382.72 丝技术改造项目 一万吨药芯焊丝生 投资设立上海大 产技术改造项目 西洋焊接材料有 10,500 4,424.50 限责任公司 合计 — 18,000 4,807.22 未达到计划进度 和收益的说明（分 具体项目） 变更投资项目的 资金总额 变更后的项目 调整后的药芯焊 丝技术改造项目 投资设立上海大 西洋焊接材料有 限责任公司 合计 1、调整后的药芯焊丝生产线技术改造项目一期工程中一条生 产线将在年内完成安装并调试。 未达到计划进度 和收益的说明（分 2、上海大西洋焊接材料有限责任公司处于建设阶段，预计其 一期工程将在年内安装调试并试生产，该项目目前尚未产生 效益。 具体项目） 变更投资项目的 资金总额 是否符合 产生收 计划进度 变更后的项目 益金额 和预计收 益 调整后的药芯焊 — — 丝技术改造项目 投资设立上海大 西洋焊接材料有 — — 限责任公司 合计 — — 未达到计划进度 和收益的说明（分 具体项目） （二） 报告期内公司无其他重大投资项目事项。 第五章重要事项 一、公司治理情况 公司根据中国证监会有关文件的要求，结合治理中的实际状况，对照《上市公司治理准则》的要求，规范公司运作，加强信息披露工作，进一步健全公司的各项内控管理制度，完善治理结构。公司在2003年4月11日的2002年度股东大会上选举易兴旺为公司第二届董事会独立董事，使独立董事人数达三名，在公司董事会中所占比例达三分之一。 二、利润分配方案执行情况 报告期内公司实施了2002年度利润分配方案（详见2003年5月28日的《中国证券报》和《上海证券报》）。 公司半年度无利润分配预案，无公积金转增股本预案。 三、报告期内，公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 五、报告期内无重大关联交易事项。其他关联交易详见财务报告附注。 六、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）报告期内公司为下属子公司——深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司向银行申请最高额2000万元的授信额度提供担保。详情请见2003年2月11日的中国证券报》和《上海证券报》。 （三）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 七、报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东未发生对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事未有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情况。 九、报告期内已披露重要事项信息索引 1、2003年2月11日，公司公布《为下属子公司提供担保的公告》，刊登在《上海证券报》第4版、《中国证券报》第11版； 2、2003年3月4日，公司公布《2002年年报摘要》、《第2届董事会第2次会议决议暨召开2002年年度股东大会公告》以及《第2届监事会第2次会议决议》，刊登在《上海证券报》第26版、《中国证券报》第23版； 3、2003年3月29日，公司公布《获5000万元人民币短期授信额度公告》，刊登在《上海证券报》第6版、《中国证券报》第3版； 4、2003年4月2日，公司公布《关于部分国有法人股股权被继续冻结的公告》，刊登在《上海证券报》第27版、《中国证券报》第11版； 5、2003年4月12日，公司公布《2002年度股东大会决议公告》，刊登在《上海证券报》第52版、《中国证券报》第46版； 6、2003年4月15日，公司公布《2003年第一季度报告》，刊登在《上海证券报》第35版、《中国证券报》第19版； 7、2003年5月28日，公司公布《2002年度分红派息实施公告》，刊登在《上海证券报》第11版、《中国证券报》第19版； 8、2003年6月25日，公司公布《股权质押公告》，刊登在《上海证券报》第10版、《中国证券报》第23版； 上述重要信息可查询上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询。 第六章、会计报表附注 （一） 本公司半年度财务报告未经审计 （二） 会计报表（附后） （三） 会计报表附注 一、公司基本情况 四川大西洋焊接材料股份有限公司（以下简称“本公司”），是经四川省人民政府川府函(1999)200号文批准，以四川大西洋集团有限责任公司作为主发起人，联合四川自贡汇东发展股份有限公司、云南省机电设备总公司、四川西南航空万康实业有限责任公司、四川省国际信托投资公司、四川省川威钢铁集团有限责任公司共同发起设立的股份有限公司，于1999年９月取得企业法人营业执照。 2001年2月5日经中国证券监督管理委员会发行字[2001年]5号文批准，本公司在上海证券交易所按每股7.50元发行价发行了每股面值1.00元普通股共计4,500万股，股票发行后公司股本由7,500万元增加为12,000万元，公司于2001年2月14日在四川省工商行政管理局办理变更登记，注册号为5100001811643；注册资本：人民币12000万元；法定代表人：余大全；注册地址：四川省自贡市大安区马冲口街二号。本公司股票于2001年2月27日在上海证券交易所正式挂牌交易。 本公司所属行业系金属制品业。经营范围为：资产投资；焊接材料的开发、生产、销售及技术服务；高新技术及产品的开发。本公司主要产品为“大西洋”牌焊条、焊丝、焊剂三大类焊接材料产品，目前综合年生产能力达18万吨。 本公司目前下设5个控股子公司和5个分公司及一个参股公司，分别为：自贡大西洋焊丝制品有限公司（以下简称“焊丝公司”）、云南大西洋电焊条有限公司（以下简称“云南大西洋公司”）、辽源市大西洋电焊条有限责任公司（以下简称“辽源大西洋公司”）、上海大西洋焊接材料有限责任公司（以下简称“上海大西洋公司”）、云南大西洋绿色生物制品有限公司（以下简称“绿色生物公司”）；四川大西洋焊接材料股份有限公司成都分公司（以下简称“成都大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司西安分公司（以下简称“西安大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司武汉分公司（以下简称“武汉大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司柳州分公司（以下简称“柳州大西洋公司”）、四川大西洋焊接材料股份有限公司贵阳分公司（以下简称“贵阳大西洋公司”）；深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司（以下简称“深圳大西洋公司”）。 二、公司重要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。本报告所载会计信息的会计期间为2003年1月1日至2003年6月30日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制原则作为记帐基础，各项财产物资除按规定进行资产评估外均按取得时的实际成本计价。 5、外币核算方法 对发生的外币业务以业务发生时的市场汇价折合为人民币记帐，月份终了，各外币帐户的外币期末余额，按月末市场汇价折合为人民币。按照月末市场汇价折合的人民币金额与原帐面人民币金额间的差额，作为汇兑损益，其中属筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属与购建固定资产有关的借款发生的汇兑损益，在达到预定可使用状态前且满足借款费用资本化的三个条件时计入各项固定资产成本；除上述情况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6、坏账核算方法 （1）坏账确认标准：本公司对于因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务,而且具有明显特征表明无法收回的应收款项，按照公司管理权限确认为坏账损失。 （2）坏账核算方法：坏账损失采用备抵法核算。应收款项（包括应收帐款和其他应收款，预付帐款如有确凿证据表明其不符合预付帐款性质或因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的，将其余额转入其他应收款计提坏帐准备）坏账准备按账龄分析计提，计提比例列示如下： 账 龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 一年以内 5 5 一至二年 10 7 二至三年 30 12 三至四年 50 20 四至五年 80 30 五年以上 100 50 7、存货核算方法 本公司存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、自制半成品、在产品、库存商品、委托加工物资等七类。各类存货除库存商品外，其余按计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。 库存商品按实际成本核算，发出产成品按加权平均法计价。 低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销法计入成本。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货损失计入当期损益。如果期末存货有已过期且无转让价值、生产中已不再需要且已无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的情况，将其帐面价值全部转入当期损益。 8、现金等价物的确定标准 本公司现金等价物的确认标准为：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣布发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入账，在处置时所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。收益按权责发生制原则确认。 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，按类别比较短期投资的账面成本与市价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。如某项短期投资占整体投资10%及以上，按单项投资期末余额为基础计算确定计提短期投资跌价准备。 10、长期股权投资核算方法 （1）本公司股权投资，按实际支付的价款或确定的价值记账。 （2）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算。 （3）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 （4）本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50％以上，采用权益法核算并编制合并会计报表。 （5）本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额分投资项目计提长期投资减值准备。计提的长期投资减值准备计入当期损益。 注：本公司目前尚无长期投资跌价准备。 （6）股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资成本超过应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额。有合同规定的按合同规定，无合同规定的按10年平均摊销。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资:按实际支付的全部价款扣除支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时，采用直线法摊销。 （2）其他债权投资：按实际支付的价款入账，应计的当期利息计入当期投资收益。 注：本公司目前尚无长期债权投资。 12、委托贷款 （1）本公司的委托贷款按实际委托贷款的金额入帐，期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停止计提利息。 （2）本公司按照委托贷款的本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备；预计的委托贷款减值准备计入当期损益。 注：本公司目前尚无委托贷款。 13、固定资产计价和折旧计提方法 （1）固定资产标准为：使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器设备、仪器仪表、运输设备以及其他与营运生产有关的设备、器具、工具等作为固定资产；不属于营运生产主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价：以历史成本计价。 （4）各类固定资产使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（％） 房屋建筑物 20-35 3 4.85-2.77 专用设备 10-22 3 9.70-4.41 通用设备 6-13 3 16.17-7.46 运输设备 9 3 10.78 其他设备 12 3 8.08 （5）固定资产减值准备： A、对于固定资产如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 B、固定资产如果存在以下情况之一，按其帐面价值全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济效益的固定资产。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程核算企业正在进行的各项工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程等需安装设备实际发生的支出，各项工程项目以实际成本计价， 与购建在建工程直接相关的借款利息支出， 在该项资产达到预定可使用状态之前且满足借款费用资本化的三个条件时计入该项资产的成本， 在达到预定可使用状态后列入财务费用。交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估数和已计提折旧。 （2）在建工程减值准备：在建工程存在以下情况时，按照实际发生的减值金额计提在建工程减值准备。 ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 注：本公司目前尚无在建工程减值准备。 15、借款费用资本化核算方法 （1）企业发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化条件： A、资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （4）当同时满足（3）所述三个条件时，企业为购建某项固定资产而发生的借款费用应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，应当停止资本化，并将发生的借款费用直接计入当期财务费用。 16、无形资产核算方法 （1）本公司无形资产分为土地使用权、非专利技术、商标使用权。 （2）无形资产土地使用权，按取得时的实际成本计价，摊销按各宗土地使用权的实际使用期限与经营期限孰短平均摊销； 非专利权、商标使用权均按取得时的实际成本计价，非专利权，有合同规定期限的按合同规定，无合同规定的，按不高于10年平均摊销；商标使用权按10年平均摊销。 （3）无形资产减值准备：本公司无形资产存在下述情况之一或若干情况时，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，单项计提无形资产减值准备： ①该项资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②该项资产的市价在当期大副下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③该项资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明该项资产实质上已发生了减值的情形。 注：本公司目前尚无无形资产减值准备。 17、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、长期待摊费用的核算方法 （1）本科目核算企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括固定资产修理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。 （2）摊销方法如下： ①固定资产大修理支出采取待摊方法的，实际发生的大修理支出应当在大修理期间平均摊销； ②租入固定资产改良支出应当在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； ③其他长期待摊费用应当在收益期内平均摊销。 19、收入确认原则 （1）本公司销售商品收入确认原则：己将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再拥有对该商品的继续管理权和实际控制权，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）本公司提供劳务收入确认原则：劳务己完成，相关的收入己经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入、收入的金额能够可靠地计量时，确认利息收入和使用费收入。 20、所得税会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计变更及对财务状况的影响 本期无会计政策、会计估计变更情形。 22、合并会计报表的编制方法 按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字(1996)2号文件精神，对持有50％以上或虽持有股权不足50％，但据有实质性控制权的子公司纳入合并会计报表范围。资产总额、销售收入和利润均不到母公司的10％的子公司且当年盈利，不纳入合并会计报表范围。合并方法采用权益比例法合并。本公司及其子公司之间的重要往来、货物购销等内部交易及未实现利润，均在会计报表合并时予以抵销。 三、税项 税费项目 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17% 营业税 营业税应税收入 5% 城建税 应纳流转税额 1%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 交通建设附加* 应纳流转税额 4% 副食品调控基金 营业收入 1‰ 所得税 应纳税所得额** 33% *：据川地税发[2002]038号文件规定，从2002年4月20日起停止征收交纳交通建设附加费。 四、利润分配方法 根据《公司法》和公司章程，本公司净利润分配顺序及比例如下： 1、 补本公司上年亏损； 2、 提取法定盈余公积金：按净利润10％提取； 3、 提取法定公益金：按净利润10％提取； 4、 提取任意盈余公积金：经股东大会决议提取； 5、 支付普通股股利：按股东大会决议分配。 五、控股子公司及合营企业情况表 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 （万元） 自贡大西洋焊丝制 金属制品 9,000 焊丝生产、销售 品有限公司* 业 云南大西洋电焊条 金属制品 2,000 焊条生产、销售 有限公司 业 辽源市大西洋电焊 金属制品 609.9952 焊条生产、销售 条有限责任公司 业 上海大西洋焊接材 金属制品 15,000 焊接材料的研发、 料有限责任公司** 业 销售，本系统内的 资产经营，实业投 资，经营各类商品 和技术的进出口， 但国家限定公司经 营或禁止进出口的 商品和技术除外 云南大西洋绿色生 食用植物油及制品、植 食品加工 500 物制品有限公司 物蛋白食品、饮料制 品的开发、生产和销 售 深圳市宝钢大西洋 金属制品 2,000 焊条生产、销售 电焊条有限公司 业 融泰创业投资有限公司 投资 10,000 法律、法规禁止的 不经营 企业名称 初始投资额 母公司持股 是否纳入 (万元) 比例(％) 合并范围 自贡大西洋焊丝制 6,216.553 75 是 品有限公司* 云南大西洋电焊条 1,100.00 55 是 有限公司 辽源市大西洋电焊 581.33 95.3 是 条有限责任公司 上海大西洋焊接材 12,750 85 是 料有限责任公司** 云南大西洋绿色生 440.00 88 是 物制品有限公司 深圳市宝钢大西洋 800.00 40 否 电焊条有限公司 融泰创业投资有限公司 500.00 5 否 六、合并会计报表主要项目注释（期初数系指2002年12月31日，期末数系指2003年6月30日；金额单位：人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 34,140.89 现 金 59,075.23 221,518,823.26 银行存款★ 264,998,956.35 3,245,103.31 9,410,834.59 其他货币资金 其中:美元 84,741.57 84,713.48 汇率 8.2773 8.2773 701,435.08 701,198.89 折人民币 其中:瑞士法郎 汇率 折人民币 224,798,067.46 合 计 274,468,866.17 期末银行存款中定期存款67,427,251.49 元。 2、短期投资 期末数 项 目 投资金额 跌价准备 市值 18,420,678.07 2,936,651.46 15,484,026.61 股票投资 18,420,678.07 2,936,651.46 15,484,026.61 合 计 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 市值 15,129,244.26 7,971,310.70 7,157,933.56 股票投资 15,129,244.26 7,971,310.70 7,157,933.56 合 计 *：期末按股票账面成本与市价孰低计价，以市价低于账面成本的部分计提短期投资跌价准备。市值根据上交所公布的期末最后一个交易日的交易价格确定。 **：期末比期初增加8,326,093.05 元，增加116.32%，主要系购买股票及跌价准备转回所致。 ***：短期投资变现不存在重大限制。 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,145,736.00 14,194,927.50 商业承兑汇票 1,282,936.60 1,361,540.00 合 计 15,428,672.60 15,556,467.50 4、应收利息 种 类 期末数 期初数 定期银行存款利息 0.00 183,150.00 合 计 0.00 183,150.00 5、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 账 龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 79,984,586.01 89.96 3,999,231.83 75,985,425.18 1年以内 2,708,482.16 3.05 270,848.22 2,437,633.94 1-2年 3,088,071.66 3.47 926,421.50 2,161,650.16 2-3年 1,111,104.87 1.25 555,552.44 555,552.43 3-4年 426,096.89 0.48 340,877.50 85,219.39 4-5年 1,590,565.42 1.79 1,590,565.42 - 5年以上 88,908,907.01 100.00 7,683,496.91 81,225,481.10 合 计 账 龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 35,740,493.57 80.50 1,787,016.91 33,953,476.66 1年以内 3,990,866.56 8.99 399,102.19 3,591,764.37 1-2年 1,636,765.33 3.69 491,029.61 1,145,735.72 2-3年 886,343.31 2.00 443,171.67 443,171.64 3-4年 919,047.39 2.07 735,237.90 183,809.49 4-5年 1,227,140.06 2.75 1,227,140.06 5年以上 44,400,656.22 100.00 5,082,698.34 39,317,957.88 合 计 *：期末应收账款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款。 **：期末应收帐款前五名债务人欠款金额合计：24,042,101.27 元，占应收帐款总额的27.04%。 ***：期末应收账款余额比期初增加44,508,250.79 元，增长100.24%，主要系按营销政策当期发出商品货款暂未收回。 (2)其他应收款 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏帐准备 净 额 1年以内 2,709,332.15 93.71 135,466.60 2,573,865.55 1-2年 122,235.23 4.23 8,556.48 113,678.75 2-3年 32,232.61 1.11 3,867.91 28,364.70 3-4年 12,263.91 0.42 2,452.78 9,811.13 4-5年 - - - - 5年以上 15,160.00 0.52 7,580.00 7,580.00 合 计 2,891,223.90 100.00 157,923.77 2,733,300.13 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏帐准备 净 额 1年以内 1,991,776.11 97.19 99,588.81 1,892,187.30 1-2年 14,129.25 0.69 989.05 13,140.20 2-3年 28,305.91 1.38 3,396.71 24,909.20 3-4年 4-5年 8,000.00 0.39 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.35 3,580.00 3,580.00 合 计 2,049,371.27 100.00 109,954.57 1,939,416.70 *：期末其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。 **：期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计：1,648,511.27 元，占其他应收款总额的57.02%。 6、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 53,809,103.89 100.00 31,931,676.38 100.00 合 计 53,809,103.89 100.00 31,931,676.38 100.00 *：期末预付账款中无持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的欠款。 7、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 原材料 42,351,654.90 303,034.95 41,758,558.04 包装物 824,803.57 5,670.36 1,602,472.49 在产品 3,521,196.22 - 2,746,804.79 库存商品 43,943,735.01 19,866.47 49,122,998.74 低值易耗品 152,185.09 - 119,667.36 委托加工物资 165,149.34 - 149,125.99 合计 90,958,724.13 328,571.78 95,499,627.41 项目 跌价准备 原材料 325,169.35 包装物 40,309.52 在产品 - 库存商品 19,866.47 低值易耗品 - 委托加工物资 - 合计 385,345.34 *：截至2003年6月30日止，本公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的部分提取存货跌价准备328,571.78元，其可变现净值取自期末市价。 8、待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 15,764.91 暖气费 27,945.00 408,244.20 216,222.80 219,966.40 租赁费 337,431.02 381,554.52 339,879.46 379,106.08 保险费 117,602.27 其他费 599,072.48 498,743.20 合计 9、长期股权投资 (1)按类别划分长期股权投资： 类别 期初数 本期增加 本期减少 22,151,850.59 1,257,149.01 其他股权投资 -19,603,365.24 22,331.91 股权投资差额 2,548,485.35 1,279,480.92 - 合计 类别 期末数 23,408,999.60 其他股权投资 -19,581,033.33 股权投资差额 3,827,966.27 合计 (2)按成本法核算长期股权投资： 被投资公司 初始投资额 期初数 追加投资额 自贡鸿鹤化工股份 440,805.00 400,805.00 有限公司 融泰创业投资有限 5,000,000.00 5,000,000 公司 5,440,805.00 5,400,805.00 0.00 合计 本期权益 分得现 会计政策 被投资公司 期末余额 增减额 金股利 是否一致 自贡鸿鹤化工股份 400,805.00 有限公司 融泰创业投资有限 5,000,000.00 公司 0.00 0.00 5,400,805.00 合计 (3)按权益法核算长期股权投资： 被投资公司 期初数 追加投资额 本期权益增减额 深圳市宝钢电 16,751,045.59 1,261,789.27 焊条有限公司 合计 16,751,045.59 0 1,261,789.27 会计政策 被投资公司 分得现金股利 期末余额 是否一致 深圳市宝钢电 18,012,834.86 焊条有限公司 是 合计 0.00 18,012,834.86 是 (4)股权投资差额 摊销 被投资单位名称 原始金额 形成原因 期限 自贡大西洋焊丝 -479,347.54 评估增值、投 10年 资合同约定 制品有限公司* 辽源市大西洋电 评估增值、投 焊条有限责任公 1,009,331.68 10年 资合同约定 司 云南大西洋电焊 1,266,413.37 评估增值 10年 条有限公司 上海大西洋焊接 投资合同约 材料有限责任公 *-22,500,000.00 50年 定 司* 深圳市宝钢电焊 2,019,174.86 评估增值 10年 条有限公司 合计 3,815,572.37 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期摊销 自贡大西洋焊丝 -377,333.40 -27,703.53 制品有限公司* 辽源市大西洋电 焊条有限责任公 906,196.05 66,092.19 司 云南大西洋电焊 854,829.14 63,320.67 条有限公司 上海大西洋焊接 材料有限责任公 -22,350,000.00 -225,000.00 司* 深圳市宝钢电焊 1,362,942.97 100,958.76 条有限公司 合计 -19,603,365.24 -22,331.91 被投资单位名称 期末余额 自贡大西洋焊丝 -349,629.87 制品有限公司* 辽源市大西洋电 焊条有限责任公 840,103.86 司 云南大西洋电焊 791,508.47 条有限公司 上海大西洋焊接 材料有限责任公 -22,125,000.00 司* 深圳市宝钢电焊 1,261,984.21 条有限公司 合计 -19,581,033.33 *：本公司实际投资额与享有上海大西洋设立时的净资产85%权益的差额。 10、固定资产及累计折旧 原值 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 65,627,927.65 102,998.45 - 专用设备 144,017,128.23 13,876,061.21 12,882,221.22 通用设备 17,620,718.89 356,970.00 206,379.20 运输设备 5,927,943.28 - 253,183.41 其他 2,667,541.72 66,680.80 3,889.60 小计 235,861,259.77 14,402,710.46 13,345,673.43 累计折旧 房屋及建筑物 14,892,130.08 992,526.35 - 专用设备 40,176,048.63 4,685,384.09 30,734.31 通用设备 6,368,091.59 896,122.32 150,815.23 运输设备 1,890,099.15 287,192.65 23,828.36 其他 1,088,139.57 119,670.19 3,889.60 小计 64,414,509.02 6,980,895.60 209,267.50 净值 171,446,750.75 7,421,814.86 13,136,405.93 减值准备 专用设备 - - 872,625.14 小计 - - 872,625.14 净额 170,552,232.14 7,421,814.86 13,136,405.93 原值 期末数 房屋及建筑物 66,918,079.85 专用设备 135,539,962.75 通用设备 25,754,004.33 运输设备 5,592,759.87 其他 3,113,490.00 小计 236,918,296.80 累计折旧 房屋及建筑物 14,990,790.78 专用设备 45,712,475.50 通用设备 7,132,929.06 运输设备 2,153,463.44 其他 1,218,371.81 小计 71,208,030.59 净值 165,710,266.21 减值准备 专用设备 872,625.14 小计 872,625.14 净额 164,837,641.07 *：期末固定资产未用于抵押。 **：本期增加中在建工程转入14,402,710.46元。 11、工程物资 种类 期末数 期初数 423,768.07 483,355.07 专用设备类 423,768.07 483,355.07 合计 12、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 焊丝增资扩股 39,200,000.00 - 项目 其中：利息资 - 本化金额 万吨药芯焊丝 75,000,000.00 961,558.29 2,870,634.85 工程 其中：利息资 - 本化金额 技术中心改造 28,400,000.00 258,713.47 1,085,379.49 其中：利息资 - 本化金额 核桃油精炼生 22,000,000.00 - 产加工程 其中：利息资 - 本化金额 华东焊接材料 150,000,000.00 4,286,000.28 23,285,478.82 生产基地工程 其中：利息资 - 本化金额 其他零星工程 81,606.57 3,845,209.31 其中：利息资 - 本化金额 合计 314,600,000.00 5,587,878.61 31,086,702.47 其中：利息资 本化金额 本期转入固定 工程名称 其他减少数 期末数 资产 焊丝增资扩股 - - - 项目 其中：利息资 - - - 本化金额 万吨药芯焊丝 - - 3,832,193.14 工程 其中：利息资 - - - 本化金额 技术中心改造 - - 1,344,092.96 其中：利息资 - - - 本化金额 核桃油精炼生 - - - 产加工程 其中：利息资 - - - 本化金额 华东焊接材料 - - 27,571,479.10 生产基地工程 其中：利息资 - - - 本化金额 其他零星工程 1,329,115.08 664,538.32 1,933,162.48 其中：利息资 - - - 本化金额 合计 1,329,115.08 664,538.32 * 34,680,927.68 其中：利息资 本化金额 工程名称 资金来源 项目进度 焊丝增资扩股 项目 募股金 100% 其中：利息资 本化金额 万吨药芯焊丝 工程 募股金 5.10% 其中：利息资 本化金额 技术中心改造 其中：利息资 募股金 5.64% 本化金额 核桃油精炼生 产加工程 自筹 100% 其中：利息资 本化金额 华东焊接材料 生产基地工程 募股金 42.14% 其中：利息资 本化金额 其他零星工程 其中：利息资 自筹 本化金额 合计 其中：利息资 本化金额 *：期末比期初增加29,093,049.07 元，主要系华东生产基地项目投资所致。 **：华东生产基地项目募股资金使用进度42.14%是由在建工程资金和购进土地使用权2430万元共同构成。 ***:期末在建工程未用于抵押。 13、无形资产 本期 项目 原始金额 期初数 本期增加 转出 土地使用权 30,292,320.74 28,839,676.25 商标使用权 24,206,160.00 22,877,919.85 非专利技术 5,828,011.96 5,235,459.30 合计 60,326,492.70 56,953,055.40 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 土地使用权 121,193.16 1,573,837.65 28,718,483.09 商标使用权 314,269.98 1,642,510.13 22,546,738.37 非专利技术 158,681.63 751,234.29 5,093,689.17 合计 594,144.77 3,967,582.07 56,358,910.63 期末剩余 项目 摊销期限 取得方式 土地使用权 12-45 投 资、购入 商标使用权 2-6 投 资、购入 非专利技术 4-36 投 资、购入 合计 *：期末无形资产中昆国用（2002）字00107号土地使用权13,143.729平方米在银行取得抵押借款400万元。 14、长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 租入固定资 671,393.37 405,320.37 - - 产改良支出 低值易耗品 1,257,304.31 579,534.73 - - 租金 240,424.60 81,313.54 - - 固定资产大 485,120.50 172,637.80 - - 修费 开办费摊余 - 111,249.38 - - 额 合计 2,654,242.78 1,350,055.82 - - 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 租入固定资 26,078.34 366,782.10 304,611.27 产改良支出 低值易耗品 124,931.94 937,786.57 319,517.74 租金 24,042.48 231,238.50 9,186.10 固定资产大 65,554.68 467,944.86 17,175.64 修费 开办费摊余 - 额 合计 240,607.44 2,003,752.03 650,490.75 15、短期借款 借款条件 期末数 期初数 4,000,000.00 抵押借款 4,000,000.00 - 保证借款 5,000,000.00 35,000,000.00 信用借款 1,000,000.00 39,000,000.00 合 计 10,000,000.00 *：期末以无形资产中昆国用（2002）字00107号土地使用权13,143.729平方米在银行取得抵押借款400万元。 16、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 86,254,500.00 51,763,251.90 合计 86,254,500.00 51,763,251.90 *：期末比期初增加34,491,248.10 元，主要系公司产品的主要原材料盘元涨价，公司为了稳定材料价款，预付票据增加所致。 17、应付帐款 项目 期末数 期初数 1年以内 19,186,597.75 36,652,722.84 1-2年 2,291,553.32 1,191,374.64 2-3年 1,035,360.28 126,750.59 3-4年 99,418.38 2,352.76 4-5年 201,465.38 232,084.51 5年以上 122,752.32 107,344.48 合计 22,937,147.43 38,312,629.82 *：期末无欠付持本公司5%以上股东款项。 **：本期应付账款比年初减少15,375,482.39元,主要系当期应付票据增加,导致应付账款减少。 18、预收帐款 账龄 期末数 期初数 2,451,332.40 3,801,239.61 1年以内 90,635.55 757,124.89 1-2年 33,974.49 261,304.13 2-3年 5,685.49 352,227.69 3-4年 54,019.45 6,744.29 4-5年 6,052.23 20,569.50 5年以上 2,641,699.61 5,199,210.11 合计 *：期末预收帐款中无欠持本公司5%（含5%）股份以上股东款项。 19、应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资结余 19,908,425.98 11,191,278.43 合计 19,908,425.98 11,191,278.43 20、应付股利 本公司应付股利已根据法定程序支付. 21、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 1,060,832.41 -3,383,508.67 营业税 18,817.32 18,773.02 车船使用税 - 城市建设税 174,980.82 343,743.81 房产税 41,252.34 280,990.24 企业所得税 -81,974.29 2,314,274.99 个人所得税 17,148.57 -46,640.52 土地使用税 1,859.60 -0.40 印花税 70,909.97 57,905.72 契税 - 合计 1,303,826.74 -414,461.81 22、其他应交款 项目 期末数 期初数 206,928.55 129,444.03 教育费附加 -616.03 11,760.37 主副食品调控基金 11,361.77 11,899.72 防洪费 6,967.73 2,494.89 其他 224,642.02 155,599.01 合计 23、其他应付款 项目 期末数 期初数 1年以内 9,953,610.74 10,869,738.77 1-2年 3,076,956.75 599,648.77 2-3年 792,885.99 5,013,896.77 3-4年 155,339.11 219,300.00 4-5年 219,300.00 17,832.87 5年以上 17,832.87 - 合计 14,215,925.46 16,720,417.18 *：期末欠付持本公司5%以上股东四川大西洋集团有限责任公司欠款 832,728.46 元。 24、预提费用 项目 期末数 期初数 利息支出 - 368,106.62 水电气 935,202.48 132,328.15 租赁费 72,845.86 77,398.63 其他 74,214.66 8,861.60 合计 4,563,722.43 586,695.00 25、一年内到期长期负债 借款条件 币种 期末数 期初数 保证借款 人民币 0.00 18,000,000.00 合计 0.00 18,000,000.00 *：期初的18,000,000.00借款已归还，本期已无其他长期借款。 26、股本 项 目 期初数 本期变动(+、-) 发行新股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份合计 75,000,000.00 其中：1、发起人股份 75,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 75,000,000.00 外资法人持有股份 个人股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份合计 45,000,000.00 1、境内上市人民币普通股 45,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 合计 120,000,000.00 项 目 期末数 其他 小计 一、尚未流通股份合计 75,000,000.00 其中：1、发起人股份 75,000,000.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 75,000,000.00 外资法人持有股份 个人股份 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已流通股份合计 45,000,000.00 1、境内上市人民币普通股 45,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 合计 120,000,000.00 27、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 322,238,006.29 - - 被投资单位接受捐赠准备 25,261.00 - - 其它资本公积 365,020.07 375,000.00 - 合计 322,628,287.36 375,000.00 - 项目 期末数 股本溢价 322,238,006.29 被投资单位接受捐赠准备 25,261.00 其它资本公积 740,020.07 合计 323,003,287.36 *：本期资本公积增加系控股子公司按国家有关政策取得的增值税返还款。 28、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 4,891,092.27 1,442,732.84 - 法定公益金 7,813,224.88 1,600,338.24 - 任意盈余公积 4,920,067.61 - - 合计 17,624,384.76 3,043,071.08 - 项目 期末数 法定盈余公积 6 ,333,825.11 法定公益金 9 ,413,563.12 任意盈余公积 4 ,920,067.61 合计 2 0,667,455.84 29、未分配利润 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 本年净利润 15,123,865.01 12,105,963.94 加：年初未分配利润 12,578,651.14 5,232,243.42 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,521,535.54 1,152,933.33 提取法定公益金 1,521,535.54 1,152,933.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 未分配利润 24,659,445.07 15,032,340.70 30、主营业务收入、成本 主营业务收入 行业 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 金属制品业 271,470,913.03 254,462,608.37 206,441,658.99 食品加工业 831,929.63 0.00 704,735.54 合计 272,302,842.66 254,462,608.37 207,146,394.53 主营业务成本 主营毛利 行业 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 金属制品业 192,303,589.93 65,029,254.04 62,159,018.44 食品加工业 0.00 127,194.09 0.00 合计 192,303,589.93 65,156,448.13 62,159,018.44 *：主营业务收入较上期增加17,840,234.29 元,上涨7.01%,主营业务成本较上期增加14,842,804.60元,上涨7.72%,以致主营毛利较上期增加2,997,429.69 元,上涨4.82%,主要系焊丝收入增加所致。 **：公司2002年度前5名客户销售的收入总额：71,369,378.11 元，占公司全部销售收入的26.21%。 31、主营业务收入、成本地区分布情况 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 国内 259,337,976.63 195,266,579.27 64,071,397.36 国外 12,964,866.03 11,879,815.26 1,085,050.77 合 计 272,302,842.66 207,146,394.53 65,156,448.13 32、主营业务税金及附加 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 553,322.19 城建税 683,982.64 342.35 交通建设费附加 332,143.69 261,420.83 教育费附加 348,613.01 189.67 防洪费 571.81 21,556.06 其他 1,365,311.15 836,831.10 合计 683,982.64 33、其他业务利润 项目 其他业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 装卸费 137,877.75 141,385.57 材料销售 5,541,808.90 1,899,256.31 其他 - 834,152.49 合计 5,679,686.65 2,874,794.37 项目 其他业务成本 2003年1-6月 2002年1-6月 装卸费 122,448.98 83,617.80 材料销售 5,541,808.90 2,200,855.25 其他 - 695,560.10 合计 5,664,257.88 2,980,033.15 项目 其他业务利润 2003年1-6月 2002年1-6月 装卸费 15,428.77 57,767.77 材料销售 - -301,598.94 其他 - 138,592.39 合计 15,428.77 -105,238.78 34、财务费用 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 1,538,974.99 利息支出 1,435,594.15 -1,610,764.49 减:利息收入 -1,596,982.70 5,602.61 汇兑损失 34,233.97 64.20 减:汇兑收益 -1,715.33 168,294.02 其他 72,721.13 102,042.93 合计 -56,148.78 *：财务费用较上期增加158,191.71 元，主要系本期利息支出增加所致。 35、投资收益 类别 本期数 股票投资收益 -380,929.09 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 1,261,789.27 按成本法计算的投资收益 股权投资差额摊销 22,331.91 合计 903,192.09 类别 上年同数 股票投资收益 -493,034.50 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 1,189,639.08 按成本法计算的投资收益 股权投资差额摊销 -201,818.82 合计 494,785.76 36、营业外收入 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 处理固定资产净收益 518.66 罚款收入 - 其他收入 - 1,268.63 合计 518.66 1,268.63 37、营业外支出 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 处理固定资产净损失 75,725.95 固定资产减值准备 - -95,263.21 罚款支出 2,782.42 12,926.82 捐赠支出 48,000.00 1,000.00 主副食品调控基金 190,535.08 176,096.45 其他支出 86,192.50 2,360.00 合计 403,235.95 97,120.06 38、所得税 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 会计利润 21,547,084.92 20,019,362.36 调整额 -7,019,280.40 -251,066.27 应纳税所得额 14,527,804.52 19,768,296.09 33.00% 税率 33.00% 6,523,537.71 应计所得税 4,794,175.49 *：本附注三所得税政策。 39、支付的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 项目 金额 支付的其他与经营活动有关的现金 12,958,559.67 1、运输费 9,929,264.82 2、差旅费 990,753.90 7、其他 2,038,540.95 项目 备注 支付的其他与经营活动有关的现金 主要为管理费、经营费费用现金支出 1、运输费 2、差旅费 7、其他 七、母公司会计报表主要项目注释（期初数系指2002年12月31日，期末数系指2003年6月30日；金额单位：人民币元） 1、应收款项及坏账准备 （1）应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 59,838,699.31 91.79 2,991,934.96 56,846,764.35 1-2年 920,855.40 1.41 92,085.54 828,769.86 2-3年 1,724,740.88 2.65 517,422.26 1,207,318.62 3-4年 690,905.33 1.06 345,452.67 345,452.66 4-5年 426,096.89 0.65 340,877.50 85,219.39 5年以上 1,590,565.42 2.44 1,590,565.42 - 合计 65,191,863.23 100.00 5,878,338.35 59,313,524.88 账龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 24,099,761.41 80.97 1,204,980.30 22,894,781.11 1-2年 1,580,144.18 5.31 158,029.95 1,422,114.23 2-3年 1,252,351.54 4.21 375,705.47 876,646.07 3-4年 686,194.06 2.31 343,097.04 343,097.02 4-5年 919,047.39 3.09 735,237.90 183,809.49 5年以上 1,227,140.06 4.11 1,227,140.06 合计 29,764,638.64 100.00 4,044,190.72 25,720,447.92 *：期末应收账款中无欠持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的款项。 **：期末应收帐款前五名债务人欠款金额合计22,191,024.95 元，占应收帐款总额的34.04%。 （1） 其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 14,984,600.35 94.53 749,230.01 14,235,370.34 1-2年 836,023.75 5.27 58,521.67 777,502.08 2-3年 3,805.50 0.02 456.66 3,348.84 3-4年 12,263.91 0.08 2,452.78 9,811.13 4-5年 - - - - 5年以上 15,160.00 0.10 7,580.00 7,580.00 合计 15,851,853.51 100.00 818,241.12 15,033,612.39 账龄 期初数 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 14,801,136.15 94.56 740,056.81 14,061,079.34 1-2年 823,329.25 5.26 57,633.05 765,696.20 2-3年 12,963.91 0.08 1,555.67 11,408.24 3-4年 4-5年 8,000.00 0.05 2,400.00 5,600.00 5年以上 7,160.00 0.05 3,580.00 3,580.00 合计 15,652,589.31 100.00 805,225.53 14,847,363.78 *：期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)股权以上股东单位的欠款。 **：期末其他应收款前五名债务人欠款金额合计: 14,623,320.44元，占其他应收款总额的92.25%。 2、长期股权投资 （1）按类别划分长期股权投资： 类别 期初数 本期增加 本期减少 其他股权投资 226,330,940.52 5,557,218.21 1,386,290.35 股权投资差额 -19,603,365.24 22,331.91 合计 206,727,575.28 5,579,550.12 1,386,290.35 类别 期末数 其他股权投资 230,501,868.38 股权投资差额 -19,581,033.33 合计 210,920,835.05 *：长期股权投资期末比期初增加 4,193,259.77 元,主要系本期按权益法核算的各控股子公司权益增加。 （2）按成本法核算长期股权投资： 追加投 被投资公司 初始投资额 期初数 资额 自贡鸿鹤化工股份 440,805.00 400,805.00 有限公司 融泰创业投资有限 5,000,000.00 5,000,000.00 公司 合计 5,440,805.00 5,400,805.00 本期权益增 分得现 会计政策是否 被投资公司 期末余额 减额 金股利 一致 自贡鸿鹤化工股份 400,805.00 有限公司 融泰创业投资有限 5,000,000.00 公司 合计 5,400,805.00 （3）权益法核算长期股权投资： 被投资公司 期初数 追加投资额 本期权益增减额 自贡大西洋焊丝 56,112,112.07 4,673,316.47 制品有限公司 辽源市大西洋电 焊条有限责任公 1,910,365.97 -848,441.62 司 云南大西洋电焊 18,656,611.89 -915,736.26 条有限公司 上海大西洋焊接 材料有限责任公 127,500,000.00 司 深圳市宝钢电焊 16,751,045.59 1,261,789.27 条有限公司 220,930,135.52 0.00 4,170,927.86 合计 会计政 被投资公司 分得现金股利 期末余额 策是否 一致 自贡大西洋焊丝 60,785,428.54 制品有限公司 是 辽源市大西洋电 焊条有限责任公 1,061,924.35 司 是 云南大西洋电焊 17,740,875.63 条有限公司 是 上海大西洋焊接 材料有限责任公 127,500,000.00 司 是 深圳市宝钢电焊 18,012,834.86 条有限公司 是 0.00 225,101,063.38 合计 是 （4）股权投资差额 被投资单位 摊销 原始金额 形成原因 期初余额 名称 期限 自贡大西洋 评估增 焊丝制品有 -479,347.54 值、投资 10年 -377,333.40 限公司 合同约定 辽源市大西 评估增 洋电焊条有 1,009,331.68 值、投资 10年 906,196.05 限责任公司 合同约定 云南大西洋 电焊条有限 1,266,413.37 评估增值 10年 854,829.14 公司 上海大西洋 投资合同 焊接材料有 50年 约定 -22,350,000.00 限责任公司 深圳市宝钢 电焊条有限 2,019,174.86 评估增值 10年 1,362,942.97 公司 合计 3,815,572.37 -19,603,365.24 被投资单位 本期增加 本期摊销 期末余额 名称 自贡大西洋 焊丝制品有 -27,703.53 -349,629.87 限公司 辽源市大西 洋电焊条有 66,092.19 840,103.86 限责任公司 云南大西洋 电焊条有限 63,320.67 791,508.47 公司 上海大西洋 焊接材料有 -225,000.00 -22,125,000.00 限责任公司 深圳市宝钢 电焊条有限 1,261,984.21 100,958.76 公司 合计 -22,331.91 -19,581,033.33 *：本期长期投资变现不存在重大限制。 3、主营业务收入、成本 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营毛利 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 金属制品业 197,228,073.85 186,794,496.38 151,334,235.54 合计 197,228,073.85 186,794,496.38 151,334,235.54 行业 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 139,512,169.04 45,893,838.31 47,282,327.34 金属制品业 合计 139,512,169.04 45,893,838.31 47,282,327.34 *：公司2002年度前5名客户销售的收入总额：70,474,255.38 元，占公司全部销售收入的35.73%。 4、投资收益 类别 2003年1-6月 上年同期数 股票投资收益 -380,929.09 -493,034.50 期末调整的被投资公司所有者权益净增减净额 5,182,218.21 3,151,118.64 按成本法计算的投资收益 股权投资差额摊销 22,331.91 -201,818.82 合计 4,823,621.03 2,456,265.32 *：股票投资收益系短期投资跌价准备和出让损失。 八、关联方关系和关联交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 注册资本 关联方名称 注册地 主营业务 （万元） 四川大西洋集团 四川省自贡大安 资产经营、投资、产权交 9785 有限责任公司 区马冲口2号 易、进出口贸易 自贡大西洋焊 四川省自贡市大 生产销售焊丝制品 9,000 丝制品有限公 安区人民路66号 司 呈贡县洛羊镇王 生产、销售电焊条及焊接 2,000 云南大西洋电 家营 材料 焊条有限公司 辽源市大西洋 辽源市福镇大路 生产、销售电焊条及焊接 609．9 电焊条有限责 100号 材料 任公司 上海大西洋焊 浦东新区合庆 15,000 焊接材料的研发、销 接材料有限责 镇龙东大道 售，本系统内的资产 6111号楼三 任公司 6111号楼三 经营，实业投资，经 楼 营各类商品和技术的 进出口，但国家限定 公司经营或禁止进出 口的商品和技术除外 云南大西洋绿 昆明国家经济技 食用植物油及制品、植物 500.00 色生物制品有 术开发区 蛋白食品、饮料制品的 限公司 开发、生产和销售 法定代表人 与本公司关 持股比例 关联方名称 系 （%） 四川大西洋集团 余大全 控股股东 59.32 有限责任公司 自贡大西洋焊 余大全 控股子公 75.00 丝制品有限公 司 司 余大全 控股子公 55.00 云南大西洋电 焊条有限公司 司 辽源市大西洋 刘均清 控股子公 95.30 电焊条有限责 任公司 司 上海大西洋焊 李欣雨 控股子公 85% 接材料有限责 任公司 司 云南大西洋绿 李欣雨 控股孙公 88.00 色生物制品有 限公司 司 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 四川大西洋集团有限责任公司 97,847,359.28 自贡大西洋焊丝制品有限公司 90,000,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 20,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任 6,099,952.42 公司 上海大西洋焊接材料有限责任 150,000,000.00 公司 云南大西洋绿色生物制品有限 *5,000,000.00 公司 关联方名称 期末数 四川大西洋集团有限责任公司 97,847,359.28 自贡大西洋焊丝制品有限公司 90,000,000.00 云南大西洋电焊条有限公司 20,000,000.00 辽源市大西洋电焊条有限责任 6,099,952.42 公司 上海大西洋焊接材料有限责任 150,000,000.00 公司 云南大西洋绿色生物制品有限 *5,000,000.00 公司 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 四川大西洋集团有限责任公 71,183,885.00 司 自贡大西洋焊丝制品有 67,500,000.00 限公司 云南大西洋电焊条有限 11,000,000.00 公司 辽源市大西洋电焊条有 5,813,254.66 限责任公司 上海大西洋焊接材料有 127,500,000.00 限责任公司 云南大西洋绿色生物制 4,400,000.00 品有限公司 关联方名称 期末数 四川大西洋集团有限责任公 71,183,885.00 司 自贡大西洋焊丝制品有 67,500,000.00 限公司 云南大西洋电焊条有限 11,000,000.00 公司 辽源市大西洋电焊条有 5,813,254.66 限责任公司 上海大西洋焊接材料有 127,500,000.00 限责任公司 云南大西洋绿色生物制 4,400,000.00 品有限公司 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 云南省机电设备总公司 本公司少数股东 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 本公司参股公司 云南大西洋钛业有限公司 同一母公司之子公司 四川大西洋集团自贡运输有限公司 同一母公司之子公司 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 同一母公司之子公司 中钢焊材（英属维尔京群岛）股份有限公司 子公司之少数股东 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 子公司之少数股东 昆明蓝云工贸实业公司 孙公司之少数股东 昆明旭日经贸有限公司 孙公司之少数股东 瑞丽市金化有限责任公司 孙公司之少数股东 开远市景益经贸有限责任公司 孙公司之少数股东 2、 关联方应收、应付款项 项目 关联方名称 期末数 应收帐款 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 530,499.80 昆明旭日经贸有限公司 810,702.54 应付帐款 云南大西洋钛业有限公司 1,333,707.25 昆明蓝云工贸实业公司 353,099.01 辽源市公用事业轧钢加工有限责任公司 其他应付款 四川大西洋集团有限责任公司 832,728.46 四川大西洋集团自贡运输有限公司 1,500,382.39 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 354,870.82 云南大西洋钛业有限公司 128,150.00 项目 期初数 应收帐款 41,951.50 78,358.50 应付帐款 1,278,686.33 17,882.70 460,381.17 其他应付款 230,636.11 956,679.40 1,094,943.34 549,924.83 3、 关联交易事项 (1)采购商品、接受劳务 关联方名称 关联交易类型 定价原则 云南大西洋钛业有限公司 采购货物 协议价 四川大西洋集团自贡运输有限公司 接受劳务 协议价 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 接受劳务 协议价 关联方名称 本期数 上年同期数 云南大西洋钛业有限公司 9,951,538.83 8,044,858.75 四川大西洋集团自贡运输有限公司 1,280,900.96 2,714,957.37 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 2,216,489.15 866,138.97 （2）提供劳务、销售商品 关联方名称 关联交易类型 定价原则 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 销售货物 协议价 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 销售货物 协议价 四川大西洋集团自贡运输有限公 司 开远市景益经贸有限责任公司 关联方名称 本期数 上年同期数 深圳市宝钢大西洋电焊条有限公司 1,815,631.46 1,538,859.00 四川大西洋集团自贡机械修造有限公司 201,114.95 124,954.91 四川大西洋集团自贡运输有限公 司 3,278.58 开远市景益经贸有限责任公司 2,324,480.77 (3)向关联方租赁 关联方名称 关联交易类型 定价原则 本期数 租赁房屋、土地 四川大西洋集团有限责任公司 协议价 1,008,155.71 租赁房屋 云南省机电设备总公司 257,861.76 关联方名称 上年同期数 四川大西洋集团有限责任公司 959,002.59 云南省机电设备总公司 257,861.76 4、其他关联事项 关联方名称 关联交易类型 定价原则 四川大西洋集团有限责任公司向 保证 无条件 本公司提供银行授信额度担保 本公司向宝钢深圳大西洋提供银 保证 无条件 行授信额度担保 关联方名称 本期数 上年同期数 四川大西洋集团有限责任公司向 101,690,000.00 10,000,000.00 本公司提供银行授信额度担保 本公司向宝钢深圳大西洋提供银 20,000,000.00 行授信额度担保 九、或有事项 本公司无需说明的或有事项。 十、承诺事项： 本公司无需说明的承诺事项。 十一、其他重要事项 1、公司控股股东——四川大西洋集团有限责任公司持有的本公司国有法人股1800万股被继续冻结。详情请见2003年4月2日的《中国证券报》和《上海证券报》； 2、报告期内，公司控股股东——四川大西洋集团有限责任公司将其所持有的本公司国有法人股1640万股质押给上海浦东发展银行重庆分行高新区支行，作为该公司向上海浦东发展银行重庆分行高新区支行申请贷款提供的担保。详情请见2003年6月25日的《中国证券报》和《上海证券报》。 资产负债表 企表01 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 附注 2003-6-30 项 目 号 母公司 流动资产： 货币资金 六.1 169,963,704.79 短期投资 六.2 15,484,026.61 应收票据 六.3 8,066,188.10 应收股利 六.4 8,681,832.61 应收利息 六.5 - 应收帐款 六.6 59,313,524.88 其他应收款 六.6 15,033,612.39 预付帐款 六.7 48,450,185.40 应收补贴款 - 存 货 六.8 58,586,022.72 待摊费用 六.9 305,410.33 一年内到期的长期债权投 资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 383,884,507.83 长期投资： - 长期股权投资 六.10 210,920,835.05 长期债权投资 六.10 - 长期投资合计 六.10 210,920,835.05 固定资产： - 固定资产原价 115,572,606.27 减：累计折旧 48,457,952.75 固定资产净值 六.11 67,114,653.52 减：固定资产减值准备 六.11 872,625.14 固定资产净额 六.11 66,242,028.38 工程物资 六.11 423,768.07 在建工程 六.11 6,600,770.11 固定资产清理 - 固定资产合计 六.12 73,266,566.56 无形及其他资产: - 无形资产 4,430,072.50 长期待摊费用 306,644.17 其他长期资产 六.13 - 无形资产及其他资产合计 六.14 4,736,716.67 - 递延税款： - 递延税款借项 - 资 产 总 计 672,808,626.11 项 目 合并数 流动资产： 货币资金 224,798,067.46 短期投资 15,484,026.61 应收票据 15,428,672.60 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 81,225,481.10 其他应收款 2,733,300.13 预付帐款 53,809,103.86 应收补贴款 - 存 货 90,630,152.35 待摊费用 777,395.35 一年内到期的长期债权投 资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 484,886,199.46 长期投资： - 长期股权投资 3,827,966.27 长期债权投资 - 长期投资合计 3,827,966.27 固定资产： - 固定资产原价 236,918,296.80 减：累计折旧 71,208,030.59 固定资产净值 165,710,266.21 减：固定资产减值准备 872,625.14 固定资产净额 164,837,641.07 工程物资 423,768.07 在建工程 34,680,927.68 固定资产清理 - 固定资产合计 199,942,336.82 无形及其他资产: - 无形资产 56,358,910.63 长期待摊费用 650,490.75 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 57,009,401.38 - 递延税款： - 递延税款借项 - 资 产 总 计 745,665,903.93 2002-12-31 项 目 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 203,792,658.31 274,468,866.17 短期投资 7,157,933.56 7,157,933.56 应收票据 3,699,643.00 15,556,467.50 应收股利 7,295,542.26 - 应收利息 183,150.00 183,150.00 应收帐款 25,720,447.92 39,317,957.88 其他应收款 14,847,363.78 1,939,416.70 预付帐款 28,902,677.17 31,931,676.38 应收补贴款 - - 存 货 59,054,120.63 95,114,282.07 待摊费用 391,287.61 498,743.20 一年内到期的长期债权投 资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 351,044,824.24 466,168,493.46 长期投资： - - 长期股权投资 206,727,575.28 2,548,485.35 长期债权投资 - - 长期投资合计 206,727,575.28 2,548,485.35 固定资产： - - 固定资产原价 115,306,543.70 235,861,259.77 减：累计折旧 44,614,174.68 64,414,509.02 固定资产净值 70,692,369.02 171,446,750.75 减：固定资产减值准备 872,625.14 872,625.14 固定资产净额 69,819,743.88 170,574,125.61 工程物资 483,355.07 483,355.07 在建工程 1,218,529.32 5,587,878.61 固定资产清理 5,000.00 5,000.00 固定资产合计 71,526,628.27 176,650,359.29 无形及其他资产: - - 无形资产 4,619,966.74 56,953,055.40 长期待摊费用 405,371.83 891,098.19 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 5,025,338.57 57,844,153.59 - - 递延税款： - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 634,324,366.36 703,211,491.69 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 资产负债表续 企表01续 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 2003-6-30 项 目 附注号 母公司 流动负债： 短期借款 六.15 30,000,000.00 应付票据 六.16 40,190,000.00 应付帐款 六.17 27,430,346.68 预收帐款 六.18 1,785,851.36 应付工资 六.19 15,981,279.93 应付福利费 3,318,579.76 应付股利 六.20 - 应交税金 六.21 297,854.70 其他应交款 六.22 201,775.95 其他应付款 六.23 60,666,114.59 预提费用 六.24 4,941,209.59 预计负债 - 一年内到期长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 184,813,012.56 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 六.25 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 184,813,012.56 少数股东权益 - 股东权益： - 股 本 120,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 六.26 120,000,000.00 资本公积 323,003,287.36 盈余公积 20,667,455.84 其中：法定公益金 六.27 9,334,760.42 未分配利润 六.28 24,324,870.35 股东权益合计 六.28 487,995,613.55 负债及股东权益合计 六.29 672,808,626.11 项 目 合并数 流动负债： 短期借款 39,000,000.00 应付票据 86,254,500.00 应付帐款 22,937,147.43 预收帐款 2,641,699.61 应付工资 19,908,425.98 应付福利费 5,948,015.06 应付股利 - 应交税金 1,303,826.74 其他应交款 224,642.02 其他应付款 14,215,925.46 预提费用 5,645,985.43 预计负债 - 一年内到期长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 198,080,167.73 长期负债： - 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： - 递延税款贷项 - 负 债 合 计 198,080,167.73 少数股东权益 59,255,547.93 股东权益： - 股 本 120,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 120,000,000.00 资本公积 323,003,287.36 盈余公积 20,667,455.84 其中：法定公益金 9,334,760.42 未分配利润 24,659,445.07 股东权益合计 488,330,188.27 负债及股东权益合计 745,665,903.93 2002-12-31 项 目 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 - 10,000,000.00 应付票据 22,783,310.06 51,763,251.90 应付帐款 26,131,535.68 38,312,629.82 预收帐款 3,592,193.19 5,199,210.11 应付工资 9,511,103.84 11,191,278.43 应付福利费 3,375,199.08 5,833,604.32 应付股利 14,400,000.00 14,400,000.00 应交税金 402,649.23 -414,461.81 其他应交款 127,708.81 155,599.01 其他应付款 63,469,763.44 16,720,417.18 预提费用 125,644.92 586,695.00 预计负债 - - 一年内到期长期负债 18,000,000.00 18,000,000.00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 161,919,108.25 171,748,223.96 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负 债 合 计 161,919,108.25 171,748,223.96 少数股东权益 - 58,631,944.47 股东权益： - - 股 本 120,000,000.00 120,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 322,628,287.36 322,628,287.36 盈余公积 17,624,384.76 17,624,384.76 其中：法定公益金 7,813,224.88 7,813,224.88 未分配利润 12,152,585.99 12,578,651.14 股东权益合计 472,405,258.11 472,831,323.26 负债及股东权益合计 634,324,366.36 703,211,491.69 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 利润及利润分配表 企表02 编制单位:四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 附注 2003年1-6月 项 目 号 母公司 一、主营业务收入 六.30 197,228,073.85 减：主营业务成本 六.30 151,334,235.54 主营业务税金及附加 六.32 788,772.79 二、主营业务利润 45,105,065.52 加： 其他业务利润 六.33 56,469.50 减：营业费用 10,558,053.63 管理费用 20,763,623.99 财务费用 六.34 -426,856.36 三、营业利润 14,266,713.76 加： 投资收益 六.35 4,823,621.03 补贴收入 - 营业外收入 六.36 - 减： 营业外支出 六.37 286,335.91 四、利润总额 18,803,998.88 减：所得税 六.38 3,588,643.44 - 减：少数股东损益 - 五、净利润 15,215,355.44 加：年初未分配利润 12,152,585.99 其他转入 - 六、可供分配的利润 27,367,941.43 减：提取法定盈余公积 1,521,535.54 提取法定公益金 1,521,535.54 提取职工奖励基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配 的利润 24,324,870.35 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 24,324,870.35 项 目 合并数 一、主营业务收入 272,302,842.66 减：主营业务成本 207,146,394.53 主营业务税金及附加 836,831.10 二、主营业务利润 64,319,617.03 加： 其他业务利润 15,428.77 减：营业费用 15,837,465.77 管理费用 27,359,172.98 财务费用 102,042.93 三、营业利润 21,036,364.12 加： 投资收益 903,192.09 补贴收入 10,246.00 营业外收入 518.66 减： 营业外支出 403,235.95 四、利润总额 21,547,084.92 减：所得税 4,794,175.49 - 减：少数股东损益 1,629,044.42 五、净利润 15,123,865.01 加：年初未分配利润 12,578,651.14 其他转入 - 六、可供分配的利润 27,702,516.15 减：提取法定盈余公积 1,521,535.54 提取法定公益金 1,521,535.54 提取职工奖励基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配 的利润 24,659,445.07 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 24,659,445.07 2002年1-6月 项 目 母公司 合并数 一、主营业务收入 186,794,496.38 254,462,608.37 减：主营业务成本 139,512,169.04 192,303,589.93 主营业务税金及附加 1,285,755.72 1,365,311.15 二、主营业务利润 45,996,571.62 60,793,707.29 加： 其他业务利润 -25,958.55 -105,238.78 减：营业费用 10,875,835.36 15,260,338.10 管理费用 20,662,411.57 25,863,851.16 财务费用 -478,067.37 -56,148.78 三、营业利润 14,910,433.51 19,620,428.03 加： 投资收益 2,456,265.32 494,785.76 补贴收入 - - 营业外收入 34.50 1,268.63 减： 营业外支出 87,670.06 97,120.06 四、利润总额 17,279,063.27 20,019,362.36 减：所得税 5,749,729.98 6,523,537.71 - - 减：少数股东损益 - 1,389,860.71 五、净利润 11,529,333.29 12,105,963.94 加：年初未分配利润 5,353,857.91 5,232,243.42 其他转入 - - 六、可供分配的利润 16,883,191.20 17,338,207.36 减：提取法定盈余公积 1,152,933.33 1,152,933.33 提取法定公益金 1,152,933.33 1,152,933.33 提取职工奖励基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供股东分配 的利润 14,577,324.54 15,032,340.70 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 14,577,324.54 15,032,340.70 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 现金流量表 会股03表 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 附注 项 目 号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 六.39 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 2003年1-6月 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 181,046,488.70 收到的税费返还 160,829.16 收到的其他与经营活动有关的现金 69,223.39 现金流入小计 181,276,541.25 购买商品、接受劳务支付的现金 167,000,432.42 支付给职工以及为职工支付的现金 12,221,898.00 支付的各项税费 13,480,148.15 支付的其他与经营活动有关的现金 6,943,217.64 现金流出小计 199,645,696.21 经营活动产生的现金流量净额 -18,369,154.96 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 2,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,196,614.60 投资所支付的现金 8,707,022.14 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,903,636.74 投资活动产生的现金流量净额 -14,901,636.74 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 18,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,558,161.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 30,558,161.82 筹资活动产生的现金流量净额 -558,161.82 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -33,828,953.52 项 目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 268,593,777.45 收到的税费返还 171,075.16 收到的其他与经营活动有关的现金 69,223.39 现金流入小计 268,834,076.00 购买商品、接受劳务支付的现金 228,388,927.79 支付给职工以及为职工支付的现金 16,948,109.66 支付的各项税费 18,324,761.30 支付的其他与经营活动有关的现金 12,958,559.67 现金流出小计 276,620,358.42 经营活动产生的现金流量净额 -7,786,282.42 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 7,116.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 7,116.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 31,247,486.99 投资所支付的现金 8,707,022.14 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 39,954,509.13 投资活动产生的现金流量净额 -39,947,393.13 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 500,000.00 现金流入小计 30,500,000.00 偿还债务所支付的现金 19,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,437,123.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 32,437,123.16 筹资活动产生的现金流量净额 -1,937,123.16 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 -49,670,798.71 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 现金流量表（附表） 会股03表 编制单位：四川大西洋焊接材料股份有限公司 单位:元 2003年1-6月 项 目 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - 净利润 57 15,215,355.44 少数股东本期损益 - 加：计提的资产减值准备 58 2,033,201.73 固定资产折旧 59 4,013,214.60 无形资产摊销 60 189,894.24 长期待摊费用摊销 61 97,826.91 待摊费用的减少（减：增加） 64 86,778.03 预提费用的增加（减：减少） 65 5,325,444.98 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 62,289.41 固定资产报废损失 67 - 财务费用 68 -426,856.36 投资损失（减：收益） 69 -4,823,621.03 递延税款贷项（减：借项） 70 - 存货的减少（减：增加） 71 -585,003.30 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -42,294,852.85 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 2,737,173.24 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -18,369,154.96 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 76 - 一年内到期的可转换公司债券 77 - 融资租入固定资产 78 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 79 169,963,704.79 减：现金的期初余额 80 203,792,658.31 加：现金等价物的期末余额 81 - 减：现金等价物的期初余额 82 - 现金及现金等价物净增加额 83 -33,828,953.52 项 目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 - 净利润 15,123,865.01 少数股东本期损益 1,629,044.42 加：计提的资产减值准备 2,804,736.16 固定资产折旧 6,793,521.57 无形资产摊销 369,144.77 长期待摊费用摊销 239,706.69 待摊费用的减少（减：增加） -278,652.15 预提费用的增加（减：减少） 5,059,290.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 62,289.41 固定资产报废损失 - 财务费用 102,042.93 投资损失（减：收益） 903,192.09 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 4,484,129.72 经营性应收项目的减少（减：增加） -47,935,858.41 经营性应付项目的增加（减：减少） 2,857,264.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -7,786,282.42 2、 不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 224,798,067.46 减：现金的期初余额 274,468,866.17 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -49,670,798.71 公司负责人:余大全 主管财务工作的负责人:王井玲 会计机构负责人：胡国权 第七章、备查文件 （一） 载有董事长亲笔签名的中期报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 四川大西洋焊接材料股份有限公司 董事长：余大全 2003 年08 月5 日 |
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