浙江广厦股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.02 09:03 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
浙江广厦股份有限公司2003年半年度报告 二○○三年七月三十一日 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性承担个别及连带责任。 公司董事长楼江跃、主管会计工作负责人楼忠福、会计机构负责人楼建华声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 浙江广厦股份有限公司 董事会 二○○三年七月三十一日 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动和主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告 第一节 公司基本情况 一、基本情况简介 （一）公司法定中文名称：浙江广厦股份有限公司 中文简称：浙江广厦 公司法定英文名称：Zhejiang Guangsha Co.,Ltd. 英文简称：ZJGS （二）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：浙江广厦 股票代码：600052 （三）公司注册地址：浙江省东阳市吴宁西路21号 公司办公地址：浙江省杭州市玉古路166号 邮政编码：310013 公司国际互联网网址：http://www.gsgf.com 公司电子信箱：[email protected] （四）公司法定代表人：楼江跃 （五）公司董事会秘书：许晓琳 联系地址：浙江省杭州市玉古路166号 电 话：0571－87969988－1211 传 真：0571－85125355 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 年报登载互联网址：http://www.sse.com.cn 公司半年报备置地点：浙江省杭州市玉古路166号浙江广厦董事会办公室 （七）其他有关资料 公司首次注册日期：1993年7月13日 公司首次注册地点：浙江省东阳市 企业法人营业执照注册号：3300001000957 税务登记号：浙地税东字330783147229111 公司聘请的会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：杭州市文三路388号钱江大厦 二、主要财务数据和指标 （单位：人民币元） 项目 2003年6月30日 2002年12月30日 流动资产 1,818,345,815.48 2,007,182,849.31 流动负债 1,769,222,579.56 1,870,454,064.93 总资产 3,653,946,119.18 3,746,993,445.61 股东权益（不含少数股东权益） 1,513,992,734.01 1,529,712,986.98 每股净资产 3.13 3.16 调整后的每股净资产 3.10 3.13 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 -16,690,252.97 -30,925,531.76 扣除非经常化损益后的净利润 -17,950,770.70 -30,772,780.36 每股收益 -0.035 -0.06 净资产收益率 -1.10 -2.21 经营活动产生的现金流量净额 -61,280,884.37 -76,797,175.07 项目 同比增减 流动资产 -9.41% 流动负债 -5.41% 总资产 -2.48% 股东权益（不含少数股东权益） -1.03% 每股净资产 -0.95% 调整后的每股净资产 -0.96% 同比增减 净利润 -46.03% 扣除非经常化损益后的净利润 -41.67% 每股收益 -41.67% 净资产收益率 -50.23% 经营活动产生的现金流量净额 -20.20% 注：非经常性损益涉及金额： 1,260,517.73 1、处理股权投资损益 -773,194.02 2、收取的资金占用费 3,401,275.00 3、处理固定资产净损益 171,001.96 4、其他各项营业外收支净额 -1,538,565.21 三、利润表附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 6.20 6.17 营业利润 0.25 0.25 净利润 -1.10 -1.10 扣除非经常损益后的净利润 -1.19 -1.18 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.39 19.39 营业利润 0.78 0.78 净利润 -0.035 -0.035 扣除非经常损益后的净利润 -0.037 -0.037 第二节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况： 报告期内，公司不存在因发行新股、送股、配股、转增股本、可转换公司债券转股等原因引起公司股份总数及结构变动的情况。公司股本结构详见刊登在2003年4月12日《中国证券报》和《上海证券报》上的公司2002年度报告。 二、主要股东持股情况 1、截止2003年6月30日，本公司股东总户数为106,127户。 2、报告期末，持有本公司5%以上股份及前10名股东的持股情况： 序号 股东名称 年度内 年末持股数量 增减 1 广厦建设集团有限责任公司 — 86,424,450 2 东阳市泰恒投资有限公司 — 32,602,500 3 浙江万福建材有限公司 — 18,752,900 4 杭州市股权管理中心 — 15,790,154 5 浙江广厦自应力压力管厂 — 4,373,926 6 浙江广厦装璜材料公司 — 4,252,500 7 浙江广厦白云建筑工程公司 — 4,212,000 8 浙江广厦第一建材厂 — 4,110,750 9 东阳市房地产开发有限公司 — 3,898,363 10 金信信托投资股份有限公司 — 3,000,000 780,000 序号 股东名称 股份类别 比例(%) 1 广厦建设集团有限责任公司 法人股 17.87 2 东阳市泰恒投资有限公司 法人股 6.74 3 浙江万福建材有限公司 法人股 3.88 4 杭州市股权管理中心 法人股 3.26 5 浙江广厦自应力压力管厂 法人股 0.90 6 浙江广厦装璜材料公司 法人股 0.88 7 浙江广厦白云建筑工程公司 法人股 0.87 8 浙江广厦第一建材厂 法人股 0.85 9 东阳市房地产开发有限公司 法人股 0.81 10 金信信托投资股份有限公司 法人股 0.78 流通股 说明： 1)公司前十名股东中，浙江广厦自应力压力管厂、浙江广厦装璜材料公司、浙江广厦白云建筑工程公司、浙江广厦第一建材厂为广厦建设集团有限责任公司控股子公司。 2)金鑫证券投资基金期初持流通股数量为3,952,191股，持股比例为0.82%；期末持股数量为0股。 3)公司前十名股东中，法人股不存在被质押、冻结的情况，流通股情况不详。 三、报告期内，公司控股股东或实际控制人未发生变化，实际控制人已刊登在2003年4月12日《中国证券报》和《上海证券报》上的公司2002年度报告中。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况无变动。 二、报告期内，公司无新聘、解聘董事、监事、高级管理人员的情况。 以上信息详见已刊登在2003年4月12日《中国证券报》和《上海证券报》上的公司2002年度报告中。 第四节 管理层讨论与分析 一、公司财务状况与经营成果分析 报告期内，公司的房地产项目基本处于开发建设期或预售期，大部分预售款尚不能被确认收入，故商品房销售收入不高，实现销售收入95,135,242.21元，比去年同比增加13.57%，由于销售的房产中部分为别墅，别墅的利润率较高，故房产销售收入的毛利率比上年同期增加了26.04%；公司投资的宾馆旅游业由于受非典影响，收入锐减，预计下半年经营情况将有所改善；公司投资的水电站上半年效益显著，实现主营业务收入32,307,847.26元，占公司报告期主营业务收入的16.04%，预计浙江省景宁英川水电开发有限公司下半年还将为公司贡献相当的利润。由于公司大部分房产项目在第三季度仍然处于开发建设或预售期，无法实现交房确认收入，预计公司第三季度可能仍为亏损。 二、公司经营情况 (一)主营业务范围及经营情况 公司主营业务包括：房地产开发、销售，实业投资，建筑材料、建筑机械的制造、销售，水电开发等。 1、公司分行业主营业务收入及主营业务成本构成情况（单位：人民币元） 行业 主营业务收入 同比增减 主营业务成本 商品房销售收入 95,135,242.21 13.57% 65,223,691.83 土地转让收入 49,906,247.00 — 18,729,515.00 发电收入 32,307,847.26 — 5,496,270.11 宾馆旅游收入 20,491,871.42 34.29% 4,446,204.71 行业 同比增减 毛利率 同比增减 商品房销售收入 5.28% 31.44% 26.04% 土地转让收入 — 62.47% — 发电收入 — 82.99% — 宾馆旅游收入 -2.52% 78.30% 10.46% 2、公司2003年上半年度主营业务收入均在浙江地区实现，其他地区暂无收入。 （二）、公司报告期内利润构成、主营业务结构及主营业务盈利能力发生重大变化的原因说明。 1、利润构成方面： 根据房地产业的收入确认原则，公司的房产项目因在报告期内大部分均处于建设阶段或预售期而未能确认收入，故商品房销售收入在利润构成中的比例有所降低，占本期主营业务收入的47.24%，比去年同期下降了40.13%。 公司投资的浙江省景宁英川水电开发有限公司已于2002年下半年建成发电，效益显著。本期发电收入3230万元，成为公司利润构成中的重要来源之一； 公司在报告期转让土地225.8亩，获取收益4794万元，故土地转让收入亦成为公司本期利润构成中的重要来源之一。 2、主营业务结构方面： 公司2003年上半年度主营业务收入中增加了①宾馆收入，主要系2002年下半年建成的蓝天白云会展中心投入运营所致；②发电收入，主要系2002年下半年建成的英川水电站开始发电所致； 3、主营业务盈利能力方面： 商品房销售收入的毛利率有所提高，系报告期内公司销售的房产中部分为别墅，而别墅的利润率较高所致。 （三）、目前未有对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。 （四）、占本期净利润10%以上的单个参股公司的业务性质、主要产品或服务和净利润等情况。 广厦房地产开发集团有限公司：注册资本12000万元(本公司占44.45%股权)，主营业务为房地产综合开发，销售；报告期内，该公司实现净利润-17,183,988.17元，按本公司持股比例计算反映的投资收益为-7,638,282.74元，占公司本期净利润的45.76%。 （五）、经营中的问题与困难 由于公司主业转为房地产业才两年时间，公司目前的房产项目开发均处于开发期或预售期，因房地产行业收入确认原则的特殊性，导致公司收入集中在某一报告期体现，同样，这也造成公司的利润往往集中来源于某一个房产项目的情况。公司将争取早日解决上述问题，对新开发房产项目的开发进度会考虑统筹安排，尽量平衡开发周期，以保证公司在今后每一阶段都有稳定的利润增长点。 三、报告期内投资情况 (一)、报告期内，募集资金运用情况说明： 1、公司的募集资金继续投放在杭州天都城香榭花园与爱丽山庄项目上。 募集资金总额 598,388,877.57元 本年度已使用募集资金总额 71,372,610.85 已累计使用募集资金总额 350,000,000.00 是否变更 实际投入 产生收益 是否符合计划进度 承诺项目 拟投入金额 项目 金额 金额 和预计收益 香榭花园 6.4亿元 否 168,086,100.14元 0 否 爱丽山庄 1.6亿元 否 51,695,194.10元 0 否 注：两项目配套设施已投入130,218,705.76元，但尚未分摊入两项目开发成本。 合计 8亿元 — 350,000,000.00元 0 — 1、香榭花园项目：原计划于2001年12月开始土建施工，200 4年12月底前全部竣工，2005年底前销售完毕，预计税后财务内部 收益率16.4%。但由于征地拆迁工作缓慢，致使项目主体的开工有 所推迟。实际情况：其配套设施欢乐四季公园已建设完毕，而主 体项目施工已于2002年12月开始实施，2003年一期项目 未达到计划 50万平方米已全部开工，其中约7万平方米已开始预售，销售情况 进度和收益 良好。预计2004年底一期可全部竣工，项目的预计收益可能增加。 的说明 2、爱丽山庄项目：原计划于2001年12月开始土建施工，2004年3 月底前全部竣工，2004年底前销售完毕，预计税后财务内部收益 率25%。该项目目前征地、前期工作已完成，主体尚未施工。推迟 开工主要是基于销售策略的考虑，准备待周边环境成熟，房产氛 围形成后再推出。项目的预计收益可能增加。 2、重大非募集资金投资项目 2003年3月，公司购买“中国民生银行股份有限公司可转换公司债券”43700份，金额4370万元。报告期内，公司继续持有。 （二）、公司对上年度“非标意见”涉及事项的变化及处理情况的说明 2002年度，浙江天健会计师事务所为公司出具了有解释性说明段审计报告，所涉事项为：公司2002年度合并报表主营业务收入的56.78%来源于“西湖时代广?毕钅俊? 由于公司目前的房产开发项目进度不能均衡分布，而且每开发一个项目的周期至少两三年时间，故公司的利润集中体现在某一个房产项目上的情况一时很难改变，待公司几个大房产项目能滚动开发时将会消除这种现象。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 公司已按照中国证监会有关文件和相关法律法规的要求，完善了信息披露制度和关联交易决策程序；公司聘请独立董事人数已达到董事会成员的三分之一；公司积极探寻与投资者之间有效的沟通方式；公司拟在网站上开辟专门的投资者关系管理栏目，以方便投资者与公司管理层的沟通。公司将进一步完善公司法人治理结构，在条件具备时，成立董事会各专门委员会，实施有效的薪酬激励制度。 二、公司上一年度利润不分配、不转增；公司2003年中期利润不分配、不转增。 三、重大诉讼、仲裁事项 1、上年度报告中披露，但尚未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展情况： 公司持续披露的诉广东《亚太经济时报》社委托合同纠纷一案，经广州市中级人民法院一审、广东省高级人民法院二审判决公司胜诉，被告广东《亚太经济时报》社不服，提出再审申请，广东省高级人民法院裁定再审，并发回广州市中级人民法院重审。2002年6月28日，广州市中级人民法院以（2002）穗中法民二重字第4号立案再审，于2002年11月8日开庭审理，现尚未判决。该案诉讼标的为2,457,367.90元。 另购房款涉及金额为7,378,933.10元，已经广州市中级人民法院（1996）穗中法房初字第50号判决在案，该判决确认广州市竹料城镇建设开发公司返还我公司7,378,933.10元及相应利息。我公司已向法院申请强制执行，现尚在执行中。 2、报告期内未发生重大诉讼事项。 四、出售、收购资产事项 (一)、出售资产事项 2003年6月12日，公司将持有的杭州国商地产投资有限公司50%股权中的2%股权转让给陈其华先生，转让作价230万元，转让基准日为6月30日。此次转让完成后，公司持有杭州国商地产投资有限公司48%的股权。 (二)、报告期内，公司无收购资产行为，也无以前期间发生但延续到报告期的资产收购行为。 （三）、重大关联交易事项 1、 购销商品、提供劳务（交易一方为本公司或本公司控股子公司），主要项目为： 交易对方 交易内容 定价原则 交易金额 广厦重庆第一建筑(集团)有限公司 提供劳务 招投标 45,288,659.00 合同价 20,550,000.00 广厦建设集团第三建筑工程公司 提供劳务 合同价 8,300,000.00 广厦建设集团有限责任公司 提供劳务 招投标 6,360,000.00 浙江广厦智能科技发展有限公司 提供劳务 合同价 9,800,000.00 交易对方 结算方式 广厦重庆第一建筑(集团)有限公司 分次结算 广厦建设集团第三建筑工程公司 分次结算 广厦建设集团有限责任公司 分次结算 浙江广厦智能科技发展有限公司 分次结算 详细内容见会计报表附注八、关联方关系及其交易（二）关联方交易情况2、其他关联方交易⑴提供或接受劳务。 2、报告期内，公司没有发生关于资产收购、出售的关联交易事项。 3、公司与关联方存在的债权债务或担保事项详见会计报表附注八(二)2(4)之说明。 4、报告期内，公司无其他重大关联交易。 （四）、重大合同及履行情况 1、 托管事项：报告期内，公司无重大托管、承包、租赁等情况。 2、 重大担保 公司与浙江新湖股份有限公司于2002年6月21日签署了金额5000万元人民币、期限至2003年12月31日止的贷款互保协议，担保类型为连带责任担保。报告期内该公司在上述互保协议项下借款为4500万元。 公司于2001年4月、11月分别与比特科技控股股份有限公司签署了金额为1亿元人民币，期限不超过一年的贷款互保协议，担保类型为连带责任担保。比特科技在上述互保协议项下借款共为1.3亿元，其中1.1亿元已逾期，另外2000万元正展期。公司现正积极采取措施，与有关方面协商妥善处理方法，争取使公司的损失降至最低。 3、 报告期内，公司没有发生委托他人进行现金资产理财事项。 4、 报告期内，公司未发生其他重大合同事项。 （六）、公司中期报告未经审计。 （七）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）、公司其他重大事件。 经2003年1月24日召开的四届二次董事会审议通过，公司于2003年1月底以募集资金13500万元对浙江天都实业有限公司进行了注册资本增资，用于香榭花园和爱丽山庄项目的投资开发；浙江龙翔大厦以自有资金对其增资1500万元。增资完成后，浙江天都实业有限公司注册资本从5000万元增加至20000万元，本公司出资18000万元，占90%股权。 经2003年5月28日召开的四届五次董事会审议通过，公司以债转股形式对浙江省景宁英川水电开发有限责任公司进行了单方面增资。增资完成后，浙江省景宁英川水电开发有限责任公司注册资本为12900万元，其中本公司出资11940万元，占92.56%的股权；浙江广宁水电发展有限公司出资960万元，占7.44%的股权。 2003年6月中旬，浙江广宁水电发展有限公司又对浙江省景宁英川水电开发有限责任公司进行了单方面增资。增资完成后，浙江省景宁英川水电开发有限责任公司注册资本为14047万元，其中本公司出资11940万元，占85%的股权；浙江广宁水电发展有限公司出资2107万元，占15%的股权。 第六节 财务报告(未经审计) 浙江广厦股份有限公司 会计报表附注 2003年1-6月 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江广厦股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省股份制试点协调小组浙股[1992]55号文批准设立的股份有限公司，于1993年7 月13日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号3300001000957号企业法人营业执照，现有注册资本483,633,492.00元，折483,633,492股（每股面值1元），其中已流通股份255,528,000股。公司股票已于1997年4月15日在上海证券交易所挂牌交易。 公司属综合类企业。经营范围：一级工程施工总承包，建筑材料、建筑机械、服装的制造、销售；水电设备安装，家电销售、房地产开发（资质三级）、文化娱乐。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一)会计准则和会计制度 本公司及控股子公司浙江天都实业有限公司和浙江广厦教育发展有限公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定；其余控股子公司执行相应的行业会计制度。 (二)会计年度 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 (三)记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六)现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七)短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。 (八)坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）账龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定一般应收款项和母公司与合并报表范围内子公司之间的应收款项提取比例分别为：账龄1年（含1年，以下类推）以内的，按其余额的5%和1%计提；账龄1-2年的，按其余额的10%和2%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%和5%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%和10%计提。 2．坏账的确认标准为: (1)债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2)债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九)存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的开发用土地、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房、公共配套设施、工程施工、周转材料、原材料、低值易耗品和库存商品等。 2.存货按实际成本计价。 1）开发用土地按取得时实际成本入账。在项目开发时，按开发项目占地面积分摊计入开发项目的开发成本。 2）公共配套设施按实际发生额核算，能够认定到所属开发项目的公共配套设施，直接计入所属开发项目的开发成本；不能直接认定的公共配套设施先在开发成本中单独归集，在公共配套设施项目竣工决算后，按一定的标准分摊计入各受益开发项目的开发成本。 3）开发产品按实际开发成本入账，结转开发产品采用个别计价法核算。 4）出租开发产品、周转房按开发完成后的实际成本入账，在预计可使用年限之内分期摊销。 5）购入并已验收入库周转材料按实际成本入账并分期摊销；领用低值易耗品按五五摊销法摊销。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十)长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一)委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二)固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3-5%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-50 12.125-1.90 通用设备 5-20 19.4-4.75 专用设备 5-25 19.4-3.80 运输工具 5-12 19.40-7.92 其他设备 4-10 24.25-9.50 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三)在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； (2)项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3)足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。 (十四)借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 对为开发项目专门借入资金所发生的利息及有关费用按《企业会计准则-借款费用》规定的资本化条件、资本化金额计算方法，在开发项目完工前予以资本化，计入开发项目的开发成本；对因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于开发项目完工之前或在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1)开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为房地产开发项目已开始或为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)暂停资本化：若开发项目或固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3)停止资本化：房地产开发项目已完工或所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五)无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六)长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在项目规定的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七)维修基金核算方法 收到业主委托代为管理的公共维修基金，计入“长期应付款”，专项用于住宅共同部位、共同设备和物业管理区域的公共设施的维修、更新。 (十八)质量保证金核算方法 收到施工单位根据施工合同规定留置的质量保证金，计入“其他应付款”，待保证期过后根据实际情况和合同约定支付。 (十九)收入确认原则 1．商品房销售 在商品房完工并验收合格，签定了销售合同，即商品房所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品房实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品房有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．出租物业收入 按公司与承租方签定的合同或租赁协议规定的承租方付租日期和金额，相关的租金已经收到或取得了收款的证据，确认出租物业收入的实现。 3．物业管理收入 本公司在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 4．其他业务收入的确认原则 （1）外购商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 1)劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1)与交易相关的经济利益能够流入公司；(2)收入的金额能够可靠地计量。 (二十)企业所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (二十一)合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 三、税（费）项 (一)增值税 按17%的税率计缴。 (二)营业税 建筑施工按3%的税率计缴；房地产销售按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的3%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一)控股子公司及合营企业 企业全称 业务性质 注册资本 广厦重庆置业发展有限公司 房地产业 3,000万元 广厦（南京）置业发展有限公司 房地产业 5,000万元 浙江广厦文化旅游开发有限公司 旅游服务业 5,000万元 浙江天都实业有限公司 房地产业 20,000万元 杭州华侨饭店有限责任公司 旅游服务业 5,000万元 浙江广厦教育发展有限公司 教育投资业 5,000万元 浙江省景宁英川水电开发有限公司 水电制造业 14,047万元 浙江蓝天白云会展中心有限公司 会展餐饮业 3,000万元 企业全称 经营范围 实际投资额所 广厦重庆置业发展有限公司 房地产开发 2,850万元 广厦（南京）置业发展有限公司 房屋开发建设 4,750万元 浙江广厦文化旅游开发有限公司 公园管理、旅游服务 4,500万元 浙江天都实业有限公司 旅游、房地产 18,000万元 杭州华侨饭店有限责任公司 住宿、餐饮 4,500万元 浙江广厦教育发展有限公司 教育投资、教育后勤服务 4,950万元 浙江省景宁英川水电开发有限公司 水电开发生产 11,940万元 浙江蓝天白云会展中心有限公司 会展、餐饮服务 2,070万元 企业全称 占权益比例 广厦重庆置业发展有限公司 95% 广厦（南京）置业发展有限公司 95% 浙江广厦文化旅游开发有限公司 90% 浙江天都实业有限公司 90% 杭州华侨饭店有限责任公司 90% 浙江广厦教育发展有限公司 99% 浙江省景宁英川水电开发有限公司 85% 浙江蓝天白云会展中心有限公司 69% (二)合并报表范围发生变更的内容、原因及对财务状况和经营成果的影响。 2003年6月12日，本公司将持有的原控股子公司杭州国商地产投资有限公司2%的股权协议转让给自然人，转让基准日为2003年6月30日。本次转让完成后，公司持有杭州国商地产投资有限公司48%的股权，已不具备对该公司的实质控制权，本期仅将其利润及利润分配表和现金流量表纳入合并报表范围。有关财务状况及经营成果情况如下： 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 资产负债表 流动资产 564,370,804.45 581,889,828.02 固定资产 199,322.47 208,912.27 资产合计 564,570,126.92 582,098,740.29 流动负债 449,955,938.20 454,512,816.83 负债合计 449,955,938.20 454,512,816.83 利润及利润分配表 主营业务收入 518,935,904.98 80,553,483.00 主营业务利润 243,781,536.09 17,559,763.02 利润总额 230,643,665.20 10,959,534.74 所得税 5,154,145.32 3,616,646.46 净利润 155,489,519.88 7,342,888.28 五、利润分配 本期无利润分配之事项。 六、合并会计报表项目注释 (一)合并资产负债表项目注释 1.货币资金期末数631,038,919.08 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 现金 2,559,840.73 1,026,003.33 银行存款 628,078,161.55 795,916,291.85 其他货币资金 400,916.80 24,524,142.06 合计 631,038,919.08 821,466,437.24 (2)变动幅度达30%（含30%）且占资产总额5%(含5%)以上的原因说明期未数较期初数减少30.18%，主要系公司控股子公司加快房产开发加大投入所致。 (3)其他说明 期末银行存款中有三个月以上的定期存款14,110万元。 2.短期投资 期末数47,375,665.00 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 3,700,000.00 24,735.00 3,675,265.00 债券投资 43,700,400.00 43,700,400.00 基金投资 合计 47,400,400.00 24,735.004 7,375,665.00 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股权投资 债券投资 基金投资 5,640,030.00 875,544.12 4,764,485.88 合计 5,640,030.00 875,544.12 4,764,485.88 (2)短期投资——股票投资 股票名称 份数 期末数 期末市价 A股 344,500.00 3,700,000.00 3,675,265.00 小计 3,700,000.00 3,675,265.00 (3)短期投资——债券投资 债券名称 份数 期末数期 末市价 民生可转换债券 43,700.00 43,700,400.00 53,226,600.00 小计 43,700,400.00 53,226,600.00 (4)短期投资跌价准备 1)增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基金投资 875,544.12 875,544.12 股票投资 24,735.00 24,735.00 小计 875,544.12 24,735.00 875,544.12 24,735.00 2)计提短期投资跌价准备所选用的期末市价来源的说明 期末市价系根据2003年6月30日的股票和债券当日的收盘价确定。 (5)本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3.应收票据 期末数1,300,000.00 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,300,000.00 合计 1,300,000.00 (2)无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 4.应收股利 期末数645,000.00 (1)明细情况 被投资单位名称 期末数 期初数 杭州国商地产投资有限公司 645,000.00 合计 645,000.00 5.应收账款 期末数31,721,065.32 (1) 账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 30,966,126.28 90.53 1,477,700.27 29,488,426.01 1-2年 2,480,710.34 7.25 248,071.03 2,232,639.31 3年以上 757,300.00 2.22 757,300.00 合计 34,204,136.62 100.00 2,483,071.30 31,721,065.32 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 51,931,992.00 93.89 2,596,599.60 49,335,392.40 1-2年 2,623,004.35 4.74 262,300.44 2,360,703.91 3年以上 757,300.00 1.37 757,300.00 合计 55,312,296.35 100.00 3,616,200.04 51,696,096.31 (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为27,782,848.52元，占应收账款账面余额的81.23%。 (3)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 21,104.00 640,155.48 小计 21,104.00 640,155.48 6.其他应收款 期末数218,366,960.39 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 211,233,432.94 80.39 10,561,671.65 200,671,761.29 1-2年 16,770,953.14 6.39 1,677,095.31 15,093,857.83 2-3年 3,716,201.81 1.41 1,114,860.54 2,601,341.27 3年以上 31,039,384.94 11.81 31,039,384.94 合计 262,759,972.83 100.00 44,393,012.44 218,366,960.39 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 178,728,469.53 78.39 8,936,423.48 169,792,046.05 1-2年 16,014,325.77 7.02 1,601,432.58 14,412,893.19 2-3年 2,877,608.59 1.26 863,282.58 2,014,326.01 3年以上 30,399,855.79 13.33 30,399,855.79 合计 228,020,259.68 100.00 41,800,994.43 186,219,265.25 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 杭州国商地产投资有限公司 93,549,492.00 广厦房地产开发集团有限公司 62,370,712.76 广厦控股创业投资有限公司 9,785,279.97 广厦建设集团总承包公司景宁英川水电项目部 8,993,572.22 东阳市房地产开发有限公司 9,920,208.28 小计 184,619,265.23 单位名称 款项性质及内容 杭州国商地产投资有限公司 往来款 广厦房地产开发集团有限公司 往来款 广厦控股创业投资有限公司 往来款 广厦建设集团总承包公司景宁英川水电项目部 往来款 东阳市房地产开发有限公司 往来款 小计 (3)期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为184,619,265.23元，占其他应收款账面余额的70.26%。 (4)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 1,075,187.00 707,380.01 小计 1,075,187.00 707,380.01 (5)期末其他应收款已全额计提坏账准备的情况说明 广州亚太经济时报社所欠款项系本公司委托该社代理购买广州市白云区竹料镇房屋的购房款和支付的差额款，因涉及房产纠纷且账龄已3年以上，本公司已于2001年全额计提坏账准备。 7.预付账款 期末数45,215,893.26 (1)账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 44,659,152.25 98.78 77,850,993.98 96.42 1-2年 556,741.01 1.22 2,890,000.00 3.58 合计 45,215,893.26 100.00 80,740,993.98 100.00 (2)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 335,999.44 70,000,000.00 小计 335,999.44 70,000,000.00 (3)账龄1年以上预付账款未结算的原因说明 账龄1年以上的预付账款系本公司控股子公司浙江天都实业有限公司预付铁道部大桥局建设天都城“艾菲尔铁塔”工程款。 (4)其他说明 公司控股子公司浙江天都实业有限公司在2002年预付给广厦建设集团有限责任公司工程款本期根据工程进度转入开发成本。 8.存货 期末数842,397,656.26 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 297,780.48 297,780.48 低值易耗品 996,711.75 996,711.75 库存商品 5,243,634.07 5,243,634.07 商品进销差价 开发成本 710,744,299.07 12,103,200.00 698,641,099.07 开发产品 118,787,344.72 118,787,344.72 出租开发产品 2,609,586.39 2,609,586.39 工程施工 15,821,499.78 15,821,499.78 合计 854,500,856.26 12,103,200.00 842,397,656.26 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 798,292.68 798,292.68 低值易耗品 1,173,880.83 1,173,880.83 库存商品 1,243,170.78 1,243,170.78 商品进销差价 -38,496.33 -38,496.33 开发成本 505,039,353.41 12,103,200.00 492,936,153.41 开发产品 356,052,639.93 56,052,639.91 出租开发产品 2,661,504.72 2,661,504.72 工程施工 6,838,009.67 6,838,009.67 合计 873,768,355.67 12,103,200.00 861,665,155.67 (2)存货——开发成本 (1)明细情况 项目名称 开工时间 预计竣工时间 海南洋浦土地 长期闲置 翠园小区 尚未开工 南京121项目 尚未开工 九龙山生态园 2002.4 2007.3 西山公园别墅（二期） 2001.5 2003.1 天都城房地产项目 2000.3/2003.2 2002.10/2003.10 围墙、公建设施 小计 项目名称 预计总投资 期初数 期末数 海南洋浦土地 22,160,000.00 22,160,000.00 翠园小区 19,510,085.06 19,638,556.39 南京121项目 27,174,540.00 99,004,222.81 九龙山生态园 12亿 152,085,362.30 180,817,293.61 西山公园别墅（二期） 1,130万元 5,449,975.30 天都城房地产项目 63.56亿 278,627,389.15 389,124,226.26 围墙、公建设施 32,001.60 小计 505,039,353.41 710,744,299.07 (2)其他说明 天都城房地产项目明细情况 项目名称 期初数 期末数 天都城欢乐四季公园 113,368,368.47 124,155,768.09 香榭花园 116,804,865.20 207,210,326.40 爱丽山庄 42,391,217.81 51,695,194.10 天都广场 326,213.20 326,213.20 售楼中心 2,187,325.67 2,187,325.67 停车场 3,549,398.80 3,549,398.80 小计 278,627,389.15 389,124,226.26 [注]：天都城欢乐四季公园系天都城房地产开发项目的公共配套设施。 (3)存货——开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 环城南路土地 2001.12 19,782,429.11 5,748,883.80 文化城土地 885,506.00 794,788.00 西山公园别墅（一期） 2002.7 1,202,819.56 西山公园别墅（二期） 2003.1 5,962,921.50 四季经典 2002.6 17,784,245.19 广厦经典 2002.4 90,814,582.62 155,824.44 西湖时代广场(注) 2002.5 225,583,057.43 小计 356,052,639.91 12,662,417.74 项目名称 本期减少 期末数 环城南路土地 17,139,200.00 8,392,112.91 文化城土地 1,680,294.00 西山公园别墅（一期） 662,822.00 539,997.56 西山公园别墅（二期） 4,840,639.50 1,122,282.00 四季经典 21,700.00 17,762,545.19 广厦经典 90,970,407.06 西湖时代广场(注) 225,583,057.43 小计 249,927,712.93 118,787,344.72 注：西湖时代广场本期减少开发产品255,583,057.43系 2003年6月13日，本公司将持有原控股子公司杭州国商地产投资有限公司的2%的股权协议转让给自然人，本次转让后公司不将其纳入合并报表范围，故在本期转出。 (4)存货——出租开发产品 项目 期初数 本期增加 本期减少 幼儿园及文化活动中心 2,661,504.72 51,918.33 小计 2,661,504.72 51,918.33 项目 期末数 幼儿园及文化活动中心 2,609,586.39 小计 2,609,586.39 系本公司下属浙江广厦集团房地产开发分公司将金华市北苑小区的幼儿园及文化活动中心出租给该小区物业公司。 (5)存货跌价准备 1)明细情况 项目 期初数本 期增加 本期减少 期末数 海南洋浦土地 12,103,200.00 12,103,200.00 小计 12,103,200.00 12,103,200.00 2)存货可变现净值确定依据的说明 开发产品和开发成本可变现净值以周边楼盘的市场售价为依据参考确定，其余存货可变现净值以期末市场价为依据确定。本公司计提的存货跌价准备均系开发成本中的海南洋浦土地系本公司1993年以协议方式购并海南洋浦金海岸实业开发有限公司及其在木棠开发区的土地使用权,共支付土地出让金2,216万元。2000年公司根据市场可变现情况,按土地账面价值的30%计提664.80万元存货跌价准备。2001年根据公司三届董事会十九次会议决议及当地房地产市场情况对该土地再提取跌价准备331万元。经儋州市旭日土地评估事务所对土地进行评估后，儋州市政府出具了第00000414、00000415、00000416号换地权益书，根据换地权益书的土地价值与该土地账面原值的差额2002年度再提取跌价准备214.52万元。截至2003年6月30日，该地块已累计提取存货跌价准备1,210.32万元。 9.待摊费用 期末数284,656.17 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 期末结存原因 房租 399,240.04 受益期尚余 财产保险费 95,412.04 96,724.42 受益期尚余 基建维修 42,504.31 69,474.04 受益期尚余 报刊费 22,584.84 44,976.48 受益期尚余 测绘费 98,000.00 受益期尚余 其他 26,154.98 20,000.00 受益期尚余 合计 284,656.17 630,414.98 10.长期股权投资 期末数712,065,063.15 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 95,921,738.25 95,921,738.25 对联营企业投资 266,298,688.79 266,298,688.79 123,431,937.94 其他股权投资 309,844,636.11 309,844,636.11 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 712,065,063.15 712,065,063.15 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 198,676,746.17 198,676,746.17 对联营企业投资 123,431,937.94 其他股权投资 309,844,636.11 309,844,636.11 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 671,953,320.22 671,953,320.22 (2)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 浙江华夏射击娱乐中心 长期 5,505,928.00 杭州国商地产投资有限公司 长期 28,971,087.73 广厦集团房地产开发有限公司 长期 60,024,515.58 金华高新技术投资有限公司 20年 10,000,000.00 浙江天侨装饰成套有限公司 长期 1,000,000.00 通和投资控股有限公司 长期 208,792,000.00 杭州时代广场百货有限公司 长期 877,076.11 金华市信托投资股份有限公司 长期 100,000,000.00 杭州典当商行 长期 125,560.00 吴宁信用总社 长期 10,000.00 金华北苑小区物业管理公司 长期 40,000.00 小计 415,346,167.42 被投资单位名称 占注册资本比例 浙江华夏射击娱乐中心 49.00% 杭州国商地产投资有限公司 48.00% 广厦集团房地产开发有限公司 44.45% 金华高新技术投资有限公司 28.20% 浙江天侨装饰成套有限公司 20.00% 通和投资控股有限公司 18.38% 杭州时代广场百货有限公司 10.00% 金华市信托投资股份有限公司 9.832% 杭州典当商行 2.50% 吴宁信用总社 参股 金华北苑小区物业管理公司 参股 小计 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3)无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4)股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 广厦集团房地产开发有限公司 -4,474,515.58 -3.579,612.46 杭州国商地产投资有限公司 107,895,485.27 97,105,936.74 广厦集团南京置业发展有限公司 17,820,278.90 16,038,251.01 杭州华侨饭店有限公司 96,510,803.81 86,859,723.43 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -1,349,659.33 -1,327,165.01 小计 216,402,393.07 195,097,133.71 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 广厦集团房地产开发有限公司 -223,725.78 杭州国商地产投资有限公司 5,394,774.28 广厦集团南京置业发展有限公司 891,013.94 杭州华侨饭店有限公司 4,825,540.20 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -67,482.96 小计 10,820,119.68 被投资单位名称 本期转出 期末数 广厦集团房地产开发有限公司 -3,355,886.68 杭州国商地产投资有限公司 1,834,223.25 89,876,939.21 广厦集团南京置业发展有限公司 15,147,237.07 杭州华侨饭店有限公司 82,034,183.23 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -1,259,682.05 小计 1,834,223.25 182,442,790.78 被投资单位名称 摊销期限 广厦集团房地产开发有限公司 10年 杭州国商地产投资有限公司 10年 广厦集团南京置业发展有限公司 10年 杭州华侨饭店有限公司 10年 浙江省景宁英川水电发展有限公司 10年 小计 b．股权投资差额形成原因说明 ①股权投资差额形成均系本公司投资成本与应享有被投资公司净资产份额的差额。其中本公司对广厦（南京）置业发展有限公司、杭州华侨饭店有限责任公司和浙江省景宁英川水电开发有限公司3家子公司产生的股权投资差额。前2家系本公司2001年进行资产重组时，从广厦集团有限责任公司置换而得的控股子公司，本公司在置换基准日按持股比例计算的应享有的这些子公司净资产的份额与换入资产账面价值的差额，形成股权投资差额；后者系本公司收购丽水南方水电开发有限公司拥有的该公司12%的股权，本公司在股权购买日实际支付的收购款与应享有该公司净资产份额的差额作为股权投资差额，合并报表时形成合并价差。 ②股权投资差额本期转出系因本公司减持原控股子公司杭州国商地产投资有限公司2%的股权而按相应比例转出部份。 5)其他股权投资减值准备 本公司投资的浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，本期未按权益法核算。因该公司拥有一定的土地使用权，暂时尚不存在减值现象，故本期未对其计提长期投资减值准备。其余被投资单位无经营状况恶化的情况，不需计提长期股权投资减值准备。 11.固定资产原价 期末数945,631,845.99 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 844,509,675.44 154,238.00 通用设备 5,603,443.86 584,623.14 专用设备 65,680,097.02 139,415.80 运输工具 18,410,508.02 2,588,711.00 其他设备 8,928,639.71 810,871.00 合计 943,132,364.05 4,277,858.94 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 844,663,913.44 通用设备 6,188,067.00 专用设备 28,330.00 65,791,182.82 运输工具 1,374,780.00 19,624,439.02 其他设备 375,267.00 9,364,243.71 合计 1,778,377.00 945,631,845.99 (2)本期新增固定资产产权过户手续及其他情况说明 1）根据浙土字[1998]1128号、景土字[1998]62号《景宁县建设用地呈报表》及浙江省建设用地许可证景国（集）建地证字（1998）62号的批准，划拨给本公司控股子公司浙江省景宁英川水电开发有限责任公司英川水电站各类用地1,950.85亩，约为1,300,573.17平方米，划拨使用年限50年。截至2003年6月30日，该公司已办理1,275,935.80平方米的国有土地使用权证及使用林地许可证。上述房屋及建筑物中发电厂房和综合楼尚未办理房产证。 2）本公司建设的“广厦建设技术学院项目一期工程”和“蓝天白云会展中心”工程，2002年已按账面成本估价入账，有关竣工决算和房产证尚在办理中。 (4)经营租出固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 5,786,432.91 97,377.56 5,689,055.35 小计 5,786,432.91 97,377.56 5,689,055.35 (5)已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 283,237.00 271,953.74 11,283.26 通用设备 1,578,244.00 1,491,066.79 87,177.21 专用设备 8,034,697.87 7,720,755.63 313,942.24 运输工具 3,521,000.00 3,400,836.26 120,163.74 其他设备 469,652.00 451,121.11 18,530.89 小计 13,886,830.87 13,335,733.53 551,097.34 12．累计折旧 期末数80,245,041.63 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 39,726,940.91 11,754,725.48 通用设备 2,308,144.78 810,003.82 专用设备 14,767,553.86 1,221,323.19 运输工具 7,637,243.55 751,888.59 其他设备 1,921,752.39 556,631.87 合计 66,361,635.49 15,094,572.95 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 51,481,666.39 通用设备 7,840.32 3,110,308.28 专用设备 22,535.68 15,966,341.37 运输工具 991,708.33 7,397,423.81 其他设备 189,082.48 2,289,301.78 合计 1,211,166.81 80,245,041.63 13．固定资产净值 期末数865,386,804.36 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 793,182,247.05 804,782,734.53 通用设备 3,077,758.72 3,295,299.08 专用设备 49,824,841.45 50,912,543.16 运输工具 12,227,015.21 10,773,264.47 其他设备 7,074,941.93 7,006,887.32 合计 865,386,804.36 876,770,728.56 14．固定资产减值准备 期末数2,100,000.00 (1)明细情况 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 2,100,000.00 2,100,000.00 合计 2,100,000.00 2,100,000.00 (2)固定资产减值准备计提原因说明 因海南房地产业萧条、销售价格很低，出租也比较困难这一实际情况，本公司将1994年购入的海南琼山县府城镇高登街价值420万元的房屋按50%计提减值准备210万元。 15.在建工程 期末数109,361,445.59 (1) 明细情况 期末数 工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 天都国际度假中心 41,147,105.16 41,147,105.16 白云会展中心二期工程 4,074,988.04 4,074,988.04 浙江广厦建设技术学院二期工程 64,139,352.39 64,139,352.39 合计 109,361,445.59 109,361,445.59 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 天都国际度假中心 33,899,052.56 33,899,052.56 白云会展中心二期工程 浙江广厦建设技术学院二期工程 5,017,294.60 5,017,294.60 合计 38,916,347.16 期初数 工程名称 账面价值 天都国际度假中心 白云会展中心二期工程 浙江广厦建设技术学院二期工程 合计 38,916,347.16 (2)在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 增加 天都国际度假中心 33,899,052.56 7,248,052.60 白云会展中心二期工程 4,047,988.04 浙江广厦建设技术 学院二期工程 5,017,294.60 59,122,057.79 合计 38,916,347.16 70,418,098.43 工程名称 本期转入 本期其他 期末数 固定资产 转出 天都国际度假中心 41,147,105.16 白云会展中心二期工程 4,047,988.04 浙江广厦建设技术 学院二期工程 64,139,352.39 合计 109,334,445.59 工程名称 资金 预算数 工程投入占 来源 (亿元) 预算的比例 天都国际度假中心 其他来源 1.68 24.00% 白云会展中心二期工程 其他来源 前期费用 浙江广厦建设技术 学院二期工程 其他来源 0.879 72% 合计 (3)借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 固定资产 浙江广厦建设技术 学院二期工程 345,556.60 小计 345,556.60 工程名称 本期 期末数 资本化率(年) 其他减少 浙江广厦建设技术 学院二期工程 345,556.60 7.965% 小计 345,556.60 (4)在建工程减值准备情况 本公司在建工程无单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的情况，不需计提在建工程减值准备。 16.无形资产 期末数80,668,882.52 (1)明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 70,768,139.14 70,768,139.14 输变电线路使用权 9,886,012.88 9,886,012.88 财务软件 14,730.50 14,730.50 合计 80,668,882.52 80,668,882.52 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 71,655,037.62 71,655,037.62 输变电线路使用权 10,082,423.73 10,082,423.73 财务软件 合计 81,737,461.35 81,737,461.35 (2)无形资产增减变动情况 取得 种类 方式 原始金额 期初数 土地使用权 出让 76,053,526.00 71,655,037.62 输变电线路 使用权 自建 10,344,304.86 10,082,423.73 财务软化购入 17,330.00 17,330.00 合计 86,415,160.86 81,737,461.35 种类 本期增加 本期转出 本期摊销 土地使用权 886,898.48 输变电线路 使用权 196,410.85 财务软化购入 2,599.50 合计 17,330.00 累计 剩余 种类 期末数 摊销额 摊销期限(月) 土地使用权 70,768,139.14 5,285,386.86 448-712 输变电线路 使用权 9,886,012.88 458,291.98 302 财务软化购入 14,730.50 2,599.50 31 合计 1,085,908.83 80,668,882.52 5,746,278.34 (3)无形资产减值准备 本公司无形资产无单项资产可收回金额低于无形资产账面价值的情况，不需计提无形资产减值准备。 17.长期待摊费用 期末数13,334,627.88 项目 原始 期初 本期 本期 发生额 数 增加 转出 装修费 15,342,583.50 11,481,369.04 14,000.00 增容费 917,216.00 412,747.20 群雕 290,380.94 162,079.94 设施共建费 2,000,000.00 1,700,000.00 宾馆低值易 耗品摊销 1,448,015.24 1,086,011.43 其他 1,252,277.77 172,626.50 500,000.00 合计 21,250,473.45 15,014,834.11 514,000.00 项目 本期 期末 累计 剩余摊销 摊销 数 摊销额 期限(月) 装修费 1,436,624.52 10,058,744.52 5,283,838.98 1-53 增容费 91,721.58 321,025.62 596,190.38 21 群雕 7,128.00 154,951.94 135,429.00 130 设施共建费 199,999.95 1,500,000.05 499,999.95 46 宾馆低值易 耗品摊销 362,003.94 724,007.49 724,007.75 12 其他 96,728.24 575,898.26 676,379.51 6-44 合计 2,194,206.23 13,334,627.88 7,915,845.57 18．其他长期资产 期末数56,883,480.20 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 儿童公园开发经营权 14,104,542.23 14,155,600.25 西山公园开发经营权 42,778,937.97 43,362,304.65 合计 56,883,480.20 57,517,904.90 (2)金额较大的其他长期资产的内容说明 1993年9月及1994年4月,本公司与东阳市城乡建设委员会签订合同,先后取得东阳市儿童公园和东阳市西山公园50年的建设权和经营权,经营期限分别为1998年1月至2047年12月和1998年5月至2048年4月。2000年6月本公司将上述两项资产经评估作价60,901,619.60元投入浙江广厦文化旅游开发有限公司,在该公司账面其他长期资产中列示,并在经营期限内分期平均摊销。 19.短期借款 期末数1,349,600,000.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 260,000,000.00 140,000,000.00 保证借款 1,089,600,000.00 924,800,000.00 质押借款 9,000,000.00 合计 1,349,600,000.00 1,073,800,000.00 20.应付账款 期末数182,343,806.75 (1)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款。 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 5,115,419.85 小计 5,115,419.85 (2) 无账龄3年以上的大额应付账款。 21.预收账款 期末数138,926,479.32 (1)均系账龄1年以内预收账款。 (2)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款 (3)预售商品房收款明细情况 项目名称 期末数 期初数 西山公园别墅一期 690,000.00 香榭花园－天湖苑 16,409,965.00 四季经典 22,719,176.28 9,490,976.06 广厦经典 5,766,339.67 1,244,650.00 九龙山生态园 76,965,687.30 16,730,247.00 小计 122,551,168.25 27,465,873.06 项目名称 预计竣工时间 预售比例 西山公园别墅一期 已竣工 90% 香榭花园－天湖苑 2003.10 60% 四季经典 已竣工 95% 广厦经典 已竣工 97% 九龙山生态园 2007.3 30% 小计 (3)无账龄1年以上的大额未结转预收账款。 22．应付工资 期末数98,897.60 无拖欠性质的工资。 23. 应付股利 期末数3,071,045.35 (1)明细情况 投资者名称 期末数 期初数 法人股股东 3,027,328.94 3,078,345.26 社会公众股股东 43,716.41 45,767.43 合计 3,071,045.35 3,124,112.69 (2)欠付主要投资者股利的金额及原因的说明均系投资者尚未领取的股利。 24. 应交税金 期末数19,632,349.50 (1)明细情况 税种 期末数 期初数 法定税率 增值税 1,167,135.96 679,131.37 17% 消费税 4,124.53 营业税 7,246,837.74 21,634,395.09 5% 城市维护建设税 489,533.19 2,042,993.30 7% 企业所得税 7,759,225.82 89,100,893.36 33% 土地增值税 -292,038.41 -275,719.23 代扣代缴个人所得税 3,255,072.01 3,416,568.43 按规定税率扣缴 房产税 2,458.66 合计 19,632,349.50 116,598,262.32 (2)其他说明 期末土地增值税余额为负数的原因系本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司按预收售房款的一定比例预缴土地增值税所致。 25．其他应交款 期末数-59,590.41 项目 期末数 期初数 教育费附加 12,743.50 857,287.22 水利建设基金 20,047.90 523,685.35 交通建设附加费 90,872.76 68,006.46 物价调节基金 -1,509.05 合计 -59,590.41 1,448,979.03 项目 计缴标准 教育费附加 按应交流转税的3%计缴 水利建设基金 按营业收入的1‰计缴 交通建设附加费 按应交流转税的5%计缴 物价调节基金 合计 26. 其他应付款 期末数52,501,384.86 (1)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东账款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 8,867,849.69 2,878,883.69 小计 8,867,849.69 2,878,883.69 (2) 账龄3年以上的大额其他应付款未偿还原因的说明 应付东阳市西门居委会款项1,208,400.80元账龄已3年以上，系本公司向其借款，本公司每年按年利率2.25%向其支付利息。 (3)金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 期末数 款项性质或内容 广厦建设集团有限责任公司 8,867,849.69 往来款 重庆金帆建筑工程有限公司 5,000,000.00 质保金 上海邦联创业投资有限公司 4,333,750.00 往来款 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 4,200,000.00 往来款 广州建和房地产有限公司 1,000,000.00 往来款 小计 23,401,599.69 27. 预提费用 期末数3,783,322.26 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 期末结余原因 利息 118,397.43 2,342,633.27 应计未付利息 服装费 60,785.30 42,723.80 应计未付服装费 排污费 108,588.00 108,588.00 应计未付排污费 水费 54,000.00 54,000.00 应计未付水费 配套设施费 2,212,462.71 7,173,529.24 应计未付配套设施费 委托运行费 937,700.00 其他 291,388.82 合计 3,783,322.26 9,721,474.31 (2)其他说明 配套设施费系控股子公司广厦(南京)置业发展有限公司 “四季经典”项目商品房已完工出售，因尚未决算而预提的公共配套设施费。 28. 一年内到期的长期负债 期末数16,000,000.00 (1)明细情况 类别 期末数 期初数 长期借款 16,000,000.00 111,000,000.00 合计 16,000,000.00 111,000,000.00 (2) 一年内到期的长期负债——长期借款 借款条件 期末数 保证借款 16,000,000.00 小计 16,000,000.00 29.长期借款 期末数311,700,000.00 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 115,700,000.00 80,000,000.00 保证借款 196,000,000.00 176,000,000.00 合计 311,700,000.00 256,000,000.00 30．长期应付款 期末数1,147,407.28 (1)明细情况 种类 初始金额 应计利息 期末数 房屋维修基金 1,147,407.28 1,147,407.28 合计 1,147,407.28 1,147,407.28 （2）其他说明 房屋维修基金系本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司的子公司广厦重庆第一物业管理公司向广厦经典小区业主收取的业主房屋维修基金。 31.股本 期末数483,633,492.00 (1)明细情况 本期增减变动（+，-） 项目 期初数 配 送 公积金 股 股 转股 其他 小计 (一) 1．发 国家拥有股 尚 起人 份 未 股份 境内法人持 86,424,450.00 流 有股份 通 股 外资法人持 份 有股份 其他 2．募集法人股 141,681,042.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合 228,105,492.00 计 (二) 1．境内上市的人民 255,528,000.00 已 币普通股 流 2．境内上市的外资 通 股 股 3．境外上市的外资 份 股 4．其他 已流通股份合计 255,528,000.00 (三)股份总数 483,633,492.00 项目 期末数 (一) 1．发 国家拥有股 尚 起人 份 未 股份 境内法人持 86,424,450.00 流 有股份 通 外资法人持 有股份 其他 2．募集法人股 141,681,042.00 3．内部职工股 4．优先股 5．其他 未上市流通股份合 228,105,492.00 计 (二) 1．境内上市的人民 255,528,000.00 已 币普通股 流 2．境内上市的外资 通 股 股 3．境外上市的外资 份 股 4．其他 已流通股份合计 255,528,000.00 (三)股份总数 483,633,492.00 (2)本期股本未发生增减变动。 32.资本公积 期末数776,434,973.51 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 股本溢价 768,181,217.97 股权投资准备 5,636,161.51 970,000.00 其他资本公积 1,647,594.03 合计 775,464,973.51 970,000.00 项目 本期减少 期末数 股本溢价 768,181,217.97 股权投资准备 6,606,161.51 其他资本公积 1,647,594.03 合计 776,434,973.51 (2)资本公积增减原因及依据说明 股权投资准备本期增加系本公司联营企业杭州国商地产投资有限公司收到财政补助款194万元，本公司按权益比例计入 33. 盈余公积 期末数112,095,547.24 (1)明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 58,196,888.18 58,196,888.18 法定公益金 53,857,159.06 53,857,159.06 任意盈余公积 41,500.00 41,500.00 合计 112,095,547.24 112,095,547.24 (2)其他说明 本期盈余公积无增减变动。 34. 未分配利润 期末数141,828,721.26 (1)明细情况 期初数 158,518,974.23 加：本期增加 -16,690,252.97 减：本期减少 期末数 141,828,721.26 (2)其他说明 未分配利润本期增加均系本期净利润转入。 (二)合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数201,404,143.94/98,469,909.71 (1)业务分部 项目 本期数 上年同期数 主营业务收入 商品房销售收入 95,135,242.21 83,767,818.53 工程结算收入 1,512,656.88 6,321,552.47 宾馆旅游收入 20,491,871.42 15,259,242.21 土地转让收入 49,906,247.00 物业管理收入 820,563.51 发电收入 32,307,847.26 公园门票及零星收入 2,050,279.17 合计 201,404,143.94 106,169,176.72 主营业务成本 商品房销售成本 65,223,691.83 61,950,725.85 工程结算成本 1,262,092.58 6,612,268.53 宾馆旅游成本 4,446,204.71 4,561,204.37 土地转让成本 18,729,515.00 物业管理成本 755,403.19 发电成本 5,496,270.11 公园门票及零星成本 4,587,013.85 小计 99,744,788.08 73,879,601.94 抵销 1,274,878.37 合计 98,469,909.71 73,879,601.94 (2)地区分部 本公司所有实现的收入均在国内进行及实现，因所处经济环境一致，地区分部从略。 2．主营业务税金及附加 本期数9,134,822.42 项目 本期数 上年同期数 营业税 8,259,947.31 5,016,457.44 城市维护建设税 595,598.72 352,286.48 教育费附加 277,024.38 174,732.78 交通建设附加费 2,252.01 77,364.94 合计 9,134,822.42 5,620,841.65 项目 计缴标准 营业税 按收入的5%计缴 城市维护建设税 按应交流转税的7%计缴 教育费附加 按应交流转税的3%计缴 交通建设附加费 按应交流转税的5%计缴 合计 3.其他业务利润 本期数427,589.08 项目 本期数 业务收入 业务支出 利润 租赁收入 457,090.00 70,139.80 386,950.204 其他收入 42,494.00 1,855.12 40,638.881 合计 499,584.00 71,994.92 427,589.085 项目 上年同期数 业务收入 业务支出 利润 租赁收入 27,299.00 427,299.00 其他收入 23,025.10 123,025.10 合计 50,324.10 550,324.10 4.财务费用 本期数30,706,147.47 项目 本期数 上年同期数 利息支出 39,368,052.05 29,243,134.83 减：利息收入 8,860,022.50 6,615,700.45 其他 198,117.92 146,315.29 合计 30,706,147.47 22,773,749.67 5.投资收益 本期数-11,475,809.20 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 债权投资收益 531,651.22 1,448,000.00 被投资公司 分配来的利润 7,500,000.00 4,441,400.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -7,914,146.72 -2,497,260.64 股权投资转让收益 -773,194.02 股权投资差额摊销 -10,820,119.68 -11,271,700.73 合计 -11,475,809.20 -7，879,561.37 (2)占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明。 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中，本公司联营企业广厦房地产开发集团有限公司按持股比例计算反映的投资收益-7,638,282.74 元。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6.营业外收入 本期数409,921.63 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净收益 176,794.01 11,365.00 奖励收入 183,280.00 其他 49,847.62 7,288.41 合计 409,921.63 18,653.41 7.营业外支出 本期数1,837,984.88 项目 本期数 上年同期数 处置固定资产净损失 5,792.05 12,571.48 捐赠支出 1,025,000.00 150,200.00 水利建设基金 10,277.59 238.66 罚款支出 790,500.00 其他 6,415.24 8,394.67 合计 1,837,984.88 171,404.81 (三)合并现金流量表项目注释 1.收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金主要系收回资金往来款。 2.支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金主要系资金往来款项及其他费用性支出。 3.收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金均系银行存款利息收入。 4.支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金均系期限为3个月以上的银行定期存款。 5.无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 6.无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。 七、母公司会计报表项目注释 (一)母公司资产负债表项目注释 1.应收账款 期末数319,137.41 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1-2年 357,919.34 32.09 38,781.93 319,137.41 3年以上 757,300.00 67.91 757,300.00 合计 1,115,219.34 100.00 796,081.93 319,137.41 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1-2年 357,919.35 32.09 35,791.94 322,127.41 3年以上 757,300.00 67.91 757,300.00 合计 1,115,219.35 100.00 793,091.94 322,127.41 (2)期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为1,115,219.34元，占应收账款账面余额的100%。 (3)无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。 2.其他应收款 期末数545,813,381.18 (1)账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 408,712,546.14 69.95 3,227,523.23 405,485,022.91 1-2年 142,838,339.27 24.44 4,407,122.27 138,431,217.00 2-3年 2,710,201.81 0.46 813,060.54 1,897,141.27 3年以上 30,038,874.79 5.15 30,038,874.79 合计 584,299,962.01 100.00 38,486,580.83 545,813,381.18 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 409,915,452.15 64.10 6,192,929.13 403,722,523.02 1-2年 168,088,523.60 26.28 3,678,227.10 164,410,296.50 2-3年 31,138,952.98 4.87 2,108,213.30 29,030,739.68 3年以上 30,343,765.79 4.75 30,343,765.79 合计 639,486,694.521 00.00 42,323,135.32 597,163,559.20 (2)金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 浙江天都实业有限公司 215,000,000.00 往来款 广厦重庆置业发展有限公司 137,578,210.63 往来款 浙江广厦文化旅游发展有限公司 62,546,722.55 往来款 广厦房地产开发集团有限公司 62,370,712.76 往来款 浙江广厦教育发展有限公司 40,785,090.45 往来款 杭州华侨饭店有限责任公司 22,838,608.44 往来款 小计 541,119,344.83 (3)其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为518,280,736.39元，占其他应收款账面余额的88.70%。 (4)持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款 股东名称 期末数 期初数 广厦建设集团有限责任公司 1,085,187.60 166,161.96 小计 1,085,187.60 166,161.96 (5)期末其他应收款已全额计提坏账准备的情况说明 广州亚太经济时报社所欠款项系本公司委托该社代理购买广州市白云区竹料镇房屋的购房款和支付的差额款，因涉及房产纠纷且账龄已3年以上，本公司已于2001年全额计提坏账准备。 3.长期股权投资 期末数1,223,837,666.70 (1)明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 513,596,892.62 513,596,892.62 对联营企业投资 361,398,774.08 361,398,774.08 其他股权投资 308,842,000.00 308,842,000.00 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 1,223,837,666.70 1,223,837,666.70 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 587,633,213.19 587,633,213.19 对联营企业投资 122,304,585.87 122,304,585.87 其他股权投资 308,842,000.00 308,842,000.00 其他投资 40,000,000.00 40,000,000.00 合计 1,058,779,799.06 1,058,779,799.06 (2)长期股权投资——其他股权投资 1)明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 广厦重庆置业发展有限公司 长期 28,500,000.00 广厦（南京）置业发展有限公司 长期 47,500,000.00 杭州华侨饭店有限责任公司 长期 45,000,000.00 浙江广厦文化旅游开发有限公司 长期 45,000,000.00 浙江天都实业有限公司 长期 180,000,000.00 浙江广厦教育发展有限公司 长期 49,500,000.00 浙江省景宁英川水电开发有限公司 长期 119,400,000.00 浙江蓝天白云会展中心有限公司 长期 20,700,000.00 浙江华夏射击娱乐中心 长期 5,505,928.00 杭州国商地产投资有限公司 长期 28,971,087.73 广厦房地产开发集团有限公司 长期 60,024,515.58 金华高新技术投资有限公司 20年 10,000,000.00 通和投资控股有限公司 长期 208,792,000.00 金华市信托投资股份有限公司 长期 100,000,000.00 吴宁信用总社 长期 10,000.00 金华北苑小区物业管理公司 长期 40,000.00 小计 948,943,531.31 被投资单位名称 占注册资本比例 广厦重庆置业发展有限公司 95% 广厦（南京）置业发展有限公司 95% 杭州华侨饭店有限责任公司 90% 浙江广厦文化旅游开发有限公司 90% 浙江天都实业有限公司 90% 浙江广厦教育发展有限公司 99% 浙江省景宁英川水电开发有限公司 85% 浙江蓝天白云会展中心有限公司 69% 浙江华夏射击娱乐中心 49% 杭州国商地产投资有限公司 48% 广厦房地产开发集团有限公司 44.45% 金华高新技术投资有限公司 28.20% 通和投资控股有限公司 18.38% 金华市信托投资股份有限公司 9.832% 吴宁信用总社 参股 金华北苑小区物业管理公司 参股 小计 2)无实际投资比例与注册资本中比例不一致的情况。 3）权益法核算的被投资单位无投资变现及投资收益汇回的重大限制。 4)股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 期初数 广厦集集团房地产开发有限公司 -4,474,515.58 -3.579,612.46 杭州国商地产投资有限公司 107,895,485.27 97,105,936.74 广厦集团南京置业发展有限公司 17,820,278.90 16,038,251.01 杭州华侨饭店有限公司 96,510,803.81 86,859,723.43 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -1,349,659.33 -1,327,165.01 小计 216,402,393.07 195,097,133.71 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 广厦集集团房地产开发有限公司 -223,725.78 杭州国商地产投资有限公司 5,394,774.28 广厦集团南京置业发展有限公司 891,013.94 杭州华侨饭店有限公司 4,825,540.20 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -67,482.96 小计 10,820,119.68 被投资单位名称 本期转出 期末数摊 广厦集集团房地产开发有限公司 -3,355,886.68 杭州国商地产投资有限公司 1,834,223.25 89,876,939.21 广厦集团南京置业发展有限公司 15,147,237.07 杭州华侨饭店有限公司 82,034,183.23 浙江省景宁英川水电发展有限公司 -1,259,682.05 小计 1,834,223.25 182,442,790.78 被投资单位名称 销期限 广厦集集团房地产开发有限公司 10年 杭州国商地产投资有限公司 10年 广厦集团南京置业发展有限公司 10年 杭州华侨饭店有限公司 10年 浙江省景宁英川水电发展有限公司 10年 小计 b．股权投资差额形成原因说明 ①股权投资差额形成均系本公司投资成本与应享有被投资公司净资产份额的差额。其中本公司对广厦（南京）置业发展有限公司、杭州华侨饭店有限责任公司和浙江省景宁英川水电开发有限公司3家子公司产生的股权投资差额。前2家系本公司2001年进行资产重组时，从广厦集团有限责任公司置换而得的控股子公司，本公司在置换基准日按持股比例计算的应享有的这些子公司净资产的份额与换入资产账面价值的差额，形成股权投资差额；后者系本公司收购丽水南方水电开发有限公司拥有的该公司12%的股权，本公司在股权购买日实际支付的收购款与应享有该公司净资产份额的差额作为股权投资差额，合并报表时形成合并价差。 ②长期股权投资差额本期转出系因本公司减持原控股子公司杭州国商地产投资有限公司2%的股权而按相应比例转出部份。 5)其他股权投资减值准备 本公司投资的浙江华夏射击娱乐中心已停业整顿，本期未按权益法核算。因该公司拥有一定的土地使用权，暂时尚不存在减值现象，故本期未对其计提长期投资减值准备。其余被投资单位无经营状况恶化的情况，不需计提长期股权投资减值准备。 (二)母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数63,557,947.00 项目 本期数 上年同期数 土地转让收入 49,906,247.00 商品房销售收入 13,651,700.00 20,024.00 合计 63,557,947.00 20,024.00 2. 主营业务成本 本期数24,361,154.50 项目 本期数 上年同期数 土地转让成本 18,729,515.00 商品房销售成本 5,631,639.50 17,028.41 合计 24,361,154.50 17,028.41 3.投资收益 本期数-14,555,216.14 (1)明细情况 项目 本期数 上年同期数 债权投资收益 531,651.22 1,448,000.00 被投资单位 分配来的利润 7,500,000.00 4,500,000.00 期末调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 -9,993,553.66 -2,958,881.55 股权投资转让收益 -773,194.02 股权投资差额摊销 -11,820,119.68 -11,271,700.73 合计 -14,555,216.14 -8,282,582.28 (2)占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目的业务内容、相关成本、交易金额等的说明 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额中，母公司按持股比例计算反映的投资收益占本期利润总额10%以上（含10%）的投资项目有： 广厦房地产开发集团有限公司-7,638,282.74元、浙江省景宁英川水电开发有限公司16,045,820.12元、广厦（南京）置业发展有限公司-2,130,788.35元、广厦重庆置业发展有限公司-8,316,188.32元、浙江天都实业有限公司-7,440,683.94元、杭州华侨饭店有限责任公司-2,745,244.88元、浙江广厦文化旅游开发有限公司-1,710,685.03元、杭州国商地产投资有限公司3,671,444.14元。 (3)本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方 （1） 存在控制关系的 关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 广厦建设集团有限责任公司 杭州市 建筑、房地产 控股股东 企业名称 经济性质 法定代表人 广厦建设集团有限责任公司 集体 楼明 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 广厦建设集团有限责任公司 300,000,000.00 企业名称 本期减少数 期末数 广厦建设集团有限责任公司 300,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 % 金额 % 广厦建设集团有限责任公司 86,424,450.00 17.87 企业名称 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 广厦建设集团有限责任公司 86,424,450.00 17.87 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 广厦房地产开发集团有限公司 联营公司 广厦控股创业投资有限公司 本公司控股股东的股东 东阳市房地产开发有限公司 本公司股东 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦建设集团第三建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 同一控股股东 上海合力建设工程有限公司 同一控股股东 北京中地建设开发有限责任公司 同一控股股东 浙江万福建材有限公司 本公司股东 东阳市建材实业公司 本公司股东 杭州建工集团有限责任公司 同一控股股东 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 同一控股股东 广厦建筑装饰有限公司 同一控股股东 广厦水电开发有限公司 同一控股股东 广厦建设集团总承包公司 控股股东分公司 广厦制衣有限公司 同一控股股东 广厦建设职业技术学院 子公司举办的学院 杭州市建筑工程公司 同一控股股东 浙江广厦物业管理有限公司 联营公司的子公司 浙江广厦物业管理有限公司南京分公司 联营公司的分公司 陕西广福置业发展有限公司 联营公司的子公司 杭州绿洲房地产开发有限公司 联营公司的子公司 浙江天乔装饰成套有限公司 子公司的参股公司 北京市第二建筑工程有限公司 同一控股股东 浙江龙翔大厦有限公司 重要影响 广厦智能科技发展有限公司 联营公司的子公司 广厦压力管厂 同一控股股东 浙江广厦东阳古建园林工程有限公司 同一控股股东 (二)关联方交易情况 1.关联方应收(预收)应付(预付)款项余额 余额 项目及企业名称 期末数 期初数 （1）应收账款 广厦建设集团有限责任公司 21,104.00 640,155.48 广厦房地产开发集团有限公司 39,542.00 东阳市房地产开发有限公司 136,194.00 广厦建设职业技术学院 76,217.30 广厦控股创业投资有限公司 299,600.00 小计 21,104.00 1,191,708.78 （2）其他应收款 广厦建设集团有限责任公司 157,217.60 707,380.01 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 117,420.00 77,000.00 广厦建设集团有限责任公司江苏分公司 800,550.00 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 3,743,600.00 3,672,000.00 浙江广厦建设集团第二建筑工程有限公司 1,455,402.78 广厦建设集团总承包公司 1,200,000.00 广厦集团房地产开发有限公司 62,370,712.76 114,317,916.65 东阳市房地产开发有限公司 9,920,208.28 9,000,000.00 广厦制衣有限公司 1,110,248.21 1,110,248.21 广厦压力管厂 50,000.00 50,000.00 广厦建设集团总承包公司景宁英川水电 8,993,572.22 2,948,409.37 项目部 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 1,000,000.00 广厦控股创业投资有限公司 9,785,279.97 11,210,000.00 杭州市建筑工程公司 84,200.00 广厦建设职业技术学院 3,296,920.88 8,388,183.48 浙江广厦物业管理有限公司 1.132,175.00 481,408.73 浙江广厦物业管理有限公司南京分公司 167,039.00 129,983.00 陕西广福置业发展有限公司 3,000,000.00 杭州绿洲房地产开发有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 浙江天乔装饰成套有限公司 1,000,000.00 北京中地建设开发有限责任公司 74,390.00 杭州国商地产投资有限公司 93,549,492.00 广厦水电开发有限公司 1,527,105.71 小计 198,995,931.63 159,632,132.23 （3）预付账款 广厦建设集团总承包公司 161,529.00 浙江万福建材有限公司 174,061.00 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 161,529.00 广厦建设集团有限责任公司 335,999.44 70,000,000.00 小计 497,528.44 70,335,590.00 （4）应付账款 广厦建设集团第三建筑工程公司 85,906,110.22 144,483,620.09 广厦建设集团有限责任公司 5,115,419.85 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 4,240,330.00 广厦建筑装饰有限公司 800.00 4,606,588.00 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 16,078,149.26 24,789,807.75 杭州建工集团有限责任公司 5,316,813.90 3,684,087.00 杭州市建筑工程公司 6,000,000.00 浙江万福建材有限公司 7,911,036.43 10,684,220.88 广厦智能科技发展有限公司 8,393,653.00 10,313,653.00 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 3,080,195.93 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 7,058,919.85 小计 128,721,982.66 218,941,422.50 （5）预收账款 广厦建设集团有限责任公司 195,440.70 广厦建设集团第三建筑工程有限公司 71,628.16 杭州绿洲房地产开发有限公司 200,000.00 小计 467,068.86 （6）其他应付款 广厦建设集团有限责任公司 8,867,849.69 2,878,883.69 杭州建工集团有限责任公司 442,004.70 广厦水电开发有限公司 3,040,387.00 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 53,000.00 浙江万福建材有限公司 1,095,091.85 北京中地建设开发有限责任公司 5,000,000.00 北京市第二建筑工程有限公司 8,000,000.00 广厦智能科技发展有限公司 325,600.00 浙江龙翔大厦有限公司 21,200,000.00 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 4,200,000.00 杭州市建筑工程公司 30,000.00 小计 13,097,849.69 42,034,967.24 占全部应收 （付）款余额 项目及企业名称 的比重（%） 期末数 期初数 （1）应收账款 广厦建设集团有限责任公司 0.06 1.16 广厦房地产开发集团有限公司 0.07 东阳市房地产开发有限公司 0.25 广厦建设职业技术学院 0.14 广厦控股创业投资有限公司 0.54 小计 0.06 2.16 （2）其他应收款 广厦建设集团有限责任公司 0.06 0.31 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 0.04 0.03 广厦建设集团有限责任公司江苏分公司 0.30 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 1.42 1.61 浙江广厦建设集团第二建筑工程有限公司 0.64 广厦建设集团总承包公司 0.46 广厦集团房地产开发有限公司 23.75 50.13 东阳市房地产开发有限公司 3.78 3.95 广厦制衣有限公司 0.42 0.49 广厦压力管厂 0.02 0.02 广厦建设集团总承包公司景宁英川水电 3.42 1.29 项目部 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 0.44 广厦控股创业投资有限公司 3.72 4.92 杭州市建筑工程公司 0.04 广厦建设职业技术学院 1.25 3.68 浙江广厦物业管理有限公司 0.43 0.21 浙江广厦物业管理有限公司南京分公司 0.06 0.06 陕西广福置业发展有限公司 1.32 杭州绿洲房地产开发有限公司 0.38 0.44 浙江天乔装饰成套有限公司 0.44 北京中地建设开发有限责任公司 0.03 杭州国商地产投资有限公司 35.61 广厦水电开发有限公司 0.58 小计 75.73 70.02 （3）预付账款 广厦建设集团总承包公司 0.36 浙江万福建材有限公司 0.22 广厦建设集团第一建筑工程有限公司 0.20 广厦建设集团有限责任公司 0.74 86.70 小计 1.10 87.12 （4）应付账款 广厦建设集团第三建筑工程公司 47.14 39.65 广厦建设集团有限责任公司 2.81 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 1.16 广厦建筑装饰有限公司 0.01 1.26 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 8.82 6.80 杭州建工集团有限责任公司 2.91 1.01 杭州市建筑工程公司 1.65 浙江万福建材有限公司 4.34 2.93 广厦智能科技发展有限公司 4.60 2.83 广厦重庆第一建筑（集团）有限公司 0.85 广厦建设集团有限责任公司南京分公司 1.94 小计 70.63 60.08 （5）预收账款 广厦建设集团有限责任公司 0.22 广厦建设集团第三建筑工程有限公司 0.08 杭州绿洲房地产开发有限公司 0.23 小计 0.53 （6）其他应付款 广厦建设集团有限责任公司 16.89 3.32 杭州建工集团有限责任公司 0.51 广厦水电开发有限公司 3.51 广厦建设集团总承包公司装饰分公司 0.06 浙江万福建材有限公司 1.26 北京中地建设开发有限责任公司 5.77 北京市第二建筑工程有限公司 9.24 广厦智能科技发展有限公司 0.38 浙江龙翔大厦有限公司 24.48 广厦建设集团第二建筑工程有限公司 8.00 杭州市建筑工程公司 0.06 小计 24.95 48.53 2.其他关联方交易 (1)提供或接受劳务 1）由本公司控股子公司浙江广厦教育发展有限公司负责建设的“广厦建设技术学院项目二期工程”，根据该公司和广厦建设集团有限责任公司于2002年10月26日签订的协议书,学生、教工食堂土建及附属工程由广厦建设集团有限责任公司承包，暂定工程造价为50,000,000.00元，后于2003年2月28日签订“广厦建设技术学院项目二期工程”补充协议书，补充协议金额为6,000,000.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款30,320,000.00元。 根据该公司和广厦建设集团第三建筑工程公司于2003年4月13日签订的协议书，“广厦建设技术学院项目二期”室内装饰工程由东阳市第三建筑工程公司承包，工程总造价暂定为8,300,000.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款2,500,000.00元。 根据该公司和浙江广厦智能科技发展有限公司于2003年5月27日签订的协议书，“广厦建设技术学院项目二期”智能化弱电系统工程由浙江广厦智能科技发展有限公司承包，工程总造价暂定为9,800,000.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款 2,000,000.00元。 2）由本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司负责建设的“广厦城九龙居住园区一期工程”，根据该公司和广厦重庆第一建筑(集团)有限公司于2003年3月5日签订的协议书，“广厦城九龙居住园区一期工程C组团13号楼”土建工程由广厦重庆第一建筑(集团)有限公司承包，工程总造价暂定为5,000,000.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款 640,000.00元。 根据该公司和广厦重庆第一建筑(集团)有限公司于2003年3月25日签订的协议书，“广厦城九龙居住园区一期工程C组团1-7号楼”土建工程由广厦重庆第一建筑(集团)有限公司承包，工程总造价暂定为23,614,227.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款0.00元。 根据该公司和广厦重庆第一建筑(集团)有限公司于2003年3月25日签订的协议书，“广厦城九龙居住园区一期工程C组团8-12号楼”土建工程由广厦重庆第一建筑(集团)有限公司承包，工程总造价暂定为21,674,432.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款0.00元。 根据该公司和广厦重庆第一建筑(集团)有限公司于2003年6月10日签订的协议书，“广厦城九龙居住园区一期小区及地下车库”安装工程由广厦重庆第一建筑(集团)有限公司承包，工程总造价暂定为6,000,000.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款0.00元。 根据该公司和广厦重庆第一建筑(集团)有限公司于2003年3月5日签订的协议书，“广厦城九龙居住园区CD区地下排水、排污管道”施工工程由广厦重庆第一建筑(集团)有限公司承包，工程总造价暂定为900,000.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款0.00元。 根据该公司和广厦重庆第一建筑(集团)有限公司于2003年2月18日签订的协议书，“广厦城九龙居住园区C区地下车库土石方”的施工工程由广厦重庆第一建筑(集团)有限公司承包，工程总造价暂定为550,000.00元，截至2003年6月30日，已支付工程款0.00元。 3）根据2003年1月12日本公司控股子公司浙江天都实业有限公司与广厦建设集团有限责任公司签订的施工合同，该公司的办公楼的装饰施工工程由广厦建设集团有限责任公司施工，工程总造价分别暂定360,000.00元，截至2003年6月30日,该公司共已支付工程款270,000.00元。 根据2003年4月30日本公司控股子公司浙江天都实业有限公司与浙江广厦东阳古建园林工程有限公司签订的施工合同，天都城欢乐四季公园内部分园林绿化工程由浙江广厦东阳古建园林工程有限公司施工，工程总造价暂定为2,000,000.00元，截至2003年6月30日,该公司共已支付工程款1,000,000.00元。 根据2003年4月30日本公司控股子公司浙江天都实业有限公司与杭州建工集团有限责任公司签订的施工合同，天都城欢乐四季公园配套新增休息联廊建设工程由杭州建工集团有限责任公司施工，工程总造价以甲方预算部初审结果为工程暂定价，截至2003年6月30日,该公司共已支付工程款174,547.00元。 根据2003年5月16日本公司控股子公司浙江天都实业有限公司与杭州建工集团有限责任公司签订的施工合同，香榭花园一期50万方施工用水临时管道安装工程由杭州建工集团有限责任公司施工，工程总造价工程总造价暂定为158,000.00元，截至2003年6月30日,该公司共已支付工程款199,242.00元。 根据2003年5月31日本公司控股子公司浙江天都实业有限公司与广厦建设集团第二建筑工程有限公司签订的施工合同，办公楼广场石材铺贴工程由广厦建设集团第二建筑工程有限公司施工，工程价款根据工程量据实结算，截至2003年6月30日,该公司共已支付工程款68,968.00元。 (2) 资产使用 1）本公司建设的“广厦建设技术学院项目一期工程”项目主体于2002年9月基本完工，道路等其他附属设施之后亦陆续完工后投入使用，尚未竣工决算，现一期工程账面成本222,095,755.48元，其中综合楼和配电房经评估后作为本公司实物出资与浙江广厦文化旅游开发有限公司共同投资设立浙江广厦教育发展有限公司，综合楼和配电房审定造价和评估价均为45,038,853.00元，其中45,000,000.00元作为实物出资，38,853.00元作为往来款，业经浙江衡力会计师事务所有限公司评估和审验，并出具浙衡会评字[2002]第69号《评估报告》和浙衡会验字[2002]第274号《验资报告》。除上述综合楼和配电房外，根据本公司四屇三次董事会会议决议，本公司以其余资产对浙江广厦教育发展有限公司进行增资，具体增资金额以评估价为准，上述增资手续正在办理中。 2）本公司建设的“蓝天白云会展中心”于2002年6月基本完工，尚未竣工决算，工程账面成本为254,202,642.92元，并由控股子公司浙江蓝天白云会展中心有限公司于2002年7月起试营业。由于上半年受非典疫情的影响，宾馆、餐饮业普遍低迷，为促进浙江蓝天白云会展中心有限公司的良性发展，培育宾馆业的竟争力，为下一步会展公司全面盈利打基础，上半年暂免向浙江蓝天白云会展中心有限公司收取会展中心的租赁费，尚待公司进一步决策。 (3)使用资金 1) 2003年上半年度关联方占用本公司资金日平均余额合计为53,672,000.00元。其中：广厦房地产开发集团有限公司本期占用本公司资金日平均额50,000,000.00元；广厦重庆第一建筑（集团）有限公司本期日占用本公司资金3,672,000.00元，系以往年度应收股利。 2)关联方收取资金占用利息金额较大单位如下： 截至2003年6月30日，本公司控股子公司杭州华侨饭店有限公司应收杭州国商地产投资有限公司帐面余额91,838,945.00元，应收广厦房地产开发集团有限公司帐面余额10,240,130.00元；本期共计提资金占用费分别为1,638,945.00元和1,762,330.00元。 (4) 保证和抵押 1）截至2003年6月30日，由广厦建设集团有限责任公司提供担保，本公司及控股子公司取得借款情况如下：（单位：万元） a.本公司取得的借款 贷款银行 借款金额 借款期限 建行东阳市支行 1,670.00 2003.03.07-2004.03.06 建行东阳市支行 900.00 2003.04.18-2004.04.17 建行东阳市支行 1,000.00 2003.06.11-2004.06.10 建行东阳市支行 930.00 2003.06.27-2004.06.26 建行东阳市支行 800.00 2002.12.13-2003.12.12 中行东阳市支行 400.00 2003.01.27-2003.11.21 中行东阳市支行 400.00 2003.02.26-2004.02.21 中行东阳市支行 200.00 2003.03.21-2004.03.20 中行东阳市支行 2,200.00 2002.07.31-2003.07.21 东阳市吴宁农村信用合作社 500.00 2002.08.14-2003.07.10 东阳市黄田畈信用社 1,000.00 2002.09.11-2003.08.10 东阳市江滨信用社 500.00 2003.03.25-2003.10.20 工行东阳市支行 500.00 2003.02.25-2004.02.13 工行东阳市支行 2,000.00 2003.03.06-2004.02.22 工行东阳市支行 2,000.00 2003.01.21-2003.12.20 工行东阳市支行 500.00 2003.05.23-2004.05.10 工行东阳市支行 5,000.00 2003.01.22-2003.12.20 工行东阳市支行 900.00 2000.12.08-2003.12.20 工行东阳市支行 700.00 2001.01.02-2003.12.20 工行东阳市支行 1,600.00 2001.01.02-2004.12.08 东阳市吴宁农村信用合作社 2,000.00 2003.06.05-2006.04.10 东阳市信用联社营业部 460.00 2003.01.10-2003.08.10 华夏银行杭州分行宝善支行 2,000.00 2003.02.14-2004.02.14 华夏银行杭州分行宝善支行 1,800.00 2003.02.20-2004.02.20 华夏银行杭州分行宝善支行 200.00 2003.02.28-2004.02.28 华夏银行杭州分行宝善支行 2,000.00 2003.02.28-2004.02.28 兴业银行杭州分行 3,000.00 2003.05.23-2004.05.23 兴业银行杭州分行 2,000.00 2003.06.30-2003.12.30 光大银行杭州分行 4,000.00 2002.07.05-2003.07.05 民生银行杭州分行钱塘支行 5,000.00 2003.04.10-2003.10.09 民生银行杭州分行钱塘支行 5,000.00 2003.04.16-2003.10.16 中信实业银行杭州分行平海支行 2,000.00 2003.05.29-2003.10.13 中信实业银行杭州分行平海支行 3,000.00 2002.12.06-2003.10.13 深发展杭州分行城西支行 6,000.00 2003.05.22-2003.07.01 小计 62,160.00 b.本公司控股子公司取得的借款 控股子公司 贷款银行 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行丽水市分行缙云支行 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行丽水市分行处州支行 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 中国农业银行景宁畲族自治县支行 广厦(南京)置业发展有限公司 中国银行江苏省分行 广厦(南京)置业发展有限公司 广东发展银行南京分行 广厦(南京)置业发展有限公司 招商银行南京分行 广厦(南京)置业发展有限公司 上海浦发银行北京西路支行 浙江广厦教育发展有限公司 东阳市信用联社 浙江广厦教育发展有限公司 东阳市吴宁农村信用合作社 浙江广厦教育发展有限公司 东阳市江滨农村信用合作社 小计 控股子公司 借款金额 借款期限 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 4,000.00 1999.05.31-2007.09.25 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 10,000.00 2000.01.17-2008.10.31 浙江省景宁县英川水电开发有限公司 2,000.00 2002.01.07-2009.08.20 广厦(南京)置业发展有限公司 2,000.00 2002.08.07-2003.08.06 广厦(南京)置业发展有限公司 500.00 2002.09.02-2003.09.01 广厦(南京)置业发展有限公司 800.00 2002.09.30-2003.09.30 广厦(南京)置业发展有限公司 5,000.00 2003.03.26-2004.03.26 浙江广厦教育发展有限公司 1,000.00 2003.03.31-2003.12.20 浙江广厦教育发展有限公司 400.00 2003.03.31-2003.12.10 浙江广厦教育发展有限公司 500.00 2003.03.31-2003.12.10 小计 26,200.00 2)广厦建设集团有限责任公司以位于吴宁镇中山路4-6号房产共17,543.19平方米抵押为本公司提供担保向中国农业银行东阳市支行借款4,000万元，期限为2003年1月14日至2004年1月12日。 3）本公司控股子公司杭州华侨饭店有限公司本期由广厦房地产开发集团有限公司提供担保，向交通银行杭州分行营业部借款4,000万元，借款期限为2003年5月24日至2003年11月24日。 （5）根据本公司1998年5月5日与东阳市房地产综合开发有限公司签订的《联营合同》，共同开发东阳市城南住宅小区。按联营合同规定，该联营项目不单独设立机构，由东阳市房地产综合开发有限公司承担上述项目的经营和管理，本公司按开发资金的80%出资，项目开发结束后，本公司按64%承担经营盈亏。本公司已出资4000万元，并按合同规定，为了正确计算开发成本和平衡出资者利润，于2001年末已累计收取利息12,421,332.00元。因该项目于2002年开始建设，故本期将该出资款4,000万元转入“长期股权投资-其他投资”核算，不再结算利息。 九、或有事项 (一)本公司与浙江新湖集团股份有限公司签订互保协议，为双方向中国建设银行杭州宝石支行、中国银行杭州市高新支行和招商银行杭州市高新支行借款提供互相担保，担保余额不超过5,000万元，期限为2002年6月28日至2003年12月31日。截至2003年6月30日，在该互保协议框架下本公司借款5,000万元,浙江新湖集团股份有限公司借款4,500万元。 (二) 2001年度,公司经董事会三届十一次会议同意与比特科技控股股份有限公司签署了金额1亿元人民币、期限不超过1年的借款互保协议；后经董事会三届十七次会议同意,增加与比特科技控股股份有限公司的互保金额1亿元,担保期限为1年。比特科技在上述互保协议项下借款共为1.3亿元，其中1.1亿元已逾期，另外2000万元正展期。公司现正积极采取措施，与有关方面协商妥善处理方法，争取使公司的损失降至最低。 (三)公司于1993年委托广州《亚太经济时报》社事业发展部购买广州市竹料镇的房屋纠纷案,经广州市高级人民法院审理于1999年12月29日作出（1999）粤高法民终字第197号民事判决,已发生法律效力。亚太时报社不服,向广州省高院申请再审。2002年1月21日广州省高院以（2002）粤高法审监民再字第6号《民事裁定书》裁定再审,并发回广州市中级人民法院重审。2002年6月28日广州市中级人民法院以（2002）穗中法民二重字第4号立案，于2002年11月8日开庭审理，现尚未判决，该诉讼标的为2,457,367.90元。 另购买广州市竹料镇的房屋款涉及金额为7,378,933.10元,已经广州市中级人民法院（1996）穗中法房初字第50号判决，该判决确认广州市竹料城镇建设开发公司返还本公司购房款7,378,933.10元及相应利息。本公司已向法院申请强制执行，现正在执行中。 上述本公司支付给广州《亚太经济时报社》购房款和代理费合计9,859,601.00元，本公司账挂其他应收款，因账龄已达3年以上，已于2001年对其全额计提了坏账准备。 (四)本公司与广厦集团及其控股子公司之间的担保抵押事项，详见本公司会计报表附注八（二）2（4）之说明。 (五)抵押事项： 1.本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司以开发的“广厦经典”住宅小区负一、二层车库面积30901平方米作抵押，并由广厦建设集团有限责任公司提供连带责任担保,向华厦银行重庆分行九龙坡支行借款1,000万元，期限为2002年7月5日至2003年7月4日。以开发的“广厦经典”住宅小区1号楼C1、C2组团，2号楼C3、C4组团和3号楼B1、B2组团商场面积4233.45平方米作抵押，并由广厦建设集团有限责任公司提供连带责任担保,向华夏银行重庆分行九龙坡支行借款2,000万元，期限为2002年8月22日至2003年8月21日。以开发的“广厦经典”住宅小区2号楼A2正二层和3号楼B1、B2正二层正二层商场面积2675.45平方米作抵押并由广厦建设集团有限责任公司提供保证，向上海浦东发展银行重庆分行九龙坡支行借款2,000万元，期限为2002年8月21日至2003年8月20日。以开发的“广厦经典”住宅小区负一、二层车库面积30901平方米作抵押，并由广厦建设集团有限责任公司提供连带责任担保,向华厦银行重庆分行九龙坡支行借款1,000万元，期限为2002年12月31日至2003年7月4日。 2.本公司控股子公司广厦重庆置业发展有限公司以广厦城一期部分土地证抵押, 在中国建设银行重庆市分行杨家坪支行借款3000万元，期限为2003年3月20日至2006年3月19日。以开发的大渡口区翠园路115号房地产及西亚办公楼作抵押，在中国建设银行重庆市分行杨家坪支行借款570万元，期限为2003年6月18日至2006年6月17日。 3.本公司控股子公司浙江天都实业有限公司以720亩土地使用权作抵押，向中国建设银行余杭分行借款8,000万元，借款期限从2001年11月30日至2004年11月29日止。 4.本公司控股子公司杭州华侨饭店有限责任公司以账面原值为32,751,476.00元的房屋建筑物及账面净值为59,696,231.45元的土地使用权抵押，向交通银行杭州分行营业部取得借款9,000万元，期限为2003年3月11 日至2003年7月2日。 5.本公司以控股子公司浙江天都实业有限公司360亩土地使用权作抵押，向工商银行杭州分行众安支行借款7000万元，期限为2003年4月30日至2004年4月20日。 十、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）根据本公司1998年与东阳市政府签订的《东阳市过境南路开发建设协议书》，本公司投资开发东阳市过境南路，获得市政府补偿土地480亩，本期转让该部分土地131.48亩。根据本公司1998年与东阳市政府签订的《白云文化城产权转让备忘录》，本公司受让白云文化城全部产权，获得市政府补偿土地300亩，本期转让该部分土地94.355亩。本期共出让土地225.835亩，取得收入47,945,540.00元，截至2003年6月30日本公司已收到东阳市财政局转入的上述土地转让款。 （二）根据2003年5月28日公司四届五次董事会会议决议，本公司将对浙江省景宁英川水电开发有限责任公司增资,本公司以前期投入6,500万元（以其他应收款形式挂帐）转为浙江省景宁英川水电开发有限责任公司的注册资本。本次增资完成后,景宁英川水电开发有限公司注册资本从6,400万元增至14,047万元,其中,本公司出资11,940万元,占其注册资本的85%；浙江广宁水电发展有限公司出资2,107万元,占其注册资本的15%。本次增资有关工商变更登记手续正在办理中。 （三）、2003年6月13日，公司将持有原控股子公司杭州国商地产投资有限公司的2%的股权协议转让给自然人。截至2003年6月30日杭州国商地产投资有限公司已办理完股权变更工商登记手续。 (四)其他单位为本公司借款担保事项：（单位：万元） 担保公司 被担保公司 借款金额 升华集团控股有限公司 本公司 5,000.00 浙江新湖集团股份有限公司 本公司 5,000.00 广西北生集团有限责任公司 本公司 12,000.00 杭州回音必集团有限公司 本公司 3,800.00 杭州回音必集团有限公司 杭州国商地产投资有限公司 3,000.00 小计 28,800.00 担保公司 借款期限 升华集团控股有限公司 2003.01.27-2003.07.15 浙江新湖集团股份有限公司 2002.08.20-2003.08.20 广西北生集团有限责任公司 2003.06.30-2004.01.19 杭州回音必集团有限公司 2003.06.26-2004.06.25 杭州回音必集团有限公司 2001.09.03-2003-08.02 小计 浙江广厦股份有限公司 董事会 二○○三年七月三十一日 资产负债表 2003年6月30日 会企01表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 资产 号 次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 2 应收票据 3 3 应收股利 4 4 应收利息 5 应收账款 5 6 其他应收款 6 7 预付账款 7 8 应收补贴款 9 存货 8 10 待摊费用 9 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资： 长期股权投资 10 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 39 减：累计折旧 12 40 固定资产净值 13 41 减：固定资产减值准备 14 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 15 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 16 51 长期待摊费用 17 52 其他长期资产 18 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 544,351,182.64 631,038,919.08 短期投资 47,375,665.00 47,375,665.00 应收票据 - 1,300,000.00 应收股利 10,098,267.33 645,000.00 应收利息 - - 应收账款 319,137.41 31,721,065.32 其他应收款 545,813,381.18 218,366,960.39 预付账款 - 45,215,893.26 应收补贴款 - - 存货 22,871,420.21 842,397,656.26 待摊费用 - 284,656.17 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,170,829,053.77 1,818,345,815.48 长期投资： 长期股权投资 1,223,837,666.70 712,065,063.15 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,223,837,666.70 712,065,063.15 其中：合并价差 - 95,921,738.25 其中：股权投资差额 182,442,790.78 86,521,052.53 固定资产： 固定资产原价 467,095,497.88 945,631,845.99 减：累计折旧 23,192,959.78 80,245,041.63 固定资产净值 443,902,538.10 865,386,804.36 减：固定资产减值准备 2,100,000.00 2,100,000.00 固定资产净额 441,802,538.10 863,286,804.36 工程物资 - - 在建工程 7,593,745.40 109,361,445.59 固定资产清理 - - 固定资产合计 449,396,283.50 972,648,249.95 无形资产及其他资产： 无形资产 11,071,907.69 80,668,882.52 长期待摊费用 154,951.94 13,334,627.88 其他长期资产 - 56,883,480.20 无形资产及其他资产合计 11,226,859.63 150,886,990.60 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 2,855,289,863.60 3,653,946,119.18 期初数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 482,702,274.66 821,466,437.24 短期投资 4,764,485.88 4,764,485.88 应收票据 - - 应收股利 645,000.00 - 应收利息 - - 应收账款 322,127.41 51,696,096.31 其他应收款 597,163,559.20 186,219,265.25 预付账款 - 80,740,993.98 应收补贴款 - - 存货 40,189,736.04 861,665,155.67 待摊费用 - 630,414.98 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,125,787,183.19 2,007,182,849.31 长期投资： 长期股权投资 1,058,779,799.06 671,953,320.22 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,058,779,799.06 671,953,320.22 其中：合并价差 - 198,676,746.17 其中：股权投资差额 195,097,133.71 -3,579,612.46 固定资产： 固定资产原价 467,077,347.88 943,132,364.05 减：累计折旧 15,645,083.62 66,361,635.49 固定资产净值 451,432,264.26 876,770,728.56 减：固定资产减值准备 2,100,000.00 2,100,000.00 固定资产净额 449,332,264.26 874,670,728.56 工程物资 - - 在建工程 - 38,916,347.16 固定资产清理 - - 固定资产合计 449,332,264.26 913,587,075.72 无形资产及其他资产： 无形资产 11,159,303.05 81,737,461.35 长期待摊费用 162,079.94 15,014,834.11 其他长期资产 - 57,517,904.90 无形资产及其他资产合计 11,321,382.99 154,270,200.36 递延税项： - - 递延税款借项 - - 资产总计 2,645,220,629.50 3,746,993,445.61 注释 行 负债和股东权益 号 次 流动负债： 短期借款 19 68 应付票据 69 应付账款 20 70 预收账款 21 71 应付工资 22 72 应付福利费 73 应付股利 23 74 应交税金 24 75 其他应交款 25 80 其他应付款 26 81 预提费用 27 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 28 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 29 101 应付债券 102 长期应付款 30 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 股东权益： 股本 31 115 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 32 118 盈余公积 33 119 其中：法定公益金 33 120 未分配利润 34 121 外币报表折算差额 股东权益合计 122 负债和股东权益总计 135 期末数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 1,057,600,000.00 1,349,600,000.00 应付票据 - - 应付账款 140,041,648.63 182,343,806.75 预收账款 690,000.00 138,926,479.32 应付工资 - 98,897.60 应付福利费 1,091,962.08 3,324,884.33 应付股利 3,071,045.35 3,071,045.35 应交税金 12,751,396.79 19,632,349.50 其他应交款 9,665.73 -59,590.41 其他应付款 71,745,275.49 52,501,384.86 预提费用 - 3,783,322.26 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 16,000,000.00 16,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,303,000,994.07 1,769,222,579.56 长期负债： 长期借款 36,000,000.00 311,700,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - 1,147,407.28 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 36,000,000.00 312,847,407.28 递延税项： 递延税款贷项 - - 负债合计 1,339,000,994.07 2,082,069,986.84 少数股东权益 - 57,883,398.33 股东权益： 股本 483,633,492.00 483,633,492.00 减：已归还投资 - - 股本净额 483,633,492.00 483,633,492.00 资本公积 776,434,973.51 776,434,973.51 盈余公积 112,095,547.24 112,095,547.24 其中：法定公益金 53,857,159.06 53,857,159.06 未分配利润 144,124,856.78 141,828,721.26 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,516,288,869.53 1,513,992,734.01 负债和股东权益总计 2,855,289,863.60 3,653,946,119.18 期初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 810,800,000.00 1,073,800,000.00 应付票据 - 12,000,000.00 应付账款 180,313,815.70 364,382,821.68 预收账款 1,151,700.00 87,592,085.81 应付工资 - 1,142,638.20 应付福利费 1,083,050.63 3,037,121.28 应付股利 3,124,112.69 3,124,112.69 应交税金 9,351,046.63 116,598,262.32 其他应交款 9,665.73 1,448,979.03 其他应付款 56,752,998.97 86,606,569.61 预提费用 1,293,600.00 9,721,474.31 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 36,000,000.00 111,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,099,879,990.35 1,870,454,064.93 长期负债： 长期借款 16,000,000.00 256,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 196,075.52 1,253,197.80 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 16,196,075.52 257,253,197.80 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,116,076,065.87 2,127,707,262.73 - - 少数股东权益 - 89,573,195.90 股东权益： 股本 483,633,492.00 483,633,492.00 减：已归还投资 - - 股本净额 483,633,492.00 483,633,492.00 资本公积 775,464,973.51 775,464,973.51 盈余公积 112,095,547.24 112,095,547.24 其中：法定公益金 53,857,159.06 53,857,159.06 未分配利润 157,950,550.88 158,518,974.23 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 1,529,144,563.63 1,529,712,986.98 负债和股东权益总计 2,645,220,629.50 3,746,993,445.61 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年1-6月 会企02表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 项目 号 次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润 18 加：投资收益 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 少数股东损益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 32 六、可供分配利润 33 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 本期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 63,557,947.00 201,404,143.94 减：主营业务成本 24,361,154.50 98,469,909.71 主营业务税金及附加 3,400,350.16 9,134,822.42 二、主营业务利润 35,796,442.34 93,799,411.81 加：其他业务利润 344,981.67 427,589.08 减：营业费用 - 22,407,228.52 管理费用 10,156,218.89 37,319,016.38 财务费用 23,828,753.08 30,706,147.47 三、营业利润 2,156,452.04 3,794,608.52 加：投资收益 -14,555,216.14 -11,475,809.20 补贴收入 - - 营业外收入 183,280.00 409,921.63 减：营业外支出 1,610,210.00 1,837,984.88 四、利润总额 -13,825,694.10 -9,109,263.93 减：所得税 - 3,621,888.41 少数股东损益 - 3,959,100.63 五、净利润 -13,825,694.10 -16,690,252.97 加：年初未分配利润 157,950,550.88 158,518,974.23 其他转入 - - 六、可供分配利润 144,124,856.78 141,828,721.26 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 144,124,856.78 141,828,721.26 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 144,124,856.78 141,828,721.26 上年同期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 20,024.00 106,169,176.72 减：主营业务成本 17,028.41 73,879,601.94 主营业务税金及附加 - 5,620,841.65 二、主营业务利润 2,995.59 26,668,733.13 加：其他业务利润 432,299.00 550,324.10 减：营业费用 46,120.00 11,246,916.85 管理费用 9,914,612.22 15,658,505.67 财务费用 18,848,458.34 22,773,749.67 三、营业利润 -28,373,895.97 -22,460,114.96 加：投资收益 -8,282,582.28 -7,879,561.37 补贴收入 - - 营业外收入 400.00 18,653.41 减：营业外支出 150,200.00 171,404.81 四、利润总额 -36,806,278.25 -30,492,427.73 减：所得税 - 10,941.11 少数股东损益 - 422,162.92 五、净利润 -36,806,278.25 -30,925,531.76 加：年初未分配利润 75,843,980.04 74,951,528.77 其他转入 - - 六、可供分配利润 39,037,701.79 44,025,997.01 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 39,037,701.79 44,025,997.01 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 39,037,701.79 44,025,997.01 利润表补充资料： 上年同期数 项目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 利润表补充资料： 本期数 项目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年1-6月 会企02表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 项目 号 次 一、主营业务收入 1 1 减：主营业务成本 1 4 主营业务税金及附加 2 5 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 3 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 4 16 三、营业利润 18 加：投资收益 5 19 补贴收入 22 营业外收入 6 23 减：营业外支出 7 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 少数股东损益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 31 其他转入 32 六、可供分配利润 33 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 上年同期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 20,024.00 106,169,176.72 减：主营业务成本 17,028.41 73,879,601.94 主营业务税金及附加 - 5,620,841.65 二、主营业务利润 2,995.59 26,668,733.13 加：其他业务利润 432,299.00 550,324.10 减：营业费用 46,120.00 11,246,916.85 管理费用 9,914,612.22 15,658,505.67 财务费用 18,848,458.34 22,773,749.67 三、营业利润 -28,373,895.97 -22,460,114.96 加：投资收益 -8,282,582.28 -7,879,561.37 补贴收入 - - 营业外收入 400.00 18,653.41 减：营业外支出 150,200.00 171,404.81 四、利润总额 -36,806,278.25 -30,492,427.73 减：所得税 - 10,941.11 少数股东损益 - 422,162.92 五、净利润 -36,806,278.25 -30,925,531.76 加：年初未分配利润 75,843,980.04 74,951,528.77 其他转入 - - 六、可供分配利润 39,037,701.79 44,025,997.01 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 39,037,701.79 44,025,997.01 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 39,037,701.79 44,025,997.01 本期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 63,557,947.00 201,404,143.94 减：主营业务成本 24,361,154.50 98,469,909.71 主营业务税金及附加 3,400,350.16 9,134,822.42 二、主营业务利润 35,796,442.34 93,799,411.81 加：其他业务利润 344,981.67 427,589.08 减：营业费用 - 22,407,228.52 管理费用 10,156,218.89 37,319,016.38 财务费用 23,828,753.08 30,706,147.47 三、营业利润 2,156,452.04 3,794,608.52 加：投资收益 -14,555,216.14 -11,475,809.20 补贴收入 - - 营业外收入 183,280.00 409,921.63 减：营业外支出 1,610,210.00 1,837,984.88 四、利润总额 -13,825,694.10 -9,109,263.93 减：所得税 - 3,621,888.41 少数股东损益 - 3,959,100.63 五、净利润 -13,825,694.10 -16,690,252.97 加：年初未分配利润 157,950,550.88 158,518,974.23 其他转入 - - 六、可供分配利润 144,124,856.78 141,828,721.26 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 144,124,856.78 141,828,721.26 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 144,124,856.78 141,828,721.26 利润表补充资料： 上年同期数 项目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 利润表补充资料： 本期数 项目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2003年1-6月 会企03表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 1 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 2 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 其中：出售子公司所收到现金 23 取得投资收益所收到的现金 24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 3 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 4 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39 取得借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 5 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 6 51 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响额 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 63,557,947.00 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 93,562,034.41 现金流入小计 157,119,981.41 购买商品、接受劳务支付的现金 59,418,205.74 支付给职工以及为职工支付的现金 3,513,203.96 支付的各项税费 5,480.00 支付的其他与经营活动有关的现金 76,873,855.03 现金流出小计 139,810,744.73 经营活动产生的现金流量净额 17,309,236.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 17,696,137.10 其中：出售子公司所收到现金 2,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 3,361,299.61 现金流入小计 28,557,436.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,285,464.04 投资所支付的现金 182,400,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 193,685,864.04 投资活动产生的现金流量净额 -165,128,427.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 取得借款所收到的现金 992,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 992,600,000.00 偿还债务所支付的现金 745,800,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 27,117,388.37 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 114,513.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 773,031,901.37 筹资活动产生的现金流量净额 219,568,098.63 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 71,748,907.98 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 294,228,919.02 收到的税费返还 1,940,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 95,222,294.45 现金流入小计 391,391,213.47 购买商品、接受劳务支付的现金 252,118,163.31 支付给职工以及为职工支付的现金 16,515,317.01 支付的各项税费 32,261,086.21 支付的其他与经营活动有关的现金 151,777,531.31 现金流出小计 452,672,097.84 经营活动产生的现金流量净额 -61,280,884.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 18,079,847.55 其中：出售子公司所收到现金 2,300,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,030.00 收到的其他与投资活动有关的现金 8,860,022.50 现金流入小计 34,445,900.05 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,551,625.07 投资所支付的现金 47,400,400.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 125,952,025.07 投资活动产生的现金流量净额 -91,506,125.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 25,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 480,000.00 取得借款所收到的现金 1,249,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,274,500,000.00 偿还债务所支付的现金 1,013,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 39,368,052.05 其中：子公司支付少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 156,100.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 - 现金流出小计 1,052,524,152.05 筹资活动产生的现金流量净额 221,975,847.95 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 69,188,838.56 补充资料： 行次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：少数股东损益 58 计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用减少(减：增加) 63 预提费用增加(减：减少) 64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 65 固定资产报废损失 66 财务费用 67 投资损失(减：收益) 68 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 补充资料： 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -13,825,694.10 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -3,808,829.50 固定资产折旧 7,547,876.16 无形资产摊销 87,395.36 长期待摊费用摊销 7,128.00 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) -1,293,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) - 固定资产报废损失 - 财务费用 23,756,088.76 投资损失(减：收益) 14,555,216.14 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 17,318,315.83 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,070,505.26 经营性应付项目的增加(减：减少) -39,105,165.23 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 17,309,236.68 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 403,251,182.64 减：现金的期初余额 331,502,274.66 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 71,748,907.98 补充资料： 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -16,690,252.97 加：少数股东损益 3,959,100.63 计提的资产减值准备 1,483,624.27 固定资产折旧 15,094,572.95 无形资产摊销 1,085,908.83 长期待摊费用摊销 2,194,206.23 待摊费用减少(减：增加) 345,758.81 预提费用增加(减：减少) -3,713,916.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -171,001.96 固定资产报废损失 - 财务费用 30,508,029.55 投资损失(减：收益) 11,475,809.20 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 19,267,499.41 经营性应收项目的减少(减：增加) -32,166,535.45 经营性应付项目的增加(减：减少) -93,953,687.66 其 他 - 经营活动产生的现金流量净额 -61,280,884.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 489,938,919.08 减：现金的期初余额 420,748,843.71 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 69,188,838.56 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 浙江广厦股份有限公司 资产减值准备明细表 2001年度 编制单位：浙江广厦股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 1 66,257,173.94 12,459,422.75 其中：应收账款 37,665,041.02 其他应收款 28,592,132.92 12,459,422.75 二、短期投资跌价准备合计 2 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3 6,785,963.51 3,310,000.00 其中：库存商品 6,785,963.51 3,310,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 4 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5 4,641,250.00 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 机器设备 2,541,250.00 六、无形资产减值准备合计 6 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 7 八、委托贷款减值准备 8 其中：短期 长期 合计 77,684,387.45 15,769,422.75 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 35,030,337.07 43,686,259.62 其中：应收账款 35,030,337.07 2,634,703.95 其他应收款 41,051,555.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 137,963.51 9,958,000.00 其中：库存商品 137,963.51 9,958,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,541,250.00 2,100,000.00 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 机器设备 2,541,250.00 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 合计 37,709,550.58 55,744,259.62 浙江广厦股份有限公司 资产减值准备明细表 编制单位：浙江广厦股份有限公司 2002年6月 金额单位：元 项目 行次 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 1 43,686,259.62 - 其中：应收账款 2,634,703.95 其他应收款 41,051,555.67 二、短期投资跌价准备合计 2 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 3 9,958,000.00 其中：库存商品 9,958,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 4 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5 2,100,000.00 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 6 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 7 - 八、委托贷款减值准备 8 - 其中：短期 - 长期 - 合计 55,744,259.62 - 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 4,656,419.59 39,029,840.03 其中：应收账款 1,597,680.61 1,037,023.34 其他应收款 3,058,738.98 37,992,816.69 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 9,958,000.00 其中：库存商品 9,958,000.00 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,100,000.00 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 其中：短期 - 长期 - 合计 4,656,419.59 51,087,840.03 浙江广厦股份有限公司 资产减值准备明细表 2003年6月30日 编制单位：浙江广厦股份有限公司 金额单位：元 项 目 行次 年初余额 一、坏帐准备合计 1.00 45,417,194.47 其中：应收账款 3,616,200.04 其他应收款 41,800,994.43 二、短期投资跌价准备合计 2.00 875,544.12 其中：股票投资 - 债券投资 875,544.12 三、存货跌价准备合计 3.00 12,103,200.00 其中：库存商品 12,103,200.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 4.00 - 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5.00 2,100,000.00 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备合计 6.00 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 7.00 - 八、委托贷款减值准备 8.00 - 其中：短期 长期 合计 60,495,938.59 项 目 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 2,592,018.01 1,133,128.74 其中：应收账款 1,133,128.74 其他应收款 2,592,018.01 二、短期投资跌价准备合计 24,735.00 875,544.12 其中：股票投资 24,735.00 债券投资 875,544.12 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 其中：短期 长期 合计 2,616,753.01 2,008,672.86 项 目 年末余额 一、坏帐准备合计 46,876,083.74 其中：应收账款 2,483,071.30 其他应收款 44,393,012.44 二、短期投资跌价准备合计 24,735.00 其中：股票投资 24,735.00 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 12,103,200.00 其中：库存商品 12,103,200.00 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 2,100,000.00 其中：房屋、建筑物 2,100,000.00 机器设备 - 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 其中：短期 - 长期 - 合计 61,104,018.74 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】