国电南京自动化股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.30 13:58 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
国电南京自动化股份有限公司2003年半年度报告 目 录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 一、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本半年度财务报告未经审计。 公司董事长江自生先生、总经理吴济安先生、会计机构负责人经海林先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 二、公司基本情况 （一） 法定中、英文名称及缩写: 法定中文名称：国电南京自动化股份有限公司 中文名称简称：国电南自 法定英文名称：Guodian Nanjing Automation Co.,LTD. 英文名称缩写：SAC （二） 股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：国电南自 股票代码：600268 （三） 公司注册地址：江苏省南京市江宁经济技术开发区中新路 公司办公地址：江苏省南京市新模范马路38号 邮政编码：210003 互联网网址：http://www.sac-china.com 电子信箱：[email protected] （四） 法定代表人：江自生 （五） 董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 邹峰 肖宁 联系地址 江苏省南京市新模范马路38号综合楼五层 联系电话 025－3410173 传真 025－3410871 电子信箱 [email protected] [email protected] （六） 选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的互联网网站：http://www.sse.com.cn 定期报告刊登报刊： 公司半年度报告备置地点：南京市新模范马路38号综合楼五层证券部 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：1999年9月22日 变更注册登记日期：2000年8月16日、2001年4月30日 公司注册地址：江苏南京市江宁高新技术开发区中新路 企业法人营业执照注册号：3201001012270 税务登记号码：320121716252246 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 会计师事务所办公地址：南京市正洪街18号东宇大厦8楼 （八）主要财务数据和指标 单位:人民币元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 873,502,301.28 817,129,451.10 流动负债 579,346,991.44 502,037,280.87 总资产 1,071,300,243.45 975,820,407.54 股东权益（不含少数股东权益） 471,315,261.02 467,817,596.04 每股净资产 3.994 3.965 调整后的每股净资产 3.805 3.763 2003年1－6月 2002年1-6月 净利润 3,497,664.98 5,062,275.07 扣除非经常性损益后的净利润 3,416,935.89 5,044,106.23 每股收益 0.030 0.043 净资产收益率（％） 0.742 1.091 经营活动产生的现金流量净额 -34,549,434.19 -19,119,344.16 非经常性损益项目 金额（元） 营业外支出 80,729.09 项目 增减比例（％） 流动资产 6.90 流动负债 15.40 总资产 9.78 股东权益（不含少数股东权益） 0.75 每股净资产 0.73 调整后的每股净资产 1.12 增减比例（％） 净利润 -30.91 扣除非经常性损益后的净利润 -32.26 每股收益 -30.23 净资产收益率（％） -31.99 经营活动产生的现金流量净额 -- 非经常性损益项目 营业外支出 三、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本结构未发生变动 （二）报告期期末股东总数：29844户 （三）主要股东持股情况 截止2003年6月30日在册的公司前十名股东持股情况： 名 股东名称 期末持股 本期持股变动 次 数（股） 增减情况（+ -） 1 国家电力公司南京电 78000000 0 力自动化设备总厂 2 梁建生 170000 0 3 范新荣 165550 +165550 4 叶军 164830 +159130 5 许再苏 143072 +143072 6 浙江博联营养与工程 139687 0 科学研究所 7 王军若 111900 +44000 8 覃斌 104400 +104400 9 王卉洲 100000 -17000 10 张元松 91300 0 名 占总股本 股份性质 次 比例(%) 1 66.101 国有法人股 2 0.144 流通股 3 0.140 流通股 4 0.140 流通股 5 0.121 流通股 6 0.118 流通股 7 0.095 流通股 8 0.088 流通股 9 0.085 流通股 10 0.077 流通股 3、前十大股东持股相关情况说明: 注: （1）公司第一大股东与前2-10名股东之间不存在关联关系。 （2）持股5%以上法人股股东情况： 国家电力公司南京电力自动化设备总厂持有本公司国有法人股78000000股，占公司总股本66.1%，所持国有法人股无质押、冻结情况。 国家电力公司南京电力自动化设备总厂法人代表：吴京翠。 (3)本公司前十名股东中，除国家电力公司南京电力自动化设备总厂外，其余单位与个人所持股份均为上市流通股，本公司不知其有无关联关系和质押、冻结情况。 （四）报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一） 公司董事、监事及高级管理人员中仅一位持有本公司股票1000股（申购中签，已锁 定），报告期内持股数未发生变动。 （二） 董事、监事、高级管理人员变动情况 1、2003年2月16日，公司第二届董事会第二次会议通过决议：聘任李克成先生、宣勇先生为公司副总经理、聘任郭效军先生为公司总工程师、聘任戴辉林先生为公司总经济师、 2、2003年6月30日召开的公司2003年第一次临时股东大会，选举宋利国先生为公司独立董事。 五、管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况简要分析： 项目 金额（元） 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 253,681,988.73 242,516,575.10 主营业务利润 74,906,436.54 57,419,240.76 净利润 3,497,664.98 5,062,275.07 现金及现金等价物净增加额 -60,040,285.00 -19,961,151.18 金额（元） 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 1,071,300,243.45 975,820,407.54 股东权益 471,315,261.02 467,817,596.04 项目 增减比例(%) 主营业务收入 4.60% 主营业务利润 30.46% 净利润 -30.91% 现金及现金等价物净增加额 - 增减比例(%) 总资产 9.78 股东权益 0.75 1、主营业务利润增长30.46%，是由于：①公司努力提升产品技术含量及质量，高技术含量产品市场销售份额不断扩大；②为进一步与市场经济接轨，将部分下属部门公司化运行，相应费用计入期间费用。 2、净利润减少30.91％。主要由于“非典”疫情对公司应收帐款回款产生了一定的影响，从而导致应收帐款计提坏帐准备金额增加。 3、现金及现金等价物净减少40,079,133.82元,主要是由于：①本期对外投资增加；②费用性支出增加；③应收帐款回款增长幅度低于当期销售收入增长幅度。 (二)报告期内公司主要经营情况： 1、公司主营业务范围 公司从事以下业务的开发、生产、销售、服务：电力系统各类自动化系统及装置；变电站、发电厂继电保护及自动控制设备、输变电设备、低压电器设备、铁路、交通、冶金、化工、石油、码头等行业的电气自动化系统及控制设备，属电力二次设备制造企业。公司具有产品和技术的进出口权。 2、公司主营业务构成情况： 单位:万元 产品分类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 输变电保护类产品 8928 7176 19.62% 电力主设备保护类产品 6850 4471 34.73% 铁路自动化类产品 332 177 46.69% 通用软件平台 5446 2261 58.48% 其它 3812 3601 5.54% 合计 25368 17686 30.28% 3、报告期内，本公司主营业务及其结构未发生较大变化。 4、公司经营情况： 报告期内，我国国民经济持续快速发展带动着电力需求的进一步增长，公司在面对市场机遇的同时也面临着激烈的市场竞争，特别是部分地区因“非典”的影响导致电力工程项目延迟对公司产品销售产生了较大影响。公司克服重重困难，以多种形式积极参与工程项目的招投标工作，努力完成董事会确立的各项年度经济指标。公司上半年订货额达到42059.6万元，与去年同期相比增长16.73％。1－6月，公司主营业务收入达到25368.2万元，与去年同期相比增长4.6%。主营业务利润与去年同期相比增长30.46%。公司上半年实现净利润349.77万元，与去年同期相比减少156.46万元。其主要原因是，由于“非典”疫情对公司应收帐款回款产生了一定的影响，上半年公司应收帐款回款额为20679.13万元，与去年同期相比增长2.23%，但低于当期销售收入的增长幅度，帐龄结构也发生变化，从而导致应收款项计提坏帐准备金额增加，对本期净利润产生了一定的影响。 报告期内，公司继续推进内部体制改革与机制创新，在进一步完善事业部制的同时，将辅业与主业剥离，提高资源的有效配置，激励和引导辅业部门的员工创业。根据国家电力公司体制改革以及电力市场环境发生的变化，公司对营销体系进行相应的机构改革和人员调整。建立以营销大区为中心的组织机制，设计了由多个指标组成的制约和激励相结合的改革方案。新的营销体系经过一段时间的运行，营销的成效已有所体现。为进一步强化管理、监督、协调公司经济工作职能，公司成立了经济委员会加强全面预算管理，对生产和管理部门成本费用进行过程控制。公司聘请了著名的人力资源咨询公司对公司薪酬体制改革进行总体规划与结构设计，通过薪酬体制改革达到：优化组织结构、 明晰岗位职责、落实岗位业绩指标、提供考核依据，使公司的薪酬体系能够兼顾内部公平性和外部竞争力，同时引入国际先进的人力资源管理理念，正确引导员工的价值观。 上半年，公司继续坚持技术创新和技术进步的发展策略，加大技术投入的力度，发展超高压线路保护等高端产品，重点攻关750kv系统继电保护设备的研发，积极扶持与发展有市场竞争力的“调度配网自动化”和“在线检测”等专业。积极探索与国外大公司的合作方式，通过紧密合作将公司主导产品推向国际市场。 “国电南自科技园”即将建成，在设计、施工、设备安装、试验及检测设备等方面的高起点，均保证了硬件生产平台具有国际先进水平。与之相应的流程设计、岗位设置、人员培训以及公司管理人员的思维方式和管理能力等也要达到国际水平，使公司成为国际水平的生产基地，确保公司产品在行业中处于技术领先的地位。 报告期内，公司具有自主知识产权的8项新产品通过省、部级鉴定，每一项通过鉴定新产品其整体性能均达到国内领先水平，其中有些性能处于国际领先水平。这8项新产品是：“DS3000调度&配网自动化系统”、“DS3230系列配网子站”、“DS3250系列馈线远方终端”、“DS3260系列变压器远方监控终端”、“WBKQ-01B微机备用电源快速切换装置”、PSI 200 变电站电气设备状态实时检测系统”、PSV 601电压无功综合控制系统”和“RMS601继电保护与故障信息管理系统”。 报告期内，公司顺利通过了英国摩迪国际认证公司和中国质量认证中心的联合监督审核。 5、经营中的问题与困难 （1）由于国家电力体制改革方面的原因，导致市场竞争进一步加剧，以及行业竞争对手进一步增加，使得今年上半年产品市场销售价格平均下降6％，这对公司今年经营指标的完成产生较大的压力。 （2）由于遭遇全国性的“非典”疫情影响，部分工程项目被迫推迟，这对公司全年的订货指标的完成构成一定的压力。 （3）由于“非典”疫情的影响，完成应收帐款回款计划有一定的困难，这不仅对公司现金流产生较大影响，而且会导致公司应收帐款计提坏帐准备金额的增加。 (三)公司投资情况 1、本报告期内，募集资金的使用情况 本报告期内，本公司共使用募集资金7426.24万元，占募集资金总额的24.13%，主要用于：投入 4680万元增资“南京国电南自软件工程有限公司”；投入2746.24万元建设“国电南自科技园”，占“国电南自科技园”计划总投资的20.77％，该项目累计投资5437.12万元，占计划总投资的41.12％。 截止2003年06月30日，募集资金实际累计投入22985.08万元，占募集资金总额30771万元的74.70%，募集资金剩余7785.92万元，占募集资金总额的25.30%，其中：存放银行1485.92万元，还贷6300万元。 （1）七个项目实施进度情况 根据本公司《招股说明书》中的募集资金使用计划，公开发行股票所募集的30771万元主要用于实施以下七个项目：铁路变电站综合自动化系统技术改造项目、变电站自动化系统装置制造检测技术改造项目、开发水电自动化系统技术改造项目、研究开发中心技术改造项目、电力主设备微机保护制造检测技术改造项目、高压输变电微机保护装置制造检测技术改造项目、电力专用控制屏柜制造检测技术改造项目。截止2002年06月30日，七个项目累计投资12965.96万元。 （2）本报告期内，“国电南自科技园”项目实施进度情况 公司2001年08月01日第一届董事会第六次会议审议通过了《关于变更募集资金投资项目的实施地点与实施方式的议案》，并经2001年9月26日召开的公司2001年第一次临时股东大会审议批准，将七个项目中的分项基建工程部分和自动化生产检测设备部分，统一到“国电南自科技园”集中实施。截止2003年06月30日，“国电南自科技园”项目主体工程已经结顶，目前该工程已进入内部空调及消防等设施的安装阶段，预计10月31日竣工。报告期内，该项目直接投资2746.24万元，累计投资5437.12万元，占计划总投资的41.12％，占募集资金总额的17.67%。 【详见2001年8月3日中国证券报、上海证券报《国电南京自动化股份有限公司关于变更募集资金投资项目的实施地点与实施方式的说明》编号：临2001－006（附件）】 （3）本报告期内，四个变更项目实施进度情况 2002年10月24日，公司第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于部分变更募集资金投向的议案》，并经公司2002年11月26日召开的2002年第二次临时股东大会审议批准，变更募集资金共计7582万元（含撤回“建设国电南自北京研发中心项目★★建房资金3000万元）全部用于：投资设立“南京国电南自凌伊电力自动化有限公司”、“南京国铁电气有限公司”、“南京国电南自电网稳定控制有限公司”和增资“南京国电南自软件工程有限公司”。 【详见2002年10月26日中国证券报、上海证券报《国电南京自动化股份有限公司关于部分变更募集资金投向的公告》编号：临2002－022】 截止2003年06月30日，四个变更项目投资已全部实施完毕，累计投入募集资金7582万元，占募集资金总额的24.64%，其明细情况如下表： 预计投资金额 实际累计投资 项目名称 （万元） 金额（万元） 1、增资“南京国电南自软件工程 有限公司”项目 4680 4680 2、投资设立“南京国电南自凌伊 电力自动化有限公司”项目 1800 1800 3、投资设立“南京国铁电气有限 责任公司”项目 1000 1000 4、投资设立“国电南自电网稳定 控制有限公司”项目 102 102 合计 7582 7582 项目进度 剩余资金 项目名称 （万元） 备注 % 1、增资“南京国电南自软件工程 100% 0 有限公司”项目 2、投资设立“南京国电南自凌伊 100% 0 电力自动化有限公司”项目 3、投资设立“南京国铁电气有限 100% 0 责任公司”项目 4、投资设立“国电南自电网稳定 100% 0 控制有限公司”项目 合计 100% 0 2、本报告期内，非募集资金投资情况 2003年2月16日，本公司第二届董事会第二次会议同意《关于受让广西合山发电有限公司20％出资额的议案》，并经2003年3月21日召开的公司2002年度股东大会批准，同意受让武汉凯迪电力股份有限公司所持有的广西合山发电有限公司出资额中的40％，即持有广西合山发电有限公司20％股权。 截止2003年06月30日，“受让广西合山发电有限公司20％出资额”项目利用非募集资金累计投入4000万元，完成预计总投资9400万元的42.55%。【详见2003年2月18日中国证券报、上海证券报《国电南京自动化股份有限公司二届二次董事会决议公告》编号：临2003－001】 六、重要事项 （一）公司治理方面 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，积极完善公司法人治理结构，根据《上市公司治理准则》的有关规定，公司董事会下设立了：战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，并成立了董事会专门委员会秘书处，负责董事会各专门委员会日常工作。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，报告期内公司通过修改《公司章程》，增补独立董事1名，董事会组成人员由11人增加到12人，其中独立董事4人，达到了独立董事人数不少于董事会成员三分之一的要求。与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）公司2002年度利润分配方案及其执行情况： 1、公司2002年度利润分配方案 2003年3月21日，公司2002年度股东大会决议通过了公司2002年度利润分配方案：经江苏天衡会计师事务所审计确认，母公司2002年度净利润为27168294.37元。按照我国《公司法》和《公司章程》的规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金 2716829.44 元，按净利润的5%提取法定公益金1358414.72元，母公司可供股东分配的净利润为51698202.84元(含年初未分配利润28605152.63元)。以2002年12月31日总股本118000000股为基数，每10股派发现金红利1.50元（含税），共派发现金17700000元。在实施利润分配和列支一次性住房补贴3723489.15元后，母公司剩余未分配利润30274713.69元结转下年度。 2、上述利润分配方案经2002年度股东大会通过，派发红利工作已于2003年5月份完成。（详见2003年5月12日《中国证券报》、《上海证券报》） （三）报告期内公司没有发生并且以前期间也未发生重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 （五）报告期内公司无重大关联交易事项。 （六）重大合同 1、报告期内，公司发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2001年4月1日，公司与国家电力公司南京自动化设备总厂签订的《租赁柔性生产线协议》，公司将柔性生产线租赁给国家电力公司南京自动化设备总厂使用，租赁期限为六年（自2001年5月1日至2007年4月30日止），年租金250万元。该租赁协议自2001年5月1日起执行。2003年1-6月向其收取设备租赁费125万元。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。 3、公司二届一次董事会通过决议：“同意公司将不超过3000万元人民币的自有资金进行委托理财，期限两年；董事会授权公司经理层签署相关协议并具体执行。” 报告期内，尚未签署委托理财协议。 （七）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况： 报告期内，公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （八）公司本期财务报告未经审计。 （九）报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员没有受到证券监管部门的稽查、行政处罚、通报批评、公开谴责的情况。 （十）其他重要事项信息索引 1、公告编号：临2003－001 《二届二次董事会决议公告》 内容：审议通过了《公司2002年度董事会工作报告》，《公司2002年度总经理业务工作报告》，《公司2002年财务决算报告》，《公司2003年财务预算报告》，《公司2002年度利润分配预案》，《公司2002年年度报告及摘要》，《关于设立公司董事会专门委员会的议案》，《公司董事会专门委员会实施细则（暂行）》，《关于聘任公司高级管理人员的议案》，《关于公司董事职务津贴标准的议案》，《关于受让广西合山发电有限公司20％出资额的议案》，《关于续聘江苏天衡会计师事务所担任公司审计工作的议案》，《关于续聘江苏联盛律师事务所为公司股东大会见证律师的议案》，《关于召开2002年度股东大会的议案》。 该公告刊登于2003年2月18日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 2、公告编号：临2003－002 《关于召开2002年度股东大会的公告》 内容：审议《公司2002年度董事会工作报告》，《公司2002年度监事会工作报告》，《公司2002年财务决算报告》，《公司2003年财务预算报告》，《公司2002年度利润分配预案》，《关于设立公司董事会专门委员会的议案》，《公司董事会专门委员会实施细则（暂行）》，《关于公司董事职务津贴标准的议案》，《关于公司监事职务津贴标准的议案》，《关于受让广西合山发电有限公司20％出资额的议案》，《关于续聘江苏天衡会计师事务所担任公司审计工作的议案》。 该公告刊登于2003年2月18日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 3、公告编号：临2003－003 《二届二次监事会决议公告》 内容：审议通过了《公司2002年度监事会工作报告》，《公司2002年年度报告及摘要》，《公司2002年财务决算报告》，《公司2003年财务预算报告》，《关于公司监事职务津贴标准的议案》。 该公告刊登于2003年2月18日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 4、公告编号：临2003－004 《公司2002年度股东大会决议公告》 内容：审议通过了《公司2002年度董事会工作报告》，《公司2002年度监事会工作报告》，《公司2002年财务决算报告》，《公司2003年财务预算报告》，《公司2002年度利润分配预案》，《关于设立公司董事会专门委员会的议案》，《公司董事会专门委员会实施细则（暂行）》，《关于公司董事职务津贴标准的议案》，《关于公司监事职务津贴标准的议案》，《关于受让广西合山发电有限公司20％出资额的议案》，《关于续聘江苏天衡会计师事务所担任公司审计工作的议案》。 该公告刊登于2003年3月22日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 5、公告编号：临2003－005 《关于2003年第一季度业绩下降幅度较大的提示性公告》 内容：根据国家电力体制改革对电力产品市场的重新规划，本公司对营销体系进行了相应的调整，当期营业费用与上年同期相比有较大幅度的增长；以及公司全年生产、销售具有不均衡性方面的特点。因此，尽管公司一季度产品订货额与上年同期相比有所增长，但经初步测算，本公司一季度净利润将出现较大数额的亏损。具体财务数据将在公司2003年第一季度报告中作详细披露。 本公司董事会提请投资者注意市场风险。 该公告刊登于2003年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 6、《公司2003第一季度报告》刊登于2003年4月26日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 7、公告编号：临2003－006 《公司2002年度分红派息公告》 该公告刊登于2003年5月12日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 8、公告编号：临2003－007 《二届四次董事会决议公告》 内容：审议通过了《关于修改公司章程的议案》，《关于修改公司股东大会议事规则的议案》，《关于提名宋利国先生为公司独立董事候选人的议案》，《关于召开2003年第一次临时股东大会的议案》。 该公告刊登于2003年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 9、公告编号：临2003－008 《关于召开2003年第一次临时股东大会的公告》 内容：审议《关于修改公司章程的议案》，《关于修改公司股东大会议事规则的议案》，《关于提名宋利国先生为公司独立董事候选人的议案》。 该公告刊登于2003年5月30日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 10、公告编号：临2003－009 《公司2003年第一次临时股东大会决议公告》 内容：审议通过了《关于修改公司章程的议案》，《关于修改公司股东大会议事规则的议案》，《关于提名宋利国先生为公司独立董事候选人的议案》。 该公告刊登于2003年7月1日的《中国证券报》、《上海证券报》，并刊载在www.sse.com.cn上。 财务报告（未经审计） （一） 会计报表 资产负债表 2003年6月30日 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 期末数 资产 注释 母公司 合并 流动资产: 货币资金 1 44,801,554.33 77,314,902.89 短期投资 2 60,158,997.54 60,158,997.54 应收票据 3 4,058,516.00 4,303,516.00 应收股利 应收利息 应收帐款 4 503,751,112.07 537,060,127.81 其他应收款 5 33,716,767.35 40,037,734.98 预付帐款 6 31,537,859.68 25,213,163.48 应收补贴款 存货 7 114,135,468.03 129,413,858.58 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 792,160,275.00 873,502,301.28 长期投资: 长期股权投资 8 336,138,760.39 65,495,515.82 长期债权投资 长期投资合计 336,138,760.39 65,495,515.82 固定资产: 固定资产原价 9 124,265,041.21 136,193,702.08 减:累计折旧 9 63,103,391.18 69,047,771.07 固定资产净值 61,161,650.03 67,145,931.01 减:固定资产减值准备 固定资产净额 61,161,650.03 67,145,931.01 工程物资 在建工程 10 30,085,878.24 30,085,878.24 固定资产清理 固定资产合计 91,247,528.27 97,231,809.25 无形资产及其他资产: 无形资产 11 18,346,868.19 34,224,218.37 长期待摊费用 12 611,169.84 846,398.73 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,958,038.03 35,070,617.10 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,238,504,601.69 1,071,300,243.45 年初数 资产 母公司 合并 流动资产: 货币资金 129,362,348.58 137,355,187.89 短期投资 60,219,793.66 60,219,793.66 应收票据 9,048,881.90 9,840,871.75 应收股利 应收利息 应收帐款 410,559,707.60 448,547,120.12 其他应收款 21,154,431.05 22,809,024.82 预付帐款 18,841,126.07 13,564,453.71 应收补贴款 存货 118,897,627.31 124,792,999.15 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 768,083,916.17 817,129,451.10 长期投资: 长期股权投资 233,570,425.08 45,253,071.45 长期债权投资 长期投资合计 233,570,425.08 45,253,071.45 固定资产: 固定资产原价 124,523,683.38 135,988,566.80 减:累计折旧 59,210,633.21 64,564,583.72 固定资产净值 65,313,050.17 71,423,983.08 减:固定资产减值准备 固定资产净额 65,313,050.17 71,423,983.08 工程物资 在建工程 13,071,036.15 13,071,036.15 固定资产清理 固定资产合计 78,384,086.32 84,495,019.23 无形资产及其他资产: 无形资产 18,161,896.18 27,931,696.43 长期待摊费用 667,373.18 1,011,169.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,829,269.36 28,942,865.76 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,098,867,696.93 975,820,407.54 单位负责人：江自生 主管会计工作负责人：吴济安 会计机构负责人：经海林 编制人：赵清 资产负债表（续） 2003年6月30日 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 注释 母公司 合并 流动负债: 短期借款 13 310,000,000.00 312,000,000.00 应付票据 14 89,589,580.15 89,589,580.15 应付帐款 15 294,174,090.75 101,565,929.19 预收帐款 16 43,587,708.29 46,450,582.63 应付工资 4,906.15 4,906.15 应付福利费 953,592.00 2,131,039.36 应付股利 应交税金 17 6,204,533.20 8,796,929.07 其他应交款 18 98,080.66 233,085.08 其他应付款 19 19,656,695.29 18,574,939.81 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 764,269,186.49 579,346,991.44 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 764,269,186.49 579,346,991.44 少数股东权益 20,637,990.99 股东权益: 股本 20 118,000,000.00 118,000,000.00 资本公积 21 303,555,061.24 303,555,061.24 盈余公积 22 18,875,975.29 37,891,049.07 其中:法定公益金 6,291,991.76 12,630,349.69 未分配利润 23 33,804,378.67 11,869,150.71 股东权益合计 474,235,415.20 471,315,261.02 负债和股东权益总计 1,238,504,601.69 1,071,300,243.45 年初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债: 短期借款 270,000,000.00 272,000,000.00 应付票据 55,666,087.40 55,666,087.40 应付帐款 231,788,750.10 101,228,950.59 预收帐款 25,191,295.74 27,102,214.60 应付工资 4,906.15 4,906.15 应付福利费 1,169,574.48 2,071,311.94 应付股利 17,700,000.00 17,700,000.00 应交税金 9,098,338.58 7,434,293.90 其他应交款 204,916.83 357,448.25 其他应付款 17,338,077.43 18,222,068.04 预提费用 250,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 628,161,946.71 502,037,280.87 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 628,161,946.71 502,037,280.87 少数股东权益 5,965,530.63 股东权益: 股本 118,000,000.00 118,000,000.00 资本公积 303,555,061.24 303,555,061.24 盈余公积 18,875,975.29 37,891,049.07 其中:法定公益金 6,291,991.76 12,630,349.69 未分配利润 30,274,713.69 8,371,485.73 股东权益合计 470,705,750.22 467,817,596.04 负债和股东权益总计 1,098,867,696.93 975,820,407.54 单位负责人：江自生 主管会计工作负责人：吴济安 会计机构负责人：经海林 编制人：赵清 利润及利润分配表 2003年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 本期数 项目 注释 母公司 合并 一、主营业务收入 24 200,229,448.32 253,681,988.73 减：主营业务成本 24 172,627,154.69 176,857,075.49 主营业务税金及附加 25 796,391.67 1,918,476.70 二、主营业务利润 26,805,901.96 74,906,436.54 加：其他业务利润 26 -504,431.28 -491,142.43 减：营业费用 27 9,488,329.77 32,913,474.59 管理费用 28 22,708,561.96 33,143,235.46 财务费用 29 7,732,962.90 7,710,238.88 三、营业利润 -13,628,383.95 648,345.18 加：投资收益 30 16,754,192.03 528,301.09 补贴收入 31 500,000.00 7,251,296.99 营业外收入 34,704.40 34,704.40 减：营业外支出 130,847.50 162,591.69 四、利润总额 3,529,664.98 8,300,055.97 减：所得税 2,829,930.63 少数股东损益 1,972,460.36 五、净利润 3,529,664.98 3,497,664.98 加：年初未分配利润 30,274,713.69 8,371,485.73 其他转入 六、可供分配的利润 33,804,378.67 11,869,150.71 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 33,804,378.67 11,869,150.71 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 提取职工住房补贴 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,804,378.67 11,869,150.71 上年同期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 167,792,765.51 242,516,575.10 减：主营业务成本 142,581,418.34 182,804,487.59 主营业务税金及附加 1,231,581.76 2,292,846.75 二、主营业务利润 23,979,765.41 57,419,240.76 加：其他业务利润 -217,842.76 -165,795.63 减：营业费用 20,529,803.18 21,216,054.50 管理费用 22,213,146.41 27,744,569.52 财务费用 6,817,356.96 6,814,931.71 三、营业利润 -25,798,383.90 1,477,889.40 加：投资收益 31,216,426.73 2,899,839.21 补贴收入 4,988,102.19 营业外收入 35,185.60 35,185.60 减：营业外支出 42,576.09 47,016.76 四、利润总额 5,410,652.34 9,353,999.64 减：所得税 249,310.72 1,884,152.47 少数股东损益 2,407,572.10 五、净利润 5,161,341.62 5,062,275.07 加：年初未分配利润 28,605,152.63 13,790,064.46 其他转入 六、可供分配的利润 33,766,494.25 18,852,339.53 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 33,766,494.25 18,852,339.53 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 提取职工住房补贴 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 33,766,494.25 18,852,339.53 单位负责人：江自生 主管会计工作负责人：吴济安 会计机构负责人：经海林 编制人：赵清 现金流量表 2003年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 本期数 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 199,227,311.48 收到的税费返还 500,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 4,007,408.14 现金流入小计 203,734,719.62 购买商品、接受劳务支付的现金 141,634,349.20 支付给职工以及为职工支付的现金 13,384,345.38 支付的各种税费 12,888,582.77 支付的其他与经营活动有关的现金 25,405,384.71 现金流出小计 193,312,662.06 经营活动产生的现金流量净额 10,422,057.56 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,505,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 金净额 22,115.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,527,115.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 24,277,003.91 投资所支付的现金 86,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 111,077,003.91 投资活动产生的现金流量净额 -109,549,888.91 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 320,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 320,000,000.00 偿还债务所支付的现金 280,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 25,432,962.90 其中：支付少数股东的股利 6,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 305,432,962.90 筹资活动产生的现金流量净额 14,567,037.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -84,560,794.25 项目 本期数 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 219,656,193.22 收到的税费返还 7,893,971.23 收到的其他与经营活动有关的现金 19,389,291.91 现金流入小计 246,939,456.36 购买商品、接受劳务支付的现金 182,475,177.83 支付给职工以及为职工支付的现金 36,455,761.11 支付的各种税费 27,528,731.41 支付的其他与经营活动有关的现金 35,029,220.20 现金流出小计 281,488,890.55 经营活动产生的现金流量净额 -34,549,434.19 二、投资活动产生的现金流量 - 收回投资所收到的现金 1,505,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的 金净额 22,115.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,527,115.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 24,522,921.91 投资所支付的现金 40,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 64,522,921.91 投资活动产生的现金流量净额 -62,995,806.91 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收投资所收到的现金 23,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 323,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 346,000,000.00 偿还债务所支付的现金 283,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 25,495,043.90 其中：支付少数股东的股利 6,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 308,495,043.90 筹资活动产生的现金流量净额 37,504,956.10 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -60,040,285.00 单位负责人：江自生 主管会计工作负责人：吴济安 会计机构负责人：经海林 编制人：赵清 现金流量表附表 2003年1-6月 编制单位：国电南京自动化股份有限公司 单位：人民币元 本期数 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,529,664.98 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 5,726,160.24 固定资产折旧 3,892,757.97 无形资产摊销 367,068.17 长期待摊费用摊销 58,203.34 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -15,510.90 固定资产报废损失 财务费用 7,732,962.90 投资损失（减：收益） -16,754,192.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 4,762,159.28 经营性应收项目的减少（减：增加） 113,460,108.48 经营性应付项目的增加（减：减少） 114,582,892.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,422,057.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 44,801,554.33 减：现金的期初余额 129,362,348.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -84,560,794.25 项目 本期数 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,497,664.98 加：少数股东损益 1,972,460.36 计提的资产减值准备 6,387,995.31 固定资产折旧 4,483,187.35 无形资产摊销 3,259,518.24 长期待摊费用摊销 164,770.60 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -15,510.90 固定资产报废损失 财务费用 7,710,238.88 投资损失（减：收益） -528,301.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,620,859.43 经营性应收项目的减少（减：增加） 111,885,071.87 经营性应付项目的增加（减：减少） 55,024,473.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 -34,549,434.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 77,314,902.89 减：现金的期初余额 137,355,187.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -60,040,285.00 单位负责人：江自生 主管会计工作负责人：吴济安 会计机构负责人：经海林 编制人：赵清 （二）会计报表附注 一、公司一般情况 国电南京自动化股份有限公司（以下简称公司），系经国家经贸委国经贸企改(1998)560号文批准，由国家电力公司南京电力自动化设备总厂作为独家发起人，将其下属的线路保护分厂、调度自动化分厂、主设备保护分厂、变压器印制版分厂以及全资子公司南京博奥电力自动化公司、控股子公司南京南自变电站自动化有限公司相应的资产及相关的负债投入公司，并于1999年8月25日经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)102号文批准，向社会公开发行人民币普通股4,000万股，以募集设立方式设立的股份有限公司。 公司成立于1999年9月22日，经营范围：输配电线路保护、电力主设备保护及安全自动装置、调度自动化系统、发电厂、变电站综合自动化系统、铁路电力自动化控制系统以及其他二次控制设备等自动化产品的研制、开发、生产、销售和咨询服务。公司注册资本1.18亿元，企业法人营业执照号3201001012270。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资类别计提跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账损失的核算采用备抵法，除纳入合并会计报表单位之间的往来不计提坏账准备外，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提，公司根据债务单位实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例如下： 账龄 坏账准备比率（%） 一年以内 1 一至二年 二至三年 10 三至五年 30 五年以上 100 9、存货核算方法： （1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、低值易耗品等。 （2）原材料按计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料计划成本调整为实际成本；在产品和产成品按实际成本核算，产成品发出采用加权平均法结转。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （4）存货盘存采用永续盘存法。 （5）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资： A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 B、公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽投资不超过50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 C、股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定的投资期限不超过10年的按投资期限摊销；合同规定的投资期限超过10年的或没有规定投资期限的，按10年摊销。 （2）长期债权投资： A、在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 B、其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产按实际成本计价；固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计3%的净残值率确定其分类折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20-35 4.85-2.77 机器设备 7-15 13.86-6.47 仪器仪表 5-7 19.40-13.86 电子设备 4-5 24.25-19.40 运输设备 6 16.17 （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资产净值。用专门借款进行的工程所发生的利息和汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。公司以所建造的固定资产达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的计提方法：公司在期末对在建工程逐项进行检查，如果出现在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对无形资产逐项进行检查，如果出现该无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余摊销年限内可能不会恢复；或其他足以证明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形时，按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，在劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表编制方法：按照财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。三、税项 1、流转税 （1）增值税：销项税率17%。 （2）营业税：技术转让及技术服务收入执行5%税率。 2、城建税：按实际缴纳流转税额的5%计缴。 3、教育费附加： 按实际缴纳流转税额的4%计缴。 4、所得税 （1）母公司： 根据南京市国家税务局宁国税所发(2000)24号《关于同意国电南京自动化股份有限公司执行15%的所得税税率的函》，减按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 （2）子公司： A．南京博奥电力自动化公司 2001年度、2002年度、2003年度 ：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 B．南京南自变电站自动化有限公司 2001年度：根据南京市国税局宁国税（高新）减字（2001）第10号文批复，减按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税； 2002年度：按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 2003年度：按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税。 C．深圳市海达实业有限公司 在深圳特区注册，按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 D．南京国电南自软件工程有限公司 经南京市江宁区国家税务局批准，2001年度、2002年度免征企业所得税； 2003年：暂按应纳税所得额的7.5%缴纳企业所得税，待江宁区国家税务局正式批复后再行调整。 E．南京新宁电力技术有限公司 经南京市江宁区国家税务局批准，2002年度减按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 2003年度减按应纳税所得额的15%缴纳企业所得税。 F．南京国电南自凌伊自动化有限公司 2003年：暂按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税，待南京市鼓楼区国家税务局正式批复后再行调整。 G．南京国电南自电网稳定控制有限责任公司 2003年：暂按应纳税所得额的33%缴纳企业所得税，待南京市江宁区国家税务局正式批复后再行调整。 5、其他税项：按国家有关规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业一般情况 子公司名称 注册资本 南京博奥电力自动化公司 54.6万元 微 南京南自变电站自动化有限公司 200万元 变 深圳市海达实业有限公司 100万元 国 南京国电南自软件工程有限公司 8800万元 电 南京新宁电力技术有限公司 2000万元 继 南京国电南自凌伊自动化有限公司 3000万元 发 南京国电南自电网稳定控制有限责任公 电 200万元 司 级 子公司名称 主营业务 南京博奥电力自动化公司 机综自装置制造 南京南自变电站自动化有限公司 电站自动化设备生产 深圳市海达实业有限公司 内商业、物资供销 南京国电南自软件工程有限公司 力自动化软件的开发、销售 南京新宁电力技术有限公司 电保护及自动化装置的生产 南京国电南自凌伊自动化有限公司 电站保护等开发、生产、销售 南京国电南自电网稳定控制有限责任公 网稳定控制设备、电力系统高 司 应用软件的研发、生产、销售 占权益 是否 子公司名称 投资额 比 例 合并 南京博奥电力自动化公司 54.6万元 100% 是 南京南自变电站自动化有限公司 198万元 99% 是 深圳市海达实业有限公司 90万元 90% 是 南京国电南自软件工程有限公司 8580万元 97.5% 是 南京新宁电力技术有限公司 1600万元 80% 是 南京国电南自凌伊自动化有限公司 1800万元 60% 是 南京国电南自电网稳定控制有限责任公 130万元 65% 是 司 2、报告期公司合并会计报表范围变动 2003年1月15日成立南京国电南自电网稳定控制有限责任公司，占65%股权，2003年1月20日成立南京国电南自凌伊自动化有限公司，占60%股权，本报告期合并报表范围新增南京国电南自电网稳定控制有限责任公司、南京国电南自凌伊电力自动化有限公司。 五、合并会计报表主要项目注释 （以下如无特别注明，货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止2003年6月30日货币资金余额77,314,902.89元，其明细项目列示如下： 项目 年初数 期末数 现金 181,983.28 428,795.71 银行存款 123,854,938.45 64,175,041.02 其他货币资金(注) 13,318,266.16 12,711,066.16 合计 137,355,187.89 77,314,902.89 (注)其他货币资金明细如下： 项目 年初数 期末数 保证金存款 4,617,600.00 4,010,400.00 存出投资款 8,700,666.16 8,700,666.16 合计 13,318,266.16 12,711,066.16 2、短期投资：截止2003年6月30日短期投资账面余额60,965,401.44元，短期投资跌价准备806,403.90元，短期投资账面价值60,158,997.54元，其主要情况列示如下： 项目 年初数 投资金额 跌价准备 债券投资 58,298,905.82 - 股票投资 2,666,495.62 745,607.78 合计 60,965,401.44 745,607.78 项目 期末数 投资金额 跌价准备 债券投资 58,298,905.82 [1] 503,105.82 股票投资 2,666,495.62 [2] 303,298.08 合计 60,965,401.44 806,403.90 [1]均为国债投资，期末市价57,795,800.00元，低于账面投资成本，计提短期投资跌价准备503,105.82元。 [2]股票投资期末市价2,363,197.54元，低于账面投资成本，计提短期投资跌价准备303,298.08元。 注：计提短期投资跌价准备所选用的证券期末市价取自上海证券交易所和深圳证券交易所公布的2003年6月30日的收盘价。公司投资变现不存在重大限制。 3、应收票据：截止2003年6月30日应收票据余额4,303,516.00元，其主要情况列示如下： （1）主要项目： 项目 金额 商业承兑汇票 2,338,516.00 银行承兑汇票 1,965,000.00 合计 4,303,516.00 （2）无已贴现、抵押的票据。 （3）本账户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。4、应收账款：截止2003年6月30日应收账款账面余额563,754,238.20元，坏账准备26,694,110.39元，应收账款账面价值537,060,127.81元，其主要情况列示如下： （1） 账龄分析： 账龄 年初数 金 额 比例 坏账准备 一年以内 323,306,238.75 68.90% 3,233,062.39 一至二年 75,022,658.66 15.99% 2,250,679.76 二至三年 37,124,312.20 7.91% 3,712,431.22 三至五年 31,842,976.98 6.79% 9,552,893.10 五年以上 1,931,419.10 0.41% 1,931,419.10 合计 469,227,605.69 100.00% 20,680,485.57 账龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 一年以内 384,392,684.89 68.18% 3,843,926.85 一至二年 104,324,258.50 18.51% 3,129,727.76 二至三年 38,163,640.70 6.77% 3,816,364.07 三至五年 29,956,517.72 5.31% 8,986,955.32 五年以上 6,917,136.39 1.23% 6,917,136.39 合计 563,754,238.20 100.00% 26,694,110.39 （2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 4,734,473.63 （3）应收账款中欠款前五名的单位金额合计48,828,680.33元，占应收账款总额的8.66%。5、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款账面余额40,910,259.73元，坏账准备872,524.75元，其他应收款账面价值40,037,734.98元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 21,276,231.58 91.29% 212,762.31 一至二年 1,041,790.00 4.47% 31,253.70 二至三年 223,545.00 0.96% 22,354.50 三至五年 762,612.50 3.27% 228,783.75 五年以上 3,000.00 0.01% 3,000.00 合 计 23,307,179.08 100.00% 498,154.26 期末数 账龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 38,421,517.83 93.92% 384,215.18 一至二年 1,221,900.00 2.99% 36,657.00 二至三年 405,000.00 0.99% 40,500.00 三至五年 643,841.90 1.57% 193,152.57 五年以上 218,000.00 0.53% 218,000.00 合 计 40,910,259.73 100.00% 872,524.75 （2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金 额 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 7,920,853.18 （3）其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下： 单位名称 金 额 款项性质 差旅费借款 3,100,277.58 差旅费借款 核心专业技术人员购房、购车贴息贷款 10,020,000.00 [注] 质量保证金 2,756,150.00 保证金 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 7,920,853.18 资金往来 投标保证金 3,506,672.50 保证金 公司北京办事处 1,499,989.36 备用金 北京国电南自安思控制系统有限公司 2,651,276.98 代垫款项 [注]经公司2002年11月14日总经理办公会同意，在总额不超过20万元、期限不超过5年内对公司核心专业技术人员提供购房、购车贴息贷款。 （4）其他应收款中欠款前五名的单位金额合计16,670,615.56元，占其他应收款总额的71.53%。 6、预付账款：截止2003年6月30日预付账款余额25,213,163.48元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 账龄 年初数 期末数 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 12,101,877.82 89.22% 23,925,908.10 94.79% 一至二年 350,410.91 2.58% 39,621.00 0.16% 二至三年 1,112,164.98 8.20% 631,679.66 2.56% 三年以上 615,954.72 2.49% 合计 13,564,453.71 100.00% 25,213,163.48 100.00% （2）本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （3）账龄一年以上的预付账款尚未收回的原因是：货款尚未结算。 7、存货：截止2003年6月30日存货账面余额131,597,675.77元，存货跌价准备2,183,817.19元，存货账面价值129,413,858.58元，其明细项目列示如下： 项目 年初数 金 额 跌价准备 原材料 13,699,175.87 968,061.85 在途材料 1,589,415.37 - 在产品 57,199,427.70 865,755.34 自制半成品 23,865,595.26 - 产成品 30,623,202.14 350,000.00 合计 126,976,816.34 2,183,817.19 项目 期末数 金 额 跌价准备 原材料 13,689,396.99 968,061.85 在途材料 1,690,631.13 - 在产品 62,784,626.39 865,755.34 自制半成品 16,984,795.28 - 产成品 36,448,225.98 350,000.00 合计 131,597,675.77 2,183,817.19 存货跌价准备计提的依据为：按期末账面实存的存货，采用单项比较法对存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 8、长期股权投资：截止2003年6月30日长期股权投资账面余额65,495,515.82元，长期 投资减值准备零，长期股权投资账面价值65,495,515.82元，其有关情况如下： （1） 明细项目： 项目 年初数 本期增加 其他股权投资 55,764,513.37 21,454,315.09 股权投资差额 -10,511,441.92 4,147.16 合计 45,253,071.45 21,458,462.25 项目 本期减少 期末数 其他股权投资 1,795,000.00 75,423,828.46[1] 股权投资差额 -578,982.12 -9,928,312.64[2] 合计 1,216,017.88 65,495,515.82 [1]其他股权投资明细项目： 投资 占被投资公司 被投资单位名称 期限 注册资本比例 深圳国电南思系统控制有限公司 15年 37.50% 北京国电南自安思控制系统有限公司(注1) 15年 50.00% 上海国电电气有限公司(注2) 20年 30.10% 北京国电联合商务网络有限公司 长期 20.00% 深圳国电信息技术股份有限公司 20年 33.00% 南京国铁电气有限公司(注3) 10年 50.00% 广西合山发电有限公司(注4) 10年 20.00% 南京南自电子电路有限责任公司(注5) 15年 28.845% 合计 本期权益法 被投资单位名称 投资成本 核算增加 深圳国电南思系统控制有限公司 10,000,000.00 152,899.73 北京国电南自安思控制系统有限公司(注1) 2,500,000.00 - 上海国电电气有限公司(注2) 1,505,000.00 -149,951.48 北京国电联合商务网络有限公司 4,000,000.00 5,191.43 深圳国电信息技术股份有限公司 8,250,000.00 6,526.37 南京国铁电气有限公司(注3) 10,000,000.00 0.42 广西合山发电有限公司(注4) 40,000,000.00 - 南京南自电子电路有限责任公司(注5) 744,200.00 -4,551.38 合计 76,999,200.00 10,115.09 权益法核算 分得的 被投资单位名称 累计增加 现金红利 深圳国电南思系统控制有限公司 1,690,809.92 北京国电南自安思控制系统有限公司(注1) - - 上海国电电气有限公司(注2) -122,792.11 290,000.00 北京国电联合商务网络有限公司 -379,704.43 - 深圳国电信息技术股份有限公司 -1,344,133.96 - 南京国铁电气有限公司(注3) 0.42 - 广西合山发电有限公司(注4) - 南京南自电子电路有限责任公司(注5) -4,551.38 合计 -160,371.54 290,000.00 累计分得的 被投资单位名称 账面余额 现金红利 深圳国电南思系统控制有限公司 1,125,000.00 10,565,809.92 北京国电南自安思控制系统有限公司(注1) - 2,500,000.00 上海国电电气有限公司(注2) 290,000.00 1,092,207.89 北京国电联合商务网络有限公司 - 3,620,295.57 深圳国电信息技术股份有限公司 - 6,905,866.04 南京国铁电气有限公司(注3) - 10,000,000.42 广西合山发电有限公司(注4) 40,000,000.00 南京南自电子电路有限责任公司(注5) 739,648.62 合计 1,415,000.00 75,423,828.46 (注1)北京国电南自安思控制系统有限公司系中外合作有限责任公司，投资总额50万美元，注册资本40万美元，合作期限15年，已于2001年2月12日领取企业法人营业执照。根据章程，公司应投入合作企业相当于30万美元的人民币，其中以相当于20万美元的人民币出资和为合作企业提供相当于10万美元的人民币的流动资金做为合作条件，公司按60%的比例参与合作企业的利润分配。公司实际投入相当于30万美元的人民币250万元，鉴于该公司的特殊性，公司对该项长期股权投资采用成本法核算。 (注2)上海国电电气有限公司一届二次股东大会决议注册资本减资50%。 (注3)南京国铁电气有限公司注册资本2000万元人民币，已于2003年3月3日领取企业法人营业执照。 (注4) 广西合山发电有限公司注册资本20000万元人民币，2003年元月国电南京自动化股份有限公司受让武汉凯迪电力股份有限公司所持有的广西合山发电有限公司20%的股份。(注5) 2003年4月公司投资设立南京南自电子电路有限责任公司，已于2003年4月28日领取企业法人营业执照。 [2]长期股权投资差额明细项目： 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 深圳海达实业有限公司 1,385,422.78 (注1) 10年 南京国电南自软件工程有限公司 -7,246,134.91 (注2) 10年 南京新宁电力技术有限公司 -5,801,873.49 (注3) 10年 南京南自电子电路有限责任公司 4,147.16 (注4) 合计 -11,658,438.46 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 深圳海达实业有限公司 69,271.14 404,081.65 南京国电南自软件工程有限公司 -362,306.75 -1,268,073.60 南京新宁电力技术有限公司 -290,093.67 -870,281.03 南京南自电子电路有限责任公司 4,147.16 4,147.16 合计 -578,982.12 -1,730,125.82 被投资单位名称 期末数 深圳海达实业有限公司 981,341.13 南京国电南自软件工程有限公司 -5,978,061.31 南京新宁电力技术有限公司 -4,931,592.46 南京南自电子电路有限责任公司 - 合计 -9,928,312.64 (注1)2000年8月公司收购深圳市海达实业有限公司90%股权形成，自2000年8月起摊销。 (注2)2001年10月公司投资设立南京国电南自软件工程有限公司，出资的实物资产和无形资产作价金额高于账面价值的部分形成股权投资差额，自2001年10月起摊销。(注3)2001年12月公司收购南京新宁电力技术有限公司80%股权形成，自2002年1月起摊销。 (注4)2003年4月公司投资设立南京南自电子电路有限责任公司，出资的实物资产作价金额低于评估价值的部分形成股权投资差额，由于金额小，于2003年6月一次性摊销。 （2）截止2003年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面余额的情况，故未计提长期投资减值准备。 （3）公司投资变现不存在重大限制。 9、固定资产及累计折旧：截止2003年6月30日固定资产原值136,193,702.08元，累计折旧69,047,771.07元，固定资产净值67,145,931.01元，2003年固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下： 项目 年初数 本期增加 本期减少 原值 房屋建筑物 44,427,869.81 机器设备 47,549,289.48 253,162.20 2,017,860.00 仪器仪表 35,669,350.33 2,556,123.08 967,998.00 运输设备 8,342,057.18 731,708.00 350,000.00 合计 135,988,566.80 3,540,993.28 3,335,858.00 累计折旧 房屋建筑物 12,021,337.26 748,811.40 机器设备 29,292,019.93 2,082,090.27 1,337,463.10 仪器仪表 20,231,965.48 2,872,550.68 577,667.58 运输设备 3,019,261.05 694,865.68 合计 64,564,583.72 6,398,318.03 1,915,130.68 净值 71,423,983.08 项目 期末数 原值 房屋建筑物 44,427,869.81 机器设备 45,784,591.68 仪器仪表 37,257,475.41 运输设备 8,723,765.18 合计 136,193,702.08 累计折旧 房屋建筑物 12,770,148.66 机器设备 30,036,647.10 仪器仪表 22,526,848.58 运输设备 3,714,126.73 合计 69,047,771.07 净值 67,145,931.01 其他有关情况如下： （1）本期经营租赁租出的固定资产账面原值1526.4万元，累计折旧807万元，账面净值719.4万元，均为机器设备； （2）公司本期期末未发现有固定资产成本高于可变现净值的情况，故未计提固定资产减值准备。 10、在建工程：截止2003年6月30日在建工程余额30,085,878.24元, 其明细项目列示如下： 本期转入 工程名称 年初数 本期增加 固定资产 江宁科技园工程 13,071,036.15 25,826,895.84 工程名称 其他转出 期末数 江宁科技园工程 8,812,053.75 30,085,878.24注 注：公司第一届董事会第六次会议决定以募股资金实施“国电南自江宁科技园”项目，预算总投资18,200万元，公司第一届董事会第十三次会议决定将该项目预算总投资缩减为13,223万元。报告期末该项目的工程投入占预算比例为41.12%。在建工程本期增加额中无资本化利息。 11、无形资产：截止2003年6月30日无形资产余额34,224,518.37元, 其明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 土地使用权 出让 6,125,080.00 5,757,586.40 土地使用权 出让 11,409,840.00 11,238,692.40 PS6000技术 评估(注1) 7,510,474.15 4,621,830.25 Nspro技术 外购 7,200,000.00 4,800,000.00 VxWorks软件 外购 521,955.00 347,970.00 用友软件 外购 25,200.00 15,120.00 管理软件 外购 200,000.00 136,666.73 网站软件 外购 98,780.00 74,085.05 邮件软件 外购 91,000.00 71,283.29 OA办公软件 外购 422,100.00 358,785.00 CRM系统软件 外购 97,600.00 84,586.64 PDS6000软件 外购 222,222.22 203,703.72 知识产权软件 外购 241,709.40 221,386.95 继电保护软件 外购 50,000.00 CAD电气软件 外购 170,940.18 资产管理软件 外购 131,100.00 防病毒软件 外购 200,000.00 LY2000技术 评估(注2) 9,000,000.00 合计 43,718,000.95 27,931,696.43 项目 本期增加 本期摊销 累计摊销 土地使用权 - 61,248.00 428,741.60 土地使用权 114,098.40 285,246.00 PS6000技术 - 1,155,457.57 4,044,101.47 Nspro技术 1,200,000.00 3,600,000.00 VxWorks软件 86,992.50 260,977.50 用友软件 - 2,520.00 12,600.00 管理软件 - 19,999.98 83,333.25 网站软件 - 9,877.98 34,572.93 邮件软件 - 12,431.35 32,148.06 OA办公软件 42,210.00 105,525.00 CRM系统软件 9,760.02 22,773.38 PDS6000软件 22,222.20 40,740.70 知识产权软件 24,170.94 44,493.39 继电保护软件 50,000.00 4,999.98 4,999.98 CAD电气软件 170,940.18 17,094.00 17,094.00 资产管理软件 131,100.00 13,110.00 13,110.00 防病毒软件 200,000.00 13,325.32 13,325.32 LY2000技术 9,000,000.00 450,000.00 450,000.00 合计 9,552,040.18 3,259,518.24 9,493,782.58 项目 期末数 摊余期限 土地使用权 5,696,338.40 558月 土地使用权 11,124,594.00 585月 PS6000技术 3,466,372.68 18月 Nspro技术 3,600,000.00 18月 VxWorks软件 260,977.50 18月 用友软件 12,600.00 30月 管理软件 116,666.75 35月 网站软件 64,207.07 39月 邮件软件 58,851.94 41月 OA办公软件 316,575.00 45月 CRM系统软件 74,826.62 46月 PDS6000软件 181,481.52 49月 知识产权软件 197,216.01 49月 继电保护软件 45,000.02 54月 CAD电气软件 153,846.18 54月 资产管理软件 117,990.00 54月 防病毒软件 186,674.68 54月 LY2000技术 8,550,000.00 114月 合计 34,224,218.37 (注1)该无形资产系2001年10月公司以PS6000技术对子公司南京国电南自软件工程有限公司投资时形成，以2001年7月31日为基准日，经中发国际资产评估有限责任公司按收益现值法评估其价值7,510,474.15元。 (注2)该无形资产系2002年12月南京凌伊电力自动化有限公司以LY6000技术对南京国电南自凌伊电力自动化有限公司投资,以2002年3月31日为基准日，经南京五星资产评估有限公司评估其价值为1308万元,全体股东确认以900万元作价投资。 12、长期待摊费用：截止2003年6月30日长期待摊费用余额846,398.73元，其明细项目列示如下： 项目 原值 年初数 本期增加 电力增容费 1,125,000.00 667,373.18 - 装修费 434,268.82 343,796.15 合计 1,011,169.33 项目 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限 电力增容费 56,203.34 513,830.16 611,169.84 64月 装修费 108,567.26 199,039.93 235,228.89 13月 合计 164,770.60 712,870.09 846,398.73 13、短期借款：截止2003年6月30日短期借款余额312,000,000.00元，其中200万为担保借款,其余均为信用借款。 14、应付票据：截止2003年6月30日应付票据余额89,589,580.15元，均为商业承兑汇票，本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 15、应付账款：截止2003年6月30日应付账款余额101,565,929.19元，本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 16、预收账款：截止2003年6月30日预收账款余额46,450,582.63元，本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 17、应交税金：截止2003年6月30日应交税金余额8,796,929.07元，其明细项目列示如下： 税种 金额 法定税率 企业所得税 864,834.61 15% 增值税 7,241,072.00 17% 营业税 174,628.35 5% 城市维护建设税 251,779.59 5% 个人所得税 264,614.52 合计 8,796,929.07 18、其他应交款：截止2003年6月30日其他应交款余额233,085.08元，均为教育费附加，按实际缴纳流转税额的4%计缴。 19、其他应付款：截止2003年6月30日其他应付款余额18,574,939.81元，本账户余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 其他应付款中金额较大的项目列示如下： 单位 金额 性 质 技术提成费 10,836,456.21 应付科研协作单位技术提成费 20、股本：截止2003年6月30日股本余额118,000,000.00元，本年度股份类别及其增减变动情况列示如下： （单位：万股） 本期变动增减（+、-） 股份类别 年初数 配股 送 股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 7,800 2.募集法人股 3.内部职工股 未上市流通股份合计 7,800 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 4,000 2.境内上市的外资股 已上市流通股份合计 4,000 三、股份总数 11,800 股份类别 公积金 增 其 小 期末数 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 7,800 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 7,800 2.募集法人股 3.内部职工股 未上市流通股份合计 7,800 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 4,000 2.境内上市的外资股 已上市流通股份合计 4,000 三、股份总数 11,800 21、资本公积：截止2003年6月30日资本公积余额303,555,061.24元，本期无增减变动，其明细项目列示如下： 项目 金 额 股本溢价 303,528,926.05 有效申购冻结资金利息 26,135.19 合计 303,555,061.24 22、盈余公积：截止2003年6月30日盈余公积余额37,891,049.07元，本期无增减变动，其明细项目列示如下： 项目 期末数 法定盈余公积 12,583,983.53 法定公益金 6,291,991.76 子公司法定盈余公积 12,676,715.85 子公司法定公益金 6,338,357.93 合计 37,891,049.07 23、未分配利润：截止2003年6月30日未分配利润余额11,869,150.71元。 24、主营业务收入、主营业务成本：2003年1-6月主营业务收入253,681,988.73元、主营业务成本176,857,075.49元，其主要情况列示如下： 品种 主营业务收入 本期数 上年同期数 电力保护设备 253,681,988.73 242,516,575.10 品种 主营业务成本 本期数 上年同期数 电力保护设备 176,857,075.49 182,804,487.59 主营业务收入中前五名销售商销售额合计23,528,504.27元，占销售总额的9.27%。 25、主营业务税金及附加：2003年1-6月主营业务税金及附加1,918,476.70元，其明细项目列示如下： 项目 本期数 上年同期数 计 缴 标 准 城建税 1,064,996.48 1,294,057.92 实际缴纳流转税额的5% 教育费附加 853,480.22 998,788.83 实际缴纳流转税额的4% 合计 1,918,476.70 2,292,846.75 26、其他业务利润： 2003年1-6月其他业务利润-491,142.43元，其明细项目列示如下： 项目 其他业务利润 技术服务 111,268.01 材料销售 1,276,023.06 租赁 1,090,796.47 标书服务 84,271.47 其他 -3,053,501.44 合计 -491,142.43 27、营业费用：2003年1-6月营业费用32,913,474.59元，较上年同期上升55.13%，其主要原因是：（1）为了进一步与市场经济接轨，陆续将部分所属生产部门公司化运行, 相应费用计入营业费用；（2）继续加强营销网络建设。 28、管理费用：2003年1-6月管理费用33,143,235.46元，较上年同期上升19.46%，其主要原因是：（1）为了进一步与市场经济接轨，陆续将部分所属生产部门公司化运行, 相应费用计入管理费用；（2）由于“非典”疫情对公司应收帐款回款产生了一定的影响，导致应收帐款计提坏帐准备金额增加。 29、财务费用：2003年1-6月财务费用7,710,238.88元，其明细项目列示如下： 项目 本期数 上年同期数 利息支出 8,009,524.96 7,063,309.30 减：利息收入 333,712.02 265,456.13 手续费 34,425.94 17,078.54 合计 7,710,238.88 6,814,931.71 30、投资收益：2003年1-6月投资收益528,301.09元，其明细项目列示如下： 项目 本期数 上年同期数 调整被投资公司权益净增减额 10,115.09 646,494.18 股权投资差额摊销 578,982.12 583,129.28 计提短期投资跌价损失(-) -60,796.12 270,215.75 其它投资收益 1,400,000.00 合计 528,301.09 2,899,839.21 投资收益的汇回不存在重大限制。 31、补贴收入：2003年1-6月补贴收入7,251,296.99元，其明细项目列示如下： 项目 本期数 上年同期数 软件产品增值税返还 6,751,296.99 4,988,102.19 科研经费补助 500,000.00 合计 7,251,296.99 4,988,102.19 补贴收入较上年同期上升45.37%，其主要原因是：公司的主要子公司被认定为软件企业，其软件产品的销售享受增值税税负超3%部分即征即退的税收优惠。 32、支付的其他与经营活动有关的现金：2003年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金35,029,220.20元，其主要项目列示如下： 项目 金额 差旅费 8,635,797.72 技术开发费 4,857,312.06 劳务费 2,421,222.77 支付核心技术人员购房、购车贷款 5,748,000.00 办公费 1,100,993.48 会议费 941,913.09 中标费 566,184.00 运输费 759,979.25 招待费 843,023.65 交通费 637,376.28 财产保险费 167,022.60 宣传费 353,784.93 修理费 88,356.66 广告费 378,500.00 中介服务费 815,853.60 董事会费 490,572.49 六、母公司会计报表主要项目注释 （以下如无特别注明，货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止2003年6月30日应收账款账面余额522,588,959.05元，坏账准备18,837,846.98元，应收账款账面价值503,751,112.07元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 账龄 年初数 金 额 比例 坏账准备 一年以内 317,638,586.28 74.92% 3,176,385.86 一至二年 64,613,258.60 15.24% 1,938,397.76 二至三年 25,728,317.02 6.07% 2,572,831.70 三年以上 15,985,489.53 3.77% 5,718,328.51 合计 423,965,651.43 100.00% 13,405,943.83 账龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 一年以内 377,734,014.18 72.28% 3,777,340.14 一至二年 90,041,120.33 17.23% 2,701,233.61 二至三年 34,685,414.41 6.64% 3,468,541.44 三年以上 20,128,410.13 3.85% 8,890,731.79 合计 522,588,959.05 100.00% 18,837,846.98 （2）本账户余额中无应收持公司5%以上股份的股东单位款项。 （3）应收账款中欠款前五名的单位金额合计48,828,680.33元，占应收账款总额的9.34%。 2、其他应收款：截止2003年6月30日其他应收款账面余额34,333,843.79元，坏账准备617,076.44元，其他应收款账面价值33,716,767.35元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析： 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 一年以内 20,121,615.40 93.69% 201,216.15 一至二年 890,290.00 4.14% 26,708.70 二至三年 223,545.00 1.04% 22,354.50 三年以上 241,800.00 1.13% 72,540.00 合 计 21,477,250.40 100.00% 322,819.35 期末数 账龄 金 额 比例 坏账准备 一年以内 32,491,943.79 94.64% 324,919.44 一至二年 1,221,900.00 3.56% 36,657.00 二至三年 405,000.00 1.18% 40,500.00 三年以上 215,000.00 0.63% 215,000.00 合 计 34,333,843.79 100.00% 617,076.44 （2）本账户余额中应收持公司5%（含5%）以上股 份的股东单位款项列示如下： 单位名称 金额 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 7,223,722.59 (3)其他应收款中欠款金额较大的项目列 示如下： 单 位 名 称 金 额 款项性质 差旅费借款 3,100,277.58 差旅费借款 核心专业技术人员购房、购车贴息贷款 10,020,000.00 [注] 质量保证金 2,756,150.00 保证金 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 7,920,853.18 资金往来 投标保证金 3,506,672.50 保证金 公司北京办事处 1,499,989.36 备用金 北京国电南自安思控制系统有限公司 2,651,276.98 代垫款项 [注]经公司2002年11月14日总经理办公会同意，在总额不超过20万元、期限不超过5年内对公司核心专业技术人员提供购房、购车贴息贷款。 （4）其他应收款中欠款前五名的单位金额合计15,051,331.17元，占其他应收款总额的70.08%。 3、长期股权投资：截止2003年6月30日长期股权投资账面余额336,138,760.39元，长期投资减值准备零，长期股权投资账面价值336,138,760.39元，其有关情况如下： （1）明细项目： 项目 年初数 本期增加 其他股权投资 244,081,867.00 103,780,206.03 股权投资差额 -10,511,441.92 4,147.16 合计 233,570,425.08 103,784,353.19 项目 本期减少 期末数 其他股权投资 1,795,000.00 346,067,073.03[1] 股权投资差额 -578,982.12 -9,928,312.64[2] 合计 1,216,017.88 336,138,760.39 [1]其他股权投资明细项目： 投资 占被投资公司 被投资单位名称 投资成本 期限 注册资本比例 深圳国电南思系统控制 15年 37.50% 10,000,000.00 有限公司 北京国电南自安思控制 15年 50.00% 2,500,000.00 系统有限公司(注1) 上海国电电气有限公司 20年 30.10% 1,505,000.00 (注2) 北京国电联合商务网络 长期 20.00% 4,000,000.00 有限公司 深圳国电信息技术股份 20年 33.00% 8,250,000.00 有限公司 南京博奥电力自动化公 长期 100.00% 546,000.00 司 南京南自变电站自动化 10年 99.00% 1,980,000.00 有限公司 深圳海达实业有限公司 20年 90.00% 1,458,577.22 南京国电南自软件工程 10年 97.50% 85,800,000.00 有限公司(注3) 南京新宁电力技术有限 20年 80.00% 12,498,783.37 公司(注4) 南京国铁电气有限公司 10年 50.00% 10,000,000.00 (注5) 南京国电南自凌伊电力 10年 60.00% 18,000,000.00 自动化有限公司(注6) 南京国电南自电网稳定 10年 65.00% 1,020,000.00 控制有限公司(注7) 广西合山发电有限公司 10年 20.00% 40,000,000.00 (注8) 南京南自电子电路有限 15年 28.845% 744,200.00 责任公司(注9) 合计 198,302,560.59 本期权益法 权益法核算 分得的 被投资单位名称 核算增加 累计增加 现金红利 深圳国电南思系统控制 152,899.73 1,690,809.92 有限公司 北京国电南自安思控制 - - - 系统有限公司(注1) 上海国电电气有限公司 -149,951.48 -122,792.11 290,000.00 (注2) 北京国电联合商务网络 5,191.43 -379,704.43 - 有限公司 深圳国电信息技术股份 6,526.37 -1,344,133.96 - 有限公司 南京博奥电力自动化公 -740,496.91 14,933,412.72 - 司 南京南自变电站自动化 -855,180.38 46,249,838.78 - 有限公司 深圳海达实业有限公司 -453,639.19 2,316,802.77 - 南京国电南自软件工程 12,094,232.73 72,158,313.11 - 有限公司(注3) 南京新宁电力技术有限 5,018,000.07 22,118,541.98 公司(注4) 南京国铁电气有限公司 0.42 0.42 - (注5) 南京国电南自凌伊电力 1,152,031.90 1,152,031.90 - 自动化有限公司(注6) 南京国电南自电网稳定 10,942.72 10,942.72 - 控制有限公司(注7) 广西合山发电有限公司 - - (注8) 南京南自电子电路有限 -4,551.38 -4,551.38 责任公司(注9) 合计 16,236,006.03 158,779,512.44 290,000.00 累计分得的 被投资单位名称 账面余额 现金红利 深圳国电南思系统控制 1,125,000.00 10,565,809.92 有限公司 北京国电南自安思控制 - 2,500,000.00 系统有限公司(注1) 上海国电电气有限公司 290,000.00 1,092,207.89 (注2) 北京国电联合商务网络 - 3,620,295.57 有限公司 深圳国电信息技术股份 - 6,905,866.04 有限公司 南京博奥电力自动化公 - 15,479,412.72 司 南京南自变电站自动化 - 48,229,838.78 有限公司 深圳海达实业有限公司 - 3,775,379.99 南京国电南自软件工程 - 157,958,313.11 有限公司(注3) 南京新宁电力技术有限 9,600,000.00 25,017,325.35 公司(注4) 南京国铁电气有限公司 - 10,000,000.42 (注5) 南京国电南自凌伊电力 - 19,152,031.90 自动化有限公司(注6) 南京国电南自电网稳定 - 1,030,942.72 控制有限公司(注7) 广西合山发电有限公司 40,000,000.00 (注8) 南京南自电子电路有限 739,648.62 责任公司(注9) 合计 11,015,000.00 346,067,073.03 （注1)北京国电南自安思控制系统有限公司系中外合作有限责任公司，投资总额50万美元，注册资本40万美元，合作期限15年，已于2001年2月12日领取企业法人营业执照。根据章程，公司应投入合作企业相当于30万美元的人民币，其中以相当于20万美元的人民币出资和为合作企业提供相当于10万美元的人民币的流动资金做为合作条件，公司按60%的比例参与合作企业的利润分配。公司实际投入相当于30万美元的人民币250万元，鉴于该公司的特殊性，公司对该项长期股权投资采用成本法核算。 (注2)上海国电电气有限公司一届二次股东大会决议注册资本减资50%。 (注3)南京国电南自软件工程有限公司2003年第二次股东会议决议进行增资扩股，国电南京自动化股份有限公司以募集资金4680万元增加注册资本4680万元。 (注4) 南京新宁电力技术有限公司股东会决议,用盈余公积和未分配利润增加注册资本,增资后,公司注册资本2000万元,已于2003年5月13日领取企业法人营业执照。 (注5)南京国铁电气有限公司注册资本2000万元人民币，已于2003年3月3日领取企业法人营业执照。 (注6)南京国电南自凌伊电力自动化有限公司注册资本3000万元人民币，已于2003年1月20日领取企业法人营业执照。 (注7)南京国电南自电网稳定控制有限公司注册资本200万元人民币，已于2003年1月15日领取企业法人营业执照。 (注8) 广西合山发电有限公司注册资本20000万元人民币，2003年元月国电南京自动化股份有限公司受让武汉凯迪电力股份有限公司所持有的广西合山发电有限公司20%的股份。 (注9) 2003年4月公司投资设立南京南自电子电路有限责任公司，已于2003年4月28日领取企业法人营业执照。 [2]长期股权投资差额明细项目： 被投资单位名称 原始金额 摊销期限 深圳海达实业有限公司 1,385,422.78 (注1) 10年 南京国电南自软件工程有限公司 -7,246,134.91 (注2) 10年 南京新宁电力技术有限公司 -5,801,873.49 (注3) 10年 南京南自电子电路有限责任公司 4,147.16 (注4) 15年 合计 -11,658,438.46 被投资单位名称 本期摊销 累计摊销 深圳海达实业有限公司 69,271.14 404,081.65 南京国电南自软件工程有限公司 -362,306.75 -1,268,073.60 南京新宁电力技术有限公司 -290,093.67 -870,281.03 南京南自电子电路有限责任公司 4,147.16 4,147.16 合计 -578,982.12 -1,730,125.82 被投资单位名称 期末数 深圳海达实业有限公司 981,341.13 南京国电南自软件工程有限公司 -5,978,061.31 南京新宁电力技术有限公司 -4,931,592.46 南京南自电子电路有限责任公司 合计 -9,928,312.64 (注1)2000年8月公司收购深圳市海达实业有限公司90%股权形成，自2000年8月起摊销。 (注2)2001年10月公司投资设立南京国电南自软件工程有限公司，出资的实物资产和无形资产作价金额高于账面价值的部分形成股权投资差额，自2001年10月起摊销。 (注3)2001年12月公司收购南京新宁电力技术有限公司80%股权形成，自2002年1月起摊销。 (注4)2003年4月公司投资设立南京南自电子电路有限责任公司，出资的实物资产作价金额底于账面价值的部分形成股权投资差额，由于金额小，于2003年6月一次性摊销。 （2）截止2003年6月30日长期股权投资单位经营状况良好，近期内不会出现可收回金额低于账面价值的情况，不需计提长期投资减值准备。 （3）公司投资变现不存在重大限制。 4、主营业务收入、主营业务成本：2003年1-6月主营业务收入200,229,448.32元、主营业务成本172,627,154.69元，与上年同期对比列示如下： 品种 主营业务收入 本期数 上年同期数 电力保护设备 200,229,448.32 167,792,765.51 品种 主营业务成本 本期数 上年同期数 电力保护设备 172,627,154.69 142,581,418.34 5、投资收益：2003年1-6月投资收益16,754,192.03元，其明细项目列示如下： 项目 金额 调整被投资公司权益净增减额 16,236,006.03 股权投资差额摊销 578,982.12 计提短期投资跌价损失(-) -60,796.12 合计 16,754,192.03 七、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 企业名称： 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 住所 ： 南京市鼓楼区新模范马路38号 注册资本： 肆仟肆佰贰拾万元整 主营业务范围： 制造销售继电保护、安全自动装置和电力系统成套自动化设 备；高低压开关及各类控制屏、盘、柜；水电、环保、配电 等自动化设备、电力测试仪表。 与本企业关系： 母公司 经济性质： 国有企业 法定代表人： 吴京翠 持本公司股份比例： 66.10% (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司关系 南京电力自动化设备厂四分厂 同一母公司 深圳国电南思系统控制有限公司 公司持有其37.5%股权 上海国电电气有限公司 公司持有其30.1%股权 北京国电联合商务网络有限公司 公司持有其20%股权 北京国电南自安思控制系统有限公司 公司持有其50%股权 深圳国电信息技术股份有限公司 公司持有其33%股权 南京国铁电气有限公司 公司持有其50%股权 广西合山发电有限公司 公司持有其20%股权 南京南自电子电路有限责任公司 公司持有其28.845%股权 （三）关联方交易事项披露如下： 1、公司从关联方购货交易情况如下： （单位：人民币万元） 单位名称 本期数 上年同期数 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 350.00 101.35 南京电力自动化设备厂四分厂 520.33 429.62 深圳国电南思系统控制有限公司 33.18 790.00 2、公司向关联方销售交易情况如下： （单位：人民币万元） 单位名称 本期数 上年同期数 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 173.66 397.02 南京电力自动化设备厂四分厂 309.07 316.64 深圳国电南思系统控制有限公司 371.41 499.57 北京国电南自安思控制系统有限公司 39.87 3、关联方往来余额： （单位：人民币元） 项目 2003年6月30日 2002年6月30日 应收账款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 473.45 829.26 深圳国电南思系统控制有限公司 595.42 其他应收款 国家电力公司南京电力自动化设备总厂 792.09 736.23 北京国电南自安思控制系统有限公司 265.13 深圳国电信息技术股份有限公司 225.92 南京国铁电气有限公司 29.45 应付账款 南京电力自动化设备厂四分厂 183.91 98.31 深圳国电南思系统控制有限公司 3.00 347.00 4、接受关联方劳务： 根据公司与国家电力公司南京自动化设备总厂签订的综合服务协议，公司2003年1-6月向其支付综合服务费用64万元，2002年度向其支付综合服务费用118万元，2001年度向其支付综合服务费用92.8万元。 5、向关联方租赁土地使用权： 根据公司与国家电力公司南京电力自动化设备总厂签订的土地使用权租赁协议，公司2003年1-6月向其支付土地使用权租赁费5万元，2002年度、2001年度均向其支付土地使用权租赁费10万元。 6、关联方向公司租赁设备： 根据公司与国家电力公司南京电力自动化设备总厂签订的《租赁柔性生产线协议》，公司将柔性生产线租赁给国家电力公司南京电力自动化设备总厂使用，租赁期限为六年（自2001年5月1日至2007年4月30日止），年租金250万元，2003年1-6月向其收取设备租赁费125万元， 2002年度向其收取设备租赁费250万元， 2001年度向其收取设备租赁费166.67万元。 八、或有事项 截止2003年6月30日公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止2003年6月30日公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 八、备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、会计机构负责人、会计经办人员签名并盖章的财务报告文本； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 文件存放地：南京市新模范马路38号 综合楼五层证券部 国电南京自动化股份有限公司 董事会 2003年7月28日 |
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