中国大连国际合作(集团)股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.31 11:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国大连国际合作(集团)股份有限公司2003年半年度报告 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 束杨董事因出差原因未能出席本次审议半年度报告的董事会会议，委托朱明义董事长行使表决权。 公司总经理王新民先生、财务负责人陈荣辉先生及会计主管王正平女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况 (一)公司法定中文名称：中国大连国际合作(集团)股份有限公司 公司中文名称缩写：大连国际 公司法定英文名称：CHINA DALIAN INTERNATIONAL COOPERATION (GROUP) HOLDINGS LTD. 公司英文名称缩写：CDIG (二) 公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：大连国际 股票代码：000881 (三) 公司注册地址：大连市西岗区黄河路219号 公司办公地址：大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦 邮政编码：116011 公司互联网网址：http://www.china-cdig.com 公司电子信箱：[email protected] (四) 公司法定代表人：朱明义 (五) 公司董事会秘书：李 枫 公司证券事务代表：韩秀吉 联系地址：大连市西岗区黄河路219号外经贸大厦1009室 电 话：0411-3780066、3780139 传 真：0411-3780186 电子信箱：[email protected] [email protected] (六) 公司选定的中国证监会指定报纸: 《中国证券报》 指定互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标（单位：人民币元） 指 标 本报告期末 上年度期末 流动资产 1,712,781,677.89 1,260,166,720.54 流动负债 1,302,183,430.92 869,900,955.32 总资产 2,294,734,349.30 1,827,964,426.26 股东权益（不包含少数股东权益） 708,357,188.84 701,613,463.56 每股净资产 2.29 2.27 调整后的每股净资产 2.22 2.14 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 8,350,198.48 11,637,166.51 扣除非经常性损益后的净利润 8,333,752.89 11,162,560.85 每股收益 0.027 0.038 每股收益 0.027 0.038 净资产收益率 1.18 1.66 经营活动产生的现金流量净额 -32,720,413.46 17,242,754.43 指 标 本报告期末比年初 数增减（％） 流动资产 35.92 流动负债 49.69 总资产 25.53 股东权益（不包含少数股东权益） 0.96 每股净资产 0.88 调整后的每股净资产 3.74 本报告期比上年同 期增减（％） 净利润 -28.25 扣除非经常性损益后的净利润 -25.34 每股收益 -28.95 每股收益 -28.95 净资产收益率 -28.92 经营活动产生的现金流量净额 -289.76 说明：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 非经常性损益项目 金 额 补贴收入 462,878.13 处置固定资产净损失 -446,432.54 合 计 16,445.59 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内，公司股份总数与结构都没有发生变动。 二、报告期末公司股东总数为68,148户。 三、报告期末主要股东持股情况 股东 名 称 持股数量（股） 1 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 80,640,000 2 大连瀚盛投资有限公司 11,520,000 3 大连俪友投资有限公司 10,454,400 4 大连铁道有限责任公司 8,640,000 5 大连万益股份有限公司 5,760,000 6 大连市总工会劳动服务公司 5,760,000 7 上海邦联创业投资有限公司 5,280,000 8 大化集团有限责任公司 2,880,000 9 大连机床集团有限责任公司 2,880,000 10 大连民航翔达实业总公司 2,880,000 股东 名 称 持股比例 股份性质 1 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 26.10% 国家股 2 大连瀚盛投资有限公司 3.73% 法人股 3 大连俪友投资有限公司 3.38% 法人股 4 大连铁道有限责任公司 2.80% 法人股 5 大连万益股份有限公司 1.86% 法人股 6 大连市总工会劳动服务公司 1.86% 法人股 7 上海邦联创业投资有限公司 1.71% 法人股 8 大化集团有限责任公司 0.93% 法人股 9 大连机床集团有限责任公司 0.93% 法人股 10 大连民航翔达实业总公司 0.93% 法人股 报告期内，公司前十名股东所持股份没有增减变动。持有公司股份达5%以上(含5%)股东所持股份无质押、冻结或托管的情况。前10名股东之间不存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情形。 四、报告期内，公司控股股东和实际控制人都没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员持股变动情况 单位：股 姓 名 职 务 年初持股数量 朱明义 董事长 53,760 王新民 副董事长、总经理 40,320 卜兆良 董事、副总经理 0 束 杨 董事 6,720 李淑娟 董事 40,320 李国君 董事 40,320 陈荣辉 董事、副总经理、财务负责人 0 姜午驹 董事 16,128 李源山 独立董事 0 戴大双 独立董事 0 张启銮 独立董事 0 夏春玉 独立董事 0 尚福盛 监事会主席 40,320 孙全有 监事 26,880 王 军 监事 0 李 枫 董事会秘书 26,880 姓 名 职 务 报告期末持股数量 朱明义 董事长 53,760 王新民 副董事长、总经理 40,320 卜兆良 董事、副总经理 0 束 杨 董事 6,720 李淑娟 董事 73,320 李国君 董事 40,320 陈荣辉 董事、副总经理、财务负责人 0 姜午驹 董事 16,128 李源山 独立董事 0 戴大双 独立董事 0 张启銮 独立董事 0 夏春玉 独立董事 0 尚福盛 监事会主席 40,320 孙全有 监事 26,880 王 军 监事 0 李 枫 董事会秘书 26,880 报告期内，李淑娟董事增持的股票系由二级市场买入，除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员持股情况没有发生变动。 二、在2003年4月29日召开的公司2002年年度股东大会上，夏春玉先生当选为公司第三届董事会独立董事，任期与公司第三届董事会届期相同。姜勇先生不再担任公司董事会董事职务。 第五节 管理层讨论与分析 2003年上半年，公司围绕总体战略目标和年度经营计划，进一步巩固工程承包业务、国际劳务业务的优势地位，加大房地产项目的开发力度，加快远洋渔业业务的整合进程，推进远洋运输船舶结构的调整，优化资源配置，提高管理效率，缓解了非典给公司经营造成的不利影响，达到预期的经营目标。 公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司按计划于5月份投产。 一、公司管理层对上半年主要经营成果、财务状况的讨论与分析 报告期 上年同期 主营业务收入 410,555,359.28 428,390,409.80 主营业务利润 74,267,568.31 75,694,655.33 净利润 8,350,198.48 11,637,166.51 现金及现金等价物净增加额 88,645,837.70 -55,931,469.26 增减% 主营业务收入 -4.16 主营业务利润 -1.89 净利润 -28.25 现金及现金等价物净增加额 258.49 报告期期末 年初数 总资产 2,294,734,349.30 1,827,964,426.26 股东权益 708,357,188.84 701,613,463.56 增减% 总资产 25.53 股东权益 0.96 管理层的讨论与分析： (一)公司上半年实现主营业务收入41,055.54万元，比上年同期降低4.16%，主要是公司房地产业务受开发阶段性影响，其主营业务收入较去年同期降低63.61%所致。 (二) 实现主营业务利润7,426.76万元，比上年同期降低1.89%，主要是主营业务收入比去年同期减少所致。 (三) 实现净利润835.02万元，比上年同期降低28.25%，主要是根据《企业会计制度》的规定，北京凯因生物技术有限公司筹建期费用2,080.81万元一次性计入管理费用所致。 (四) 现金及现金等价物净增加额比上年同期增加主要是本期筹资活动产生的现金流量净额增加所致。 (五) 期末总资产比年初增加46,676.99万元，主要是存货增加所致。其中，房地产开发成本增加28,723.60万元，汽车库存增加6,289.07万元。 (六) 期末股东权益比年初增加674.37万元，主要是本报告期实现的净利润所致。 二、公司主营业务的范围及经营状况 (一)公司是以国内外工程承包、国际劳务合作、房地产、进出口贸易、海上运输、远洋渔业和实业投资为主业的综合性企业集团。报告期内，公司所涉及的主要行业未发生重大变化。 (二)2003年上半年主营业务分行业情况 主营业务收入 主营业务成本 毛利 分行业 (元) (元) 率(%) 工程承包 74,185,151.89 53,704,099.40 27.61 国际劳务合作 34,012,853.25 10,266,554.05 69.82 进出口贸易 219,382,549.71 205,002,974.48 6.55 远洋运输 35,072,324.48 27,454,158.53 21.72 远洋渔业 21,809,669.88 16,668,473.38 23.57 房地产 17,069,689.00 15,271,165.89 10.54 其中：关联交易 关联交易的定价 原则 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 分行业 上年同期 年同期增 年同期增 增减(%) 减(%) 减(%) 工程承包 6.41 -2.91 33.70 国际劳务合作 3.81 -4.13 3.71 进出口贸易 9.38 8.79 8.26 远洋运输 -17.16 -7.76 -26.87 远洋渔业 -35.79 -37.80 11.71 房地产 -63.61 -58.95 -49.11 其中：关联交易 关联交易的定价 原则 1、工程承包业务持续发展。苏里南道路工程项目和大起大重搬迁改造工程进展顺利，沙特奈季兰内政部综合办公楼建设项目按计划已开始施工。上半年实现主营业务收入为7,418.52万元，占公司主营业务收入的18.07%；实现主营业务利润为1,923.71万元，占公司主营业务利润的25.90%。 2、国际劳务合作业务保持平稳。国际劳务合作业务开拓市场的同时，加强对劳务人员的培训与管理，坚持以质取胜，降低成本，获得了良好的经济效益与社会效益。上半年实现主营业务收入为3,401.29万元，占公司主营业务收入的8.28%；实现主营业务利润为2,374.57万元，占公司主营业务利润的31.97%。 3、进出口贸易业务保持平稳。调整贸易结构与品种，取得一定效果。上半年实现主营业务收入为21,938.25万元，占公司主营业务收入的53.44%；实现主营业务利润为1,419.79万元，占公司主营业务利润的19.12%。 4、远洋运输业务由于船龄老化、修船时间长，导致主营业务收入比去年同期有所减少。上半年实现主营业务收入为3,507.23万元，占公司主营业务收入的8.54%；实现主营业务利润为760.19万元，占公司主营业务利润的10.24%。 5、远洋渔业业务受渔场生产淡季和调整作业渔场等因素的影响，主营业务收入和主营业务利润比去年同期下降幅度较大。上半年实现主营业务收入为2,180.97万元，占公司主营业务收入的5.31%；实现主营业务利润为514.12万元，占公司主营业务利润的6.92%。 6、房地产业务呈现出良好的发展势头。“枫合万嘉”、“嘉汇大厦”等项目已进入施工阶段，尚未进入销售阶段，目前市场反映良好。北京“紫昱东方”项目前期准备工作进展顺利。上半年实现主营业务收入为1,706.97万元，占公司主营业务收入的4.16%；实现主营业务利润为94.50万元，占公司主营业务利润的1.27%。 (三)报告期内主营业务分地区情况 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 国 内 262,052,069.93 1.64 亚洲其他地区 55,400,541.55 -17.86 美洲地区 66,186,167.12 0.25 非洲地区 13,976,758.92 -34.28 欧洲地区 9,702,390.00 -1.43 澳洲地区 3,237,431.76 -46.03 （四）公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司于2003年5月份正式投入生产，其筹建期费用2,080.81万元一次性计入当期损益。 （五）经营中的问题与困难。 上半年，公司经营中存在的问题与困难主要体现在两个方面：一是因非典疫情，我国和外国的人员出入境受到限制，影响了公司工程承包、国际劳务合作、进出口贸易等业务。二是受许可证的限制，进口汽车销售不畅，库存增加。针对上述问题与困难，公司将采取有效措施，缓解非典给公司经营造成的不利影响，加大进口汽车销售力度，降低存货水平，加速资金周转，提高资产获利能力，适度控制资产规模。 三、报告期公司投资情况 (一)报告期内募集资金投资项目情况 报告期内配股募集资金投资项目情况如下(单位:人民币万元)： 项 目 名 称 计划投资 2003年上半 年实际投资 1 生物技术成果产业化基地项目 3,000 0.00 2 海产品工厂化综合开发项目 3,630 0.00 3 增资病毒生物技术国家工程研究 3,913 0.00 中心项目 4 带资承包苏里南首都重交通公路 3,315.50 0.00 修建工程项目 5 大连纺织厂搬迁改造工程建设施 5,600 0.00 工承包项目 6 补充流动资金 1,339.83 0.00 7 合 计 20,798.33 0.00 项 目 名 称 累计投资 进度 （%） 1 生物技术成果产业化基地项目 0.00 2 海产品工厂化综合开发项目 3,630 100 3 增资病毒生物技术国家工程研究 3,913 100 中心项目 4 带资承包苏里南首都重交通公路 3,315.50 100 修建工程项目 5 大连纺织厂搬迁改造工程建设施 5,600 100 工承包项目 6 补充流动资金 1,339.83 100 7 合 计 17,798.33 说明： （1）根据2002年度股东大会决议，生物技术成果产业化基地项目由原定的单独设立项目公司，变更为对北京凯因生物技术有限公司增资3,000万元，由北京凯因生物技术有限公司实施生物技术成果产业化基地项目。因SARS原因，上半年没有按计划实施，3,000万元尚未投入的募集资金存放在公司银行帐户。 （2）海产品工厂化综合开发项目上半年生产进展顺利，河豚鱼长势良好。由于上半年是养殖期没有销售，亏损266.59万元。 （3）病毒生物技术国家工程研究中心项目进展顺利，自动化生产线已开始进行管道连接和设备安装调试，重组人干扰素α-2b注射液获得国家食品药品监督管理局生产批件，开始投产。由于其筹建期费用一次性摊销，上半年亏损2,285.45万元。 （4）苏里南首都重交通公路修建工程项目进展顺利，上半年实现利润368万元。 (二) 报告期内重大非募集资金的投资项目情况 经公司2002年年度股东大会批准，公司与北京金时代置业有限公司的股东签定了股权转让协议，根据协议中按项目开发进度情况分批支付的约定，上半年以3,100万元的价格受让北京金时代置业有限公司69.1%股权。北京金时代置业有限公司目前正做“紫昱东方”项目开发前期工作，2003年上半年亏损108.85万元。 第六节 重要事项 一、公司治理的实际状况及整改情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作。 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要求，公司董事会成员中独立董事所占比重应不低于1/3。公司在2003年4月29日召开的2002年度股东大会上，选举夏春玉先生为公司独立董事。目前公司董事会成员共12人，其中独立董事4人，符合《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。 在今后的工作中，公司将尽快设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，充分发挥独立董事的作用，提高董事会议事质量和效率，进一步促进公司和董事会的规范化运作。 二、根据公司2002年年度股东大会决议，公司决定2002年度不进行利润分配、资本公积金也不转增股本。公司2003年中期利润分配及公积金转增股本预案为不分配、不转增。 三、报告期内，公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、根据公司2002年年度股东大会决议，公司和公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司共支付不超过25,000万元的资金购买北京金时代置业有限公司的全部股权及相关资产。股权受让款和土地购买款视土地立项审批、评估报告等进展情况分批支付。 本次收购增加了公司的土地储备，有利于公司的长远发展，符合公司及全体股东的利益。对公司管理层稳定性没有影响。 虽然本次收购在短期内对公司的资金周转带来一定影响，但将来会给公司带来较好的项目投资收益。 五、重大关联交易 (一)存在关联交易的关联方及与本企业的关系 企业名称 与本企业的关系 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 控股股东 大连东北房屋开发有限公司 同一控股股东 华明船务有限公司 同一控股股东 加蓬中国贸易投资促进中心 同一控股股东 (二)关联方交易 公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在多次资金往来，本报告期与控股股东资金往来按银行一年期存款利率计算收取占用资金利息。 2003年1-6月 2002年1-6月 78,100.00 1,331,157.24 公司关联交易遵循市场定价原则。 (三)关联方应收应付款项余额 单位：元 项 目 2003-6-30 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 0 其他应收款—华明船务有限公司 17,298,918.56 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 3,131,180.31 应收账款—大连东北房屋开发有限公司 59,681,397.27 项 目 2002-12-31 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 9,033,698.89 其他应收款—华明船务有限公司 23,112,560.93 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,905,500.97 应收账款—大连东北房屋开发有限公司 72,244,902.27 六、重大合同及其履行情况 (一) 报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 (二) 担保事项 1、2002年9月30日公司与招商银行大连分行胜利广场支行签订不可撤销担保合同，为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2002年9月30日至2005年5月30日。 2、2003年6月3日公司与北京市商业银行签订不可撤销担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币叁仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2005年6月3日至2007年6月3日。 (三)报告期内，未发生（包括以前期间发生但延续到报告期的）重大委托他人进行现金资产管理的事项。 七、公司或持有公司股份5%以上的股东都未曾在指定报纸和网站上披露过任何对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。公司董事、管理层有关人员无被采取司法强制措施的情形。 九、报告期内信息披露索引 (一) 2003年1月24日公司召开第三届董事会第九次会议，审议通过了《关于设立新加坡华阳船务有限公司的议案》和《关于购买北京金时代置业有限公司股权及相关资产的议案》，第三届董事会第九次会议决议公告和对外投资公告刊登在2003年1月28日《中国证券报》第32版上。 (二)2003年3月25日公司召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《2002年度董事会工作报告》、《2002年度总经理业务报告》、《公司2002年年度报告及其摘要》、《关于变更生物技术成果产业化基地项目实施方式的议案》、《关于调整股东大会授权董事会投资额度的议案》、《公司章程修正议案》等报告和议案。2002年年度报告摘要、《公司章程修正议案》、第三届董事会第十次会议决议公告刊登在2003年3月28日《中国证券报》第60版上。 (三) 2003年4月18日公司召开第三届董事会第十一次会议，审议通过了《2003年第一季度报告》，2003年第一季度报告和第三届董事会第十一次会议决议公告刊登在2003年4月21日《中国证券报》第25版上。 (四) 2003年4月29日公司召开2002年年度股东大会，审议通过了《2002年度董事会工作报告》等报告和议案，公司2002年年度股东大会决议公告刊登在2003年4月30日《中国证券报》第90版上。 2002年年度报告正文和所有刊登在《中国证券报》的上述信息均登载于中国证监会指定互联网网址www.cninfo.com.cn上。 第七节 财务报告（未经审计） 一、会计报表 (一) 资产负债表 (二) 利润及利润分配表 (三) 现金流量表 二、会计报表附注 (一)公司简介 中国大连国际合作（集团）股份有限公司是经大连市体改委1993年3月16日大体改发（1993）48号文件批准由中国大连国际经济技术合作公司(现更名为中国大连国际经济技术合作集团有限公司)独家发起，以发起人的主体经营性资产折合2,732万股并向社会法人募集2,443万股，向内部职工定向募集3,025万股设立的股份有限公司，于1993年4月17日在大连市工商局登记注册，当时定名为中国大连国际经济技术合作股份有限公司，1994年10月改为现名。公司设立时注册资本为8,200万元，1996年11月26日经大连市体改委（1996）84号文件批准，总股本由8,200万股规范调整为6,043万股，经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）153号文批准，公司于1998年6月15日向社会公众公开发行人民币普通股3,500万股。发行后总股本为9,543万股。其中：国家股2,400万股，社会法人股2,443万股，内部职工股1,200万股，社会公众股3,500万股。2000年度公司实施了每10股送2股转增6股的分配方案及每10股配3股的配股方案,2001年度公司实施了每10股送1股转增5股派0.25元（含税）的分配方案,2003年6月30日股本总额为30,891.84万股。公司经营范围：国际工程承包、远洋运输、远洋捕鱼、国际劳务合作、进出口贸易、房地产开发、国内外投资等。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行《企业会计制度》及其有关的补充规定。 2、会计年度： 采用公历年制，即从每年的1月1日至12月31日。 3、记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 公司涉及外币业务时，采用业务发生当月一日的市场汇价折算为记账本位币，期末对外币账户余额按期末市场汇价调整，差额计入当期损益；属于筹建期间的，记入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、外币会计报表的折算方法：按财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》第八条具体规定对境外外币会计报表各项目的数额折算为母公司记账本位币，编制合并会计报表。 7、现金等价物的确定标准： 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动很小的投资确定为现金等价物，具体包括从购买日起三个月内到期的有价证券。 8、坏账核算方法： (1)坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项（包括应收账款和其他应收款）；因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确定不能收回的应收款项。 (2)坏账损失的核算：采用备抵法。以年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额为依据，按账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三年以上 30% 公司对可收回的应收关联方的应收款项不计提坏账准备。 9、存货核算方法： (1)公司存货主要包括：原材料、库存商品、低值易耗品、燃油料、船舶备品备件、工程施工、房地产开发成本、开发产品、在产品、包装物。 (2)库存商品按取得时的实际成本核算，发出商品的成本分别采用“个别计价法”或“加权平均法”核算。 (3)低值易耗品采用实际成本核算，管理用低值易耗品采用一次摊销法摊销，生产周转使用的低值易耗品采用分次摊销法摊销。 (4)船用油料按实际成本计价，领用时按加权平均法摊入成本。 (5)房地产开发成本核算： a、开发用土地按签定的土地出让合同金额计入开发成本； b、与商品房同步建设发生的公共配套设施费，直接计入开发成本。 (6)存货跌价准备按会计年末单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、短期投资核算方法： 本公司短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息记账，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。 短期投资年末以成本与市价孰低计价，按单个投资项目市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 11、长期投资核算方法： (1)长期债权投资包括债券投资和其他债权投资。长期债券按购入时的实际成本入账，债券的溢价或折价在其存续期内按直线法摊销。 (2)长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，不超过十年分期平均摊销。 (3)按长期投资账面成本与预计可收回金额的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备计入当年损益。 12、固定资产计价和折旧方法： 公司固定资产标准为使用年限一年以上，且单位价值在2,000元以上，境外在1,000美元以上的房屋建筑物、船舶、运输车辆、机器设备、生活及管理设备等。固定资产按实际成本记账，固定资产折旧根据固定资产原值和预计使用年限并扣除0-10%的残值，采用直线法分类计提。各类固定资产的年折旧率列示如下： 资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 25-40年 5% 2.375%-3.8% 船 舶 5-23年 0-10% 3.91%-20% 运输车辆 6年 5% 15.8% 机器设备 10年 5% 9.5% 生活及管理设备 5年 5% 19% 固定资产减值准备的计提方法：企业的固定资产在年末时按照账面价值与可收回金额孰低计量；对可收回金额低于账面价值的差额，按单项计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生支出入账，按工程项目分类核算并自工程达到预定可使用状态之日起按工程实际成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，达到预定可使用状态后计入当期财务费用。 在建工程减值准备计提方法：若在建工程长期停建并预计在3年内不会重新开工；所建项目在性能上、技术上已经落后并所带来的经济利益具有很大的不确定性，以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 。 14、借款费用资本化的确认原则和资本化期间： 专门借款发生的利息、溢价或折价摊销和辅助费，以及因外币借款发生的汇兑差额，在购进固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入资产的原始价值；在购进固定资产达到预定可使用状态之后，计入当期损益。 15、无形资产计价和摊销方法： 无形资产按取得时的实际成本计价，自取得的当月起在预定使用年限内分期平均摊销。无形资产主要包括土地使用权、专有技术、出租汽车专用营运号牌使用权等。 无形资产减值准备：年末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法： (1)大修理费用：为维持船舶正常航运，根据中国船级社《钢质海船入级及建造规范》中船舶检验规定，船舶在运行2.5年后要强制在修船厂干坞进行检验（大修理），发生的船舶大修理费用，按直线法在大修理周期内摊销。船舶特检费用按直线法在特检周期内摊销。 (2)其他长期待摊费用：按实际支出入账，属于筹建期间费用在公司开始经营当月一次性进入当月损益，其他在受益期限内平均摊销。 17、房地产借款费用：为房地产开发而发生的专门借款的利息及费用在房地产达到预定可销售状态前计入开发成本，在房地产达到预定可销售状态后作为当期财务费用。 18、收入确认原则： (1)商品销售收入：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)房地产销售符合下列条件确认收入： a、商品房已竣工并已交付； b、商品房销售合同已签定； c、与交易相关的经济利益能够流入企业； d、商品房的收入和成本能够可靠地计量。 (3)建筑施工收入根据《企业会计准则——建造合同》的规定确认收入。 19、非货币性交易的核算方法： 公司进行非货币性交易时，以换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费，作为换入资产的入账价值。非货币性交易中发生的差额计入当期损益。 20、预计负债的确认原则： 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司即将其作为预计负债： (1)该义务是公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 符合上述条件的预计负债，其金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数应按如下方法确定： (1)或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； (2)或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定； 确认的预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确定的补偿金额不得超过所确认负债的账面价值。 21、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法。 22、合并会计报表的编制方法： 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按财政部《合并会计报表暂行规定》合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来、相互间债权债务等相关项目抵销后编制而成。母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 (三)税项 1、企业所得税：适用33%税率。 境外所得按财政部、国家税务总局财税字（1997）116号文件《境外所得计征所得税暂行办法》规定执行。 2、增值税：国内一般商品销售税率17%，出口商品零税率，水产品销售税率13%。 3、营业税：施工收入按3%缴纳，房地产销售收入、代理收入等按5%缴纳。 4、城建税和教育费附加：按流转税额的7%和3%计缴。 5、其他税项：按规定缴纳。 (四)控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 (万元) 大连远东国际船务有限责任公司 800 海上运输 大新船务有限公司 31万美元 海上运输 联亚船务有限公司 31万美元 海上运输 大连经济技术开发区国合水产有限公司 300 水产品 大连豪华轿车租赁有限公司 50 轿车租赁 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 远洋渔业捕捞 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 国际贸易 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 住宅开发、物业管理 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 海员技术培训、海商海 事咨询、船舶管理 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 国际贸易 北京凯因生物技术有限公司 13,753 生物技术制品 大连富谷水产有限公司 6,600 水产养殖、销售 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 运输 中加渔业公司 919 捕捞业 中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 工程承包、采石、进出 口业务等 北京金时代置业有限公司 3,000 房地产开发、销售商品 房 公司名称 公司投资额 投资比 是否 (万元) 例(%) 合并 大连远东国际船务有限责任公司 760 95 是 大新船务有限公司 31万美元 100 是 联亚船务有限公司 31万美元 100 是 大连经济技术开发区国合水产有限公司 270 90 是 大连豪华轿车租赁有限公司 50 100 是 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 100 是 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 100 是 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 350万美元 70 是 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 49 是 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 100 是 北京凯因生物技术有限公司 9,413 68.4 是 大连富谷水产有限公司 3,630 55 是 大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 99.5 是 中加渔业公司 919 100 是 中大国际工程（苏里南）公司 7,400美元 100 是 北京金时代置业有限公司 3,100 69.10 是 公司本期与上期相比，新增控股子公司北京金时代置业有限公司纳入合并报表范围，其他未发生增减变动。 (五)会计报表主要项目注释 1、货币资金：截止2003年6月30日，余额为401,917,683.99元。 项 目 年末数 年初数 现 金 1,538,431.04 2,327,574.31 银行存款 398,449,252.95 310,944,271.98 其他货币资金 1,930,000.00 合 计 401,917,683.99 313,271,846.29 货币资金年末余额中，外币金额列示如下： 币 种 外币金额 折算汇率 美 元 14,141,914.12 8.2774 日 元 336,614,722.00 0.06928 港 币 106,887.05 1.0612 欧 元 136,928.28 9.4649 新加坡元 97,637.39 4.7489 苏里南盾 53,430,452.39 0.002759 中非法郎 187,294,112.00 0.01442 2、应收账款：截止2003年6月30日，余额为147,318,520.29元。 账 龄 期末数 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 82,123,361.28 53.86 2,719,820.78 1-2年 9,311,988.18 6.11 475,228.70 2-3年 56,101,334.85 36.79 478,368.30 3年以上 4,936,059.11 3.24 1,480,805.35 合 计 152,472,743.42 100 5,154,223.13 账 龄 年初数 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 60,867,666.52 43.88 2,719,820.78 1-2年 63,930,268.98 46.09 475,228.70 2-3年 8,987,510.86 6.48 478,368.30 3年以上 4,936,017.76 3.55 1,480,805.35 合 计 138,721,464.12 100 5,154,223.13 公司会计政策规定对可收回的应收关联方款项不计提坏账准备。应收账款中应收大连东北房屋开发公司款59,681,397.27元未计提坏账准备。 应收账款前五名金额合计： 项 目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 应收账款 104,351,796.84 68.44 102,388,416.51 73.81 项 目 内容 应收账款 工程款、货款 应收账款中无持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款。 3、其他应收款：截止2003年6月30日，余额为156,984,834.40元。 期末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 139,542,626.80 85.54 1,489,946.71 1-2年 9,718,285.84 5.96 1,762,200.44 2-3年 3,665,955.09 2.25 1,223,245.03 3年以上 10,198,945.12 6.25 1,665,586.27 合 计 163,125,812.85 100 6,140,978.45 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 88,832,543.11 73.32 1,489,946.71 1-2年 17,639,987.08 14.56 1,762,200.44 2-3年 6,140,024.00 5.07 1,223,245.03 3年以上 8,531,374.92 7.05 1,665,586.27 合 计 121,143,929.11 100 6,140,978.45 公司会计政策规定应收关联方的款项不计提坏账准备。 其他应收款中应收代理汽车款51,775,213.38元。 其他应收款前五名金额合计： 项 目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 比例（%） 其他应收款 54,984,277.95 33.71 56,266,243.30 46.45 项 目 内容 其他应收款 往来款 其他应收款中无应收持有本公司5%以上股份（含5%）的股东欠款： 4、预付账款：截止2003年6月30日，余额为126,828,230.04元。 账 龄 期末数 年初数 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1年以内 126,828,230.04 100 201,308,583.65 98.73 1-2年 2,597,897.65 1.27 合 计 126,828,230.04 100 203,906,481.30 100 预付账款期末比年初减少37.80%，主要为结转相应的项目成本所致。 预付账款中无预付持有本公司5%以上股份（含5%）的股东款项。 5、存货及存货跌价准备： 项 目 期末数 年初数 金 额 跌价准备 金 额 原材料 17,820,851.41 12,156,033.90 库存商品 195,247,169.19 1,762,131.68 106,359,200.71 开发成本 466,135,367.64 178,899,413.14 开发产品 33,068,675.64 47,106,842.53 工程施工 113,306,169.70 105,358,643.48 低值易耗品 1,782,191.67 1,424,682.43 燃 油 3,321,998.96 5,859,918.67 船舶备品备件 6,534,509.08 5,800,133.34 在产品 38,939,281.37 25,253,308.45 包装物 658,248.45 合 计 876,814,463.11 1,762,131.68 488,218,176.65 项 目 跌价准备 原材料 库存商品 1,762,131.68 开发成本 开发产品 工程施工 低值易耗品 燃 油 船舶备品备件 在产品 包装物 合 计 1,762,131.68 房地产项目存货列示如下： 开发成本： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 石道街工程 2002/10/01 2003/06/30 3,500,000.00 枫合万嘉 2002/10/01 2004/05/31 520,000,000.00 心宁苑二期 2003/10/31 2004/12/31 250,000,000.00 嘉汇大厦 2003/01/31 2003/11/30 50,000,000.00 紫昱东方一期 2003/08/31 2005/05/31 670,000,000.00 合 计 ----- ------- 890,500,000.00 项目名称 期末数 年初数 石道街工程 1,430,627.05 1,389,979.15 枫合万嘉 253,723,346.91 130,752,223.68 心宁苑二期 41,392,853.44 20,164,894.38 嘉汇大厦 28,096,802.78 26,592,315.93 紫昱东方一期 141,491,737.46 合 计 466,135,367.64 178,899,413.14 开发产品： 项目名称 竣工时间 年初数 本年增加 泰达花园 2000/05/01 3,693,495.43 龙珍阁 2000/12/20 3,259,362.18 心宁苑 2001/08/31 13,739,668.33 清华园 2001/08/31 26,414,316.59 合 计 ----- 47,106,842.53 项目名称 本年减少 期末数 泰达花园 3,693,495.43 龙珍阁 652,094.88 2,607,267.30 心宁苑 385,188.57 13,354,479.76 清华园 13,000,883.44 13,413,433.15 合 计 14,038,166.89 33,068,675.64 存货跌价准备情况： 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 山野菜 1,643,433.18 1,643,433.18 湿 巾 118,698.50 118,698.50 合 计 1,762,131.68 1,762,131.68 公司除以上存货外，房地产存货和其他存货成本均低于目前市场可变现价值，故其他存货未计提存货跌价准备。 存货期末比年初增加79.88%，主要由于房地产开发成本、库存商品增加所致。 6、待摊费用：截止2003年6月30日，余额为934,463.46元。 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 期末数 保 险 费 154,158.48 391,593.72 153,482.32 392,269.88 租 金 33,482.14 331,234.00 73,371.57 291,344.57 其 他 159,761.00 419,109.52 328,021.51 250,849.01 合 计 347,401.62 1,141,937.24 554,875.40 934,463.46 7、长期投资及长期投资减值准备： 项 目 年初数 本年增加 金 额 减值准备 金 额 减值 准备 长期股权投资 3,658,521.51 139,248.82 10,270,000.00 长期债权投资 合 计 3,658,521.51 139,248.82 10,270,000.00 项 目 本年减少 期末数 金 额 减值 金 额 减值准备 准备 长期股权投资 643,279.44 13,285,242.07 139,248.82 长期债权投资 合 计 643,279.44 13,285,242.07 139,248.82 长期股权投资明细： (1)股票投资： 股份 占被投资公司注册 被投资公司名称 股票数量 性质 资本比例 大连冷冻机股份有限公司 法人股 64,500股 0.01843% 小 计 减值 被投资公司名称 投资金额 备注 准备 大连冷冻机股份有限公司 150,500.00 小 计 150,500.00 (2)其他股权投资： 投资 被投资公司名称 投资金额 期限 上海洲际发展公司 50年 2,496,100.00 大连东方工程建设监理有限公司 20年 100,000.00 北京金迪克生物技术研究所 20年 330,000.00 大连国合物业管理有限公司 10年 100,000.00 小 计 3,026,100.00 占被投资公司注 备 被投资公司名称 减值准备 册资本比例 注 上海洲际发展公司 6.67% 139,248.82 大连东方工程建设监理有限公司 17.01% 北京金迪克生物技术研究所 33% 大连国合物业管理有限公司 10% 小 计 139,248.82 (3)股权投资差额 公司收购北京金时代置业有限公司69.10%股权，投资金额为3100万元，其中股权投资差额为10,270,000.00元，本年1-6月摊销641,875.00元。 (4)合并价差480,517.07元，系由于合并会计报表时的汇差原因形成。 8、固定资产及累计折旧： 固定资产原值 年初数 本年增加 房屋建筑物 153,664,717.48 50,000,125.09 船 舶 306,726,968.27 4,038,814.26 运输车辆 26,836,800.23 2,791,446.00 机器设备 34,597,659.96 28,262,237.72 生活及管理设备 9,463,292.86 1,144,643.91 合 计 531,289,438.80 86,237,266.98 固定资产原值 本年减少 期末数 房屋建筑物 1,192,851.00 202,471,991.57 船 舶 26,056,848.56 284,708,933.97 运输车辆 95,443.84 29,532,802.39 机器设备 360,767.00 62,499,130.68 生活及管理设备 137,390.00 10,470,546.77 合 计 27,843,300.40 589,683,405.38 固定资产累计折旧 年初数 本年增加 房屋建筑物 13,241,536.52 3,360,985.28 船 舶 146,984,512.03 11,724,224.24 运输车辆 10,516,032.57 2,853,283.51 机器设备 17,166,696.67 7,035,218.31 生活及管理设备 4,773,399.41 908,417.47 合 计 192,682,177.20 25,882,128.81 固定资产净值 338,607,261.60 减：固定资产减值准备 11,863,600.00 固定资产净额 326,743,661.60 固定资产累计折旧 本年减少 期末余额 房屋建筑物 204,935.68 16,397,586.12 船 舶 22,475,511.40 136,233,224.87 运输车辆 60,966.36 13,308,349.72 机器设备 179,609.90 24,022,305.08 生活及管理设备 85,509.81 5,596,307.07 合 计 23,006,533.15 195,557,772.86 固定资产净值 394,125,632.52 减：固定资产减值准备 10,787,600.00 固定资产净额 383,338,032.52 期末固定资产中用于本公司贷款抵押的房屋建筑物及机器设备原值为131,153,307.68元，净值为116,906,958.68元。 9、在建工程：截止2003年6月30日，余额为139,978,765.08元。 本年转入固定 工程项目 年初数 本年增加数 资产数 北京凯因生物技术 92,270,898.20 3,852,307.55 27,500,000.00 有限公司设备工程 北京凯因生物技术 61,523,605.65 8,607,458.49 50,000,000.00 有限公司土建工程 华荣轮 14,456,304.45 28,697,791.74 华阳轮 7,159,951.00 远洋捕鱼船 910,448.00 合 计 168,250,808.30 49,227,956.78 77,500,000.00 进 工程项目 期末数 资金来源 度 北京凯因生物技术 68,623,205.75 配股资金 有限公司设备工程 北京凯因生物技术 20,131,064.14 配股资金 有限公司土建工程 华荣轮 43,154,096.19 自筹资金 华阳轮 7,159,951.00 自筹资金 远洋捕鱼船 910,448.00 合 计 139,978,765.08 在建工程中资本化利息3,439,412.90元。 10、无形资产：截止2003年6月30日余额为36,465,716.12元。 类 别 原始金额 年初数 营运车牌使用权 4,833,200.00 2,295,769.83 珠海土地使用权 6,534,632.07 6,480,086.58 庄河观驾山乡土地使用权 15,000,000.00 13,000,000.00 α2b干扰素及复方制剂专有技 18,400,000.00 13,799,992.00 术 东方红鳍豚人工育苗及池塘养 9,000,000.00 7,800,000.00 殖技术 软 件 794,800.00 669,538.22 合 计 54,562,632.07 44,045,386.63 无形资产减值准备 -5,334,632.07 无形资产净额 38,710,754.56 类 别 本年增 本年摊销及转出 加 数 营运车牌使用权 241,660.02 珠海土地使用权 13,636.38 庄河观驾山乡土地使用权 500,000.00 α2b干扰素及复方制剂专有技 1,150,002.00 术 东方红鳍豚人工育苗及池塘养 300,000.00 殖技术 软 件 39,740.04 合 计 2,245,038.44 无形资产减值准备 无形资产净额 2,245,038.44 类 别 期末数 剩余摊 销期限 营运车牌使用权 2,054,109.81 4.25年 珠海土地使用权 6,466,450.20 41.5年 庄河观驾山乡土地使用权 12,500,000.00 12.5年 α2b干扰素及复方制剂专有技 12,649,990.00 5.5年 术 东方红鳍豚人工育苗及池塘养 7,500,000.00 12.5年 殖技术 软 件 629,798.18 8.42年 合 计 41,800,348.19 无形资产减值准备 -5,334,632.07 无形资产净额 36,465,716.12 无形资产减值准备系对珠海土地使用权计提减值准备。 11、长期待摊费用： 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 特检修理支出 4,071,747.93 1,411,550.91 坞检修理支出 5,568,649.23 966,266.59 2,501,292.20 筹建期费用 18,012,816.11 2,832,436.28 20,808,115.17 其 他 2,919,995.30 1,494,772.10 2,121,560.82 合 计 30,573,208.57 5,293,474.97 26,842,519.10 类 别 期末数 特检修理支出 2,660,197.02 坞检修理支出 4,033,623.62 筹建期费用 37,137.22 其 他 2,293,206.58 合 计 9,024,164.44 北京凯因生物技术有限公司上半年已投产，本期摊销筹建期费用20,808,115.17元。 12、短期借款：截止2003年6月30日余额为621,708,000.00元。 借款类别 期末数 年初数 担保借款 598,208,000.00 471,438,500.00 抵押借款 23,500,000.00 7,000,000.00 合 计 621,708,000.00 478,438,500.00 13、应付票据：截止2003年6月30日余额为123,877,167.11元。 其中公司控股子公司大连国合嘉汇房地产开发有限公司开具的应付票据为123,690,000元，本年年末前到期。 14、应付账款：截止2003年6月30日余额为266,996,694.53元。 期末数 年初数 266,996,694.53 149,912,855.55 账龄超过三年的应付账款为80,000.00元，应付旅顺通达实业有限公司工程款。 应付账款中无欠持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 15、预收账款：截止2003年6月30日余额为70,616,428.77元， 期末数 年初数 70,616,428.77 40,994,915.78 账龄超过一年的预收账款2,435,172.02元，主要为预收工程款。 预收账款中无预收持公司5%以上股份（含5%）的股东单位款项。 16、应付股利：截止2003年6月30日余额为2,464,026.64元，其中主要有： 单 位 名 称 金 额 大连瀚盛投资有限公司 756,000.00 大连开发区建大置业有限公司 344,500.00 大连机床集团有限责任公司 189,000.00 大连民航翔达实业有限公司 189,000.00 上海申楚投资有限公司 144,000.00 辽宁省土畜产进出口有限公司 94,500.00 上海佩妮服饰有限公司 10,500.00 17、应交税金：截止2003年6月30日余额为-4,303,840.82元。 项 目 期末数 年初数 增值税 -4,809,168.06 -1,061,671.69 企业所得税 -218,750.14 386,342.16 营业税 1,195,463.36 1,777,450.19 城市维护建设税 34,268.44 75,420.17 其 他 -505,654.42 -521,858.17 合 计 -4,303,840.82 655,682.66 计提依据及标准参见会计报表附注（三）税项。 18、其他应交款： 项 目 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 14,686.46 32,322.92 3% 地方教育费 2,740.37 10,774.33 1% 其 他 301,204.30 356,334.09 合 计 318,631.13 399,431.34 19、其他应付款： 期末数 年初数 165,571,823.19 155,212,184.33 其他应付款中账龄三年以上的为157,700.76元。 其他应付款中无欠持公司5%以上股份(含5%)的股东单位款项。 20、预提费用：期末余额6,091,982.58元，主要为预提苏里南道路施工成本4,985,175.35元。 21、预计负债：期末余额3,086,344.14元。主要由于白云豆出口贸易项目外商对质量提出疑问，现正与外商及保险公司协商，暂按每吨白云豆100美元损失计提预计负债。 22、一年内到期的长期负债：截止2003年6月30日余额为37,024,490.00元。 币 种 借款条件 原币金额 人民币金额 美 元 抵押 1,350,000.00 11,174,490.00 人民币 抵押 8,000,000.00 8,000,000.00 人民币 保证 17,850,000.00 17,850,000.00 合 计 37,024,490.00 一年内到期的长期负债期末比年初增加155.03%，主要由于本期大新船务有限公司及北京凯因生物有限公司新增借款所致。 23、长期借款：截止2003年6月30日余额为186,342,797.11元。 借款单位 金额 借款期限 中国银行辽宁省分行 60,000,000.00 2002/09/10-2004/09/10 中国银行辽宁省分行 50,000,000.00 2002/09/04-2004/09/04 中国进出口银行 50,000,000.00 2002/06/25-2007/12/25 中国银行新加坡分行 1,862,415.00 1998/08/12-2006/08/12 新加坡马来西亚银行 9,480,382.11 2003/05/08-2005/05/082 北京市商业银行 15,000,000.00 2003/06/04-2005/06/03 合 计 186,342,797.11 借款单位 年利率 借款条件 中国银行辽宁省分行 6.039% 担保借款 中国银行辽宁省分行 6.039% 担保借款 中国进出口银行 3.51% 抵押借款 中国银行新加坡分行 1.25%+sibor 抵押借款 新加坡马来西亚银行 1.75%+US$COF 抵押借款 北京市商业银行 5.65% 担保借款 合 计 24、股本： 单位：股 股份类别 上年末 增减 本期末 发起人股份 国家持有股份 80,640,000 80,640,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 70,358,400 70,358,400 内部职工股 优先股或其他 331,968 331,968 未流通股份合计 151,330,368 151,330,368 人民币普通股 157,588,032 157,588,032 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已流通股份合计 157,588,032 157,588,032 股份合计 308,918,400 308,918,400 25、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 股本溢价 250,485,393.32 250,485,393.32 其 他 3,027,546.57 3,027,546.57 合 计 253,512,939.89 253,512,939.89 26、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 42,389,902.31 42,389,902.31 公益金 30,214,714.93 30,214,714.93 任意盈余公积 11,418,232.04 11,418,232.04 合 计 84,022,849.28 84,022,849.28 27、未分配利润： 项 目 金 额 年初余额 55,693,171.54 加：本年实现净利润 8,350,198.48 期末余额 64,043,370.02 28、主营业务收入： 行 业 2003年1-6月 2002年1-6月 工程承包 74,185,151.89 69,713,512.89 国际劳务合作 34,012,853.25 32,763,924.27 远洋渔业 21,809,669.88 33,964,697.34 进出口贸易 219,382,549.71 200,570,643.45 远洋运输 35,072,324.48 42,336,298.85 房地产 17,069,689.00 46,912,803.00 其 他 9,023,121.07 2,128,530.00 合 计 410,555,359.28 428,390,409.80 地 区 2003年1-6月 2002年1-6月 国 内 262,052,069.93 257,816,559.43 亚洲其他地区 55,400,541.55 67,443,208.51 美洲地区 66,186,167.12 66,021,660.87 非洲地区 13,976,758.92 21,266,629.04 欧洲地区 9,702,390.00 9,843,325.81 澳洲地区 3,237,431.76 5,999,026.14 合计 410,555,359.28 428,390,409.80 公司向前五名客户销售总额为130,264,186.08元，占公司全部销售收入的31.73%。 29、主营业务成本： 行 业 2003年1-6月 2002年1-6月 工程承包 53,704,099.40 55,314,706.32 国际劳务合作 10,266,554.05 10,708,578.56 远洋渔业 16,668,473.38 26,796,590.95 进出口贸易 205,002,974.48 188,437,718.65 远洋运输 27,454,158.53 29,763,206.04 房地产 15,271,165.89 37,199,144.89 其他 5,497,040.16 872,888.26 合 计 333,864,465.89 349,092,833.67 地 区 2003年1-6月 2002年1-6月 国 内 234,123,859.82 224,615,479.02 亚洲其他地区 45,772,379.60 45,889,701.70 美洲地区 37,608,149.21 43,279,666.31 非洲地区 7,036,712.31 18,862,176.43 欧洲地区 6,494,971.71 7,140,625.52 澳洲地区 2,828,393.24 9,305,184.69 合 计 333,864,465.89 349,092,833.67 30、主营业务税金及附加： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 营业税 2,209,666.91 3,170,399.44 城建税 137,396.26 275,240.88 教育费附加 58,884.07 117,960.37 地方教育费 17,377.84 39,320.11 合 计 2,423,325.08 3,602,920.80 31、财务费用： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 13,925,117.68 12,500,634.79 减：利息收入 8,488,877.98 5,726,906.83 汇兑损失 1,052,912.41 12,325,039.79 减：汇兑收益 3,762,204.87 2,083,106.96 其 他 1,033,249.65 645,650.19 合 计 3,760,196.89 17,661,310.98 财务费用本年累计比上年同期降低78.71%，主要由于日元汇兑净损失减少所致。 32、投资收益： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 短期投资收益 183,380.60 股权投资收益 6,450.00 股权投资差额摊销 -641,875.00 合 计 -458,494.40 6,450.00 33、补贴收入： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 出口贴息及奖励收入 169,432.00 313,496.00 增值税返还 293,446.13 合 计 462,878.13 313,496.00 34、营业外收入： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 违约金等 42,500.00 71,356.50 处置固定资产净收益 32,875.45 161,709.66 其 他 8,000.00 65,934.97 合 计 83,375.45 299,001.13 35、营业外支出： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 捐赠支出 10,000.00 33,450.00 处置固定资产损失 479,307.99 600.00 其 他 205,230.77 82,552.88 合 计 694,538.76 116,602.88 36、支付的其他与经营活动有关的现金流量： 主要有支付被代理单位货款36,306,446.14元，支付劳务人员保证金及家属汇薪32,201,497.90元，支付裕丰国际贸易公司往来款20,000,000.00元，支付管理费用18,268,617.94元，支付控股股东往来款14,279,862.67元，支付观驾山水产公司往来款7,620,261.95元，支付营业费用7,470,527.63元。 (六)母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款： 期末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 52,042,132.48 44.72 1,577,004.48 1-2年 7,932,328.00 6.82 289,282.05 2-3年 56,388,949.75 48.46 211,418.00 3年以上 合 计 116,363,410.23 100 2,077,704.53 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 38,084,842.02 34.58 1,577,004.48 1-2年 64,385,830.60 58.47 289,282.05 2-3年 7,652,759.35 6.95 211,418.00 3年以上 合 计 110,123,431.97 100 2,077,704.53 应收账款前五名金额合计： 项 目 年末合计数 比例（%） 年初合计数 应收账款 91,156,915.19 78.34 97,217,320.79 项 目 比例（%） 内容 应收账款 88.28 工程款、货款 2、其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 755,455,751.97 98.60 1,019,347.09 1-2年 5,010,491.43 0.65 1,401,718.28 2-3年 1,411,191.95 0.18 724,106.57 3年以上 4,333,535.51 0.57 840,558.38 合 计 766,210,970.86 100 3,985,730.32 账 龄 年初数 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 539,332,507.86 96.35 1,019,347.09 1-2年 14,017,182.82 2.50 1,401,718.28 2-3年 3,620,532.88 0.65 724,106.57 3年以上 2,801,861.26 0.50 840,558.38 合 计 559,772,084.82 100 3,985,730.32 其他应收款前五名金额合计： 项 目 期末合计数 比例（%） 年初合计数 其他应收款 576,439,683.81 75.23 397,559,139.11 项 目 比例（%） 内 容 其他应收款 71.02 往来款 3、长期投资及长期投资减值准备： 项 目 年初数 本年增加 金 额 减值准备 金 额 减值 准备 长期股权投资 281,868,451.57 139,248.82 49,236,945.63 长期债权投资 合 计 281,868,451.57 139,248.82 49,236,945.63 项 目 本年减少 期末数 金 额 减值 金 额 减值准备 准备 长期股权投资 3,461,167.62 327,644,229.58 139,248.82 长期债权投资 合 计 3,461,167.62 327,644,229.58 139,248.82 长期股权投资明细 (1)股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司注 册资本比例 大连冷冻机股份有限公司 法人股 64,500股 0.01843% 小 计 被投资公司名称 投资金额 减值 备注 准备 大连冷冻机股份有限公司 150,500.00 小 计 150,500.00 (2)其他股权投资： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 大连豪华轿车租赁有限公司 10年 2,720,426.97 大连经济技术开发区国合水产公司 15年 1,705,763.88 大连远东国际船务有限责任公司 16年 大连国际合作远洋渔业有限公司 10年 23,016,301.81 上海洲际发展有限公司 50年 2,496,100.00 大新船务有限公司 33,090,209.70 联亚船务有限公司 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 20年 39,595,154.39 大连国际海事技术服务有限公司 20年 1,012,622.85 北京凯因生物技术有限公司 30年 78,497,514.28 大连保税区国合汽车贸易有限公司 10年 12,843,499.96 中大国际工程(苏里南)公司 10年 57,132,483.73 大连富谷水产有限公司 15年 39,503,505.63 大连国际合作集团运输服务有限公 10年 4,693,712.54 大连保税三佳国际贸易有限公司 20年 1,916,758.98 北京金时代置业有限公司 10年 29,269,674.86 小 计 327,493,729.58 被投资公司名称 占被投资公司 减值准备 备注 注册资本比例 大连豪华轿车租赁有限公司 77.5% 大连经济技术开发区国合水产公司 90% 大连远东国际船务有限责任公司 95% 大连国际合作远洋渔业有限公司 90% 上海洲际发展有限公司 6.67% 139,248.82 大新船务有限公司 100% 联亚船务有限公司 100% 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 70% 大连国际海事技术服务有限公司 49% 北京凯因生物技术有限公司 68.4% 大连保税区国合汽车贸易有限公司 90% 中大国际工程(苏里南)公司 100% 大连富谷水产有限公司 55% 大连国际合作集团运输服务有限公 90% 大连保税三佳国际贸易有限公司 90% 北京金时代置业有限公司 69.10% 小 计 139,248.82 4、主营业务收入： 行 业 2003年1-6月 2002年1-6月 工程承包 36,318,889.83 24,274,535.55 国际劳务合作 33,190,525.55 31,907,481.12 进出口贸易 190,938,331.07 91,487,592.18 其 他 4,367,109.00 465,898.00 合 计 264,814,855.45 148,135,506.85 地 区 2003年1-6月 2002年1-6月 国 内 203,756,625.42 83,149,532.12 亚洲其他地区 30,774,304.13 35,018,609.65 美洲地区 17,431,198.67 10,037,954.55 非洲地区 4,087,058.58 欧洲地区 9,615,295.47 9,843,325.81 澳洲地区 3,237,431.76 5,999,026.14 合 计 264,814,855.45 148,135,506.85 公司向前五名销售商销售总额为107,099,547.39元，占公司全部销售收入的40.44%。 5、主营业务成本： 行 业 2003年1-6月 2002年1-6月 工程承包 32,435,144.77 20,493,258.00 国际劳务合作 9,950,189.72 10,470,202.81 进出口贸易 184,323,380.93 85,596,941.15 其 他 3,169,088.40 498,210.55 合计 229,877,803.82 117,058,612.51 地 区 2003年1-6月 2002年1-6月 国 内 188,491,860.51 72,471,658.12 亚洲其他地区 15,725,624.76 15,677,902.58 美洲地区 16,339,194.58 8,688,435.32 非洲地区 3,794,806.28 欧洲地区 6,492,730.73 7,140,625.52 澳洲地区 2,828,393.24 9,305,184.69 合 计 229,877,803.82 117,078,612.51 6、投资收益： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 1,280,036.14 17,963,938.19 合 计 1,280,036.14 17,963,938.19 (七)关联方及关联方交易 1、关联方及关联关系： (1)存在控制关系的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 中国大连国际经济技术 大连西岗区黄河路219 承包海外工程、劳务 合作集团有限公司 号 大连远东国际船务有限 大连西岗区黄河路219 远洋运输 责任公司 号 大新船务有限公司 新加坡安顺路国际大 船舶、货运代理、船舶修 厦18-24号 理、劳务 新加坡安顺路国际大 船舶、货运代理、船舶修 联亚船务有限公司 厦18-24号 理、劳务 大连经济技术开发区国 大连开发区新开路松 水产品、金属材料、建筑 合水产公司 苑山庄13号 材料、化工原料 大连保税区国合汽车贸 大连保税区国际车城 国际贸易 易有限公司 816室 大连豪华轿车租赁有限 大连甘井子区泡崖新 轿车租赁 公司 村玉胜路12号 大连国际合作远洋渔业 大连西岗区黄河路219 远洋渔业合作捕捞加工、 有限公司 号 批发零售 大连保税区三佳国际贸 国际贸易、转口贸易加工 大连保税区泰华大厦 易有限公司 商品展销 大连国合嘉汇房地产开 大连中山区学士街127 住宅开发、物业管理 发有限公司 号 大连国际海事技术服务 大连西岗区黄河路219 海员技术培训海商、海事 有限公司 号 咨询、船舶管理 北京凯因生物技术有限 北京经济技术开发区 生物技术及制品研制、开 公司 荣京东街6号 发、咨询、医疗器械等 庄河市经济开发区碧 大连富谷水产有限公司 水产养殖、销售 水路 大连国际合作集团运输 大连市西岗区黄河路 货代、运输 服务有限公司 219号 中加渔业公司 加蓬利伯维尔 捕捞业 中大国际工程(苏里南) 苏里南帕拉马里博 工程承包、采石、进出口 公司 等 北京金时代置业有限公 北京市通州区永乐经 房地产开发、销售商品房 司 济技术开发区 与公司关 法定代 企业名称 经济性质 系 表 中国大连国际经济技术 控股股东 有限责任 朱明义 合作集团有限公司 大连远东国际船务有限 子公司 有限责任 丁肇有 责任公司 大新船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义 联亚船务有限公司 子公司 有限责任 朱明义 大连经济技术开发区国 子公司 有限责任 束 杨 合水产公司 大连保税区国合汽车贸 子公司 有限责任 束 杨 易有限公司 大连豪华轿车租赁有限 子公司 有限责任 王新民 公司 大连国际合作远洋渔业 子公司 有限责任 束 杨 有限公司 大连保税区三佳国际贸 子公司 有限责任 朱明义 易有限公司 大连国合嘉汇房地产开 子公司 有限责任 卜兆良 发有限公司 大连国际海事技术服务 子公司 有限责任 朱明义 有限公司 北京凯因生物技术有限 子公司 有限责任 侯云德 公司 大连富谷水产有限公司 子公司 有限责任 尚福盛 大连国际合作集团运输 子公司 有限责任 王新民 服务有限公司 中加渔业公司 子公司 有限责任 林 伟 中大国际工程(苏里南) 子公司 有限责任 卜兆良 公司 北京金时代置业有限公 子公司 有限责任 卜兆良 司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 大连远东国际船务有限责任公司 800 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 300 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 13,753 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 6,600 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 3,000 企业名称 期末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 10,000 大连远东国际船务有限责任公司 800 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 300 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 13,753 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 18万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 500万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 6,600 大连国际合作集团运输服务有限公司 500 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 3,000 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 单位：万元 企业名称 年初数 本年增加 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064 大连远东国际船务有限责任公司 760 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 270 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 9,413 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 350万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 3,630 大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 3,000 企业名称 本年减少 期末数 中国大连国际经济技术合作集团有限公司 8,064 大连远东国际船务有限责任公司 760 大新船务有限公司 31万美元 联亚船务有限公司 31万美元 大连经济技术开发区国合水产公司 270 大连豪华轿车租赁有限公司 50 大连国际合作远洋渔业有限公司 300 北京凯因生物技术有限公司 9,413 大连保税区三佳国际贸易有限公司 210 大连国际海事技术服务有限公司 8.82万美元 大连国合嘉汇房地产开发有限公司 350万美元 大连保税区国合汽车贸易有限公司 200 大连富谷水产有限公司 3,630 大连国际合作集团运输服务有限公司 497.5 中加渔业公司 919 中大国际工程(苏里南)公司 7,400美元 北京金时代置业有限公司 3,000 2、关联方交易： (1)不存在控制关系的关联方及与本企业的关系： 企业名称 与本企业的关系 大连东北房屋开发有限公司 同一控股股东 加蓬中国贸易投资促进中心 同一控股股东 华明船务有限公司 同一控股股东 (2)关联方交易： 公司与控股股东中国大连国际经济技术合作集团有限公司存在如下关联交易： 本报告期与控股股东资金往来按银行一年期存款利率计算收取占用资金利息。 2003年1-6月 2002年1-6月 78,100.00 1,331,157.24 公司关联交易遵循市场定价原则。 (3)关联方应收应付款项余额： 单位：元 项 目 2003-6-30 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 其他应收款—华明船务有限公司 17,298,918.56 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 3,131,180.31 应收账款—大连东北房屋开发有限公司 59,681,397.27 项 目 2002-12-31 其他应收款—中国大连国际经济技术合作集团有限公司 9,033,698.89 其他应收款—华明船务有限公司 23,112,560.93 其他应收款—加蓬中国贸易投资促进中心 2,905,500.97 应收账款—大连东北房屋开发有限公司 72,244,902.27 (八)承诺事项 截止2003年6月30日公司无重大承诺事项。 (九)或有事项 1、2002年9月30日公司与招商银行大连分行胜利广场支行签订不可撤销担保合同，为大连天百集团有限公司的人民币壹仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2002年9月30日至2005年5月30日。 2、2003年6月3日公司与北京市商业银行签订不可撤销担保合同，为公司控股子公司北京凯因生物技术有限公司的人民币叁仟万元贷款及利息提供担保，担保期限自2005年6月3日至2007年6月3日。 3、公司2001年出口白云豆，因质量问题，公司计提预计负债3,086,344.14元人民币，现正与外商及保险公司磋商善后事宜。 (十)资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 中国大连国际合作（集团）股份有限公司董事会 2003年7月31日 资产负债表 2003年6月30日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 2003年6月30日 资 产 附注 母公司 流动资产： 货币资金 1 216,830,494.79 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 114,285,705.70 其他应收款 3 762,225,240.54 预付账款 4 41,721,688.15 应收补贴款 3,745,614.28 存货 5 133,983,823.96 待摊费用 6 293,384.54 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,273,085,951.96 长期投资： 7 长期股权投资 327,504,980.76 长期债权投资 长期投资合计 327,504,980.76 固定资产： 8 固定资产原值 87,790,023.75 减：累计折旧 16,711,078.68 固定资产净值 71,078,945.07 减：固定资产减值准备 10,787,600.00 固定资产净额 60,291,345.07 工程物资 在建工程 9 固定资产清理 固定资产合计 60,291,345.07 无形资产及其他资产： 无形资产 10 1,761,616.31 长期待摊费用 11 1,548,259.24 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,309,875.55 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,664,192,153.34 资 产 合 并 流动资产： 货币资金 401,917,683.99 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 147,318,520.29 其他应收款 156,984,834.40 预付账款 126,828,230.04 应收补贴款 3,745,614.28 存货 875,052,331.43 待摊费用 934,463.46 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,712,781,677.89 长期投资： 长期股权投资 13,145,993.25 长期债权投资 长期投资合计 13,145,993.25 固定资产： 固定资产原值 589,683,405.38 减：累计折旧 195,557,772.86 固定资产净值 394,125,632.52 减：固定资产减值准备 10,787,600.00 固定资产净额 383,338,032.52 工程物资 在建工程 139,978,765.08 固定资产清理 固定资产合计 523,316,797.60 无形资产及其他资产： 无形资产 36,465,716.12 长期待摊费用 9,024,164.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,489,880.56 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,294,734,349.30 2002年12月31日 资 产 母公司 合 并 流动资产： 货币资金 246,833,799.78 313,271,846.29 短期投资 2,000,000.00 2,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 108,045,727.44 133,567,240.99 其他应收款 555,786,354.50 115,002,950.66 预付账款 94,762,419.42 203,906,481.30 应收补贴款 3,014,754.71 5,614,754.71 存货 98,058,022.61 486,456,044.97 待摊费用 170,383.88 347,401.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,108,671,462.34 1,260,166,720.54 长期投资： 长期股权投资 281,729,202.75 3,519,272.69 长期债权投资 长期投资合计 281,729,202.75 3,519,272.69 固定资产： 固定资产原值 88,833,169.80 531,289,438.80 减：累计折旧 15,653,060.55 192,682,177.20 固定资产净值 73,180,109.25 338,607,261.60 减：固定资产减值准备 11,863,600.00 11,863,600.00 固定资产净额 61,316,509.25 326,743,661.60 工程物资 在建工程 168,250,808.30 固定资产清理 固定资产合计 61,316,509.25 494,994,469.90 无形资产及其他资产： 无形资产 1,814,992.73 38,710,754.56 长期待摊费用 2,436,661.96 30,573,208.57 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,251,654.69 69,283,963.13 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,455,968,829.03 1,827,964,426.26 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 资产负债表(续) 2003年6月30日 会企01表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 2003年6月30日 负债及股东权益 附注 母公司 流动负债： 短期借款 12 546,280,000.00 应付票据 13 187,167.11 应付账款 14 144,916,362.00 预收账款 15 61,861,059.84 应付工资 应付福利费 3,985,957.28 应付股利 16 2,446,217.95 应交税金 17 -3,225,525.82 其他应交款 18 33,500.54 其他应付款 19 131,524,676.08 预提费用 20 84,972.80 预计负债 21 12,750,206.37 一年内到期的长期负债 22 2,850,000.00 其他流动负债 流动负债合计 903,694,594.15 长期负债： 长期借款 23 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 953,694,594.15 少数股东权益 股东权益： 股本 24 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 资本公积 25 253,512,939.89 盈余公积 26 84,022,849.28 其中：法定公益金 30,214,714.93 未分配利润 27 64,043,370.02 股东权益合计 710,497,559.19 负债和股东权益总计 1,664,192,153.34 负债及股东权益 合 并 流动负债： 短期借款 621,708,000.00 应付票据 123,877,167.11 应付账款 266,996,694.53 预收账款 70,616,428.77 应付工资 4,233,652.82 应付福利费 4,498,030.83 应付股利 2,464,026.64 应交税金 -4,303,840.82 其他应交款 318,631.13 其他应付款 165,571,823.19 预提费用 6,091,982.58 预计负债 3,086,344.14 一年内到期的长期负债 37,024,490.00 其他流动负债 流动负债合计 1,302,183,430.92 长期负债： 长期借款 186,342,797.11 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 186,342,797.11 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,488,526,228.03 少数股东权益 97,850,932.43 股东权益： 股本 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 资本公积 253,512,939.89 盈余公积 84,022,849.28 其中：法定公益金 30,214,714.93 未分配利润 64,043,370.02 -2,140,370.35 股东权益合计 708,357,188.84 负债和股东权益总计 2,294,734,349.30 2002年12月31日 负债及股东权益 母公司 合 并 流动负债： 短期借款 404,535,000.00 478,438,500.00 应付票据 应付账款 105,436,563.67 149,912,855.55 预收账款 36,946,685.42 40,994,915.78 应付工资 2,329,572.51 应付福利费 4,097,170.43 4,703,134.74 应付股利 2,635,217.95 3,315,819.93 应交税金 -104,314.32 655,682.66 其他应交款 137,357.51 399,431.34 其他应付款 133,025,266.42 155,212,184.33 预提费用 584,112.83 16,334,784.34 预计负债 10,838,408.41 3,086,344.14 一年内到期的长期负债 5,690,000.00 14,517,730.00 其他流动负债 流动负债合计 703,821,468.32 869,900,955.32 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 162,276,257.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 162,276,257.50 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 753,821,468.32 1,032,177,212.82 少数股东权益 94,173,749.88 股东权益： 股本 308,918,400.00 308,918,400.00 减：已归还投资 股本净额 308,918,400.00 308,918,400.00 资本公积 253,512,939.89 253,512,939.89 盈余公积 84,022,849.28 84,022,849.28 其中：法定公益金 30,214,714.93 30,214,714.93 未分配利润 55,693,171.54 55,693,171.54 -533,897.15 股东权益合计 702,147,360.71 701,613,463.56 负债和股东权益总计 1,455,968,829.03 1,827,964,426.26 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润及利润分配表（母公司） 2003年1-6月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2003年1-6月 一、主营业务收入 264,814,855.45 减：主营业务成本 229,877,803.82 主营业务税金及附加 1,376,534.42 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 33,560,517.21 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 1,685,520.41 管理费用 23,005,073.88 财务费用 1,682,991.98 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,186,930.94 加：投资收益（损失以“-”号填列） 1,280,036.14 补贴收入 220,878.13 营业外收入 50,500.00 减：营业外支出 388,146.73 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,350,198.48 减：所得税 少数股东权益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,350,198.48 加：年初未分配利润 55,693,171.54 其他转入 六、可供分配的利润 64,043,370.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 64,043,370.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 64,043,370.02 补充资料： 项 目 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2002年1-6月 一、主营业务收入 148,135,506.85 减：主营业务成本 117,058,612.51 主营业务税金及附加 695,031.97 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 30,381,862.37 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 4,121,352.56 管理费用 23,271,741.19 财务费用 9,611,821.97 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,623,053.35 加：投资收益（损失以“-”号填列） 17,963,938.19 补贴收入 313,496.00 营业外收入 134,314.50 减：营业外支出 39,650.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,749,045.34 减：所得税 111,878.83 少数股东权益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,637,166.51 加：年初未分配利润 34,577,006.12 其他转入 六、可供分配的利润 46,214,172.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,214,172.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,214,172.63 补充资料： 项 目 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润及利润分配表（合并） 2003年1-6月 会企02表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 2003年1-6月 一、主营业务收入 28 410,555,359.28 减：主营业务成本 29 333,864,465.89 主营业务税金及附加 30 2,423,325.08 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 74,267,568.31 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 7,170,527.63 管理费用 63,439,749.97 财务费用 31 3,760,196.89 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -102,906.18 加：投资收益（损失以“-”号填列） 32 -458,494.40 补贴收入 33 462,878.13 营业外收入 34 83,375.45 减：营业外支出 35 694,538.76 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -709,685.76 减：所得税 9,486.71 少数股东权益 -9,069,370.95 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 8,350,198.48 加：年初未分配利润 55,693,171.54 其他转入 六、可供分配的利润 64,043,370.02 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 64,043,370.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 64,043,370.02 补充资料： 项 目 本年累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 2002年1-6月 一、主营业务收入 428,390,409.80 减：主营业务成本 349,092,833.67 主营业务税金及附加 3,602,920.80 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 75,694,655.33 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 减：营业费用 6,814,235.39 管理费用 36,292,205.48 财务费用 17,661,310.98 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 14,926,903.48 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,450.00 补贴收入 313,496.00 营业外收入 299,001.13 减：营业外支出 116,602.88 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,429,247.73 减：所得税 4,753,566.22 少数股东权益 -961,485.00 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 11,637,166.51 加：年初未分配利润 34,577,006.12 其他转入 六、可供分配的利润 46,214,172.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 46,214,172.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 46,214,172.63 补充资料： 项 目 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 现金流量表 2003年1-6月 会企03表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 36 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动所产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 274,716,889.11 收到的税费返还 858,775.08 收到的其他与经营活动有关的现金 53,691,492.26 现金流入小计 329,267,156.45 购买商品、接受劳务支付的现金 232,990,749.62 支付给职工以及为职工支付的现金 14,284,855.70 支付的各项税费 18,267,783.86 支付的其他与经营活动有关的现金 178,649,541.67 现金流出小计 444,192,930.85 经营活动产生的现金流量净额 -114,925,774.40 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 2,733,237.46 取得投资收益所收到的现金 3,002,381.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 870,698.30 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,606,317.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,715,838.96 投资所支付的现金 46,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,015,838.96 投资活动所产生的现金流量净额 -41,409,521.27 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 381,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 381,000,000.00 偿还债务所支付的现金 242,340,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,381,463.85 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 254,721,463.85 筹资活动产生的现金流量净额 126,278,536.15 四、汇率变动对现金的影响 53,454.53 五、现金及现金等价物净增加额 -30,003,304.99 项 目 合 并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 454,195,660.29 收到的税费返还 1,050,775.08 收到的其他与经营活动有关的现金 188,005,257.00 现金流入小计 643,251,692.37 购买商品、接受劳务支付的现金 432,480,203.71 支付给职工以及为职工支付的现金 29,496,041.15 支付的各项税费 26,192,860.87 支付的其他与经营活动有关的现金 187,803,000.10 现金流出小计 675,972,105.83 经营活动产生的现金流量净额 -32,720,413.46 二、投资活动产生的现金流量净额 收回投资所收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 183,380.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 4,293,542.13 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,476,922.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 53,676,674.04 投资所支付的现金 10,270,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 63,946,674.04 投资活动所产生的现金流量净额 -57,469,751.31 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 3,476,508.00 借款所收到的现金 506,812,064.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 510,288,572.00 偿还债务所支付的现金 317,238,801.90 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,709,160.72 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 331,947,962.62 筹资活动产生的现金流量净额 178,340,609.38 四、汇率变动对现金的影响 495,393.09 五、现金及现金等价物净增加额 88,645,837.70 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 现金流量表(续) 2003年1-6月 会企03表 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 补 充 资 料 附注 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补 充 资 料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,350,198.48 加：计提的资产减值准备 -1,076,000.00 固定资产折旧 1,960,725.71 无形资产摊销 53,376.42 长期待摊费用摊销 1,744,219.76 待摊费用减少（减：增加） -123,000.66 预提费用增加（减：减少） -499,140.03 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 254,311.67 固定资产报废损失 财务费用 12,139,009.32 投资损失（减：收益） -1,280,036.14 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -35,925,801.35 经营性应收项目的减少（减：增加） -160,268,105.48 经营性应付项目的增加（减：减少） 59,744,467.90 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -114,925,774.40 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 216,830,494.79 减：现金的期初余额 246,833,799.78 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,003,304.99 补 充 资 料 合 并 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,350,198.48 加：计提的资产减值准备 -1,076,000.00 固定资产折旧 24,633,365.83 无形资产摊销 2,245,038.44 长期待摊费用摊销 26,540,564.22 待摊费用减少（减：增加） -587,061.84 预提费用增加（减：减少） -10,242,801.76 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 446,432.54 固定资产报废损失 财务费用 13,361,974.34 投资损失（减：收益） 458,494.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -388,596,286.46 经营性应收项目的减少（减：增加） 23,214,228.65 经营性应付项目的增加（减：减少） 277,600,810.65 其他 少数股东本期收益 -9,069,370.95 经营活动产生的现金流量净额 -32,720,413.46 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 401,917,683.99 减：现金的期初余额 313,271,846.29 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 88,645,837.70 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 资产减值准备明细表 2003年6月30日 会企01表附表1 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 11,295,201.58 其中：应收帐款 5,154,223.13 其他应收款 6,140,978.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,762,131.68 其中：库存商品 1,762,131.68 原材料 四、长期投资减值准备合计 139,248.82 其中：长期股权投资 139,248.82 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 11,863,600.00 其中：房屋 、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 5,334,632.07 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 项 目 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 11,295,201.58 其中：应收帐款 5,154,223.13 其他应收款 6,140,978.45 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,762,131.68 其中：库存商品 1,762,131.68 原材料 四、长期投资减值准备合计 139,248.82 其中：长期股权投资 139,248.82 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,076,000.00 10,787,600.00 其中：房屋 、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 5,334,632.07 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 股东权益增减变动表 2003年6月30日 会企01表附表2 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 行次 2003年6月30日 一、股本 年初余额 1 308,918,400.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 10 年末余额 15 308,918,400.00 二、资本公积： 年初余额 16 253,512,939.89 本年增加数 17 其中：资本或股本益价 18 接受捐赠非现金资产减值准备 19 接收现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 其中：转增资本（或股本） 41 年末余额 45 253,512,939.89 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 53,808,134.35 本年增加数 47 其中：从净利润中提取数 48 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 53,808,134.35 其中：法定盈余公积 63 42,389,902.31 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 30,214,714.93 本年增加数 67 其中：从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 30,214,714.93 五、末分配利润 年初末分配利润 76 55,693,171.54 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 8,350,198.48 本年利润分配 78 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 80 64,043,370.02 项 目 2002年12月31日 一、股本 年初余额 308,918,400.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 308,918,400.00 二、资本公积： 年初余额 253,512,939.89 本年增加数 其中：资本或股本益价 接受捐赠非现金资产减值准备 接收现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 253,512,939.89 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 51,168,613.67 本年增加数 2,639,520.68 其中：从净利润中提取数 2,639,520.68 其中：法定盈余公积 2,639,520.68 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 53,808,134.35 其中：法定盈余公积 42,389,902.31 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 27,575,194.25 本年增加数 2,639,520.68 其中：从净利润中提取数 2,639,520.68 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 30,214,714.93 五、末分配利润 年初末分配利润 34,577,006.12 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 26,395,206.78 本年利润分配 5,279,041.36 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 55,693,171.54 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 应交增值税明细表 2003年6月30日 会企01表附表3 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 单位：元 项 目 行次 母公司 一、应交增值税： 1、年初末抵扣数（以“-”号填列） 1 -1,144,091.59 2、销项税额 2 22,432,139.74 出口退税 3 1,119,480.86 进项税额转出 4 139,735.85 转出多交增值税 5 6 7 3、进项税额 8 26,193,162.79 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出末交增值税 12 13 14 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） 15 -3,645,897.93 二、末交增值税 1、年初末交数（多交数以“-”号填列） 16 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 17 3、本期已交数 18 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） 19 项 目 合并数 一、应交增值税： 1、年初末抵扣数（以“-”号填列） -1,172,292.58 2、销项税额 27,785,795.87 出口退税 1,119,480.86 进项税额转出 139,735.85 转出多交增值税 499,319.16 3、进项税额 32,218,506.00 已交税金 574,002.95 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出末交增值税 408,274.78 4、期末未抵扣数（以“-”号填列） -4,828,744.57 二、末交增值税 1、年初末交数（多交数以“-”号填列） 110,620.89 2、本期转入数（多交数以“-”号填列） 408,274.78 3、本期已交数 574,002.95 4、期末未交数（多交数以“-”号填列） -55,107.28 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 利润表附表 2003年1-6月 编制单位：中国大连国际合作（集团）股份有限公司 净资产收益率（%） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.48 10.52 营业利润 -0.01 -0.01 净利润 1.18 1.18 扣除非经常性损益后的净利润 1.18 1.18 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.24 0.24 营业利润 -0.0003 -0.0003 净利润 0.027 0.027 扣除非经常性损益后的净利润 0.027 0.027 单位负责人：朱明义 财务负责人：陈荣辉 会计机构负责人：王正平 |
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