大连冰山橡塑股份有限公司2003半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.31 08:53 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大连冰山橡塑股份有限公司2003半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事武春友先生因公务未能亲自出席会议，委托独立董事张启銮先生出席会议并行使审议各项议案的表决权。 公司董事长穆传江先生、总经理刘庆禄先生、财务总监孙培德先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度财务报告未经审计。 目录 第一节 公司基本情况 第二节 股本变动及主要股东持股情况 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 财务报告（未经审计） 第七节 备查文件 第一节 公司基本情况 一、公司法定中文名称： 大连冰山橡塑股份有限公司 公司法定英文名称： Dalian Bingshan Rubber & Plastics CO.,LTD. 二、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：冰山橡塑 股票代码：600346 三、公司注册地址：大连市甘井子区周水子广场1 号 公司办公地址：大连市甘井子区周水子广场1 号 邮政编码：116033 公司国际互联网网址：http://www.dlrpm.com 电子信箱：[email protected] 四、法定代表人： 穆传江 五、董事会秘书：孙培德 联系地址：大连市甘井子区周水子广场1 号 联系电话：0411-6641378 传真：0411-6641645 电子信箱：[email protected] 六、信息披露网站：http://www.sse.com.cn 公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 年度报告备置地点：公司证券部 七、其他相关资料: 公司首次注册日期：1999 年3 月9 日 公司注册地点：大连市甘井子区周水子广场1 号 公司企业法人营业执照注册号：21020011037036-3099 公司税务登记号码：210211118576267 公司聘请的会计师事务所名称：大连华连会计师事务所有限公司 办公室地址：大连 市中山区同兴街67 号 八、主要财务数据 和指标 单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 399,450,046.84 388,671,039.47 流动负债 214,308,217.03 199,350,752.52 总资产 564,078,142.72 545,541,952.41 股东权益(不含少数股 东权益) 318,369,925.69 314,791,199.89 每股净资产 3.03 3.00 调整后的每股净资产 3.03 3.00 报告期(1--6月) 上年同期 净利润 3,578,725.80 6,521,899.44 扣除非经常性损益后 的净利润 3,491,369.64 6,394,925.48 每股收益 0.03 0.06 每股收益 0.03 0.06 净资产收益率 1.12 2.05 经营活动产生的现金 流量净额 -18,708,110.76 -19,292,854.46 本报告期末比年初数增 减(％) 流动资产 2.77 流动负债 7.50 总资产 3.40 股东权益(不含少数股 东权益) 1.14 每股净资产 1.00 调整后的每股净资产 1.00 本报告期比上年同期增 减(％) 净利润 -45.13 扣除非经常性损益后 的净利润 -45.40 每股收益 -50.00 每股收益 -50.00 净资产收益率 -45.37 经营活动产生的现金 流量净额 3.03 *扣除非经营性损益金额合计:87,356.16 元 涉及的项目： 单位:人民币元 非经常性损益项目 金额 营业外收入 155,186.00 营业外支出 24,803.67 所得税 43,026.17 合计 87,356.16 第二节 股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内，公司没有发生送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股或其他原因引起的股份总数及结构变动的情况。 二、截止本报告期末股东总数为：21938 户 三、持股5%以上（含5%）股东情况： 1、前十名股东持股情况 股东名称 期末持股 占总股本 股份类别 数量(股) (％) 股东性质 大连冰山集团有限公司 63830000 60.79 未流通国有股 大连冷冻机股份有限公司 1500000 1.43 未流通 大连冶金轴承集团公司 520000 0.49 未流通 大连金州锻压件厂 325000 0.31 未流通 烟台未来自动装备有限责任公司 325000 0.31 未流通 关光 305700 0.29 已流通 邬纪清 170500 0.16 已流通 梁富起 163007 0.16 已流通 李旭东 159000 0.15 已流通 王庆滨 153400 0.15 已流通 2、公司控股股东大连冰山集团有限公司所持公司股份没有质押或冻结情况。 3、在前十名股东中，大连冷冻机股份有限公司是大连冰山集团有限公司的控股子公司。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 4、报告期内，公司控股股东没有发生变化。 第三节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股票。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员聘任或解聘情况 2003 年5 月20 日股东大会审议同意了刘梦华先生因为公司董事会结构的原因而辞去公司董事职务的申请，选举武春友先生为公司独立董事，会议决议刊登在2003 年5月21 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 第四节 管理层讨论与分析 一、报告期内经营成果及财务状况简要分析 报告期内，公司生产经营状况比照去年同期有一定的下降。 报告期内公司实现主营业务收入117,780,730.09 元，比上年同期增长24.15％，实现净利润3,578,725.80 元，比上年同期减少45.13％，主要原因是公司产品所需原材料生铁、焦炭和钢材涨价幅度较大，而同时，橡塑机械市场价格竞争激烈致使公司不断下调产品价格，导致公司盈利能力下降幅度较大。 报告期公司主营产品之一的塑料机械产品的销售额减少比重较大，主要是塑料机械行业低价竞争激烈，加之公司塑料机械技术水平与国内一些企业相比还有一定差距，公司为避免恶性竞争，主动放弃了低效益合同，只承接毛利率较高的产品的订货，使公司塑料机械在主营业务中的比重下降幅度较大。同时橡胶机械的销售额比照去年同期有所增加。 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额增减变化： 单位：人民币元 金额 本期数 上年同期数 增减比率 (%) 主营业务收入 117,780,730.09 94,871,267.94 24.15 主营业务利润 28,561,083.80 32,907,864.21 -13.21 净利润 3,578,725.80 6,521,899.44 -45.13 现金及现金等价物净增加额 -26,012,002.36 -30,871,091.99 15.74 其中：（1）主营业务收入增长的原因：公司为占领市场，拓展销售渠道，主动调低产品价格，主营业务收入增长。 （2）净利润减少的原因：第一，产品价格下降，产品原材料涨价所致公司产品的毛利率下降，主营业务利润减少。 第二，公司管理费用增加，今年上半年公司管理人员工资及工资性支出较去年同期相比增长幅度较大。 第三，无形资产摊销增加一部分管理费用。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化 单位：人民币元 金额 增减比率(%) 本期数 期初数 总资产 564,078,142.72 545,541,952.41 3.40 股东权益 318,369,925.69 314,791,199.89 1.14 二、报告期内主要经营情况 1、公司主营业务范围：公司属于国民经济行业类别中的橡胶、塑料工业专用设备制造业。公司经营范围为橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件、制冷和空调设备及配套件以及上述产品成套工程的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、木器木型加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售；橡胶制品和塑料制品的加工、销售；金属材料、五交化商品销售；进出口业务；三来一补、易货贸易；计算机软硬件开发、经销；办公用品、机电产品（不含汽车）销售等。 2、经营情况 （1）主要产品主营业务收入、主营业务利润按品种划分情况 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务 收入 成本 (%) 收入比上 年同期增 减（％） 橡胶机械 95,054,512.79 74,436,292.75 21.69 65.18 塑料机械 10,223,290.60 6,694,210.68 34.52 -59.19 橡塑机零部件 12,502,926.70 7,963,114.02 36.31 1.86 合计 117,780,730.09 89,093,617.45 24.36 24.15 主营业 毛利率 务成本 比上年 比上年 同期增 同期增 减(%) 减（％） 橡胶机械 94.33 -35.13 塑料机械 -56.49 -10.55 橡塑机零部件 7.78 -8.78 合计 45.87 -31.62 （2）主要产品主营业务收入、主营业务利润按结构划分情况 主营业务 所占比例 主营业务 所占比例 收入 (％) 成本 (％) 橡胶机械 95,054,512.79 80.70 74,436,292.75 83.55 塑料机械 10,223,290.60 8.68 6,694,210.68 7.51 橡塑机零部件 12,502,926.70 10.62 7,963,114.02 8.94 合计 117,780,730.09 100 89,093,617.45 100 （3）主要产品主营业务收入、主营业务利润按地区划分情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％) 国内地区 106,404,072.30 16.55 美洲地区 2,036,366.00 276.75 亚洲地区 9,046,686.77 208.97 非洲地区 70,440.13 -35.40 欧洲地区 223,164.89 ―― 合计 117,780,730.09 24.15 （4）公司在报告期内没有对利润产生重要影响的其它经营业务活动。 （5）报告期内公司参股公司大连华大机械有限公司贡献的投资收益为470,164.98 元，占公司净利润的13.14%，该公司是本公司与香港华大机械有限责任公司共同出资兴建的，主要经营塑料注射成型机及其他塑料机械，塑料模具及塑料制品的生产及技术服务。本公司出资占该公司注册资本的49％。本期该公司净利润为959,520.36 元。 (六)经营中的问题与困难 近年来，橡胶、塑料机械行业私营和合资企业逐渐增多，市场竞争日趋激烈，尤其是价格竞争激烈，加之钢材、生铁等原材料价格上涨幅度较大，致使公司主要产品橡胶机械和塑料机械产品的价格连续下调，公司盈利能力受到影响，给公司的生产经营造成一定压力。目前来看这些原材料价格并没有下降的趋势，因此，公司在未来盈利能力会有一定的压力。 针对上述情况，本公司积极应对市场的变化，一方面积极调整营销工作的重点，主动减少了塑料机械产品的订货，避免恶性价格竞争；另一方面加强生产工艺的革新，积极开发新产品和对现有产品进行技术改造，力争在激烈的市场竞争中以质取胜，以先进的技术取胜。 公司一直致力于降低生产成本和管理成本，努力消化原材料涨价所带来的不利影响。 公司近年来一直致力于寻求合资合作伙伴，积极引进先进的技术和管理经验来提高公司的技术水平和管理水平。 三、投资情况 1、募集资金使用情况： 本公司于2002 年8 月上市募集资金总额为17908 万元，截止报告期末募集资金实际投入总额为8675.92 万元，报告期内投资1，007.96 万元，余额存入银行。因本公司募集资金投入的项目均属于技改项目，因此在项目未完成前均不会产生效益。具体情况及原因分析如下： 单位：万元 本年度已使用募集 1,007.96 募集资金总额 17,908 资金总额 已累计使用募集资 8,675.92 金总额 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 大型挤压造粒 机组国产化技术 5，511 否 3,775.75 改造项目 钢丝帘布压延机 4，070 否 864.17 组国产化技术改 造项目 土工膜挤出吹塑 4，291 否 机组 补充流动资金 4，036 否 4，036 合计 17，908 -- 8,675.92 本年度已使用募集 是否符合计划进 资金总额 度和预计收益 承诺项目 否 大型挤压造粒 否 机组国产化技术 改造项目 钢丝帘布压延机 否 组国产化技术改 造项目 是 土工膜挤出吹塑 -- 机组 补充流动资金 合计 （1）大型挤压造粒机组承诺投资额为5，511 万元，累计投入3775.75 万元，完成投资额的68.54％。报告期内投入988.80 万元。此项目属于技术改造项目，项目服务对象主要是石化行业，目前国内石化行业此类设备主要依赖国外进口。虽然该项目在国内处于领先地位，但与国外先进技术相比还有一定差距。目前该项目正在与国外进行技术合作洽谈。目前尚没有用户定货。项目没有产生预期收益。 （2）钢丝帘布压延机组承诺投资总额为4，070 万元，累计投入864.17 万元，完成投资额的21.23％，报告期内实际投入19.16 万元。此项目亦属于填补国内空白项目，设备购进处于调研阶段，受产品市场因素的影响，目前也没有用户定货，因此没有产生预计收益。 （3）土工膜挤出吹塑机组承诺投资总额为4291 万元，因公司募集资金到位比较晚，公司预期的市场已经发生变化，为保护公司投资者利益，公司此项目没有如期进行，目前公司正积极寻求新的投资项目，以保证资金有更好的利用效率和回报率。 2、重大非募集资金投资项目情况 报告期内公司无重大非募集资金投资项目。 四、报告期经营计划完成情况 公司未对报告期进行盈利预测披露。 第五节 重要事项 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规，在以前年度已经建立和完善了公司各项内部管理制度和公司治理制度。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司目前独立董事已达到全体董事会人数的三分之一。公司在2003 年7 月29 日召开的董事会上已经审议并通过了《独立董事工作制度》，选举产生了董事会各专业委员会成员并审议通过了董事会各专业委员会工作实施细则。 公司治理的实际情况与中国证监会的相关要求基本一致。 二、报告期内利润分配方案的执行情况 经2003 年5 月20 日召开的公司2002 年度股东大会批准，公司2002 年度利润分配方案为：以2002 年末公司总股本10，500 万股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利0.50 元（含税），报告期内已委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司代理分配事宜，报告期内尚未实施。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无重大资产收购、出售或处置，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置事项。 五、报告期内，公司关联交易如下： 本公司与同属于一家控股公司—大连冰山集团有限公司的大连冷冻机股份有限公司共同出资兴建大连冰山投资有限公司，该公司注册资本为10，000 万元，投资双方各以现金出资5，000 万元，各占50%股权。该公司的经营范围包括投资、咨询等。 此项关联交易公告刊登在2003 年5 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 公司2003 年5 月20 日召开的公司2002 年度股东大会批准了此项关联交易，目前该项目正处于筹建阶段。 六、重大合同 1、报告期内，公司没有发生以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财。 七、报告期内，公司或持有5%以上股东对承诺事项的履行情况 公司控股东—大连冰山集团有限公司在公司首次募集资金《招股说明书》中做出过承诺，在大连冰山集团有限公司仍对股份公司具有控股地位时，避免与股份公司发生同业竞争的承诺。 报告期内，大连冰山集团有限公司履行了承诺。 八、报告期内公司、公司董事会及董事没有被中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、其他已披露信息索引 1、临2003-1 号公告：冰山橡塑关于聘请会计师事务所的决议，刊登在2003 年3月18 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 2、临2003-2 号公告：冰山橡塑二届五次董事会决议公告，刊登在2003 年月4 月19 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 3、临2003-3 号公告：冰山橡塑二届三次监事会决议公告，刊登在2003 年月4 月19 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 4、冰山橡塑2002 年度报告刊登在2003 年月4 月19 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 5、冰山橡塑2003 年一季度报告刊登在2003 年月4 月29 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 6、临2003-4 号公告：冰山橡塑关于参股大连冰山投资有限公司的关联交易公告，刊登在2003 年月5 月13 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 7、临2003-5 号公告：冰山橡塑2002 年度股东大会决议公告，刊登在2003 年月5月21 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 8、临2003－6 号公告：冰山橡塑年度报告补充公告，刊登在2003 年月5 月22 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 9、临2003－7 号公告：冰山橡塑分红派息公告，刊登在2003 年月7 月9 日《中国证券报》和《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn上。 第六节 财务报告 （一）本公司半年度财务报告未经审计。 （二）财务报表附后。 （三）会计报表附注。 会计报表附注 一、公司简介 大连冰山橡塑股份有限公司前身为大连橡胶塑料机械厂，始建于1907 年，是我国机械行业的大型骨干企业。1997 年2 月大连橡胶塑料机械厂整体划拨给大连冰山集团有限公司，1998 年经大连市政府“大政[1998]70 号”《关于同意设立大连冰山橡塑股份有限公司的批复》的批准，大连冰山集团有限公司作为主要发起人以其下属的大连橡胶塑料机械厂经营性资产出资，与大连冷冻机股份有限公司、大连冶金轴承集团公司、大连金州区锻压件厂和烟台未来自动装备有限公司（原烟台气动元件厂）共同发起设立大连冰山橡塑股份有限公司，公司股本总额7,000 万元人民币，其中大连冰山集团有限公司持有6,733 万股，占总股本的96.2%。 经中国证监会证监发字(2001)44 号文批准，公司于2001 年8 月1 日在上交所采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股3,850 万股（其中包括国有股存量发行350 万股），发行价5.36 元/股。发行后公司股本总额105,000,000.00 元，其中：大连冰山集团有限公司6,383 万股，占60.79%，其他法人股267 万股，占2.54%，社会公众股3,850 万股。占36.67%。 公司经营范围主要有：橡胶工业设备及配套件、塑料工业设备及配套件、制冷和空调设备及配套件以及上述产品成套工程的设计、制造、安装、销售、维修；铸件制造；铆焊加工；机械加工、木器木型加工、金属材料表面处理与热处理及其制品销售；电器控制柜的设计、加工、销售；橡胶制品和塑料制品的加工、销售；金属材料、五交化商品销售；进出口业务；三来一补、易货贸易；计算机软硬件开发、经销；办公用品、机电产品（不含汽车）销售等。 二、公司采用的主要会计政策： 1、会计制度：《企业会计制度》 2、会计年度：采用公历年制，即从每年1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则： 公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。本公司改制设立时，发起人投入的资产按经评估确认的价值入账。 5、外币业务核算方法： 公司涉及外币业务时，采用业务发生日的市场汇价折算为记账本位币，期末对外币账户余额按期末市场汇价调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短，流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。 7、坏账准备的核算方法： （1）坏帐的确认标准： 因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后仍然无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 （2）坏账损失的核算：采用备抵法，以年末应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏帐准备，具体计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 8、存货计价及存货跌价准备的核算方法： 公司的存货分类：原材料，低值易耗品，产成品，在产品，自制半成品，库存商品。 (1)原材料按计划成本进行核算，按月摊销材料成本差异； (2)库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”核算； (3)低值易耗品采用实际成本法核算，领用时一次摊销； (4)存货跌价准备，按期末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提。 9、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资期末以成本与市价孰低计价。 短期投资跌价准备的计提方法是：按单个投资项目市价低于成本的差额提取。 10、长期投资核算方法： (1)长期债权投资： 包括债券投资和其他债权投资，长期债券按购入时的实际成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股权投资： 按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，在十年内分期平均摊销。 (3)长期投资减值准备： 按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备并计入当期损益。 11、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准：使用年限在一年以上单位价值在2000 元以上的房屋、建筑物、机械设备、仪器仪表，运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 不属于生产经营的主要设备、物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限在二年以上的资产，也属于固定资产。 (2)固定资产分类：房屋建筑物、机械加工设备、仪器仪表、办公设备、运输工具、电器炉窑及其他。 (3)固定资产计价：固定资产按购建时的实际成本计价；本公司设立时发起人投入的固定资产按经评估确认价值记帐。 (4)固定资产折旧：采用直线法计提折旧，并按各类固定资产的原价和预计使用年限扣除3%的残值后确定其折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后固定资产原价计提折旧。 (5)固定资产的分类及折旧年限为： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 30--45年 3% 2.15%-3.23% 机械加工设备 12--22年 3% 4.41%-8.08% 电器炉窑及其他 12--35年 3% 2.77%-8.08% 运输工具 10年 3% 9.7% 仪器仪表 12年 3% 8.08% 办公设备 10年 3% 9.7% (6)固定资产减值准备的计提方法: 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入帐，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前发生的进行资本化处理，计入在建工程；在固定资产达到预定可使用状态后发生的计入当期损益。 在建工程减值准备计提方法： 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并预计在三年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息，溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值，在购建固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 14、无形资产计价及摊销政策： (1)无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。 (2)无形资产减值准备：期末对无形资产预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备 15、收入确认的方法： (1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 (2)提供劳务，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 16、非货币性交易的核算方法： 公司进行非货币性交易时，以换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为投入资产的入账价值。非货币性交易中发生的差额计入当期损益。 17、所得税的核算方法： 公司所得税的核算采用应付税款法。 三、税项 (1)企业所得税：按应纳税所得额33%计缴所得税。 (2)增值税：按产品销售收入的17%计算销项税。 (3)其他税项：按规定缴纳。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 经营范围 注册资本 大连华大机 塑料注射成型机及其制品的 4,000,000 械有限公司 生产、销售、售后服务 大连华大塑 塑料制品、改性塑料、五金及 228万美元 胶有限公司 其相关的家用电器产品 公司名称 实际投资额 投资比例 大连华大机 1,960,000 49% 械有限公司 大连华大塑 相当于68.4万美 30% 胶有限公司 元的人民币 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金： 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 现金 3,038.66 2,759.66 银行存款 144,953,426.06 118,941,702.70 合计 144,956,464.72 118,944,462.36 2、应收票据： 票据种类 2002年12月31日 2003年6月30日 银行承兑汇票 15,706,200.00 18,873,527.12 合计 15,706,200.00 18,873,527.12 3、应收股利： 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 白山喜丰塑料股份公司 694,542.73 694,542.73 合计 694,542.73 694,542.73 4、应收账款： (1)账龄分析： 账龄 2002年12月31日 比例(%) 坏账准备 1年以内 60,222,366.77 76.91 1,806,671.00 1至2年 11,956,557.01 15.27 1,195,655.70 2至3年 4,312,076.38 5.51 862,415.28 3年以上 1,814,234.49 2.31 544,270.35 合计 78,305,234.65 100 4,409,012.33 账龄 2003年6月30日 比例(%) 坏账准备 1年以内 78,305,306.53 84.22 2,271,578.94 1至2年 9,664,998.80 10.39 966,499.88 2至3年 2,450,138.07 2.64 490,027.61 3年以上 2,561,691.81 2.75 768,507.54 合计 92,982,135.21 100 4,496,613.97 应收账款2003 年6 月末比年初增加18.74%,主要由于对部分客户赊销、结算方式变化及部分货款回收不及时。 (2)应收账款前五名金额合计: 项目 2002年12月31日 比例(%) 2003年6月30日 应收账款 25,024,271.37 31.96 37,133,547.16 项目 比例(%) 内容 应收账款 39.94 货款 5、其他应收款： (1) 账龄分析： 账龄 2002年12月31日 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,746,608.95 79.55 405,458.92 1至2年 3,277,186.97 18.96 327,718.70 3年以上 257,030.71 1.49 77,109.21 合计 17,280,826.63 100 810,286.83 账龄 2003年6月30日 比例(%) 坏账准备 1年以内 16,968,880.18 93.19 415,565.82 1至2年 983,868.58 5.40 98,386.86 3年以上 257,032.91 1.41 77,109.87 合计 18,209,781.67 100 591,062.55 (2)2003 年06 月30 日其他应收款中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款： 大连冰山集团有限公司9,517,825.56 元 其他应收款比年初增加5.38%,主要是与关联方往来款增加。 6、预付账款： 账龄 2002年12月31日 比例(%) 2003年6月30日 比例(%) 1年以内 5,177,740.72 100 3,785,248.73 100 合计 5,177,740.72 100 3,785,248.73 100 预付账款中无预付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 7、存货： 类别 2002年12月31日 金额 跌价准备 原材料 6,082,317.34 产成品 33,139,113.97 2,567,732.62 在产品 82,214,788.66 库存商品 1,883,760.69 低值易耗品 217,046.65 自制半成品 5,757,647.67 合计 129,294,674.98 2,567,732.62 类别 2003年6月30日 金额 跌价准备 原材料 7,924,599.79 产成品 44,496,167.58 2,567,732.62 在产品 85,452,865.70 库存商品 1,883,760.69 低值易耗品 186,902.95 自制半成品 9,837,552.87 合计 149,781,849.58 2,567,732.62 存货2003年6月30日比年初增加15.8%,主要是2003 年公司产品订货额增加较大,原材料、自制半成品库存及在产品、产成品余额增加较大。 8、长期投资 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 长期股权投资 11,941,929.17 470，164.98 147，238.40 合计 11,941,929.17 470，164.98 147，238.40 项目 2003年6月30日 长期股权投资 12，264，855.75 合计 12，264，855.75 (1)长期股权投资： 被投资单位名称 投资期限 2003年6月30日余额 白山喜丰塑料股份有限公司 15年 3,000,000.00 大连华大机械有限公司 30年 3,750,616.20 大连华大塑胶有限公司 15年 5,514,239.55 合计 12,264,855.75 被投资单位名称 投资比例 减值准备 白山喜丰塑料股份有限公司 8.4% 大连华大机械有限公司 49% 大连华大塑胶有限公司 30% 合计 按权益法核算的投资，本期变动如下： 被投资单位名称 初始投资额 2002年12月 31日余额 大连华大机械有限公司 1,960,000.00 3,280,451.22 大连华大塑胶有限公司 5,661,477.95 5,661,477.95 合计 7,621,477.95 8,941,929.17 被投资单位名称 期末调整的占被投资 本年增加的 单位权益增减额 投资成本 大连华大机械有限公司 470,164.98 大连华大塑胶有限公司 -147,238.40 合计 322,926.58 被投资单位名称 2003年6月 30日余额 大连华大机械有限公司 3,750,616.20 大连华大塑胶有限公司 5,514,239.55 合计 9,264,855.75 9、固定资产及累计折旧： 固定资产原值： 固定资产类别 2002年12月31日 本期增加 房屋及建筑物 119,758,180.62 375,303.00 机械加工设备 133,092,981.90 606,740.18 仪器仪表 3,098,590.09 6,800.00 办公设备 6,593,593.90 187,720.00 电器炉窑其他设备 29,888,052.86 车辆 7,789,329.97 合计 300,220,729.34 1,176,563.18 累计折旧： 房屋及建筑物 67,620,894.70 1,412,227.89 机械加工设备 78,981,386.82 3,299,556.27 仪器仪表 1,759,147.70 93,199.45 办公设备 2,837,294.29 312,964.59 电器炉窑其他设备 13,788,042.11 701,168.20 车辆 5,088,927.61 263,054.22 合计 170,075,693.23 6,082,170.62 固定资产减值准备： 6,801,717.57 固定资产净值： 123,343,318.54 固定资产原值： 本期减少 2003年6月30日 固定资产类别 120,133,483.62 房屋及建筑物 340,800.00 133,358,922.08 机械加工设备 196,467.18 2,908,922.91 仪器仪表 6,781,313.90 办公设备 29,888,052.86 电器炉窑其他设备 7,789,329.97 车辆 537,267.18 300,860,025.34 合计 累计折旧： 69,033,122.59 房屋及建筑物 330,576.00 81,950,367.09 机械加工设备 1,852,347.15 仪器仪表 3,150,258.88 办公设备 14,489,210.31 电器炉窑其他设备 5,351,981.83 车辆 330,576.00 175,827,287.85 合计 6,801,717.57 固定资产减值准备： 118,231,019.92 固定资产净值： 10、在建工程： 工程名称 批准文号 2002年 本期 12月31日 增加数 高等级子午线 化计资发(1996)188号 331,074.00 轮胎关键设备 大经发(1996)317# 大型挤压造粒 大经发[2000]101号 8,921,814.17 9,888,023.44 机组技改项目 钢丝帘布 大经发[2000]125号 7,446,320.67 191,570.35 压延机组 热处理改造 991,237.60 其他 616,519.89 3,462,938.34 其中:利息资本 合计 18,306,966.33 13,542,532.13 工程名称 本期转入 2003年 资金来源 工程进度 减少数 6月30日 高等级子午线 331,074.00 自有资金 99% 轮胎关键设备 大型挤压造粒 18,809,837.61 募集资金 86% 机组技改项目 钢丝帘布 7,637,891.02 募集资金 29% 压延机组 热处理改造 991,237.60 自有资金 35% 其他 599,167.22 3,480,291.01 自有资金 其中:利息资本 合计 599,167.22 31,250,331.24 2003年6月30日在建工程比期初增加70.70%,主要由于公司本年增加对大型挤压造粒机组技改项目的投资。 11、无形资产： 项目 软件 水平摆牵引装置技术 合计 取得方式 购买 购买 原值 1,067,280.00 2,900,819.25 3,968,099.25 2002年12月31日余额 658,325.81 2,620,373.09 3,278,698.90 本期增加额 ------ ------ ------ 本期转出额 ------ ------ ------ 本期摊销额 106,728.00 290,081.93 396,809.93 累计摊销额 515,682.19 570,528.09 1,086,210.28 2003年6月30日余额 551,597.81 2,330,291.16 2,881,888.97 剩余摊销年限 2~5年 4~5年 12、短期借款： 借款类别 2002年12月31日 2003年6月30日 信用借款 74,760,000.00 95,760,000.00 担保借款 15,000,000.00 合计 89,760,000.00 95,760,000.00 13、应付票据： 票据种类 2002年12月31日 2003年6月30日 银行承兑汇票 9,383,949.02 11,723,286.36 商业承兑汇票 - 166,560.00 合计 9,383,949.02 11,889,846.36 应付票据中无欠持5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 14、应付账款： 2002年12月31日 2003年6月30日 56,654,995.00 60,711,836.88 应付账款中无欠持5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 15、预收账款： 2002年12月31日 2003年6月30日 29,354,217.33 37,386,420.72 预收账款中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 16、应付福利费： 2002年12月31日 本年计提 本年支取 2003年6月30日 3,050,639.31 2,236,849.62 1,676,723.49 3,610,765.44 17、应付股利: 项目 2003年6月30日 国有法人股 3,191,500.00 其他法人股 133,500.00 社会公众股 1,925,000.00 合计 5,250,000.00 其中主要有： 大连冰山集团有限公司 3,191,500.00 18、应交税金： 税种 2002年12月31日 2003年6月30日 增值税 4,517,313.62 -483,089.82 所得税 -663,752.20 -1,578,760.29 城建税 239,419.21 25,605.89 营业税 -144,851.01 -230,417.83 个人所得税 38,631.11 合计 3,948,129.62 -2,228,030.94 19、其他应付款： 2002年12月31日 2003年6月30日 1,812,011.39 1,912,746.64 其他应付款无欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 20、长期借款： 借款单位 2003年6月30日 借款期限 中国工商银行甘井子支行 11,400,000.00 2001.03.26--2004.02.20 中国工商银行甘井子支行 20,000,000.00 2001.08.21--2006.02.20 合计 31,400,000.00 借款单位 年利率 借款条件 中国工商银行甘井子支行 6.633% 担保 中国工商银行甘井子支行 6.633% 担保 合计 21、股本： 单位：万元 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 一、未上市流通股份 1、发起人股份 6,650 6,650 其中：国家持有股份 6,383 6,383 境内法人持有股份 267 267 二、已上市流通股份 3,850 3,850 其中：人民币普通股 3,850 3,850 三、股份总数 10,500 10,500 22、资本公积： 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 股本溢价 181,771,703.01 181,771,703.01 其他 8,508,593.62 8,508,593.62 合计 190,280,296.63 190,280,296.63 23、盈余公积 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 法定盈余公积 4,226,090.32 4,226,090.32 法定公益金 4,226,090.32 4,226,090.32 合计 8,452,180.64 8,452,180.64 24、未分配利润： 项目 金额 净利润 3,578,725.80 加：年初未分配利润 11,058,722.62 减：提取法定公益金 提取法定盈余公积 应付普通股股利 年末未分配利润 14,637,448.42 25、主营业务收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 橡胶机械 95,054,512.79 57,545,343.32 塑料机械 10,223,290.60 25,051,846.16 橡塑机械零配件 12,502,926.70 12,274,078.46 合计 117,780,730.09 94,871,267.94 地区 2003年1-6月 2002年1-6月 中国国内地区 106,404,072.30 91,293,747.27 美洲地区 2,036,366.00 540,501.57 亚洲地区 9,046,686.77 2,927,974.30 非洲地区 70,440.13 109,044.80 欧洲地区 223,164.89 合计 117,780,730.09 94,871,267.94 本年公司向前五名销售商销售总额为43,771,282.05 元,占公司全部销售额的37.16%。 26、主营业务成本： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 橡胶机械 74,436,292.75 38,304,329.72 塑料机械 6,694,210.68 15,384,349.95 橡塑机械零配件 7,963,114.02 7,388,247.11 合计 89,093,617.45 61,076,926.78 地区 2003年1-6月 2002年1-6月 中国国内地区 81,315,996.15 58,575,437.86 美洲地区 1,327,710.63 418,410.26 亚洲地区 6,255,272.98 2,000,770.96 非洲地区 43,089.19 82,307.70 欧洲地区 151,548.50 合计 89,093,617.45 61,076,926.78 27、主营业务税金及附加： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 城建税 80,200.17 566,508.18 教育费附加 34,371.50 242,789.21 地方教育费 11,457.17 77,179.56 合计 126,028.84 886,476.95 28、其他业务利润： 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 材料销售 171,976.91 63,433.84 其他 56,092.91 合计 171,976.91 119,526.75 29、财务费用： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 3,862,924.63 2,701,182.28 减：利息收入 1,567,774.00 217,989.36 其他 78,586.99 23,465.27 合计 2,373,737.62 2,506,658.19 30、投资收益： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 大连华大机械有限公司 470,164.98 145,917.95 大连华大塑胶有限公司 -147,238.40 - 白山喜丰塑料股份有限公司 - - 合计 322,926.58 145,917.95 31、营业外收入： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产清理收入 150,776.00 308,450.49 其他 4,410.00 1,006.00 合计 155,186.00 309,456.49 32、营业外支出： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款、违约金等 9,803.67 扶贫 15,000.00 处理固定资产净损失 73,667.80 其他 46,275.32 合计 24,803.67 119,943.12 六、关联方关系及其交易 1、关联方关系： (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 大连冰山集团大 连市沙河口区 生产经营各种型式的 母公司 有限公司 西南路888号 制冷空调、冷链工程 的成套设备及其配件 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 大连冰山集团大 国有独资公司 张和 有限公司 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 大连冰山集团有限公司 12654 12654 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 % 金额 % 大连冰山集团有限公司 6383 60.8 6383 60.8 (2)不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营范围 大连冷冻机 大连市沙河口区 冷冻设备及配套辅机 股份有限公司 西南路888号 阀门、配件以及制冷 工程所需配套产品加工 大连冶金轴承 大连瓦房店市 冶金轴承制造 集团公司 大连金州区锻压 大连市金州区 锻压件、机械加工 件厂 烟台未来自动 烟台市芝罘区楚 气动元件制造、定量机械 有限公司凤 4 街4 号 装袋机械、封袋机械、 运输机械制造 大连第一制冷 沙河口区南沙街 冷冻设备 设备厂 65 号 大连第三制冷 甘井子区东海路 制冷空调设备及配件 设备厂 78 号 大连冰山高效 沙河口区南沙街 高效换热管 换热管厂 55 号 大连制冷技术 沙区华北路 冷库设计安装调试、技术 服务中心 313 号 成果转让技术咨询服务 大连冰山集团 甘井子区营城子 制冷设备制造、安装 冷冻设备有限公司 镇道南 机械铆焊加工 大连正兴开关 沙区西南路 生产高低压开关柜、真空断路器 有限公司 888 号 高低压电器元件、电子电器 和编制计算机软件 大连玛赫液位控制 沙河口区华北 生产液位电器控制开关 电器有限公司 路334 号 小型潜水泵及控制系统 大连冰山三洋洗染 沙区春柳街 衣物洗染及相关业务 有限公司 3 号 大连冰山巴尔的摩 沙河口区连山 生产蒸发式冷凝器、 空气盘管制冷 街4 号 冰蓄冷制冷空调设备及 有限公司维修服务 大连斯频德冷却塔 大连经济技术 冷却塔的生产、安装、 有限公司 开发区 调试、维修 林德工艺装置有限 金州区龙港路 设计制造安装工艺装置 公司 5－1 号 及相关产品 大连（JCI）低温 大连岩谷气体机 制造液态气体贮存 电器有限公司 具有限公司厂房内 运输低温压力容器 及附属设备 大连冰山集团冷 大连市旅顺口区 生产经营冷饮设备、 饮设备有限公司 龙王塘镇大龙塘村 冷冻机、空调机配件等 大连冰山集团 大连市甘井子区 制冷设备模具 锻造有限公司 营城子镇东小磨村 机械加工 大连华放达大连市 沙河口区 冷食品加工 实业公司 西南路888 号 大连耐酸泵厂 大连市沙河口区 工业泵和耐腐蚀泵 华北路250 号 及配件 大连冰山集团 金州区龙湾路5 号 化工设备、炼油设备、 金州重型机械厂 一、二、三类压力容 器制造 大连开关总厂 大连市沙河口区 开关控制设备、高压 华北路 成套开关设备 大连保温瓶厂 大连市甘井子区 保温瓶 西南路4 号 大连华大机械 大连市高新园区 塑料注射成型机 有限公司 七贤岭产业化基地 大连华大塑胶 大连开发区73 号 塑料制品、改性塑料、 有限公司 五金 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 大连冷冻机 同一母公司 股份制 张和 股份有限公司 大连冶金轴承 本公司股东 集体所有制 周喜压 集团公司 大连金州区锻压 本公司股东 集体所有制 尹兴斌 件厂 烟台未来自动 本公司股东 有限责任 宋翠云 有限公司凤 大连第一制冷 同一母公司 全民所有制 王国通 设备厂 大连第三制冷 同一母公司 全民所有制 曹泽 设备厂 大连冰山高效 同一母公司 全民所有制 王国通 换热管厂 大连制冷技术 同一母公司 全民所有制 于长海 服务中心 大连冰山集团 同一母公司 有限责任 穆传江 冷冻设备有限公司 大连正兴开关 同一母公司 中外合资 大岛淳司 有限公司 大连玛赫液位控制 同一母公司 中外合资 罗奇＊蜜利安 电器有限公司 大连冰山三洋洗染 同一母公司 中外合资 李家隆美 有限公司 大连冰山巴尔的摩 同一母公司 中外合资 张和 空气盘管制冷 大连斯频德冷却塔 同一母公司 中外合资 粟津圭市 有限公司 林德工艺装置有限 同一母公司 中外合资 刘建军 公司 大连（JCI）低温 同一母公司 中外合资 刘建军 电器有限公司 大连冰山集团冷 同一母公司 有限责任 穆传江 饮设备有限公司 大连冰山集团 同一母公司 有限责任 穆传江 锻造有限公司 大连华放达大连市 同一母公司 全民所有制 王龙洲 实业公司 大连耐酸泵厂 同一母公司 全民所有制 乔廷安 大连冰山集团 同一母公司 全民所有制 刘建君 金州重型机械厂 大连开关总厂 同一母公司 全民所有制 谢东 大连保温瓶厂 同一母公司 全民所有制 李长前 大连华大机械 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 大连华大塑胶 投资参股 中外合资 穆传江 有限公司 2、关联方交易： (1)公司与大连冰山集团签定《服务协议》,由大连冰山集团为公司提供物业管理等服务性劳务，2003 年度公司应支付综合服务费40 万元,上半年支付20 万元。 (2)公司为大连冷冻机股份有限公司和大连冰山集团冷冻设备有限公司提供加工业务并发生材料销售业务，上半年由此产生的收入、成本列示如下： 收入 成本 大连冷冻机股份有限公司 750,719.50 638,352.86 大连冰山集团冷冻设备有限公司 95,883.39 78,970.70 公司关联方交易遵循市场定价原则。 (3)关联方应收应付款项余额 项目 2003.06.30日余额 主要经济内容 其他应收款 大连冰山集团有限公司 9,517,825.56元 往来款 应收账款 大连冷冻机股份有限公司 1,331,405.74元 加工费 大连冰山集团冷冻设备有限公司 1,254,602.67元 加工费 大连冰山集团有限公司承诺，其欠款 9，517，825.56万元将在2003 年下半年逐步还清。 七、或有事项 截止2003 年06 月30 日没有需要披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截止2003 年06 月30 日没有需要披露的重大承诺事项。 附：财务报表 资产负债表 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2003.6.30 2002.12.31 流动资产： 货币资金 1 118,944,462.36 144,956,464.72 短期投资 应收票据 2 18,873,527.12 15,706,200.00 应收股利 3 694,542.73 694,542.73 应收利息 应收账款 4 88,485,521.24 73,896,222.32 其他应收款 5 17,618,719.12 16,470,539.80 预付账款 6 3,785,248.73 5,177,740.72 应收出口退税 3,833,908.58 5,042,386.82 存货 7 147,214,116.96 126,726,942.36 其他流动资产 流动资产合计 399,450,046.84 388,671,039.47 长期投资： 8 长期股权投资 12,264,855.75 11,941,929.17 长期债权投资 长期投资合计 12,264,855.75 11,941,929.17 固定资产： 9 固定资产原值 300,860,025.34 300,220,729.34 减：累计折旧 175,827,287.85 170,075,693.23 固定资产净值 125,032,737.49 130,145,036.11 减：固定资产减值准备 6,801,717.57 6,801,717.57 固定资产净额 118,231,019.92 123,343,318.54 工程物资 在建工程 10 31,250,331.24 18,306,966.33 固定资产清理 固定资产合计 149,481,351.16 141,650,284.87 无形资产及其他资产： 无形资产 11 2,881,888.97 3,278,698.90 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 152,363,240.13 3,278,698.90 递延税项： 递延税款借项 资产总计 564,078,142.72 545,541,952.41 单位负责人：穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2003.6.30 2002.12.31 流动负债： 短期借款 12 95,760,000.00 89,760,000.00 应付票据 13 11,889,846.36 9,383,949.02 应付账款 14 60,711,836.88 56,654,995.00 预收账款 15 37,386,420.72 29,354,217.33 应付工资 应付福利费 16 3,610,765.44 3,050,639.31 应付股利 17 5,250,000.00 5,250,000.00 应交税金 18 -2,228,030.94 3,948,129.62 其他应交款 14,631.93 136,810.85 其他应付款 19 1,912,746.64 1,812,011.39 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 214,308,217.03 199,350,752.52 长期负债： 长期借款 20 31,400,000.00 31,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 31,400,000.00 31,400,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 245,708,217.03 230,750,752.52 少数股东权益 股东权益： 股本 21 105,000,000.00 105,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 105,000,000.00 105,000,000.00 资本公积 22 190,280,296.63 190,280,296.63 盈余公积 23 8,452,180.64 8,452,180.64 其中：法定公益金 4,226,090.32 4,226,090.32 未分配利润 24 14,637,448.42 11,058,722.62 股东权益合计 318,369,925.69 314,791,199.89 负债和股东权益总计 564,078,142.72 545,541,952.41 单位负责人：穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 利润及利润分配表 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 一、主营业务收入 25 117,780,730.09 减：主营业务成本 26 89,093,617.45 主营业务税金及附加 27 126,028.84 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 28,561,083.80 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 28 171,976.91 减：营业费用 3,079,511.06 管理费用 19,738,598.11 财务费用 29 2,373,737.62 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 3,541,213.92 加：投资收益（损失以“-”号填列） 30 322,926.58 补贴收入 营业外收入 31 155,186.00 减：营业外支出 32 24,803.67 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 3,994,522.83 减：所得税 415,797.03 少数股东权益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 3,578,725.80 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 94,871,267.94 减：主营业务成本 61,076,926.78 主营业务税金及附加 886,476.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 32,907,864.21 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 119,526.75 减：营业费用 3,065,541.80 管理费用 17,958,978.18 财务费用 2,506,658.19 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,496,212.79 加：投资收益（损失以“-”号填列） 145,917.95 补贴收入 营业外收入 309,456.49 减：营业外支出 119,943.12 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 9,831,644.11 减：所得税 3,309,744.67 少数股东权益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,521,899.44 单位负责人：穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 现金流量表 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 116,878,935.90 收到的税费返还 1,208,478.24 收到的其他与经营活动有关的现金 3,530,133.34 现金流入小计 121,617,547.48 购买商品、接受劳务支付的现金 94,197,055.04 支付给职工以及为职工支付的现金 18,009,374.51 支付的各项税费 9,783,601.66 支付的其他与经营活动有关的现金 18,335,627.03 现金流出小计 140,325,658.24 经营活动产生的现金流量净额 -18,708,110.76 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 59,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 59,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 11,068,954.50 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 11,068,954.50 投资活动产生的现金流量净额 -11,009,954.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 38,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 38,500,000.00 偿还债务所支付的现金 32,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,293,937.10 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 34,793,937.10 筹资活动产生的现金流量净额 3,706,062.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,012,002.36 项目 2002年1-6月 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 90,428,536.09 收到的税费返还 213,850.05 收到的其他与经营活动有关的现金 2,796,511.96 现金流入小计 93,438,898.10 购买商品、接受劳务支付的现金 60,942,221.82 支付给职工以及为职工支付的现金 19,004,604.15 支付的各项税费 12,895,507.15 支付的其他与经营活动有关的现金 19,889,419.44 现金流出小计 112,731,752.56 经营活动产生的现金流量净额 -19,292,854.46 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 100,916.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 100,916.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支 付的现金 8,977,971.25 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 8,977,971.25 投资活动产生的现金流量净额 -8,877,055.25 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 97,760,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 97,760,000.00 偿还债务所支付的现金 97,760,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,701,182.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 100,461,182.28 筹资活动产生的现金流量净额 -2,701,182.28 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,871,091.99 单位负责人：穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 现金流量表（续） 编制单位：大连冰山橡塑股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 附注 2003年1-6月 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 3,578,725.80 加：计提的资产减值准备 -131,622.64 固定资产折旧 6,082,170.62 无形资产摊销 396,809.93 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 2,293,937.10 投资损失（减：收益） -322,926.58 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,487,174.60 经营性应收项目的减少（减：增加） -17,696,327.12 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,578,296.73 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -18,708,110.76 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 118,944,462.36 减：现金的期初余额 144,956,464.72 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,012,002.36 补充资料 2002年1-6月 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,521,899.44 加：计提的资产减值准备 96,230.27 固定资产折旧 5,648,488.47 无形资产摊销 143,971.20 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） -309,456.49 固定资产报废损失 财务费用 2,506,658.19 投资损失（减：收益） -145,917.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,405,823.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,766,302.69 经营性应付项目的增加（减：减少） -10,582,601.68 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -19,292,854.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 174,457,497.93 减：现金的期初余额 205,328,589.92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,871,091.99 单位负责人： 穆传江 财务负责人：孙培德 会计机构负责人：孙玲 第七节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程文本； 五、其他相关资料。 法定代表人：穆传江 大连冰山橡塑股份有限公司董事会 2003 年7 月29 日 |
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