北京巴士股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.29 14:59 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京巴士股份有限公司2003年半年度报告 [重要提示] 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长张国光先生、总经理龚绍清先生、总会计师张莉萍女士及财务部负责人马京明先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 一、公司基本情况 二、股本变动及主要股东持股情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告 七、备查文件 一、公司基本情况 (一)公司简介 1、公司法定中文名称：北京巴士股份有限公司 公司中文名称缩写：北京巴士 公司英文名称：BEIJING BASHI CO.，LTD 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：北京巴士 股票代码：600386 3、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院路32号 公司办公地址：北京市海淀区紫竹院路32号 邮政编码：100044 互联网网址：WWW.NEWBJBUS.COM 公司电子信箱：bjbashi @btamail.net.cn 4、公司法定代表人：张国光 5、公司董事会秘书：傅世学 证券事务代表：汤世华 联系地址：北京市海淀区紫竹院路32号 电话：010-68477383 传真：010-68731430 电子信箱：bjbashi @btamail.net.cn 6、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司半年度报告备置地点：北京市海淀区紫竹院路32号北京巴士股份有 限公司证券部 (二)主要财务数据和指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 693,477,780.90 658,645,017.81 流动负债 1,033,746,013.12 884,182,230.38 总资产 2,632,398,388.06 2,392,548,476.80 股东权益（不含少数股 1,033,085,758.19 1,161,630,336.29 东权益） 每股净资产 4.10 4.61 调整后的每股净资产 3.98 4.48 2003年1－6月 2002年1—6月 净利润 -129,827,927.62 62,230,830.19 扣除非经常性损益后 -123,332,894.42 39,180,077.97 的净利润 每股收益 -0.52 0.25 净资产收益率 -11.84% 5.40% 经营活动产生的现金 -65,167,722.66 67,362,929.03 流量净额 增减比例（％） 流动资产 5.29 流动负债 16.92 总资产 10.02 股东权益（不含少数股 -11.07 东权益） 每股净资产 -11.06 调整后的每股净资产 -11.16 增减比例（％） 净利润 -308.62 扣除非经常性损益后 -414.78 的净利润 每股收益 -308 净资产收益率 -319.26 经营活动产生的现金 -196.74 流量净额 单位：元 非经常性损益项目 金额 1、投资收益（清算损失） -318,963.17 2、营业外收入 1,501,035.02 3、营业外支出 7,591,654.40 4、所得税影响数 -85,450.65 合计 -6,495,033.20 二、股本变动及主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本及结构未发生变化。 （二）报告期末股东总数 报告期末股东总数：44111户。 （三）报告期末前十名股东持股情况 股东名称 报告期内 年末持股数 比例 股份类别（已 （全称） 增减 量 （％） 流通或未流 通） 北京市公共交 0 170,280,000 67.57 未流通 通总公司 丰和价值证券 3567354 7333896 2.91 已流通 投资基金 已流通 中信证券股份 2117000 2117000 0.84 有限公司 已流通 华夏成长证券 1994921 1994921 0.79 投资基金 已流通 富国动态平衡 199699 1199659 0.48 证券投资基金 已流通 银丰证券投资 93307 1080951 0.43 基金 已流通 博时价值增长 -1681812 1003310 0.40 证券投资基金 已流通 全国社保基金 714941 714941 0.28 一零七组合 已流通 全国社保基金 528189 528189 0.21 一零三组合 北京城建集团 0 430000 0.17 未流通 有限责任公司 股东名称 质押、冻结 股东性质 （全称） 或托管的 （国有股东或 股份数量 外资股东） 北京市公共交 0 国有股东 通总公司 丰和价值证券 未知 社会公众股东 投资基金 未知 社会公众股东 中信证券股份 有限公司 未知 社会公众股东 华夏成长证券 投资基金 未知 社会公众股东 富国动态平衡 证券投资基金 未知 社会公众股东 银丰证券投资 基金 未知 社会公众股东 博时价值增长 证券投资基金 未知 社会公众股东 全国社保基金 一零七组合 未知 社会公众股东 全国社保基金 一零三组合 北京城建集团 0 国有股东 有限责任公司 公司十大股东中第一、第十大股东北京市公共交通总公司、北京城建集团有限责任公司为公司发起人股东，其余八家均为公司的流通股股东，流通股股东关联关系不详。 三、董事、监事高级管理人员情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员持股变动情况 报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 （二）公司董事、监事、高级管理人员的变动情况 1、2003年4月28日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了关于赵文芝女士辞去第二届董事会董事长及董事职务；张国光先生辞去副董事长、总经理职务；梁启贤先生辞去公司总工程师职务的议案。 2、2003年4月28日，公司第二届董事会第六次会议选举张国光先生担任第二届董事会董事长；选举张家骥先生担任公司董事会副董事长； 3、2003年4月28日，公司第二届董事会第六次会议提名石曙光先生为公司第二届董事会董事候选人。 4、2003年4月28日，公司第二届董事会第六次会议聘任龚绍清先生为公司总经理。 5、2003年4月28日，公司第二届董事会第六次会议聘任郑长路先生、傅世学先生为公司副总经理。 6、2003年4月28日，公司第二届监事会第四次会议审议通过关于范琛先生辞去公司第二届监事会主席及监事职务；审议通过关于提名任绪贵先生为第二届监事会监事候选人的议案。 7、2003年6月6日，公司2002年度股东大会选举石曙光先生为公司第二届董事会董事，选举任绪贵先生为第二届监事会监事。 8、2003年6月24日，公司第二届监事会第五次会议选举任绪贵先生为公司第二届监事会主席。根据公司职工代表大会选举，推荐王燕萍以职工代表的身份出任公司第二届监事会监事。 四、管理层讨论与分析 （一）经营成果及财务状况分析 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、现金及现金等价物净增加额（或净减少额）同比增减变化： 金额（元） 项目 2003年1—6月 2002年1—6月 主营业务收入 669,293,921.65 640,313,766.40 主营业务利润 -3,870,792.80 163,344,704.33 净利润 -129,827,927.62 62,230,830.19 现金及现金等价物 -91,865,326.93 -316,861,011.16 净增加额 增减比率（%） 项目 主营业务收入 4.53 主营业务利润 -102.37 净利润 -308.62 现金及现金等价物 71.01 净增加额 其中： （1）主营业务收入同比增加4.53%，主要是生产规模扩大所致； （2）主营业务利润同比减少102.37%，主要是北京4月份突发“非典”疫情，城市客运收入和长途客运收入蒙受巨大损失所致； （3）净利润同比减少308.62%，主要原因同（2）； （4）报告期内现金及现金等价物净减少额同比下降71.01%，主要是筹资活动现金流量净额同比增加较多，系增加银行贷款所致。 2、总资产、股东权益与期初相比的变化： 金额（元） 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 总资产 2,632,398,388.06 2,392,548,476.80 股东权益 1,033,085,758.19 1,161,630,336.29 增减比率（%） 项目 总资产 10.02 股东权益 -11.07 其中： （1）总资产同比增加10.02%，主要是增加银行贷款所致； （2）股东权益同比减少11.07%，为受突发“非典”疫情影响，经营出现较大亏损所致。 （二）报告期内主要经营情况 1、公司主营业务的范围及经营情况 公司的主营业务为城市公共汽车客运，截止到报告期末，公司拥有运营车辆5764部，运营线路138条，运营线路长度达到5951公里，运营收入40746万元，运营成本42740万元，客运业务实现净利润-11364万元。 2、公司主要控股公司的经营情况 （1）北京公交广告有限责任公司 北京公交广告有限责任公司是股份公司的控股子公司，公司拥有其99%的股权，该公司主营业务为设计、制作、代理、发布国内和外商来华广告。截止到报告期末，该公司实现主营业务收入6455万元，主营业务成本2561万元，实现净利润266万元。 （2）北京八方达巴士长途客运有限责任公司 北京八方达长途巴士客运有限责任公司是股份公司的控股子公司，公司拥有其52.42%的股权，该公司主营业务为公共汽车长途客运。截止到报告期末，该公司实现主营业务收入19727万元，主营业务成本19963万元，实现净利润-3639万元。 3、占主营业务收入10%以上的行业或产品情况 单位：元 行业、产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 城市客运 407,460,007.52 427,400,068.63 -4.89 长途客运 197,278,579.40 199,638,644.06 -1.20 广告 64,555,334.73 25,619,341.02 60.31 4、上半年经营情况回顾 公司在2003年初按照发展规划，继续加大了对客运市场的投资，增加了车辆和运力，公司一季度生产经营正常，但是从4月份开始由于“非典”疫情的影响，公司的城市客运业务，长途业务受到了严重的冲击，客运量大幅度下降，收入锐减，与此同时公司的广告业务也受到了一定程度的影响，致使上半年出现了较大的亏损。面对“非典”疫情给公司带来的巨大冲击，公司全体员工共同努力，一手抓抗击非典，一手抓企业发展，公司开展了深入的增收节支工作，努力将“非典”带来的损失降低到最小。同时公司积极向北京市政府申请政策支持，在市有关委办局帮助下，公司在非常困难的情况下申请到相关的政策支持，给公司的发展注入了新的动力。在2003年下半年公司全体员工将继续努力，在政府强有力的政策支持下，搞好生产经营，力争将损失夺回来，给广大投资者以良好的回报。 5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 公司2003年上半年毛利率相比上年有较大幅度的减低，主要是城市客运、长途客运受4月份以来的“非典”疫情影响，运营收入锐减，致使上半年出现了较大亏损，毛利率呈负增长所致。 6、经营中的问题与困难 由于“非典”疫情的影响公司面临的主要问题是由于客流量不足带来的线路车辆资产及旅游车辆资产暂时闲置的困难，面对这种情况，公司已经开始着手调整运力、调延线路、优化内部车辆配置、开发新的运输业务、增开新线路等工作，避免车辆资产的闲置，使所有车辆能够发挥更大的效用，从目前的情况来看，已经取得了一定的成效。 （三）报告期内公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金投资及以前期间募集资金延续使用的情况。 2、报告期内公司无非募股资金项目投资。 （四）对下一报告期经营状况的预测 由于公司在今年上半年受到“非典”疫情的影响，致使公司2003年中期出现较大程度的亏损，在政府相关政策的支持下，公司在“非典”期间的损失基本得以弥补，目前“非典”疫情已经得到有效控制，公司的客运业务已经出现明显的回升并逐渐趋于正常，但是从目前的情况来看，公司的客运业务还没有达到完全正常的水平，与此同时公司的旅游业务回升速度较为缓慢，在经过了“非典”疫情后，公司的各项业务还需要一段时间的恢复期，整体经营环境还有待于进一步好转，在落实政府相关政策后，基本弥补了上半年亏损，公司7—9月份应能达到正常经营水平，预计2003年公司三季度报告应能够实现盈利，但可能低于去年同期的50%。 五、重要事项 （一）治理结构情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 （二）报告期内实施的利润分配方案及执行情况 公司于2003年6月6日召开的2002年度股东大会审议通过了公司2002年度利润分配方案，以2002年12月31日总股本252000000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.2元（含税）。公司于2003年7月11日在《中国证券报》和《上海证券报》上刊登实施公告，派发股息的股权登记日为2003年7月17日，除息日为2003年7月18日，社会公众股红利的派发日为2003年7月24日。该项利润分配方案已按期实施完毕。 （三）公司中期不进行利润分配和公积金转增股本 （四）报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 本公司控股子公司--北京公交广告有限责任公司与法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限责任公司就合作条款发生分歧，相关事项已在2002年年度报告中披露。 2002年12月5日，北京市第二中级人民法院就北京公交广告有限责任公司与法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限责任公司合作纠纷案做出一审判决：判定北京公交广告有限责任公司收回其依据无效协议书提供的候车亭站点位置使用权；埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司于判决生效后十日内向北京公交广告有限责任公司支付自一九九七年一月一日起至实际收回站点位置使用权之日止的站点使用费（以每年五十五万美元的价款计算，不足一年时以五十五万美元的基数标准按月计收），扣除埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司已支付的六十三点六二七五万美元；案件受理费七万四千九百一十元由埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司负担。法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限责任公司不服判决，已向北京市高级人民法院提出上诉，北京市高级人民法院于2003年6月18日开庭审理此案，截至2003年6月30日止，法院尚未做出终审判决。 （五）报告期内未发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项 （六）报告期内重大关联交易情况 1、报告期内公司向关联方采购燃料情况如下： 单位：元 关联方单位名称 采购燃料金额 占采购燃料总金额的比例 北京市公共交通总公司 16,113,354.03 13.26% 2、报告期内公司向关联方租用房屋、土地情况如下： 单位：元 关联方单位名称 项目 北京市公共交通总公司 104609.84平方米土地的使用费 11776平方米房屋的租赁费 北京市长途汽车公司 租赁场站和办公楼 关联方单位名称 金额 北京市公共交通总公司 共1,561,152.00 北京市长途汽车公司 1,000,000.00 3、报告期内公司与关联方未结算金额情况如下： 单位：元 关联方单位名称 性质 帐户性质 金额 北京市公共交通总公司 往来款 其他应付款 8487581.50 公司与北京市公共交通总公司签定的《土地使用权租赁协议》、《房屋租赁协议》、《综合服务协议》、《车辆加油加气协议》等综合协议在报告期内没有发生变化，公司严格按照有关关联交易协议履行，交易方、交易内容、交易价格、交易金额与结算方式均未发生变化。 （七）重大合同 1、报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项； 公司与哈尔滨公共汽车总公司签定的《哈尔滨市公共汽车总公司租用北京巴士股份有限公司公交运营车辆合同》按约履行。公司已将115辆运营车辆，实际总价39003620元，交付哈尔滨公共汽车总公司使用，哈尔滨公共汽车总公司自2002年2月16日起按合同约定金额给付租金，公司将该项收入列入其他业务收入进行核算。租金为每年9425874.83元，租用期限为6年。报告期内，公司共收到1-4月租金3098928元，由于受到“非典”疫情的影响，5-6月租金展期交付。 2、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同事项； 3、报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行资金资产管理事项； （八）报告期内公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项 （九）本期财务报告审计情况 本公司中期财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，签字的注册会计师为郑建彪先生、高利萍女士，中期审计费用为50万元。 （十）其他重大事项 由于受到“非典”疫情的影响，公司积极向北京市政府申请相关政策支持，目前公司已经收到相关政策支持文件如下： 1、2003年6月30日收到北京市交通委员会京交函[2003]73号《关于免征北京巴士股份有限公司及其控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司2003年度养路费的批复》，免征本公司及控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司2003年度养路费，对2003年1—6月份已经上缴的养路费全额返还。 2、2003年7月13日收到北京市财政局京财经一[2003]1316号《关于同意给予北京巴士股份有限公司专项补助有关问题的函》，对本公司在“非典”期间由于政策性影响造成的亏损给予以下专项补贴： （1）对本公司及控股子公司1—6月份的流动资金贷款给予全额贴息； （2）对本公司在“非典”期间的亏损给予一次性补助1亿元。 按照现行会计政策的有关规定，在计算2003年上半年业绩时不能体现上述政策的影响，现将有关政策影响情况测算如下： 养路费影响数：1204万元，其中（北京巴士53万元，八方达公司1151万元）； 贷款贴息影响数：1914万元，其中（北京巴士1658万元，广告公司85万元，八方达公司171万元）； 财政补贴影响数：1亿元； 累计影响数：13118万元。 经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，公司上半年亏损129827927.62元，单独考虑政策影响数，公司2003年上半年经营业绩基本持平；在合并母公司和子公司报表后，公司上半年经营业绩略有亏损。 （十一）已披露重要信息索引 1、2003年2月28日,公司公布二届五次董事会决议公告和二届三次监事会决议公告。刊登在《中国证券报》第29版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上，在“上市公司资料检索”中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、2003年3月1日,公司公布2002年年度报告及年度报告摘要更正公告。刊登在《上海证券报》第8版、《中国证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 3、2003年4月29日,公司公布二届六次董事会决议公告暨召开2002年度股东大会的通知、二届四次监事会决议公告和公司关联交易公告。刊登在《中国证券报》第29版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 4、2003年5月29日,公司公布前次募集资金使用情况专项公告。刊登在《中国证券报》第17版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 5、2003年6月7日,公司公布2002年度股东大会决议公告和风险提示公告。刊登在《中国证券报》第36版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 6、2003年6月25日,公司公布二届五次董事会决议公告和二届三次监事会决议公告。刊登在《中国证券报》第29版、《上海证券报》、上海证券交易所网站www.sse.com.cn上。 六、财务报告 本公司中期财务报告已经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 审计报告 北京京都审字（2003）第0751号 北京巴士股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京巴士股份有限公司（以下简称北京巴士公司）2003年6月30日的公司及合并资产负债表以及2003年1-6月的公司及合并利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是北京巴士公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了北京巴士公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和现金流量。北京京都会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 郑建彪 中国·北京中国注册会计师 高利萍 二〇○三年七月二十七日 （一）会计报表(见附表) （二）财务报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 北京巴士股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府办公厅京政办函[1999]82号《关于同意设立北京巴士股份有限公司的通知》批准，由北京市公共交通总公司、北京城建集团有限责任公司、北京城市开发集团有限责任公司、北京北辰实业集团公司、北京华讯集团作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年6月18日在北京市工商行政管理局注册登记，领取注册号为1100001045426的《企业法人营业执照》，注册资本17200万元。 本公司于2001年1月经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000] 188 号文《关于核准北京巴士股份有限公司公开发行股票的通知》批准，公开发行人民币普通股股票（A股）8000万股，每股发行价为9.92元，2001年2月16日挂牌上市交易。发行后,本公司总股本增加至25200万元。 本公司主要经营范围：城市公用汽车客运，出租汽车客运，省际公路客运，轻轨客运；汽车租赁；汽车修理；汽车用清洁燃料的开发、销售及设施改装；公交IC卡及ITS智能交通系统的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后产品、机械电器设备、电子计算机及外部设备、汽车（不含小轿车）；代理车辆保险、自制广告业务；餐饮服务；人员培训。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。 5、外币业务折算方法 本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，差额计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。 短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计量，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。 本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。 8、坏账核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用余额百分比法结合个别认定法计提坏账准备，余额百分比法计提比例为5%。 对纳入本公司合并报表范围内的公司之间的应收款项不计提坏账准备。 本公司确认坏账的标准为： （1） 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2） 因债务人逾期未履行其偿债义务，超过三年仍不能收回。 本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 本公司的存货分为原材料、库存商品、低值易耗品等。 存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。原材料和库存商品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销。 本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计价。对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。 对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限或十年平均摊销。 （2）长期债权投资 本公司长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。 （3）长期投资减值准备 本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。 与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。 本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命年 折旧率 房屋及建筑物 30年 3.23% 运营车辆及运输设备 6-10年 9.70-16.17% 其他设备 5-8年 12.13-19.40% 其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。 本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 本公司在建工程按实际成本计价。在建工程完工交付使用时结转固定资产。 本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 本公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。 14、无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。 本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。 16、收入确认原则 （1） 销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 （2） 提供劳务 对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。 （3） 让渡资产所有权 与资产所有权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。 本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 三、会计政策、会计估计的变更 本公司本期无会计政策、会计估计变更事项。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税收入 4%、6% 营业税 应税收入 3%、5% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 33% 2、 优惠税负及批文 根据北京市人民政府京政发[2003]14号《北京市人民政府印发关于防治非典型肺炎疫情期间保持社会稳定促进经济发展若干政策措施》规定，自2003年5月1日起至2003年9月30日，对城市公共交通运输公司免征营业税、城市维护建设税和教育费附加。 根据北京市地方税务局[2001]33号《关于对北京八方达巴士长途客运有限责任公司减免税问题的批复》规定，同意给予北京巴士股份有限公司的控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司免征2002年度企业所得税，减半征收2003年度企业所得税的照顾，减免期间自2002年1月1日到2003年12月31日。 五、控股子公司及合营企业 截至2003年6月30日止，本公司控股子公司及合营企业概况如下： 公司名称 经 营 范 围 注册资本 本公司投资额 北京公交广告 经营和代理国内和外 4000万元 3961.77万元 有限责任公司 商来华广告，摄影，图 片制作。 北京八方达巴 公共汽车客运、长途客 35207.57万元 19125.12万元 士长途客运有 运；汽车修理；销售汽 限责任公司 车配件、百货、包装食 品、包装饮料。 公司名称 权益比例 是否合并 北京公交广告 99% 是 有限责任公司 北京八方达巴 52.42% 是 士长途客运有 限责任公司 本公司本期合并会计报表范围未发生变化。 六、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003.6.30 2002.12.31 现 金 225,732.19 192,038.57 银行存款 380,200,439.91 447,899,460.46 其他货币资金 - 24,200,000.00 380,426,172.10 472,291,499.03 本科目期末数较期初数减少91,865,326.93元，主要系本公司增加预付购车款、增加投资所形成。 2、应收账款 （1）合并数 A、账龄分析、百分比及坏账准备 账 龄 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 25,478,101.51 82.18 22,921,959.63 66.83 一至二年 548,000.00 1.77 6,400,000.00 18.66 二至三年 - - - - 三年以上 4,975,000.00 16.05 4,975,000.00 14.51 31,001,101.51 100 34,296,959.63 100 坏账准备 (6,252,555.08) (6,417,347.98) 24,748,546.43 27,879,611.65 B、坏账准备 本期减少 2003.01.01 本期增加 2003.6.30 转出 转回 6,417,347.98 - - 164,792.90 6,252,555.08 本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司根据董事会决议，对“应收账款—北京公交候车亭广告有限责任公司”4,900,000.00元的应收候车亭租赁费按100%计提坏账准备。北京公交候车亭广告有限责任公司系由北京公交广告有限责任公司与埃威伊国际集团亚洲候车亭广告有限公司合作成立的公司，因双方就合作条款发生分歧，于2000年1月24日提请仲裁，中国国际经济贸易仲裁委员会于2000年7月10日做出仲裁决定，确定双方所签协议未经有关部门批准，系一无效的法律文件，驳回双方全部请求。预计此款项不可收回，故于2000年度全额计提坏账准备。对账龄超过三年的“应收账款—北京通成推广公交广告有限公司”50,000.00元于2002年度全额计提了坏账准备。 C、截至2003年6月30日止，欠款金额前五名的情况如下： 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 海南白马广告媒体投资有限公司 9,647,500.00 一年以内 北京流动魅力广告有限公司 7,499,999.98 一年以内 北京公交候车亭广告有限责任公司 4,900,000.00 三年以上 北京鸿基天宇广告有限公司 1,633,333.33 一年以内 哈尔滨市公共汽车总公司 1,575,288.40 一年以内 25,256,121.71 占应收账款总额比例 81.47% 单 位 名 称 款项性质 海南白马广告媒体投资有限公司 应收合作收入 北京流动魅力广告有限公司 应收媒体占用费 北京公交候车亭广告有限责任公司 应收租赁费 北京鸿基天宇广告有限公司 应收广告收入 哈尔滨市公共汽车总公司 应收合作收入 占应收账款总额比例 D、截至2003年6月30日止，本科目余额中无持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）母公司 A、 账龄分析、百分比及坏账准备 账 龄 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 10,446,768.38 95.02 6,142,960.00 48.98 一至二年 548,000.00 4.98 6,400,000.00 51.02 二至三年 - - - - 三年以上 - - - - 10,994,768.38 100 12,542,960.00 100 坏账准备 (549,738.42) (627,148.00) 10,445,029.96 11,915,812.00 B、坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.6.30 转出 转回 627,148.00 - - 77,409.58 549,738.42 3、其他应收款 （1） 合并数 A、账龄分析、百分比及坏账准备 账 龄 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 41,337,673.07 70.75 32,682,383.63 60.44 一至二年 2,891,422.52 4.95 12,086,110.15 22.35 二至三年 6,148,171.25 10.52 4,011.940.08 7.42 三年以上 8,049,329.28 13.78 5,295,563.05 9.79 58,426,596.12 100 54,075,996.91 100 坏账准备 (5,866,329.82) (5,648,799.86) 52,560,266.30 48,427,197.05 B、坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.6.30 转出 转回 5,648,799.86 217,529.96 - - 5,866,329.82 本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司于2002年度对账龄超过三年的“其他应收款—电视剧《名誉夫妻》” 2,800,000.00元及“其他应收款—西京美食城”租金300,000.00元全额计提了坏账准备。 C、截至2003年6月30日止，欠款金额前五名的情况如下： 项 目 欠款金额 欠款时间 款项性质 安全借款 21,516,180.11 三年以内 暂借款 北京市海淀区华茂汽车租赁公司 5,400,000.00 一年以内 往来款 电视剧《名誉夫妻》 2,800,000.00 三年以上 暂借款 北京市长途汽车公司 2,792,829.97 一年以内 代垫款 北京盛世广告有限公司 1,000,000.00 一至二年 暂借款 33,509,010.08 占其他应收账款总额比例 57.35% D、截至2003年6月30日止，本科目余额中无持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）母公司 A、账龄分析、百分比及坏账准备 账 龄 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 35,361,239.74 35.09 88,057,122.05 95.02 一至二年 64,046,953.32 63.55 4,386,850.86 4.73 二至三年 1,155,725.81 1.15 40,700.00 0.04 三年以上 218,235.42 0.21 196,135.42 0.21 100,782,154.29 100 92,680,808.33 100 坏账准备 (1,939,107.71) (1,534,040.42) 98,843,046.58 91,146,767.91 B、坏账准备 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.6.30 转出 转回 1,534,040.42 405,067.29 - - 1,939,107.71 4、预付账款 （1） 账龄分析及百分比 账 龄 2003.6.30 2002.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 一年以内 183,822,727.98 91.00 79,747,691.86 99.27 一至二年 18,165,566.00 9.00 590,304.10 0.73 二至三年 - - - - 三年以上 - - - - 201,988,293.98 100 80,337,995.96 100 本科目期末数较期初数增加121,650,298.02元，主要系本公司本期增加预付购车款等所形成。 （2）截至2003年6月30日止，本科目余额中无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。 （3）账龄超过1年的预付账款主要系本公司之控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司预付16,000,000.00元收购北京市密云汽车站的款项，相关手续尚在办理过程中。 5、存货 （1）存货分项目列示如下: 项 目 2003.6.30 2002.12.31 原材料 26,922,106.06 17,739,478.64 低值易耗品 21,070.00 11,730.02 库存商品 131,581.77 442,079.52 27,074,757.83 18,193,288.18 存货跌价准备 - - 27,074,757.83 18,193,288.18 本科目期末数较期初数增加8,881,469.65，主要系本公司之控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司新增物资分公司，相应增加物资储备所形成。 （2）存货跌价准备 截至2003 年6 月30 日止，本公司各项存货未发生可变现净值低于账面价值的事项，故未计提存货跌价准备。 6、待摊费用 项目 2003.01.01 本期增加 本期摊销 2003.6.30 保险费 762,013.52 2,544,172.60 2,769,129.53 537,056.59 房租 2,821,752.66 2,826,395.51 3,702,437.75 1,945,710.42 制服费 6,892,396.79 229,688.00 3,961,451.68 3,160,633.11 其他 1,039,262.97 3,081,074.96 3,083,993.79 1,036,344.14 11,515,425.94 8,681,331.07 13,517,012.75 6,679,744.26 本科目期末数较期初数减少4,835,681.68 元，主要系本公司本期摊销待摊费用所形成。 7、长期股权投资 （1）合并数 项目 2003.01.01 本期增加 股票投资 - - 其他股权投资 33,425,380.80 10,314,702.91 其中：对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 33,425,380.80 10,314,702.91 股权投资差额 - - 33,425,380.80 10,314,702.91 长期投资减值准备 (300,000.00) - 33,125,380.80 10,314,702.91 项目 本期减少 2003.6.30 股票投资 - - 其他股权投资 - 43,740,083.71 其中：对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - 43,740,083.71 股权投资差额 - - - 43,740,083.71 长期投资减值准备 - (300,000.00) - 43,440,083.71 本科目期末数较期初数增加10,314,702.91 元，主要系本公司本期增加对联营企业投资所形成。 A、其他股权投资 a、截至2003年6月30日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 徐州京徐巴士有限责任公司 长期 40% 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 长期 3.92% 中投信用担保有限公司 长期 1% 北京市政交通一卡通有限公司 长期 5% 北京医学之星医院管理有限公司 长期 40% 北京通成公交广告有限公司 长期 20% 北京公交候车亭广告有限责任公司 长期 4% 北京每日体育文化发展有限公司 长期 13% 泰和餐饮有限公司 长期 10% 《领先广告》杂志 长期 10% 广州市国联公共交通广告有限公司 长期 9.09% 天庆饺子馆 长期 50% 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 长期 20% 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 徐州京徐巴士有限责任公司 17,318,300.00 权益法 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 成本法 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 成本法 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 成本法 北京医学之星医院管理有限公司 2,000,000.00 权益法 北京通成公交广告有限公司 500,000.00 成本法 北京公交候车亭广告有限责任公司 100,000.00 成本法 北京每日体育文化发展有限公司 390,000.00 成本法 泰和餐饮有限公司 300,000.00 成本法 《领先广告》杂志 200,000.00 成本法 广州市国联公共交通广告有限公司 50,000.00 成本法 天庆饺子馆 15,000.00 成本法 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 200,000.00 成本法 43,573,300.00 b、权益变动情况 被投资单位名称 本期增减投资 本期增减权益 本期权益 徐州京徐巴士有限责任公司 - 33,196.53 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 - 中投信用担保有限公司 - - 北京市政交通一卡通有限公司 - - 北京医学之星医院管理有限公司 - 81,506.38 北京通成公交广告有限公司 - - 北京公交候车亭广告有限责任公司 - - 北京每日体育文化发展有限公司 - - 泰和餐饮有限公司 - - 《领先广告》杂志 - - 广州市国联公共交通广告有限公司 - - 天庆饺子馆 - - 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 200,000.00 - 10,200,000.00 114,702.91 被投资单位名称 本期增减权益 累计增减权益 本期分回利润 徐州京徐巴士有限责任公司 - 33,196.53 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 - - 中投信用担保有限公司 - - 北京市政交通一卡通有限公司 - - 北京医学之星医院管理有限公司 - 133,587.18 北京通成公交广告有限公司 - - 北京公交候车亭广告有限责任公司 - - 北京每日体育文化发展有限公司 - - 泰和餐饮有限公司 - - 《领先广告》杂志 - - 广州市国联公共交通广告有限公司 - - 天庆饺子馆 - - 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 - - - 166,783.71 本期权益包括权益法核算确认本期投资收益114,702.91元。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 徐州京徐巴士有限责任公司 17,318,300.00 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 - 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 北京医学之星医院管理有限公司 2,052,080.80 北京通成公交广告有限公司 500,000.00 北京公交候车亭广告有限责任公司 100,000.00 北京每日体育文化发展有限公司 390,000.00 泰和餐饮有限公司 300,000.00 《领先广告》杂志 200,000.00 广州市国联公共交通广告有限公司 50,000.00 天庆饺子馆 15,000.00 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 - 33,425,380.80 被投资单位名称 本期增减权益 徐州京徐巴士有限责任公司 33,196.53 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 中投信用担保有限公司 - 北京市政交通一卡通有限公司 - 北京医学之星医院管理有限公司 81,506.38 北京通成公交广告有限公司 - 北京公交候车亭广告有限责任公司 - 北京每日体育文化发展有限公司 - 泰和餐饮有限公司 - 《领先广告》杂志 - 广州市国联公共交通广告有限公司 - 天庆饺子馆 - 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 200,000.00 10,314,702.91 被投资单位名称 2003.6.30 徐州京徐巴士有限责任公司 17,351,496.53 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 北京医学之星医院管理有限公司 2,133,587.18 北京通成公交广告有限公司 500,000.00 北京公交候车亭广告有限责任公司 100,000.00 北京每日体育文化发展有限公司 390,000.00 泰和餐饮有限公司 300,000.00 《领先广告》杂志 200,000.00 广州市国联公共交通广告有限公司 50,000.00 天庆饺子馆 15,000.00 北京市德业兴劳务服务有限责任公司 200,000.00 43,740,083.71 B、长期投资减值准备 被投资单位名称 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.6.30 转出 转回 泰和餐饮有限公司 300,000.00 - - - 300,000.00 （2） 母公司 项 目 本期增加 其他股权投资 200,698,389.02 94,955,750.12 其中：对子公司投资 168,828,008.22 84,841,047.21 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 31,870,380.80 10,114,702.91 股权投资差额 - - 200,698,389.02 94,955,750.12 长期投资减值准备 - - 200,698,389.02 项 目 本期减少 2003.6.30 其他股权投资 - 295,654,139.14 其中：对子公司投资 - 253,669,055.43 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - 41,985,083.71 股权投资差额 - - - 295,654,139.14 长期投资减值准备 - - 295,654,139.14 本科目期末数较期初数增加94,955,750.12元，主要系本公司本期增加对控股子公司及联营企业投资所形成。 其他股权投资 a、截至2003年6月30日止投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资比例 北京公交广告有限责任公司 长期 99% 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 长期 52.42% 徐州京徐巴士有限责任公司 长期 40% 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 长期 3.92% 中投信用担保有限公司 长期 1% 北京市政交通一卡通有限公司 长期 5% 北京医学之星医院管理有限公司 长期 40% 被投资单位名称 初始投资成本 核算方法 北京公交广告有限责任公司 39,617,747.22 权益法 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 191,251,206.17 权益法 徐州京徐巴士有限责任公司 17,318,300.00 权益法 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 成本法 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 成本法 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 成本法 北京医学之星医院管理有限公司 2,000,000.00 权益法 272,687,253.39 b、权益变动情况 被投资单位名称 本期增减投资 北京公交广告有限责任公司 - 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 * 100,005,061.61 徐州京徐巴士有限责任公司 - 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 中投信用担保有限公司 - 北京市政交通一卡通有限公司 - 北京医学之星医院管理有限公司 - 110,005,061.61 被投资单位名称 本期增减权益 本期权益 本期分回利润 北京公交广告有限责任公司 2,637,098.48 - 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 * -17,801,112.88 - 徐州京徐巴士有限责任公司 33,196.53 - 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 - - 中投信用担保有限公司 - - 北京市政交通一卡通有限公司 - - 北京医学之星医院管理有限公司 81,506.38 - -15,049,311.49 - 被投资单位名称 累计增减权益 北京公交广告有限责任公司 34,452,628.39 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 * -11,657,587.96 徐州京徐巴士有限责任公司 33,196.53 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 - 中投信用担保有限公司 - 北京市政交通一卡通有限公司 - 北京医学之星医院管理有限公司 133,587.18 22,961,824.14 本期权益包括权益法核算确认本期投资收益-16,327,599.40元，1,278,287.91元系本公司之控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司资本公积增加而相应增加本公司权益所形成。 *本公司于2003年1月8日和1月9日将现金10000万元投入本公司之控股子公司北京八方达长途巴士客运有限责任公司，作为增资，股权比例由51%增至52.42%，同时北京八方达长途巴士客运有限责任公司更名为北京八方达巴士长途客运有限责任公司。 c、投资变动情况 被投资单位名称 2003.01.01 本期增减权益 北京公交广告有限责任公司 71,433,277.13 2,637,098.48 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 97,394,731.09 82,203,948.73 徐州京徐巴士有限责任公司 17,318,300.00 33,196.53 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 - 10,000,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 - 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 - 北京医学之星医院管理有限公司 2,052,080.80 81,506.38 200,698,389.02 94,955,750.12 被投资单位名称 2003.6.30 北京公交广告有限责任公司 74,070,375.61 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 179,598,679.82 徐州京徐巴士有限责任公司 17,351,496.53 北京北汽九龙出租汽车股份有限公司 10,000,000.00 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 北京市政交通一卡通有限公司 2,500,000.00 北京医学之星医院管理有限公司 2,133,587.18 295,654,139.14 8、固定资产及累计折旧 （1） 固定资产原价 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 62,647,328.39 2,791,437.05 - 运营车辆及运输设备 2,022,066,029.71 369,786,748.55 12,675,033.00 其他设备 73,001,255.45 24,406,809.63 1,677,346.00 2,157,714,613.55 396,984,995.23 14,352,379.00 固定资产类别 2003.6.30 房屋及建筑物 65,438,765.44 运营车辆及运输设备 2,379,177,745.26 其他设备 95,730,719.08 2,540,347,229.78 本科目本期增加396,984,995.23元，主要系本公司新购运营车辆及本公司之控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司接受投资投入运营车辆所形成。本期增加固定资产包括由在建工程转入固定资产5,969,230.43元。 （2）累计折旧 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 8,321,565.54 1,384,267.09 - 运营车辆及运输设备 510,190,172.93 219,290,588.00 11,189,766.15 其他设备 20,004,042.47 13,665,766.98 313,181.00 538,515,780.94 234,340,622.07 11,502,947.15 固定资产类别 2003.6.30 房屋及建筑物 9,705,832.63 运营车辆及运输设备 718,290,994.78 其他设备 33,356,628.45 761,353,455.86 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 2003.01.01 本期增加 本期减少 转出 转回 房屋及建筑物 - - - - 运营车辆及运输设备 3,743,468.59 - 163,351.89 - 其他设备 - - - - 3,743,468.59 - 163,351.89 - 固定资产类别 2003.6.30 房屋及建筑物 - 运营车辆及运输设备 3,580,116.70 其他设备 - 3,580,116.70 9、在建工程 （1） 截至2003年6月30日止在建工程明细 工程名称 预算数 资金来源 工程预计完工时间 制作中心工程 200万 自筹 2003年8月 候车亭工程 1500万 自筹 2004年12月 灯箱工程 9900万 自筹 2004年12月 网络应用系统 68万 自筹 2003年9月 低保中心工程 213万 自筹 2003年8月 业务楼工程 3400万 自筹 2003年8月 单店车间 78万 自筹 2003年8月 喷绘机3360 580万 自筹 已完工 其 他 - 自筹 （2） 在建工程增减变动 制作中心工程 候车亭工程 2003.01.01 1,675,752.05 3,482,415.24 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 206,200.00 - 其中：利息资本化 - - 减：本期转入固定资产 - - 其中：利息资本化 - - 2003.6.30 1,881,952.05 3,482,415.24 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 - - 1,881,952.05 3,482,415.24 业务楼工程 单店车间 2003.01.01 250,000.00 19,537,239.49 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 6,963,749.28 - 其中：利息资本化 - - 减：本期转入固定资产 - - 其中：利息资本化 - - 2003.6.30 250,000.00 26,500,988.77 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 - - 250,000.00 26,500,988.77 灯箱工程 网络应用系统 2003.01.01 34,659,341.85 399,689.60 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 28,530,034.00 - 其中：利息资本化 - - 减：本期转入固定资产 - - 其中：利息资本化 - - 2003.6.30 63,189,375.85 399,689.60 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 - - 63,189,375.85 399,689.60 喷绘机3360 其 他 2003.01.01 4,154,650.00 2,060,716.50 其中：利息资本化 - - 加：本期增加 1,488,828.73 4,253,185.42 其中：利息资本化 - - 减：本期转入固定资产 5,643,478.73 325,751.70 其中：利息资本化 - - 2003.6.30 - 5,988,150.22 其中：利息资本化 - - 在建工程减值准备 - - - 5,988,150.22 低保中心工程 2003.01.01 808,747.18 其中：利息资本化 - 加：本期增加 - 其中：利息资本化 - 减：本期转入固定资产 - 其中：利息资本化 - 2003.6.30 808,747.18 其中：利息资本化 - 在建工程减值准备 - 808,747.18 合计 2003.01.01 67,028,551.91 其中：利息资本化 - 加：本期增加 41,441,997.43 其中：利息资本化 - 减：本期转入固定资产 5,969,230.43 其中：利息资本化 - 2003.6.30 102,501,318.91 其中：利息资本化 - 在建工程减值准备 - 102,501,318.91 本科目期末数较期初数增加35,472,767.00元，主要系本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司灯箱工程及业务楼工程增加所形成。 （3） 在建工程减值准备 截至2003年6月30日止，本公司各项在建工程未发生可收回金额低于账面价值的事项，故未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 （1）无形资产 项 目 原始金额 2003.01.01 本期增加 本期摊销 土地使用权 7,618,559.00 7,009,095.87 - 电贴费 64,000.00 38,399.72 - 7,047,495.59 - 无形资产减值准备 - - 7,047,495.59 - 项 目 2003.6.30 剩余摊销 年限 土地使用权 76,182.90 6,932,912.97 45.5年 电贴费 3,200.04 35,199.68 5.5年 79,382.94 6,968,112.65 无形资产减值准备 - - 79,382.94 6,968,112.65 （2）无形资产减值准备 截至2003年6月30日止，本公司的各项无形资产未发生可收回金额低于无形资产账面价值的事项，故未计提无形资产减值准备。 11、长期待摊费用 项 目 原始金额 2003.01.01 本期增加 车厢广告牌 2,560,000.00 430,000.00 - 租入固定资产 11,000,000.00 10,816,666.67 - 改良支出 11,246,666.67 - 项 目 本期摊销 2003.6.30 车厢广告牌 430,000.00 - 租入固定资产 1,099,999.67 9,716,667.00 改良支出 1,529,999.67 9,716,667.00 12、短期借款 借款类别 2003.6.30 2002.12.31 质押借款 - - 保证借款 594,300,000.00 423,300,000.00 信用借款 - - 594,300,000.00 423,300,000.00 本科目期末数较期初数增加171,000,000.00元，系本公司补充流动资金增加借款所形成。 截至2003年6月30日止，保证借款中587,000,000.00元系由北京市公共交通总公司提供担保。 13、应付票据 种 类 2003.6.30 2002.12.31 银行承兑汇票 42,450,000.00 54,842,200.00 商业承兑汇票 40,000,000.00 - 82,450,000.00 54,842,200.00 本科目期末数较期初数增加27,607,800.00元，系增加购置运营车辆所形成。 14、应付账款 2003.6.30 2002.12.31 23,847,318.11 40,005,115.56 截至2003年6月30日止，本科目余额中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。 15、预收账款 2003.6.30 2002.12.31 73,468,603.28 84,933,188.55 截至2003年6月30日止，本科目余额中无欠持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。 16、应付股利 股 东 名 称 2003.6.30 2002.12.31 北京市公共交通总公司 54,489,600.00 54,489,600.00 北京城建集团有限责任公司 137,600.00 137,600.00 北京城市开发集团有限责任公司 137,600.00 137,600.00 北京北辰实业集团公司 339,700.00 339,700.00 北京华讯集团 137,600.00 137,600.00 北京市长途汽车公司 - 7,178,472.01 北京国安广告有限责任公司 253,885.92 253,885.92 北京公交房地产有限公司 23,925.31 23,925.31 社会公众股 25,600,000.00 25,600,000.00 81,119,911.23 88,298,383.24 17、应交税金 项 目 2003.6.30 2002.12.31 营业税 1,225,521.78 6,587,290.02 增值税 43,855.87 40,104.16 城市维护建设税 88,852.74 451,897.54 企业所得税 8,188,669.51 31,710,202.73 个人所得税 183,835.36 1,522,663.55 9,730,735.26 40,312,158.00 本科目期末数较期初数减少30,581,422.74元，主要系本公司年初欠缴的所得税已经缴纳及本期亏损应交企业所得税减少所形成。 18、其他应交款 项 目 计缴标准 2003.6.30 2002.12.31 教育费附加 应缴流转税之3% 38,094.37 208,902.84 文化事业建设费 广告收入之3% 430,382.82 750,828.63 468,477.19 959,731.47 19、其他应付款 2003.6.30 2002.12.31 133,857,009.84 124,732,069.41 截至2003年6月30日止，本科目余额中应付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项情况： 单 位 名 称 2003.6.30 欠款时间 交易性质 北京市公共交通总公司 8,487,581.50 二年以内 往来款 20、长期借款 借款类别 2003.6.30 2002.12.31 保证借款 400,000,000.00 250,000,000.00 其中：他人保证 400,000,000.00 250,000,000.00 400,000,000.00 250,000,000.00 本科目期末数较期初数增加150,000,000.00元，系本公司为运营车辆更换环保型发动机相应增加借款所形成。 截至2003年6月30日止，保证借款中400,000,000.00元系由北京市公共交通总公司提供担保。 21、股本 股 份 类 别 2003.01.01 本 期 增 减 配股 送股 转增股 其他 小计 A、尚未流通股份 1.发起人股份 172,000,000.00 - - - - - 其中:国家持有股份 171,570,000.00 - - - - - 境内法人持有股份 430,000.00 - - - - - 其他 - - - - - - 2.募集法人股 - - - - - - 3.内部职工股 - - - - - - 4.其 他 - - - - - - 小 计 172,000,000.00 - - - - - 1 B、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 80,000,000.00 - - - - - 2.境内上市的外资股 - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - 4.其 他 - - - - - - 小 计 80,000,000.00 - - - - - 股份总数 252,000,000.00 股 份 类 别 2003.6.30 A、尚未流通股份 1.发起人股份 172,000,000.00 其中:国家持有股份 171,570,000.00 境内法人持有股份 430,000.00 其他 - 2.募集法人股 - 3.内部职工股 - 4.其 他 - 小 计 72,000,000.00 B、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 80,000,000.00 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其 他 - 小 计 80,000,000.00 股份总数 252,000,000.00 其中：尚未流通股份明细如下： 股 权 性 质 股 东 名 称 持 有 金 额 国有法人股 北京市公共交通总公司 170,280,000.00 国有法人股 北京城建集团有限责任公司 430,000.00 国有法人股 北京城市开发集团有限责任公司 430,000.00 国有法人股 北京北辰实业集团公司 430,000.00 其他法人股 北京华讯集团 430,000.00 172,000,000.00 22、资本公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 股本溢价 790,470,562.86 - - 股权投资准备 800,721.85 1,283,349.52 - 791,271,284.71 1,283,349.52 - 项 目 2003.6.30 股本溢价 790,470,562.86 股权投资准备 2,084,071.37 792,554,634.23 本公司本期增加1,283,349.52元，其中：5,061.61元系本公司对控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司增资，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额所形成；1,278,287.91元系本公司之控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司收到的税收返还相应增加本公司资本公积所形成。 23、盈余公积 项 目 2003.01.01 本期增加 本期减少 法定盈余公积 43,963,875.12 - - 法定公益金 43,963,875.12 - - 任意盈余公积 20,921,202.12 - - 免税基金 3,015,316.43 - - 111,864,268.79 - - 项 目 2003.6.30 法定盈余公积 43,963,875.12 法定公益金 43,963,875.12 任意盈余公积 20,921,202.12 免税基金 3,015,316.43 111,864,268.79 24、未分配利润 2003.01.01 本期增加 本期减少 2003.6.30 6,494,782.79 -129,827,927.62 -123,333,144.83 25、主营业务收入 （1）合并数 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 运营收入 604,738,586.92 567,887,706.79 广告收入 64,555,334.73 72,426,059.61 669,293,921.65 640,313,766.40 （2）母公司 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 运营收入 407,460,007.52 438,475,570.12 26、主营业务成本 （1）合并数 2003年1-6月 2002年1-6月 项 目 运营成本 627,038,712.69 418,318,082.41 广告成本 25,619,341.02 27,061,278.83 652,658,053.71 445,379,361.24 本期主营业务成本较上年同期增加207,278,692.47元，主要系本公司本期经营规模扩大，相应增加运营成本所形成。 （2）母公司 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 运营成本 427,400,068.63 317,646,436.19 27、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003年1-6月 营业税 应税收入的3-5% 17,306,410.00 城建税 应纳流转税额的5-7% 1,113,732.61 教育费附加 应纳流转税额的3% 519,257.99 文化事业建设费 广告收入的3% 1,567,260.14 城市公用事业附加费 运营收入的8/108 - 20,506,660.74 项 目 2002年1-6月 营业税 20,047,586.59 城建税 1,325,882.43 教育费附加 601,512.73 文化事业建设费 1,614,719.09 城市公用事业附加费 7,999,999.99 31,589,700.83 本期主营业务税金及附加较上年同期减少11,083,040.09元，主要系本公司本期减免城市公用事业附加费所形成。 28、其他业务利润 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 媒体占用费 9,344,125.49 3,437,875.51 租赁收入 53,723.07 93,186.96 广告媒体维护费 3,563,456.20 2,683,353.74 合作收入 8,330,855.99 2,676,265.23 其 他 97,162.68 - 21,389,323.43 8,890,681.44 本期其他业务利润较上年同期增加12,498,641.99元，主要系本公司媒体占用费及合作收入增加所形成。 29、财务费用 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息净支出 17,648,433.35 12,515,541.30 手续费 175,660.60 75,739.60 其 他 3,065.00 4,250.70 17,827,158.95 12,595,531.60 本期财务费用较上年同期增加5,231,627.35元，系本公司本期借款增加，相应增加借款费用所形成。 30、投资收益 （1）合并数 类 别 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 256,369.91 36,771.61 其中：权益法核算 114,702.91 36,771.61 成本法核算 141,667.00 - 清算收益 -608,476.11 - -352,106.20 36,771.61 （2）母公司 类 别 2003年1-6月 2002年1-6月 股权投资收益 -16,185,932.40 16,081,614.18 其中：权益法核算 -16,327,599.40 16,081,614.18 成本法核算 141,667.00 - -16,185,932.40 16,081,614.18 31、营业外收入 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产清理收益 13,632.00 525.00 罚款收入 607,826.59 80,057.00 补偿费收入 844,850.00 390,000.00 其 他 128,041.05 306,435.58 1,594,349.64 777,017.58 32、营业外支出 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产清理损失 7,732,010.53 301,760.41 罚款支出 35,410.60 752,760.07 违约金支出 - 430,794.50 其 他 10,821.15 15,311.00 7,778,242.28 1,500,625.98 本期营业外支出较上年同期增加6,277,616.30元，主要系本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司固定资产清理损失增加所形成。 33、支付的其他与经营活动有关的现金2003年1-6月为116,134,800.98元，2002年1-6月为103,459,030.29元，其中： 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 保修费 35,724,950.89 26,069,971.14 社会统筹费 21,628,421.12 14,370,665.42 营运业务费 12,788,247.10 10,305,918.76 安全借款 7,121,149.09 5,633,746.03 车辆保险费 6,127,000.00 1,510,000.00 租赁费 3,733,404.00 2,606,557.76 业务招待费 1,928,521.75 1,239,015.05 七、关联方关系及其交易 1、 关联方 （1）存在控制关系的关联方 A、关联方名称及与本公司关系 关 联 方 名 称 与本公司关系 北京市公共交通总公司 控股公司 北京公交广告有限责任公司 控股子公司 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 控股子公司 B、关联方概况 关 联 方 名 称 注册地 性质 北京市公共交通总公司 北京市 全民所有制 北京公交广告有限责任公司 北京市 有限责任公司 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 北京市 有限责任公司 关 联 方 名 称 法定代表人 主营业务 北京市公共交通总公司 郑树森 客 运 北京公交广告有限责任公司 张家骥 车身广告 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 龚绍清 长途客运 C、关联方注册资本及其变化 关 联 方 名 称 2003.01.01 本期增加 北京市公共交通总公司 844,250,000.00 - 北京公交广告有限责任公司 40,000,000.00 - 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 178,923,933.67 173,151,800.00 关 联 方 名 称 本期减少 2003.6.30 北京市公共交通总公司 - 844,250,000.00 北京公交广告有限责任公司 - 40,000,000.00 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 - 352,075,733.67 D、关联方所持股份或拥有权益及其变化 关 联 方 名称 2003.6.30 股 份 比例% 北京市公共交通总公司 170,280,000.00 67.57 北京公交广告有限责任公司 39,600,000.00 99 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 184,542,506.17 52.42 关 联 方 名称 2002.12.31 股 份 比例% 北京市公共交通总公司 170,280,000.00 67.57 北京公交广告有限责任公司 39,600,000.00 99 北京八方达巴士长途客运有限责任公司 91,251,200.00 51 （2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系 关联方名称 与本公司关系 北京市长途汽车公司 同一控股公司 2、关联交易 （1）与存在控制关系关联方的关联交易 A、购销商品 本公司与北京市公共交通总公司签订了《车辆维修协议》和《车辆加油加气协议》。 关 联 方 名 称 交 易 内 容 2003年1-6月 交易金额 比例 北京市公共交通总公司 采购燃料 16,113,354.03 13.26% 支付车辆修理费 - - 关 联 方 名 称 2002年1-6月 交易金额 比例 北京市公共交通总公司 13,198,321.13 14.30% 340,892.00 1.18% B、担保 北京市公共交通总公司为本公司短期借款及长期借款提供担保。 关 联 方 名 称 2003.6.30 2002.12.31 担保金额 比例 担保金额 比例 北京市公共交通总公司 987,000,000.00 99.27% 665,000,000.00 98.77% C、综合服务 本公司与北京市公共交通总公司共同执行《综合服务协议》。 D、租赁 本公司与北京市公共交通总公司共同执行《土地使用权租赁协议》、《房屋租赁协议》。 关 联 方 名 称 交 易 内 容 2003年1-6月 交易金额 比例 北京市公共交通总公司 土地及房屋租赁费 1,561,152.00 36.89% 关 联 方 名 称 2002年1-6月 交易金额 比例 北京市公共交通总公司 1,161,152.00 30.66% （2）与不存在控制关系关联方的关联交易 关 联 方 名 称 交 易 内 容 2003年1-6月 交易金额 比例 北京市长途汽车公司 采购燃料 - - 租赁站点和办公楼 1,000,000.00 41.30% 关 联 方 名 称 2002年1-6月 交易金额 比例 北京市长途汽车公司 6,212,718.16 25.27% - - 3、关联方未结算金额 关 联 方 名 称 账户性质 2003.6.30 所占比例 北京市公共交通总公司 其他应付款 8,487,581.50 6.34% 北京市长途汽车公司 其他应收款 2,792,829.97 4.78% 关 联 方 名 称 账户性质 2002.12.31 所占比例 北京市公共交通总公司 其他应收款 7,387,273.10 13.66% 其他应付款 9,683,045.50 10.02% 八、或有事项 本公司之控股子公司北京公交广告有限责任公司与法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司就合作条款发生分歧，经中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁，于2000年7月10日做出裁定，确定双方所签订协议未经有关部门批准，系一无效法律文件。为积极追回款项，北京公交广告有限责任公司于2000年8月20日正式向北京市第二中级人民法院送交起诉状。法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司以法院无权受理此案为由提出管辖权异议，北京市第二中级人民法院于2001年4月24日做出裁定，依法驳回法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司对管辖权提出的异议。 2001年4月29日法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司向北京市最高人民法院提出上诉，要求撤消北京市第二中级人民法院的裁定。2001年6月6日北京市最高人民法院做出了驳回上诉，维持原裁定的终局裁定。 2002年10月11日，中国国际经济贸易仲裁委员会以（2002）贸仲裁字第0309号裁决书对上述仲裁事项做出裁决，解除申请人（北京公交广告有限责任公司）与被申请人（法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司）1995年7月2日签署的《北京市公交候车亭广告有限公司合作经营企业合同》并解散北京公交候车亭广告有限公司；依法对北京公交候车亭广告有限公司进行清算；被申请人应向申请人支付为调查被申请人在香港的法定地址所支出的费用人民币14,700.00元；本案仲裁费为人民币55,000.00元，全部由被申请人承担。申请人预付的等额仲裁费全部与此冲抵，被申请人应向申请人支付代其垫付的仲裁费人民币55,000.00元。上述裁决为终局裁决。 2002年12月5日，北京市第二中级人民法院就北京公交广告有限责任公司与法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司合作纠纷案做出一审判决：判定北京公交广告有限责任公司收回其依据无效协议书提供的候车亭站点位置使用权；埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司于判决生效后十日内向北京公交广告有限责任公司支付自一九九七年一月一日起至实际收回站点位置使用权之日止的站点使用费（以每年五十五万美元的价款计算，不足一年时以五十五万美元的基数标准按月计收），扣除埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司已支付的六十三点六二七五万美元；案件受理费七万四千九百一十元由埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司负担。法国埃威伊国际集团亚洲候车亭有限公司不服判决，已向北京市高级人民法院提出上诉，北京市高级人民法院于2003年6月18日开庭审理此案，截至报告日止，法院尚未做出终审判决。 除上述已披露的或有事项外，本公司不存在任何其他应披露而未披露的重大对外担保等或有事项。 九、承诺事项 截至2003年6月30日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、 根据2003年7月13日北京市财政局京财经一[2003]1316号《关于同意给予北京巴士股份有限公司专项补助有关问题的函》的规定，对本公司在“非典”期间由于政策性影响造成的亏损给予以下专项补贴： A. 对本公司及控股子公司1-6月份的流动资金贷款给予全额贴息。 B. 对本公司在“非典”期间的亏损给予一次性补助1亿元。 2、 根据2003年6月30日北京市交通委员会京交函[2003]73号《关于免征北京巴士股份有限公司及其控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司2003年度养路费的批复》的规定，免征本公司及控股子公司北京八方达巴士长途客运有限责任公司2003年度养路费，对2003年1-6月份已经上缴的养路费全额返还。 十一、净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 -0.37% 13.80% -0.35% 14.17% 营业利润 -12.40% 5.62% -11.68% 5.77% 净利润 -12.57% 5.26% -11.84% 5.40% 扣除非常性损 -11.94% 3.31% -11.25% 3.40% 益后净利润 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 2003年 2002年 2003年 2002年 1-6月 1-6月 1-6月 1-6月 主营业务利润 -0.02 0.65 -0.02 0.65 营业利润 -0.51 0.26 -0.51 0.26 净利润 -0.52 0.25 -0.52 0.25 扣除非常性损 -0.49 0.16 -0.49 0.16 益后净利润 七、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告正文及摘要； （二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料。 北京巴士股份有限公司董事会 董事长：张国光 二○○三年七月二十七日 附表:资产负债表 编制单位：北京巴士股份有限公司单位：人民币元 附表:资产负债表 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 流动资产： 货币资金 六.1 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 六.2 其他应收款 六.3 预付账款 六.4 应收补贴款 存货 六.5 待摊费用 六.6 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 六.7 长期债权投资 长期投资合计 固定资产： 固定资产原价 六.8 减：累计折旧 六.8 固定资产净值 减：固定资产减值准备 六.8 固定资产净额 工程物资 在建工程 六.9 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 六.10 长期待摊费用 六.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2003年6月30日 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 380,426,172.10 276,412,992.72 短期投资 应收票据 应收股利 34,827,263.62 应收利息 应收帐款 24,748,546.43 10,445,029.96 其他应收款 52,560,266.30 98,843,046.58 预付账款 201,988,293.98 113,982,654.51 应收补贴款 存货 27,074,757.83 11,382,243.09 待摊费用 6,679,744.26 6,061,523.02 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 693,477,780.90 551,954,753.50 长期投资： 长期股权投资 43,440,083.71 295,654,139.14 长期债权投资 长期投资合计 43,440,083.71 295,654,139.14 固定资产： 固定资产原价 2,540,347,229.78 1,761,271,272.28 减：累计折旧 761,353,455.86 444,362,078.70 固定资产净值 1,778,993,773.92 1,316,909,193.58 减：固定资产减值准备 3,580,116.70 3,580,116.70 固定资产净额 1,775,413,657.22 1,313,329,076.88 工程物资 在建工程 102,501,318.91 2,556,682.18 固定资产清理 880,767.67 880,767.67 固定资产合计 1,878,795,743.80 1,316,766,526.73 无形资产及其他资产： 无形资产 6,968,112.65 长期待摊费用 9,716,667.00 9,716,667.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 16,684,779.65 9,716,667.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,632,398,388.06 2,174,092,086.37 2002年12月31日 项目 合并 母公司 流动资产： 货币资金 472,291,499.03 324,752,708.30 短期投资 应收票据 应收股利 39,724,868.50 应收利息 应收帐款 27,879,611.65 11,915,812.00 其他应收款 48,427,197.05 91,146,767.91 预付账款 80,337,995.96 26,315,494.06 应收补贴款 存货 18,193,288.18 12,700,633.99 待摊费用 11,515,425.94 10,390,742.76 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 658,645,017.81 516,947,027.52 长期投资： 长期股权投资 33,125,380.80 200,698,389.02 长期债权投资 长期投资合计 33,125,380.80 200,698,389.02 固定资产： 固定资产原价 2,157,714,613.55 1,662,541,947.87 减：累计折旧 538,515,780.94 369,015,609.05 固定资产净值 1,619,198,832.61 1,293,526,338.82 减：固定资产减值准备 3,743,468.59 3,743,468.59 固定资产净额 1,615,455,364.02 1,289,782,870.23 工程物资 在建工程 67,028,551.91 2,162,986.48 固定资产清理 固定资产合计 1,682,483,915.93 1,291,945,856.71 无形资产及其他资产： 无形资产 7,047,495.59 长期待摊费用 11,246,666.67 10,816,666.67 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 18,294,162.26 10,816,666.67 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,392,548,476.80 2,020,407,939.92 资产负债表（续） 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 2003年6月30日 项目 附注 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六.12 594,300,000.00 450,000,000.00 应付票据 六.13 82,450,000.00 40,000,000.00 应付账款 六.14 23,847,318.11 21,555,581.04 预收账款 六.15 73,468,603.28 58,579,143.08 应付工资 8,890,032.78 应付福利费 25,289,316.68 10,964,250.02 应付股利 六.16 81,119,911.23 80,842,100.00 应交税金 六.17 9,730,735.26 340,887.70 其他应交款 六.18 468,477.19 21,089.01 其他应付款 六.19 133,857,009.84 78,627,570.12 预提费用 324,608.75 77,081.75 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,033,746,013.12 741,007,702.72 长期负债： 长期借款 六.20 400,000,000.00 400,000,000.00 应付债券 长期应付款 656,709.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 400,656,709.00 400,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,434,402,722.12 1,141,007,702.72 少数股东权益 164,909,907.75 股东权益： 股本 六.21 252,000,000.00 252,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 资本公积 六.22 792,554,634.23 792,554,634.23 盈余公积 六.23 111,864,268.79 74,705,956.36 其中：法定公益金 43,963,875.12 30,608,631.38 未分配利润 六.24 -123,333,144.83 -86,176,206.94 股东权益合计 1,033,085,758.19 1,033,084,383.65 负债和股东权益总计 2,632,398,388.06 2,174,092,086.37 2002年12月31日 项目 合并 母公司 流动负债： 短期借款 423,300,000.00 300,000,000.00 应付票据 54,842,200.00 应付账款 40,005,115.56 39,272,571.14 预收账款 84,933,188.55 65,967,106.58 应付工资 2,700,749.91 应付福利费 23,858,748.99 12,234,077.08 应付股利 88,298,383.24 80,842,100.00 应交税金 40,312,158.00 20,417,576.18 其他应交款 959,731.47 133,243.30 其他应付款 124,732,069.41 89,731,167.64 预提费用 239,885.25 181,136.25 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 884,182,230.38 608,778,978.17 长期负债： 长期借款 250,000,000.00 250,000,000.00 应付债券 长期应付款 926,709.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 250,926,709.00 250,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,135,108,939.38 858,778,978.17 少数股东权益 95,809,201.13 股东权益： 股本 252,000,000.00 252,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 资本公积 791,271,284.71 791,271,284.71 盈余公积 111,864,268.79 74,705,956.36 其中：法定公益金 43,963,875.12 30,608,631.38 未分配利润 6,494,782.79 43,651,720.68 股东权益合计 1,161,630,336.29 1,161,628,961.75 负债和股东权益总计 2,392,548,476.80 2,020,407,939.92 公司负责人：张国光 主管会计工作负责人：张莉萍 会计机构负责人：马京明 利润表 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 六.25 669,293,921.65 407,460,007.52 减：主营业务成本 六.26 652,658,053.71 427,400,068.63 主营业务税金及附 加 六.27 20,506,660.74 10,358,377.90 二、主营业务利润 -3,870,792.80 -30,298,439.01 加：其他业务利润 六.28 21,389,323.43 16,182,347.48 减：营业费用 8,684,553.52 管理费用 119,058,771.72 82,949,045.87 财务费用 六.29 17,827,158.95 15,659,701.81 三、营业利润 -128,051,953.56 -112,724,839.21 加：投资收益 六.30 -352,106.20 -16,185,932.40 补贴收入 营业外收入 六.31 1,594,349.64 1,120,283.16 减：营业外支出 六.32 7,778,242.28 90,576.21 四、利润总额 -134,587,952.40 -127,881,064.66 减：所得税 12,897,839.44 1,946,862.96 少数股东损益 -17,657,864.22 五、净利润 -129,827,927.62 -129,827,927.62 项目 2002年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 640,313,766.40 438,475,570.12 减：主营业务成本 445,379,361.24 317,646,436.19 主营业务税金及附加 31,589,700.83 22,205,693.82 二、主营业务利润 163,344,704.33 98,623,440.11 加：其他业务利润 8,890,681.44 8,795,655.82 减：营业费用 6,680,183.59 管理费用 86,402,864.53 61,008,816.29 财务费用 12,595,531.60 10,817,129.56 三、营业利润 66,556,806.05 35,593,150.08 加：投资收益 36,771.61 16,081,614.18 补贴收入 1,570,042.86 营业外收入 777,017.58 447,533.28 减：营业外支出 1,500,625.98 3,200.00 四、利润总额 67,440,012.12 52,119,097.54 减：所得税 -102,509.77 -10,111,732.65 少数股东损益 5,311,691.70 五、净利润 62,230,830.19 62,230,830.19 补充资料： 2003年1-6月 2002年1-6月 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 1、出售、处置部门或被 -608,476.11 投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损 失 3、会计政策变更增加 （或减少）利润总额 4、会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司负责人：张国光 主管会计工作负责人：张莉萍 会计机构负责人：马京明 现金流量表 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 六.33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 2003年1-6月 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 681,111,016.34 收到的税费返还 2,438,550.00 收到的其他与经营活动有关的现金 29,463,159.72 现金流入小计 713,012,726.06 购买商品、接受劳务支付的现金 304,900,318.64 支付给职工以及为职工支付的现金 276,240,646.27 支付的各项税费 80,904,682.83 支付的其他与经营活动有关的现金 116,134,800.98 现金流出小计 778,180,448.72 经营活动产生的现金流量净额 -65,167,722.66 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,101,651.95 取得投资收益所收到的现金 141,667.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 16,959.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,260,277.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 323,955,298.72 投资所支付的现金 10,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 334,155,298.72 投资活动产生的现金流量净额 -332,895,020.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 11,533,032.44 借款所收到的现金 630,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 641,833,032.44 偿还债务所支付的现金 309,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,335,615.94 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 335,635,615.94 筹资活动产生的现金流量净额 306,197,416.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -91,865,326.93 项目 2003年1-6月 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 411,357,633.43 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,239,524.94 现金流入小计 412,597,158.37 购买商品、接受劳务支付的现金 189,510,616.80 支付给职工以及为职工支付的现金 186,842,367.73 支付的各项税费 33,403,369.07 支付的其他与经营活动有关的现金 68,349,665.92 现金流出小计 478,106,019.52 经营活动产生的现金流量净额 -65,508,861.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 5,039,271.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 5,053,971.88 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 161,302,263.81 投资所支付的现金 110,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 271,302,263.81 投资活动产生的现金流量净额 -266,248,291.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 500,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 500,000,000.00 偿还债务所支付的现金 200,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,582,562.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 216,582,562.50 筹资活动产生的现金流量净额 283,417,437.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -48,339,715.58 现金流量附表补充资料 编制单位：北京巴士股份有限公司 单位：人民币元 项目 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 附注 净利润 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项目 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 合并 净利润 -129,827,927.62 加：少数股东损益 -17,657,864.22 计提的资产减值准备 52,737.06 固定资产折旧 114,198,000.63 无形资产摊销 79,382.94 长期待摊费用摊销 1,529,999.67 待摊费用减少（减：增加） 4,835,681.68 预提费用增加（减：减少） 84,723.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 7,715,708.53 固定资产报废损失 2,670.00 财务费用 19,157,143.93 投资损失（减：收益） 352,106.20 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -8,881,469.65 经营性应收项目的减少（减：增加） -58,357,753.04 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,549,137.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 -65,167,722.66 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 380,426,172.10 减：现金的期初余额 472,291,499.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -91,865,326.93 项目 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 母公司 净利润 -129,827,927.62 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 327,657.71 固定资产折旧 79,633,033.39 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 1,099,999.67 待摊费用减少（减：增加） 4,329,219.74 预提费用增加（减：减少） -104,054.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（减：收益） 78,526.21 固定资产报废损失 财务费用 16,582,562.50 投资损失（减：收益） 16,185,932.40 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,318,390.90 经营性应收项目的减少（减：增加） -35,209,828.57 经营性应付项目的增加（减：减少） -19,922,372.98 其他 经营活动产生的现金流量净额 -65,508,861.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 276,412,992.72 减：现金的期初余额 324,752,708.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -48,339,715.58 公司负责人：张国光 主管会计工作负责人：张莉萍 会计机构负责人：马京明 |
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