杨凌秦丰农业科技股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.31 08:52 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
杨凌秦丰农业科技股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事杨公明先生、董事张全喜先生委托董事长庄峰先生代为出席并行使表决权，独立董事高在敏先生、董事马陆霞女士分别委托独立董事冯均科先生、董事张凌鹏先生代为出席并行使表决权。 公司董事长庄峰先生、总经理孙轩瑞先生、财务总监祁有奎先生、财务部部长李进军先生声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、 公司基本情况 （一）公司法定中文名称：杨凌秦丰农业科技股份有限公司 公司法定英文名称：YANGLING QINFENG AGRI.SCI.&TEC.CO.,LTD. 公司中文名称缩写：秦丰农业 公司英文名称缩写：QFAC （二）公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：秦丰农业 股票代码：600248 （三）公司注册地址：杨凌农业高新技术产业示范区新桥北路 公司办公地址：西安经济技术开发区凤城二路6号 邮编：710016 Http：//www.qinfeng-agri.com Email：[email protected] （四）公司法定代表人：庄 峰 （五）公司董事会秘书：赵慧军 联系地址：西安经济技术开发区凤城二路6号 电 话：（029）6522223—8615 传 真：（029）6522826 Email:[email protected] 公司证券事务代表：赵永宏 联系地址：西安经济技术开发区凤城二路6号 电 话：（029）6522223—8407 传 真：（029）6522826 Email:[email protected] （六）信息披露媒体： 报纸：《上海证券报》 网站：http：//www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1998年11月30日 注册地点：杨凌农业高新技术产业示范区新桥北路 企业法人营业执照注册号：6100001010315 税务登记号码：610403710097708 会计师事务所：上海东华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：上海市太原路87号（甲） （八）主要财务数据和指标 单位：元 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 504,486,359.55 490,905,089.88 流动负债 428,151,162.58 368,862,885.61 总资产 1,015,800,252.94 950,627,940.32 股东权益（不含少数股 526,863,467.26 522,161,088.22 东权益） 每股净资产 4.08 4.05 调整后每股净资产 4.08 4.05 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 5,016,655.52 7,807,495.03 扣除非经常性损益后 5,026,259.86 7,075,476.16 的净利润 每股收益 0.039 0.061 净资产收益率(%) 0.95 1.512 经营活动产生的现金 -45,385,879.13 62,969,606.74 流量净额 项 目 增减比例（%） 流动资产 2.77 流动负债 16.07 总资产 6.86 股东权益（不含少数股 0.90 东权益） 每股净资产 0.74 调整后每股净资产 0.74 项目 增减比例（%） 净利润 -35.74 扣除非经常性损益后 -28.96 的净利润 每股收益 -36.07 净资产收益率(%) -37.17 经营活动产生的现金 -172.08 流量净额 注：扣除非经营性损益涉及的项目及金额如下（单位：人民币元） 项目 金额 补贴收入 -350,000.00 营业外支出 306,195.71 营业外收入 -80,878.83 股权投资差额摊销 134,287.46 扣除非经营性项目净利润数 5,026,259.86 二、 股本变动及主要股东持股情况 （一）股本变动情况表 单位：万股 本次变动增减(+、-) 本次变动 项目 配 送 转 前 股 股 增 1、未上市流通股份 8082 0 0 0 其中：国有法人股 7257 0 0 0 法人股 825 0 0 0 2、已上市流通股 4800 0 0 0 其中：社会公众股 4800 0 0 0 3、股份总数 12882 0 0 0 本次变动增减(+、-) 本次变动 项目 增 其 小 后 发 他 计 1、未上市流通股份 0 0 0 8082 其中：国有法人股 0 0 0 7257 法人股 0 0 0 825 2、已上市流通股 0 0 0 4800 其中：社会公众股 0 0 0 4800 3、股份总数 0 0 0 12882 说明：报告期内公司无送股、转增股本等情况发生。 （二）截至2003年6月30日，公司股东总数为22199户。 （三）公司前10名股东持股情况： 名 报告期末持 股份增减 股东名称 次 股数（股） 变动情况 1 陕西省种业集团有限责任公司 47080000 无 2 陕西省高新技术产业投资公司 10000000 无 3 陕西嘉业科工贸有限公司 8250000 无 4 杨凌现代农业开发有限公司 7990000 无 5 陕西省投资公司 4500000 无 6 西北农林科技大学科技发展公 2250000 无 司 7 上海金辉工业房地产发展公司 1054500 不详 8 中科院西北植物研究所科飞 750000 无 农业科技开发中心 9 天津泰达科技风险投资股份 317980 不详 有限公司 10 王代菊 205900 不详 股份质 名 占总股本 股东名称 押冻结、托所 次 比例（%） 管情况 1 陕西省种业集团有限责任公司 36.55 无 2 陕西省高新技术产业投资公司 7.76 无 3 陕西嘉业科工贸有限公司 6.39 无 4 杨凌现代农业开发有限公司 6.2 无 5 陕西省投资公司 3.49 无 6 西北农林科技大学科技发展公 1.75 无 司 7 上海金辉工业房地产发展公司 0.82 不详 8 中科院西北植物研究所科飞 0.58 无 农业科技开发中心 9 天津泰达科技风险投资股份 0.25 不详 有限公司 10 王代菊 0.16 不详 名 股东名称 持股份种类 次 1 陕西省种业集团有限责任公司 国有法人股 2 陕西省高新技术产业投资公司 国有法人股 3 陕西嘉业科工贸有限公司 法人股 4 杨凌现代农业开发有限公司 国有法人股 5 陕西省投资公司 国有法人股 6 西北农林科技大学科技发展公 国有法人股 司 7 上海金辉工业房地产发展公司 流通股 8 中科院西北植物研究所科飞 国有法人股 农业科技开发中心 9 天津泰达科技风险投资股份 流通股 有限公司 10 王代菊 流通股 说明：公司前十名股东中，国有法人股和法人股股东之间不存在关联关系；流通股股东之间未知是否存在关联关系。 （四）报告期内，公司控股股东未发生变化。 三、 董事、监事及高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事及高级管理人员均未持有公司股票。 （二）经2003年6月27日召开的公司2003年第二次临时股东大会审议通过，同意吕艳利先生辞去公司独立董事职务，同意侯智强先生辞去公司董事职务，选举冯涛先生、高在敏先生、冯均科先生为公司第二届董事会独立董事，选举冯兆星先生为公司第二届董事会董事（公告见2003年6月28日《上海证券报》）。 四、 管理层讨论与分析 （一）主营业务范围及经营状况 报告期内，公司所处行业及主营业务没有发生变化，公司主营业务仍是从事各类农作物种子的培育、生产、加工、销售；农用生产资料的生产、加工、销售；农产品的生产、加工、销售；进出口贸易等。 报告期内，公司重点突出抓好主导产业--种子的生产经营及大宗经济作物的产业化工作，提高公司生产经营管理水平，根据市场需求精心组织生产多种优质良种并逐步完善配套服务设施，同时加快公司销售服务网络建设，扩大市场占有率，使本公司主营业务收入持续稳定增长。 主营业务分行业、产品情况表 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 油菜种子 5,554,636.18 3,630,814.73 油葵种子 14,376,433.48 6,556,015.80 牧草花卉 9,918,615.00 7,480,620.53 玉米种子 41,567,123.12 29,143,462.92 化肥 104,818,154.63 100,838,178.87 果汁 19,603,307.27 15,926,709.29 分行业或分产品 毛利率(%) 油菜种子 34.63 油葵种子 54.40 牧草花卉 24.58 玉米种子 29.89 化肥 3.80 果汁 18.75 （二）经营成果及财务状况分析 本报告期公司主营业务收入218,440,583.18元,较去年同期的134,645,670.15元增加了62.23%;实现净利润5,016,655.52元,较去年同期的7,807,495.03元下降了35.74%。造成主营业务收入增加，净利润下降的主要原因是管理费用和财务费用均较去年同期有大幅度增加。管理费用增加的主要原因一是公司募集资金项目建成后转入固定资产，固定资产折旧较上年同期增加；二是公司新建项目的农化产品在今年上半年正处于试产及市场开发阶段，由于受“非典”疫情影响，此类产品在省外的市场销售受到影响，造成管理费用增加；三是受今年种子市场供过于求的影响，公司种子销售应收货款回收较慢，余额增加，计提的坏账准备增加。财务费用增加的主要原因是：公司募集资金项目全部建成并投产，对流动资金需求增加，致使公司贷款增加，财务费用增大。 （三）报告期内，公司主营业务或其结构、主营业务盈利能力发生重大变化的说明：报告期内，公司牧草花卉种子销售及绿化工程的承揽，较去年同期有较大增长；由于受市场的影响，玉米种子与去年同期相比毛利率下降较大。 （四）报告期公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动发生。 （五）经营中的问题与困难： 2003年上半年，公司生产经营活动受“非典”疫情及今年种子市场供过于求的影响较大，主要表现在三个方面：一是产品销售不畅，造成公司存货较去年年底增加3000万元；二是公司应收款项增加，公司资金不能及时回流，影响当期收益，致使公司坏账计提准备增加；三是公司新建项目上半年正处于市场开发阶段，受非典疫情的影响，新产品市场开发不畅，对公司当期利润产生了一定影响。针对这一情况，公司管理层在今年下半年将采取有力措施，加大应收款项回收力度；加强新建项目新产品的市场开发力度，弥补前半年度因 “非典”疫情造成的影响，力争完成全年生产经营计划。 （六）报告期内的投资情况： 1、公司报告期内无募集资金或以期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、公司报告期内无非募集资金投资行为发生。 五、 重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的相关要求，修订了公司《章程》，进一步完善了公司的内部管理及内控制度，强化了公司“三会”的职能与责任。报告期内，公司独立董事由原来的两名增加到四名，促进了公司董事会决策的科学性、公正性。明确了董事会下设的战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员会的职能，强化了其对董事会工作的辅助作用，进一步促进了公司法人治理结构的完善。 公司治理实际情况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）利润分配情况 公司2002年度分红方案将在2003年8月份实施完成，公司中期不进行利润分配。 （三）重大诉讼、仲裁事项 公司报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼及仲裁事项。 （四）重大资产收购、出售及资产重组事项 公司报告期内未发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大收购或出售资产事项。 （五）重大关联交易事项 公司报告期内无关联交易事项发生。 （六）重大担保事项 公司第二届董事会第十五次会议审议通过了为巨浪果汁饮品有限公司贷款提供担保的议案,担保金额人民币3000万元,担保期限3-5年（截至本报告期末，担保合同尚未签订）。 巨浪果汁饮品有限公司是公司的控股子公司,注册资本金5010万元,法定代表人范中子,主要经营范围为：苹果、草莓、猕猴桃、石榴等果汁的生产、加工与出口；各类鲜果贸易等。 （七）重大合同的履行情况 报告期内，公司无此事项。 （八）公司或持有公司股份5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内，公司无此事项。 （九）报告期内，公司未更换会计师事务所，继续由上海东华会计师事务所为公司提供相关服务。 （十）其他重大事项 报告期内，公司无此事项。 （十一）已披露重要信息索引 1、2003年2月12日公司公布了第二届第十二次董事会决议公告，刊登在《上海证券报》第9版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、2003年2月21日公司公布了2003年第一次临时股东大会决议公告，刊登在《上海证券报》第12版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 3、2003年3月28日公司公布了第二届董事会第十三次会议决议公告和第二届第五次监事会决议公告，刊登在《上海证券报》第50版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 4、2003年4月26日公司公布了第二届第十四次会议决议公告，刊登在《上海证券报》第33版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 5、2003年5月13日公司公布了2002年度度股东大会决议公告，刊登在《上海证券报》第37版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 6、2003年5月28日公司公布了第二届董事会第十五次会议决议公告,刊登在《上海证券报》第9版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 7、2003年6月28日公司公布了2003年第二次临时股东大会决议公告,刊登在《上海证券报》第36版、上海证券交易所网站www.sse.com.cn 上。 六、财务报告（未经审计） （一）本公司半年度财务报告未经审计。 （二）财务报告 《资产负债表》、《利润表》、《利润分配表》、《现金流量表》附后。 （三）财务报表附注： 会计报表附注 （金额单位：人民币元） 截止2003年6月30日 一、公司简介 1、历史沿革：杨凌秦丰农业科技股份有限公司(以下简称:股份公司)成立于1998年11月30日，是以陕西省种业集团有限责任公司为主要发起人，以其部分生产经营性净资产为发起股本，并联合其他发起人共同组建，经陕西省人民政府陕政函(1998)234号批准设立的股份有限公司。1998年11月30日陕西省工商行政管理局颁发企业法人营业执照，注册号为6100001010315。经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）59号文批准，于2000年5月19日上网定价发行、2000年5月20日向二级市场投资者配售。经上海证券交易所上证上字（2000）第36号文件批复，公司股票于2000年6月22日在上海证券交易所挂牌交易，公司正式成为上市公司。 2、所处行业：农业 3、公司住所：杨凌农业示范区新桥北路 4、法定代表人：庄峰 5、注册资本：人民币壹亿贰仟捌佰捌拾贰万元 6、经营范围：农作物种子、林木种子、牧草花卉种子及种畜培育、生产、加工、销售；农业新技术、野生植物资源及天然有机食品的研究、生产、销售；农产品、畜产品的生产、加工、销售；肥料、农机、农药、农膜的研究、开发、销售；包装用品、纸箱的生产、加工、销售；农业机械、机械设备、塑料制品的研究、生产、销售；会展服务、房屋租赁、物业管理、仓储；苗木的生产、加工、销售，园林景观规划及工程建设，苗木草坪绿化、繁殖、养护及销售，花卉租赁、销售，喷泉及园林小品设计、施工、装饰及整修；果品的研究、生产、加工、销售；土地综合开发，化工、机电、百货的销售；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 自公历每年1月1日起至12月31日止。 3.记帐本位币 人民币。 4.记帐基础和计价原则 以权责发生制原则为记帐基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5.外币业务核算方法 公司发生的非记帐本位币经济业务采用当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入帐，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，其差额与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入开办费，属于生产期间的计入当期费用。 6.外币会计报表的折算方法 所有资产、负债项目均按合并会计报表决算日的基准汇价折算为人民币，所有者权益项目除“未分配利润”项目外均按发生时的基准汇价折算为人民币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示，折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益合计数的差额，作为外币报表折算差额在“未分配利润”项目后单独列示。 7.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资确认为现金等价物。 8.坏帐核算方法 （1）坏帐的确认标准 a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收账款； b.因债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间无法支付债务的，确认为坏帐。 c.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实不能收回的应收账款。 （2）坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算。 （3）坏帐准备按余额百分比法计提，计提的比例为：应收账款和其他应收款期末余额之和的5%计提。 （4）对有证据表明确定无法收回的应收款项，根据公司的管理规定，经股东大会或董事会批准予以核销，并冲销提取的坏帐准备。 9．短期投资核算方法 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： a. 以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，扣除实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息作为投资成本。 b.投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 c.公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的帐面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本。 d.以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额，确认为当期投资收益。 （3）短期投资的计价方法：短期投资期末按成本与市价孰低法计价。 （4）短期投资跌价准备的计提方法：按单个短期投资项目的成本高于其市价的差额计提短期投资跌价准备。 10.存货核算方法 （1）公司存货包括库存商品、原材料、低值易耗品、在产品、包装物等，存货的取得按实际成本计价，存货发出采用加权平均法；低值易耗品和包装物在领用时采用一次摊销法摊销。 （2）期末存货的计价及存货减值准备的计提方法： a．存货期末按成本与可变现净值孰低计价。当存货可变现净值低于成本时，按其差价提取存货跌价准备。计提方法采用单项比较法。 b．公司于中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，对于存货遭受损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 c．已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，应在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 d．领用、出售已计提跌价准备的存货时已计提的跌价准备不做调整，待中期期末或年度终了时再予以调整。 11.长期投资核算方法 （1）长期股权投资核算方法 a.长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 b.公司持有被投资单位有表决权资本20%（含20%）以上，或虽投资不足20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本20%以下，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享被投资单位实现的净利润或应分担的被投资单位发生的净亏损的份额，确认投资收益。 c. 长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 d. 处置股权投资时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 e. 长期投资期末按账面价值与可收回金额孰低计量，按个别投资项目成本高于其可收回的金额的差额，计提长期投资减值准备。对有市价的长期投资，在市价持续2年低于帐面价值时计提长期投资减值准备；对无市价的长期投资的长期投资，在被投资单位连续多年亏损，财务状况恶化，现金流量严重不足时计提长期投资减值准备。 （2）长期债权投资的核算方法 a. 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 ②公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则非货币性交易》的相关规定进行处理。 b. 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算利息收入，长期债权投资的初始成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始成本的相关税费，与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 c. 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）股权投资差额的摊销方法：长期股权投资采用权益法核算时，其取得的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额间的差额计入长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限分期平均摊销；没有规定投资期限的，投资成本超过或低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按10年的期限平均摊销，摊销金额计入当期投资收益。 13．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、工具、器具等生产经营主要设备；单位价值在2000元以上，且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品及在使用过程中保持原有物质形态的资产。 （2）固定资产计价方法： a.购入的固定资产，以实际支付的买价、包装物、运输费、安装成本、交纳的有关税金等计价； b.自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； c.投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入帐价值； d.在原有固定资产基础上进行改建、扩建的，按原有固定资产的价值，加上由于改建、扩建而发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价。 e.盘盈的固定资产，按重置完全价值计价； f.接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价。接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固定资产价值。 （3）固定资产折旧方法：采用直线法分类计提折旧。 各类固定资产折旧率如下： 资产类别 折旧年限 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 10－45 0 2.22－10.00 机器设备 4－22 0 4.55－25.00 运输工具 6－12 0 8.33－16.67 其他设备 6－18 0 5.56－16.67 （4）固定资产减值准备的计提方法： 期末对固定资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于固定资产帐面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备： a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产； b.由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d.已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e.其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14．在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： a. 发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； b. 自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。 （4）在建工程减值准备的提取方法： 期末对在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： a.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； c.其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 15．无形资产的计价及摊销方法 （1）无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计量。购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换出的资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按《企业会计准则非货币性交易》的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为实际成本。 （2）无形资产摊销方法：合同规定受益年限但法律没有规定受益年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销时间不超过10年。 本公司无形资产系土地使用权，按历史成本计价。在具体使用年限40-60年内按直线法进行摊销。 （3）期末无形资产的计价及无形资产减值准备的计提方法：期末无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资产减值准备按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提。 16．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用包括公司及子公司摊销期限在一年以上的固定资产改良支出和房租等，按实际发生额核算，在使用期或租赁期内按直线法进行摊销。 17．借款费用的会计处理方法 （1）除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用； （2）为购建固定资产的专门借款所发生的费用，按以下规定处理： a.因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到可使用状态后发生的，计入当期费用。 b.企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生时计入当期损益。 18．收入确认原则 （1）当满足以下四个条件时确认为产品销售收入实现： a.已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； b.不再对该产品实施继续管理权和实际控制权； c.相关的收入已经收到或取得了收款的证据； d.与销售该产品有关的成本能够可靠地计量。 （2）当满足以下条件时，按完工百分比法确认劳务收入的实现： a.劳务收入和劳务成本能够可靠计量； b.与交易相关的经济利益能够流入企业； c.劳务的完成程度能够可靠地确定。 19．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法； 20．合并会计报表的编制方法 （1）合并范围：对母公司持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控制权的子公司纳入合并会计报表编制范围。 （2）编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，按照财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，并遵照中国证监会证监上字[1997]114号文件要求，合并资产、负债、所有者权益以及利润表及利润分配表各项目，并抵销母公司对子公司的投资，同时将母公司和子公司、子公司相互之间往来、存货购销、产品销售等内部往来、内部交易及其未实现的内部利润进行抵销。 三、 税项 税种 税率 计税基数 增值税 0%、17% 销售额 营业税 5% 营业额 所得税 0%、15%、33% 应纳税所得额 城建税 7% 应纳增值税额和营业税额 教育费附加 3% 应纳增值税额和营业税额 注：（1）增值税：根据财政部和国家税务总局联合发出《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》财税（2001）113号文件规定，批发和零售种子、种苗、化肥、农药农机可免征增值税。 （2）所得税： 1、本公司根据《关于公布第二批农业产业化国家龙头企业名单的通知》（农经发[2002]14号）文件于2002年末被农业部、税务总局等国家九部委认定为农业产业化龙头国家重点龙头企业，并依据国家税务总局《关于明确农业产业化国家龙头企业所得税免征问题的通知》（国税发[2001]124号）文件，本公司符合以上文件所得税优惠范围，本公司及下属部分从事种植业、养植业、农林产品初加工业的子公司（控股比例超过51%以上）本年度所得税减免为0%； 2、本公司是经陕西省科委认定的新办高新技术企业，并在国务院批准设立的杨凌农业高新技术产业示范区注册，符合财政部、国家税务总局《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税字[1994]001号）第一款规定：国务院批准的高新技术开发区内的高新技术企业减按15%的税率征收所得税；新办的高新技术企业自投产年度起免征所得税两年。本公司自1999年至2000年两年内免征企业所得税，从2001年起按15%的税率征收企业所得税； 3、公司从事其他不符合以上所得税优惠政策范围内的控股子公司按33%计提企业所得税。 （3）其他税项：根据杨凌农业高新技术产业示范区管委会文件杨管发（1998）65号的批复：免征陕西省开征的各种基金。 四、 控股子公司及合营企业 公司名称 注册 法定 注册资本 地 代表人 （万元） 陕西秦丰农化 陕西 李振强 5,322.75 有限公司 杨凌 陕西省秦丰杂 陕西 交油菜种子有 周轩 3,196.296 杨凌 限公司 陕西秦丰杂交 陕西 玉米种子有限 刘宏智 1,000 西安 公司 陕西秦丰技术 陕西 庄峰 300 开发有限公司 西安 陕西农科化肥 陕西 候智强 111 有限公司 西安 中种集团陕西 陕西 杂交小麦种子 何忠华 200 西安 有限责任公司 巨浪果汁饮品 陕西 范中子 5,010 有限公司 西安 陕西秦丰优质 陕西 杂交小麦种子 周轩 980 西安 公司 陕西秦丰向日 陕西 吴喆 500 葵公司 西安 陕西秦丰农业 陕西 营销网络有限 孙轩瑞 6,000 西安 公司 西安秦丰大酒店 陕西 冯兆星 100 有限公司 西安 宁夏秦丰华诚农 宁夏 赵慧军 550 业有限公司 银川 杨凌绿方生物 陕西 石元春 2,000 工程有限公司 杨凌 西安凯尔生物 陕西 医学工程有限 赵慧军 1,000 西安 公司 北京曼德琳精美 北京 李之耘 3,000 食品有限公司 杨凌秦丰肉类食 陕西 庄峰 2,000 品有限公司 杨凌 陕西 现代种业杂志社 廖海泉 100 西安 投资额 公司名称 经营范围 （万元） 陕西秦丰农化 种衣剂和植物生长调节 5,123 有限公司 剂等产品的生产销售 陕西省秦丰杂 杂交油菜种子和农作物 交油菜种子有 2,958.811 等的繁育生产销售等 限公司 陕西秦丰杂交 农作物种子（含杂交种子）的 玉米种子有限 975 生产、加工、销售 公司 陕西秦丰技术 农业机械、农业生产资 150 开发有限公司 料、化工产品等 陕西农科化肥 化肥、农药、农膜的批发、 46.25 有限公司 零售 中种集团陕西 小麦杂交种及常规的生 杂交小麦种子 90 产、销售、代销 有限责任公司 果汁、蔬菜汁、饮品及相 巨浪果汁饮品 关产品的研究、开发；罐 4,810 有限公司 装饮品的销售、技术咨询 各类农作物种子的批发、 陕西秦丰优质 加工、销售、优质小麦原 杂交小麦种子 890 粮收购、销售；面粉的加 公司 工、销售 陕西秦丰向日 各类农作物种子的批发、 455.4 葵公司 零售、花卉的生产、销售 农作物种子的培育、生产、销 售；农药、化肥、农膜、农副 陕西秦丰农业 产品、农机产品及配件的销售； 营销网络有限 4,032.38 五金机电产品、日用百货、文 公司 化用品的销售；农业新技术的 推广、开发；农业信息服务 客房、餐饮、商务；茶秀、 西安秦丰大酒店 酒吧、咖啡厅、歌舞娱乐； 90 有限公司 旅游、车辆出租、门诊医 疗 宁夏秦丰华诚农 农副产品、农地膜销售； 437.88 业有限公司 农业技术服务 动物基因工程疫苗和常 规疫苗的研制、开发、生 产和销售；动植物生物保 杨凌绿方生物 健品、药品及其他生物制 750 工程有限公司 品的研制、开发、生产和 销售；其他农业高新技术 产品的研制、开发、生产、 销售 生物医学仪器、医疗器械设备 西安凯尔生物 的研制、生产和销售；生物化 医学工程有限 400 学、信息新技术的研制、开发、 公司 利用 购销：食品，副食品；经 北京曼德琳精美 济信息咨询服务（未取得 1,050 食品有限公司 转项许可的项目除外） 肉用畜禽繁殖、饲养、加 杨凌秦丰肉类食 工、销售；肉类产品、农 900 品有限公司 副产品加工、销售 现代种业杂志社 期刊出版、发行 20 报表 所占比 公司名称 是否 例（%） 合并 陕西秦丰农化 96.25 是 有限公司 陕西省秦丰杂 交油菜种子有 92.57 是 限公司 陕西秦丰杂交 玉米种子有限 97.50 是 公司 陕西秦丰技术 50.00 是 开发有限公司 陕西农科化肥 41.67 是 有限公司 中种集团陕西 杂交小麦种子 45.00 是 有限责任公司 巨浪果汁饮品 96.01 是 有限公司 陕西秦丰优质 杂交小麦种子 90.82 是 公司 陕西秦丰向日 91.08 是 葵公司 陕西秦丰农业 营销网络有限 67.21 是 公司 西安秦丰大酒店 90.00 是 有限公司 宁夏秦丰华诚农 80.26 是 业有限公司 杨凌绿方生物 37.50 否 工程有限公司 西安凯尔生物 医学工程有限 40.00 否 公司 北京曼德琳精美 35.00 否 食品有限公司 杨凌秦丰肉类食 45.00 否 品有限公司 现代种业杂志社 20.00 否 五、合并会计报表主要项目注释 （一）货币资金 项目 期初数 期末数 现金 2,080,266.88 4,692,276.84 银行存款 254,302,441.86 206,860,462.10 其他货币资金 1,567,874.24 1,568,374.24 合计 257,950,582.98 213,121,113.18 注：期末数较期初数减少44,829,469.80元,降幅17.38%，主要是由于公司报告期内经营回款比上年同期减少所致。 （二）短期投资和短期投资跌价准备 项目 期初数 期末数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 其他投资 5,000,000.00 / 5,000,000.00 / （三）应收账款 期初数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 （%） 1年以内 14,671,012.47 49.74 733,550.62 12年 5,717,629.03 19.38 285,881.45 23年 3,526,417.74 11.95 176,320.88 3年以上 5,583,095.76 18.93 279,154.79 合计 29,498,155.00 100.00 1,474,907.74 期末数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 （%） 1年以内 46,403,227.55 68.16 2,320,161.37 12年 5,940,203,60 8.73 297,010.18 23年 3,471,483.26 5.10 173,574.16 3年以上 12,260,769.03 18.01 613,038.45 合计 68,075,683.44 100.00 3,403,784.16 注：1、无应收持本公司5%（含5%）以上股权的股东款项。 2、应收账款期末余额较期初余额增加了38,577,528.44元,增幅130.78%，增加的主要原因本期玉米种子市场不景气,公司本年度玉米及油、食葵种子销售大部分以赊销方式为主。 2、应收账款前五名累计总欠款17,995,055.25元，占应收账款期末余额的26.43%。 （四）其他应收款 期初数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 （%） 1年以内 8,569,514.36 19.59 428,475.71 12年 27,902,825.97 63.77 1,395,141.30 23年 1,342,497.40 3.07 67,124.87 3年以上 5,938,159.91 13.57 296,908.00 合计 43,752,997.64 100 2,187,649.88 期末数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 （%） 1年以内 10,086,506.12 31.45 504,325.31 12年 2,503,305.01 7.80 125,165.25 23年 13,506,291.97 42.12 675,314.60 3年以上 5,973,590.47 18.63 298,679.52 合计 32,069,693.57 100.00 1,603,484.68 注：1、期末数比期初数减少了11,683,034.07元,降幅26.70%,减少的主要原因在于去年期末由于陕西省种业集团有限责任公司根据《陕西秦丰农业服务网络有限公司增资扩股出资协议书》拟以陇县种子公司的股权进行出资,但由于陇县相关资产的财产转移手续及时未能办理完毕,本公司在2002年末未将陇县种子公司纳入合并报表,陇县种子公司2002年末的净资产总计7,638,938.30元，暂挂为种业集团欠本公司的其他应收款，本年度陇县种子公司正式纳入本公司合并报表范围，故冲减了去年年末的其他应收款。 2、期末应收持本公司5%（含5%）以上股权的股东陕西省种业集团有限责任公司1,134,001.04元的往来款。 3、其他应收款前五名累计总欠款8,440,268.54元，占其他应收款期末余额的26.32%。 （五）预付账款 帐龄 期初数 金额 比例（%） 1年以内 85,556,504.85 89.72 12年 9,646,945.11 10.11 23年 2,068.00 / 3年以上 158,045.67 0.17 合计 100.00 95,363,563.63 帐龄 期末数 金额 比例（%） 1年以内 85,473,393.08 86.76 12年 7,084,500.70 7.19 23年 5,682,068.00 5.77 3年以上 274,825.82 0.28 合计 100.00 98,514,787.60 注：1、无预付持有本公司5％(含5%)以上股份的股东的款项。 2、预付账款前五名累计 47,230,231.34元，占预付账款期末余额的47.94%。其中预付账款前五名中金额较大的主要是化肥公司应付化肥厂的化肥款。 （六）应收出口退税款 项目 期初数 期末数 性质及内容 应收出口退税款 77,883.00 168,318.51 应收出口退税款 项目 批准文件 应收出口退税款 陕国税进字（2001）0231号 `注：期末较期初增加了90,435.51元为本公司进出口分公司应收的羊毛衫出口业务的退税款。 （七）存货及存货跌价准备 项目 期初数 金额 跌价准备 库存商品 46,940,448.51 468,835.44 原材料 2,261,209.73 / 低值易耗品 395,318.14 / 在产品 1,296,614.39 / 包装物 574,136.11 / 自制半成品 370.40 / 发出商品 30,287.54 / 产成品 7,357,987.25 / 在途物资 3,330,097.10 / 合计 62,186,469.17 468,835.44 项目 期末数 金额 跌价准备 库存商品 75,493,841.20 50,190.09 原材料 2,519,201.27 低值易耗品 104,576.47 在产品 6,387,114.40 包装物 685,631.39 自制半成品 2,753,106.93 发出商品 17,103.57 产成品 2,736,150.05 在途物资 501,492.59 合计 91,198,217.87 50,190.09 注：存货可变现净值的确定依据如下： 1、原材料、低值易耗品、外购商品、委托加工材料的可变现净值根据市场同类产品价格加上适当的比率运费来确认。 2、在产品、产成品可变现净值根据期末平均售价扣除相应的税金、销售费用确定。 （八）待摊费用 类别 期初数 本期增加 房屋租金 109,828.08 69,457.80 广告费 26,666.70 0 保险费 5,846.49 0 其他费用 254,623.09 1,165,428.14 加工费 154,045.82 0 可转债费用 655,821.34 0 合计 1,206,831.52 1,234,885.94 类别 本期摊销 期末数 房屋租金 103,831.39 77,124.24 广告费 26,666.70 0 保险费 5,846.49 0 其他费用 764,954.12 655,097.11 加工费 154,045.82 0 可转债费用 655,821.34 合计 1,055,344.521 388,042.69 （九）长期投资 期初数 项目 本期增加 减值 金额 准备 长期股权投资 35,500,000.00 800,000.00 长期股权投资差额 -2,455,058.12 合计 33,044,941.88 800,000.00 期末数 项目 本期减少 减值 金额 准备 长期股权投资 36,300.000.00 / 长期股权投资差额 -134,287.46 -2,320,770.66 / 合计 -134,287.46 33,979,229.34 / 长期股权投资棗其他股权投资明细 占 被投资单位 投资起止期 投资金额 杨凌绿方生物工程有限公司 7,500,000.00 西安凯尔生物医学工程有限公司 4,000,000.00 北京曼德琳精美食品有限公司 2002—2017年 10,500,000.00 杨凌秦丰肉类食品有限公司 2002—2032年 9,000,000.00 杨凌中法食品科技有限公司 4,500,000.00 现代种业杂志社 2003年-2007年 200,000.00 秦丰旅行社 2003年-2006年 600,000.00 合计 36,300,000 被投资企业 被投资单位 减值准备 比例（％） 杨凌绿方生物工程有限公司 40.00 / 西安凯尔生物医学工程有限公司 40.00 / 北京曼德琳精美食品有限公司 35.00 / 杨凌秦丰肉类食品有限公司 45.00 / 杨凌中法食品科技有限公司 45.00 / 现代种业杂志社 20.00 秦丰旅行社 100.00 合计 / 注：本期新增长期股权投资主要有：1、现代种业杂志社是由陕西省种业集团有限责任公司出资80万元，杨凌秦丰农业科技股份有限公司出资20万元共同组建的公司；2、秦丰旅行社是由陕西秦丰大酒店有限公司与陕西秦丰向日葵种业有限公司共同出资组建的公司，其中陕西秦丰大酒店有限公司出资40万元，陕西秦丰向日葵种业有限公司出资20万元。该公司于2003年6月末完成验资手续，目前营业执照正在办理过程，未正式营运。 减值准备：长期投资已按权益法核算，且未发现经营状况恶化的情况，故本期不计提长期投资减值准备。 （十）固定资产及累计折旧 类别 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 105,128,607.58 40,853,067.50 机器设备 24,885,530.09 38,623,109.73 电子设备 1,936,739.33 490,204,.00 运输设备 14,754,957.04 2,983,040.46 其他设备 1,943,272.74 4,319,367.84 合计 148,649,106.78 87,268,789.53 类别 累计折旧 房屋建筑物 8,869,524.88 5,758,264.48 机器设备 5,841,981.09 1,246,528.63 电子设备 1,014,565.32 156,438.06 运输设备 3,815,734.79 680,242.58 其他设备 497,058.63 143,853.02 合计 20,038,864.71 7,985,326.77 固定资产净值 128,610,242.07 类别 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 145,981,675.08 机器设备 63,508,639.82 电子设备 2,426,943.33 运输设备 1,000.00 17,736,997.50 其他设备 6,262,640.58 合计 1,000.00 235,916,896.31 类别 期末数 累计折旧 房屋建筑物 14,627,789.36 机器设备 7,088,509.72 电子设备 1,171,003.38 运输设备 163.30 4,495,814.07 其他设备 640,911.65 合计 163.30 28,024,028.18 固定资产净值 207,892,868.13 注：本期固定资产总额增加了87,267,789.95元,其中增加的主要原因:1、陕西秦丰农化公司厂房及生产线设备决算完毕，该公司在建工程项目59,309,889.44元转入固定资产。2、本期内由于陇县种子公司纳入本公司合并报表范围，固定资产较期初增加了6,474,336.74元。3、巨浪果汁饮品公司本期内进口的果汁加工设备完成峻工验收，增加固定资产原值15,400,975.82元,其中果汁加工生产线设备14,845,197.05元,其余为实验室检验设备。 （十一）在建工程及减值准备 期初数 本期增加 工程名称 （其中：利息资 （其中：利息资 本化金额） 本化金额） 秦丰大厦 259,376.29 杨凌种子贸易中心 65,611,600.40 10,959,486.41 秦丰商业楼 322,500.00 0 种衣剂扩建项目 46,431,891.28 12,877,998.16 果汁生产线 36,785,827.33 1,774,454.42 南繁基地项目 6,358.60 0 眉县农资超市 1,347,709.60 4,810,657.6 网络安装自来水工程 34,122.00 0 内蒙基地项目 3,305,130.55 345,949.35 平陆办公楼装修采暖 756,150.19 591,474.26 工程 陇县农业专家楼 0 285,809.78 陇县家属楼 0 1,323,072.90 县横渠苗木基地看护 5,800.00 房 苗木基地平整土地款 82,500.00 合计 154,860,666.24 33,057,202.88 本期转入固定资产 其它减少 工程名称 （其中：利息资本化 （其中：利息资 金额） 本化金额） 秦丰大厦 杨凌种子贸易中心 0 0 秦丰商业楼 0 0 种衣剂扩建项目 59,309,889.44 0 果汁生产线 82,500.00 1,013,563.18 南繁基地项目 0 0 眉县农资超市 0 0 网络安装自来水工程 0 0 内蒙基地项目 0 0 平陆办公楼装修采暖 886,305.00 0 工程 陇县农业专家楼 0 0 陇县家属楼 0 0 县横渠苗木基地看护 房 苗木基地平整土地款 合计 60,278,694.44 1,013,563.18 期末数 工程 工程名称 （其中：利息资 进度 本化金额） 后续辅助工程 秦丰大厦 259,376.29 未完工 已完工，正在 杨凌种子贸易中心 76,571,086.81 做竣工决算 秦丰商业楼 322,500.00 已停工 种衣剂扩建项目 0 已完工，转固 果汁生产线 37,464,218.57 在建 南繁基地项目 6,358.60 筹建中 眉县农资超市 6,158,367.20 在建 网络安装自来水工程 34,122.00 在建 内蒙基地项目 3,651,079.90 在建 平陆办公楼装修采暖 461,319.45 在建 工程 陇县农业专家楼 285,809.78 新建 陇县家属楼 1,323,072.90 新建 县横渠苗木基地看护 5,800.00 新建 房 苗木基地平整土地款 82,500.00 新建 合计 126,616,611.50 减值准备：期末计提固定资产减值准备1,344,948.97元。 （十二）无形资产及减值准备 项目 原始金额 期初数 本期增加 土地使用权 152,239,132.58 141,638,560.62 306,530.00 专利技术 2,120,009.00 2,181,753.79 1,090,000.00 商标 47,514.00 17,166.65 27,514.00 合计 154,406,655.58 143,837,481.06 1,424,044.00 项目 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 1,381,194.78 140,563,895.92 专利技术 196,877.79 3,074,876.00 商标 4,612.65 40,068.00 合计 0.00 1,582,685.22 143,678,839.92 项目 剩余摊 销年限 土地使用权 27.5-50年 专利技术 6-9.25年 商标 8.58年 合计 注：本期无形资产增加主要是陕西秦丰农化公司支付的沈阳化工研究院的杀螨隆、咪鲜胺的技术专利费890,000.00元。 减值准备：期末无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，未发现有可收回金额低于账面价值的现象，故未计提无形资产减值准备。 （十三）长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 三证费用 560,406.34 0 189,526.00 开办费 40,525.82 20,396.69 / 其他 124,500.00 79,690.00 219,436.90 内蒙基地筹 545,789.84 545,789.84 / 建费 合计 1,271,222.00 645,876.53 408,962.90 项目 本期摊销 本期转出 累计摊销 / 三证费用 / 560,406.34 开办费 16,740.00 / 36,869.13 其他 219,436.90 / 264,246.90 内蒙基地筹 / / / 建费 合计 236,176.90 / 861,522.37 项目 期末数 三证费用 189,526.00 开办费 3,656.69 其他 79,690.00 内蒙基地筹 545,789.84 建费 合计 818,662.53 （十四）短期借款 借款类别 币种 期初数 期末数 抵押借款 人民币 2,770,000.00 2,770,000.00 担保借款 人民币 181,000,000.00 211,000,000.00 信用借款 人民币 70,000,000.00 70,000,000.00 合计 人民币 253,770,000.00 283,770,000.00 （十五）应付票据 票据类别 币种 期初数 期末数 银行承兑汇票 人民币 30,580,200.00 8,464,000.00 商业承兑汇票 2,040,000.00 合计 人民币 30,580,200.00 10,504,000.00 注:本期银行承兑汇票主要包括1、秦丰农化公司支付陕西爱普生医疗塑料制品有限公司5,744,000元的原料款；2、陕西农科化肥公司支付陕西渭河化肥厂的2,720,000元尿素款；3、陕西农科化肥公司支付绥芬河市基业经贸有限公司的2,020,000元硝铵款。 （十六）应付账款 账龄 期初数 比例（%） 1年以内 21,093,316.94 72.58 1-2年 2,592,026.19 8.92 2-3年 1,232,801.90 4.24 3年以上 4,144,652.49 14.26 合计 29,062,797.52 100.00 账龄 期末数 比例（%） 1年以内 34,972,373.33 54.10 1-2年 25,597,733.73 39.60 2-3年 2,717,046.64 4.20 3年以上 1,355,491.77 2.10 合计 64,642,645.47 100.00 注：1、无应付持本公司5%（含5%）以上的股权的股东的款项。 2、期末数较期初数增加了35,579,47.95元,主要是报告期内公司尚未支付的货款增加所致。 （十七）预收账款 帐龄 期初数 比例（%） 1年以内 10,852,678.22 85.24 1-2年 1,629,349.06 12.80 2-3年 245,907.71 1.93 3年以上 4304.30 0.03 合计 12,732,239.29 100.00 帐龄 期末数 比例（%） 1年以内 13,409,636.68 95.99 1-2年 423,685.17 3.03 2-3年 4000.00 0.03 3年以上 132,425.54 0.95 合计 13,969,747.39 100.00 注：无预收持本公司5%（含5%）以上的股权的股东款项。 （十八）应付工资 期初数 期末数 2,667,560.76 1,651,534.96 （十九）应付股利 股东名称 期初数 期末数 原因 法人股 5,739,148.00 5,695,485.04 尚未支付 社会公众股 2,400,000.00 2,400,000.00 尚未支付 合计 8,139,148.00 8,095,485.04 注：根据公司2003年3月25日公司第二届第十三次董事会决议：以公司现有总股本128,820,000股为基数向全体股东按每10股派现金0.5元（含税）。 （二十）应交税金 税项 税率 期初数 期末数 增值税 0%和17% -2,387,687.62 -4,420,148.36 企业所得税 0、15%和33% 3,148,738.09 3,227,582.07 个人所得税 18,764.25 83,738.02 营业税 5% 401,646.66 186,589.28 城建税 7% 20,711.64 13,402.08 房产税 56,479.03 54,000.00 其他 23,723.16 9,945.03 合计 1,282,375.21 -844,891.88 (二十一)其他应交款 项目 税（费）率 期初数 期末数 防洪基金 0.08% 120,970.63 191,288.07 教育费附加 3% 8,829.35 8,703.76 合计 129,799.98 199,991.83 (二十二)其他应付款 帐龄 期初数 比例（%） 1年以内 13,913,569.05 55.40 1-2年 7,158,815.46 28.50 2-3年 2,012,891.92 8.01 3年以上 2,030,954.83 8.09 合计 25,116,231.26 100.00 帐龄 期末数 比例（%） 1年以内 22,912,223.77 53.53 1-2年 16,842,952.96 39.35 2-3年 535,587.72 1.24 3年以上 2,512,485.15 5.88 合计 42,803,249.60 100.00 注：1、无应付持本公司5%（含5%）以上的股权股东的款项。 2、期末数较期初数增加17,687,018.34元，增幅70.42%，主要原因是秦丰农化公司已经决算记入在建工程项目但未付的工程款6,982,668.52元及巨浪果汁饮品公司泾河工业园区厂房建设的应付工程款105,248,285.48元。 (二十三)预提费用 项目 期初数 期末数 年末结存原因 租赁费 226,920.00 259,702.49 尚未支付 利息 315,148.50 126,120.62 尚未支付 技术转让费 1,057,600.00 0 其他 1,776,726.58 924,101.58 尚未支付 广告费 570,000.00 0 合计 3,946,395.08 1,309,924.69 （二十四）资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 328,401,811.68 股权投资准 34,045.23 备 其它 12,113,948.88 合计 340,549,805.79 项目 本期减少 期末数 股本溢价 / 328,401,811.68 股权投资准 / 34,045.23 备 其它 / 12,113,948.88 合计 / 340,549,805.79 （二十五）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 盈余公积 18,201,042.25 / 18,201,042.25 公益金 6,813,134.33 / 6,813,134.33 合计 25,014,176.58 / 25,014,176.58 (二十六)未分配利润 本期减少 期初余额 本期增加 提取两金 分配普通股股利 28,623,348.68 4,627,275.27 期初余额 期末余额 28,623,348.68 33,250,623,95 （二十七）未确认的投资损益 投资单位 期初数 期末数 西安秦丰大酒店有限公司 -846,242.83 -1,160,519.31 （二十八）主营业务收入及成本 项目 本期数 收入 成本 油菜种子 5,554,636.18 3,630,814.73 油葵种子 14,376,433.48 6,556,015.80 小麦等粮食种子 38,781.00 32,574.74 瓜菜种子 1,814,010.88 1,538,378.67 玉米种子 41,567,123,12 29,143,462,92 包装材料 2,248,563.15 1,746,046.91 种衣剂 8,429,739.40 6,161,189.83 化肥 104,818,154.63 100,838,178.87 果汁收入 19,603,307.27 15,926,709.29 机油收入 1,193,126.30 1,164,459.34 牧草花卉 9,918,615.00 7,480,620.53 酒店服务业 5,105,997.71 1,185,609.93 其他 3,772,095.06 3,058,639.08 合计 218,440,583.18 178,462,700.64 项目 上年同期数 收入 成本 油菜种子 2,568,236.52 1,422,341.54 油葵种子 12,606,050.70 7,460,412.97 小麦等粮食种子 275,952.04 275,659.29 瓜菜种子 3,152,154.82 1,527,914.41 玉米种子 48,059,268.31 30,881,386.68 包装材料 1,344,064.39 992,286.73 种衣剂 1,659,082.00 1,037,214.92 化肥 48,111,176.00 46,014,324.86 果汁收入 9,769,349.77 8,578,064.03 机油收入 970,699.15 936,859.87 牧草花卉 酒店服务业 5,840,554.05 1,584,441.04 其他 289,082.40 169,420.01 合计 134,645,670.15 100,880,326.35 注：本年度公司前五名客户销售收入总额37,134,544.65元，占公司全部销售收入的16.99%。 (二十九)主营业务税金及附加 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 298,996.01 252,078.71 5% 城建税 56,893.09 1,7891.74 7% 教育费附加 30,541.11 7,491.32 3% 农业特产税 10,777.14 合计 397,207.35 277,461.77 （三十）其他业务利润 项目 收入数 本期数 上年同期数 租金收入 191,335.00 159,580.00 代理进出口手续费 0 73,333.35 收入 其它收入 3,000,931,31 454,652.22 合计 3,192,266.31 687,565.57 项目 成本数 本期数 上年同期数 租金收入 代理进出口手续费 收入 其它收入 1,500,798.02 210,560.85 合计 1,500,798.02 210,560.85 （三十一）财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 9,617,564.36 4,988,241.54 减：利息收入 3,435,770.07 1,140,452.70 手续费 68,290.67 47,005.72 汇兑损益 2,941.95 3,455.17 合计 6,253,026.91 3,898,249.73 （三十二）投资收益 项目 本期数 上年同期数 债券投资收益 联营投资收益 按权益法计入投资收益 1,050,000.00 -31,119.98 股权投资差额 149,107.67 112,113.89 合计 1,199,107.67 80,993.91 (三十三)补贴收入 项目 本期数 上年同期数 财政补贴 300,000.00 / 杨陵示范区科研补贴收入 50,000.00 / 合计 350,000.00 / (三十四)营业外收入 项目 本期数 上年同期数 固定资产清理 38,064.84 废品变价收入 / 罚款收入 642.00 3,047.12 无法支付的应付款 / 其他 80,236.83 468.00 合计 80,878.83 41,579.96 （三十五）营业外支出 项目 本期数 上年同期数 固定资产清理 336.70 12,285.00 罚款支出 43,467.78 3,540.58 赔偿支出 39,391.23 100,000.00 固定资产减值准备 / 捐赠支出 / 其他 223,000.00 47,752.75 合计 306,195.71 163,578.33 六、母公司会计报表主要项目附注 （一）应收账款 期初数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 （%） 1年以内 4,552,070.45 57.14 227,603.53 12年 248,502.15 3.12 12,425.11 23年 21,382.85 0.27 1,069.14 3年以上 3,143,971.54 39.47 157,198.58 合计 7,965,926.99 100.00 398,296.36 期末数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 （%） 1年以内 10,831,423.08 75.50 541,571.15 12年 2,940,960.90 20.50 147,048.05 23年 18,134.00 0.13 906.70 3年以上 555,525.12 3.87 27,776.26 合计 14,346,043.10 100.00 717,302.16 注：1、无持有本公司5％(含5%)以上股份的股东的应收账款。 2、期末数较期初数增加了6,380,116.11元，增幅80.09%，主要是公司扩大了销售规模应收账款增加所致。 3、应收账款前五名累计总欠款10,062,199.87元，占应收账款总额的70.14%。 （二）其他应收款 期初数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 (%) 1年以 35,915,417.74 66.03 1,795,770.88 内 1-2年 13,126,731.82 24.13 656,336.59 2-3年 1,200,097.60 2.21 60,004.88 3年以 4,151,807.45 7.63 207,590.37 上 合计 54,394,054.61 100.00 2,719,702.72 期末数 帐龄 比例 金额 坏帐准备 (%) 1年以 4,244,060.76 6.56 212,203.04 内 1-2年 42,258,495.08 65.16 2,112,924.76 2-3年 12,990,082.92 20.03 649,504.15 3年以 5,351,901.85 8.25 267,595.09 上 合计 64,844,540.61 100.00 3,242,227.04 注：1、期末公司应收持有本公司5％(含5%)以上股份的股东陕西省种业集团有限责任公司的往来款项1,134,001.04元。 2、其他应收款前五名累计总欠款8,440,268.54元，占其他应收款总额的13.02%。 （三）预付账款 帐龄 期初数 期末数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 5,804,233.21 52.90 4,459,841.68 46.57 1-2年 5,088,753.00 46.38 35,218.05 0.37 2-3年 2,000.00 5,082,000.00 / 53.06 3年以上 78,690.05 0.72 / / 合计 10,973,676.26 100.00 9,577,059.73 100.00 注：1、无预付持本公司5%（含5%）以上股权的股东单位款项。 2、期末数较期初数减少15,789,559.76元，减幅58.98%，主要原因是公司将宁夏华诚现代农业开发有限公司3,500,000.00元的预付款于2002年4月转投资；预付给云南红磷农资有限公司4,397,180.70元、中化国际化肥贸易公司4,148,544.00元的化肥款，报告期内收到供货商发来的商品。 3、预付账款前五名累计总欠款1,983,053.41元，占预付账款总额的18.07%。 （四）存货及存货跌价准备 项目 期初数 金额 跌价准备 在产品 611,387.77 / 原材料 209,584.61 / 库存商品 8,341,921.49 / 低值易耗品 46,678.70 / 包装物 254,143.01 / 发出商品 18,347.38 / 合计 9,482,062.96 / 项目 期末数 金额 跌价准备 在产品 4,434,819.18 原材料 62,899.96 库存商品 2,072,585.82 低值易耗品 22,190.55 包装物 141,197.35 发出商品 17,103.57 合计 6,750,796.43 注：存货可变现净值的确定依据如下： 1、材料、低值易耗品、外购商品、委托加工材料的可变现净值根据市场同类产品价格加上适当的比率运费来确认。 2、在产品、产成品可变现净值根据期末平均售价扣除相应的税金、销售费用确定。 （五）长期投资 期初数 项目 本期增加 减值 金额 准备 长期股权投资 243,027,052.44 10,273,595.33 长期债权投资 / 长期股权投资差 -2,455,058.12 额 合计 240,571,994.32 10,273,595.33 期末数 项目 本期减少 减值 金额 准备 长期股权投资 253,300,647.77 / 长期债权投资 / / 长期股权投资差 -134,287.46 -2,320,770.66 / 额 合计 -134,287.46 250,979,877.11 / 长期股权投资棗其他股权投资明细 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 中种集团陕西杂交小麦种子有限公司 1998年-2018年 651,082.52 陕西秦丰优质小麦开发有限公司 2001年-2031年 9,146,696.42 杨凌绿方生物工程有限公司 7,500,000.00 陕西农科化肥有限公司 1999年-2019年 849,525.22 陕西秦丰杂交油菜种子有限公司 1997年-2017年 44,590,302.71 陕西秦丰农化有限公司 2000年-2018年 48,213,419.51 陕西秦丰技术开发有限公司 1999年-2019年 541,965.88 陕西秦丰杂交玉米有限公司 1999年-2019年 21,952,692,43 巨浪果汁饮品有限公司 2001年-2003年 47,900,023.95 陕西秦丰向日葵公司 2001年-2021年 10,083,409.06 陕西秦丰农业营销网络有限公司 2001年-2031年 38,454,154.44 宁夏秦丰华诚农业有限公司 2002年-2012年 3,717,375.63 北京曼德林精美食品有限公司 2002年-2017年 10,500,000.00 杨凌秦丰肉类食品有限公司 2002年-2032年 9,000,000.00 现代种业杂志社 2003年-2007年 200,000.00 合计 253,300,647.77 减值 被投资单位名称 股权比例％ 准备 中种集团陕西杂交小麦种子有限公司 45.00 / 陕西秦丰优质小麦开发有限公司 88.78 / 杨凌绿方生物工程有限公司 40.00 / 陕西农科化肥有限公司 41.67 / 陕西秦丰杂交油菜种子有限公司 92.57 / 陕西秦丰农化有限公司 96.25 / 陕西秦丰技术开发有限公司 50.00 / 陕西秦丰杂交玉米有限公司 97.50 / 巨浪果汁饮品有限公司 96.00 / 陕西秦丰向日葵公司 91.08 / 陕西秦丰农业营销网络有限公司 67.21 / 宁夏秦丰华诚农业有限公司 67.27 / 北京曼德林精美食品有限公司 35.00 / 杨凌秦丰肉类食品有限公司 45.00 / 现代种业杂志社 20.00 合计 / 注：1、现代种业杂志社是由陕西省种业集团有限责任公司出资80万元，杨凌秦丰农业科技股份有限公司出资20万元成立的公司。 （六）固定资产及减值准备 类别 期初数 本期增加 固定资产原值 房屋建筑物 89,571,289.20 326,322.50 机器设备 14,667,587.41 158,937.04 电子设备 88,257.00 15,425.00 运输设备 9,356,226.80 1,618,048.96 其他设备 399,722.32 69,704.90 合计 114,083,082.73 2,188,438.40 累计折旧 房屋建筑物 5,188,219.60 1,290,022.05 机器设备 3,720,963.82 848,794.73 电子设备 13,674.77 4,907.22 运输设备 2,346,168.72 330,492.91 其他设备 117,991.12 21,096.43 合计 11,387,018.03 2,495,313.34 固定资产净值 102,696,064.70 类别 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 89,897,611.70 机器设备 14,826,524.45 电子设备 103,682.00 运输设备 10,974,275.76 其他设备 469,427.22 合计 116,271,521.13 累计折旧 房屋建筑物 6,478,241.65 机器设备 4,569,758.55 电子设备 18,581.99 运输设备 2,676,661.63 其他设备 139,087.55 合计 13,882,331.37 固定资产净值 102,389,189.76 减值准备：期末计提固定资产减值准备182,470.00元。 （七）主营业务收入及成本 项目 本期数 收入 成本 油菜种子 0 0 油葵种子 0 0 小麦等粮食种子 0 0 瓜菜种子 82,159.10 42,511.75 玉米种子 75,220.00 360.63 包装材料 2,248,563.15 1,746,046.91 化肥 0 0 机油收入 1,193,126.30 1,164,459.34 其他 785,038.23 659,573,69 牧草花卉 9,918,615.00 7,480,620.53 合计 14,302,721.78 11,093,572.85 项目 上年同期数 收入 成本 油菜种子 13,650.40 12,858.40 油葵种子 14,531,671.25 9,604,166.86 小麦等粮食种子 8,766.22 8,225.35 瓜菜种子 3,104,724.72 1,491,032.21 玉米种子 8,938,033.10 6,662,322.14 包装材料 1,710,722.49 1,358,944.83 化肥 / / 机油收入 970,699.15 936,859.87 其他 162,236.25 71,181.47 牧草花卉 / / 合计 29,440,503.58 20,145,591.13 注：本年度公司前五名客户销售收入总额11,039,366.30元，占公司全部销售收入的77.18%。 （八）投资收益 项目 本期数 上年同期数 债券投资收益 / / 联营投资收益 / / 按权益法计入投资收益 11,104,907.62 7,720,736.29 股权投资差额 149,107.67 112,113.89 合计 11,254,015.29 7,832,850.18 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 经营范围 种衣剂和植物生长调节 陕西秦丰农化有限公司 陕西杨凌 剂等产品的生产销售 陕西省秦丰杂交油菜种子有 杂交油菜种子和农作物 陕西杨凌 限公司 等的繁育生产销售等 陕西秦丰杂交玉米种子有限 农作物种子（含杂交种 陕西西安 公司 子）的生产、加工、销售 农业机械、农业生产资 陕西秦丰技术开发有限公司 陕西西安 料、化工产品等 农作物种子批发、零售; 宁夏秦丰华诚农业有限公司 宁夏银川 农药、化肥、农地膜销售； 农业科技咨询服务 果汁、蔬菜汁、饮品及相 巨浪果汁饮品有限公司 陕西西安 关产品的研究、开发；罐 装饮品的销售、技术咨询 化肥、农药、农膜的批发、 陕西农科化肥有限公司 陕西西安 零售 各类农作物种子的批发、加 陕西秦丰优质杂交小麦种子 工、销售、优质小麦原粮收 陕西西安 公司 购、销售；面粉的加工、销 售 中种集团陕西杂交小麦种子 小麦杂交种及常规种的生 陕西西安 有限责任公司 产、销售、代销 各类农作物种子的批发、 陕西秦丰向日葵公司 陕西西安 零售、花卉的生产、销售 农作物种子的培育、生 产、销售；农药、化肥、 农膜、农副产品、农机产 陕西秦丰农业营销网络有限 品及配件的销售；五金机 陕西西安 公司 电产品、日用百货、文化 用品的销售；农业新技术 的推广、开发；农业信息 服务 客房、餐饮、商务；茶秀、 酒吧、咖啡厅、歌舞娱乐； 西安秦丰大酒店有限公司 陕西西安 旅游、车辆出租、门诊医 疗 农作物种子、化肥、农药、 汉中秦丰种业有限公司 陕西汉中 地膜、农业机械及配件销 售 农作物种子的生产加工 宝鸡秦丰种业有限公司 陕西宝鸡 销售农业机械及配件的 销售 农作物种子批发、零售; 商洛市秦丰种业有限公司 陕西商洛 农药、化肥、农地膜销售； 农业科技咨询服务 农作物种子及种畜的培 育、生产、加工、销售； 中药材的加工、销售；农 陕西安康市秦丰种业有限公司 陕西安康 药、化肥、农膜、农机配 件、五金机电、百货、文 化用品的销售；农业新技 术的推广、开发 各种农作物种子（含杂交 种子）及瓜菜种子，农药、 眉县秦丰种业有限公司 陕西眉县 化肥、农膜生产资料，家 用电器、百货销售 凤县境内各种农作物种 子批发、零售、代销；农 资商品（化肥、农药、农 凤县秦丰种业有限公司 陕西凤县 膜）披零兼营机电产品 （不含机动车辆）、日用 百货零售 各种农作物种子（含杂交 种子）及瓜菜种子，农药、 陇县秦丰种业有限公司 陕西陇县 化肥、农膜生产资料，家 用电器、百货销售 公司名称 与本公司关系 经济性质 法定代表 陕西秦丰农化有限公司 子公司 有限公司 李振强 陕西省秦丰杂交油菜种子有 子公司 有限公司 周轩 限公司 陕西秦丰杂交玉米种子有限 子公司 有限公司 刘宏智 公司 陕西秦丰技术开发有限公司 子公司 有限公司 庄峰 宁夏秦丰华诚农业有限公司 子公司 有限公司 赵慧军 巨浪果汁饮品有限公司 子公司 有限公司 范中子 陕西农科化肥有限公司 子公司 有限公司 侯智强 陕西秦丰优质杂交小麦种子 子公司 有限公司 周轩 公司 中种集团陕西杂交小麦种子 子公司 有限公司 何忠华 有限责任公司 陕西秦丰向日葵公司 子公司 有限公司 吴喆 陕西秦丰农业营销网络有限 子公司 有限公司 孙轩瑞 公司 西安秦丰大酒店有限公司 子公司 有限公司 冯兆星 汉中秦丰种业有限公司 孙公司 有限公司 张明堂 宝鸡秦丰种业有限公司 孙公司 有限公司 王运来 商洛市秦丰种业有限公司 孙公司 有限公司 刘宏智 陕西安康市秦丰种业有限公司 孙公司 有限公司 王运来 眉县秦丰种业有限公司 孙公司 有限公司 孙轩瑞 凤县秦丰种业有限公司 孙公司 有限公司 赵慧军 陇县秦丰种业有限公司 孙公司 有限公司 王笃锁 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 期初数 本期增加 （万元） （万元） 陕西秦丰农化有限公司 5,322.75 / 陕西省秦丰杂交油菜种子有限公司 3,196.296 / 陕西秦丰杂交玉米种子有限公司 1000 / 陕西秦丰技术开发有限公司 300 / 宝鸡秦丰种业有限公司 1,500 / 巨浪果汁饮品有限公司 5,010 / 陕西农科化肥有限公司 111 / 陕西秦丰优质杂交小麦种子公司 980 / 中种集团陕西杂交小麦种子有限责 200 / 任公司 陕西秦丰向日葵公司 500 / 陕西秦丰农业营销网络有限公司 1,300 4,700 西安秦丰大酒店有限公司 100 / 汉中秦丰种业有限公司 500 陕西安康市秦丰种业有限公司 500 宁夏秦丰华诚农业有限公司 550 商洛市秦丰种业有限公司 500 眉县秦丰种业有限公司 240 凤县秦丰种业有限公司 129.5 陇县秦丰种业有限公司 684.90 秦丰旅行社 0 60 公司名称 本期减少 期末数 （万元） （万元） 陕西秦丰农化有限公司 / 5,322.75 陕西省秦丰杂交油菜种子有限公司 / 3,196.296 陕西秦丰杂交玉米种子有限公司 / 1000 陕西秦丰技术开发有限公司 / 300 宝鸡秦丰种业有限公司 / 1,500 巨浪果汁饮品有限公司 / 5,010 陕西农科化肥有限公司 / 111 陕西秦丰优质杂交小麦种子公司 / 980 中种集团陕西杂交小麦种子有限责 / 200 任公司 陕西秦丰向日葵公司 / 500 陕西秦丰农业营销网络有限公司 / 6,000 西安秦丰大酒店有限公司 / 100 汉中秦丰种业有限公司 / 500 陕西安康市秦丰种业有限公司 / 500 宁夏秦丰华诚农业有限公司 / 550 商洛市秦丰种业有限公司 / 500 眉县秦丰种业有限公司 / 240 凤县秦丰种业有限公司 / 129.5 陇县秦丰种业有限公司 684.90 秦丰旅行社 / 60 3、存在控制关系的关联方所拥有的权益及其变化 期初数 本期增加 公司名称 金额 % 金额 陕西秦丰农化有限公司 48,636,269.65 96.25 陕西省秦丰杂交油菜种 41,744,463.28 92.57 -649,635.13 子有限公司 陕西秦丰杂交玉米种子 18,238,901.17 97.50 3891945.53 有限公司 陕西秦丰技术开发有限 590,958.13 50.00 公司 宝鸡秦丰种业有限公司 9,218,620.96 66.67 巨浪果汁饮品有限公司 47,644,184.39 96.01 255,839.56 陕西农科化肥有限公司 766,804.00 41.67 82,721.22 中种集团陕西杂交小麦 626,304.37 45.00 24,778.15 种子有限责任公司 陕西秦丰优质杂交小麦 9,522,352.77 90.82 种子公司 陕西秦丰向日葵公司 4,566,556.00 91.08 5,516,853.06 陕西秦丰农业营销网络 37,302,290.94 67.21 750,655.41 有限公司 西安秦丰大酒店有限公 / 90.00 司 汉中秦丰种业有限公 2,920,007.98 68.20 298,287.21 司 陕西安康市秦丰种业 4,258,436.32 152,792.48 92.00 有限公司 宁夏秦丰华诚农业有 3,932,909.62 80.26 -251,333.99 限公司 商洛市秦丰种业有限 2,625,525.56 51.00 217,274.60 公司 眉县秦丰种业有限公 1,637,891.06 93.75 106,587.76 司 凤县秦丰种业有限公 1,125,376.45 92.67 175,436.83 司 陇县秦丰种业有限公 0 / 8,839,970.9 司 0 秦丰旅行社 / 600,000.00 本期减少 期末数 公司名称 金额 金额 % 陕西秦丰农化有限公司 422,850.14 48,213,419.51 96.25 陕西省秦丰杂交油菜种 -122,011.35 42,516,109.76 92.57 子有限公司 陕西秦丰杂交玉米种子 9897.46 2,2120,949.24 97.50 有限公司 陕西秦丰技术开发有限 48,992.25 541,965.88 50.00 公司 宝鸡秦丰种业有限公司 23,419.79 9,195,201.17 66.67 巨浪果汁饮品有限公司 47,900,023.95 96.01 陕西农科化肥有限公司 849,525.22 41.67 中种集团陕西杂交小麦 651,082.52 45.00 种子有限责任公司 陕西秦丰优质杂交小麦 375,656.35 9,146,696.42 90.82 种子公司 陕西秦丰向日葵公司 10,083,409.06 91.08 陕西秦丰农业营销网络 -20,383.57 38,073,329.92 67.21 有限公司 西安秦丰大酒店有限公 / 90.00 司 汉中秦丰种业有限公 3,218,295.19 68.20 司 陕西安康市秦丰种业 641.04 4,10,87.76 92.00 有限公司 宁夏秦丰华诚农业有 3,932,909.62 -1,790.00 80.26 限公司 商洛市秦丰种业有限 2,818,597.46 24,178.70 51.00 公司 眉县秦丰种业有限公 1,781,918.49 93.75 -37,439.67 司 凤县秦丰种业有限公 1,300,813.28 92.67 司 陇县秦丰种业有限公 8,786,872.00 53,098.90 96.07 司 600,000.00 秦丰旅行社 100% 4、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 杨凌现代农业开 农业高科技产品的开 陕西杨凌 发有限公司 发、生产、贸易 陕西省种业集团 各类农作物种子、名优 陕西西安 有限责任公司 新特农产品的繁育 动物疫苗和常规疫苗、 动植物保健品、药品及 杨凌绿方生物工 陕西杨凌 其他生物制品、农业高 程有限公司 新技术产品的研制、开 发、生产、销售 生物医学仪器、医疗器 械设备的研制、生产和 西安凯尔生物医 陕西西安 销售；生物化学、信息 学工程有限公司 新技术的研制、开发、 利用 购销：食品，副食品； 北京曼德琳精美 经济信息咨询服务（未 北京 食品有限公司 取得转项许可的项目 除外） 肉用畜禽繁殖、饲养、 杨凌秦丰肉类食 陕西杨凌 加工、销售；肉类产品、 品有限公司 农副产品加工、销售 饮料、酒类、肉制品、 杨凌秦丰中法食 陕西杨凌 食品机械生产、销售及 品有限公司 相关技术研究、咨询、 服务 现代种业杂志社 陕西西安 期刊出版、发行 法定 企业名称 与本企业的关系 经济性质 代表人 杨凌现代农业开 股东 有限公司 张光强 发有限公司 陕西省种业集团 股东 国有独资 王有德 有限责任公司 杨凌绿方生物工 参股公司 有限公司 石元春 程有限公司 西安凯尔生物医 参股公司 有限公司 赵慧军 学工程有限公司 北京曼德琳精美 参股公司 有限公司 李之耘 食品有限公司 杨凌秦丰肉类食 参股公司 有限公司 庄峰 品有限公司 杨凌秦丰中法食 参股公司 有限公司 李之耘 品有限公司 现代种业杂志社 参股公司 有限公司 廖海泉 5、公司与关联方的交易事项 (1)本期公司没有与关联方发生交易事项 (2)关联方应收应付款项余额 项目 企业名称 经济内容 期初数 陕西省种业集团有限责 其他应收款 注 / 任公司 项目 期末数 其他应收款 1,134,001.04 注：详见五（四）其他应收款注2。 八、或有事项 本公司报告期内无需要说明的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司报告期内无需要说明的重大承诺事项。 七、 备查文件 （一）有董事长签名的半年度报告全文 （二）有公司法定代表人、财务总监、会计主管签名并盖章的资产负债表和利润表 （三）报告期内在指定报刊公开披露过的所有公司文件的正本及公告原文 （四）公司章程文本 杨凌秦丰农业科技股份有限公司 二零零三年七月二十九日 合并资产负债表 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司单位：人民币元 项目 行次 注释号 流动资产： 1 货币资金 2 （一） 短期投资 3 （二） 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 （三） 其他应收款 8 （四） 预付帐款 9 （五） 应收出口退税款 10 （六） 存货 11 （七） 待摊费用 12 （八） 一年内到期的长期债权投资 13 待处理流动资产净损失 14 其他流动资产 15 内部应收款 16 流动资产合计 17 其他资产 18 长期投资： 19 长期股权投资 20 长期债权投资 21 长期投资合计 22 （九） 其中:合并价差 23 固定资产： 24 固定资产原价 25 （十） 减：累计折旧 26 （十） 固定资产净值 27 （十） 减:固定资产减值准备 28 （十） 固定资产净额 29 （十） 工程物资 30 在建工程 31 （十一） 固定资产清理 32 待处理固定资产净损失 33 固定资产合计 34 无形及其他资产： 35 无形资产 36 （十二） 开办费 37 长期待摊费用 38 （十三） 其他长期资产 39 无形资产及其他资产合计 40 递延税项： 41 递延税款借项 42 资产合计 43 项目 2003年6月30日 流动资产： - 货币资金 213,121,113.18 短期投资 5,000,000.00 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 64,671,899.28 其他应收款 30,466,208.89 预付帐款 98,514,787.60 应收出口退税款 168,318.51 存货 91,148,027.78 待摊费用 1,388,042.69 一年内到期的长期债权投资 - 待处理流动资产净损失 - 其他流动资产 7,961.61 内部应收款 - 流动资产合计 504,486,359.55 其他资产 - 长期投资： - 长期股权投资 33,979,229.34 长期债权投资 - 长期投资合计 33,979,229.34 其中:合并价差 -2,320,770.66 固定资产： - 固定资产原价 235,916,896.31 减：累计折旧 28,024,028.18 固定资产净值 207,892,868.13 减:固定资产减值准备 1,826,982.68 固定资产净额 206,065,885.45 工程物资 145,664.65 在建工程 126,625,611.50 固定资产清理 - 待处理固定资产净损失 - 固定资产合计 332,837,161.60 无形及其他资产： - 无形资产 143,678,839.92 开办费 - 长期待摊费用 818,662.53 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 144,497,502.45 递延税项： - 递延税款借项 - 资产合计 1,015,800,252.94 项目 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 257,950,582.98 短期投资 5,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 28,023,247.26 其他应收款 41,565,347.76 预付帐款 95,363,563.63 应收出口退税款 77,883.00 存货 61,717,633.73 待摊费用 1,206,831.52 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 内部应收款 流动资产合计 490,905,089.88 其他资产 长期投资： 长期股权投资 33,044,941.88 长期债权投资 长期投资合计 33,044,941.88 其中:合并价差 -2,455,058.12 固定资产： 固定资产原价 148,649,106.78 减：累计折旧 20,038,864.71 固定资产净值 128,610,242.07 减:固定资产减值准备 1,344,948.97 固定资产净额 127,265,293.10 工程物资 68,591.63 在建工程 154,860,666.24 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 282,194,550.97 无形及其他资产： 无形资产 143,837,481.06 开办费 - 长期待摊费用 645,876.53 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 144,483,357.59 递延税项： 递延税款借项 资产合计 950,627,940.32 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 合并资产负债表（续） 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 注释号 流动负债： 43 短期借款 44 （十四） 应付票据 45 （十五） 应付帐款 46 （十六） 预收帐款 47 （十七） 代销商品款 48 应付工资 49 （十八） 应付福利费 50 应付股利 51 （十九） 应交税金 52 （二十） 其他应交款 53 （二十一） 其他应付款 54 （二十二） 预提费用 55 （二十三） 预计负债 56 一年内到期的长期负债 57 其他流动负债 58 内部应付款 59 流动负债合计 60 长期负债： 61 长期借款 62 应付债券 63 长期应付款 64 专项应付款 65 其他长期负债 66 长期负债合计 67 拨付所属资金 68 上级拨入资金 69 递延税项： 70 递延税款贷项 71 递延损益 72 负债合计 73 少数股东权益 74 股东权益： 75 股本 76 减:已归还投资 77 股本净额 78 资本公积 79 （二十四） 盈余公积 80 （二十五） 其中：公益金 81 未分配利润 82 （二十六） 未确认投资损益 （二十七） 股东权益合计 83 负债和股东权益合计 84 项目 2003年6月30日 流动负债： 短期借款 283,770,000.00 应付票据 10,504,000.00 应付帐款 64,642,645.47 预收帐款 13,969,747.39 代销商品款 - 应付工资 1,651,534.96 应付福利费 2,049,475.48 应付股利 8,095,485.04 应交税金 -844,891.88 其他应交款 199,991.83 其他应付款 42,803,249.60 预提费用 1,309,924.69 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 内部应付款 - 流动负债合计 428,151,162.58 长期负债： - 长期借款 28,452,435.14 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 28,452,435.14 拨付所属资金 上级拨入资金 递延税项： - 递延税款贷项 - 递延损益 - 负债合计 456,603,597.72 少数股东权益 32,333,187.96 股东权益： 股本 128,820,000.00 减:已归还投资 - 股本净额 128,820,000.00 资本公积 340,549,805.79 盈余公积 25,014,176.58 其中：公益金 6,813,134.33 未分配利润 33,640,004.20 未确认投资损益 -1,160,519.31 股东权益合计 526,863,467.26 负债和股东权益合计 1,015,800,252.94 项目 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 253,770,000.00 应付票据 30,580,200.00 应付帐款 29,062,797.52 预收帐款 12,732,239.29 代销商品款 应付工资 2,667,560.76 应付福利费 1,436,138.51 应付股利 8,139,148.00 应交税金 1,282,375.21 其他应交款 129,799.98 其他应付款 25,116,231.26 预提费用 3,946,395.08 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 内部应付款 流动负债合计 368,862,885.61 长期负债： 长期借款 27,136,867.35 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 27,136,867.35 拨付所属资金 上级拨入资金 递延税项： 递延税款贷项 递延损益 负债合计 395,999,752.96 少数股东权益 32,467,099.14 股东权益： 股本 128,820,000.00 减:已归还投资 股本净额 128,820,000.00 资本公积 340,549,805.79 盈余公积 25,014,176.58 其中：公益金 6,813,134.33 未分配利润 28,623,348.68 未确认投资损益 -846,242.83 股东权益合计 522,161,088.22 负债和股东权益合计 950,627,940.32 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 利润表（合并） 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 注释号 一、主营业务收入 1 （二十八） 减:主营业务成本 2 （二十八） 主营业务税金及附加 3 （二十九） 二、主营业务利润 4 加：其他业务利润 5 （三十） 营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 （三十一） 三、营业利润 9 加：投资收益 10 （三十二） 补贴收入 11 （三十三） 营业外收入 12 （三十四） 减：营业外支出 13 （三十五） 加：以前年度损益调整 14 四、利润总额 15 减：所得税 16 少数股东损益 17 加：未确认的投资损失 18 五、净利润 19 项目 2003年1--6月 一、主营业务收入 218,440,583.18 减:主营业务成本 178,462,700.64 主营业务税金及附加 397,207.35 二、主营业务利润 39,580,675.19 加：其他业务利润 1,691,468.29 营业费用 9,923,265.24 管理费用 20,233,414.39 财务费用 6,253,026.91 三、营业利润 4,862,436.94 加：投资收益 1,199,107.67 补贴收入 350,000.00 营业外收入 80,878.83 减：营业外支出 306,195.71 加：以前年度损益调整 - 四、利润总额 6,186,227.73 减：所得税 117,776.06 少数股东损益 1,381,788.63 加：未确认的投资损失 329,992.48 五、净利润 5,016,655.52 项目 2002年1--6月 一、主营业务收入 134,645,670.15 减:主营业务成本 100,880,326.35 主营业务税金及附加 277,461.77 二、主营业务利润 33,487,882.03 加：其他业务利润 477,004.72 营业费用 7,155,170.84 管理费用 13,534,362.64 财务费用 3,898,249.73 三、营业利润 9,377,103.54 加：投资收益 80,993.91 补贴收入 - 营业外收入 41,579.96 减：营业外支出 163,578.33 加：以前年度损益调整 四、利润总额 9,336,099.08 减：所得税 1,662,495.41 少数股东损益 580,214.91 加：未确认的投资损失 714,106.27 五、净利润 7,807,495.03 补充资料： 项目 上年实际数 本年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其它 - - 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 利润分配表（合并） 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 注释号 2003年1--6月 一、净利润 1 5,016,655.52 加：年初未分配利润 2 28,623,348.68 其它转入 3 - 二、可供分配利润 4 33,640,004.20 减：提取法定盈余公积 5 - 提取法定公益金 6 - 提取职工奖励及福利基金 7 - 提取储备基金 8 - 提取企业发展基金 9 - 利润归还投资 10 - 三、可供股东分配的利润 11 33,640,004.20 减：应付优先股股利 12 - 提取任意盈余公积 13 - 应付普通股股利 14 - 转作股本的普通股股利 15 - 四、未分配利润 16 33,640,004.20 项目 2002年1-6月 一、净利润 7,807,495.03 加：年初未分配利润 21,935,973.66 其它转入 - 二、可供分配利润 29,743,468.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供股东分配的利润 29,743,468.69 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 29,743,468.69 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 现金流量表（合并） 2003年6月 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳动收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量: 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 收到的其它与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资支付的现金 19 支付的其它与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动所产生的现金流量净额 22 三、筹资活动所产生的现金流量: 23 吸收投资所收到的现金 24 借款收到的现金 25 收到的其它与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动所产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 35 净利润 36 加：少数股东损益 37 计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少（减：增加） 42 预提费用增加（减：减少） 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 投资损失（减：收益） 47 递延税款贷项（减：借项） 48 存货的减少（减：增加） 49 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54 债务转为股本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租赁固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况 58 现金的期末余额 59 减：现金的期初余额 60 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳动收到的现金 157,238,708.90 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 57,322,762.73 现金流入小计 214,561,471.63 购买商品、接受劳务支付的现金 171,353,271.70 支付给职工以及为职工支付的现金 8,023,115.35 支付的各项税费 1,516,254.84 支付的其他与经营活动有关的现金 79,054,708.87 现金流出小计 259,947,350.76 经营活动产生的现金流量净额 (45,385,879.13) 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 996,132.50 取得投资收益所收到的现金 1,050,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,046,132.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,998,354.26 投资支付的现金 2,240,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 25,238,354.26 投资活动所产生的现金流量净额 (23,192,221.76) 三、筹资活动所产生的现金流量: - 吸收投资所收到的现金 - 借款收到的现金 140,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 140,000,000.00 偿还债务所支付的现金 110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 6,253,026.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 18,342.00 现金流出小计 116,271,368.91 筹资活动所产生的现金流量净额 23,728,631.09 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (44,849,469.80) 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 5,016,655.52 加：少数股东损益 1,381,788.63 计提的资产减值准备 926,065.87 固定资产折旧 3,711,209.36 无形资产摊销 1,582,685.22 长期待摊费用摊销 236,176.90 待摊费用减少（减：增加） (181,211.17) 预提费用增加（减：减少） (2,636,470.39) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (336.70) 固定资产报废损失 财务费用 6,253,026.91 投资损失（减：收益） (1,199,107.67) 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） (29,430,394.26) 经营性应收项目的减少（减：增加） (31,716,451.40) 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,000,476.53 其他 (329,992.48) 经营活动产生的现金流量净额 (45,385,879.13) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为股本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 213,103,997.08 减：现金的期初余额 257,933,466.88 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 (44,829,469.80) 公司负责人： 主管会计的负责人： 祁制表人： 母公司资产负债表 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 注释号 流动资产： 1 货币资金 2 短期投资 3 应收票据 4 应收股利 5 应收利息 6 应收帐款 7 （一） 其他应收款 8 （二） 预付帐款 9 （三） 应收出口退税款 10 存货 11 （四） 待摊费用 12 一年内到期的长期债权投资 13 待处理流动资产净损失 14 其他流动资产 15 16 流动资产合计 17 其他资产 18 长期投资： 19 长期股权投资 20 （五） 长期债权投资 21 长期投资合计 22 其中:合并价差 23 固定资产： 24 固定资产原价 25 （六） 减：累计折旧 26 （六） 固定资产净值 27 （六） 减:固定资产减值准备 28 （六） 工程物资 30 在建工程 31 固定资产清理 32 待处理固定资产净损失 33 固定资产合计 34 无形及其他资产： 35 无形资产 36 开办费 37 长期待摊费用 38 其他长期资产 39 无形资产及其他资产合计 40 递延税项： 41 递延税款借项 42 资产合计 43 项目 2003年6月30日 流动资产： 货币资金 172,243,373.28 短期投资 5,000,000.00 应收票据 - 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 13,628,740.94 其他应收款 61,602,313.57 预付帐款 9,577,059.73 应收出口退税款 90,435.51 存货 6,750,796.43 待摊费用 507,261.75 一年内到期的长期债权投资 - 待处理流动资产净损失 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 269,399,981.21 其他资产 - 长期投资： - 长期股权投资 250,979,877.11 长期债权投资 - 长期投资合计 250,979,877.11 其中:合并价差 -2,320,770.66 固定资产： - 固定资产原价 116,271,521.13 减：累计折旧 13,882,331.37 固定资产净值 102,389,189.76 减:固定资产减值准备 182,470.00 工程物资 - 在建工程 80,898,701.60 固定资产清理 - 待处理固定资产净损失 - 固定资产合计 183,105,421.36 无形及其他资产： - 无形资产 127,682,593.86 开办费 - 长期待摊费用 545,789.84 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 128,228,383.70 递延税项： - 递延税款借项 - 资产合计 831,713,663.38 项目 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 207,070,748.98 短期投资 5,000,000.00 应收票据 应收股利 500,000.00 应收利息 应收帐款 7,567,630.63 其他应收款 51,674,351.89 预付帐款 10,973,676.26 应收出口退税款 存货 9,482,062.96 待摊费用 949,715.48 一年内到期的长期债权投资 待处理流动资产净损失 其他流动资产 流动资产合计 293,218,186.20 其他资产 长期投资： 长期股权投资 240,571,994.32 长期债权投资 长期投资合计 240,571,994.32 其中:合并价差 -2,455,058.12 固定资产： 固定资产原价 114,083,082.73 减：累计折旧 11,387,018.03 固定资产净值 102,696,064.70 减:固定资产减值准备 182,470.00 工程物资 358.00 在建工程 69,504,965.84 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 172,018,918.54 无形及其他资产： 无形资产 128,655,396.02 开办费 长期待摊费用 545,789.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 129,201,185.86 递延税项： 递延税款借项 资产合计 835,010,284.92 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 母公司资产负债表（续） 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 注释号 2003年6月30日 流动负债： 43 短期借款 44 225,000,000.00 应付票据 45 - 应付帐款 46 14,913,538.22 预收帐款 47 891,346.31 代销商品款 48 - 应付工资 49 893,938.32 应付福利费 50 587,380.51 应付股利 51 5,941,000.00 应交税金 52 732,627.88 其他应交款 53 3,377.95 其他应付款 54 33,912,570.79 预提费用 55 66,691.40 预计负债 56 - 一年内到期的长期负债 57 - 其他流动负债 58 - 59 - 流动负债合计 60 282,942,471.38 长期负债： 61 - 长期借款 62 25,000,000.00 应付债券 63 - 长期应付款 64 - 专项应付款 65 - 其他长期负债 66 - 长期负债合计 67 25,000,000.00 拨付所属资金 68 上级拨入资金 69 递延税项： 70 - 递延税款贷项 71 - 递延损益 72 - 负债合计 73 307,942,471.38 少数股东权益 74 - 股东权益： 75 - 股本 76 128,820,000.00 减:已归还投资 77 - 股本净额 78 128,820,000.00 资本公积 79 340,549,805.79 盈余公积 80 18,612,712.25 其中：公益金 81 5,282,588.56 未分配利润 82 35,788,673.96 股东权益合计 83 523,771,192.00 负债和股东权益合计 84 831,713,663.38 项目 2002年6月30日 流动负债： 短期借款 225,000,000.00 应付票据 应付帐款 6,630,019.04 预收帐款 258,172.80 代销商品款 应付工资 1,029,834.42 应付福利费 480,561.10 应付股利 6,441,000.00 应交税金 714,937.35 其他应交款 3,377.95 其他应付款 47,490,623.79 预提费用 545,785.58 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 288,594,312.03 长期负债： 长期借款 25,000,000.00 应付债券 长期应付款 - 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,000,000.00 拨付所属资金 上级拨入资金 递延税项： 递延税款贷项 递延损益 负债合计 313,594,312.03 少数股东权益 股东权益： 股本 128,820,000.00 减:已归还投资 股本净额 128,820,000.00 资本公积 340,549,805.79 盈余公积 18,612,712.25 其中：公益金 5,282,588.56 未分配利润 33,433,454.85 股东权益合计 521,415,972.89 负债和股东权益合计 835,010,284.92 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 母公司利润表 2003年06月 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 附注号 一、主营业务收入 1 （七） 减:主营业务成本 2 （七） 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润 4 加：其他业务利润 5 营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润 9 加：投资收益 10 （八） 补贴收入 11 营业外收入 12 减：营业外支出 13 加：以前年度损益调整 14 四、利润总额 15 减：所得税 16 少数股东损益 17 加：未确认的投资损失 18 五、净利润 19 项目 2003年1-6月 一、主营业务收入 14,302,721.78 减:主营业务成本 11,093,572.85 主营业务税金及附加 - 二、主营业务利润 3,209,148.93 加：其他业务利润 1,604,706.67 营业费用 616,377.58 管理费用 8,513,855.63 财务费用 4,421,560.57 三、营业利润 -8737938.18 加：投资收益 11,254,015.29 补贴收入 50,000.00 营业外收入 642.00 减：营业外支出 211,500.00 加：以前年度损益调整 - 四、利润总额 2,355,219.11 减：所得税 - 少数股东损益 - 加：未确认的投资损失 - 五、净利润 2,355,219.11 项目 2002年1-6月 一、主营业务收入 29,440,503.58 减:主营业务成本 20,145,591.13 主营业务税金及附加 - 二、主营业务利润 9,294,912.45 加：其他业务利润 441,812.58 营业费用 946,487.97 管理费用 6,244,984.91 财务费用 3,647,539.85 三、营业利润 -1,102,287.70 加：投资收益 7,832,850.18 补贴收入 - 营业外收入 30,299.48 减：营业外支出 108,753.58 加：以前年度损益调整 四、利润总额 6,652,108.38 减：所得税 - 少数股东损益 加：未确认的投资损失 五、净利润 6,652,108.38 补充资料： 项目 本年实际数 上年实际数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 利润分配表（母公司） 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 注释号 2003年1--6月 一、净利润 1 2,355,219.11 加：年初未分配利润 2 33,433,454.85 其它转入 3 - 二、可供分配利润 4 35,788,673.96 减：提取法定盈余公积 5 - 提取法定公益金 6 - 提取职工奖励及福利基金 7 - 提取储备基金 8 - 提取企业发展基金 9 - 利润归还投资 10 - 三、可供股东分配的利润 11 35,788,673.96 减：应付优先股股利 12 - 提取任意盈余公积 13 - 应付普通股股利 14 - 转作股本的普通股股利 15 - 四、未分配利润 16 35,788,673.96 项目 2002年1-6月 一、净利润 7,807,495.03 加：年初未分配利润 21,935,973.66 其它转入 - 二、可供分配利润 29,743,468.69 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供股东分配的利润 29,743,468.69 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 29,743,468.69 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 母公司现金流量表 2003年6月 编制单位:杨凌秦丰农业科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量: 1 销售商品、提供劳动收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量: 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 收到的其它与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资支付的现金 19 支付的其它与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动所产生的现金流量净额 22 三、筹资活动所产生的现金流量: 23 吸收投资所收到的现金 24 借款收到的现金 25 收到的其它与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 筹资活动所产生的现金流量净额 31 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳动收到的现金 6,388,286.53 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 88,753,777.28 现金流入小计 95,142,063.81 购买商品、接受劳务支付的现金 5,054,361.67 支付给职工以及为职工支付的现金 2,484,672.58 支付的各项税费 117,630.91 支付的其他与经营活动有关的现金 113,353,617.19 现金流出小计 121,010,282.35 经营活动产生的现金流量净额 (25,868,218.54) 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资所收到的现金 996,132.50 取得投资收益所收到的现金 1,050,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 收到的其它与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 2,046,132.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,383,729.09 投资支付的现金 1,200,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 6,583,729.09 投资活动所产生的现金流量净额 (4,537,596.59) 三、筹资活动所产生的现金流量: - 吸收投资所收到的现金 - 借款收到的现金 110,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 110,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,421,560.57 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 114,421,560.57 筹资活动所产生的现金流量净额 (4,421,560.57) 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 (34,827,375.70) 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 35 净利润 36 加：少数股东损益 37 计提的资产减值准备 38 固定资产折旧 39 无形资产摊销 40 长期待摊费用摊销 41 待摊费用减少(减：增加) 42 预提费用增加(减：减少) 43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 44 固定资产报废损失 45 财务费用 46 投资损失(减：收益) 47 递延税款贷项(减：借项) 48 存货的减少(减：增加) 49 经营性应收项目的减少(减：增加) 50 经营性应付项目的增加(减：减少) 51 其他 52 经营活动产生的现金流量净额 53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54 债务转为股本 55 一年内到期的可转换公司债券 56 融资租赁固定资产 57 3、现金及现金等价物净增加情况 58 现金的期末余额 59 减：现金的期初余额 60 加：现金等价物的期末余额 61 减：现金等价物的期初余额 62 现金及现金等价物净增加额 63 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2,355,219.11 加：少数股东损益 0.00 计提的资产减值准备 841,530.12 固定资产折旧 2,495,313.34 无形资产摊销 1,309,462.16 长期待摊费用摊销 0.00 待摊费用减少(减：增加) 442,453.73 预提费用增加(减：减少) (479,094.18) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 0.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 4,421,560.57 投资损失(减：收益) (11,254,015.29) 递延税款贷项(减：借项) 0.00 存货的减少(减：增加) (2,731,266.53) 经营性应收项目的减少(减：增加) (14,182,890.97) 经营性应付项目的增加(减：减少) (9,086,490.60) 其他 经营活动产生的现金流量净额 (25,868,218.54) 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 0.00 债务转为股本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 融资租赁固定资产 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况 0.00 现金的期末余额 172,226,257.18 减：现金的期初余额 207,053,632.88 加：现金等价物的期末余额 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 (34,827,375.70) 公司负责人： 主管会计的负责人： 制表人： |
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