东方锅炉（集团）股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.05 15:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
东方锅炉（集团）股份有限公司2003年半年度报告 第一节 重要提示、释义及目录 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事朱贤滨因出差原因未能出席董事会，委托董事李太顺出席会议并行使表决权。 公司负责人易兴旺先生、财务负责人钱锦清先生、会计机构负责人曾义先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件目录 附件：1.财务报表附注 2.资产负债表 3.利润及利润分配表 4.现金流量表 第二节 公司基本情况 ㈠公司名称及英文缩写： 公司法定中文名称：东方锅炉（集团）股份有限公司 公司英文名称:Dong Fang Boiler Group Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DBC ㈡公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST东锅 股票代码：600786 ㈢公司注册（办公）地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 邮政编码：643001 公司国际互联网址：http://www.dbc-cn.com 电子信箱：[email protected] ㈣公司法定代表人：易兴旺 ㈤董事会秘书：贺建强 联系地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 电话：0813-4735000/4734600 传真：0813-2203200 电子信箱：[email protected] ㈥公司信息披露： 指定报刊：上海证券报 指定披露网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ㈦其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989年1月6日 公司首次注册登记地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路150号 公司企业法人营业执照注册号：5103001800898 公司税务登记号码：510302620729185 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市城守东大街57号蓝光大厦20楼15号 ㈧主要财务数据和指标 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润(元) 70,386,053.99 -947,226.28 扣除非经常性损益后的净利润(元) 71,584,481.73 -804,567.37 净资产收益率(%) 31.1903 -0.62 每股收益(元/股) 0.3332 -0.0045 经营活动产生的现金流量净额(元) 380,723,773.96 6,011,623.33 项目 2003年6月30日 2002年6月30日 流动资产(元) 2,150,188,609.35 1,491,954,857.88 流动负债(元) 2,211,987,344.42 1,635,029,519.47 总资产(元) 2,491,590,427.00 1,827,485,878.28 股东权益(不含少数股东权益)(元) 225,666,190.34 155,199,280.24 每股净资产(元/股) 1.0681 0.7346 调整后的每股净资产(元/股) 0.3227 -0.0392 注：本期公司“非经常性损益”项目扣除额为-1198427.74元，其中：营业外收支净额-774193.64元，股权转让收益-424234.10元。 第三节 股本变动及股东持股情况 ㈠报告期内公司股本结构没有变动。 ㈡报告期末公司股东总数为13543户,其中,国有法人股股东1户,社会公众股股东13542户。 ㈢前十名股东持股情况 占总股本 序号 股东名称 持股数（股） 比例（%） 1 东方锅炉厂 157271181 74.4404 2 华西证券有限责任公司 9085794 4.3005 3 方杰 210489 0.0996 4 郭克礼 176156 0.0834 5 曹洪甫 170000 0.0805 6 何永东 163800 0.0775 7 刘丽娜 157500 0.0745 8 廖敏 152986 0.0724 9 梁金碧 144103 0.0682 10 李建民 128260 0.0607 序号 股东名称 备注 1 东方锅炉厂 发起人国有法人股 2 华西证券有限责任公司 流通股 3 方杰 流通股 4 郭克礼 流通股 5 曹洪甫 流通股 6 何永东 流通股 7 刘丽娜 流通股 8 廖敏 流通股 9 梁金碧 流通股 10 李建民 流通股 前10名股东中，除发起人之外，均为流通股股东，公司不能确定他们之间是否存在着相关关系。 ㈣报告期内,公司控股股东及控股股东的实际控制人没有变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 ㈠董事、监事、高级管理人员在报告期内持有的公司股票没有发生变化。 ㈡报告期内，没有发生监事、高级管理人员新聘或解聘情况。2003年6月30日召开的公司2002年度股东大会，同意董事龚光义先生、郑松先生因退二线原因辞去董事职务，选举罗晓红女士、刘斌先生为公司独立董事。 第五节 管理层讨论与分析 ㈠公司上半年经营的基本情况 公司在2002年度报告中，计划2003年度完成工业总产值1650000千元，实现销售收入1800000千元；计划2003年度完成电站锅炉22台/5585兆瓦，完成锅炉辅机、汽轮机辅机、重大零订、化工容器、核电总计2637吨。 截止6月30日，完成电站锅炉12台/2680兆瓦,为年度计划25台/5845兆瓦（调整计划数）总量的45.85%。锅炉辅机、汽轮机辅机、重大零订、化工容器、核电等产品合计完成908.03吨,为年度计划2663吨（调整计划数）的34.10%。实现工业总产值815920千元，为年度计划的49.45%。实际完成销售收入823020.22千元，为年度计划的45.72%。 公司1-6月正式签订合同金额5064200千元。具有自主知识产权的2×600兆瓦奥里油炉以及2×600兆瓦“W”炉、300兆瓦“CFB”炉、600兆瓦燃强结渣性煤种超临界锅炉等合同的正式签订，2×600MW燃强结渣性煤种超临界锅炉的中标标志着公司在产品结构调整和新产品开发上取得了又一个重大突破，这些新产品的成功开发将对公司今后的长远发展具有十分重要的战略意义。 ㈡报告期占主营业务收入10%以上的产品 主营业务收入(千元) 主营业务成本(千元) 金额(千元) ±% 金额(千元) ±% 电站锅炉 784,854.35 85.78 619,816.01 79.55 毛利率% 电站锅炉 21.03 由于报告期内公司主营业务较上年同期大幅度增加使制造费用摊薄，以及期内消耗的原材料主要为上年度采购、其涨价因素尚未在本报告期内反映，致使产品的毛利率较上年同期有所提高，报告期的经营业绩较上年同期显著提高。 ㈢报告期内的利润构成 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 占利润总额 金额（千元） 金额（千元） 的比例（%） 主营业务利润 176025.63 249.93 82680.53 其他业务利润 2707.66 3.84 1183.65 期间费用 107787.18 153.04 83888.32 投资收益 51.04 0.07 -576.65 补贴收入 206.15 0.29 0.00 营业外收支净额 -774.19 -1.10 -142.66 利润总额 70429.10 — -743.45 项目 占利润总额 的比例（%） 主营业务利润 — 其他业务利润 — 期间费用 — 投资收益 — 补贴收入 — 营业外收支净额 — 利润总额 — ㈣经营中的问题和困难 公司下半年和2004年的产品制造任务十分繁重。因此公司今后一段时间的主要生产经营工作是整合内部资源、充分利用外部资源、调整产品结构，抓住机遇进一步发展。 ㈤报告期公司投资情况 报告期内公司无募集资金及以前年度募集资金使用延续的事项，也无其它投资项目的事项。 ㈥公司2003年度经营计划的调整 为充分考虑外部市场因素变化和各产品项目的落实情况，根据用户要求和生产能力平衡，公司于年中对2002年年度报告中披露的本年度经营计划进行了调整，由原计划出产电站锅炉22台/5585兆瓦变更为出产电站锅炉25台/5845兆瓦，较原计划增加3台/260兆瓦；其它产品锅炉辅机、汽轮机辅机、重大零订、化工容器、核电由原来计划的2637吨变更为2663吨。 ㈦公司对2003年第三季度经营盈亏情况的预计 根据已有产品订单测算，公司2003年三季度报告将盈利。 第六节 重要事项 ㈠公司治理情况 除以前定期报告已经披露的公司治理情况外，本报告期公司在治理情况方面需要说明和补充的是：公司已按《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》增补独立董事到4名，占董事会组成的36.36%。 ㈡公司2003年半年度实现的净利润为70386.05千元。按《公司章程》的有关规定，公司半年度实现的利润不予分配，也不进行公积金转增股本。 ㈢报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 ⑴公司2002年10月通过司法调解，与宜宾丝丽雅集团有限公司签订归还拖欠货款协议，按《还款协议》的约定，该公司已在本报告期内将剩余货款余额3700千元归还本公司，但尚欠质保金940千元。 ⑵公司2002年6月通过司法调解，与山西电建三公司签订归还拖欠货款协议，按《还款协议》的约定，至本报告期山西电建三公司已还款13000千元，余额5943.38千元将于2003年9月底前全部还清。 ⑶本公司于2002年4月就吉林省桦甸油页岩示范电厂拖欠货款纠纷向四川省自贡市中级人民法院提起诉讼，要求吉林省桦甸油页岩示范电厂偿付拖欠货款6347.8千元并支付违约金3470千元。四川省自贡市中级人民法院于2002年9月以（2002）自民二初字第46号民事判决书判决本公司胜诉，吉林省桦甸油页岩示范电厂不服，2002年该电厂已向四川省高级人民法院提起上诉，目前本案仍在审理之中。 ㈣报告期内公司重大资产收购、出售及资产重组事项。 于2003年4月23日召开本年度第三次董事会，会议做出决议： 1.同意将本公司持有的东方锅炉（集团）无锡热管有限公司48%的股权中的18%转让给该公司其他股东，转让价格为1800千元。转让后本公司持有该公司30%的股份。 2.同意将本公司持有东方锅炉设备制造有限公司48.6%的股权中的38.6%转让给该公司另一股东四川川润（集团）有限公司，转让价格待资产评估后确定。转让后本公司持有该公司10%的股份。 董事会决议公告刊登于2003年4月25日《上海证券报》上。 报告期内东方锅炉设备制造有限公司资产评估已完成，四川川润（集团）有限公司以人民币现金7160千元购买该38.6%的出资。双方于2003年7月15日签署了《股权转让协议书》。 ㈤重大关联交易事项： 1.购销商品、提供劳务发生的关联交易 公司向控股股东东方锅炉厂采购原材料总金额为2758.7千元，比上年同期的5144.5千元下降了2385.7千元，下降幅度为46.38%。双方交易价格为按市场价加价5%。交易的目的主要为消化东方锅炉厂早期库存。 2.本报告期公司不存在资产、股权转让关联交易情况。 3.公司与关联方存在的债权债务往来： ⑴与控股股东实际控制人中国东方电气集团公司发生应收帐款33761.80千元、其他应收款2182.73千元、其它应付款2660.63千元；以及与中国东方电气集团公司长沙分公司、西安分公司、广东分公司、郑州分公司、重庆分公司、山西分公司发生22700.66千元应收帐款；与四川东方电力设备联合公司发生应收帐款9852.50千元。这些往来均属于生产经营的正常往来。 ⑵与参股公司东方锅炉实业公司发生其他应收款3577.59千元，属于生产经营的正常往来。 ⑶与控股股东东方锅炉厂发生预付帐款200.01千元，主要预付东方锅炉厂为本公司提供服务的实际费用。 ⑷公司的产品运输、产品配套阀门和工装模具供应等，由参股的企业提供有偿服务。公司与参股公司东方锅炉储运公司、东方锅炉装备制造公司、东方锅炉阀门公司、无锡热管公司等发生应付帐款15460.45千元，其它应付款1137.59千元，应收帐款15722.04千元，均为生产经营的正常往来。 ㈥重大合同及其履行情况： 1.报告期公司无托管、承包、租赁其他公司或被其他公司托管、承包、租赁的事项。 2.报告期公司无对其他方的担保事项，也没有以前年度未到期担保合同需由本公司承担连带清偿责任的情况。 3.报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4.报告期金额较大的合同为产品合同和原材料采购、银行信贷方面的合同，均为正常生产经营所签订的合同。 5.公司根据战略发展需要，积极发展环保产业，于2003年6月与德国鲁奇能源环保股份有限公司签订了《烟气脱硫技术和选择性催化还原法脱硝技术许可证转让协议》。该协议已经政府行政主管部门登记生效。 ㈦公司和控股股东在报告期内无承诺事项，也无以前年度延续到报告期的承诺事项。 ㈧报告期公司没有更换会计师事务所，本半年度报告未经注册会计师审计。 ㈨报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚及通报批评，没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 ㈩根据财政部、国家税务总局“财税[2001]133号”《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》，公司作为“三线企业”，按照该《通知》的有关规定，享受“十五”期间税收优惠政策。依据该政策并经有关部门核定，本报告期公司实际享受超基数全额返还的税收优惠返还款20562.06千元。 第七节 财务报告（未经审计） ㈠会计报表（详见附件）： 1.东方锅炉（集团）股份有限公司2003年6月30日资产负债表； 2.东方锅炉（集团）股份有限公司2003年1-6月利润及利润分配表； 3.东方锅炉（集团）股份有限公司2003年1-6月现金流量表； ㈡会计报表附注（详见附件）。 第八节 备查文件目录 ㈠载有董事长签名的公司半年度报告文本。 ㈡载有公司法定代表人、财务负责人（总会计师）、会计机构负责人签章的财务报告文本。 ㈢报告期内在上海证券交易所上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 ㈣公司章程文本。 东方锅炉（集团）股份有限公司董事会 董事长：易兴旺 二○○二年八月一日 东方锅炉(集团)股份有限公司会计报表附注 2003年1月1日-2003年6月30日 一、公司简介 东方锅炉(集团)股份有限公司(“本公司”)由东方锅炉厂独家发起，于1989年1月经自贡市人民政府以“自府函（1988）73号”文批准以募集方式设立,营业执照号5103001800898。本公司于1988年8月-1989年3月经中国人民银行自贡市分行批准向社会公开发行个人股5400万股，进行公开发行股票的股份制企业试点。1993年10月,国家体改委[体改生(1993)153号]批准本公司继续进行股份制规范化试点。1996年12月，中国证监会[证监发(1996)第419号]批准本公司社会公众股5400万股在上海证券交易所上市流通。 本公司所属行业为：机械制造业(发电设备)。 经营范围是：开发、制造、营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和核能反应设备，锅炉岛工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机等。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1.会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3.记账原则及计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 4.记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5.外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；期末对有关外币账户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整；因外币专门借款而产生的折算差异按借款费用核算原则进行处理，其余差额计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 ⑴短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 ⑵期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对占整个短期投资10%及以上的项目，以单项投资为基础计提跌价损失准备。 8.坏账核算方法 ⑴本公司坏账核算采用备抵法，根据期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额按账龄分析法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的坏账准备计提比例如下： 账龄1年以内，按其余额的0.5%计提； 账龄1-2年，按其余额的5%计提； 账龄2-3年，按其余额的10%计提； 账龄3-5年，按其余额的20%计提； 账龄5年以上，按其余额的30%计提； 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大计提比例，直至全额计提坏账准备。 ⑵坏账确认标准： A.债务人死亡、破产，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分； B.债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9.存货核算方法 ⑴存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品等。 ⑵核算方法：原材料、燃料、包装物、低值易耗品按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数分摊材料成本差异，调整当月生产成本；产成品、在产品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用“一次摊销法”核算。 ⑶存货的盘存方法：采用永续盘存制。 ⑷存货期末计价：本公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货账面成本高于市价的部份确定计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并计提存货跌价准备。对执行建造合同涉及存货，按照合同预计总成本将超过合同预计总收入的差额计提存货跌价准备。 10.长期投资核算方法 ⑴长期债券投资：以实际支付的价款(包括支付的税金、手续费等各项附加费用)入账。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 ⑵长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下（含20%）的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上（含50%）的采用权益法核算，并将其会计报表纳入合并会计报表范围。 ⑶长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 ⑷长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准为:使用年限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 ⑵固定资产计价：按取得时的实际成本计价；融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。 ⑶固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和电子及其他设备等类别。 ⑷固定资产折旧采用平均年限法，按各类固定资产预计使用年限扣除净残值(原值的3%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 35-8 2.77-12.13 通用设备 15-4 6.47-24.25 专用设备 8 12.13 运输设备 6 16.17 其他 18-5 5.39-19.4 ⑸固定资产减值准备的计提：期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： A.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C.虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D.已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E.其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.在建工程核算方法 ⑴在建工程计价：在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息，溢折价摊销和汇兑差额，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化。在工程完工交付使用时转入固定资产。 ⑵在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明已经发生实质性减值的，计提减值准备。对存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： A.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； C.其他足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、专有技术使用权、商标权等，以评估确认价值入账或按取得时的实际成本计价核算。土地使用权按50年平均摊销，专有技术使用权按合同约定的使用期限摊销，商标权等按10年平均摊销。 无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按所持有的无形资产的账面价值高于其可收回金额的差额，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： A.已被其他新技术等所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大影响； B.市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C.已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账核算，按5-10年平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目的摊余价值全部转入当期损益。 15.借款费用核算方法 本公司按以下方法核算借款费用： ⑴借款费用的确认原则：因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ⑵借款费用资本化 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A.资产支出已经发生； B.借款费用已经发生； C.为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始； 暂停资本化：若资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款利息资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16.收入确认原则 ⑴建造合同 A.如果建造合同的结果能够可靠地估计，并同时满足以下条件，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收人和费用： 产品等级（电站锅炉） 完工百分比 备注 600MW等级 ≥20% 300MW-600MW等级 ≥30% 不含600MW等级 200MW-300MW等级 ≥40% 不含300MW等级 100MWCFB及以上等级 ≥40% 100MW-200MW等级 ≥50% 不含200MW等级 完工进度的确定方法选用累计实际发生的合同成本占合同预计成本的比例确定。 B.建造合同的结果不能够可靠的估计时，收入按实际成本中可收回的部分确认，合同成本在发生的当期确认为费用； C.在合同总成本预计超过合同总收入时，预计损失立即确认为当期费用； ⑵提供劳务：在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款凭证时确认营业收入实现。 ⑶让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠计量时确认收入实现。 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18.合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，按比例合并法予以合并。子公司主要的会计政策和会计处理方法与母公司一致，合并报表范围内各子公司间的重大交易和资金往来等，在合并时予以抵消，合营企业按比例抵消。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财会二字(1996)2号文“关于确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 税项 税率 适用范围 产品销售、原料销售按销售收入的17%计算销项税（抵 增值税 17% 扣进项税后缴纳） 营业税 3-5% 对外货运收入、维修收入、科技咨询收入及租金收入等 所得税 33% 按应纳税所得额的33%计算缴纳 城建税 7% 按应缴增值税、营业税金计缴 教育费附加 3% 按应缴增值税、营业税金计缴 其他 按国家有关税法规定计缴。 根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》(财税[2001]133号)，经财政部驻四川省财政监察专员办事处、四川省财政厅、四川省国税局财驻川监字[2001]47号文“关于确认‘十五’期间东方锅炉厂等七户新增三线企业增值税退税基数的通知”，核定了本公司“十五”期间退税基数，本公司享受超基数全额返还的税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 1.本公司的控股子公司： 注册 注册 单位名称 经营范围 地址 资本 自贡东方锅炉科技开 四川省 锅炉及环保技术研 100万元 发有限公司 自贡市 究、开发、调试 投资额 权益 法人 单位名称 (元) 比例 代表 自贡东方锅炉科技开 538,000.00 53.8% 姚本荣 发有限公司 2.本公司的合营企业 注册 注册 经营 单位名称 地址 资本 范围 浙江省 东方日立锅炉有限公司 820万美元 电站锅炉设备 嘉兴市 投资额 权益 法人 单位名称 (元) 比例 代表 东方日立锅炉有限公司 34,137,830.00 50% 姚本荣 3.合并会计报表范围的变化：我公司原纳入合并报表范围的控股子公司自贡东方锅炉设备制造有限公司，由我公司及四川川润有限公司（简称川润公司）共同投资组建，公司占其权益性资本比例为56.7%，川润公司占其权益性资本43.3%，我公司按权益法核算并将其纳入合并范围；2003年由于川润公司对自贡东方锅炉设备制造有限公司增资2,923,813.27元，增资后双方持股比例变化，我公司持股比例由原56.7%降至48.6%，因不再拥有该公司半数以上权益性资本，故2003年我公司不再将其纳入合并范围。由于合并会计报表范围的变化而造成的累积影响数为零，不影响期初留存收益。 4.本公司按比例法合并合营企业东方日立锅炉有限公司的会计报表。 五、合并会计报表主要项目注释 注1.货币资金 项目 期末数 年初数 现金 59,721.91 116,622.36 银行存款 *575,445,027.10 412,048,857.00 其他货币资金 79,679,734.68 54,938,595.98 合计 655,184,483.69 467,104,075.34 本项目期末余额较年初增加40.27%，主要原因是公司加大货款催收力度以及本年度新中标项目较多，项目预付款大幅增加。 *其中美元户余额1,143,159.71美元，按2003年6月30日汇率8.2774折合人民币9,462,390.18元。 **其他货币资金中有18,100,000.00元系存放于四川省国际信托投资公司的信托存款，由于四川省人民政府从1999年起对信托投资公司进行整合、重组，此部份资金目前变现受限。本公司已于2002年6月4日与四川省国际信托投资公司签订了债务清偿协议。 本项目银行存款中有存放于关联方东方电气集团财务公司的存款29,862,726.28元。 注2.应收票据 项目 期末数 年初数 银行承兑 43,508,576.83 5,010,250.00 商业承兑 137,400.00 合计 43,645,976.83 5,010,250.00 本项目期末数比年初数增加7.71倍,主要是货款回收方式改变所致。 注3.应收股利 股东单位 期末数 年初数 东方锅炉无锡热管有限公司 101,970.35 合计 101,970.35 注4.应收账款 ⑴账龄分析 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 529,495,852.31 60.48 2,634,444.50 一至二年 81,686,144.31 9.33 4,070,786.69 二至三年 34,683,502.72 3.96 3,468,800.27 三至五年 96,856,605.62 11.06 25,214,965.89 五年以上 132,805,487.31 15.17 54,769,175.51 合计 875,527,592.27 100.00 90,158,172.86 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 339,814,154.28 51.62 1,689,392.12 一至二年 46,050,082.23 7.00 2,302,504.11 二至三年 52,543,806.92 7.98 5,254,380.69 三至五年 129,452,655.75 19.67 27,097,039.62 五年以上 90,419,768.11 13.73 34,665,244.37 合计 658,280,467.29 100.00 71,008,560.91 ⑵期末本项目欠款前五名单位金额合计257,575,994.65元，占应收账款总额的比例为29.42%。 ⑶应收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 注5.其他应收款 ⑴账龄分析 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 11,482,451.89 35.72 53,782.02 一至二年 10,513,806.21 32.71 525,690.31 二至三年 3,118,348.98 9.70 311,834.90 三到五年 3,400,976.51 10.58 680,195.30 五年以上 3,626,433.21 11.29 1,462,516.81 合计 32,142,016.80 100.00 3,034,019.34 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 9,581,140.74 45.37 44,422.35 一至二年 2,155,493.55 10.21 107,775.33 二至三年 2,919,854.58 13.83 291,985.46 三到五年 2,824,297.44 13.37 564,859.49 五年以上 3,638,324.85 17.23 1,459,127.21 合计 21,119,111.16 100.00 2,468,169.84 ⑵本项目期末比年初增加了52.19%,主要是本年度往来款增加所致。 ⑶期末本项目欠款前五名单位金额合计19,778,953.03元，占其他应收款总额的比例为61.54%。 ⑷其他应收款中含持本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂11,256,595.20元。 注6.预付账款 ⑴账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 143,301,758.50 67.26 105,974,837.42 86.23 一至二年 64,714,452.99 30.37 13,560,781.70 11.03 二至三年 3,114,993.53 1.46 2,864,845.37 2.33 三年以上 1,925,325.61 0.91 493,102.79 0.40 合计 213,056,530.63 100.00 122,893,567.28 100.00 ⑵本项目期末比年初增加73.37%，主要是本年度中标项目较多，预付材料款大幅增加所致。 ⑶一年以上预付账款未收回原因是合同延迟执行所致。 ⑷期末本项目前五名债务人合计85,515,768.97元,占预付账款总额的40.14%。 ⑸预付账款中含持有本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂欠款200,009.06元。 注7.存货 ⑴存货明细 项目 期末数 年初数 原材料 156,597,448.42 115,056,289.15 在产品 264,969,949.87 179,530,470.77 产成品 7,271,452.67 2,339,100.95 低值易耗品 2,363,439.72 2,182,395.56 委托加工物资 0 合计 431,202,290.68 299,108,256.43 ⑵存货跌价准备明细 跌价准备 年初数 本年增加 本年减少 期末数 原材料 492,177.58 48,872.85 443,304.73 在产品 7,628,276.49 7,628,276.49 产成品 133,469.42 133,469.42 低值易耗品 276,876.87 276,876.87 委托加工物资 0 合计 8,530,800.36 0 48,872.85 8,481,927.51 ⑶本项目期末余额比年初数增加44.16%，主要是由于本公司生产任务增加，库存原材料及投入生产的在制品增加所致。 注8.待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 期末数 保险费 432,558.92 1,364,233.67 843,510.02 953,282.57 其他 14,102.57 47,252.37 12,769.70 48,585.24 合计 446,661.49 1,411,486.04 856,279.72 1,001,867.81 注9.长期投资 ⑴长期投资明细项目： 项目 年初数 本年增加 本年减少 长期投资 长期股权投资 22,075,117.70 *14,814,078.74 **2,394,234.10 长期债权投资 合计 22,075,117.70 14,814,078.74 2,394,234.10 减值准备 长期股权投资 310,000.00 长期债权投资 合计 310,000.00 长期投资净值 长期股权投资 21,765,117.70 14,814,078.74 2,394,234.10 长期债权投资 合计 21,765,117.70 14,814,078.74 2,394,234.10 项目 期末数 长期投资 长期股权投资 34,494,962.34 长期债权投资 合计 34,494,962.34 减值准备 长期股权投资 310,000.00 长期债权投资 合计 310,000.00 长期投资净值 长期股权投资 34,184,962.34 长期债权投资 合计 34,184,962.34 *本期增加14,814,078.74元系东方锅炉设备制造有限公司不再纳入合并范围其投资额10,075,385.49元不再抵消,宜宾发电有限责任公司增资4,410,000元,无锡热管有限公司投资收益增加307,261.67元,彩钢结构有限公司增加投资收益21431.58元构成; **本期减少2,394,234.10元系无锡热管有限公司转让投资2,224,234.10元及东方锅炉设备制造有限公司不再纳入合并范围导致对自贡市大安区城市信用社20,000元及自贡市大安区凤凰乡信用社150,000元投资减少。 ⑵股票投资 被投资公司名称 股份 股票数量 投资金额 性质 （万股） 川南高等级公路开发股份有限公司 法人股 100.00 1,000,000.00 合计 100.00 1,000,000.00 被投资公司名称 股权比例 备注 川南高等级公路开发股份有限公司 合计 ⑶其他股权投资，明细如下： 被投资单位名称 投资 期末 起止限 余额 权益法 东方锅炉设备制造有限公司 长期 9,408,026.09 东方锅炉实业公司 长期 0.00 东方锅炉无锡热管有限公司 2003-2013 3,740,572.15 自贡彩钢结构有限公司 长期 518,326.28 成本法 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 长期 1,043,324.04 东方锅炉阀门有限公司 长期 3,287,321.79 东方锅炉装备有限公司 长期 417,391.99 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 7,440,000.00 成都迈实测控有限公司 长期 30,000.00 合计 33,494,962.34 占被投资 被投资单位名称 单位注册 减值准备 备注 资本比例(%) 权益法 东方锅炉设备制造有限公司 48.60 东方锅炉实业公司 41.00 东方锅炉无锡热管有限公司 48.00 自贡彩钢结构有限公司 40.00 成本法 东方公司广东分公司 11.00 成都热电厂 1.30 西南机械工业（集团）公司 1.50 210,000.00 成都西南球罐公司 16.10 50,000.00 四川机械进出口公司 5.00 50,000.00 东方电气集团财务公司 1.00 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 5.93 东方锅炉阀门有限公司 9.90 东方锅炉装备有限公司 3.23 宜宾发电有限责任公司 10.00 成都迈实测控有限公司 合计 310,000.00 ⑷按权益法核算投资单位权益变动情况： 追加 本年被投资 被投资单位 初始投资额 投资 单位权益 名称 额 增减额 东方锅炉设备制造 8,505,000.00 66,042.90 有限公司 东方锅炉实业公司 6,351,073.70 0 东方锅炉无锡热管 2,100,000.00 -1,529,262.38 有限公司 自贡彩钢结构有限 518,326.28 0 公司 合计 17,474,399.98 -1,463,219.48 本年分回 累计 被投资单位 现金红利 增减额 名称 东方锅炉设备制造 630,837.61 有限公司 东方锅炉实业公司 -6,351,073.70 东方锅炉无锡热管 101,970.35 1,248,282.20 有限公司 自贡彩钢结构有限 0 0 公司 合计 101,970.35 -4,471,953.89 上述公司与本公司采用的会计政策无重大变化。 ⑸股权投资差额 本 摊销 年初 年 被投资单位 初始金额 期限 余额 摊 销 自贡东方锅炉设备 -1,334,718.85 10年 -667,359.40 制造有限公司 合计 -1,334,718.85 10年 -667,359.40 形 期末摊 成 被投资单位 余金额 原 因 自贡东方锅炉设备 -667,359.40 * 制造有限公司 合计 -667,359.40 *系成本法改为权益法核算,投资成本低于应享有被投资单位净资产的差额。 注10.固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 1.原值 房屋及建筑物 249,268,821.19 2,275,676.05 14,688,641.93 通用设备 149,387,858.62 3,494,084.11 11,298,378.62 专用设备 107,828,266.10 439,256.52 74,091.49 运输设备 35,606,677.01 472,992.02 752,120.00 其他 11,015,240.24 41,725.81 635,576.59 合计 553,106,863.16 6,723,734.51 27,448,808.63 2.累计折旧 房屋建筑物 140,525,459.32 3,765,550.66 7,037,239.20 通用设备 89,845,620.94 4,868,651.09 8,490,937.67 专用设备 70,119,279.59 4204423.39 63866.98 运输设备 27,682,091.83 1307990.42 599712.70 其他 6,167,569.75 449209.28 598760.64 合计 334,340,021.43 14,595,824.84 16,790,517.19 3.净值 218,766,841.73 59.96 4.固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 1,196,139.89 146,194.67 专用设备 1,394,728.46 运输设备 357,602.80 其他 合计 2,948,471.15 0 146,194.67 5.固定资产净额 215,818,370.58 固定资产类别 期末数 1.原值 房屋及建筑物 236,855,855.31 通用设备 141,583,564.11 专用设备 108,193,431.13 运输设备 35,327,549.03 其他 10,421,389.46 合计 532,381,789.04 2.累计折旧 房屋建筑物 137,253,770.78 通用设备 86,223,334.36 专用设备 74,259,836.00 运输设备 28,390,369.55 其他 6,018,018.39 合计 332,145,329.08 3.净值 200,236,4 4.固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 1,049,945.22 专用设备 1,394,728.46 运输设备 357,602.80 其他 合计 2,802,276.48 5.固定资产净额 197,434,183.48 本年新增固定资产中，从在建工程完工转入5,637,084.06元。 注11.在建工程 本年转入 工程名称 年初数 本年增加 固定资产 300W循环流化床 11,122,093.69 10,792,530.98 1,403,674.03 技术改造* 其中:利息资本化 2,267,345.13 262,842.97 13,689.04 金额 零星土建工程 1,822,959.04 1,836,117.14 2,245,066.05 其中：利息资本化 金额 待安装机器设备 12,844,595.58 5,964,767.30 1,988,343.98 其中：利息资本化 490,203.12 11,147.64 金额 合计 25,789,648.31 18,593,415.42 5,637,084.06 其中：利息资本化 2,757,548.25 273,990.61 13,689.04 金额 工程 资金 工程名称 其他减少数 期末数 进度 来源 300W循环流化床 26.41 专项 20,510,950.64 技术改造* % 贷款 其中:利息资本化 2,516,499.06 金额 零星土建工程 857,491.12 556,519.01 其中：利息资本化 其它 金额 待安装机器设备 84,500.00 16,736,518.90 自筹 其中：利息资本化 501,350.76 金额 合计 941,991.12 37,803,988.55 其中：利息资本化 0,000.00 3,017,849.82 金额 *300W循环流化床技术改造预算数为1.2亿元，其中项目投资0.9亿元。 在建工程减值准备： 类别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 待安装机器设备 6,629,609.94 6,629,609.94 注12.无形资产 资产种类 原值 年初数 本年增加 土地使用权 63,379,110.98 53,832,544.96 W火焰炉 58,206,484.91 12,372,647.07 CFB炉 22,993,449.95 9,452,862.77 工业产权 9,293,684.00 2,997,463.11 4,132,644.00 非专用技术 898,4911.35 25,410.88 87,750.00 合计 162,857,641.19 78,680,928.79 4,220,394.00 剩余摊 资产种类 本年转出 本年摊销 期末数 销期限 土地使用权 544,116.60 710,891.90 52,577,536.46 40年 W火焰炉 1,940,216.18 10,432,430.89 3年 CFB炉 766,448.34 8,686,414.43 6年 工业产权 415,298.13 6,714,808.98 非专用技术 22,470.88 4,402.50 86,287.50 合计 566,587.48 3,837,257.05 78,497,478.26 注13.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 担保借款 361,720,000.00 456,443,350.00 信用借款 20,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 17,530,000.00 借款类别 期末数 年初数 备注 质押借款 *2,000,000.00 合计 381,720,000.00 505,973,350.00 本项目期末比年初减少24.56%，系归还部分到期借款所致。 注14.应付票据 项目 期末数 年初数 银行承兑 1,256,189.30 1,209,499.90 商业承兑 4,000,000.00 500,000.00 合计 5,256,189.30 1,709,499.90 本项目期末比年初增加2.07倍，主要是公司逐步加大票据结算量所致。 注15.应付账款 ⑴帐龄分析 帐龄 期末数 年初数 一年以内 455,943,213.10 380,386,451.00 一到二年 117,032.46 162,522.49 二到三年 1,288.78 46,439.19 三年以上 286,725.92 1,023,142.05 合计 456,348,260.26 381,618,554.73 本项目期末比年初增加19.58%，主要是生产任务量加大,采购欠款增加所致。 ⑵本项目无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注16.预收账款 ⑴帐龄分析 帐龄 期末数 年初数 一年以内 1,221,490,507.94 561,382,534.81 一到二年 1,980,000.00 3,281,500.00 二到三年 3,951,154.72 3,951,154.72 三年以上 10,966,119.40 10,966,119.40 合计 1,238,387,782.06 579,581,308.93 本项目期末比年初余额增加1.14倍，主要原因是新承接订单收取的定金以及正在执行的合同收取的预收款大幅增加。 ⑵本项目无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 ⑶一年以上预收账款共计16,897,274.12元，未结转原因是由于本公司生产周期较长尚未完工结算所致。 注17.应付工资 项目 期末数 年初数 工资储备 9,520,614.74 9,540,341.38 合计 9,520,614.74 9,540,341.38 注18.应交税金 项目 期末数 年初数 税率 增值税 34,768,991.02 32,702,674.84 17% 营业税 3- 62,420.08 401,516.74 5% 企业所得税 2,537,316.48 3,110,040.67 33% 房产税 0.00 767,636.81 土地使用税 0.00 391,075.31 城建税 2,246,612.50 2,882,506.47 7% 个人所得税 196,837.25 24,115.00 合计 39,812,177.33 40,279,565.84 注19.其他应交款 计提比例 项目 期末数 年初数 % 教育费附加 913,682.97 1,412,791.80 3% 主副食品基金 2,344.84 7,116.65 合计 916,027.81 1,419,908.45 本项目期末比年初减少35.49%，主要是本年度缴付的教育费附加增加所致。 注20.其他应付款 帐龄 期末数 年初数 一年以内 20,664,006.73 23,716,996.15 一到二年 3,167,137.50 2,465,712.76 二到三年 1,187,175.80 3,616,266.41 三年以上 61,850.00 61,850.00 合计 25,080,170.03 29,860,825.32 本项目期末余额中无欠持本公司5%以上股份的股东单位款项。 注21.预提费用 费用类别 期末数 年初数 利息支出 1,709,500.00 1,711,447.35 其他 84,017.10 合计 1,709,500.00 1,795,464.45 注22.预计负债 项目 期末数 年初数 对外担保 商业承兑票据贴现 未决诉讼 产品质量保证 4,230,000.00 4,230,000.00 合计 4,230,000.00 4,230,000.00 注23.一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 年初数 备注 信用借款 抵押借款 28,580,000.00 担保借款 33,000,000.00 33,000,000.00 合计 33,000,000.00 61,580,000.00 本项目期末数比年初数减少46.41%，主要原因是本年度归还部分到期长期借款。 注24.长期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 人民币借款: 信用借款 12,000,000.00 12,000,000.00 抵押借款 担保借款 合计 12,000,000.00 12,000,000.00 注25.专项应付款 项目名称 年初数 本期增加 本期减少 “八五”攻关课题 134,000.00 “九五”攻关课题 1,022,500.00 “九五”超临界课题 420,000.00 “1550”工程 70,000.00 新产品 120,000.00 “W”火焰炉 700,000.00 国产化首台300MW“W”炉 80,000.00 100MW核电站硼注射器 150,000.00 600MW超临界锅炉技术课题 0.00 3,300,000.00 三线企业增值税退税 13,950,149.87 20,562,062.25 合计 16,646,649.87 23,862,062.25 项目名称 期末余额 “八五”攻关课题 134,000.00 “九五”攻关课题 1,022,500.00 “九五”超临界课题 420,000.00 “1550”工程 70,000.00 新产品 120,000.00 “W”火焰炉 700,000.00 国产化首台300MW“W”炉 80,000.00 100MW核电站硼注射器 150,000.00 600MW超临界锅炉技术课题 3,300,000.00 三线企业增值税退税 34,512,212.12 合计 40,508,712.12 上述款项均为国家重点新产品开发及新课题研究拨款，由于项目暂未完工，尚未结转。三线企业增值税退税是根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的通知》本公司享受超基数全额返还的税收优惠返还款。 注26.股本 本次变动增减（+、-） 年初数 配股 公积金 送股 转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有股份 157,271,181.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 157,271,181.00 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 54,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 54,000,000.00 三、股份总额 211,271,181.00 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 157,271,181.00 其中：国家拥有股份 157,271,181.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 157,271,181.00 二、已流通股份 1.境内上市人民币普通股 54,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 54,000,000.00 三、股份总额 211,271,181.00 注27.资本公积 本年 项目 年初数 本年增加数 期末数 减少数 股本溢价 203,585,625,53 203,585,625,53 其他资本公积转入 75,000.00 75,000.00 债务重组收益 1,621,773.76 1,621,773.76 股权投资准备 25,289,747.46 *80,856.11 25,370,603.57 合计 230,572,146.75 80,856.11 230,653,002.86 注*本项目本期增加数为参股公司东方锅炉设备制造有限公司因处理无法支付的应付款项引起股权投资准备增加62,529.83元及新增自贡彩钢结构有限公司投资所产生的股权投资差额转入18,326.28元构成。 注28.盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 21,990,834.47 21,990,834.47 公益金 21,990,834.47 21,990,834.47 任意盈余公积 11,738,572.48 11,738,572.48 合计 55,720,241.42 55,720,241.42 注29.未分配利润 项目 年初数 本年增加 本年减少 未分配利润 -342,364,288.93 70,386,053.99 合计 -342,364,288.93 70,386,053.99 项目 期末数 未分配利润 -271,978,234.94 合计 -271,978,234.94 注30.主营业务收入 主营业务收入 种类 本年发生数 上年同期数 电站锅炉 784,854,350.07 422,464,675.35 化工容器 2,144,700.85 5,475,367.52 重大零订 1,683,760.68 6,887,565.28 工矿配件 11,545,548.36 6293961.86 汽轮机辅机 11,237,179.48 5,543,632.48 其他 11,554,681.84 12,536,992.67 合计 823,020,221.28 459,202,195.16 主营业务成本 种类 本年发生数 上年同期数 电站锅炉 619,816,011.09 345,204,248.15 化工容器 1,469,576.38 4,951,154.01 重大零订 45,635.33 7,086,297.16 工矿配件 6,460,162.89 3382164.40 汽轮机辅机 8,354,079.14 4,993,102.20 其他 7,198,818.38 9,199,720.74 合计 643,344,283.21 374,816,686.66 本年度主营业务收入比上年增加79.22%、本年度主营业务成本比上年增加71.64%是由于本公司加大市场开拓力度，订单增加，生产任务大幅增加所致。 主营业务收入中按建造合同确认的收入： 项目 本年发生数 上年同期数 累计已发生的成本 69,570,003.68 108,893,566.75 已办理结算的价款金额 0.00 0.00 当期确认的合同收入 94,738,009.40 116,641,034.71 当期确认的合同费用 69,567,780.04 108,893,566.75 合同总金额 284,440,000.00 209,031,623.94 确定完工进度的方法 根据累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定 注31.主营业务税金及附加 种类 本年发生数 上年同期数 计提标准 营业税 -135,266.95 -61,700.00 城建税 流转税 2,647,776.83 1,224,223.45 7% 教育费附加 流转税 1,134,761.50 529,034.83 3% 交通建设费附加 流转税 0 10,026.65 4% 其他 3,036.32 3,394.71 合计 3,650,307.70 1,704,979.64 本项目本年比上年增加1.14倍，主要是由于本年度销售大幅增加，应交流转税增加所致。 注32.其他业务利润 其他业务利润 项目 本年发生数 上年同期数 材料销售 612,836.11 895,353.59 动能转供 631,341.68 215,116.12 咨询服务等 651,368.00 0.00 其他 812,115.74 73,183.28 合计 2,707,661.53 1,183,652.99 本项目本年比上年增加1.29倍，主要是动能转供及咨询服务利润增加所致。 注33.管理费用 本项目本年发生数92,495,923.27元，比上年同期43,959,466.36元增加1.10倍，主要是本年度工资费用增加及提取的坏账准备增加所致。 注34.财务费用 类别 本年发生数 上年同期数 利息支出 14,478,951.56 17,408,807.84 减：利息收入 1,821,508.40 798,851.18 汇兑损失 46,529.93 减：汇兑收益 633,044.05 其他 717,086.52 399,250.68 合计 12,741,485.63 17,055,737.27 注35.投资收益 收益项目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 54,711.33 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 475,274.92 -631,363.01 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 -424,234.10 减值准备计提 合计 51,040.82 -576,651.68 注36.补贴收入 项目 本年发生数 上年同期数 国家财政补贴 206,147.68 合计 206,147.68 注37.营业外收入 项目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产净收益 6,436.73 26,317.93 罚款收入 0 其他 57,382.00 149,704.24 合计 63,818.73 176,022.17 注38.营业外支出 项目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产损失 20,853.75 滞纳金及罚款支出 367,165.88 691.69 其他 470,846.39 297,135.64 合计 838,012.27 318,681.08 注39.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 运输费 932,473.69 离退休人员工资及医药费 3,819,497.27 差旅费、办公费 12,440,009.07 保险费 1,386,583.90 业务招待费 767,961.80 出国人员费用 2,369,434.77 其他 9,632,656.81 合计 31,348,617.31 六、母公司会计报表主要项目注释: 6.1应收账款 ⑴账龄分析： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 521,068,519.79 60.12 2,605,342.60 一至二年 81,415,733.86 9.39 4,070,786.69 二至三年 34,682,955.10 4.00 3,468,295.51 三至五年 96,756,285.62 11.16 25,195,801.89 五年以上 132,805,487.31 15.33 54,769,175.51 合计 866,728,981.68 100.00 90,109,402.20 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 329,017,141.71 50.86 1,645,085.71 一至二年 45,561,257.25 7.04 2,278,062.86 二至三年 52,530,854.30 8.12 5,253,085.43 三至五年 129,352,305.65 20.00 27,076,969.60 五年以上 90,419,768.11 13.98 34,665,244.37 合计 646,881,327.02 100.00 70,918,447.97 ⑵本项目中无持本公司5%以上股份的股东单位欠款。 ⑶期末本项目欠款前五名单位金额合计257,575,994.65元，占应收账款总额比例为29.72%。 6.2其他应收款 ⑴账龄分析： 年末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 10,401,085.50 33.49 52,005.43 一至二年 10,513,806.21 33.85 525,690.31 二至三年 3,118,348.98 10.04 311,834.90 三至五年 3,400,976.51 10.95 680,195.30 五年以上 3,626,433.21 11.67 1,462,516.81 合计 31,060,650.41 100.00 3,032,242.75 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 7,528,057.83 39.53 37,640.29 一至二年 2,148,493.55 11.28 107,424.68 二至三年 2,919,854.58 15.33 291,985.46 三至五年 2,810,997.44 14.76 562,199.49 五年以上 3,638,324.85 19.10 1,459,127.21 合计 19,045,728.25 100.00 2,458,377.13 ⑵本项目期末比年初增加了63.08%,主要是本年度往来款增加所致。 ⑶期末本项目欠款前五名单位金额合计19,778,953.03元，占其他应收款余额比例为63.68%。 ⑷其他应收款中含持本公司5%以上股份的股东单位东方锅炉厂欠款11,256,595.20元。 6.3长期投资： ⑴长期投资明细项目： 项目 年初数 本年增加 本年减少 长期股权投资 67,156,944.42 *5,916,142.85 **2,224,234.10 长期债权投资 合计 67,156,944.42 5,916,142.85 2,224,234.10 减值准备 长期股权投资 310,000.00 长期债权投资 合计 310,000.00 项目 期末数 长期股权投资 70,848,853.17 长期债权投资 合计 70,848,853.17 减值准备 长期股权投资 310,000.00 长期债权投资 合计 310,000.00 ⑵长期股权投资明细 项目 年初数 本年增加 本年减少 子公司投资 10,460,679.87 481,892.34 9,279,453.36 合营企业投资 34,650,682.15 70,089.83 0 联营企业投资 0 0 其他股权投资 22,045,582.40 14,643,614.04 2,224,234.10 合计 67,156,944.42 15,195,596.21 11,503,687.46 项目 期末数 子公司投资 1,663,118.85 合营企业投资 34,720,771.98 联营企业投资 0 其他股权投资 34,464,962.34 合计 70,848,853.17 *本期增加5,916,142.85元系由宜宾发电有限责任公司增资4,410,000元，科技公司增加投资收益481,892.34元，东方日立公司增加投资收益70,089.83元，东方锅炉设备制造有限公司增加投资收益128,572.73元,无锡热管有限公司增加投资收益307,261.67元,彩钢结构有限公司增加投资518,326.28元构成； **本期减少系转让对无锡热管有限公司的投资2,224,234.10元所致。 ⑶长期股权投资明细如下： 投资 被投资单位名称 期末余额 起止限 子公司: 自贡东方科技开发有限公司 长期 1,663,118.85 合营企业: 东方日立锅炉有限公司 1996-2016 34,720,771.98 股票投资: 川南高等级公路开发股份有限公司 长期 1,000,000.00 其他股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 备注 注册资本比例(%) 子公司: 自贡东方科技开发有限公司 53.80 合营企业: 东方日立锅炉有限公司 50.00 股票投资: 川南高等级公路开发股份有限公司 其他股权投资: 投资 被投资单位名称 期末余额 起止限 东方锅炉实业公司 长期 东方锅炉无锡热管有限公司 1992-2002 3,740,572.15 东方锅炉彩钢结构有限公司 长期 518,326.28 自贡东方锅炉设备制造有限公司 长期 9,408,026.09 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 东方锅炉储运有限公司 长期 1,043,324.04 东方锅炉阀门有限公司 长期 3,287,321.79 东方锅炉装备有限公司 长期 417,391.99 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 7,440,000.00 合计 70,848,853.17 占被投资单位 被投资单位名称 减值准备 备注 注册资本比例(%) 东方锅炉实业公司 41.00 东方锅炉无锡热管有限公司 30.00 东方锅炉彩钢结构有限公司 40.00 自贡东方锅炉设备制造有限公司 48.60 东方公司广东分公司 11.00 成都热电厂 1.30 西南机械工业（集团）公司 1.50 210,000.00 成都西南球罐公司 16.10 50,000.00 四川机械进出口公司 5.00 50,000.00 东方电气集团财务公司 1.00 东方锅炉储运有限公司 5.93 东方锅炉阀门有限公司 9.90 东方锅炉装备有限公司 3.23 宜宾发电有限责任公司 10.00 合计 310,000.00 ⑷对自贡东方锅炉科技开发有限公司及东方日立锅炉有限公司合并报表时已抵消。 ⑸投资比例的变化及新增投资： ①我公司原纳入合并报表范围的控股子公司自贡东方锅炉设备制造有限公司，由我公司及四川川润有限公司（简称川润公司）共同投资组建，公司占其权益性资本比例为56.7%，川润公司占其权益性资本43.3%，我公司按权益法核算并将其纳入合并范围；2003年由于川润公司对自贡东方锅炉设备制造有限公司增资2,923,813.27元，增资后双方持股比例变化，我公司持股比例由原56.7%降至48.6%，因不再拥有该公司半数以上权益性资本，故2003年我公司不再将其纳入合并范围。 ②原由我公司及无锡钱桥焊管厂共同投资组建的东方锅炉无锡热管有限公司,我公司占其权益性资本比例为48%，无锡钱桥焊管厂占其权益性资本比例为52%(后该部分股权转让给唐建秋等自然人)，2003年由于我公司将该厂18%的股权以1800千元的价格转让给自然人唐建秋，转让后双方持股比例变化，我公司持股比例由原48%降至30%。 ③原由我公司控股子公司东方锅炉设备制造有限公司所投资的东方锅炉彩钢结构有限公司，设备制造有限公司拥有该公司40%的权益比例，2003年6月设备制造有限公司以500千元的价格将所拥有的该公司股权全部转让给我公司，故自2003年6月我公司拥有彩钢公司40%的股权比例，我公司采用权益法对该公司进行核算。 ⑹按权益法核算投资单位权益变动情况： 追加 初始 投资 本年被投资单 被投资单位名称 投资额 额 位权益增减额 东方锅炉实业公司 6,351,073.70 0.00 东方锅炉无锡热管有限公司 2,100,000.00 -1,529,262.38 东方日立锅炉有限公司 34,137,830.00 70,089.83 自贡东方锅炉设备制造有限公 8,505,000.00 66,042.90 司 自贡东方科技开发有限公司 538,000.00 481,892.34 东方锅炉彩钢结构有限公司 518,326.28 0 合计 52,150,229.98 -911,237.31 本年分回 累计 被投资单位名称 现金红利 增减额 东方锅炉实业公司 -6,351,073.70 东方锅炉无锡热管有限公司 101,970.35 1,248,282.20 东方日立锅炉有限公司 0 -6,016,352.20 自贡东方锅炉设备制造有限公 0 630,837.61 司 自贡东方科技开发有限公司 161,400.00 1,124,633.67 东方锅炉彩钢结构有限公司 0 0 合计 263,370.35 -9,363,672.42 ⑺股权投资差额 摊销 本年 被投资单位 初始金额 期限 年初余额 摊销 自贡东方锅炉设 -1,334,718.85 10年 -667,359.40 备制造有限公司 合计 -1,334,718.85 10年 -667,359.40 期末摊 形成 被投资单位 余金额 原因 自贡东方锅炉设 -667,359.40 * 备制造有限公司 合计 -667,359.40 *系成本法改为权益法核算,投资成本低于应享有被投资单位净资产的差额。 ⑻股权投资准备 被投资单位 金额 形成原因 东方日立锅炉有限公司 6,599,294.18 被投资单位接受捐赠 东方锅炉设备制造有限公司 939,547.88 被投资单位改制重组评估增值 东方锅炉无锡热管有限公司 392,287.95 无法支付的应付款项转入 东方锅炉科技开发有限公司 485.18 无法支付的应付款项转入 合计 7,931,615.19 6.4主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 业务种类 本年发生数 上年同期数 电站锅炉 784,854,350.07 422,464,675.35 化工容器 2,144,700.85 5,475,367.52 工矿配件 11,545,548.36 3,519,184.04 汽轮机辅机 11,237,179.48 5,543,632.48 其他 9,097,879.71 12,842,617.24 合计 818,879,658.47 449,845,476.63 主营业务成本 业务种类 本年发生数 上年同期数 电站锅炉 619,816,011.09 345,204,248.15 化工容器 1,469,576.38 4,951,154.01 工矿配件 6,460,162.89 2,486,111.48 汽轮机辅机 8,354,079.14 4,993,102.20 其他 6,381,806.60 11,896,440.58 合计 642,481,636.10 369,531,056.42 本年度主营业务收入比上年增加82.04%、本年度主营业务成本比上年增加73.86%是由于本公司加大市场开拓力度，订单增加，生产任务大幅增加所致。 主营业务收入中按建造合同确认的收入： 项目 本年发生数 上年同期数 累计已发生的成本 69,570,003.68 108,893,566.75 已办理结算的价款金额 0.00 0.00 当期确认的合同收入 94,738,009.40 116,641,034.71 当期确认的合同费用 69,567,780.04 108,893,566.75 合同总金额 284,440,000.00 209,031,623.94 确定完工进度的方法 根据累计实际发生的成本占合同预计总成本的比例确定 6.5投资收益 收益项目 本年发生数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 54,711.33 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 1,188,657.09 -214,896.59 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 -424,234.10 减值准备计提 合计 764,422.99 -160,185.26 七、关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方 与本公 企业名称 注册地 主营业务 司关系 电站锅炉设备、各类锅炉及锅炉岛 东方锅炉厂 自贡市 母公司 成套设备 中国东方电气 水火核电站工程总承包及分包、电 最终控 成都市 集团公司 站设备的成套技术开发及咨询等 制人 经济 法人 企业名称 性质 代表 东方锅炉厂 国有 李太顺 中国东方电气 国有 何木云 集团公司 2.存在控制关系的关联方所持股份及变化 注册资本 所持股份 注册资本 企业名称 年初数 年初数(%) 期末数 东方锅炉厂 203,900,000.00 74.44 203,900,000.00 中国东方电气集 859,090,000.00 859,090,000.00 团公司 所持股份 企业名称 期末数(%) 东方锅炉厂 74.44 中国东方电气集 团公司 3.不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉阀门有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉装备制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉无锡热管有限公司 联营企业 东方锅炉实业公司 联营企业 东方锅炉设备制造有限公司 联营企业 东方公司广东分公司 同受最终控制人控制 东方电气集团财务公司 同受最终控制人控制 四川东方电力设备联合公司 同受最终控制人控制 东方汽轮机厂 同受最终控制人控制 中州汽轮机厂 同受最终控制人控制 东方电机股份有限公司 同受最终控制人控制 4.关联交易及往来情况： ⑴向关联方采购货物及接受劳务明细资料(单位：千元) 本年金 上年同 关联企业名称 额 期金额 定价政策 市场价加价百分 东方锅炉厂(采购货物) 2758.7 5144.5 之五 东方锅炉（自贡）东方储运有限公司（运 16440.9 8251.5 市场价 输服务） ⑵关联方销售货物或提供劳务 占本年销 上年同 关联企业名称 本年金额 售百分比 期金额 四川东方电力设备联合公司 3,752,136.75 0.46% 占上年同期 定价政策 关联企业名称 销售百分比 市场价 四川东方电力设备联合公司 ⑶向关联方借贷资金 本年度公司向关联方东方电气集团财务公司借款20000千元，偿还其2002年借款3000千元；2002年末向关联方中国东方电气集团公司借入30000千元流动资金借款已于本期末归还。 ⑷关联方款项余额 期末数 占全部余额 企业名称 金额 的百分比（%） 货币资金: 东方电气集团财务公司 29,862,726.28 4.56 其他应收款： 东方锅炉厂 11,256,595.20 35.02 东方锅炉实业公司 3,577,593.40 11.13 中国东方电气集团公司 2,182,725.76 6.79 预付账款: 东方锅炉厂 200,009.06 0.09 应付账款： 东方锅炉（自贡）东方储运 8,984,159.24 1.97 有限公司 东方锅炉装备制造有限公司 1,070,652.15 0.23 东方锅炉阀门有限公司 5,237,754.64 1.15 东方锅炉无锡热管有限公司 167,884.45 0.04 其他应付款： 中国东方电气集团公司 2,660,627.42 10.61 东方锅炉装备制造有限公司 574,393.59 2.29 东方锅炉阀门有限公司 181,071.47 0.72 东方锅炉（自贡）东方储运 382,132.72 1.52 有限公司 应收账款： 东方公司长沙分公司 2,032,161.18 0.23 东方公司西安分公司 439,300.00 0.05 东方公司广东分公司 6,134,000.00 0.70 东方公司郑州分公司 4,469,000.00 0.51 东方公司重庆分公司 5,721,200.00 0.65 年初数 占全部余额 企业名称 金额 的百分比（%） 货币资金: 东方电气集团财务公司 20,000,000.00 4.28 其他应收款： 东方锅炉厂 1,829,658.11 8.66 东方锅炉实业公司 3,577,593.40 16.94 中国东方电气集团公司 预付账款: 东方锅炉厂 2,873,647.41 2.34 应付账款： 东方锅炉（自贡）东方储运 14,647,974.24 3.84 有限公司 东方锅炉装备制造有限公司 2,183,931.94 0.57 东方锅炉阀门有限公司 6,775,900.81 1.78 东方锅炉无锡热管有限公司 2,862,722.01 0.75 其他应付款： 中国东方电气集团公司 477,901.66 1.60 东方锅炉装备制造有限公司 604,350.31 2.02 东方锅炉阀门有限公司 东方锅炉（自贡）东方储运 450,367.44 1.51 有限公司 应收账款： 东方公司长沙分公司 15,427,161.18 2.34 东方公司西安分公司 439,300.00 0.07 东方公司广东分公司 6,044,900.00 0.92 东方公司郑州分公司 4,689,084.73 0.71 东方公司重庆分公司 5,721,200.00 0.87 期末数 企业名称 占全部余额 金额 的百分比（%） 东方公司山西分公司 3,905,000.00 0.45 中国东方电气集团公司 33,761,800.36 3.86 东方锅炉阀门有限公司 14,597,312.60 1.67 四川东方电力设备联合公司 9,852,500.00 1.13 东方锅炉装备有限公司 1,124,731.18 0.13 东方汽轮机厂 153,000.00 0.02 短期借款： 东方电气集团财务公司 20,000,000.00 5.24 中国东方电气集团公司 年初数 企业名称 占全部余额 金额 的百分比（%） 东方公司山西分公司 3,905,000.00 0.59 中国东方电气集团公司 35,150,553.56 5.34 东方锅炉阀门有限公司 14,015,681.93 2.13 四川东方电力设备联合公司 11,955,500.00 1.82 东方锅炉装备有限公司 746,430.99 0.11 东方汽轮机厂 153,000.00 0.02 短期借款： 东方电气集团财务公司 3,000,000.00 0.59 中国东方电气集团公司 30,000,000.00 5.93 八、或有事项 ⑴公司2002年6月通过司法调解，与山西电建三公司签订归还拖欠货款协议，按《还款协议》的约定，至本报告期山西电建三公司已还款13000千元，余额5943.38千元将于2003年9月底前全部还清。 ⑵本公司于2002年4月就吉林省桦甸油页岩示范电厂拖欠货款纠纷向四川省自贡市中级人民法院提起诉讼，要求吉林省桦甸油页岩示范电厂偿付拖欠货款6347.8千元并支付违约金3470千元。四川省自贡市中级人民法院于2002年9月以（2002）自民二初字第46号民事判决书判决本公司胜诉，吉林省桦甸油页岩示范电厂不服，2002年本公司已向四川省高级人民法院提起上诉，目前本案仍在审理之中。 九、承诺事项 本公司于1999年3月与四川省电力公司、宜宾市投资有限责任公司签订《合资建设经营四川宜宾发电有限责任公司》的合同，合同约定四川宜宾发电有限责任公司首期建设投资总额640000千元，注册资金为工程总投资的20%即128000千元，本公司承诺投资10%即12800千元，注册资金分期缴纳，截至2003年6月30日本公司已缴纳注册资金7440千元。 十、资产负债表日后事项 根据我公司与四川川润（集团）有限公司2003年7月15日签订的股权转让协议书，我公司将所持有的东方锅炉设备制造有限公司的38.6%的股权，转让给四川川润（集团）有限公司，双方商定股权转让价格为7160千元。付款方式为现金支付，分三次于一年内付清。我公司在东方锅炉设备制造有限公司所占的股权比例也将由48.6%降至10%。 十一、其他重大事项 按照中国人民银行和四川省人民政府关于四川省内信托投资公司整顿方案的决定，四川省信托投资公司本部、四川省国际信托投资公司和四川建设信托投资公司合并重组为一家新公司，新公司承继四川省国际信托投资公司的债务。为妥善解决本公司与四川省国际信托投资公司存在的债务清偿问题，本公司于2002年6月4日与四川省国际信托投资公司签订《债务清偿协议》，协议确认本公司截至2002年5月31日存放于四川省国际信托投资公司资金本息合计22,575,657.00元（其中本金18,100,000.00元、利息4,475,657.00元）；四川省国际信托投资公司无论新公司是否成立，均按《债务清偿协议》确定的偿付时间偿还本公司债权。 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 单位：元 2003.6.30 资产 附注 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 5.1 655,184,483.69 646,879,202.76 短期投资 应收票据 5.2 43,645,976.83 43,645,976.83 应收股利 101,970.35 101,970.35 应收利息 应收帐款 5.3 785,369,419.41 776,619,579.48 其他应收款 5.4 29,107,997.46 28,028,407.66 预付帐款 5.5 213,056,530.63 213,270,764.94 应收补贴款 存货 5.6 422,720,363.17 417,166,615.99 待摊费用 5.7 1,001,867.81 951,946.34 一年内到期长 5.8 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,150,188,609.35 2,126,664,464.35 长期投资: 长期股权投资 5.9 34,184,962.34 70,538,853.17 长期债权投资 5.9 长期投资合计 34,184,962.34 70,538,853.17 其中：合并价 差 股权投资差额 5.9 -667,359.40 固定资产: 固定资产原价 5.1 532,381,789.04 507,829,065.52 减：累计折旧 5.1 332,145,329.08 323,257,842.32 固定资产净值 200,236,459.96 184,571,223.20 减：固定资产 5.1 2,802,276.48 2,680,396.14 减值准备 固定资产净额 197,434,183.48 181,890,827.06 工程物资 110,814.96 110,814.96 在建工程 5.11 31,174,378.61 31,044,636.49 固定资产清理 固定资产合计 228,719,377.05 213,046,278.51 无形资产及其 他资产: 无形资产 5.12 78,497,478.26 68,417,404.44 长期待摊费用 5.13 其他长期资产 无形资产及其 78,497,478.26 68,417,404.44 他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,491,590,427.00 2,478,667,000.47 2002.12.31 资产 合并数 母公司 流动资产: 货币资金 467,104,075.34 444,594,251.33 短期投资 应收票据 5,010,250.00 5,010,250.00 应收股利 880,167.18 应收利息 应收帐款 587,271,906.38 575,962,879.05 其他应收款 18,650,941.32 16,587,351.12 预付帐款 122,893,567.28 120,601,748.14 应收补贴款 存货 290,577,456.07 279,647,072.72 待摊费用 446,661.49 425,332.79 一年内到期长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,491,954,857.88 1,443,709,052.33 长期投资: 长期股权投资 21,765,117.70 66,846,944.42 长期债权投资 长期投资合计 21,765,117.70 66,846,944.42 其中：合并价差 股权投资差额 -667,359.40 固定资产: 固定资产原价 553,106,863.16 504,106,189.67 减：累计折旧 334,340,021.43 310,957,626.61 固定资产净值 218,766,841.73 193,148,563.06 减：固定资产 2,948,471.15 2,826,590.81 减值准备 固定资产净额 215,818,370.58 190,321,972.25 工程物资 106,564.96 106,564.96 在建工程 19,160,038.37 18,021,052.62 固定资产清理 固定资产合计 235,084,973.91 208,449,589.83 无形资产及其 他资产: 无形资产 78,680,928.79 71,644,439.48 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其 78,680,928.79 71,644,439.48 他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,827,485,878.28 1,790,650,026.06 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 会计机构负责人:曾义 资产负债表(续) 2003年6月30日 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 单位：元 2003.6.30 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 5.14 381,720,000.00 381,720,000.00 应付票据 5.15 5,256,189.30 4,000,000.00 应付帐款 5.16 456,348,260.26 450,959,881.26 预收帐款 5.17 1,238,387,782.06 1,237,034,654.20 应付工资 5.18 9,520,614.74 9,573,039.74 应付福利费 16,006,622.89 14,816,857.96 应付股利 应交税金 5.19 39,812,177.33 39,498,619.61 其他应交款 5.20 916,027.81 911,831.54 其他应付款 5.21 25,080,170.03 23,069,873.82 预提费用 5.22 1,709,500.00 1,709,500.00 预计负债 5.23 4,230,000.00 4,230,000.00 一年内到期长 5.24 33,000,000.00 33,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,211,987,344.42 2,200,524,258.13 长期负债: 长期借款 5.25 12,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.26 40,508,712.12 40,508,712.12 其他长期负债 长期负债合计 52,508,712.12 52,508,712.12 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,264,496,056.54 2,253,032,970.25 少数股东权益 1,428,180.12 股东权益: 股本 5.27 211,271,181.00 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 5.28 230,653,002.86 230,653,002.86 盈余公积 5.29 55,720,241.42 55,312,618.25 其中:法定公 5.29 21,990,834.47 21,802,801.44 益金 未分配利润 5.30 -271,978,234.94 -271,602,771.89 股东权益合计 225,666,190.34 225,634,030.22 负债及股东权益总计 2,491,590,427.00 2,478,667,000.47 2002.12.31 负债及股东权益 合并数 母公司 流动负债: 短期借款 505,973,350.00 496,823,350.00 应付票据 1,709,499.90 500,000.00 应付帐款 381,618,554.73 377,974,922.05 预收帐款 579,581,308.93 578,319,316.87 应付工资 9,540,341.38 9,540,341.38 应付福利费 16,768,544.59 12,623,890.61 应付股利 672,155.88 应交税金 40,279,565.84 37,985,841.27 其他应交款 1,419,908.45 1,389,200.99 其他应付款 29,860,825.32 24,075,875.80 预提费用 1,795,464.45 1,793,517.10 预计负债 4,230,000.00 4,230,000.00 一年内到期长 61,580,000.00 61,580,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,635,029,519.47 1,606,836,256.07 长期负债: 长期借款 12,000,000.00 12,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 16,646,649.87 16,646,649.87 其他长期负债 长期负债合计 28,646,649.87 28,646,649.87 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,663,676,169.34 1,635,482,905.94 少数股东权益 8,610,428.70 股东权益: 股本 211,271,181.00 211,271,181.00 减：已归还投资 股本净额 211,271,181.00 211,271,181.00 资本公积 230,572,146.75 230,572,146.75 盈余公积 55,720,241.42 55,312,618.25 其中:法定公 21,990,834.47 21,802,801.44 益金 未分配利润 -342,364,288.93 -341,988,825.88 股东权益合计 155,199,280.24 155,167,120.12 负债及股东权益总计 1,827,485,878.28 1,790,650,026.06 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 会计机构负责人:曾义 利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 单位：元 2003年1-6月 项目 附注 合并数 母公司 一、主营业务收入 5.31 823,020,221.28 818,879,658.47 减：主营业务成本 5.32 643,344,283.21 642,481,636.10 主营业务税金及附加 5.33 3,650,307.70 3,774,439.33 三、主营业务利润 176,025,630.37 172,623,583.04 加：其他业务利润 5.34 2,707,661.53 2,497,607.23 减：营业费用 5.35 2,549,776.03 1,989,961.19 管理费用 5.36 92,495,923.27 90,184,290.04 财务费用 5.37 12,741,485.63 12,681,562.18 三、营业利润 70,946,106.97 70,265,376.86 加：投资收益 5.38 51,040.82 764,422.99 补贴收入 206,147.68 131,147.68 营业外收入 5.39 63,818.73 62,268.73 减：营业外支出 5.4 838,012.27 837,162.27 四、利润总额 70,429,101.93 70,386,053.99 减：所得税 -509,370.37 少数股东损益 552,418.31 五、净利润 70,386,053.99 70,386,053.99 加：年初未分配利润 -342,364,288.93 -341,988,825.88 六、可供分配的利润 -271,978,234.94 -271,602,771.89 七、可供投资者分配利润 -271,978,234.94 -271,602,771.89 八、未分配利润 -271,978,234.94 -271,602,771.89 2003年1-6月 项目 合并数 母公司 一、主营业务收入 459,202,195.16 449,845,476.63 减：主营业务成本 374,816,686.66 369,531,056.42 主营业务税金及附加 1,704,979.64 1,679,162.09 三、主营业务利润 82,680,528.86 78,635,258.12 加：其他业务利润 1,183,652.99 888,085.91 减：营业费用 22,873,114.50 22,402,224.31 管理费用 43,959,466.36 40,674,548.22 财务费用 17,055,737.27 17,110,487.45 三、营业利润 -24,136.28 -663,915.95 加：投资收益 -576,651.68 -160,185.26 补贴收入 营业外收入 176,022.17 8,432.93 减：营业外支出 318,681.08 131,558.00 四、利润总额 -743,446.87 -947,226.28 减：所得税 -79,187.18 少数股东损益 282,966.59 五、净利润 -947,226.28 -947,226.28 加：年初未分配利润 -343,755,239.13 -343,570,025.03 六、可供分配的利润 -344,702,465.41 -344,517,251.31 七、可供投资者分配利润 -344,702,465.41 -344,517,251.31 八、未分配利润 -344,702,465.41 -344,517,251.31 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 会计机构负责人:曾义 现金流量表 2003年1-6月 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 单位：元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.41 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,244,835,405.47 收到的税费返还 21,583,003.19 收到的其他与经营活动有关的现金 5,861,556.19 现金流入小计 1,272,279,964.85 购买商品、接受劳务支付的现金 756,190,604.91 支付给职工以及为职工支付的现金 59,116,274.42 支付的各项税费 44,900,694.25 支付的其他与经营活动有关的现金 31,348,617.31 现金流出小计 891,556,190.89 经营活动产生的现金流量净额 380,723,773.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 30,130.00 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 30,130.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 20,035,484.26 资产所支付的现金 投资所支付的现金 4,410,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 8,908,485.52 现金流出小计 33,353,969.78 投资活动产生的现金流量净额 -33,323,839.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 178,260,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 178,260,000.00 偿还债务所支付的现金 323,954,830.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 14,589,831.56 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 338,544,661.56 筹资活动产生的现金流量净额 -160,284,661.56 四、汇率变动对现金的影响额 965,135.73 五、现金及现金等价物净增加额 188,080,408.35 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,244,222,362.84 收到的税费返还 21,583,003.19 收到的其他与经营活动有关的现金 5,137,872.10 现金流入小计 1,270,943,238.13 购买商品、接受劳务支付的现金 759,636,735.45 支付给职工以及为职工支付的现金 56,567,559.11 支付的各项税费 43,118,075.75 支付的其他与经营活动有关的现金 29,303,303.61 现金流出小计 888,625,673.92 经营活动产生的现金流量净额 382,317,564.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 30,130.00 资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 30,130.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 18,488,531.46 资产所支付的现金 投资所支付的现金 4,410,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 22,898,531.46 投资活动产生的现金流量净额 -22,868,401.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 174,760,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 174,760,000.00 偿还债务所支付的现金 318,454,830.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 14,444,637.56 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 332,899,467.56 筹资活动产生的现金流量净额 -158,139,467.56 四、汇率变动对现金的影响额 975,256.24 五、现金及现金等价物净增加额 202,284,951.43 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 会计机构负责人:曾义 现金流量表补充资料 项目 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 70,386,053.99 加:少数股东损益 552,418.31 计提的资产减值准备 19,618,625.18 固定资产折旧 14,595,824.84 无形资产摊销 3,837,257.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -555,206.32 预提费用增加(减:减少) -84,017.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 139,757.94 固定资产报废损失 财务费用 13,847,130.58 投资损失（减:收益） -51,040.82 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -138,851,301.22 经营性应收项目的减少（减:增加） -411,050,690.46 经营性应付项目的增加（减:减少） 808,565,773.82 其他 -226,811.82 经营活动产生的现金流量净额 380,723,773.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 655,184,483.69 减：现金的期初余额 467,104,075.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 188,080,408.35 项目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 70,386,053.99 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 19,618,625.18 固定资产折旧 13,860,303.35 无形资产摊销 3,314,785.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -526,613.55 预提费用增加(减:减少) -84,017.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 139,757.94 固定资产报废损失 财务费用 13,802,696.07 投资损失（减:收益） -764,422.99 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -137,557,045.88 经营性应收项目的减少（减:增加） -413,014,110.86 经营性应付项目的增加（减:减少） 813,141,553.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 382,317,564.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 646,879,202.76 减：现金的期初余额 444,594,251.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 202,284,951.43 法定代表人:易兴旺 财务负责人:钱锦清 会计机构负责人:曾义 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】