石家庄东方热电股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.08.01 13:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
石家庄东方热电股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李德时、主管会计工作负责人谷树才及会计机构负责人郝兰英等声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司上半年度财务会计报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、主要财务数据和指标 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件目录 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：石家庄东方热电股份有限公司 公司法定英文名称：SHIJIAZHUANG DONGFANG THERMOELECTRIC CO.,LTD. 2、公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街161号 公司办公地址：河北省石家庄市建华南大街161号 电子信箱： [email protected] 邮政编码：050031 3、公司法定代表人：李德时先生 4、公司董事会秘书：胡俊芳先生 联系地址：河北省石家庄市建华南大街161号 电话：0311-5078768 传真：0311-5087068 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：徐会桥先生 联系地址：河北省石家庄市建华南大街161号 电话：0311-5053913 传真：0311-5053913 电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：东方热电 股票代码：000958 二、主要财务数据和指标 1、主要财务指标：（单位：人民币元） 项目 2003/06/30 流动资产 299,120,250.68 流动负债 219,387,323.28 总资产 2,216,987,676.41 股东权益 （不含少数股东权益） 1,228,678,606.47 净利润 40,412,637.75 扣除非经营性 损益后的净利润 40,557,508.06 经营活动产生的 现金流量净额 50,672,539.09 净资产收益率(%) 3.29 加权平均每股收益 0.18 全面摊薄每股收益 0.12 扣除非经营性损益后的 每股收益(全面摊薄) 0.12 每股净资产 3.58 调整后每股净资产 3.54 项目 2002/06/30 流动资产 流动负债 总资产 股东权益 （不含少数股东权益） 净利润 36,261,861.34 扣除非经营性 损益后的净利润 37,559,307.65 经营活动产生的 现金流量净额 19,876,347.10 净资产收益率(%) 3.05 加权平均每股收益 0.16 全面摊薄每股收益 0.16 扣除非经营性损益后的 每股收益(全面摊薄) 0.16 每股净资产 5.19 调整后每股净资产 5.14 项目 2002/12/31 流动资产 476,939,617.31 流动负债 275,230,009.69 总资产 2,082,592,986.69 股东权益 （不含少数股东权益） 1,188,265,968.73 净利润 扣除非经营性 损益后的净利润 经营活动产生的 现金流量净额 净资产收益率(%) 加权平均每股收益 全面摊薄每股收益 扣除非经营性损益后的 每股收益(全面摊薄) 每股净资产 调整后每股净资产 注：扣除非经营性损益项目和涉及的金额 项 目 金 额(元) 营业外收入 109,777.60 营业外支出 326,001.95 其它 71,354.04 合计 -144 870.31 三、股本变动和主要股东持股情况 1、股本变动情况表 公司股份变动情况表 单位：股 本 次 变动前 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 135000000 其中： 国家持有股份 133350000 境内法人持有股份 1650000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 135000000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 94150000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 94150000 三、股份总数 229150000 本次变动增减（+，—） 配 公积金转 送股 股 增股本 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 13500000 54000000 其中： 国家持有股份 13335000 53340000 境内法人持有股份 165000 660000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 13500000 54000000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 9415000 37660000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 9415000 37660000 三、股份总数 22915000 91660000 本次变动增减（+，—） 增 其 小 计 发 他 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 67500000 其中： 国家持有股份 66675000 境内法人持有股份 825000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 67500000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 47075000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 47075000 三、股份总数 114575000 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 202500000 其中： 国家持有股份 200025000 境内法人持有股份 2475000 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 202500000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 141225000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 141225000 三、股份总数 343725000 2、主要股东持股情况 （1）报告期末公司股东总数为29776户。 （2）报告期末公司前10名股东持股情况 股东名称 持股数（股） ①石家庄东方热电集团有限公司 200,025,000 ②上海中勇投资有限公司 1,245,600 ③绍兴市立博投资有限公司 1,141,375 ④上海宽博实业发展有限公司 1,125,000 ⑤王艳 936,270 ⑥朱永豪 885,050 ⑦石家庄医药药材股份有限公司 750,000 ⑧杭州华信实业发展有限公司 671,206 ⑨郑子林 662,700 ⑩河北鸣鹿服装集团公司 600,000 股东名称 占总股本比例（%） ①石家庄东方热电集团有限公司 58.19 ②上海中勇投资有限公司 0.36 ③绍兴市立博投资有限公司 0.33 ④上海宽博实业发展有限公司 0.33 ⑤王艳 0.27 ⑥朱永豪 0.26 ⑦石家庄医药药材股份有限公司 0.22 ⑧杭州华信实业发展有限公司 0.20 ⑨郑子林 0.19 ⑩河北鸣鹿服装集团公司 0.17 3、十大股东持股相关情况说明: （1）石家庄东方热电集团有限公司为公司国有股股东，所持股份因给第三方担保被冻结1800万股，于2003年7月9日解冻。 （2）上海宽博实业发展有限公司和石家庄医药药材股份有限公司为公司法人股股东，所持股份无质押和冻结。 （3）河北鸣鹿服装集团公司为公司法人股股东，所持股份被司法冻结。 （4）前10名股东中除上述四家外均为公司流通股股东。本公司未知其所持股份的关联、质押、冻结情况。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、公司董事、监事及高管人员持股情况 公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票，报告期内公司董事、监事及高管人员持股情况无变化。 2、公司董事、监事及高管人员报告期内无新聘或解聘情况 五、管理层讨论与分析 1、公司报告期内主要经营情况 公司主营业务的范围包括热力、电力的生产与销售、工程施工等。 2003年1-6月经营状况如下：（单位：人民币元）： 主营项目 主营业务收入 供 热 114 117 641.95 供 电 120 230 755.09 合 计 234 348 397.04 主营项目 主营业务利润 (毛) 供 热 21 214 465.13 供 电 34 228 235.70 合 计 55 442 700.83 主营项目 占主营利润比例（%） 供 热 38.26 供 电 61.74 合 计 100.00 占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主营业务介绍 ①热力：主要为石家庄市区内的工业、商业和居民采暖供应蒸汽或热水。截止2003年6月30日公司实现供热收入11411.76万元，比上年同期8751.47万元增长30.40％。 ②电力：公司为热电联产企业，在供热的同时，利用高热焓的蒸汽发电，上网由石家庄电业局统一销售。截止2003年6月30日公司供电收入12023.08万元，比上年同期增长3.83％。 2、公司投资情况 报告期内公司对股东大会通过的利用募集资金和自筹资金进行建设的热电二厂扩建项目，现在正在加紧施工。公司于2002年5月28日增发了4915万股（A股），共募集资金57014万元，扣除发行费用1766万元，实际募集资金净额55248万元，将全部投入热电二厂扩建项目。募集资金于2002年6月7日到位。热电二厂扩建项目建设总规模为2台5万千瓦抽汽供热机组，配3台220吨/时循环流化床锅炉及配套热管网，工程总投资8亿元。该项目已于2001年11月开工，报告期内累计完成工作量71473万元，其中募集资金已全部投入，不足部分利用银行贷款和自筹资金。2003年7月11日一炉一机已投入运行，预计今年年底全部完工。届时,将新增锅炉蒸发量660吨/时，新增发电装机容量100兆瓦，新增利润预计达到该厂现有利润的3倍以上。 3、上半年经营情况 今年上半年，公司生产经营情况正常，作为主要产品的热电收入均有增加，分别比去年同期增长了30.4％和3.83％。净利润比去年同期增长了11.45％。 今年上半年，公司热电二厂扩建项目在新征土地中发现历史文物，影响施工进度，使前期工程比原计划滞后两个月投产。为不影响计划利润，下半年调整运行状态，多发电，多供热，使公司效益不受影响。 4、下半年主要工作计划 （1）加快热电二厂的扩建项目建设，力争在年底前全部完工投产。 （2）通过加强内部管理，强化“东方亮点管理模式”，努力降低成本，提高经济效益。 （3）在原材料供应方面，积极开拓货源，利用好参股公司――盂县东方振兴煤业有限公司的资源优势，在保证质量的同时，把原材料供应价格降到最低限度。 （4）在新技术应用方面，大力推广循环流化床锅炉技术及循环水供热技术，提高供热效率。加快电除尘改造，继续做好环保工作。 （5）积极开发新用户，增加热负荷，充分发挥新增项目的生产能力。 （6）利用公司出资组建的“东方兴业投资公司”，为公司增加利润增长点。 （7）寻找与公司行业相关或相近的高效项目，进行重组或收购，为今后的持续发展奠定良好基础。 六、重要事项 1、公司治理根据《上市公司治理准则》要求和公司实际情况，公司建立和完善了现代企业制度并按要求已上报有关部门。 2、公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 截止2003年6月30日，公司实现净利润40，412，637.75元，上年度未分配利润132，571，905.88元，报告期末可供分配的利润为172，984，543.63元，经公司二届十次董事会审议通过，决定2003年中期不分配，资本公积金不转增股本。 3、根据公司2002年度股东大会审议通过的利润分配方案，向全体股东每10股送1股派发现金股利1.00元（含税），资本公积金每10股转赠4股，股权登记日为2003年6月18日，除息日为2003年6月19日。 4、公司董事会第二届九次会议于2003年6月26日审议通过了《关于热电一厂、热电三厂技改项目》的预案和《关于筹备石家庄良村开发区电厂》的预案。提交公司临时股东大会审议批准，具体内容刊登在2003年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 6、关联交易事项 （1）采购货物 采购项目 供货单位 原材料（酸、碱等） 石家庄祥源物资供销有限公司 辅助材料、配件 石家庄市锅炉厂 除尘设备 河北中科环保有限公司 合计 采购项目 2003年1－6月 4 248 302.9 原材料（酸、碱等） 辅助材料、配件 60 800.00 除尘设备 400 000.00 合计 4 709 102.90 采购项目 2002年1－6月 3 830 312.52 原材料（酸、碱等） 辅助材料、配件 1 994 369.00 除尘设备 8 028 788.80 合计 13 853 470.32 （2）销售货物 销售项目 供货单位 2003年1-6月 2002年1-6月 热 石家庄市湾里庙热源厂 2 708 739.04 2 751 226.43 （3）接受劳务 报告期内公司接受河北中科环保有限公司提供的工程劳务价款为1 350 000.00元。 （4）关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为348 000 000.00元。 （5）其他关联交易 a.根据本公司与集团公司签订的《土地租赁协议》，本公司向集团公司支付土地租赁费1 492513.00元。 b.根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，本公司向集团公司支付综合服务费83338.95元。 7、其它重大合同及履行情况 （1）公司与石家庄市电业局签订了《购电协议》。 （2）公司与热用户签订了《供热合同》。 （3）公司与山西寿阳煤运公司及榆次煤运公司等单位签订了《煤炭供应合同》。 以上合同执行情况良好，未出现任何纠纷及诉讼。 8、报告期内公司无对外承担担保事项。 9、报告期内公司名称和股票简称均未作更改。 10、报告期内公司公告情况索引一览表 序 公告编号 公 告 内 容 号 1 2003-001 董事会二届五次决议公告 关于整体出售工程分公司之 2 2003-002 关联交易公告 3 2003-003 监事会二届三次决议公告 4 2003-004 2003年第一次临时股东大会决议公告 董事会二届六次决议暨召开2003年第 5 2003-005 二次临时股东大会通知公告 投资组建“石家庄东方兴业投资公司” 6 2003-006 公告 7 2003-007 2003年第二次临时股东大会决议公告 8 2003-008 关于控股股东名称变更公告 董事会二届七次决议暨召开2003年度 9 2003-009 股东大会通知公告 10 2002年度报告摘要 11 2003-010 监事会二届四次决议公告 12 2003年第一季度报告 13 2003-011 董事会二届八次决议公告 14 2003-012 监事会二届五次决议公告 15 2003-013 2002年度股东大会决议公告 16 2003-014 2002年度分红派息实施公告 董事会二届九次决议公告暨召开2003 17 2003-015 年第三次临时股东大会通知 序 公告日期 媒 体 号 1 2003/01/07 《中证》《时报》 2 2003/01/07 《中证》《时报》 3 2003/01/07 《中证》《时报》 4 2003/01/10 《中证》《时报》 5 2003/01/14 《中证》《时报》 6 2003/01/14 《中证》《时报》 7 2003/02/18 《中证》《时报》 8 2003/03/12 《中证》《时报》 9 2003/03/27 《中证》《时报》 《中证》《时报》 10 2003/03/27 《上证报》 《中证》《时报》 11 2003/03/27 《上证报》 《中证》《时报》 12 2003/04/17 《上证报》 《中证》《时报》 13 2003/04/17 《上证报》 14 2003/04/17 《中证》《时报》 15 2003/05/17 《中证》《时报》 《中证》《时报》 16 2003/06/12 《上证报》 17 2003/06/28 《中证》《时报》 七、财务报告 1、财务会计报表（未经审计） 资产负债表（一） 编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 行次 期末数 流动资产: 货币资金 1 101,838,683.67 短期投资 2 - 应收票据 3 14,286,900.00 应收股利 4 - 应收利息 5 - 应收帐款 6 133,793,336.58 其他应收款 7 3,509,090.91 预付帐款 8 14,653,781.41 应收补贴款 9 - 存货 10 30,746,100.02 待摊费用 11 292,358.09 一年内到期的长期债权投资 12 - 其他流动资产 13 - 流动资产合计 14 299,120,250.68 15 长期投资: 16 长期股权投资 17 142,514,090.47 长期债权投资 18 - 长期投资合计 19 142,514,090.47 20 固定资产: 21 固定资产原价 22 1,411,765,943.16 减:累计折旧 23 311,396,841.15 固定资产净值 24 1,100,369,102.01 减：固定资产减值准备 25 2,849,916.36 固定资产净值 26 1,097,519,185.65 工程物资 27 111,486,407.31 在建工程 28 559,974,125.37 固定资产清理 29 - 固定资产合计 30 1,768,979,718.33 无形资产及其他资产: 31 无形资产 32 863,173.44 长期待摊费用 33 5,510,443.49 其他长期资产 34 - 无形资产及其他资产合计 35 6,373,616.93 36 递延税项: 37 递延税款借项 38 资产总计 39 2,216,987,676.41 资产 期初数 流动资产: 货币资金 283,656,006.12 短期投资 - 应收票据 12,195,828.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 130,918,522.72 其他应收款 1,763,513.91 预付帐款 25,134,759.44 应收补贴款 - 存货 23,224,102.00 待摊费用 46,885.12 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 476,939,617.31 长期投资: 长期股权投资 7,570,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 7,570,000.00 固定资产: 固定资产原价 1,395,650,287.83 减:累计折旧 280,751,742.60 固定资产净值 1,114,898,545.23 减：固定资产减值准备 2,849,916.36 固定资产净值 1,112,048,628.87 工程物资 79,178,528.82 在建工程 400,875,784.48 固定资产清理 - 固定资产合计 1,592,102,942.17 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 5,980,427.21 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 5,980,427.21 递延税项: 递延税款借项 资产总计 2,082,592,986.69 单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 编制人：郝兰英 资产负债表（二） 编制单位：石家庄东方热电股份有限公司2003年6月30日 单位：人民币元 负债和股东权益 行次 期末数 流动负债: 短期借款 40 120,000,000.00 应付票据 41 - 应付帐款 42 40,242,837.31 预收帐款 43 2,210,016.49 应付工资 44 8,618,269.36 应付福利费 45 2,630,601.55 应付股利 46 50,000.00 应交税金 47 25,514,351.06 其他应交款 48 2,830,736.50 其他应付款 49 11,495,585.62 预提费用 50 5,794,925.39 预计负债 51 - 一年内到期的长期负债 52 - 53 - 54 - 55 - 其他流动负债 56 - 流动负债合计 57 219,387,323.28 长期负债: 58 - 长期借款 59 228,000,000.00 应付债券 60 - 长期应付款 61 444,725,007.03 专项应付款 62 95,280,263.63 其他长期负债 63 - 64 长期负债合计 65 768,005,270.66 递延税项: 66 递延税款贷项 67 916,476.00 负债合计 68 988,309,069.94 少数股东权益 69 股东权益: 70 股本 71 343,725,000.00 资本公积 72 681,693,469.40 盈余公积 73 53,190,593.44 其中:公益金 74 26,595,296.72 未分配利润 75 150,069,543.63 76 股东权益合计 77 1,228,678,606.47 负债及股东权益合计 78 2,216,987,676.41 负债和股东权益 期初数 流动负债: 短期借款 150,000,000.00 应付票据 - 应付帐款 26,770,480.52 预收帐款 20,123,485.59 应付工资 10,757,565.35 应付福利费 2,492,414.66 应付股利 22,915,000.00 应交税金 28,345,115.61 其他应交款 3,738,296.81 其他应付款 10,087,651.15 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - 流动负债合计 275,230,009.69 长期负债: - 长期借款 122,208,575.00 应付债券 - 长期应付款 385,437,424.14 专项应付款 110,205,077.69 其他长期负债 - 长期负债合计 617,851,076.83 递延税项: - 递延税款贷项 1,245,931.44 负债合计 894,327,017.96 少数股东权益 股东权益: 股本 229,150,000.00 资本公积 773,353,469.40 盈余公积 53,190,593.45 其中:公益金 26,595,296.73 未分配利润 132,571,905.88 - 股东权益合计 1,188,265,968.73 负债及股东权益合计 2,082,592,986.69 单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 编制人：郝兰英 2003年上半年利润及利润分配表 编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 2003年1-6月 一.主营业务收入 1 234,348,397.04 减：主营业务成本 2 178,905,696.21 主营业务税金及附加 3 2,155,293.21 二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 4 53,287,407.62 加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 5 2,038,834.37 减:营业费用 6 1,874,787.41 管理费用 7 18,568,342.48 财务费用 8 5,178,993.63 三．营业利润(亏损以"-"号表示) 9 29299,705.20 加：投资收益(亏损以"－"号表示) 10 -33,372.43 补贴收入 11 21,000,000.00 营业外收入 12 109,777.60 减：营业外支出 13 326,001.95 四．利润总额(亏损以"－"号表示) 14 50,050,108.42 减：所得税 15 9,637,470.67 少数股东本期收益 16 - 五．净利润(净亏损以"－"号表示) 17 40,412,637.75 加：年初未分配利润 18 132,571,905.88 其他转入 19 - 六．可供分配利润 20 172,984,543.63 减：提取法定盈余公积金 21 - 提取法定公益金 22 - 七．可供股东分配利润 23 172,984,543.63 减：提取任意盈余公积金 24 0.00 应付普通股股利 25 0.00 转作资本(或股本)的普通股股利 26 22,915,000.00 八．未分配利润 27 150,069,543.63 项目 2002年1-6月 一.主营业务收入 216,694,650.56 减：主营业务成本 165,000,029.14 主营业务税金及附加 1,995,094.82 二．主营业务利润(亏损以"-"号表示) 49,699,526.60 加：其他业务利润(亏损以"-"号表示) 1,813,856.44 减:营业费用 1,526,920.30 管理费用 20,501,281.66 财务费用 6,534,487.01 三．营业利润(亏损以"-"号表示) 22,950,694.07 加：投资收益(亏损以"－"号表示) - 补贴收入 20,000,000.00 营业外收入 16,320.00 减：营业外支出 364,496.58 四．利润总额(亏损以"－"号表示) 42,602,517.49 减：所得税 5,813,016.16 少数股东本期收益 527,639.99 五．净利润(净亏损以"－"号表示) 36,261,861.34 加：年初未分配利润 98,513,751.86 其他转入 - 六．可供分配利润 134,775,613.20 减：提取法定盈余公积金 - 提取法定公益金 - 七．可供股东分配利润 134,775,613.20 减：提取任意盈余公积金 - 应付普通股股利 - 转作资本(或股本)的普通股股利 - 八．未分配利润 134,775,613.20 单位负责人：李德时 财务负责人：谷树才 编制人：郝兰英 利润表补充资料 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 0.00 0.00 收益 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润 0.00 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 0.00 0.00 总额 5.债务重组损失 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 资产减值准备明细表 会企01表附表1 单位:石家庄东方热电股份有限公司 2003年6月 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 3,974,302.44 568,318.20 其中：应收帐款 2,665,444.42 698,610.27 其他应收款 1,308,858.02 -130,292.07 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,026.07 其中：库存商品 原材料 2,026.07 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 2,849,916.36 其中：房屋、建筑物 2,396,989.27 机器设备 452,927.09 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 4,542,620.64 其中：应收帐款 3,364,054.69 其他应收款 1,178,565.95 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,026.07 其中：库存商品 原材料 2,026.07 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备 2,849,916.36 其中：房屋、建筑物 2,396,989.27 机器设备 452,927.09 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 2003年中期现金流量表 编制单位：石家庄东方热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2003年1-6月 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 221,454,032.98 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8,260,585.06 现金流入小计 229,714,618.04 购买商品、接受劳务支付的现金 104,111,430.24 支付给职工以及为职工支付的现金 24,709,510.53 支付的各项税费 41,274,823.96 支付的其他与经营活动有关的现金 8,946,314.22 现金流出小计 179,042,078.95 经营活动产生的现金流量净额 50,672,539.09 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 0.00 取得投资收益所收到的现金 22,537.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,345,096.31 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 1,367,633.41 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 148,423,714.73 权益性投资所支付的现金 135,000,000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 283,423,714.73 投资活动产生的现金流量净额 -282,056,081.32 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 110,000,000.00 偿还债务所支付的现金 34,200,000.00 分配股利、利润、或偿付利息所支付的现金 25,879,735.51 其中：子公司所支付少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 354,044.71 现金流出小计 60,433,780.22 筹资活动产生的现金流量净额 49,566,219.78 四．汇率变动对现金的影响 五．现金及现金等价物净增加额 -181,817,322.45 项 目 2002年1-6月 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 189,093,755.67 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 9,386,085.46 现金流入小计 198,479,841.13 购买商品、接受劳务支付的现金 114,429,132.22 支付给职工以及为职工支付的现金 22,514,768.57 支付的各项税费 31,950,851.80 支付的其他与经营活动有关的现金 9,708,741.44 现金流出小计 178,603,494.03 经营活动产生的现金流量净额 19,876,347.10 二．投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 86,095,952.10 权益性投资所支付的现金 24,448,948.10 债权性投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 110,544,900.20 投资活动产生的现金流量净额 -110,536,712.90 三．筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 555,945,474.69 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 148,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 703,945,474.69 偿还债务所支付的现金 279,900,000.00 分配股利、利润、或偿付利息所支付的现金 21,849,652.02 其中：子公司所支付少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,542,020.65 现金流出小计 306,291,672.67 筹资活动产生的现金流量净额 397,653,802.02 四．汇率变动对现金的影响 五．现金及现金等价物净增加额 306,993,436.22 单位负责人:李德时财务负责人:谷树才编制人：郝兰英 2003年中期现金流量表（续） 补充资料: 项 目 2003年1-6月 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 40,412,637.75 加：少数股东收益 0.00 计提的资产减值准备 165,931.00 固定资产折旧 32,213,182.13 无形资产摊销 23,782.60 长期待摊费用摊销 469,983.72 待摊费用减少(减:增加) -245,472.97 预提费用增加(减:减少) 5,794,925.39 处置固定资产．无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 25,837.78 固定资产报废损失 0.00 财务费用 5,599,856.73 投资损失(减收益) 33,372.43 递延税款贷项(减借项) -329,455.44 存货的减少(减增加) -7,658,827.22 经营性应收项目的减少(减增加) -733,903.23 经营性应付项目的增加(减减少) -25,099,311.58 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 50,672,539.09 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 101,838,683.67 减:现金的期初余额 283,656,006.12 加:现金等价物的期末余额 0.00 减:现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物增加净额 -181,817,322.45 项 目 2002年1-6月 1．将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 37,211,131.07 加：少数股东收益 527,639.99 计提的资产减值准备 934,329.38 固定资产折旧 28,128,514.85 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 469,983.72 待摊费用减少(减:增加) -96,025.53 预提费用增加(减:减少) 2,253,151.47 处置固定资产．无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 237,011.21 固定资产报废损失 - 财务费用 6,843,096.73 投资损失(减收益) - 递延税款贷项(减借项) - 存货的减少(减增加) -6,977,122.64 经营性应收项目的减少(减增加) -4,604,224.36 经营性应付项目的增加(减减少) -45,051,138.79 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 19,876,347.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 434,388,025.76 减:现金的期初余额 127,394,589.54 加:现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物增加净额 306,993,436.22 单位负责人:李德时 财务负责人:谷树才 编制人：郝兰英 2、会计报表附注 一、公司简介 石家庄东方热电股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)， 1998年9月11日经河北省人民政府股份制领导小组办公室以冀股办[1998]45号文批准，由石家庄东方热电燃气集团有限公司(以下简称“集团有限公司”)为主发起人，联合石家庄医药药材股份有限公司、石家庄天同拖拉机有限公司、河北鸣鹿服装集团有限公司、石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司共同发起设立。公司于1998年9月14日在河北省工商行政管理局登记注册，注册资本为人民币13500万元， 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]120号文批准，公司于1999年9月13日在深圳证券交易所上网定价发行4500 万股人民币普通股A股，每股面值1元，发行价5.7元。公司于1999年10月22日在河北省工商行政管理局变更注册，注册号为：13000010010001/1，注册资本为人民币18000万元，业经河北华安会计师事务所（99）冀华会验字第2011号验资报告验证。1999年12月23日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]17号文核准，本公司于2002年5月28日，在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式向股权登记日在册的流通股股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者发行新股。募集资金已经于2002年6月7日全部到位，增发后的股本总额为22915万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]1004号验资报告予以验证。增发的股份于2002年6月12日挂牌交易。 公司经营范围：热力、电力的生产与销售。公司注册地址：河北省石家庄市建华南大街161号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行财政部颁发的《企业会计制度》。 2、会计年度 公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资及债券投资等。 （2）股票投资及债券投资以实际成本计价，即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐，出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益。 （3）短期投资的现金股利或利息，应于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外。 （4）短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。公司期末无短期投资项目，故未计提该项准备。 8、坏帐核算方法 坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司以应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额为基数按帐龄分析法计提坏帐准备。坏帐准备计提比例如下： 帐龄 比例 1年以内 1% 1-2年 5% 2-3年 8% 3-4年 30% 4-5年 50% 5年以上 100% 坏帐按以下原则确认： （1）因债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经公司董事会或有关部门批准，可以列作坏帐的应收款项。 9、存货核算方法 本公司存货包括：原材料、辅助材料、低值易耗品等。 （1）原材料取得和发出按计划成本计价; 实际价格与计划价格的差异按月摊销；其它存货取得时按实际成本计价，发出时采用加权平均法确定其实际成本。 （2）存货盘存制度：存货采用永续盘存制。 （3）低值易耗品价值较小的采用一次摊销法、价值较大的采用分次摊销法核算。 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价。 （1）存货跌价准备的确认标准：企业应当在期末对存货进行全面清查，如存在下述情况之一时，使存货成本高于可变现净值的，应按可变现净值低于存货成本部分，计提存货跌价准备。 ①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； ⑤存货发生毁损； ⑥其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 （2）可变现净值，是指企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 （3）存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资计价：长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账。 （2）企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，应当采用权益法核算。企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，应当采用成本法核算。 采用成本法核算时，被投资单位宣告分派的利润或现金股利，作为当期投资收益。企业确认的投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 采用权益法核算时，企业应当在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额(法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)，调整投资的账面价值，并作为当期投资损益。 （3）长期股权投资采用权益法时，如果取得投资时的投资成本大于享有被投资单位所有者权益份额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本大于享有被投资单位所有者权益份额，则将此形成的差额计入“股权投资差额”，按合同规定的投资期限平均摊销，计入损益。合同没有规定投资期限的，按不超过10年（含10年）的期限平均摊销。 如果取得投资时的投资成本小于享有被投资单位所有者权益份额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本小于享有被投资单位所有者权益份额，则将此形成的差额计入“资本公积－股权投资准备”。 （4）处置股权投资时，应将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 11、长期债权投资的核算方法 （1）长期债权投资在取得时，应按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （3）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 （1）长期投资减值准备的确认标准：公司在期末对长期投资逐项进行检查。 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 市价持续2年低于账面价值； ② 该项投资暂停交易1年或1年以上； ③ 被投资单位当年发生严重亏损； ④ 被投资单位持续2年发生亏损； ⑤ 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： ① 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损； ② 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ③ 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； ④ 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形。 13、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐，期末按规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，并冲回原已计提的利息，期末按可收回金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提委托贷款减值准备。 14、固定资产及累计折旧核算方法 固定资产的标准： 固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 固定资产的计价： 固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出，按来源渠道不同，其价值构成如下： （1） 购建的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值。 （2） 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入账价值。 （3） 融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值。 （4） 接受捐赠的固定资产按如下顺序确定入账价值：捐赠方提供的凭据→活跃市场上的市价→预计未来现金流量的现值。如受赠的系旧固定资产，还应扣除估计的价值损耗。 （5） 以债务重组方式换入的固定资产，按《企业会计准则-债务重组》的规定确定入账价值。 （6）以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定入账价值。 固定资产的折旧： 固定资产折旧采用平均年限法计算，根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 16-40 3 2.43-6.06 通用设备 12-28 3 3.46-8.08 专用设备 18-25 3 3.88-5.39 运输设备 8-12 3 8.08-12.13 固定资产减值准备：公司的固定资产应当在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 15、在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算. 自营工程：按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量； 出包工程：按照应支付的工程价款等计量； 设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。 所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 在建工程减值准备：公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 （1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、借款费用的会计处理方法 （1）公司所发生的借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。因借款而发生的辅助费用包括手续费等。 （2）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 （3）公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （4）因安排专门借款而发生的辅助费用，如果金额较大的，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时计入所购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，直接计入当期财务费用。对于金额较小的辅助费用，也可以于发生当期直接计入财务费用。 17、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以取得时的实际成本计价； （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益年限； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 ④无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，应当计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 18、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19、应付债券的核算方法 （1）应付债券的计价：应付债券按实际发行总额入账，债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价，支付的相关税费和手续费按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。 （2）应付债券的溢价或折价，在债券的存续期内按直线法分期摊销。 （3）应付债券按期计提利息，应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按《企业会计准则-借款费用》的规定处理。 20、收入确认原则 （1）销售商品 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，企业应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法。 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，企业应当在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： ①如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； ②如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； ③如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权的收入包括利息收入和使用费收入。 利息和使用费收入，应当在以下条件均能满足时予以确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 21、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 22、合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。 （1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围； （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： ①公司内部投资与被投资企业权益性资本； ②公司与被投资企业之间的内部债权债务； ③公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； ④母子公司采用的会计制度不同时，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。 23、会计估计、会计政策变更的影响 （1）会计政策变更 报告期内无会计政策变更。 （2）会计估计变更 报告期内无会计估计变更。 三、税项 1、增值税：售热收入按13%、供电收入按17%计算销项税，以符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 2、城建税和教育费附加：分别按应交营业税和增值税的7%和3.5%计缴； 3、印花税：按照税务局核定的标准缴纳； 4、所得税：执行33%的所得税率。 四、控股公司及合营企业 公司2003年2月17日召开的2003年第二次临时股东大会审议通过了关于投资组建“石家庄东方兴业投资有限公司”的议案。该公司注册资本15000万元，本公司出资13500万元，上海宽博实业有限公司出资1500万元。经营范围：房地产、金融、等国家允许的行业。独立董事同意上述议案。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.6.30 2002.12.31 现金 7 089.75 2 781.21 银行存款 101 831 593.92 283 584 392.91 其他货币资金 68 832.00 合 计 101 838 683.67 283 656 006.12 期末货币资金减少是由于增发新股募集资金支付扩建项目工程与设备款所致。 2、应收票据 类 别 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 14 286 900.00 12 045 828.00 商业承兑汇票 150 000.00 合计 14 286 900.00 12 195 828.00 注：无质押的商业承兑汇票。 3、应收帐款 （1）帐龄分析如下： 帐 龄 2003.6.30 金额 1年以内 127 826 687.47 1-2年 2 870 664.24 2-3年 2 485 821.21 3-4年 1 968 612.38 4-5年 1 705 601.54 5年以上 300 004.43 合 计 137 157 391.27 帐 龄 2003.6.30 比例（%） 1年以内 93.20 1-2年 2.09 2-3年 1.81 3-4年 1.44 4-5年 1.24 5年以上 0.22 合 计 100.00 帐 龄 2003.6.30 坏帐准备 1年以内 1 278 266.87 1-2年 143 533.21 2-3年 198 865.70 3-4年 590 583.71 4-5年 852 800.77 5年以上 300 004.43 合 计 3 364 054.69 帐 龄 2002.12.31 金额 1年以内 124 670 077.21 1-2年 3 544 913.21 2-3年 2 328 612.38 3-4年 2 589 196.32 4-5年 345 435.84 5年以上 105 732.17 合 计 133 583 967.13 帐 龄 2002.12.31 比例（%） 1年以内 93.33 1-2年 2.65 2-3年 1.74 3-4年 1.94 4-5年 0.26 5年以上 0.08 合 计 100.00 帐 龄 2002.12.31 坏帐准备 1年以内 1 246 700.77 1-2年 177 245.66 2-3年 186 288.99 3-4年 776 758.90 4-5年 172 717.92 5年以上 105 732.17 合 计 2 665 444.41 （2）本帐户无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。 （3）前五名金额合计为105 114 054.31元，占应收帐款总额的76.64%。 4、其他应收款 （1）帐龄分析如下： 帐 龄 2003.6.30 金额 1年以内 3 314 951.93 1-2年 116 078.60 2-3年 88 600.00 3-4年 50 716.90 4-5年 - 5年以上 1 117 309.43 合 计 4 687 656.86 帐 龄 2003.6.30 比例（%） 1年以内 70.72 1-2年 2.48 2-3年 1.89 3-4年 1.07 4-5年 - 5年以上 23.84 合 计 100.00 帐 龄 2003.6.30 坏帐准备 1年以内 33 149.52 1-2年 5 803.93 2-3年 7 088.00 3-4年 15 215.07 4-5年 - 5年以上 1 117 309.43 合 计 1 178 565.95 帐 龄 2002.12.31 金额 1年以内 1 622 629.10 1-2年 92 600.00 2-3年 50 716.90 3-4年 32 116.50 4-5年 - 5年以上 1 274 309.43 合 计 3 072 371.93 帐 龄 2002.12.31 比例（%） 1年以内 52.81 1-2年 3.01 2-3年 1.65 3-4年 1.05 4-5年 - 5年以上 41.48 合 计 100.00 帐 龄 2002.12.31 坏帐准备 1年以内 16 226.29 1-2年 4 630.00 2-3年 4 057.35 3-4年 9 634.95 4-5年 - 5年以上 1 274 309.43 合 计 1 308 858.02 （2）本帐户无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款 。 （3）前五名金额合计为2 616 177.78元，占其他应收款总额的55.81%。 （4）5年以上的款项金额为1 117 309.43元，因与对方单位无法取得联系，故全额计提坏帐准备。 5、预付帐款 （1）帐龄分析如下： 帐 龄 2002.6.30 金额 比例（%） 1年以内 12 825 958.64 87.53 1-2年 193 000.00 1.32 2-3年 2 901.94 0.01 3年以上 1 631 920.83 11.14 合 计 14 653 781.41 100.00 帐 龄 2002.12.31 金额 比例（%） 1年以内 23 467 565.89 93.37 1-2年 227 069.04 0.90 2-3年 30 125.00 0.12 3年以上 1 409 999.51 5.61 合 计 25 134 759.44 100.00 （2）本帐户无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东的款项。 （3）一年以上的预付帐款共计1 827 822.77元，核算的内容是预付设备款和预付材料款，因尚未结算所致。 6、存货： 项 目 2002.6.30 金额 存货跌价准备 原材料 30 713 529.15 2 026.07 低值易耗品 34 596.94 合 计 30 748 126.09 2 026.07 项 目 2002.12.31 金额 存货跌价准备 原材料 23 186 203.26 低值易耗品 37 898.74 合 计 23 224 102.00 注：存货可变现净值的确定依据：以预计售价减去预计尚未完工成本和预计销售费用。 存货跌价准备明细如下： 项 目 期初数 本期计提数 本期转出 期末数 原材料 0.00 2026.07 0.00 2026.07 7、待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 待抵扣税金 46 885.12 财产保险费 140 374.97 财产租赁费 311 794.74 合计 46 885.12 452 169.71 项 目 本期摊销数 本期转出 期末数 待抵扣税金 46 885.12 0.00 财产保险费 35 093.74 105 281.23 财产租赁费 124 717.88 187 076.86 合计 206 696.74 292 358.09 8、长期股权投资 长期股权 期初数 本期增加 本期减少 投资 邢台东方热电 能源环保有限 1 000 000.00 公司 石家庄东方热 电燃气设计研 570 000.00 究有限公司 盂县东方振兴 6 000 000.00 煤业有限公司 石家庄东方兴 业投资有限公 135 000 000.00 -55 909.53 司 合 计 7 570 000.00 135 000 000.00 -55 909.53 长期股权 投资 期末数 原始投资额 投资 期限 邢台东方热电 能源环保有限 1 000 000.00 1 000 000.00 30年 公司 石家庄东方热 电燃气设计研 570 000.00 570 000.00 10年 究有限公司 盂县东方振兴 6 000 000.00 6 000 000.00 煤业有限公司 石家庄东方兴 业投资有限公 134 944 090.47 135 000 000.00 司 合 计 142 514 090.471 42 570 000.00 注：（1）邢台东方热电能源环保有限公司是由本公司与石家庄东方热电集团有限公司、河北中科环保有限公司、临城县经济开发中心合资组建的公司，该公司成立于2001年7月30日，注册资本为550万元， 经营范围为：生产销售脱硫剂、墙体材料；环保技术咨询等，本公司投资100万元，占该公司注册资本的18.18%。 （2）石家庄东方热电燃气设计研究有限公司是由本公司与石家庄东方热电集团有限公司、石家庄市阀门二厂合资组建的公司，该公司注册资本为300万元， 本公司投资57万元，占其注册资本的19%。 （3）经公司第一届董事会第十六次会议审议通过，本公司与石家庄东方热电集团有限公司、阳泉盂县南娄集团共同出资组建“盂县东方振兴煤业有限公司”，该公司注册资本为3062万元，其中石家庄东方热电集团有限公司出资900万元，占注册资本的29.39%，南娄集团出资1562万元，占注册资本的51.01%，本公司出资600万元，占注册资本的19.60%。 （4）公司2003年2月17日召开的2003年第二次临时股东大会审议通过了关于投资组建“石家庄东方兴业投资有限公司”的议案。该公司注册资本15000万元，本公司出资13500万元，上海宽博实业有限公司出资1500万元。经营范围：房地产、金融、等国家允许的行业。独立董事同意上述议案。 9、固定资产及累计折旧： 固定资产原价 类别 期初价值 房屋及建筑物 685 423 309.73 专用设备 158 164 359.49 通用设备 537 596 812.99 运输设备 14 228 141.62 其他 237 664.00 合 计 1 395 650 287.83 累计折旧 期初价值 房屋及建筑物 120 984 473.44 专用设备 40 102 029.81 通用设备 115 758 734.23 运输设备 3 902 576.68 其他 3 928.44 合 计 280 751 742.60 净 值 1 114 898 545.23 减值准备 期初价值 房屋及建筑物 2 396 989.27 通用设备 452 927.09 合 计 2 849 916.36 类别 本期增加 房屋及建筑物 6 037 446.00 专用设备 通用设备 13 751 809.84 运输设备 825 597.00 其他 合 计 20 614 852.84 累计折旧 本期增加 房屋及建筑物 14 181 500.15 专用设备 3 388 256.23 通用设备 14 065 131.14 运输设备 578 294.61 其他 合 计 32 213 182.13 净 值 减值准备 本期增加 房屋及建筑物 通用设备 合 计 类别 本期减少 房屋及建筑物 专用设备 1 087 591.92 通用设备 1 388 050.00 运输设备 2 023 555.59 其他 合 计 4 499 197.51 累计折旧 本期减少 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 963 487.38 运输设备 604 596.20 其他 合 计 1 568 083.58 净 值 减值准备 本期减少 房屋及建筑物 通用设备 合 计 类别 期末价值 房屋及建筑物 691 460 755.73 专用设备 157 076 767.57 通用设备 549 960 572.83 运输设备 13 030 183.03 其他 237 664.00 合 计 1 411 765 943.16 累计折旧 期末价值 房屋及建筑物 135 165 973.59 专用设备 43 490 286.04 通用设备 128 860 377.99 运输设备 3 876 275.09 其他 3 928.44 合 计 311 396 841.15 净 值 1 100 369 102.01 减值准备 期末价值 房屋及建筑物 2 396 989.27 通用设备 452 927.09 合 计 2 849 916.36 本期在建工程完工转入3 624 082.73元。 10、工程物资 项 目 2003.6.30 2002.12.31 专用材料 15 474 048.00 4 553 094.53 专用设备 16 252 267.78 18 063 640.25 56 561 794.04 预付设备款 79 760 091.53 合 计 111 486 407.31 79 178 528.82 11、在建工程： 工程 期初数 本期增加 名称 （资本化金额） （资本化金额） 二厂大二期 394 237 148.51 162 126 881.15 扩建工程 (3 456 512.63) (960 279.51) 三厂三期 4 072 214.20 0 扩建工程 四厂低温水 479 386.40 20 000.00 工程 其他 2 087 035.37 4 647 756.67 工程 合 计 400 875 784.48 166 794 637.82 (3 456 512.63) (960 279.51) 工程 本期转出 期末数 投入占 名称 （资本化金额） （资本化金额） 预算进 度（%） 二厂大二期 556 364 029.66 扩建工程 (4 416 792.14) 三厂三期 4 072 214.20 0 100 扩建工程 四厂低温水 499 386.40 0 100 工程 其他 3 124 696.33 3 610 095.71 工程 合 计 7 696 296.93 559 974 125.37 (4 416 792.14) 工程 资金 名称 来源 二厂大二期 自筹 扩建工程 和募股 三厂三期 自筹 扩建工程 和募股 四厂低温水 自筹 工程 其他 自筹 工程 合 计 12、长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 原会计制度改革 5 980 427.21 待核销基建支出 合 计 5 980 427.21 类 别 本期摊销额 期末余额 剩余年限 原会计制度改革 469 983.72 5 510 443.49 6.5 待核销基建支出 合 计 469 983.72 5 510 443.49 13、短期借款 类 别 金 额 担保借款 120 000 000.00 注：借款担保人为石家庄东方热电集团有限公司。 14、应付帐款 （1）应付帐款期末余额为40 242 837.31元。 （2）本帐户无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 。 （3）应付其他关联单位款详见附注八-3。 15、预收帐款 （1）预收帐款期末余额为2 210 016.49元，帐龄均为1年以内。 （2）本帐户无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 。 （3）预收帐款减少17 913 469.10元 ，系部分收入按期结转所致。 16、应付工资 2003年6月30日应付工资余额为8 618 269.36元，系应付未付的职工工资。 17、应付股利 股东名称 2003.6.30 2002.12.31 国家股 13 335 000.00 社会公众股 9 415 000.00 法人股 50 000.00 165 000.00 合计 50 000.00 22 915 000.00 18、应交税金 项目 2003.6.30 2002.12.31 增值税 21 789 152.42 27 464 437.29 营业税 186.88 城建税 140 227.89 537 562.35 所得税 363 511.60 其他 3 584 970.75 -20 582.51 合 计 25 514 351.06 28 345 115.61 19、其他应付款 （1）2003年6月30日余额为11 495 585.62元。 （2）本帐户无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 。 （3）应付其他关联单位款详见附注八-3。 20、预提费用 项目 期初数 本期增加 水资源费 0.00 821 746.73 大修费 0.00 7 225 000.00 租赁费 0.00 678 658.60 合计 0.00 8 725 405.33 项目 本期减少 期末数 水资源费 681 221.49 140 525.24 大修费 1 609 399.85 5 615 600.15 租赁费 639 858.60 38 800.00 合计 2 930 479.94 5 794 925.39 21、长期借款 借款条件 2003.6.30 2002.12.31 担保借款 228 000 000.00 122 208 575.00 借款全部由石家庄东方热电集团有限公司提供担保。 22、长期应付款 单 位 初始金额 石家庄市经贸委 132 721 299.78 石家庄市财政局 2 891 156.59 石家庄市机电一体化办公室 150 000.00 省建设投资公司 6 000 000.00 省环保局 700 000.00 省电建二公司 12 734 938.99 工程估价 合 计 156 687 799.86 单 位 应计利息 期末余额 石家庄市经贸委 无 125 883 042.89 石家庄市财政局 无 300 000.00 石家庄市机电一体化办公室 无 150 000.00 省建设投资公司 无 7 490 404.50 省环保局 无 700 000.00 省电建二公司 无 18 894 765.16 工程估价 无 291 306 794.48 合 计 444 725 007.03 23、专项应付款 项目 2003.6.30 2002.12.31 热力贴费 94 280 263.63 110 205 077.69 环保治理资金 1 000 000.00 合 计 95 280 263.63 110 205 077.69 24、递延税款 项目 2002.6.30 2002.12.31 接受非现金捐赠计提的未来应交所 916 476.00 1 245 931.44 得税 25、股本 数量单位：股 项 目 年初数 配股 送股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 135000000 13500000 其中： 国家拥有股份 133350000 13335000 境内法人持有股份 1650000 165000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 135000000 13500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 94150000 9415000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 94150000 9415000 三、股份总数 229150000 22915000 公积金转 增 项 目 小计 股 发 一、未上市流通股份 1．发起人股份 54000000 67500000 其中： 国家拥有股份 53340000 66675000 境内法人持有股份 660000 825000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 54000000 67500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 37660000 47075000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 37660000 141225000 三、股份总数 91660000 114575000 项 目 期末数 一、未上市流通股份 1．发起人股份 202500000 其中： 国家拥有股份 200025000 境内法人持有股份 2475000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 202500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 141225000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 150640000 三、股份总数 343725000 （1）境内上市的人民币普通股系根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]120号文批准，公司于1999年9月13日在深圳证券交易所上网定价发行4500万股人民币普通股（1999年12月23日上市交易）。 （2）经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2002]17号文核准，公司于2002年5月28日，在深圳证券交易所采用网上网下同步累计投标询价的方式向股权登记日在册的流通股股东、其他社会公众投资者及网下机构投资者发行新股，增发后的股本总额为22915万元，业经河北华安会计师事务所有限公司以冀华会验字[2002]1004号验资报告予以验证。 (3)根据2002年度股东大会审议通过的《2002年利润分配方案》，决定以公司总股本22915万股为基数，全体股东按每10股送1股，分配现金1.00元（含税）作为利润分配方案，按每10股转增4股作为资本公积金转增股本方案， 因此股本总数增加114 575 000.00元。 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 762 048 029.12 接受捐赠非现金资产准 备1 860 724.00 其他资本公积 9 444 716.28 合 计 773 353 469.40 项目 本期减少 期末数 股本溢价 91 660 000.00 670 388 029.12 接受捐赠非现金资产准 1 860 724.00 其他资本公积 9 444 716.28 合 计 91 660 000.00 681 693 469.40 股本溢价减少91 660 000元，系根据2002年度股东大会审议通过的《2002年利润分配方案》，以公司总股本22915万股为基数，全体股东按每10股转增4股所致。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 26 595 296.72 法定公益金 26 595 296.72 合 计 53 190 593.44 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 26 595 296.72 法定公益金 26 595 296.72 合 计 53 190 593.44 （1）公司分别按净利润的10%提取法定盈余公积和法定公益金。 （2）盈余公积期初数比上年披露数53 653 386.36元少462 792.92元，原因如下： ①汇算清缴企业所得税后调减所得税1 212 278.01元，因此调增盈余公积242 455.60元； ②由于提高住房公积金缴存比例，补提2002年度前应由公司负担部分3 526 242.56元，因此调减盈余公积705 248.52元。 28、未分配利润 2003年6月30日余额为150 069 543.63元，具体来源如下： 项目 金额 2002年度所披露的未分配利润余额 134 423 077.52 2003年度对年初未分配利润的调整数 -1 851 171.64 调整后2003年年初未分配利润 132 571 905.88 减：利润分配方案送红股 22 915 000.00 加：2003年1-6月净利润 40 412 637.75 减：提取法定公益金 0.00 减：提取任意盈余公积 0.00 2003年6月30日未分配利润余额 150 069 543.63 注：年初数调整如下： 1、 汇算清缴企业所得税后调减所得税1 212 278.01元，由此调增未分配利润969 822.41元，调增盈余公积242 455.60元； 2、由于提高住房公积金缴存比例，补提2002年度前应由公司负担部分3 526 242.56元，因此调减未分配利润2 820 994.05元，调减盈余公积705 248.52元。 以上合计调减年初未分配利润1 851 171.64元。 29、主营业务收入和主营业务成本 行业 营业收入 2003年1-6月 2002年1－6月 热 114 117 641.95 87 514 683.32 电 120 230 755.09 115 794 585.15 工程 13 385 382.09 施工 合计 234 348 397.04 216 694 650.56 行业 营业成本 2003年1－6月 2002年1－6月 热 92 903 176.82 79 884 757.56 电 86 002 519.39 78 542 771.95 工程 6 572 499.63 施工 合计 178 905 696.21 165 000 029.14 行业 营业毛利 2003年1－6月 2002年1－6月 热 21 214 465.13 7 629 925.76 电 34 228 235.70 37 251 813.2 工程 6 812 882.46 施工 合计 55 442 700.83 51 694 621.42 注：(1)公司对前五名客户的销售总额为131 351 836.89元，占公司销售总额的56.05%。 （2）公司主营业务收入增加主要是由于销售量增加所致。 30、主营业务税金及附加 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 计缴标准 城建税 1 436 862.16 1 241 576.26 流转税的7% 教育费附加 718 431.05 620 788.15 流转税的3.5% 营业税 132 730.41 工程收入的3% 合计 2 155 293.21 1 995 094.82 31、其他业务利润 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 未回水费 2 038 736.69 1 803 262.07 售材料 －108.32 -78.93 其他 206.00 10 673.30 合计 2 038 834.37 1 813 856.44 32、财务费用 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 利息支出 5 589 601.49 6 856 816.21 减：利息收入 420 863.10 331 207.85 加：手续费支出 10 255.24 8 878.65 合 计 5 178 993.63 6 534 487.01 财务费用下降是由于报告期内公司减少借款所致。 33、补贴收入 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 热力贴费 21 000 000.00 20 000 000.00 34、营业外收入 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 罚款收入 9 700.00 处置固定资产收益 98 774.07 其他 11 003.53 6 620.00 合 计 109 777.60 16 320.00 35、营业外支出 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 处置固定资产损失 118 726.38 237 011.21 固定资产减值准备 85 430.19 捐赠支出 14 584.00 18 000.00 罚款 154 523.57 38.97 其他 38 168.00 24 016.21 合 计 326 001.95 364 496.58 36、所得税 项 目 2003年1－6月 2002年1－6月 利润总额 50 050 108.42 42 602 517.49 加：应纳税所得额调整 -20 845 651.84 -1 043 092.76 应纳税所得额 29 204 456.58 41 559 424.73 税率 33% 33% 所得税 9 637 470.67 13 714 610.16 减：国产设备投资抵免所得税 7 901 594.00 实际所得税 9 637 470.67 5 813 016.16 37、收到的其他与经营活动有关的现金价值较大的列示如下： 项 目 金额 热力贴费 5 795 918.44 收利息 300 684.85 收回职工欠款 185 111.67 38、支付的其他与经营活动有关的现金价值较大的列示如下： 项 目 金额 业务招待费 1 453 751.60 水电费 798 482.81 办公费 766 376.69 个人借款 763 907.90 运输费 472 936.18 改制前退休人员药费 471 493.69 工会教育经费 384 859.86 保险费 240 833.86 租赁费 224 717.88 排污费 212 975.20 修理费 212 687.00 八、关联方关系及其交易 1、关联方概况 （1）存在控制关系的关联方 ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 石家庄东方热电集团有限公司 本公司的母公司，持股58.19%， 同一法定代表人 石家庄东方兴业投资有限公司 本公司的子公司，持股90%， 同一法定代表人 ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 石家庄东方热电 石家庄市建华南大街 热力、电力的 集团有限公司 161号 生产与销售 石家庄东方兴业 石家庄市中山西路48 投资房地产、 投资有限公司 号 金融、实业等 企业名称 经济性质或类 法定代表 型 人 石家庄东方热电 国有独资 李德时 集团有限公司 石家庄东方兴业 投资有限公司 有限责任公司 李德时 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 石家庄东方热电 32000万元 ---- ---- 32000万元 集团有限公司 石家庄东方兴业 投资有限公司 15000万元 15000万元 ④关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 石家庄东方热电 13335 6667.5 58.19 -- 集团有限公司 万元 万元 石家庄东方兴业 投资有限公司 - - 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 石家庄东方热电 20002.5 58.1 ---- -- 集团有限公司 万元 9 石家庄东方兴业 投资有限公司 - - 石家庄东方热电集团有限公司持股增加，系由于本年度送转股所致。 （2）不存在控制关系的关联方关系的性质： 企业名称 与本公司关系 石家庄市湾里庙热源厂 同一母公司 石家庄祥源物资供销有限公司 同一母公司 石家庄市锅炉厂 同一母公司 河北中科环保有限公司 同一母公司 邢台东方热电能源环保有限公司 同一母公司 石家庄医药药材股份有限公司 股份公司发起人 石家庄天同拖拉机有限公司 股份公司发起人 河北鸣鹿服装集团有限公司 股份公司发起人 石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司 股份公司发起人 2、关联交易 （1）采购货物 采购项目 供货单位 原材料（酸、碱等） 石家庄祥源物资供销有限公司 辅助材料、配件 石家庄市锅炉厂 除尘设备 河北中科环保有限公司 合计 采购项目 2003年1－6月 2002年1－6月 4 248 302.9 3 830 312.52 原材料（酸、碱等） 辅助材料、配件 60 800.00 1 994 369.00 除尘设备 400 000.00 8 028 788.80 合计 4 709 102.90 13 853 470.32 （2）销售货物 销售项目 供货单位 2003年1-6月 2002年1-6月 热 石家庄市湾里庙热源厂 2 708 739.04 2 751 226.43 （3）接受劳务 报告期内公司接受河北中科环保有限公司提供的工程劳务价款为1 350 000.00元。 （4）关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为348 000 000.00元。 （5）其他关联交易 a.根据本公司与集团公司签订的《土地租赁协议》，本公司向集团公司支付土地租赁费1 492513.00元。 b.根据本公司与集团公司签订的《综合服务协议》，本公司向集团公司支付综合服务费83338.95元。 3、关联方应收应付款项余额 项目 2003.6.30 2002.12.31 应收帐款： 湾里庙热源厂 581 683.82 609 005.00 应付帐款： 石家庄祥源物资供销有限公司 287 846.26 -435 253.22 河北中科环保有限公司 55 300.00 3 800.00 石家庄市锅炉厂 5 613 265.00 6 053.63 其他应付款： 湾里庙热源厂 54 770.00 预收帐款： 湾里庙热源厂 19 918.38 预付帐款： 河北中科环保有限公司 9 260 000.00 九、或有事项： 本公司无需披露的重大或有事项。 十、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 十一、主要的收益指标 1、 净资产收益率和每股收益 2003年1-6月 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.34 4.41 营业利润 2.39 2.43 净利润 3.29 3.34 扣除非经常性损益后的净利润 3.30 3.36 2003年1-6月 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.16 0.23 营业利润 0.09 0.13 净利润 0.12 0.18 扣除非经常性损益后的净利润 0.12 0.18 2002年1－6月 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.18 4.31 营业利润 1.93 1.99 净利润 3.05 3.15 扣除非经常性损益后的净利润 3.07 3.17 2002年1－6月 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.22 0.22 营业利润 0.10 0.10 净利润 0.16 0.16 扣除非经常性损益后的净利润 0.16 0.16 2、非经常性损益涉及的金额包括： （1）营业外收入 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 罚款收入 9 700.00 处置固定资产收益 98 774.07 其他 11 003.53 6 620.00 合 计 109 777.60 16 320.00 （2）营业外支出 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 处置固定资产损失 118 726.38 237 011.21 固定资产减值准备 85 430.19 捐赠支出 14 584.00 18 000.00 罚款 154 523.57 38.97 其他 38 168.00 24 016.21 合计 326 001.95 364 496.58 （3）非经常性损益合计 2003年1--6月 2002年1--6月 税前影响 216 224.35 348 176.58 税后影响 144 870.31 233 278.31 八、备查文件目录 1、载有董事长签名的《2003年半年度报告》。 2、载有法定代表人、主管会计负责人签名的《2003年中期财务报表》。 3、载有河北华安会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的2002年度《审计报告》正本。 4、报告期内《中国证券报》、《证券时报》公开披露的所有公司文件正本及公告原稿。 5、《石家庄东方热电股份有限公司章程》。 石家庄东方热电股份有限公司董事会 2003年7月30日 |
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