厦门华侨电子股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.02 09:03 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
厦门华侨电子股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 王玉良董事因故未能出席本次董事会，委托苏钟人董事代为出席并行使表决权。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务会计报告未经审计。 第二节 公司基本情况 （一）公司法定中文名称：厦门华侨电子股份有限公司 英文名称：XIAMEN OVERSEAS CHINESE ELECTRONIC CO.LTD 英文缩写：XOCECO （二）股票上市交易所:上海证券交易所 A 股简称：ST 厦华 A 股代码：600870 （三）公司注册及办公地址：厦门市湖里大道22 号 邮政编码：361006 电传：93030 XOCECO CN 电子信箱：[email protected] 国内域名：http://www.xoceco.com.cn 国际域名：http://www.xoceco.com （四）法定代表人： 吴小敏 （五）公司董事会秘书：林旦旦 证券事务代表：高松丽 联系地址：厦门市湖里大道22 号证券部 邮政编码：361006 电话：（0592）5687203 传真：（0592）6021331 电子信箱： zqb@ xoceco.com.cn （六）公司选定的信息披露报刊:《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 (七) 主要财务数据和指标（单位：人民币元） 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 2,318,184,493.57 2,435,412,595.98 流动负债 2,175,606,454.58 2,246,497,075.70 总资产 3,004,773,188.78 3,139,250,857.06 股东权益 729,873,301.35 721,460,198.53 每股净资产 1.98 1.98 调整后每股净资产 1.94 1.94 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 6,787,884.40 8,136,835.19 扣除非经常性损益后的净利润 1,258,809.56 6,338,106.26 每股收益 0.02 0.022 经营活动产生的现金流量净额 142,522,665.65 97,072,995.23 净资产收益率(%) 0.93 1.11 *备注：扣除的非经常性损益项目涉及金额： (1) 营业外收支净额 -377,859.78元 (2) 向大股东收取的资金占用费 5,875,871.36元 (3) 补贴收入 31,063.26元 合计 5,529,074.84元 第三节 股本变动和主要股东持股情况 （一）股本变动情况：报告期内，公司不存在因发行新股、送股、配股、转增股本、可转换公司债券转股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 （二）主要股东持股情况：截止2003 年6 月30 日，本公司股东总数为54,866 名。 截止2003 年6 月30 日，公司前10 名股东持股情况： 股东名称 年度内增减 年末持 比例 股数量 （％） 厦门华侨电子 企业有限公司 - 216,065,176 58.26 华夏证券 18,480 10,140,431 2.73 成都卫安 - 6,223,950 1.68 拓普实业 4,541,762 4,870,388 1.31 湖南夏华 3,245,169 3,245,169 0.88 华益工贸 - 3,240,000 0.87 胜嘉恒远 1,100,012 1,100,012 0.30 吕方 1,800 450,800 0.12 李俊峰 397,640 397,640 0.11 是裕兴 297,699 297,699 0.08 股东名称 股份 质押或冻结 股东 类别 的股份数量 性质 厦门华侨电子 企业有限公司 未流通 216,050,000 法人股 华夏证券 已流通 未知 流通股 成都卫安 已流通 未知 流通股 拓普实业 已流通 未知 流通股 湖南夏华 已流通 未知 流通股 华益工贸 未流通 未知 法人股 胜嘉恒远 已流通 未知 流通股 吕方 已流通 未知 流通股 李俊峰 已流通 未知 流通股 是裕兴 已流通 未知 流通股 注：前10 名股东中，厦门华侨电子企业有限公司持有本公司5%以上股份，所持股份为本公司法人股。报告期内，无股份增减变动情况。厦门华侨电子企业有限公司所持本公司股份的99.9%已质押。其中为本公司在福建兴业银行厦门分行贷款担保的7660 万股和中国进出口银行上海分行贷款担保的3000 万股法人股已于6 月11 日到期，本公司对该两项贷款重新办理了股权质押手续，质押期限均自2003 年6 月11 日至2004年6 月11 日。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况： 公司2002 年年度股东大会审议通过，聘请林元芳先生为公司的独立董事，聘期至本届董事会届满；同意监事会召集人刘秀华女士辞去监事职务，选举李永先生为公司监事，任期至本届监事会届满。 第五节 管理层讨论与分析 （一）报告期内公司财务状况及经营成果分析 1、报告期内经营情况 报告期内公司销售各种型号的“厦华牌”彩电104 万台，其中出口38 万台，销售彩显29 万台，其中以系列数字高清晰度彩电为代表的高端产品在产品结构中的比例正逐步的提高，促进了公司经营持续稳定发展。 报告期内占主营业务收入10％（含10%）以上的业务情况： （单位：元） 项目 所属行业地区 主营业务收入 主营业务成本 彩电 家电业 1,142,003,602.64 985,989,829.63 项目 占收入的比例 (％) 彩电 91 2、经营成果、财务状况分析： 报告期内公司主要财务指标的重大变化及原因分析： 项目 2003年6月30日 2002年6月30日 增减％ 其他业务利润 7,545,499.61 3,165,689.40 138 投资收益 3,232,091.82 -1,523,518.83 312 增减原因的说明：其他业务利润较去年同期有较大幅度的增长主要是收取厂房租金和加工费以及销售原材料收入增加所致；投资收益较去年同期有较大幅度的上升主要是投资公司联想（厦门）移动通信科技有限公司分配红利所致。 3、经营中的问题与困难 （1）国内彩电出口在美国遭反倾销诉讼，给公司未来开拓海外市场带来新的不确定性因素。公司目前一方面积极筹划，准备应诉；另一方面调整出口产品的结构，加大液晶彩电等高端产品在海外市场的开拓力度，同时加强拓展欧盟市场，努力保持海外的持续、稳定发展。 （2）报告期内，国内彩电市场持续降价，使得模拟电视的毛利率继续降低。本公司采取各项有利措施，扩大数字电视、液晶电视等高端产品的促销，上半年高端彩电的比例迅速上升，已占国内销售收入的40％。下半年随着液晶电视、数字等离子和数字电视销量的进一步扩大，获利能力将会进一步增强。 （3）随着平面显示器市场的迅速扩大，传统CRT 显示器销量下降且获利能力降低，公司已及时停止CRT 显示器的生产，并已完成技术改造，下半年起，厦华显示器公司将全面转产液晶、等离子电视和液晶显示器。 （二）公司投资情况： 1、募集资金使用项目的情况： 截止2003 年6 月30 日，募集资金投入项目的运用情况及说明如下： （单位：万元） 项目名称 原承诺投入 实际投入 项目进度 (1)数字高清晰度彩电产业化项目 23,000 23,000 100% (2)国产手机扩大产能及研发项目 20,000 20,000 100% (3)计算机出口项目 14,000 14,000 100% (4)补充流动资金 1,025 1,025 100% 合计 58,025 58,025 100% 公司严格按照《配股说明书》披露的使用计划投入配股募集资金，截止报告期末, 募集资金已全部投入各项目中。 2、非募集资金投资项目情况: 2003 年6 月30 日公司三届十次董事会审议通过了关于受让昌富利（香港）贸易有限公司持有的厦门联合发展（集团）有限公司20％的股权。详细内容刊登在2003 年7月1 日《上海证券报》第31 版、《中国证券报》第19 版。 (三)公司管理层对上年度审计报告“非标意见”所涉及事项处理情况的说明 1、对控股股东厦门华侨电子企业有限公司关联应收款项在扣除大股东承诺归还的26,000 万元后计提坏账准备事项： 报告期内，企业公司的增资款项已经全部到位，并将该款项全部用于偿还对本公司的欠款，本公司已及时履行了信息披露义务。截至2003 年6 月30 日，企业公司占用我司资金减少为12,768 万元，厦门华侨电子企业有限公司承诺在下半年继续筹措资金，用于偿还对本公司欠款。 2、根据财政部2002 年11 月发布《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，公司董事会已经重新修订了应收款项（包含其他应收款）坏帐确认标准、坏帐损失核算方法及坏帐准备核算方法，进一步完善了公司内控制度。 3、对本公司收取控股股东资金占用费和商标使用费的事项：公司与厦门华侨电子企业公司本年度续签《费用分摊协议》和《注册商标使用许可合同》，聘请有证券资格的中介机构出具财务顾问报告，对合同所涉及费用项目的合理性和公允性进行充分论证。 第六节 重要事项 （一）公司治理情况 1、根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司必须按要求于2003 年6 月30 日之前聘请足额的独立董事并建立和完善独立董事制度。报告期内，公司聘请林元芳先生为公司的独立董事，公司聘请的独立董事总数已经达到董事会成员的三分之一，初步建立了独立董事制度，独立董事从各自专业的角度出发，本着勤勉、尽职的原则，积极参与董事会的日常工作，促进了董事会的科学决策，有利于维护公司和投资者的合法权益。 2、报告期内，公司进一步规范了与控股股东的关系，催收欠款工作取得了实质性的进展。本公司2002 年12 月11 日发布公告称公司第一大股东厦门华侨电子企业公司签署增资26,000 万元的协议，并承诺将其增资款项优先用于偿还对本公司的欠款。截至2003 年6 月，企业公司的增资款项已经全部到位，并将该款项全部用于偿还对本公司的欠款，本公司已及时履行了信息披露义务，厦门华侨电子企业有限公司承诺在下半年继续积极筹划资金，用于归还欠款。 （二）报告期内公司无利润分配预案及公积金转增股本预案。 （三）经公司2002 年度股东大会审议，决定公司2002 年度不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。 （四）报告期内，公司发生的重大关联交易 2003 年6 月30 日公司三届十次董事会审议通过了关于受让昌富利（香港）贸易有限公司持有的厦门联合发展（集团）有限公司20％的股权。本公司与昌富利（香港）贸易有限公司间接控制人同为厦门建发集团有限公司，因此上述交易构成关联交易，详细情况已刊登在2003 年7 月1 日《上海证券报》第31 版、《中国证券报》第19 版。 （五）报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项 （六）对外担保的有关情况： 截止2003 年6 月30 日，本公司为以下单位向金融机构的贷款及开立银行承兑汇票提供担保： 担保对 发生日期 担保金额 担保 象名称 （协议签 (万元) 类型 署日） 厦门建发集团有 限公司 2003.3.31 32,900 保证 担保发生额合计 32,900 担保余额合计 32,900 其中：关联担保余额合计 32,900 担保对 担保期 是否 是否为关联 象名称 履行 方担保 完毕 厦门建发集团有 限公司 1年 否 是 担保发生额合计 担保余额合计 其中：关联担保余额合计 (七)公司与控股股东厦门华侨电子企业有限公司报告期期末关联应收款余额为12,768 万元，比上年年末下降19,026 万元。大股东通过转让资产和增资重组的方式偿还对本公司的欠款，取得了较好的成效。公司与大股东将继续寻找有效的方式，争取尽快解决欠款问题。 第七节 财务报告 (未经审计) 一、财务报表（见附表） 二、财务报表附注 （一）公司的基本情况 厦门华侨电子股份有限公司（以下简称“本公司”）由厦门华侨电子企业有限公司、厦门经济特区华夏集团、厦门市电子器材公司发起设立。本公司成立于1995 年1 月28日，企业法人营业执照注册号：企合闽厦总副字第02142 号；本公司注册资本：5000万元，股本总额：5000 万股。经中国证券监督管理委员会文件证监发字[1995]4 号关于同意厦门华侨电子股份有限公司用竞价方式发行社会公众股股票的批复，本公司于1995 年1 月13 日以竞价发行方式发行社会公众股1000 万股，职工股250 万股；经中国证券监督管理委员会批准，本公司于1996 年向全体股东配售14,996,250 股；于1998年向全体股东配售41,891,889 股；于2000 年向社会公众股股东配售50,504,513 股。经股东大会批准，于1995 年向社会公众股股东送股3,750,000 股；于1996 年以资本公积金向全体股东转增54,997,000 股；于1997 年向全体股东送股及以资本公积金转增61,871,625 股；于1998 年向全体股东送股及以资本公积金转增92,807,438 股。截止2000年12 月31 日，本公司注册资本为370,818,715 元，股本总额370,818,715 股，股本结构变更为：厦门华侨电子企业有限公司持有216,065,176 股，占总股本的58.27%；厦门华益工贸有限公司持有3,240,000 股，占总股本的0.87%；流通股151,513,539 股，占股本总额40.86%。本公司法定代表人：吴小敏。本公司经营范围：生产制造1、视听设备、彩色电视机、交互式电视机、高清晰度电视机、音响（含收音、录放音设备）、激光视听（VCD、DVD 等）卫星接收系统；2、通信设备、电话机、无绳电话机、可视电话机、全球通等移动通信手持机及通信系统工程；3、计算机及外设、彩色监视器，多媒体计算机；4、五金、注塑模具等；5、医疗仪器、设备。 （二）主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币， 注册于阿联酋的控股子公司PRIMAINTERNATIONAL(MIDDLE EAST)FZE（中文名称“厦华中东国际有限公司”）以迪拉姆作为记账本位币、注册于南非的控股子公司SINOPRIMA INVESTMENTS &MANUFACTURING S.A.(PTY)LTD（系原MINCOPRIMA ELECTRONICS（PTY）LTD注销后将资产转入重新注册形成，）以兰特作为记账本位币、注册于美国的控股子公司PRIMA TECHNOLOGY,INC．以美元作为记账本位币，在编制合并会计报表时已将其会计报表折算为以人民币表述。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账，并以历史（实际）成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司及境内子公司对发生的外币经济业务, 按当月1 日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。所有货币性外币资产和负债的期末余额均按期末的市场汇价折算为人民币, 由此产生的折算差额全部计入当年度的财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 本公司的子公司?D?D控股子公司PRIMA INTERNATIONAL(MIDDLE EAST)FZE的财务报表以迪拉姆表述、SINOPRIMA INVESTMENTS & MANUFACTURINGS.A.(PTY)LTD 的财务报表以兰特表述、PRIMA TECHNOLOGY,INC．的财务报表以美元表述。在编制合并会计报表时，采用现行汇率法折算。其中：资产负债表中所有资产、负债类项目均按2003 年6 月30 日市场汇价折算；股东权益项目除未分配利润项目外，均按历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目,按2003 年半年度市场汇价的平均值折算；利润分配表中“净利润”项目,按折算后利润表该项目的数额列示,“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间的差额,作为“外币报表折算差额”，单独列示在“未分配利润”项目后股东权益项下。 7、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收款）期末余额的一定比例提取坏账准备，坏账准备的具体计提比例为： 账龄 提取比例(%) 备注 1年以内(含1年,以下类推) 3% 1至2年 3% 2至3年 10% 3至4年 50% 4年以上 100% 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回; （2）债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。 本公司自2002 年1 月1 日起对于某项应收款项的可收回性与其他应收款项存在明显差别的情况，采取个别认定法计提坏账准备。其中：出口收汇中信用证方式结算以及已投保出口信用保险的非信用证结算方式的应收账款等不计提坏账准备；应收大股东的关联应收款，则每年就具体情况作出专项决议。 9、存货核算方法 存货是指本公司在生产经营过程中持有以备销售。或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类材料、在产品、半成品、产成品、低值易耗品、包装物等。 原材料取得时以采购定单价格入账，发出原材料的成本以具体辨认法按原采购定单价格确定，实际成本与采购定单成本差异作为材料成本差异以加权平均法计算摊销；产成品按计划成本核算，产品成本差异以加权平均法计算摊销，低值易耗品采用一次摊销法核算。 存货采用永续盘存制。存货于年度终了进行全面盘点，对于发生的盘盈、盘亏以及过时、变质、毁损等存货，计入损益类账项。 报表日，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备计提方法为：主要材料及产成品按单个存货项目、非主要材料按大类的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失,计入当年度损益类的账项。 10、长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括持有时间准备超过1 年（不含1 年）的各种股权性质的投资、不能变现的或不准备变现的债券、其他债权投资和其他长期投资。 其中长期股权投资的核算方法为：对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%的或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计量，投资企业的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，股权投资差额按照10 年平均摊销（或按合同规定的投资期限），计入损益。 本公司期末对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产的标准、分类、计价、折旧政策及减值准备计提方法 本公司固定资产是指使用期限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也作为固定资产。 固定资产以实际成本计价；取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使用固定资产达到预定使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算, 并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限和估计残值，确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 10% 4.5% 机器设备 10 10% 9% 电子设备 5 10% 18% 运输工具 5 10% 18% 其他设备 10 10% 9% 固定资产于期末按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算及减值准备计提方法 本公司在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额在固定资产达到预计可使用状态前计入工程成本。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 本公司于期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入营业外支出。 13、无形资产计价、摊销及减值准备计提方法 本公司无形资产均按取得成本计价，摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 土地使用权 平均年限法 50年 开思软件 平均年限法 3年 数据播出及接收系统 平均年限法 10年 PRO/E软件 平均年限法 3年 本公司于期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 其他长期待摊费用摊销方法如下： 项目 摊销方法 摊销年限 备注 PCA软件费 平均摊销 3年 广告费 平均摊销 3年 15、收入确认方法 本公司销售商品收入在下列条件均能满足时予以确认：（1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入企业；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入如在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。当以下条件均能满足时，劳务交易的结果能够可靠地估计： （1）劳务总收入和总成本能够可靠地计量；（2）与交易相关的经济利益能够流入企业；（3）劳务的完成程度能够可靠地确定。劳务的完成程度应按下列方法确定：（1）已完工作的测量；（2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；（3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 16、所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 17、报告期会计报表合并范围较前一报告期新增控股公司厦门海盛模具有限公司。 （三）会计报表主要项目注释 （一）合并报表主要报表项目注释 1、货币资金 货币资金明细项目列示如下： 期末数 项目 原币 汇率 折合人民币 现金 264,931.09 其中：人民币 36,873.86 美元 17,482 8.2774 144,705.51 迪拉姆 5,432.73 2.2533 12,241.57 兰特 67,053.42 1.0605 71,110.15 银行存款 817,420,519.41 其中：人民币活期存款 491,506,293.94 人民币定期存款 287,661,000.00 美元 331,056.56 8.2774 2,740,287.57 港币 22,144.69 1.0615 23,506.50 加币 24,640.32 6.1435 151,377.81 兰特 30,770,529.21 1.0605 32,632,926.55 迪拉姆 1,200,532.14 2.2533 2,705,127.04 其他货币资金 14,620,617.20 其中：在途资金 保证金-人民币 2,902,768.21 保证金-美元 1,409,737.41 8.2774 11,668,960.46 保证金-兰特 保证金--日元 17,166.00 0.06917 1,187.41 保证金-港币 44,937.47 1.0615 47,701.12 合计 832,306,067.70 期初数 项目 原币 汇率 折合人民币 现金 1,037,911.74 其中：人民币 358,342.25 美元 68,393.00 8.2773 566,109.38 迪拉姆 4,653.18 2.2532 10,484.55 兰特 110,025.88 0.9359 102,975.56 银行存款 699,981,864.69 其中：人民币活期存款 324,179,661.06 人民币定期存款 331,610,000.00 美元 4,189,920.49 8.2773 34,681,228.87 港币 2,971.75 1.0611 3,153.32 加币 33,872.59 5.2524 177,912.39 兰特 8,188,763.24 0.9454 7,741,656.77 迪拉姆 704,887.40 2.2532 1,588,252.28 其他货币资金 166,513,714.52 其中：在途资金 4,776,026.91 保证金-人民币 116,563,824.13 保证金-美元 5,455,940.98 8.2773 45,160,460.27 保证金-兰特 15.13 5.2524 79.46 保证金--日元 17,166.00 0.0690 1,185.05 保证金-港币 11,439.78 1.0611 12,138.70 合计 867,533,490.95 2、应收票据 （1）应收票据明细项目列示如下： 种类 本期数 年初数 银行承兑汇票 25,434,415.45 39,529,217.27 商业承兑汇票 7,911,000.00 2,700,000.00 合计 33,345,415.45 42,229,217.27 （2）已用于贴现、转让的商业承兑汇票明细如下： 到期月份 金额 2003.7 107,367,171.82 2003.8 77,946,776.29 2003.9 115,812,965.85 2003.10 67,419,623.69 2003.11 57,842,500.95 2003.12 42,486,941.38 合 计 468,875,979.98 （3）应收票据中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 3、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 本期数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 383,274,186.03 87.46 9,703,012.15 1--2年 22,722,616.42 5.18 681,678.49 2--3年 12,687,769.22 2.89 1,268,776.92 3--4年 12,595,376.18 2.87 6,297,688.09 4年以上 7,023,151.17 1.60 7,023,151.17 合计 438,303,099.02 100 24,974,306.82 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 353,958,597.63 83.75 8,620,196.15 1--2年 31,909,167.51 7.55 957,275.03 2--3年 17,708.308.03 4.19 1,770,830.80 3--4年 12,332,330.25 2.92 6,587,589.31 4年以上 6,726,144.00 1.59 6,726,144.00 合计 422,634,547.42 100 24,662,035.29 （2）应收账款中无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 其他应收账款按帐龄分析列示如下： 本期数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 205,491,034.69 79.9 4,213,949.41 1--2年 39,547,261.82 15 616,417.85 2--3年 11,780,861.87 4.58 1,178,086.19 3--4年 350,183.22 0.52 175,091.61 4年以上 - - - 合计 257,169,341.60 100 6,183,545.06 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 368,799,540.48 86.74 3,263,986.21 1--2年 31,965,414.75 7.52 640,176.44 2--3年 23,037,727.42 5.65 2,303,772.74 3--4年 350,183.22 0.08 175,091.61 4年以上 44,744.60 0.01 44,744.60 合计 424,197,610.47 100 6,427,771.60 （2）其他应收款中持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款合计127,676,986.65 元； （3）金额较大的其他应收款明细如下： 名称 金额 性质或内容 厦门华侨电子企业有限公司 127,676,986.65 往来款 厦门象屿新远东国际贸易有限公司 厦门天瀚实业有限公司 46,869,475.96 代偿还贷款 厦门亚大工贸有限公司 14,800,000.00 往来 武汉中级人民法院 19,000,000.00 诉讼预扣款 北京华夏咨讯有限公司 6,500,000.00 往来 合计 195,846,462.61 （4）其他应收款前五名单位金额合计195,846,462.61元，占其他应收款总额的比例为76%。 5、预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 本期数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 20,113,650.35 96.7 53,063,666.02 89.45 1--2年 63,533.18 0.30 5,990,456.09 10.10 2--3年 542,570.71 2.61 188,536.70 0.32 3年以上 80,298.45 0.39 80,298.45 0.13 合计 20,800,052.69 100 59,322,957.26 100 （2）预付账款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款； 6、存货 （1）存货分项列示如下： 项目 期末数 期初数 物资采购 23,074,345.51 6,934,498.93 原材料 259,855,084.79 185,527,710.30 材料成本差异 -468,726.36 -1,597,103.95 在产品 59,067,055.49 85,800,604.64 产成品 462,017,086.06 409,794,951.92 产品成本差异 -10,338,705.11 -8,950,811.46 委托加工物资 8,651,289.40 16,010,294.72 合计 801,857,429.78 693,520,145.10 （2）存货跌价准备期末余额为40,531,197.15 元。 7、待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类别 本期数 年初数 期末结存原因 保险费 7581.07 610,802.03 受益期未结束 广告费 3,258,899.43 141,680.98 受益期未结束 电脑维护费 98,356.50 24,008.81 受益期未结束 待抵扣税金 328,986.49 房租 123,798.15 108,419.11 受益期未结束 软件费 89,500.04 114,583.34 受益期未结束 1号楼综合布线工程 - 103,276.36 受益期未结束 模具费 35,513.05 37,090.91 受益期未结束 展台费 1,473,161.48 864,465.84 受益期未结束 其他 376,340.15 227,571.06 受益期未结束 合计 5,792,136.36 2,231,898.44 8、长期股权投资 （1）长期股权投资明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 对合营企业投资 39,923,690.30 29,925.00 其他股权投资 52,030,000.00 - 合计 91,953,690.30 29,925.00 项目 本期减少 期末数 对合营企业投资 1,697,648.17 38,255,967.13 其他股权投资 - 52,030,000.00 合计 1,697,648.17 90,285,967.13 （2）按权益法核算的股权投资明细项目列示如下： 名称 初始投资额 被投资单位权 本期权益 益累计增减额 增减额 武汉厦华中恒 电子有限公司 10,598,500.74 -1,091,651.30 厦门宝龙工业 10,209,198.34 453,054.93 -451,640.75 股份有限公司 厦门厦华德茂 信息科技有限 公司 1,680,000.00 -357,246.54 -83,275.88 合计 22,487,699.08 -995,842.91 -534,916.63 名称 期初余额 本期 本期减少 期末余额 增加 武汉厦华中恒 电子有限公司 9,506,849.44 9,506,849.44 厦门宝龙工业 11,113,894.02 451,640.75 10,662,253.27 股份有限公司 厦门厦华德茂 信息科技有限 公司 1,406,029.34 83,275.88 1,322,753.46 合计 22,026,772.80 534,916.63 21,491,856.17 （3） 其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位名称 投资期限 投资金额 联想(厦门)移动通信科技有限公司 2002.4.4-2022.4.3 36,000,000.00 厦门信息港建设发展股份有限公司 1998.12-2048.12 10,000,000.00 厦门联创微电子股份有限公司 1999.12-2039.12 3,000,000.00 北京中视联数字系统有限公司 2000.3-2015.3 2,700,000.00 厦门厦华金格佳电子有限公司 1999.10-2004.10 330,000.00 合计 52,030,000.00 被投资单位名称 股权比例 联想(厦门)移动通信科技有限公司 19.20% 厦门信息港建设发展股份有限公司 10.00% 厦门联创微电子股份有限公司 16.70% 北京中视联数字系统有限公司 7.00% 厦门厦华金格佳电子有限公司 10.00% 合计 （4）股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 北京商易在线电子商务有限 公司 3,200,000.00 10年 2,720,000.00 厦门宝龙工业股份有限公司 22,982,321.00 10年 18,409,918.13 武汉厦华中恒电子有限公司 -598,500.74 10年 -513,000.63 合计 25,583,820.26 20,616,917.50 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 摊余金额 北京商易在线电子商务有限 公司 - 2,720,000.00 厦门宝龙工业股份有限公司 1,162,731.54 17,247,186.59 武汉厦华中恒电子有限公司 29,925.00 -483,075.63 合计 1,192,656.54 19,484,110.96 * 北京商易在线电子商务有限公司因已按2,720,000 元计提减值准备，故本期不再摊销。 9、固定资产 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下： 项目 年初数 本期增加 原值合计 833,447,146.11 11,759,803.78 其中：房屋建筑物 411,110,952.68 1,740,572.66 机器设备 291,681,690.03 4,276,184.96 电子设备 84,563,678.92 5,354,300.95 运输设备 12,036,018.58 129,237.05 其他设备 34,054,805.90 259,508.16 累计折旧合计 271,584,228.42 23,917,373.47 其中：房屋建筑物 59,067,178.10 9,191,364.33 机器设备 135,092,669.75 7,638,597.49 电子设备 45,497,770.51 4,158,173.73 运输设备 6,748,960.55 1,025,448.23 其他设备 25,177,649.51 1,903,789.69 净值合计 561,862,917.69 其中：房屋建筑物 352,043,774.58 机器设备 156,589,020.28 电子设备 39,065,908.41 运输设备 5,287,058.03 其他设备 8,877,156.39 项目 本期减少 期末数 原值合计 845,206,949.89 其中：房屋建筑物 412,851,525.34 机器设备 295,957,874.99 电子设备 89,917,979.87 运输设备 12,165,255.63 其他设备 34,314,314.06 累计折旧合计 295,501,601.89 其中：房屋建筑物 68,258,542.43 机器设备 142,731,267.24 电子设备 49,655,944.24 运输设备 7,774,408.78 其他设备 27,081,439.20 净值合计 537,945,544.22 其中：房屋建筑物 342,852,410.25 机器设备 148,950,422.79 电子设备 34,907,734.68 运输设备 4,261,609.80 其他设备 6,973,366.70 本期固定资产市价波动因素影响较小故本期没有计提固定资产减值准备。减值准备期末余额为5,340,720.35 元。 10、在建工程 在建工程明细项目列示如下： 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 待安装设备 3,179,828.85 2,019,729.92 4,214,792.84 已完工程 1,770,000.00 预付工程款 486,730.00 142,008.00 89,940.00 彩电厂-房屋及 建筑物 122,226.21 25,000.00 147,226.21 合计 5,558,785.06 2,186,737.92 4,451,959.05 工程名称 其他减少数 期末数 待安装设备 984,765.93 已完工程 1,770,000.00 预付工程款 538,798.00 彩电厂-房屋及 建筑物 - 合计 3,293,563.93 *本期未发生在建工程利息资本化。 **本期对在建工程进行全面检查，按单项工程可收回金额估算，该科目本期未发生减值，故本期未计提在建工程减值准备。 11、无形资产 无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 土地使用权 购入 75,197,437.86 45,966,282.32 开思软件 购入 875,000.00 436,120.00 数据播出及接收系统 购入 1,000,000.00 724,999.81 PRO/E软件 购入 552,000.00 490,666.68 合计 77,624,437.86 47,618,068.81 项目 本年增加 本年摊销数 期末数 土地使用权 506,619.00 45,459,663.32 开思软件 162,497.00 273,623.00 数据播出及接收系统 50,000.04 674,999.77 PRO/E软件 76,666.65 414,000.03 合计 - 795,782.69 46,822,286.12 项目 剩余摊销年限 土地使用权 517、558个月 开思软件 14个月 数据播出及接收系统 81个月 PRO/E软件 27个月 合计 *上述无形资产未发生减值情况，无需提取减值准备。 12、长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项目 原始发生额 年初数 本期增加 PCA件费 1,340,000.00 632,777.82 - 广告费 483,052.89 483,052.89 - 合计 1,823,052.89 1,115,830.71 - 项目 本期摊销 期末数 剩余摊销年限 PCA件费 223,333.32 409,444.50 11个月 广告费 80,508.69 402,544.20 30个月 合计 303,842.01 811,988.70 13、短期借款 期末数 年初数 1,139,763,457.61 1,216,532,429.67 14、应付票据 期末数 年初数 383,400,304.00 308,494,253.76 15、应付账款 应付账款期末余额477,811,818.61 元，其中： 账龄超过3 年的大额应付账款的明细如下： 客户 金额 发生时间 汕头信挥有限公司 37,212.16 1998 北京晨晶电子 524,247.25 1999 厦门象屿为华进出口 188,991.00 1999 福建精密印制板公司 198,548.51 1998-999 合计 948,998.92 16、预收账款 预收账款期末余额73,539,209.29 元，其中 （1）账龄超过1 年的预收账款的明细如下： 客户 金额 账龄 TIME NOW CORPORATION 172,732.54 2-3年 郑州采购供应站 103,151.27 2-3年 合计 275,883.81 （2）预收账款中无欠持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位的款项。 17、应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 期末数 年初数 增值税 -33,545,873.90 -7,560,116.74 营业税 879,076.06 2,657,175.79 企业所得税 312,235.88 868,235.62 城市建设维护税 769.37 2,918.09 房产税 4,200,393.09 4,027,690.21 个人所得税 160,716.43 100,838.67 消费税 - 244,357.63 印花税 - 2,680.16 合计 -27,992,683.07 343,779.43 18、其他应交款 其他应交款明细列示如下： 项目 期末数 年初数 教育费附加 1,800.33 1,250.60 地方教育附加 -17,807.97 32,420.01 防洪保安费 5,494.48 9,929.83 社会事业发展费 719,640.89 714,161.65 堤防费 320.00 352.58 合计 709,447.73 758,114.67 19、预提费用 预提费用明细项目列示如下： 项目 本期数 年初数 加工费 4,289,651.64 3,410,182.27 借款利息 1,543,636.03 2,268,806.72 关税 - 1,500,135.12 销售佣金 11,945,492.90 13,733,481.54 广告费 1,214,724.97 1,677,000.56 仓储、运输费 10,890,180.65 9,106,574.45 租金 - 73,985.00 商标使用费 - 2,663,411.24 促销员工资 - 113,104.37 年终双薪 96,432.27 227,090.84 保险费 386,454.85 484,904.18 售后服务费 4,169,164.89 4,254,639.64 软件开发费 34,681.80 189,931.80 业务提成 - 112,123.77 其他 557,588.09 550,703.81 合计 35,128,008.09 40,366,075.31 20、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 单位:万元 贷款单位 币种 借款条件 借款金额 厦门市工行 RMB 抵押 30,000,000.00 厦门市中行 RMB 担保 23,000,000.00 合计 53,000,000.00 21、长期借款 长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款本金 折合人民币 厦门市工行 RMB 抵押 30,000,000.00 30,000,000.00 厦门市工行 RMB 抵押 20,000,000.00 20,000,000.00 加拿大EDC公司 USD 质押 2,347,006.00 19,427,062.00 合计 69,427,062.00 22、资本公积 资本公积本期没有发生变动。 23、主营业务收入 （1） 按业务性质分项列示如下： 本期数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 1,142,003,602.64 985,989,829.63 显示器销售 89,862,133.37 90,711,215.76 其他 18,638,321.16 12,187,918.82 合计 1,250,504,057.17 1,088,888,964.21 上年同期数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 974,773,767.27 876,995,858.69 显示器销售 249,528,599.06 233,518,692.75 其他 58,108,835.98 21,167,370.56 合计 1,282,411,202.31 1,131,681,922.00 24、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 税种 本期数 上年同期数 社会事业发展费 2,442.45 教育费附加 7,829.02 94,541.04 城市建设维护税 1,586.45 38,669.15 防洪保安费 81,805.04 64,047.21 价格调节基金 35,468.49 34,737.58 合计 126,689.00 234,437.43 25、财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类别 本期数 上年同期数 利息支出 34,130,392.25 35,574,862.56 减：利息收入 8,074,055.04 7,066,421.34 汇兑损失 1,923,743.35 180,612.96 减：汇兑收益 309,607.71 60,616.31 合计 27,670,472.85 28,628,437.87 26、投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项目 本期数 上年同期数 按权益法确认的投资收益 -534,916.63 -396,216.10 股权投资差额摊销 -1,192,233.72 -1,177,302.73 非控股公司分配的利润 4,959,242.17 50,000.00 合计 3,232,091.82 -1,523,518.83 27、补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项目 本期数 上年同期数 出口信息补贴 20,000.00 20,000.00 国外参展补贴 17,091.00 84,437.00 贴息补贴 - 123,300.00 科技补贴 31,063.26 16,671.96 财政补贴 1,770,000.00 - 合计 1,838,154.26 244,408.96 28、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为55,814,936.10 元，其中金额较大的主要为支付管理费用和营业费用。 （二）母公司报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 477,813,857.02 91.23 6,107,323.23 1--2年 17,240,841.00 3.29 517,225.23 2--3年 10,065,032.12 1.92 1,006,503.21 3--4年 11,926,766.18 2.28 5,963,383.09 4年以上 6,698,027.78 1.28 6,698,027.78 合计 523,744,524.10 20,292,462.54 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 408,215,123.66 87.42 5,398,719.40 1--2年 24,393,828.38 5.22 731,814.85 2--3年 16,738,080.41 3.58 1,673,808.04 3--4年 11,156,842.54 2.39 5,999,845.45 4年以上 6,506,420.61 1.39 6,506,420.61 合计 467,010,295.60 100 20,310,608.35 （2）应收账款中无持有本单位5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 189,500,925.52 76.01 4,014,736.91 1--2年 48,766,404.14 19.56 892,992.12 2--3年 10,921,205.48 4.38 1,092,120.55 3--4年 129,151.13 0.05 64,575.56 4年以上 - - - 合计 249,317,686.27 100 6,064,425.14 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 404,146,101.43 88.37 3,151,809.42 1--2年 29,398,624.22 6.41 563,172.73 2--3年 23,802,678.80 5.19 2,280,267.88 3--4年 138,350.22 0.03 69,175.11 4年以上 - - - 合计 457,485,754.67 100 6,064,425.14 （2）其他应收款中持有本单位5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计126,680,986.65 元； 3、长期股权投资 长期股权投资附注同合并公司数据。 4、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入及成本明细列示如下： 本期数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 1,120,572,712.84 1,015,337,478.12 其他 17,885,559.52 13,900,633.79 合计 1,138,458,272.36 1,029,238,111.91 上年同期数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 彩电销售 950,693,950.30 866,022,063.23 其他 57,502,959.91 20,467,586.28 合计 1,008,196,910.21 886,489,649.51 5、投资收益 投资收益附注同合并公司数据。 三、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 关联方名称 注册 主营业务 地点 厦门华侨电子 厦门 1.电视机（含监视器、电视录像一体机）、收录放音 企业有限公司 机（含音响）、通讯设备、安全报警系统等电子整机 产品的生产制造；2、电子元器件、五金件、电源线、 注塑件模具等零部件的生产制造；3 承接国内外的有 关电子、电气系统工程的生产安装和技术服务并进 行本公司产品的售后服务；4、从事厦门地区的投资 业务。 北京商易在线 北京 电子商务（未经专项审批的项目除外）;技术开发、 电子商务有限 转让、咨询、服务、培训；信息咨询；计算机软硬 公司 件及外围设备、五金交电、仪器仪表、办公设备； 承接计算机网络工程、维修计算机。（未取得专项? 可的项目除外）。 关联方名称 与本 经济性 法人代 企业 质或类 表 关系 型 厦门华侨电子 母公 有限责 王宪榕 企业有限公司 司 任公司 北京商易在线 控股 有限责 郭则理 电子商务有限 子公 任公司 公司 司 2、不存在控制关系的关联方关系的性质： 关联方 企业类型 厦华电子(香港)有限公司 有限责任公司 厦门厦华达宇电脑有限公司 有限责任公司 厦华华佳传真设备有限公司 有限责任公司 厦门源发包装工业有限公司 有限责任公司 厦华恒达数据通讯有限公司 有限责任公司 蓝诺通用技术公司 有限责任公司 厦华移动通信设备有限公司 有限责任公司 厦门一视通科技有限公司 有限责任公司 厦门特易通科技有限公司 有限责任公司 华夏科技控股有限公司 有限责任公司 厦华三宝计算机有限公司 有限责任公司 武汉厦华中恒电子有限公司 有限责任公司 厦门宝龙工业股份有限公司 股份有限公司 厦门厦华德茂信息科技有限公司 有限责任公司 厦门建发集团有限公司 有限责任公司 厦门建发股份有限公司 股份公司 昌富利(香港)贸易有限公司 有限责任公司 关联方 与本公司的关系 厦华电子(香港)有限公司 同一母公司 厦门厦华达宇电脑有限公司 同一母公司 厦华华佳传真设备有限公司 同一母公司 厦门源发包装工业有限公司 同一母公司 厦华恒达数据通讯有限公司 同一母公司 蓝诺通用技术公司 同一母公司 厦华移动通信设备有限公司 同一母公司 厦门一视通科技有限公司 同一母公司 厦门特易通科技有限公司 母公司间接控股之子公司 华夏科技控股有限公司 母公司间接控股之子公司 厦华三宝计算机有限公司 同一母公司、联营公司 武汉厦华中恒电子有限公司 联营公司 厦门宝龙工业股份有限公司 联营公司 厦门厦华德茂信息科技有限公司 联营公司 厦门建发集团有限公司 本公司控股公司之母公司 厦门建发股份有限公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 昌富利(香港)贸易有限公司 厦门建发集团有限公司控股子公司 3、关联方交易 a.厦门华侨电子企业有限公司 关联交易事项 本期数 上年同期数 收取资金占用费 5,875,871.36 7,550,400.79 购买彩电零配件 - 3,149,649.78 b. 其他关联公司 关联方 关联交易事项 本期数 上年同期数 厦华电子(香港)公司 采购原材料 23,512,259.73 26,353,172.63 厦华西铝电子有限公司 采购原材料 6,652,068.16 5,222,235.24 厦门源发包装工业公司 采购包装材料 18,184,223.61 6,436,390.88 厦门厦华乐穗电子公司 采购原材料 33,953,846.01 28,105,480.47 四、或有事项 详见第六节重要事项之（六）“公司对外担保情况”。 五、承诺事项 本期公司无承诺事项。 六、资产负债表日后事项 本期公司无资产负债表日后事项。 第八节 备查文件 公司为全体股东提供完整的备查文件，包括： 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计、财务负责人签名并盖章的会计报表。 三、报告期内在中国证监会指定报刊《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程 厦门华侨电子股份有限公司 董事长：吴小敏 2003 年7 月31 日 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 资产 合并 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 832,306,067.70 867,533,490.95 短期投资 300,000.00 应收票据 33,345,415.45 42,229,217.27 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 413,328,792.20 397,972,512.13 其他应收款 250,985,796.54 417,769,838.87 预付帐款 20,800,052.69 59,322,957.26 应收补贴款 - - 存货 761,326,232.63 648,352,681.06 待摊费用 5,792,136.36 2,231,898.44 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 2,318,184,493.57 2,435,412,595.98 长期投资： 长期股权投资 90,285,967.13 91,953,690.30 长期债权投资 - 合并价差 1,010,261.68 1,069,688.86 长期投资合计 91,296,228.81 93,023,379.16 固定资产： 固定资产原价 845,206,949.89 833,447,146.11 减：累计折旧 295,501,601.89 271,584,228.42 固定资产净值 549,705,348.00 561,862,917.69 减：固定资产减值准备 5,340,720.35 5,340,720.35 固定资产净额 544,364,627.65 556,522,197.34 工程物资 - 在建工程 3,293,563.93 5,558,785.06 固定资产清理 - 固定资产合计 547,658,191.58 562,080,982.40 无形资产及其他资产 无形资产 46,822,286.12 47,618,068.81 长期待摊费用 811,988.70 1,115,830.71 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 47,634,274.82 48,733,899.52 递延税款： - 递延税款借项 - 资产总计 3,004,773,188.78 3,139,250,857.06 资产 母公司 期末数 年初数 流动资产： 货币资金 770,719,391.50 791,040,558.87 短期投资 300,000.00 应收票据 30,801,215.45 14,606,285.27 应收股利 应收利息 应收帐款 503,452,061.56 446,699,687.25 其他应收款 243,253,261.13 451,421,329.53 预付帐款 17,394,181.40 40,182,134.08 应收补贴款 存货 573,830,765.03 512,716,789.86 待摊费用 5,390,841.68 1,822,622.94 待处理流动资产净损失 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,145,141,717.75 2,258,489,407.80 长期投资： 长期股权投资 189,965,572.12 156,670,495.58 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 189,965,572.12 156,670,495.58 固定资产： 固定资产原价 775,131,223.80 782,889,598.89 减：累计折旧 270,910,456.01 252,498,951.98 固定资产净值 504,220,767.79 530,390,646.91 减：固定资产减值准备 5,340,720.35 5,340,720.35 固定资产净额 498,880,047.44 525,049,926.56 工程物资 在建工程 3,293,563.93 5,558,785.06 固定资产清理 固定资产合计 502,173,611.37 530,608,711.62 无形资产及其他资产 无形资产 45,733,286.32 46,893,069.00 长期待摊费用 811,988.70 1,115,830.71 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 46,545,275.02 48,008,899.71 递延税款： 递延税款借项 资产总计 2,883,826,176.26 2,993,777,514.71 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 2003年6月30日 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 合并 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 1,139,763,457.61 1,216,532,429.67 应付票据 383,400,304.00 308,494,253.76 应付帐款 477,811,818.61 528,749,909.08 预收帐款 73,539,209.29 72,637,317.48 应付工资 274,072.33 598,062.22 应付福利费 61,159.54 111,766.18 应付股利 - - 应交税金 -27,992,683.07 343,779.43 其他应交款 709,447.73 758,114.67 其他应付款 29,285,460.45 27,279,167.90 预提费用 35,128,008.09 40,366,075.31 预计负债 10,626,200.00 10,626,200.00 一年内到期的长期负债 53,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 2,175,606,454.58 2,246,497,075.70 长期负债： 长期借款 69,427,062.00 143,067,751.82 应付债券 - 长期应付款 专项应付款 22,370,000.00 22,370,000.00 其他长期负债 - 长期负债合计 91,797,062.00 165,437,751.82 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 2,267,403,516.58 2,411,934,827.52 少数股东权益 7,496,370.85 5,855,831.01 所有者权益： 股本 370,818,715.00 370,818,715.00 资本公积 929,102,603.30 929,102,603.30 盈余公积 55,004,947.70 55,004,947.70 其中：公益金 16,712,387.16 16,712,387.16 未确认的投资损失 - - 未分配利润 -625,488,263.56 -632,276,147.96 外币报表折算差额 435,298.91 -1,189,919.51 所有者权益合计 729,873,301.35 721,460,198.53 负债及股东权益总计 3,004,773,188.78 3,139,250,857.06 负债及股东权益 母公司 期末数 年初数 流动负债： 短期借款 1,098,172,669.65 1,166,641,629.67 应付票据 335,535,904.00 284,824,253.76 应付帐款 476,681,181.05 453,421,880.59 预收帐款 69,570,886.83 71,670,416.49 应付工资 208,152.61 543,437.89 应付福利费 - - 应付股利 - - 应交税金 -24,108,963.51 1,258,569.49 其他应交款 779,545.79 757,014.07 其他应付款 13,982,038.22 42,582,792.14 预提费用 24,368,645.83 29,429,417.32 预计负债 10,626,200.00 10,626,200.00 一年内到期的长期负债 53,000,000.00 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,058,816,260.47 2,101,755,611.42 长期负债： 长期借款 69,427,062.00 143,067,751.82 应付债券 长期应付款 专项应付款 22,370,000.00 22,370,000.00 其他长期负债 长期负债合计 91,797,062.00 165,437,751.82 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 2,150,613,322.47 2,267,193,363.24 少数股东权益 - 所有者权益： - 股本 370,818,715.00 370,818,715.00 资本公积 929,102,603.30 929,102,603.30 盈余公积 55,004,947.70 55,004,947.70 其中：公益金 16,712,387.16 16,712,387.16 未确认的投资损失 - - 未分配利润 -622,148,711.12 -627,152,195.02 外币报表折算差额 435,298.91 -1,189,919.51 所有者权益合计 733,212,853.79 726,584,151.47 负债及股东权益总计 2,883,826,176.26 2,993,777,514.71 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 2003.1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 1,250,504,057.17 1,138,458,272.36 减：主营业务成本 1,088,888,964.21 1,029,238,111.91 主营业务税金及附加 126,689.00 121,486.12 二、主营业务利润 161,488,403.96 109,098,674.33 加：其他业务利润 7,545,499.61 6,114,438.32 减：营业费用 116,967,282.55 77,628,051.72 管理费用 21,291,031.50 16,352,878.71 财务费用 27,670,472.85 23,828,751.37 三、营业利润 3,105,116.67 -2,596,569.15 加：投资收益 3,232,091.82 6,229,100.29 补贴收入 1,838,154.26 1,807,091.00 营业外收入 232,513.11 129,962.67 减：营业外支出 610,372.89 566,100.91 四、利润总额 7,797,502.97 5,003,483.90 减：所得税 969,078.73 少数股东损益 40,539.84 五、净利润 6,787,884.40 5,003,483.90 加：年初未分配利润 -632,276,147.96 -627,152,195.02 其他转入 六、可供分配的利润 -625,488,263.56 -622,148,711.12 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -625,488,263.56 -622,148,711.12 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -625,488,263.56 -622,148,711.12 2002.1-6月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 1,282,411,202.31 1,008,196,910.21 减：主营业务成本 1,131,681,922.00 886,489,649.51 主营业务税金及附加 234,437.43 167,327.20 二、主营业务利润 150,494,842.88 121,539,933.50 加：其他业务利润 3,165,689.40 2,230,477.53 减：营业费用 90,522,289.40 75,735,716.17 管理费用 25,546,755.08 20,140,414.53 财务费用 28,628,437.87 29,782,402.58 三、营业利润 8,963,049.93 -1,888,122.25 加：投资收益 -1,523,518.83 8,226,225.17 补贴收入 244,408.96 227,737.00 营业外收入 2,071,559.03 2,032,843.20 减：营业外支出 517,239.06 461,847.93 四、利润总额 9,238,260.03 8,136,835.19 减：所得税 536,104.13 少数股东损益 565,320.71 五、净利润 8,136,835.19 8,136,835.19 加：年初未分配利润 -628,963,229.98 -627,922,070.65 其他转入 六、可供分配的利润 -620,826,394.79 -619,785,235.46 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -620,826,394.79 -619,785,235.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 -620,826,394.79 -619,785,235.46 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年1－6月 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 单位：人民币 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,386,222,852.48 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 171,312,809.69 现金流入小计 1,557,535,662.17 购买商品、接受劳务支付的现金 1,322,945,720.11 支付给职工及为职工支付的现金 29,871,132.38 支付的各项税费 6,381,207.93 支付的其他与经营活动有关的现金 55,814,936.10 现金流出小计 1,415,012,996.52 经营活动产生的现金流量净额 142,522,665.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 - 取得投资收益所收到的现金 4,959,242.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,959,242.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,494,582.65 投资所支付的现金 300,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 9,794,582.65 投资活动产生的现金流量净额 -4,835,340.48 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 1,600,000.00 借款所收到的现金 1,230,516,767.84 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,232,116,767.84 偿还债务所支付的现金 1,367,626,417.68 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,744,527.89 支付其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 1,403,370,945.57 筹资活动产生的现金流量净额 -171,254,177.73 四、汇率变动对现金的影响 -1,660,570.69 五、现金及现金等价物净增加额 -35,227,423.25 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表（续） 2003年1－6月 编制单位：厦门华侨电子股份有限公司 项目 行次 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 开办费摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 经营性应收项目的减少(减增加) 经营性应付项目的减少(减减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 合并金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,787,884.40 加：少数股东收益 40,539.84 计提的资产减值准备 -4,568,221.91 固定资产折旧 23,917,373.47 无形资产摊销 795,782.69 开办费摊销 - 长期待摊费用摊销 303,842.01 待摊费用的减少(减：增加) -3,560,237.92 预提费用的增加(减：减少) -4,485,535.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 35,744,527.89 投资损失(减收益) -3,232,091.82 递延税款贷项(减借项) - 存货的减少(减增加) -108,448,557.43 经营性应收项目的减少(减增加) 157,049,905.96 经营性应付项目的减少(减减少) 41,308,378.22 其他 869,075.53 经营活动产生的现金流量净额 142,522,665.65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 832,306,067.70 减：现金的期初余额 867,533,490.95 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -35,227,423.25 单位负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： |
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