上海海博股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.30 13:58 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海海博股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事赵才标，独立董事顾肖荣，因故未能出席本次会议。 本公司董事长叶观年先生、总裁陈忠信先生、总会计师乔一平先生保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 本公司半年度报告未经审计。 目 录 一、 公司基本情况 二、股本变动和主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、 公司基本情况 一、基本情况简介： 1、公司法定名称： 中文： 上海海博股份有限公司 英文： SHANGHAI HAIBO CO.,LTD 英文缩写：SHB 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称： 海博股份 曾用名： 东海股份 股票代码： 600708 3、公司注册地址：上海浦东北艾路1638号 公司办公地址：上海市定西路1016号银统北楼11楼 邮政编码： 200050 4、公司法定代表人： 叶观年 公司副董事长、总裁：陈忠信 5、公司董事会秘书：熊 波 联系地址： 上海市定西路1016号银统北楼11楼 电 话： 021-52551620 传 真： 021-62526043 电子信箱： [email protected] 证券事务代表： 沈 滨 联系地址： 上海市定西路1016号银统北楼11楼 电 话： 021-62526024*123 传 真： 021-62526043 电子信箱： [email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称： 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点： 本公司董事会秘书办公室 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1993年5月7日 注册地址： 上海杨高路555号 企业法人营业执照注册号： 3100001001541 税务登记号码： 310225132209965 公司聘请的会计师事务所： 上海立信长江会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 上海市南京东路61号 二、 主要财务数据和指标 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产（元） 280,382,041.52 635,248,381.76 流动负债（元） 825,785,930.38 781,938,606.65 总资产（元） 1,402,862,004.71 1,296,278,054.08 股东权益（不含少数股东权益） 440,411,407.43 405,311,265.33 每股净资产（元） 1.8510 1.7035 调整后每股净资产（元） 1.8051 1.5727 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润（元） 30,816,024.61 19,092,249.29 扣除非经常性损益后的净利润 23,997,427.81 19,283,140.68 （元） 每股收益（元/股） 0.1295 0.0803 净资产收益率（%） 7.00 5.06 经营活动产生的现金流量净额 157,162,096.51 81,936,143.76 （元） 项 目 增减比例 流动资产（元） -55.68% 流动负债（元） 5.61% 总资产（元） 8.22% 股东权益（不含少数股东权益） 8.66% 每股净资产（元） 8.66% 调整后每股净资产（元） 14.78% 项 目 增减比例 净利润（元） 61.41% 扣除非经常性损益后的净利润 24.45% （元） 每股收益（元/股） 61.27% 净资产收益率（%） 38.14% 经营活动产生的现金流量净额 （元） 91.81% *扣除非经常性损益金额合计6,818,596.80元，涉及项目有： 1、补贴收入：129,593.64元 2、处理固定资产净损益：1,982,394.39元 3、捐赠：-262,000元 4、其他：4,968,608.77元 二、 股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构未发生变动 二、报告期末公司股东总数：25931户 三、主要股东持股情况 报告期末前十名股东持股情况（截止2003年6月30日）： 股东名称 年度内增 减年末持股数所 所占比例 （股） （股） （%） 上海农工商(集 0 70262848 29.53 团)总公司 中国长城资产 0 34200000 14.37 管理公司 中国华融资产 0 20000000 8.41 管理公司 上海金鸿实业 0 4627200 1.94 总公司 珠海申光电子 0 3840000 1.61 股份有限公司 福建省闽发证 1373838 3542426 1.48 券有限公司 闵行联合发展 0 960000 0.40 有限公司 南汇县信用合 0 960000 0.40 作社联社 上海贵师电子 0 576000 0.24 有限公司 上海汽车工业 0 576000 0.24 开发发展公司 上海汽车工业 0 576000 0.24 房产开发公司 天津谷丰投资 0 576000 0.24 咨询有限公司 东方明珠股份 0 576000 0.24 有限公司 股东名称 流通情况 股份状态 股份性质 上海农工商(集 未流通 未质押或 国家股 团)总公司 冻结 中国长城资产 未流通 未质押或 1920000 管理公司 冻结 法人股 1500000 国家股 中国华融资产 未流通 未质押或 国家股 管理公司 冻结 上海金鸿实业 未流通 不详 法人股 总公司 珠海申光电子 未流通 不详 法人股 股份有限公司 福建省闽发证 已流通 不详 流通股 券有限公司 闵行联合发展 未流通 不详 法人股 有限公司 南汇县信用合 未流通 不详 法人股 作社联社 上海贵师电子 未流通 不详 法人股 有限公司 上海汽车工业 未流通 不详 法人股 开发发展公司 上海汽车工业 未流通 不详 法人股 房产开发公司 天津谷丰投资 未流通 不详 法人股 咨询有限公司 东方明珠股份 未流通 不详 法人股 有限公司 1．第一大股东上海市农工商（集团）总公司与其他股东间不存在关联关系。上海市农工商（集团）总公司与其他股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，未知其他股东间是否存在关联关系，也未知其他股东间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 2．上海市农工商（集团）总公司作为国家股的持有人，持股数70262848股，占控股地位。其基本情况是：该公司成立于1995年5月,注册资金：124.016亿元,注册地：华山路263弄7号,法定代表人：王伟,经济性质：国有企业（非公司法人）,企业组织形式：大型集团公司,历史沿革：于1995年5月,由上海市农场管理局改制而成。经营范围：国有资产的经营与管理,实业投资,居民服务,农、林、牧、渔、水利及服务业,国内商业批发零售,产权经纪。 三、 董事、监事、高级管理人员情况 一、公司董事、监事和高级管理人员持股情况本报告期内未发生变动。 二、报告期内公司董事、监事和高级管理人员的变动情况如下： 1、2003年3月28日公司2003年度第一次临时股东大会通过了董事会、监事会换届选举， 原董事曹庶清先生、陆重耳先生、监事梁瑞女士退出董、监事会，新选举赵才标先生、高永敏先生为新一届董事、严松范先生为新一届监事。 2、2003年3月28日公司四届一次董事会选举叶观年先生为公司董事长，选举陈忠信先 生、杜永杰先生为公司副董事长；聘任陈忠信先生为公司总裁，聘任王经昆先生、汤玉萍女士为公司副总裁，聘任熊波先生为公司董事会秘书。 3、2003年5月15日公司2002年度股东大会选举曾德顺先生为本公司独立董事。 四、管理层讨论与分析 一、报告期经营成果和财务状况讨论与分析： 报告期内，公司经理层以年初制定的经营计划为指导思想，带领全体员工一手抓抗击 非典不放松，一手抓经济发展不动摇，经济运行取得了良好业绩。出租汽车公司在面临“非典”巨大冲击的情况下，一方面继续加强内部管理、降本增效，不断挖掘内部潜力，节约各项成本和费用，大幅度降低资金成本；另一方面在行业竞争日趋激烈的情况下，加大出租汽车的收购扩容力度， 上半年公司出租汽车规模达到了3000多辆。“思乐得”公司面对国际战事和突如其来的SARS对产品出口的不利影响，狠抓成本管理、改造传统生产工艺、加大新品开发力度，把“非典”带来的影响变为商机。1-6月共开发新品27个，既为抗非提供了服务和方便，又为企业赢得了效益。 2003年上半年公司主要经营成果如下： 项 目 2003年1-6月（元） 2002年1-6月（元） 主营业务收入 275,913,913.42 245,153,867.38 主营业务利润 90,945,720.72 74,549,273.40 净利润 30,816,024.61 19,092,249.29 现金及现金等价 46,344,418.44 -24,751,866.29 物净增加额 项 目 2003年6月30日（元） 2002年12月31日（元） 总资产 1,402,862,004.71 1,296,278,054.08 股东权益 440,411,407.43 405,311,265.33 项 目 增长比例（%） 主营业务收入 12.55 主营业务利润 21.99 净利润 61.41 现金及现金等价 287.24 物净增加额 项 目 增长比例（%） 总资产 8.22 股东权益 8.66 1、营业务收入同比增长12.55%、主营业务利润同比增长21.99%、净利润同比增长61.41%，主要是因为资产重组使公司资源得到了优化配置，经营规模的扩张、内部管理的不断加强使赢利能力和效益增长明显。 2、现金及现金等价物净增加额同比增长287.24%，主要是因为报告期内公司收购出租车成 绩显著，出租车辆规模扩大，营运收入大幅增长所致。 3、总资产同比增长8.22%，主要是报告期内合并报表范围增加所致。 4、股东权益同比增长8.66%，主要是报告期内实现的利润所致。 二、报告期内主要经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务为以出租汽车为代表的都市服务业和以“思乐得”不锈钢制品为代表的 都市工业。 行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 不锈钢制品 52,978,364.38 42,264,447.48 出租汽车服务 200,180,261.80 120,525,167.44 地区主营 业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 277,940,115.57 12.40 2、报告期无其它对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 3、报告期内没有单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上。 4、经营中的问题与困难 出租汽车收购扩容的竞争越来越激烈，必须加大收购力度坚定完成全年目标，同时要 积极发展与出租汽车相关的产业，坚决实现对外经营的新突破。后非典的影响给外贸造成 了下降趋势，以“思乐得”公司为龙头的不锈钢制品企业要克服市场竞争带来的困难，运 用多种手段打开销路，同时要实现规模效应，努力向集约型公司发展。公司确定“投资” 与“出租”两条腿走路的发展方针后，能够从事新业态的人才就显得不足，懂经营、精管 理和具有专业知识人才缺少的矛盾尤为突出。必须加大人才引进力度积极引进专业人才， 热情鼓励员工自学成材，努力提高管理人员素质。 三、报告期投资情况 1、报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内公司非募集资金投资情况： （1）公司三届董事会第十九次会议审议通过，投资组建上海东海种植公司和对上海东海乳 品公司进行追加投资。后因原拟投资的土地使用权按有关部门规定只能注入海博股份，经 四届董事会第六次会议审议通过，撤消对上海东海乳品公司进行追加投资的方案，组建上 海东海种植公司的方案变更为公司与控股子公司上海市农工商出租汽车有限公司以现金出 资方式共同组建上海海博投资有限公司。该公司注册资本10,918.58万元。其中公司出资 8734.86万元，占注册资本的80%；上海市农工商出租汽车有限公司出资2183.72万元，占 注册资本的20%。 （2）公司四届董事会第三次会议审议通过，公司与控股子公司上海市农工商出租汽车有限 公司各出资2500万元成立上海海博物流投资有限公司。注册资本5000万元，双方各持有 50%股份。 四、报告期实际经营成果与盈利预测的比较说明 公司未对报告期的盈利做过预测。报告期内公司实现净利润3081.6万元，较上年同期 增长61.41%，公司已在2003年6月24日做过业绩大幅增长的提示性公告。 五、重要事项 一、公司治理状况 报告期内，公司严格按照中国证监会有关文件的要求，积极完善公司治理结构。根据 中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司的独立董事应不少于董事会成员的三分之一。公司于2003年5月15日召开的2002年度股东大会上选举曾德顺先生为本公司独立董事。公司将继续通过修改公司章程和调整董事会成员的方式，尽快达到上述要求。 二、利润分配方案执行情况 公司上年度无利润分配方案。 公司2003年中期不进行利润分配及公积金转增股本。 三、重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、以前期间发生但延续到报告期的未决诉讼、仲裁事项。 自1998年6月12日以来，公司收到的《民事判决书》仅有一件尚未解决，具体情况如下： 根据上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第284号《民事判决书》的判决：被告上海新华房地产发展公司（以下简称新华公司）到期不能偿还上海浦东发展银行南市办事处（以下简称原告）人民币借款本金10,000,000.00元、借款利息人民币1,160,185.00元及复息人民币49,644.15元。原告有权将新华公司作为借款抵押的本市番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、建筑面积4,760平方米的房产折价或者拍卖，在变卖该财产的价款中优先受偿。被告上海东海股份有限公司对新华公司的上述还款承担连带责任。 新华公司已出具《不可撤销贷款抵押书》：以本市番禺路222弄内大厦1号14至20 层，建筑面积为4,760平方米的产权房屋所有权的抵押作为贷款本息归还的保证。截止2002年12月31日，银行尚未撤销海博股份的连带责任。 四、报告期内重大资产收购、出售及资产重组事项 经公司三届十七次董事会决议通过，公司以其合法拥有的对控股股东上海市农工商（集团）总公司（以下简称“集团公司”）的下属企业债权合计4.42亿元与集团公司及其下属企业合法持有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“牛奶公司”）20%的股权、2,072.66亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司（以下简称“三和公司”）的56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以下简称“宾士公司”）的70%股权以及28,937,056.47元现金资产进行整体资产置换。上述重大重组事项公司已于2003年3月28日经中国证监会同意召开临时股东大会，并获得审议通过。截止到2003年6月26日为止，置入资产已在上海技术产权交易所完成了产权转让交割手续，公司已完成了工商变更登记手续，全部资产已完成交易，全部款项均已付清。 五、重大关联交易事项 1、向关联方提供资金： 本 年 上 年 企业名称 金额 金额 上海农工商集团东海总公司 0 13,879,110.96 上海万隆房地产开发有限公司 0 387,095,295.78 2、应收应付款项余额： 项目 年末金额 本年末 上年末 应收股利： 上海美优制药有限公司 1,364,240.47 1,364,240.47 其他应收款： 上海万隆房地产开发有限公司 0 8,835,758.96 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 174,398.80 305,712.55 其他应付款： 上海市农工商（集团）总公司 579,451.46 0 3、为关联方提供担保情况： 截止2003年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位 担保金额 关联方： 上海东方制药有限公司 贷款担保 3,200,000.00 上海轮胎橡胶集团股份有限公司东海橡胶厂 贷款担保 13,000,000.00 上海市农工商出租汽车有限公司 贷款担保 285,925,000.00 非关联方： 上海广得利汽车销售有限公司 贷款担保 30,000,000.00 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他资产的情况 2、重大担保 详细情况见“为关联方提供担保情况”一栏。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 七、报告期内，公司或持股5%以上股东在报告期或持续到报告期内的重大承诺事项及其履行情况 对原东海股份尚未处置的4.42亿元及相关的或有负债，公司第一大股东-上海市农工商（集团）总公司于2001年12月31日作出承诺：在2002年12月31日前，继续通过资产重组的方式，以农工商集团总公司的优质资产来清偿完毕下属子公司占用东海股份的资金本息及相关或有负债。 经公司三届十七次董事会决议通过，公司以其合法拥有的对控股股东上海市农工商（集团）总公司（以下简称“集团公司”）的下属企业债权合计4.42亿元与集团公司及其下属企业合法持有的上海牛奶集团有限责任公司（以下简称“牛奶公司”）20%的股权、2072.66亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司（以下简称“三和公司”）的56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司（以下简称“宾士公司”）的70%股权以及28,937,056.47元现金资产进行整体资产置换。上述重大重组事项公司已于2003年3月28日经中国证监会同意召开临时股东大会，并获得审议通过。截止到2003年6月26日为止，置入资产已在上海技术产权交易所完成了产权转让交割手续，公司已完成了工商变更登记手续，全部资产已完成交易，全部款项均已付清。详见2003年6月28日刊登于《上海证券报》上的本公司公告。 八、公司本期财务报告未经审计。 九、报告期内，本公司董事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查以及中国证监会的行政处罚、通报批评，没有受到上海证券交易所的公开谴责。 十、2003年4月18日公司由原“上海东海股份有限公司”更名为“上海海博股份有限公司”，股票简称变更为“海博股份”。 十一、重要事项索引 事 项 名 称 报 刊 名 称 日 期 第三届董事会第十九次会议决 上海证券报 2003.2.26 议暨召开2003年度第一次临时 股东大会公告 第三届监事会第十四次会议决 上海证券报 2003.2.26 议公告 关于重大资产置换暨关联交易 上海证券报 2003.2.26 报告书 关于2002年度业绩增长提示性 上海证券报 2003.3.4 公告 2003年第一次临时股东大会补 上海证券报 2003.3.11 充公告 2003年第一次临时股东大会决 上海证券报 2003.3.29 议公告 第四届董事会第一次会议决议 上海证券报 2003.3.29 公告 第四届监事会第一次会议决议 上海证券报 2003.3.29 公告 第四届董事会第二次会议决议 上海证券报 2003.4.15 暨召开2002年度股东大会的公 告 第四届监事会第二次会议决议 上海证券报 2003.4.15 公告 2002年度报告摘要 上海证券报 2003.4.15 关于公司更名及变更股票简称 上海证券报 2003.4.17 的公告 第四届董事会第三次会议决议 上海证券报 2003.4.22 公告 2003年第一季度报告 上海证券报 2003.4.28 2002年度股东大会决议公告 上海证券报 2003.5.16 上海海博股份有限公司提示性 上海证券报 2003.5.28 公告 第四届董事会第五次会议决议 上海证券报 2003.5.30 公告 董事会关于上海市农工商（集 上海证券报 2003.5.30 团）总公司收购股份事宜致全体 股东的报告书 关于上海市农工商出租汽车有 上海证券报 2003.6.4 限公司经营者持股进展的公告 第四届董事会第六次会议决议 上海证券报 2003.6.14 公告 关于2003上半年度业绩增长提 上海证券报 2003.6.24 示性公告 关于重大资产置换暨关联交易 上海证券报 2003.6.28 进展情况的公告 事 项 名 称 互连网站及检索路径 第三届董事会第十九次会议决 www.sse.com.cn 议暨召开2003年度第一次临时 股东大会公告 第三届监事会第十四次会议决 www.sse.com.cn 议公告 关于重大资产置换暨关联交易 www.sse.com.cn 报告书 关于2002年度业绩增长提示性 www.sse.com.cn 公告 2003年第一次临时股东大会补 www.sse.com.cn 充公告 2003年第一次临时股东大会决 www.sse.com.cn 议公告 第四届董事会第一次会议决议 www.sse.com.cn 公告 第四届监事会第一次会议决议 www.sse.com.cn 公告 第四届董事会第二次会议决议 www.sse.com.cn 暨召开2002年度股东大会的公 告 第四届监事会第二次会议决议 www.sse.com.cn 公告 2002年度报告摘要 www.sse.com.cn 关于公司更名及变更股票简称 www.sse.com.cn 的公告 第四届董事会第三次会议决议 www.sse.com.cn 公告 2003年第一季度报告 www.sse.com.cn 2002年度股东大会决议公告 www.sse.com.cn 上海海博股份有限公司提示性 www.sse.com.cn 公告 第四届董事会第五次会议决议 www.sse.com.cn 公告 董事会关于上海市农工商（集 www.sse.c om.cn 团）总公司收购股份事宜致全 股东的报告书 关于上海市农工商出租汽车有 www.sse.com.cn 限公司经营者持股进展的公告 第四届董事会第六次会议决议 www.sse.com.cn 公告 关于2003上半年度业绩增长提 www.sse.com.cn 示性公告 关于重大资产置换暨关联交易 www.sse.com.cn 进展情况的公告 六、 财务报告（未经审计） （一）计报表（附后） （二）会计报表附注 一、公司简介： 上海海博股份有限公司是1992年12月经上海市经济体制改革办公室沪体改办（92）第15号文、上海市农业委员会沪东委（92）327号文批准，由十六家国有农垦骨干企业采用定向募集方式组建成立的。1996年5月23日，经中国证监会批准，向社会公众公开发行3,250万股A股，(其中含540万股内部职工股占上市额度)，于1996年6月6日正式挂牌上市。公司地处上海浦东东海农场，属于综合类型的股份制企业，截止2002年12月31日，股本总额为237,934,848.00元，其中：国有股为105,262,848.00元，国有法人股为46,080,000.00元，人民币普通股为86,592,000.00元。公司经营范围为：工业品加工、批发、零售、有色金属加工、农副产品加工、出租车队、商业服务业、房地产开发等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历1月1日至12月31日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生时的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10％以上，则按单项投资为基础计提跌价损失准备。其中：其他股权投资按期末余额的10％计提短期投资跌价准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，按余额法并结合个别认定法估算坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 公司根据期末应收款项扣除个别认定法后的余额的6％计提坏帐准备。 合并范围内的应收款项根据期末应收款项余额的0.5%计提坏帐准备。 （十）存货核算方法： 1、存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、委托加工商品、在产品、库存商品、育肥畜。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定折旧率。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％ （二）税负减免： 上海思乐得不锈钢制品有限公司根据国务院关于鼓励外商投资的规定被评为产品出口企业，按有关税法规定享受所得税减按13.5％计征。 上海草原金属制品有限公司注册在浦东新区，所得税减按15%计征。 根据《上海安亭汽车城经济发展中心对注册企业扶持奖励的协议书》给予上海农工商希望出租汽车有限公司自2002年1月1日至2003年12月31日享受嘉定区人民政府批准的“二免三减半”优惠奖励政策。 根据上海农工商福平出租汽车有限公司与上海西部经济城签定的《协议书》约定：营业税按国家规定带征，然后按50%奖励返还；企业所得税按国家规定带征，然后按100%奖励返还。 根据上海农工商绿野出租汽车有限公司与上海西部经济城签定的《协议书》约定：营业税按国家规定带征，然后按50%奖励返还；企业所得税按国家规定带征，然后按100%奖励返还。 根据上海市南汇县税务局出具的减免税通知书，并报经南税政康免（2001）27号文批准，同意上海农工商星辉出租汽车有限公司自2001年6月1日至2002年5月31日止免征企业所得税一年。另根据上海市南汇县税务局出具减免企业所得税年度审批表，同意该公司自2002年6月1日至2003年5月31日免征企业所得税。 四、控股子公司及合营企业： （一）上海海博股份有限公司母公司由下属三家公司汇总而成： 被投资单位全称 经营范围 上海海博股份有限公司 工业品加工、批发、零售、有色金属加工、 （公司本部） 经销，农副产品加工、批发、零售，公司 下属企业产品经销。 上海东海乳品公司 乳制品，冰淇淋，含乳饮料，奶牛养殖 上海草原金属制品公司 不锈钢系列产品，铝合金系列产品，室 内装潢材料，电器电子产品，塑料制品， 办公用品。 （二）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 上海思乐得不锈钢制品有限公 USD300万元 生产真空类、非真空类全不 司 锈钢保温容器、汽车用电加 热保温杯及家庭日用不锈钢 制品 上海东方制药有限公司 1,776万元 各类水剂（口服液糖浆罐剂搽剂 冲剂膏剂），片剂<胶囊>，中成 药加工等 上海市农工商出租汽车有限公 10,482万元 出租运输及租赁，公交客运专 司 线，汽车配件，出租业务、培 训、服务等 *上海市农工商南浦汽车服务 400万元 汽车驾驶员技术培训，出租汽 有限公司 车，汽车维修，汽车运输及装 卸，汽车配件，停车场，车辆 营运托管，车辆租赁。 *上海农工商南浦经济发展有 147万元 汽车配件，五金交电，金属材 限公司 料，百货，文化体育用品，建 材，木材。 *上海农工商中华出租汽车有 1,534.48万元 汽车出租,汽配件销售 限公司 *上海飞旺汽车修配有限公司 225万元 汽车修理,汽配,通用机械及配 件、仪器仪表批发零售代购代 销。 *上海市农工商汽车修理有限 80万元 汽车维护；汽车配件、润滑油 公司 零售 *上海农工商星辉出租汽车有 2,027.8万元 出租汽车经营 限公司 *上海市农工商众望汽车租赁 1,500万元 汽车租赁，汽车出租，汽车配 有限公司 件，五金机械，机械加工。 *上海农工商福平出租汽车有 1,842.5万元 汽车客运，汽车配件，附一分 限公司 支。 *上海农工商汽车销售有限公 225万元 汽车，有色金属，化工产品（除 司 危险品），五金交电，建筑材 料，装潢材料，汽配，服装， 小百货。 *上海农工商希望出租汽车有 1,815万元 汽车客运服务，汽配。 限公司 *上海农工商绿野出租汽车有 2,786万元 出租汽车客运服务，汽车租 限公司 赁，销售汽车配件、五金交电、 普通机械、建材、装潢材料、 附设一分支。 *上海市农工商汽车流动修理 50万元 汽车零配件，装饰件。 有限公司 上海三和不锈钢制品有限公司 250万元 不锈钢锅、水壶、杯等 上海海博物流投资有限公司 5,000万元 物流企业投资与管理 上海海博投资有限公司 10,918.58万元 对外投资、控股及参股 ※上海市闸北区汽车运输场 295.2万元 被投资单位全称 本公司 本公司所占 是否 投资额 投资比例 合并 上海思乐得不锈钢制品有限公 USD210万元 70% 是 司 上海东方制药有限公司 888万元 50% 是 上海市农工商出租汽车有限公 18,436.95万元 87% 是 司 *上海市农工商南浦汽车服务 200万元 50% 是 有限公司 *上海农工商南浦经济发展有 83.79万元 57% 是 限公司 *上海农工商中华出租汽车有 1,534.48万元 100% 是 限公司 *上海飞旺汽车修配有限公司 225万元 100% 是 *上海市农工商汽车修理有限 80万元 100% 是 公司 *上海农工商星辉出租汽车有 2,027.8万元 100% 是 限公司 *上海市农工商众望汽车租赁 1,500万元 100% 是 有限公司 *上海农工商福平出租汽车有 1,842.5万元 100% 是 限公司 *上海农工商汽车销售有限公 225万元 100% 是 司 *上海农工商希望出租汽车有 1,815万元 100% 是 限公司 *上海农工商绿野出租汽车有 2,745.88万元 98.56% 是 限公司 *上海市农工商汽车流动修理 50万元 100% 否 有限公司 上海三和不锈钢制品有限公司 384万元 98.88% 是 上海海博物流投资有限公司 4,675万元 93.5% 是 上海海博投资有限公司 10,634.7万元 97.4% 是 ※上海市闸北区汽车运输场 880万元 100% 是 *系公司下属子公司上海市农工商出租汽车有限公司所投资的子公司。 ※系公司下属子公司上海海博物流投资有限公司所投资的子公司 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 本年增加合并单位4家，分别为上海三和不锈钢制品有限公司、上海海博物流投资有限公司、上海海博投资有限公司和上海市闸北区汽车运输场。 （四）报告期内购买股权而增加控股子公司、合营企业： 1、上海三和不锈钢制品有限公司注册资金为2,500,280.00元，公司因资产置换取得56.84%股权，另海博投资收购其43.16%股权。 2、上海海博物流投资有限公司注册资金为5,000万元，公司与农工商出租分别出资2,500万元设立而成，分别占50%比例。 3、上海海博投资有限公司注册资金为10,918.58万元，公司出资8,734.86万元，占80%比例，农工商出租出资2,183.72万元，占20%比例。 4、上海市闸北区汽车运输场注册资金为295.2万元，由海博物流投资有限公司出资880万元收购其全部股权。 五、合并会计报表主要项目注释：（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项目 期末数 期初数 现金 380,507.27 372,611.99 银行存款 112,407,661.79 63,134,462.75 其他货币资金(注) 4,120,374.12 42,451,920.11 合计 116,908,543.18 105,958,994.74 注：其他货币资金中3,605,130.00元是为购买车辆而开具承兑汇票的保证金，期限超过3个月。 其中： 美元：外币金额 1,270,549.60 670,407.30 折算汇率 8.2774 8.2773 折合人民币 10,516,847.26 5,549,162.34 日元：外币金额 41,352.00 41,352.00 折算汇率 0.06928 0.069035 折合人民币 2,864.87 2,854.74 （二）短期投资和短期投资跌价准备： 项目 期末数 帐面余额 跌价准备帐 股票投资 109,000.00 其他短 期投资 合计 109,000.00 项目 期初数 面余额跌价 准备 股票投资 79,000.00 3,374.00 其他短 期投资 400,974,406.74 40,097,440.68 合计 401,053,406.74 40,100,814.68 1、短期投资期末数比期初数减少400,944,406.74元，减少比例为99.98%，减少原因为公司控股股东上海市农工商（集团）总公司以其合法持有的上海牛奶集团有限责任公司20%的股权、2072.66亩土地使用权、上海三和不锈钢制品有限公司的56.84%股权、上海宾士不锈钢制品有限公司的70%股权以及28,937,056.47元现金与公司合法拥有的对上海市农工商（集团）总公司的下属企业债权进行了整体资产置换。 （三）应收股利： 项目 金额 性质和内容 上海美优制药有限公司 1,364,240.47 2001年度未收股利 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 25,546,732.34 95.71% 6％ 1,532,803.94 1至2年 746,659.25 2.80% 6％ 44,799.56 2至3年 72,205.31 0.27% 6％ 4,332.32 3年以上 325,846.50 1.22% 6％ 19,550.79 合计 26,691,443.40 100.00% -- -1,601,486.60 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 30,904,350.15 97.29% 6% 1,854,261.01 1至2年 232,626.32 0.73% 6% 13,957.58 2至3年 79,950.53 0.25% 6% 4,797.03 3年以上 549,747.20 1.73% 6% 164,967.33 合计 31,766,674.20 100.00% 2,037,982.95 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为7,120,217.58元，占应收帐款总金额的26.68%。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 上海农工商朝阳汽车服务公司 60,037.40 50% 南汇建工集团书院建筑公司 112,304.30 100% 欠款单位名称 理由 上海农工商朝阳汽车服务公司 帐龄较长，按预计可收回金额全额计提 南汇建工集团书院建筑公司 帐龄较长，按预计可收回金额全额计提 4、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 92,238,973.02 98.24% 6％ 5,534,338.38 1至2年 1,380,126.79 1.47% 6％ 82,807.61 2至3年 70,427.73 0.08% 6％ 4,225.06 3年以上 200,942.16 0.21% 6％ 12,056.53 合计 93,890,469.70 100.00% --- 5,633,428.18 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 53,733,678.43 53.83% 6％ 3,226,660.71 1至2年 19,314,116.53 19.33% 6％ 1,158,847.00 2至3年 734,323.91 0.74% 6％ 44,059.43 3年以上 26,080,814.31 26.10% 6％ 1,590,144.26 合计 99,906,933.18 100.00% --- 6,019,711.40 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为17,088,092.23元，占其他应收款总金额的比例为18.20％。 3、本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到40％及以上的说明： 欠款单位及个人名称 欠款金额 计提比例 理由 翁国英 1,850.00 100% 职工已离职 益民包装材料厂 6,000.00 100% 公司已关闭 吴荣宝 1,000.00 100% 职工已离职 尚志伟 1,500.00 100% 职工已离职 大华汽车服务运输公司 16,560.00 100% 公司已关闭 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位 名称金额 性质或内容 上海古华汽车出租服务公司 6,800,000.00 1年以内暂付款 上海外贸三联出租汽车有限公司 6,800,000.00 1年以内暂付款 广州威尔曼药业公司 2,582,092.23 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 6,731,871.89 100.00％2,4 91,419.15 100.00％ 2、期末预付帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加4,240,452.74元，增加比例为170.21%，增加的主要原因为：农工商出租公司为拓展业务，扩大规模，而预先支付的购车款有所增加。 （七）存货及存货跌价准备： 期末数 项目 帐面余额 跌价准备 原材料 15,201,809.90 88,781.06 包装物 1,484,105.00 低值易耗品 76,538.30 12,055.47 库存商品 8,870,712.38 105,376.48 在产品 6,506,027.55 产成品 2,405,378.91 委托加工材料 1,654,853.61 育肥畜 972,577.00 合计 37,172,002.65 206,213.01 期初数 项目 帐面余额 跌价准备 原材料 15,508,344.20 157,633.75 包装物 471,506.81 246,391.35 低值易耗品 37,357.69 12,055.47 库存商品 3,173,919.99 105,376.48 在产品 7,110,110.51 产成品 8,414,523.95 委托加工材料 2,602,998.52 育肥畜 1,048,277.00 合计 38,367,039.67 521,457.05 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：有销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 200,351.52 2,675,133.94 1,840,516.30 1,034,969.16 养路费 270,027.00 2,061,945.00 1,508,452.00 823,520.00 租赁费 315,000.00 400,533.00 514,333.00 201,200.00 场地费 69,332.00 800,073.00 563,522.00 305,883.00 其他 25,801.33 196,414.98 103,830.07 118,386.24 合计 880,511.85 6,134,099.92 4,530,653.37 2,483,958.40 类别 期末结存原因 保险费 系2003年保险费 养路费 系2003年养路费 租赁费 系2003年租赁费 场地费 系2003年场地费 其他 --- 合计 --- （九）长期投资： 期末数 项目 帐面余额 减值准备 长期股权投资 365,251,839.09 700,000.00 项目 期初数 长期股权投资 帐面余额 减值准备 92,472,234.88 700,000.00 1、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 成本 广电股份 上市流通股 6,050.00 38,720.00 上海银行南浦支行 非上市法人股 87,000.00 87,000.00 新锦江 20,000.00 104,500.00 上银不夜城支行 非上市法人股 91,500.00 91,500.00 小计 --- --- 321,720.00 被投资公司名称 帐面余额 期末市价 广电股份 38,720.00 65,521.50 上海银行南浦支行 87,000.00 --- 新锦江 104,500.00 --- 上银不夜城支行 91,500.00 --- 小计 321,720.00 65,521.50 （2）其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资比例 期初余额 上海农工商南浦汽车修理有限公司 10％ 30,000.00 上海农工商职工医院 3％ 100,000.00 江苏省太仓市申通宾馆 25％ 600,000.00 上海广得利汽车销售公司 7％ 500,000.00 上海中强出租汽车公司 4％ 120,000.00 *上海东灵精细化工有限公司 46.03％ 1,623,001.36 *广西南宁皇氏海博畜牧发展有限公司 50% 上海市 区天天搬场公司 10% 小计 --- 2,973,001.36 被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额 上海农工商南浦汽车修理有限公司 --- 30,000.00 上海农工商职工医院 --- 100,000.00 江苏省太仓市申通宾馆 --- 600,000.00 上海广得利汽车销售公司 -250,000.00 250,000.00 上海中强出租汽车公司 -120,000.00 --- *上海东灵精细化工有限公司 1,623,001.36 *广西南宁皇氏海博畜牧发展有限公司 2,446,817.00 2,446,817.00 上海市 区天天搬场公司 100,000.00 100,000.00 小计 2,176,817.00 5,149,818.36 *上海东灵精细化工有限公司和广西南宁皇氏海博畜牧发展有限公司因按固定金额分配收益，公司按成本法核算投资收益。 B、权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 *上海市农工商汽车流动修理有限公司 100.00% 464,875.6 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 确认收益 *上海市农工商汽车流动修理有限公司 本期权益增减额 被投资单位名称 股权投资 差额 分得 差额 摊销 利润 *上海市农工商汽车流动修理有限公司 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计 *上海市农工商汽车流动修理有限公司 7500,000.00 -35,124.33 464,875.67 *上海市农工商汽车流动修理有限公司属于资产总额、销售收入和当期净利润中母公司所拥有的数额加总计算的比例均在10%以下，未纳入合并报表范围。 C、权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 上海美优制药有限公司 23.43% 26,374,375.84 上海农工商电子商务有限公司 30.00% 629,101.66 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司海博橡胶厂 35.00% 18,831,740.72 上海东方南浦汽车液化气有限公司 35.00% 355,154.24 上海市牛奶集团有限公司 20.00% 小计 -- 46,190,372.46 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 上海美优制药有限公司 -141,904.26 上海农工商电子商务有限公司 -13,242.02 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司海博橡胶厂 -1,239,209.74 上海东方南浦汽车液化气有限公司 上海市牛奶集团有限公司 267,189,470.00 239,333,910.09 小计 265,795,113.98 239,333,910.09 被投资单位名称 本期末余额 确认收益 股权投资差额 上海美优制药有限公司 上海农工商电子商务有限公司 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司海博橡胶厂 274,940.33 上海东方南浦汽车液化气有限公司 上海市牛奶集团有限公司 3,000,000.00 24,855,559.91 小计 3,274,940.33 24,855,559.91 被投资单位名称 本期末余额 差额摊销 分得利润 上海美优制药有限公司 -141,904.26 上海农工商电子商务有限公司 -13,242.06 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司海博橡胶厂 -1,514,150.07 上海东方南浦汽车液化气有限公司 上海市牛奶集团有限公司 小计 -155,146.32 -1,514,150.07 被投资单位名称 初始投资 累计增减 上海美优制药有限公司 26,281,766.98 -49,295.40 上海农工商电子商务有限公司 1,500,000.00 -884,140.40 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司海博橡胶厂 5,138,000.00 12,454,530.98 上海东方南浦汽车液化气有限公司 420,000.00 -64,845.76 上海市牛奶集团有限公司 264,189,470.00 3,000,000.00 小计 297,529,236.98 14,456,249.42 被投资单位名称 合计 上海美优制药有限公司 26,232,471.58 上海农工商电子商务有限公司 615,859.60 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司海博橡胶厂 17,592,530.98 上海东方南浦汽车液化气有限公司 355,154.24 上海市牛奶集团有限公司 267,189,470.00 小计 311,985,486.40 2、长期投资减值准备 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 期初数 本期转回 期末数 上海农工商职工医院 100,000.00 --- 100,000.00 江苏省太仓市申通宾馆 600,000.00 --- 600,000.00 小 计 700,000.00 700,000.00 被投资单位名称 计提原因 上海农工商职工医院 尚未成立 江苏省太仓市申通宾馆 公司长期亏损 小 计 --- 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 上海市农工商出租汽车有限公司 48,244,177.73 溢价收购 10年 上海农工商南浦经济发展有限公司 123,090.04 溢价收购 6年 上海市闸北汽车运输场 7,045,799.64 溢价收购 小计 55,413,067.41 --- --- 被投资单位名称 期初金额 本期增加 上海市农工商出租汽车有限公司 42,615 ,690.35 上海农工商南浦经济发展有限公司 102,575.04 上海市闸北汽车运输场 7,045,799.64 小计 42,718,265.39 7,045,799.64 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海市农工商出租汽车有限公司 2,412,208.87 40,203,481.48 上海农工商南浦经济发展有限公司 10,275.04 92,317.54 上海市闸北汽车运输场 11,660.00 7,034,139.64 小计 2,434,143.91 47,329,938.66 （十）固定资产原值及累计折旧： 1、固定资产原值： 类别 期初原值 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 41,599,969.87 3,078,454.14 1,223,461.32 通用设备 39,362,193.94 1,674,528.03 752,815.12 专用设备 25,099,634.83 9,968,208.85 612,732.16 运输设备 382,271,979.73 114,288,811.87 77,542,236.42 其他 7,377,398.12 1,067,595.54 678,554.98 合计 495,711,176.49 130,077,598.43 80,809,800.00 类别 期末原值 房屋及建筑物 43,454,962.69 通用设备 40,283,906.85 专用设备 34,455,111.52 运输设备 419,018,555.18 其他 7,766,438.68 合计 544,978,974.92 其中：在建工程转入固定资产原值为243,000.30元。 2、累计折旧： 类别 期初数 本期增加 本期提取 （注） 房屋及建筑物 8,357,458.08 1,776,543.99 986,606.34 通用设备 20,445,156.05 1,777,523.42 1,000,678.17 专用设备 10,474,558.88 5,728,668.84 2,654,198.20 运输设备 127,983,108.39 3,856,999.29 41,236,459.09 其他 4,440,558.61 515,564.82 合计 171,700,840.01 13,139,735.54 46,393,506.62 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 408,330.22 10,712,278.19 通用设备 521,445.88 22,701,911.76 专用设备 1,970,983.07 16,886,442.85 运输设备 39,910,486.94 133,166,079.83 其他 400,436.92 4,555,686.51 合计 43,211,683.03 188,022,399.14 注：因收购股权而纳入合并范围的子公司带入期初的固定资产原值18,949,884.58元及累计折旧11,061,325.59元。 3、固定资产减值准备： 类别 期初数 本期减少 期末数 通用设备 954,032.91 954,032.91 专用设备 2,078,135.74 1,853,160.54 运输设备 合 计 3,032,168.65 2,807,193.45 类别 计提原因 通用设备 帐面价值低于可收回金额 专用设备 长期停用 运输设备 ---- 合 计 --- 4、期末余额中经营租出固定资产： 类别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 房屋建筑物 1,816,871.24 397,538.84 1,419,332.40 通用设备 --- 专用设备 2,286,347.04 653,482.09 1,632,864.95 运输设备 76,534.93 17,756.12 58,778.81 其他 14,225.13 4,660.72 9,564.41 合计 4,193,978.34 1,073,437.77 3,120,540.57 （十一）在建工程： 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 设备安装 275,734.22 70,829.33 243,000.30 房屋建造 232,193.12 437,922.03 华都大厦房产 5,961,457.89 59,675.00 合计 6,469,385.23 568,426.36 243,000.30 工程项目名称 期末数 资金来源 设备安装 103,563.25 其他 房屋建造 670,115.15 其他 华都大厦房产 6,021,132.89 其他 合计 6,794,811.29 --- （十二）无形资产： 类别 取得方式 原值 期初数 土地使用权 资本投入 6,295,300.00 4,824,460.00 土地使用权 外购 145,518,330.00 5,870,844.44 牌照费 外购 276,966,027.23 227,499,524.97 财务软件 外购 8,000.00 6,750.00 合 计 --- 428,787,657.23 238,201,579.41 类别 本期增加 本期摊销 累计摊销 土地使用权 105,060.00 1,575,900.00 土地使用权 139,574,100.00 595,000.48 668,386.04 牌照费 13,255,022.94 2,803,343.38 39,014,822.70 财务软件 625.00 1,875.00 合 计 152,829,122.94 3,504,028.86 41,260,983.74 类别 期末数 土地使用权 4,719,400.00 土地使用权 144,849,943.96 牌照费 237,951,204.53 财务软件 6,125.00 合 计 387,526,673.49 注：无形资产期末数比期初数增加149,325,094.08元，增加比例为62.69%，其主要原因为资产置换入海港新城附近2072.66亩土地使用权及农工商出租因收购出租车而带入的牌照费。 （十三）长期待摊费用： 项目 期初数 本期增加 本期转出 租入固定资产改良支出 3,378,007.37 其他 53,597.60 场地租金 120,000.00 绿化费 56,700.00 合计 3,608,304.97 项目 本期摊销 期末数 租入固定资产改良支出 535,033.29 2,842,974.08 其他 29,600.40 23,997.20 场地租金 120,000.00 ---- 绿化费 9,450.00 47,250.00 合计 2,914,221.28 （十四）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 10,750,000.00 --- 担保借款 563,018,333.34 446,900,000.00 --- 合 计 563,018,333.34 457,650,000.00 --- 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 3,450,000.00 5,450,000.00 （十五）应付票据： 种类 金额 商业承兑汇票 45,425,000.00 期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 13,394,531.99 20,189,867.55 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过三年的大额应付帐款。 3、应付帐款期末数比期初数减少6,795,335.56元，减少比例为33.66%，其主要原因为公司加大支付货款力度。 （十七）预收帐款： 期末数 期初数 29,153,548.85 28,704,733.25 1、期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项。 2、无帐龄超过一年的大额预收帐款。 （十八）其他应付款： 期末数 期初数 118,065,665.10 135,547,078.01 1、期末余额中欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东款项为579,451.46元。 2、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 财政局 7,000,000.00 暂借款 上海市牛奶集团有限公司 5,900,000.00 暂借款 审计编辑部 1,500,000.00 暂借款 QIN’S 1,233,107.46 模具押金 （十九）应付工资： 期末数 期初数 2,350,323.85 1,702,438.11 （二十）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 93年红利 137,118.00 尚未支付 94年红利 183,101.18 尚未支付 95年红利 473,286.00 尚未支付 97国家股红利 10,526,284.80 尚未支付 97法人股红利 3,840,220.00 尚未支付 上海农工商荣臣总公司 175,963.18 尚未支付 合计 15,335,973.16 （二十一）应交税金： 税种 期末数 期初数 增值税 -603,235.46 -135,753.81 营业税 3,251,782.60 4,797,835.83 城建税 46,228.14 62,606.01 企业所得税 13,616,520.72 20,983,833.01 个人所得税 11,896.03 41,818.12 合 计 16,323,192.03 25,750,339.16 税种 报告期执行的法定税率 增值税 17.00％ 营业税 5.00％ 城建税 1.00％ 企业所得税 15.00％ 个人所得税 --- 合 计 --- （二十二）其他应交款： 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 105,256.34 151,417.76 3% 堤防费 33,862.16 23,673.86 1% 义务兵优待金 8,236.86 8,795.41 0.30% 河道管理费 1,233.16 27,117.51 1% 其他 -15,162.02 合计 133,426.50 211,004.54 --- 项目 备注 教育费附加 以应交流转税为税基 堤防费 以应交流转税为税基 义务兵优待金 以应交流转税为税基 河道管理费 以应交流转税为税基 其他 合计 --- （二十三）预提费用： 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 5,818,133.55 4,963,899.17 应付未付利息 （二十四）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 3,373,934.95 保证借款 37,001,011.90 22,599,555.56 合计 37,001,011.90 25,973,490.51 （二十五）长期应付款： 种类 期末数 期初数 承包车款 3,288,234.35 4,553,162.92 长城资产管理公司 30,000,000.00 30,000,000.00 合 计 33,288,234.35 34,553,162.92 （二十六）股本： 项目 期末数 比例％ 期初数 一、尚未流通股份 151,342,848.00 63.61 151,342,848.00 发起人股份 105,262,848.00 44.24 105,262,848.00 其中：国家拥有股份 105,262,848.00 44.24 105,262,848.00 境内法人持有股份 --- --- --- 境外法人持有股份 --- --- --- 募集法人股 46,080,000.00 19.37 46,080,000.00 尚未流通股份合计 151,342,848.00 63.61 151,342,848.00 二、已流通股份 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 人民币普通股 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 已流通股份合计 86,592,000.00 36.39 86,592,000.00 三、股份总数 237,934,848.00 100.00 237,934,848.001 项目 比例％ 一、尚未流通股份 63.61 发起人股份 44.24 其中：国家拥有股份 44.24 境内法人持有股份 --- 境外法人持有股份 --- 募集法人股 19.37 尚未流通股份合计 63.61 二、已流通股份 36.39 人民币普通股 36.39 已流通股份合计 36.39 三、股份总数 00.00 本报告期内股本无变动。 （二十七）资本公积： 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 24,899,856.28 股权投资准备 12,218.29 3,531,316.95 关联交易差价 2,540,365.83 其他资本公积 71,068,345.29 1,107,178.02 合 计 98,520,785.69 4,638,494.97 项目 期末数 股本溢价 24,899,856.28 股权投资准备 3,543,535.24 关联交易差价 2,540,365.83 其他资本公积 72,175,523.31 合 计 103,159,280.66 （二十八）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 29,892,033.31 29,892,033.31 公益金 19,911,032.05 19,911,032.05 任意盈余公积 6,802,650.81 248,064.23 7,050,715.04 合 计 56,605,716.17 248,064.23 56,853,780.40 （二十九）未分配利润： 项目 金额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 12,249,915.47 --- 调整期初未分配利润(调增为＋，调减为-) --- --- 调整后期初未分配利润 12,249,915.47 --- 加：本期净利润 30,816,024.61 --- 其他转入(弥补亏损) --- 减：提取法定盈余公积 10％ 提取法定公益金 5％ 提取职工奖励及福利基金 354,377.48 5％ 提取任意盈余公积 248,064.23 --- 应付普通股股利 --- 转作股本的普通股股利 --- 期末未分配利润 42,463,498.37 --- （三十）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 项目 本年发生数 上年同期数 1.工业 67,520,470.92 65,068,365.00 业 2.农业 6,250,825.07 7,595,982.99 务 3.运输业 204,168,819.58 174,614,029.90 分 4.旅游饮食服务业 部 小计 277,940,115.57 247,278,377.89 公司内各业务分部相互抵销 2,026,202.15 2,124,510.51 合计 275,913,913.42 245,153,867.38 地 上海地区 277,940,115.57 247,278,377.89 区 小计 277,940,115.57 247,278,377.89 分 公司内各地区分部相互抵销 2,026,202.15 2,124,510.51 部 合计 275,913,913.42 245,153,867.38 主营业务成本 项目 本年发生数 上年同期数 1.工业 52,704 ,960.65 52,110,732.16 业 2.农业 5,404,890.58 6,498,786.61 务 3.运输业 123,315,441.69 109,302,244.98 分 4.旅游饮食服务业 部 小计 181,425,292.92 167,911,763.75 公司内各业务分部相互抵销 2,026,202.15 2,124,510.51 合计 179,399,090.77 165,787,253.24 地 上海地区 181,425,292.92 165,787,253.24 区 小计 181,425,292.92 165,787,253.24 分 公司内各地区分部相互抵销 2,026,202.15 2,124,510.51 部 合计 179,399,090.77 165,787,253.24 主营业务毛利 项目 本年发生数 上年同期数 1.工业 14,815,510.27 12,957 ,632.84 业 2.农业 845,934.49 1,097,196.38 务 3.运输业 80,853,377.89 65,311,784.92 分 4.旅游饮食服务业 部 小计 96,514,822.65 79,366,614.14 公司内各业务分部相互抵销 合计 96,514,822.65 79,366,614.14 地 上海地区 96,514,822.65 79,366,614.14 区 小计 96,514,822.65 79,366,614.14 分 公司内各地区分部相互抵销 部 合计 96,514,822.65 79,366,614.14 1、公司向前五名客户销售总额为35,655,477.44元，占公司本年全部主营业务收入的12.93％。 2、主营业务收入本年比上年增加30,760,046.04元，增加比例为12.55％，增加原因为：上海市农工商出租汽车有限公司03年因收购营运车辆而同比增加营运收入。 3、主营业务成本本年比上年增加13,611,837.53元，增加比例为8.21％，增加原因为：由于本年主营业务收入大幅增加，相应成本也随之上升。 （三十一）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年同期发生数 营业税 5％ 5,205,264.43 4,530,178.25 城建税 7％ 151,925.59 137,109.55 教育费附加 3％ 211,911.91 150,052.94 合 计 --- 5,569,101.93 4,817,340.74 主营业务税金及附加本年比上年增加751,761.19元，增加比例为15.61％，增加原因为：由于本年主营业务收入大幅增加，导致相关税金及附加随之增加。 （三十二）其他业务利润： 本年发生数 类别 收入 成本 利润 租赁收益 1,006,818.37 392,492.32 614,326.05 材料销售 2,932,202.68 1,548,352.77 1,383,849.91 牧业育成牛收益 其他 合计 3,939,021.05 1,940,845.09 1,998,175.96 上年同期发生数 类别 收入 成本 利润 租赁收益 701,869.61 404,199.662 97,669.95 材料销售 947,553.08 159,004.737 88,547.35 牧业育成牛收益 969,598.00 894,368.16 75,229.84 其他 260,480.40 225,599.33 34,881.07 合计 2,879,501.09 1,683,171.88 1,196,329.21 1、无占报告期利润总额10％（含10％）以上的其他业务利润项目： 2、其他业务利润本年比上年增加801,846.75元，增加比例为67.03％，增加原因为：本年对外租赁业务有所拓展及不锈钢废料销售有所增加。 （三十三）管理费用： 本年发生数 上年同期发生数 33,663,239.81 31,813,265.27 （三十四）财务费用： 类别 本年发生数 上年同期发生数 利息支出 13,876,436.92 15,539,088.75 减：利息收入 197,264.14 254,034.01 汇兑损失 66,234.13 61,584.75 减：汇兑收益 10,762.14 13,257.25 其 他 64,366.86 92,817.79 合 计 13,799,011.63 15,426,200.03 （三十五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 4,681.81 长期股权投资 9,305.00 786,345.87 3,274,940.33 合 计 13,986.81 786,345.87 3,274,940.33 类别 股权投 资减值 合计 差额摊 销准备 短期投资 4,681.81 长期股权投资 -2,617,422.33 1,453,168.87 合 计 -2,617,422.33 1,457,850.68 2、上年同期发生数： 类别 股票投资 计提跌价准备 权益法下确认的 收益 股权投资收益 短期投资 长期股权投资 23,641.73 506,024.60 合 计 23,641,73 506,024.60 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 短期投资 长期股权投资 -2,310,002.38 -1,780,336.05 合 计 -2,310,002.38 -1,780,336.05 （三十六）补贴收入： 上年同期发 本年发生额说明 内容 本年发生数 生数 批准文件 增值税返还 129,593.64 128,913.00 南招税(1999)第81号南 其他 23,158.24 合计 129,593.64 152,071.24 --- 本年发生额说明 内容 批准机关 增值税返还 汇县招商中心 其他 合计 --- （三十七）营业外收入： 类别 本年发生数 上年同期发生数 固定资产清理净收益 2,104,199.57 100,571.26 赔偿及罚款收入 1,311,029.05 1,171,642.64 其他 3,679,362.88 38,480.00 合计 7,094,591.50 1,310,693.90 营业外收入本年比上年增加5,783,897.60元，增加比例为441.29%，增加原因为：公司下属企业农工商出租为加快车辆更新而处置固定资产所带来收入大幅增加。 （三十八）营业外支出： 类别 本年发生数 上年同期发生数 固定资产清理净损失 121,805.18 1,648,494.83 捐赠 262,000.00 罚款支出 6,335.40 5,153.00 其他 15,447.76 8.70 合计 405,588.34 1,643,656.53 （三十九）收到的其他与经营活动有关的现金 63,163,011.72元。 项目 金额 利息收入 197,264.14 营业外收入 7,094,591.50 经营性往来 55,871,156.08 合计 63,163,011.72 （四十）支付的其他与经营活动有关的现金50,806,029.32元。 其中： 项目 金额 费用支出 17,396,658.07 经营性往来 33,409,371.25 合计 50,806,029.32 （四十一）收到的其他与投资活动有关的现金 1,792,705.68 元。 其中： 项目 金额 被收购公司带入的货币资金 1,792,705.68 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 5,382,703.84 95.35% 6.00 121,265.43 1至2年 192,741.51 3.42% 6.00 11,564.49 2至3年 64,559.35 1.14% 6.00 3,873.56 3年以上 5,250.00 0.09% 6.00 315.00 合 计 5,645,254.70 100.00% 137,018.48 期初数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 5,655,561.40 94.15% 6.00％ 86,987.56 1至2年 192,741.51 3.21% 6.00％ 11,564.49 2至3年 64,559.35 1.07% 6.00％ 3,873.56 3年以上 94,016.66 1.57% 6.00％ 5,641.00 合 计 6,006,878.92 100.00% --- 108,066.61 注：公司内部往来坏帐准备按应收帐款余额的0.5％计提。 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,538,803.19元，占应收帐款总金额的98.12％。 3、期末应收帐款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 11,393,808.72 98.01% 6.00% 389,937.60 1至2年 6.00% 2至3年 30,364.00 0.26% 6.00% 1,821.84 3年以上 200,942.16 1.73% 6.00% 12,056.53 合 计 11,625,114.88 100.00% 403,815.97 期初数 帐 龄 帐面余额 占总额 坏帐准备 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 7,364,592.60 24.51% 6.00％ 238,943.79 1至2年 8,604,046.59 28.64% 6.00％ 66,727.77 2至3年 695,242.67 2.32% 6.00％ 41,714.56 3年以上 13,379,997.91 44.53% 6.00％ 730,972.16 合 计 30,043,879.77 100.00% -- -1,078,358.28 注：公司内部往来坏帐准备按其他应收款余额的0.5%计提。 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为11,092,458.38元，占其他应收款总金额的比例为95.42％。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海东方制药有限公司 3,805,589.97 往来款 上海海博投资有限公司 1,534,244.90 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 708,331,081.39 347,553,066.44 1、长期股权投资： 其他股权投资： （1）成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资比例 期初余额 *上海东灵精细化工有限公司 46.03% 1,623,001.36 *广西南宁皇氏海博畜牧发展有限公司 50.00% 小计 1,623,001.36 被投资单位名称 本期投资增减额 期末余额 *上海东灵精细化工有限公司 --- 1,623,001.36 *广西南宁皇氏海博畜牧发展有限公司 2,446,817.00 2,446,817.00 小计 2,446,817.00 4,069,818.36 *上海东灵精细化工有限公司和广西南宁皇氏海博畜牧发展有限公司因按固定金额分配收益， 公司按成本法核算投资收益。 （2）权益法核算的对子公司股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 上海思乐得不锈钢制品有限公司 70.00% 25,464,481.29 上海东方制药有限公司 50.00% 8,749,416.07 上海市农工商出租汽车有限公司 87.00% 265,880,949.50 上海海博物流投资有限公司 50.00% 上海海博投资有限公司 80.00% 上海三和不锈钢制品有限公司 56.84% 小计 -- 300,094,846.86 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 上海思乐得不锈钢制品有限公司 5,874,208.31 6,814,293.54 上海东方制药有限公司 5,421,305.76 5,850,000.00 上海市农工商出租汽车有限公司 -33,725,941.69 -6,456,900.00 上海海博物流投资有限公司 25,020,856.47 25,000,000.00 上海海博投资有限公司 87,467,663.91 87,348,600.00 上海三和不锈钢制品有限公司 2,477,991.25 2,307,037.42 小计 92,536,084.01 120,863,030.96 本期权益增减额 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 上海思乐得不锈钢制品有限公司 3,540,813.27 -15742.30 上海东方制药有限公司 -428,694.24 上海市农工商出租汽车有限公司 37,940,685.36 -2,412,208.87 上海海博物流投资有限公司 20,856.47 上海海博投资有限公司 119,063.91 上海三和不锈钢制品有限公司 193,618.67 -22,664.84 小计 37,855,026.49 -2,450,616.01 本期权益增减额 被投资单位名称 分得利润 初始投资 上海思乐得不锈钢制品有限公司 -4,465,156.20 19,948,099.78 上海东方制药有限公司 14,730,000.00 上海市农工商出租汽车有限公司 -62,797,518.18 184,372,618.75 上海海博物流投资有限公司 25,000,000.00 上海海博投资有限公司 87,348,600.00 上海三和不锈钢制品有限公司 2,284,372.58 小计 -67,262,674.38 333,683,691.11 期末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 上海思乐得不锈钢制品有限公司 11,390,589.82 31,338,689.60 上海东方制药有限公司 -559,278.17 14,170,721.83 上海市农工商出租汽车有限公司 47,782,389.06 232,155,007.81 上海海博物流投资有限公司 20,856.47 25,020,856.47 上海海博投资有限公司 119,063.91 87,467,663.91 上海三和不锈钢制品有限公司 193,618.67 2,477,991.25 小计 58,947,239.76 392,630,930.87 （3）权益法核算的对联营企业股权投资： 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 上海美优制药有限公司 23.43% 26,374,375.84 上海农工商电子商务有限公司 30.00% 629,101.66 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公 司海博橡胶厂 35.00% 18,831,740.72 上海市牛奶集团有限公司 20.00% 小计 45,835,218.22 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中：投资成本 上海美优制药有限公司 -141,904.26 上海农工商电子商务有限公司 -13,242.06 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公 司海博橡胶厂 -1,239,209.74 上海市牛奶集团有限公司 267,189,470.00 239,339,910.09 小计 265,795,113.94 239,333,910.09 被投资单位名称 确认收益 股权投资差额 上海美优制药有限公司 上海农工商电子商务有限公司 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公 司海博橡胶厂 274,940.33 上海市牛奶集团有限公司 3,000,000.00 24,855,559.91 小计 3,274,940.33 24,855,559.91 被投资单位名称 差额摊销 分得利润 上海美优制药有限公司 -141,904.26 上海农工商电子商务有限公司 -13,242.06 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公 司海博橡胶厂 -1,514,150.07 上海市牛奶集团有限公司 小计 -155,146.32 -1,514,150.07 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 上海美优制药有限公司 26,281,766.98 -49,295.40 上海农工商电子商务有限公司 1,500,000.00 -884,140.40 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公 司海博橡胶厂 5,138,000.00 12,454,530.98 上海市牛奶集团有限公司 264,189,470.00 3,000,000.00 小计 297,109,236.98 14,521,095.18 被投资单位名称 合计 上海美优制药有限公司 26,232,471.58 上海农工商电子商务有限公司 615,859.60 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公 司海博橡胶厂 17,592,530.98 上海市牛奶集团有限公司 267,189,470.00 小计 311,630,332.16 （4）其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 上海美优制药有限公司 2,838,085.23 溢价收购 10年 上海市农工商出租汽车有限公司 48,244,177.73 溢价收购 10年 上海农工商电子商务有限公司 264,840.91 溢价收购 10年 小计 51,347,103.87 --- --- 被投资单位名称 期初金额 本期增加 上海美优制药有限公司 2,506,975.29 上海市农工商出租汽车有限公司 42,615,690.35 上海农工商电子商务有限公司 220,700.73 小计 45,343,366.37 被投资单位名称 本期摊销额 摊余金额 上海美优制药有限公司 141,904.26 2,365,071.03 上海市农工商出租汽车有限公司 2,412,208.87 40,203,481.48 上海农工商电子商务有限公司 13,242.06 207,458.67 小计 2,567,355.19 42,776,011.18 （四）主营业务收入、成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务种类 上年同期发 上年同期发 本年发生数 本年发生数 生数 生数 工业 2,026,202.15 2,124,510.51 1,621,786.70 1,395,598.21 农业 6,250,825.07 7,595,982.99 5,404,890.58 6,498,786.61 合计 8,277,027.22 9,720,493.50 7,026,677.28 7,894,384.82 主营业务毛利 主营业务种类 上年同期发 本年发生数 生数 工业 404,415.45 728,912.30 农业 845,934.49 1,097,196.38 合计 1,250,349.94 1,826,108.68 （五）投资收益： 1、本年发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 短期投资 4,681.81 长期股权投资 630,000.00 41,129,966.82 长期债权投资 合计 4,681.81 630,000.00 41,129,966.82 类别 股权投资 减值准备 合计 差额摊销 短期投资 -2,605,762.33 4,681.81 长期股权投资 39,154,204.49 长期债权投资 -2,605,762.33 合计 39,158,886.30 2、上年同期发生数： 类别 股票投资收益 债权投资收益 权益法下确认的 股权投资 股权投资收益 差额摊销 短期投资 长期股权投资 33,344,065.36 -2,310,002.38 长期债权投资 合计 33,344,065.36 -2,310,002.38 类别 股权转 合计 让收益 短期投资 长期股权投资 31,034,062.98 长期债权投资 合计 31,034,062.98 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 上海市农工商（集团）总公司 华山路26弄7号 国有资产经营与管理等 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 上海市农工商（集团）总公司 母公司 国有企业 徐麟 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 上海市农工商（集团）总公司 1,240,160 --- 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD300.00 USD80.00 上海东方制药有限公司 1,776.00 上海市农工商出租汽车有限公司 10,482.00 --- 上海三和不锈钢制品有限公司 250 上海海博物流投资有限公司 5000 上海海博投资有限公司 10918.58 企业名称 本期减少 期末数 上海市农工商（集团）总公司 --- 1,240,160 上海思乐得不锈钢制品有限公司 --- USD380.00 上海东方制药有限公司 --- 1776.00 上海市农工商出租汽车有限公司 --- 10,428.00 上海三和不锈钢制品有限公司 250 上海海博物流投资有限公司 5000 上海海博投资有限公司 10918.58 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 金额 ％ 上海市农工商（集团）总公司 7,026.28 4829.53 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD210 70.00 上海东 方制药有限公司 888 50.00 上海市 农工商出租汽车有限公司 19,082.95 90 *上海农工商南浦汽车服务有限公司 200 50 *上海农工商南浦经济发展有限公司 83.79 57 *上海农工商中华出租汽车有限公司 1,534.48 100 *上海飞旺汽车修配有限公司 225 100 *上海农工商汽车修理有限公司 80 100 *上海农工商星辉出租汽车有限公司 2,027.8 100 *上海农工商众望汽车租赁有限公司 1,500 100 *上海农工商福平出租汽车有限公司 1,842.5 100 *上海农工商汽车销售有限公司 225 100 *上海农工商希望出租汽车有限公司 1,815 100 *上海农工商绿野出租汽车有限公司 2,745.88 98.56 *上海农工商汽车流动修理有限公司 50 100 上海三和不锈钢制品有限公司 上海海博物流投资有限公司 ※上海市闸北区汽车运输场 上海海博投资有限公司 企业名称 本期增加 金额 ％ 上海市农工商（集团）总公司 上海思乐得不锈钢制品有限公司 上海东 方制药有限公司 上海市 农工商出租汽车有限公司 *上海农工商南浦汽车服务有限公司 *上海农工商南浦经济发展有限公司 *上海农工商中华出租汽车有限公司 *上海飞旺汽车修配有限公司 *上海农工商汽车修理有限公司 *上海农工商星辉出租汽车有限公司 *上海农工商众望汽车租赁有限公司 *上海农工商福平出租汽车有限公司 *上海农工商汽车销售有限公司 *上海农工商希望出租汽车有限公司 *上海农工商绿野出租汽车有限公司 *上海农工商汽车流动修理有限公司 上海三和不锈钢制品有限公司 384 98.88 上海海博物流投资有限公司 4,675 93.5 ※上海市闸北区汽车运输场 880 100 上海海博投资有限公司 10,634.7 97.4 企业名称 本期减少 金额 ％ 上海市农工商（集团）总公司 上海思乐得不锈钢制品有限公司 上海东 方制药有限公司 上海市 农工商出租汽车有限公司 64 63% *上海农工商南浦汽车服务有限公司 *上海农工商南浦经济发展有限公司 *上海农工商中华出租汽车有限公司 *上海飞旺汽车修配有限公司 *上海农工商汽车修理有限公司 *上海农工商星辉出租汽车有限公司 *上海农工商众望汽车租赁有限公司 *上海农工商福平出租汽车有限公司 *上海农工商汽车销售有限公司 *上海农工商希望出租汽车有限公司 *上海农工商绿野出租汽车有限公司 *上海农工商汽车流动修理有限公司 上海三和不锈钢制品有限公司 上海海博物流投资有限公司 ※上海市闸北区汽车运输场 上海海博投资有限公司 企业名称 期末数 金额 ％ 上海市农工商（集团）总公司 7,026.2848 29.53 上海思乐得不锈钢制品有限公司 USD210 70.00 上海东 方制药有限公司 888 50.00 上海市 农工商出租汽车有限公司 18,436.95 87 *上海农工商南浦汽车服务有限公司 200 50 *上海农工商南浦经济发展有限公司 83.79 57 *上海农工商中华出租汽车有限公司 1,534.48 100 *上海飞旺汽车修配有限公司 225 100 *上海农工商汽车修理有限公司 80 100 *上海农工商星辉出租汽车有限公司 2,027.8 100 *上海农工商众望汽车租赁有限公司 1,500 100 *上海农工商福平出租汽车有限公司 1,842.5 100 *上海农工商汽车销售有限公司 225 100 *上海农工商希望出租汽车有限公司 1,815 100 *上海农工商绿野出租汽车有限公司 2,745.88 98.56 *上海农工商汽车流动修理有限公司 50 100 上海三和不锈钢制品有限公司 384 98.88 上海海博物流投资有限公司 4,675 93.5 ※上海市闸北区汽车运输场 880 100 上海海博投资有限公司 10,634.7 97.4 *系公司下属子公司上海市农工商出租汽车有限公司投资的子公司。 ※ 系公司下属子公司上海海博物流投资有限公司所投资的子公司。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 上海万隆房地产开发有限公司 同一母公司 上海农工商集团东海总公司 同一母公司 上海轮胎橡胶集团东海橡胶厂 联营企业 上海美优制药有限公司 联营企业 上海农工商电子商务有限公司 联营企业 上海市牛奶集团公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2、向关联方提供资金： 本年 上年 企业名称 金额 金额 上海农工商集团东海总公司 --- 13,879,110.96 上海万隆房地产开发有限公司 --- 387,095,295.78 3、关联方应收应付款项余额： 项目 金额 本年末 上年末 应收股利 上海美优制药有限公司 1,364,240.47 1,364,240.47 其他应收款： 上海万隆房地产开发有限公司 8,835,758.96 上海轮胎橡胶集团海博橡胶厂 174,398.80 305,712.55 其他应付款： 上海市农工商(集团)总公司 579,451.46 4、其他关联方交易事项： （2）为关联方提供担保情况详见附注八。 八、或有事项： （一）无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 （二）截至2003年6月30日止公司涉及诉讼情况： 自1998年6月12日以来，公司收到的《民事判决书》仅有一件尚未解决，具体情况如下： 根据上海市第一中级人民法院(1998)沪一中经初字第284号《民事判决书》的判决：被告上海新华房地产发展公司（以下简称新华公司）到期不能偿还上海浦东发展银行南市办事处（以下简称原告）人民币借款本金10,000,000.00元、借款利息人民币1,160,185.00元及复息人民币49,644.15元。原告有权将新华公司作为借款抵押的本市番禺路二百二十二弄内番禺大厦一号楼十四至二十层、建筑面积4,760平方米的房产折价或者拍卖，在变卖该财产的价款中优先受偿。被告上海海博股份有限公司对新华公司的上述还款承担连带责任。 新华公司已出具《不可撤销贷款抵押书》：以本市番禺路222弄内大厦1号14至20层，建筑面积为4,760平方米的产权房屋所有权的抵押作为贷款本息归还的保证。截止2003年6月30日，银行尚未撤销海博股份的连带责任。 （三）截止2003年6月30日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况： 被担保单位担 保金额 关联方： 上海东方制药有限公司 贷款担保 3,200,000.00 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司东海橡胶厂 贷款担保 13,000,000.00 上海市农工商出租汽车有限公司 贷款担保 285,925,000.00 非关联方： 上海广得利汽车销售有限公司 贷款担保 30,000,000.00 九、承诺事项： 公司对外担保详见附注八。 其他重大财务承诺事项： 十、资产负债表日后非调整事项： 十一、其他重要事项： 七、 备查文件 一、载有公司董事长亲笔签名的2003年半年度报告文本。 二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司章程。 上海海博股份有限公司董事会 董事长：叶观年 二ОО三年七月三十日 上海市股份有限公司二O O三年度会计报表 资产负债表 2003年6月30日 会企地年01表 编制单位：上海海博股份有限公司（合并）{未经审计} 金额单位：元 附注 资 产 行次 编号 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 资 产 年初数 流动资产： 货币资金 105,958,994.74 短期投资 360,952,592.06 应收票据 应收股利 1,364,240.47 应收利息 应收账款 29,728,691.25 其他应收款 93,887,221.78 预付账款 2,491,419.15 应收补贴款 2,139,127.84 存货 37,845,582.62 待摊费用 880,511.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 635,248,381.76 长期投资： 长期股权投资 91,772,234.88 长期债权投资 长期投资合计 91,772,234.88 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 42,718,265.39 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 495,711,176.49 减：累计折旧 171,700,840.01 固定资产净值 324,010,336.48 减：固定资产减值准备 3,032,168.65 固定资产净额 320,978,167.83 工程物资 在建工程 6,469,385.23 固定资产清理 固定资产合计 327,447,553.06 无形资产及其他资产： 无形资产 238,201,579.41 长期待摊费用 3,608,304.97 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 241,809,884.38 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,296,278,054.08 资 产 年末数 流动资产： 货币资金 116,908,543.18 短期投资 109,000.00 应收票据 应收股利 1,364,240.47 应收利息 应收账款 25,089,956.80 其他应收款 88,257,041.52 预付账款 6,731,871.89 应收补贴款 2,472,009.83 存货 36,965,789.64 待摊费用 2,483,958.40 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 280,382,411.73 长期投资： 长期股权投资 364,551,839.09 长期债权投资 长期投资合计 364,551,839.09 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 47,329,938.66 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 544,978,974.92 减：累计折旧 188,022,399.14 固定资产净值 356,956,575.78 减：固定资产减值准备 2,807,193.45 固定资产净额 354,149,382.33 工程物资 在建工程 6,794,811.29 固定资产清理 6,542,665.50 固定资产合计 367,486,859.12 无形资产及其他资产： 无形资产 387,526,673.49 长期待摊费用 2,914,221.28 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 390,440,894.77 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,402,862,004.71 附注 负债和股东权益 行次 编号 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付账款 63 预收账款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 资本公积 93 盈余公积 94 其中:法定公益金 95 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 97 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 457,650,000.00 应付票据 58,100,000.00 应付账款 20,189,867.55 预收账款 28,704,733.25 应付工资 1,702,438.11 应付福利费 13,846,245.78 应付股利 29,823,001.08 应交税金 25,750,339.16 其他应交款 211,004.54 其他应付款 135,547,078.01 预提费用 4,963,899.17 预计负债 一年内到期的长期负债 5,450,000.00 其他流动负债 流动负债合计 781,938,606.65 长期负债： 长期借款 25,973,490.51 应付债券 长期应付款 34,553,162.92 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,526,653.43 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 842,465,260.08 少数股东权益(合并报表填列) 48,501,528.67 股东权益： 股本 237,934,848.00 资本公积 98,520,785.69 盈余公积 56,605,716.17 其中:法定公益金 19,911,032.05 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 12,249,915.47 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 405,311,265.33 负债和股东权益总计 1,296,278,054.08 负债和股东权益 年末数 流动负债： 短期借款 563,018,333.34 应付票据 45,425,000.00 应付账款 13,394,531.99 预收账款 29,153,548.85 应付工资 2,350,323.85 应付福利费 13,317,802.01 应付股利 15,335,973.16 应交税金 16,323,192.03 其他应交款 133,426.50 其他应付款 118,065,665.10 预提费用 5,818,133.55 预计负债 一年内到期的长期负债 3,450,000.00 其他流动负债 流动负债合计 825,785,930.38 长期负债： 长期借款 37,001,011.90 应付债券 长期应付款 33,288,234.35 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 70,289,246.25 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 896,075,176.63 少数股东权益(合并报表填列) 66,375,420.65 股东权益： 股本 237,934,848.00 资本公积 103,159,280.66 盈余公积 56,853,780.40 其中:法定公益金 19,911,032.05 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 42,463,498.37 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 440,411,407.43 负债和股东权益总计 1,402,862,004.71 法定代表人：叶观年 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：乔一平 制表人：祝正宇 上海市股份有限公司二O O三年度会计报表 利润及利润分配表 2003.6.30 会企地年02表 编制单位：上海海博股份有限公司（合并）{未经审计} 金额单位：元 附注 项 目 行次 编号 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 减：所得税 16 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填21列） 加：其他转入 22 项 目 上年同期数 一、主营业务收入 245,153,867.38 减：主营业务成本 165,787,253.24 主营业务税金及附加 4,817,340.74 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 74,549,273.40 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,196,329.21 减：营业费用 4,337,139.54 管理费用 31,813,265.27 财务费用 15,426,200.03 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 24,168,997.77 加：投资收益(亏损以"-"号填列) -1,780,336.05 补贴收入 152,071.24 营业外收入 1,310,693.90 减：营业外支出 1,653,656.53 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 22,197,770.33 减：所得税 -1,935,125.87 减：少数股东损益(合并报表填列) 5,040,646.91 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 19,092,249.29 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填21? -111,621,420.29 加：其他转入 101,779,869.43 项 目 本年累计数 一、主营业务收入 275,913,913.42 减：主营业务成本 179,399,090.77 主营业务税金及附加 5,569,101.93 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 90,945,720.72 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,998,175.96 减：营业费用 8,596,948.44 管理费用 33,663,239.81 财务费用 13,799,011.63 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 36,884,696.80 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 1,457,850.68 补贴收入 129,593.64 营业外收入 7,094,591.50 减：营业外支出 405,588.34 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 45,161,144.28 减：所得税 7,708,064.70 减：少数股东损益(合并报表填列) 6,637,054.97 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30,816,024.61 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填21列） 12,249,915.47 加：其他转入 附注 项 目 行次 编号 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表 28 填列，子公司为393,569.48外商投资企业 的项354,377.48目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 上年同期数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 9,250,698.43 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 393,569.48 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列，子公司为393,569.48外商投资企业 的项354,377.48目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 8,857,128.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 550,997.27 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 8,306,131.68 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 本年累计数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 43,065,940.08 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 354,377.48 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列，子公司为393,569.48外商投资企业 的项354,377.48目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 42,711,562.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 248,064.23 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 42,463,498.37 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：叶观年 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：乔一平 制表人：祝正宇 上海市股份有限公司二O O三年度会计报表 金流量表 2003.6.30 会股地年03表 编制单位：上海海博股份有限公司（合并）{未经审计} 金额单位：元 项目 行次 附注 编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 项目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 285,560,962.47 收到的税费返还 4,819,690.81 收到的其他与经营活动有关的现金 63,163,011.72 经营活动现金流入小计 353,543,665.00 购买商品、接受劳务支付的现金 71,050,710.07 支付给职工以及为职工支付的现金 54,304,828.20 支付的各项税费 20,220,000.90 支付的其他与经营活动有关的现金 50,806,029.32 经营活动现金流出小计 196,381,568.49 经营活动产生的现金流量净额 157,162,096.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,895,727.81 取得投资收益所收到的现金 1,608,955.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 6,742,460.29 收到的其他与投资活动有关的现金 1,792,705.68 投资活动现金流入小计 16,039,848.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 114,003,620.08 投资所支付的现金 8,900,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 510.00 投资活动现金流出小计 122,904,130.08 投资活动产生的现金流量净额 -106,864,281.23 项目 行次 附注 编号 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项目 金 额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 418,441,666.67 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,862,855.43 筹资活动现金流入小计 430,304,522.10 偿还债务所支付的现金 393,096,989.72 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,046,936.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 27,281.23 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 434,171,206.95 筹资活动产生的现金流量净额 -3,866,684.85 四、汇率变动对现金的影响 -86,711.99 五、现金及现金等价物净增加额 46,344,418.44 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补充资料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 30,816,024.61 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -34,373.05 固定资产折旧 38,439,269.27 无形资产摊销 3,255,560.94 长期待摊费用摊销 210,374.50 待摊费用的减少（减：增加） -1,291,138.32 预提费用的增加（减：减少） 854,234.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -587,931.08 固定资产报废损失 -1,610,877.58 财务费用 13,790,407.44 投资损失（减：收益） -1,457,850.68 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 879,792.98 经营性应收项目的减少（减：增加） 32,261,153.49 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,637,449.61 其 他 经营活动产生的现金流量净额 157,162,096.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 113,303,413.18 减：现金的期初余额 66,958,994.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 46,344,418.44 法定代表人：叶观年 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：乔一平 制表人：祝正宇 上海市股份有限公司二O O三年度会计报表 资产负债表 2003年6月30日 会企地年01表 编制单位：上海海博股份有限公司（母公司）{未经审计} 金额单位：元 附注 资产 行次 编号 流动资产： 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 其他应收款 7 预付账款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 35 固定资产： 固定资产原价 39 减：累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 55 资产总计 60 资产 年初数 流动资产： 货币资金 7,446,099.60 短期投资 360,943,592.06 应收票据 应收股利 1,364,240.47 应收利息 应收账款 5,898,812.31 其他应收款 28,965,521.49 预付账款 6,000.00 应收补贴款 存货 3,851,439.42 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 408,475,705.35 长期投资： 长期股权投资 347,553,066.44 长期债权投资 长期投资合计 347,553,066.44 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 31,604,712.72 减：累计折旧 9,171,687.07 固定资产净值 22,433,025.65 减：固定资产减值准备 2,078,135.74 固定资产净额 20,354,889.91 工程物资 在建工程 78,227.30 固定资产清理 固定资产合计 20,433,117.21 无形资产及其他资产： 无形资产 9,826,884.44 长期待摊费用 88,697.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,915,582.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 786,377,471.04 资产 年末数 流动资产： 货币资金 20,878,490.24 短期投资 100,000.00 应收票据 应收股利 1,364,240.47 应收利息 应收账款 5,508,236.22 其他应收款 11,221,298.91 预付账款 133,547.00 应收补贴款 存货 3,624,261.28 待摊费用 79,523.21 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 42,909,597.33 长期投资： 长期股权投资 708,331,081.39 长期债权投资 长期投资合计 708,331,081.39 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 31,330,386.23 减：累计折旧 9,743,142.95 固定资产净值 21,587,243.28 减：固定资产减值准备 1,853,160.54 固定资产净额 19,734,082.74 工程物资 在建工程 172,129.57 固定资产清理 固定资产合计 19,906,212.31 无形资产及其他资产： 无形资产 148,719,793.96 长期待摊费用 71,247.20 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 148,791,041.16 递延税项： 递延税款借项 资产总计 919,937,932.19 附注 负债和股东权益 行次 编号 流动负债： 短期借款 61 应付票据 62 应付账款 63 预收账款 64 应付工资 65 应付福利费 66 应付股利 67 应交税金 68 其他应交款 69 其他应付款 70 预提费用 71 预计负债 72 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税款： 88 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益(合并报表填列) 91 股东权益： 股本 92 资本公积 93 盈余公积 94 其中:法定公益金 95 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 96 未分配利润 97 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 负债和股东权益 年初数 流动负债： 短期借款 199,450,000.00 应付票据 应付账款 740,198.85 预收账款 180,077.00 应付工资 应付福利费 286,890.08 应付股利 15,927,789.98 应交税金 15,636,460.89 其他应交款 107,519.39 其他应付款 109,330,013.49 预提费用 4,951,924.42 预计负债 一年内到期的长期负债 5,450,000.00 其他流动负债 流动负债合计 352,060,874.10 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 30,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 382,060,874.10 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 237,934,848.00 资本公积 98,520,785.69 盈余公积 28,541,449.23 其中:法定公益金 13,007,492.41 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 39,319,514.02 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 404,316,596.94 负债和股东权益总计 786,377,471.04 负债和股东权益 年末数 流动负债： 短期借款 150,100,000.00 应付票据 应付账款 896,991.60 预收账款 195,000.00 应付工资 49,880.60 应付福利费 257,595.22 应付股利 15,160,009.98 应交税金 11,386,337.84 其他应交款 99,393.13 其他应付款 268,792,984.78 预提费用 133,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 3,450,000.00 其他流动负债 流动负债合计 450,521,193.15 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 30,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 30,000,000.00 递延税款： 递延税款贷项 负债合计 480,521,193.15 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益： 股本 237,934,848.00 资本公积 103,159,280.66 盈余公积 28,541,449.23 其中:法定公益金 13,007,492.41 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 未分配利润 69,781,161.15 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 439,416,739.04 负债和股东权益总计 919,937,932.19 法定代表人：叶观年 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：乔一平 制表人：祝正宇 上海市股份有限公司二O O三年度会计报表 利润及利润分配表 2003.6.30 会企地年02表 编制单位：上海海博股份有限公司（母公司）{未经审计} 金额单位：元 附注 项 目 行次 编号 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 10 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减：营业外支出 14 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 15 减：所得税 16 减：少数股东损益(合并报表填列) 17 加：未确认投资损失（合并报表填列） 18 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 20 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填21列） 加：其他转入 22 项 目 上年同期数 一、主营业务收入 9,720,493.50 减：主营业务成本 7,894,384.82 主营业务税金及附加 11,904.48 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,814,204.20 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 37,402.65 减：营业费用 管理费用 5,205,859.57 财务费用 9,078,783.48 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -12,433,036.20 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 31,034,062.98 补贴收入 营业外收入 126,485.03 减：营业外支出 28,832.00 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 18,698,679.81 减：所得税 减：少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 18,698,679.81 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填21列） -101,779,869.43 加：其他转入 101,779,869.43 项 目 本年数 一、主营业务收入 8,277,027.22 减：主营业务成本 7,026,677.28 主营业务税金及附加 18,881.40 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 1,231,468.54 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 401,963.13 减：营业费用 管理费用 6,653,254.42 财务费用 3,747,698.74 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -8,767,521.49 加：投资收益(亏损以"-"号填列) 39,158,886.30 补贴收入 营业外收入 220,100.00 减：营业外支出 114,616.00 四、利润总额(亏损以"-"号填列) 30,496,848.81 减：所得税 35,201.68 减：少数股东损益(合并报表填列) 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30,461,647.13 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填21列） 39,319,514.02 加：其他转入 附注 项 目 行次 编号 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表 28 填列，子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项 目 上年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 18,698,679.81 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列，子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 18,698,679.81 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 18,698,679.81 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项 目 本年数 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 69,781,161.15 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表 填列，子公司为外商投资企业的项目) 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 69,781,161.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 69,781,161.15 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：叶观年 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：乔一平 制表人：祝正宇 上海市股份有限公司二O O三年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位：上海海博股份有限公司（母公司）{未经审计} 金额单位：元 项 目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,954,982.71 收到的税费返还 4,247.76 收到的其他与经营活动有关的现金 396,369,781.32 经营活动现金流入小计 404,329,011.79 购买商品、接受劳务支付的现金 3,701,347.18 支付给职工以及为职工支付的现金 3,142,194.31 支付的各项税费 4,861,034.44 支付的其他与经营活动有关的现金 226,168,895.95 经营活动现金流出小计 237,873,471.88 经营活动产生的现金流量净额 166,455,539.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,525,727.81 取得投资收益所收到的现金 1,514,150.07 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 492,108.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 7,531,985.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 206,419.27 投资所支付的现金 112,448,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 112,655,019.27 投资活动产生的现金流量净额 -105,123,033.39 项 目 行次 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项 目 金 额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 156,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,613,674.20 筹资活动现金流入小计 160,513,674.20 偿还债务所支付的现金 201,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,163,790.08 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 208,413,790.08 筹资活动产生的现金流量净额 -47,900,115.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,432,390.64 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 43 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 44 减：未确定的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用的减少（减：增加） 50 预提费用的增加（减：减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减：收益） 55 递延税款贷项（减：借项） 56 存货的减少（减：增加） 57 经营性应收项目的减少（减：增加） 58 经营性应付项目的增加（减：减少） 59 其 他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补充资料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润（亏损以“－”号表示） 30,461,647.13 加：少数股东损益（亏损以“－”号表示） 减：未确定的投资损失 加：计提的资产减值准备 -118,720.02 固定资产折旧 1,203,516.69 无形资产摊销 689,190.88 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减：增加） 76,334.21 预提费用的增加（减：减少） -4,951,924.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -406,056.00 固定资产报废损失 财务费用 3,775,528.84 投资损失（减：收益） -39,158,886.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 227,178.14 经营性应收项目的减少（减：增加） 20,175,842.39 经营性应付项目的增加（减：减少） 154,481,888.37 其 他 经营活动产生的现金流量净额 166,455,539.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 20,878,490.24 减：现金的期初余额 7,446,099.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 13,432,390.64 法定代表人：叶观年 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人：乔一平 制表人：祝正宇 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】