内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.29 13:57 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司2003 年半年度报告 （2003 年1 月1 日-6 月30 日） 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 二零零三年七月二十六日 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 陈宁宁董事委托张峰董事代行表决权，许万成董事委托孙国龙董事代行表决权。 公司负责人董事长崔臣先生、财务总监邢斌先生、财务部部长王永中先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度报告中财务报告未经审计。 第二节 公司基本情况 （一）公司基本情况 1 公司法定中文名称：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 公司法定英文名称：INNER MONGOLIA BAOTOU STEEL RARE-EARTH HI-TECHCO.,LTD. 英文名称缩写：IMBREHT 2 股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：稀土高科 股票代码：600111 3 公司注册地址：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区 公司办公地址：内蒙古包头稀土开发区青工南路 邮政编码：014030 公司互联网网址：http://www.reht.com 电子信箱：[email protected] 4 法定代表人：崔臣 5 董事会证券事务代表：陈秀昆 联系地址：内蒙古包头稀土高新技术产业开发区稀土高科公司 联系电话：（0472） 2207799 2207788 传真：（0472） 2207788 电子信箱：[email protected] 6 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 指定的互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点： 内蒙古包头稀土高新技术产业开发区稀土高科证券部 7 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1997 年9 月12 日 注册登记地点：内蒙古自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1500001700035 公司税务登记号码：150240701463622 公司聘请的会计师事务所：北京中天华正会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市东长安街10 号长安大厦三层 （二）主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 671,535,728.81 354,625,927.01 流动负债 598,331,937.23 243,480,206.84 总资产 1,872,333,295.15 1,401,729,400.75 股东权益(不含少数股东权益) 1,085,915,151.58 1,065,132,670.87 每股净资产 2.69 2.639 调整后的每股净资产 2.542 2.488 2003年1--6月 2002年1--6月 净利润 20,689,630.71 32,038,785.48 扣除非经常性损益后的净利润 19,384,903.53 32,404,153.01 摊薄 0.051 0.079 每股收益 加权 0.051 0.079 摊薄 1.905 3.045 净资产收益率(%) 加权 1.928 3.045 经营活动产生的现金流量净额 12,317,574.10 9,882,845.60 增减(％) 流动资产 89.36 流动负债 145.74 总资产 33.57 股东权益(不含少数股东权益) 1.95 每股净资产 1.93 调整后的每股净资产 2.15 增减(％) 净利润 -35.42 扣除非经常性损益后的净利润 -40.18 摊薄 -35.44 每股收益 加权 -35.44 摊薄 -37.44 净资产收益率(%) 加权 -36.68 经营活动产生的现金流量净额 24.64 注：1 流动资产、流动负债、总资产增加主要原因是合并报表范围变动及贷款补充流动资金增加。 2 净利润、每股收益、净资产收益率下降，主要是产品价格下降，原材料涨价及部分期间费用（包括销售费用、财务费用、养老保险、中介费用等）随主营业务增加所致。 扣除的非经常性损益项目及金额 单位：人民币元 非经常性损益项目 金额 其他业务利润 1,327,717.24 营业外支出 28,242.06 营业外收入 5,252.00 合计 1,304,727.18 第三节 股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内公司股本未发生变动。 （二）报告期期末公司股东总数为103371户。 （三）主要股东持股情况 1 截止2003 年6 月30 日公司前十名股东情况： 股东全称 增减 持股数 占总股本 量（股） 比例（%? （1）包头钢铁（集团） 有限责任公司 0 191705740 47.49 （2）嘉鑫有限公司（香 0 49000000 12.14 港） （3）包钢综合企业（集 0 17368260 4.30 团）公司 （4）鹏华行业成长证券 不详 2556950 0.54 投资基金 （5）中国银行-天同180 不详 399493 0.099 指数证券投资基金 （6）李战武 不详 340600 0.084 （7）华安上证180 指数 不详 265565 0.066 增强型证券投资基金 （8）苏树芬 不详 192011 0.048 （9）兴和证券投资基金 不详 179445 0.044 （10）马晨皓 不详 173595 0.043 股东全称 股份 质押、冻结 股东性质 类别 或托管情况 （1）包头钢铁（集团） 有限责任公司 未流通 无 国有法 人股 （2）嘉鑫有限公司（香 未流通 质押3150 境外法 港） 万股 人股 （3）包钢综合企业（集 未流通 无 法人股 团）公司 （4）鹏华行业成长证券 流通 不详 公众股 投资基金 （5）中国银行-天同180 流通 不详 公众股 指数证券投资基金 （6）李战武 流通 不详 公众股 （7）华安上证180 指数 流通 不详 公众股 增强型证券投资基金 （8）苏树芬 流通 不详 公众股 （9）兴和证券投资基金 流通 不详 公众股 （10）马晨皓 流通 不详 公众股 2 十大股东持股相关情况说明： （1）嘉鑫有限公司（香港）持有本公司4900 万股境外法人股，占总股数的12.14%，2002 年12 月该公司将其中的3150 万股，占本公司总股本的7.8%，质押给华夏银行北京月坛北街支行，质押期限2002 年12 月3 日至2004 年12 月3 日。包头钢铁（集团）公司和包钢综合企业（集团）公司持有的本公司股份未作任何质押、冻结和托管，第四至第十大股东所持有的公司股份是否有被质押、冻结和被托管的情况不详。 （2）前三大股东之间不存在关联关系，第四至第十大社会公众股股东之间是否存在关联关系不详。 （3）公司无因作为战略投资者或一般法人参与配售新股成为前10 名股东的情况。 （4）前10 名股东中包头钢铁（集团）有限责任公司代表国家持股，嘉鑫有限公司（香港）为外资股东。 （四）公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动情况： 姓名 职务 期初数(股) 期末数(股) 崔臣 董事、董事长 0 3800 陈宁宁 董事、副董事长 0 4000 孙国龙 董事、副董事长 0 3800 许万成 董事 9100 12900 胡玉林 独立董事 2000 2000 刘石政 董事、总经理 5000 11000 陈隆淮 董事 15700 15700 刘志忠 董事 0 3800 燕洪全 董事 0 3800 张峰 董事 0 4000 班均 独立董事 0 0 李刚 独立董事 0 0 赵占斌 监事会主席 10460 15460 胡志海 监事 3640 3640 滕云 监事 100 100 张君强 监事 5000 5000 于永江 监事 0 0 赵治华 监事 2000 2000 张洪涛 监事 0 0 王晓铁 常务副总经理、总工程师 10494 15494 邢斌 财务总监、副总经理 10460 15460 刘忠涛 副总经理 10460 15460 刘义 副总经理 2500 6200 赵生平 副总经理 700 4400 洛朝阳 总经理助理 4140 7840 陈秀昆 董事会证券事务代表 3640 3640 报告期内公司部分董事所持有的公司股份的变动，是根据公司二届十次董事会和2002 年11 月26 日召开的第五次临时股东大会，审议通过的给予不在公司担任具体管理岗位、工作岗位的董事、监事每人每年津贴费4 万元人民币，不发现金，实行认股权制所致。部分高级管理人员所持有的公司股份的变动是根据公司二届十五次董事会对经理层2002 年经营责任书主要经营指标考核兑现所致。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司2003 年2 月26 日第二届监事会第八次会议审议通过了《关于更换监事的预案》，赵占斌为监事、监事会主席候选人，杨兴山不再担任监事、监事会主席，同意陈秀昆辞去监事职务，滕云为监事候选人，2003 年4 月1 日召开的2002 年度股东大会选举赵占斌、滕云先生为公司监事，2003 年4 月1 日召开的第二届监事会第九次会议选举赵占斌先生为监事会主席。 公司2003 年2 月26 第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于聘任、解聘公司高管人员的议案》， 刘石政聘任为总经理(兼)，王晓铁聘任为常务副总经理兼总工程师， 陈隆淮解聘总经理， 邹连顺解聘副总经理，王成印解聘副总经理，赵占斌解聘董事会秘书， 邢斌聘任为副总经理(兼)，刘义聘任为副总经理， 赵生平聘任为副总经理，陈秀昆聘任为董事会证券事务代表。 第五节 管理层讨论与分析 （一） 报告期内公司经营成果及财务状况分析 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 增减(%) 主营业务收入 215,001,406.56 134,983,511.10 59.28 主营业务利润 48,978,829.44 41,733,707.00 17.36 净利润 20,689,630.71 32,038,785.48 -35.42 现金及现金等价物净增加额 77,999,599.39 -267,530,666.56 - 注： 主营业务收入同比增长，主要是我公司调整产品结构，扩大生产规模所致。 单位：人民币元 项目 本期数 年初数 增减% 总资产 1,872,333,295.15 1,401,729,400.75 33.57 股东权益 1,085,915,151.58 1,065,132,670.87 1.95 注：总资产比年初增长主要是合并报表范围变化所致。 （二） 报告期主要经营情况 1 公司主营业务的范围及经营状况 经营范围：稀土精矿、稀土深加工产品、稀土新材料生产与销售，稀土高科技应用产品的开发、生产与销售；出口本企业生产的稀土产品、充电电池、五金化工产品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件；生产、销售冶金、化工产品（专营除外），技术咨询、信息服务。 报告期内，在稀土市场持续疲软、原材料涨价和“非典”疫情的影响下，公司积极调整产品结构，扩大生产规模，努力降低产品成本，提升经济总量。实施了工艺技术改造，增加了产品品种，加大了销售和资本运作的工作力度，严格制定并执行了财务资金管理制度，克服了“非典”疫情和市场滑坡等困难。 占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以上(含10%)的行业或产品情况： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （元） （元） (%) 分行业 矿产品加工 125,843,936.18 81,258,359.90 35.43 新材料应用 32,634,740.17 31,770,102.21 2.65 其中：关联交易 6,951,000.74 6,734,696.29 分产品 稀土精矿 33,251,241.74 13,753,709.69 58.64 碳酸稀土 77,662,146.86 55,212,081.75 28.91 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年同 本比上年同 上年同期 期增减（％） 期增减（％） 增减(%) 分行业 矿产品加工 61.28 128.41 -34.88 新材料应用 8.86 14.89 -65.86 其中：关联交易 分产品 稀土精矿 -54.04 -54.16 0.19 碳酸稀土 2152.00 1544.21 999.24 其中：关联交易 无 关联交易的 以关联交易协议、合同的规定，并参照市场的价格 定价原则 为定价原则，没有市场价格的以双方协议价为准。 注：1 矿产品加工主营业务收入增长，矿产品加工主营业务成本增加，稀土精矿主营业务收入及成本下降，碳酸稀土主营业务收入、主营业务成本、毛利率增长，主要是调整产品结构所致。 2 行业毛利率下降，主要是产品价格滑坡、原材料涨价所致。 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(元) 主营业务收入比上年增减(％) 国内 183,757,054.24 45.99 国外 31,244,352.32 242.72 注：国外主营业务收入增长，主要是积极开拓国外市场所致。 2 经营中的问题与困难 1) 稀土产品价格继续在低位运行，市场竞争激烈。 2）原材料价格上涨，全行业利润率下降。 3）受“非典”疫情的影响，部分合作项目和工程进度滞后。 为此，公司采取如下解决措施： 1) 公司加大了销售工作力度，按照经济责任制，积极组织销售人员走访用户，拓展销售渠道，扩大市场份额。同时，加大了清欠工作力度，抽调专人组成清欠办公室，采取多种清欠方式进行清欠。 2) 对部分产品生产工艺进行技术改造，调整产品结构，增加产品品种，提高产品质量，提高公司适应市场变化的能力。 3）加强资本运作力度， 以参股和收购股权的形式控股了两家民营公司，提高了公司调控市场的能力，扩大了市场份额，提高了公司经济实力。 4）坚持继续以降本、降耗为重点，把降本降耗工作贯穿于生产经营的全过程，严格执行资金管理制度，加大对产、供、销各环节的消耗和费用支出检查考核力度。 （三）报告期投资情况 1 公司利用以前募集资金投资的镍氢电池项目的实际进度及收益情况 截止2002 年12 月31 日，以前募集资金已全部投入公司控股的镍氢电池项目的三个合资公司，详细内容见公司2002 年年度报告，公司在《2002 年年度报告》中披露：根据内蒙古稀奥科公司临时董事会和关于三条生产线进度的专项会议所确定的时间表，贮氢合金粉生产线将于2003 年4 月28 日前完成安装、调试工作，达到“合同生产线”的验收条件。电池正负极板生产线除正极涂浆头和负极碾压辊外的设备也将于2003 年4 月28 日前完成安装、调试工作，达到“合同生产线”的验收条件。电池装配生产线将于2003 年4 月27 日前完成安装、调试工作达到“合同生产线”的验收条件。正极涂浆头和负极碾压辊将于2003 年6 月底完成安装、调试工作，达到“合同生产线”的验收条件。由于“非典”的影响，美方技术人员撤离，公告（临2003-007）刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。在宣布北京“双解除”后，公司积极同美方协商技术人员的返包事宜，截止7 月28 日已有部分美方技术人员返包。 2 非募集资金投资项目的实际进度和收益情况 1）投资中外合资包头昭和稀土高科新材料有限公司 中外合资包头昭和稀土高科新材料有限公司。总投资金额15 亿日元，注册资本为10 亿日元（约合7000 万元人民币）。公司投资以相当于3 亿日元（约合2100 万元人民币）的人民币现汇出资，投资比例占注册资本的30%。合资公司生产和销售各种钕铁硼合金、其他稀土应用金属及合金等。目前该公司已全面完成了工商、税务等相关注册、登记手续，正在进行非标设备的制作、标准设备的采购、办理进口设备的通关手续及厂房的土建施工工作。 2）投资成立淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 2003 年4 月24 日公司第二届董事会第十六次会议通过决议，以现金2491.5 万元出资对山东省淄博市临淄有色金属冶炼厂进行增资，将其变更为淄博包钢灵芝稀土高科有限公司，公司注册资本：3425 万元人民币；总投资6228.83 万元。其中稀土高科公司占注册资本的40%；公司生产经营的主要产品为稀土氧化物、氯化物、氟化物、稀土金属、各类稀土富集物、化合物、混合稀土合金等稀土系列产品，以及上述产品的延伸产品。该公司收购日至报告期末实现销售收入11,709280.68 元，净利润1,652,809.78元。 3）投资技术改造 按照第二届董事会第十五次会议关于实施2003 年技术改造方案的决议，投资6000万元进行技术改造： ①实施单一稀土分离生产线后续改造工程，该项目是通过改进和完善本公司现有单一稀土分离生产线的主体设备结构，使年处理能力提高80%以上。同时通过引进先进的后处理技术和在线分析手段，使该生产线的产品结构多元化，项目完成后，能增加12 个品种、16 个规格的单一稀土产品，主要以高附加值的深加工产品为主，能进一步稳定和提高产品质量，更符合市场需求。 ②实施对三车间、五车间、七车间的技术改造工程，该改造工程本着充分合理配置现有资源，使其发挥最大效益的原则，对全公司三、五、七车间各自独立的生产体系相对整合、联动改造。工艺流程主体配套为P204 和P507 萃取工艺，并保持相对独立，使生产规模扩大、产品结构相对灵活，使分离稀土氧化物的能力提高100%以上。 第六节 重要事项 （一）公司治理情况 报告期内公司根据中国证监会有关文件的要求，结合公司实际，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及其它有关法律法规和公司已制定的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作规则》、《总经理工作细则》和《信息披露管理制度》等规范运作。截止到报告期末，公司独立董事空缺一人，独立董事数未达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在2003年6 月30 日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，主要原因是公司的外地董事较多，由于“非典”的影响，不能及时召开董事会和股东大会，公司已向有关部门做了汇报，决定在8 月30 日召开临时股东大会增补一名独立董事，完善公司治理。 （二）2002 年度利润分配方案执行情况 报告期内公司实施了2002 年度向全体股东按每10 股派现金0.50 元（含税），资本公积金不转增股本的分配预案，总计分配股利20,183,700.00 元。本次派发股利的股权登记日为2003 年5 月26 日，除息日为2003 年5 月27 日，发放日为2003 年6 月3日，该次分配已按期完成。 2003 年半年度利润不分配、公积金不转增股本。 （三）公司在报告期内没有发生及以前期间发生但持续到报告期的诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内发生的资产收购事项 2003 年4 月24 日公司第二届董事会第十六次会议通过决议，本公司用自有资金1370.36 万元收购马永茂持有的包头华美稀土制品有限公司33.3%的股权，并成为该公司第一大股东，将包头华美稀土制品有限公司变更为包头华美稀土高科有限公司，公司生产经营的主要产品为碳酸稀土、单一稀土盐类和氧化物、单一稀土金属、各类铈系列产品，以及纳米晶稀土合金磁粉。收购日至报告期末该公司实现销售收入6,516,032.25 元，实现净利润1,419,219.37 元，对报告期财务状况的影响详见会计报表附注。 （五）公司报告期内发生的重大关联交易事项 1 购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联方：包头钢铁（集团）有限责任公司 关联交易内容： （1）公司第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于强磁中矿、强磁尾矿价格调整的预案》，并经公司2002 年度股东大会表决通过。本次关联交易是公司在原《供应合同》到期的情况下与包钢(集团)公司重新签订新的《供应合同》，对向包头钢铁（集团）有限责任公司购买采购强磁中矿和强磁尾矿的价格进行调整，定价是在交易双方协商一致的基础上,最终确定强磁中矿和强磁尾矿价格分别为每吨20 元（不含税）和每吨12 元（不含税），报告期的交易金额为21,412,993.76 元，占同类交易金额的比例为100%，以现金方式向包钢（集团）公司支付。 本次关联交易《公告》已刊登在2003 年2 月28 日和2003 年3 月26 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）公司接受包头钢铁（集团）有限责任公司劳务全部按市场价格结算，报告期的交易金额为3,930,756.00 元，占同类交易金额的比例为4.79 %。 （3）公司所需部分水、电、汽由包头钢铁（集团）有限责任公司供给，按合同约定价结算，水、电、汽价格分别为0.77 元/立方米，0.32 元/千瓦·时，10 元/吉焦，报告期的交易金额为11,175,390.78 元，占同类交易金额的比例为100%，结算方式为每月按实际发生金额支付，公司自上市以来始终执行以上价格，与市场价格差异不大。 （4）报告期公司按《国有土地使用权租赁合同》的约定向包头钢铁（集团）有限责任公司支付租赁费为12.5 万元。 上述关联交易的产品是公司生产经营所必须的，不存在大额销货退回的情况，强磁中矿和强磁尾矿价格的调整，增加了公司的生产成本，对公司的利润产生了一定的影响。 2 报告期公司无资产收购、出售的关联交易 3 报告期公司与关联方的债权、债务 公司向关联方提供资金 关联方 期末余额(元) 发生额(元) 包头钢铁(集团)有限责任公司 2,534,524.59 14,033.91 内蒙古稀土集团 3,000,000.00 中国冶金进出口包钢公司 340,216.24 1,315,607.96 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 1,843,461.99 8,200,450.00 包头昭和稀土高科新材料有限公司 4,265.60 4,265.60 中山市天骄稀土新材料公司 8,477,100.00 9,259,099.97 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 5,752,792.97 5,752,792.97 合计 21,952,361.39 24,546,250.41 关联方 形成原因 清偿情况 包头钢铁(集团)有限责任公司 销售产品 按合同清偿 内蒙古稀土集团 其他往来 未清偿 中国冶金进出口包钢公司 销售产品 按合同清偿 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 销售产品 按合同清偿 包头昭和稀土高科新材料有限公司 销售产品 按合同清偿 中山市天骄稀土新材料公司 销售产品 按合同清偿 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 销售产品 按合同清偿 合计 销售产品 按合同清偿 关联方向公司提供资金 关联方 期末余额(元) 发生额(元) 包头钢铁(集团)有限责任公司 35,428,098.03 36,984,440.06 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 5,000.00 5,000.00 合计 35,433,098.03 36,989,440.06 关联方 形成原因 清偿情况 包头钢铁(集团)有限责任公司 采购原料 按合同清偿 包头瑞鑫稀土金属材料股份公司 预收货款 按合同清偿 合计 报告期公司与关联方的债权、债务对经营成果与财务状况的影响详见会计报表附注。 公司与关联方不存在担保事项。 4 报告期公司无其他重大关联交易。 （六）重大合同及其履行情况 1 在报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2 报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保 2002 年12 月18 日公司第二届董事会第十四次会议审议通过了关于为宁波天益金属冷挤压有限公司和西安市西骏稀土实业有限责任公司向银行贷款提供担保的议案。 为宁波天益金属冷挤压有限公司与广发银行宁波支行开立的商业承兑汇票以本单位信用提供连带责任保证，担保金额为1500 万元。截止报告期末，该担保已经解除。 为西安市西骏稀土实业有限责任公司与建行西安市朱雀路支行开立的银行承兑汇票，以本单位信用提供连带责任保证，担保金额为490 万元。截止报告期末，该担保已经解除。 3 在报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。 （七）公司或持有公司股份5%以上(含5%)的股东在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （八）在报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （九）其他重要事项及索引 1 公司第二届董事会第十五次会议审议通过了向兴业银行深圳罗湖支行申请授信额度一亿元人民币的议案，于2003 年3 月12 日签署《借款合同》，该合同项下的借款金额为5000 万元，期限从2003 年3 月17 日至2004 年3 月17 日止，借款利率为5.0445%；于2003 年4 月17 日签署《借款合同》，该合同项下的借款金额为5000 万元，期限从2003 年4 月18 日至2004 年4 月18 日止，借款利率为5.0445%。 2 公司第二届董事会第十五次会议审议通过《关于公司加入中国北方稀土集团的预案》和《关于向银行申请授信额度议案》，《公告》刊登在2003 年2 月28 日的《中国证券报》第28版和《上海证券报》第29 版上。 3 公司第二届董事会第十六次会议审议通过《关于向银行申请授信额度的议案》，《公告》刊登在2003 年4 月26 日的《中国证券报》第36 版和《上海证券报》第41 版上。 4 公司控股的内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司、内蒙古稀奥科镍氢电池极板有限公司和内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司由于“非典”的影响，美方技术人员紧急撤回，《公告》刊登在2003年4 月26日的《中国证券报》第36 版和《上海证券报》第41版上。 第七节 财务报告 （ 一） 本公司半年度财务报告未经审计 （ 二） 会计报表（ 附后） （ 三） 会计报表附注 一、公司简介 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司（以下简称公司）是以包头钢铁公司所属稀土三厂及选矿厂稀选车间为基础，联合其他发起人以募集方式，经内蒙古自治区人民政府内政股批字（1997）第1 号文批准，改建设立的股份有限公司。1997 年8 月经中国证监会批准于1997 年9 月24 日在上海证券交易所挂牌交易。公司原总股本为260,350,000 股，1998 年5 月22 日召开1997 年股东大会批准向全体股东按10:1 的比例派送红股26,035,000 股，用资本公积按10:3 的比例转增股本78,105,000 股，公司总股本增至364,490,000 股。公司于1999 年10 月6 日召开1999 年临时股东大会审议并通过配股方案，经中国证监会证监公司字（2000）16 号文核准每10 股配3 股，向国有法人股配售5,584,000 股，其余放弃，社会法人股全部放弃，向社会公众股东配售33,600,000 万股。公司股本增至403,674,000 股，公司注册资本为人民币403,674,000元，业经内蒙古国正会计师事务所以内国正发验（2000）4 号验资报告验证，2000 年8月7 日由内蒙古工商行政管理局换发法人营业执照，注册号为1500001700035。 公司主要生产经营范围：稀土精矿、稀土深加工产品、稀土高科技材料生产与销售、稀土高科技应用产品的开发、生产与销售、稀土产品出口、生产、销售冶金和化工产品（专营除外），技术咨询、信息服务。 公司于1997 年5 月被内蒙古自治区科委认定为高新技术企业，于1999 年4 月被国家科委火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 涉及外币的经济业务，按发生当日外汇市场汇价中间价折合成本位币记账，期末将外币余额按期末市场汇价中间价折合本位币进行调整，差额属于购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变现风险很小的投资，确定为现金等价物。 7、坏账核算方法 ⑴ 确认坏账原则： ①债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回的应收款项。 ②债务人逾期未履行清偿义务已超三年，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 ⑵坏账损失核算采用备抵法，按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的6%计提坏账准备。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 8、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等。存货中大宗原材料（如强磁中矿、水、电、汽）的购入按实际成本计价，其他材料的购入按计划成本计价，按月结转材料成本差异调整为实际成本。存货的使用与发出采用加权平均法计价。低值易耗品、包装物于领用时采用一次摊销法。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 9、短期投资核算方法 ⑴短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入账。 ⑵按所收到的处置短期投资收入与短期投资账面价值的差额计入投资收益。 ⑶期末按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用，扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息计入投资收益。 ⑵长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时支付的全部价款或按评估、协议确定的价值记账。公司对拥有20%以下股权的长期股权投资采用成本法核算；对拥有20%或20%以上股权的长期投资采用权益法核算，并对拥有50%以上股权的长期股权投资纳入合并会计报表范围。 ⑶对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10 年平均摊销计入损益。 ⑷长期投资减值准备的提取方法：采用逐项计提的方法。期末根据被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预期的将来期间不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 ⑴固定资产标准及计价：固定资产是指使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产经营主要设备的物品。评估入账的固定资产按重置成本法计价，其他均按历史成本法计价。 ⑵固定资产分类及折旧方法：固定资产采用直线法（预留3%残值）计提折旧，分类及折旧情况如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 8---45年 12.13%---2.16% 专用设备 5---30年 19.4%---3.23% 通用设备 4---18年 24.25%---5.39% ⑶固定资产减值准备的提取方法：期末对由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭到毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程计价方法：在建工程按各项目实际发生的支出核算，在工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 ⑵借款费用资本化方法：与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本。 ⑶在建工程减值准备的提取方法：期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、无形资产的核算方法 ⑴无形资产计价方法：按取得时的实际成本入账。 ⑵摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 ⑤如果预计某项无形资产已经不能给该企业带来未来经济利益，应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 ⑶无形资产减值准备的提取方法：期末检查无形资产预计给该公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 ⑴按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。 ⑵筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 15、收入确认的原则 公司销售收入的确认采用权责发生制原则。 ⑴商品销售：在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 ⑵提供劳务： ①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现； ②劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入的实现。 16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制方法 ⑴合并范围的确定原则 对外投资占被投资单位有表决权资本总额的50%以上，或虽不足50%但有实际控制权的，纳入合并范围。 ⑵合并报表所采用的会计方法 公司合并会计报表是按财政部财会字（95）11 号文《合并会计报表暂行规定》等有关文件的要求编制的。在编制合并会计报表时，对公司的重大内部交易和资金往来等均相互抵消。 ⑶纳入合并会计报表范围的子公司的情况 被投资单位全称 经营范围 注册资本 内蒙古稀奥科贮氢 生产、销售混合 合金有限公司 稀土贮氢合金材料 1300万美元 内蒙古稀奥科电池 生产、销售 极板有限公司 镍氢电池正负极板 1600万美元 内蒙古稀奥科镍氢 生产、销售 动力电池有限公司 镍氢动力电池 1600万美元 淄博市包钢灵芝稀 生产、销售 土高科有限公司 稀土深加工产品 3425万元 包头华美稀土高科 生产、销售 有限公司 稀土深加工产品 3252万元 被投资单位全称 实际投资额 占注册资本比例 投资比例 内蒙古稀奥科贮氢 合金有限公司 80,721,209.14元 75% 75% 内蒙古稀奥科电池 极板有限公司 99,331,171.72元 75% 75% 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 99,330,134.76元 75% 75% 淄博市包钢灵芝稀 土高科有限公司 24,915,000.00元 40% 40% 包头华美稀土高科 有限公司 13,703,600.00 33.3% 33.3% 18、利润分配方法 根据《公司法》和《公司章程》规定，按当年税后利润分别提取10%法定盈余公积金和10%法定公益金，根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。 19、会计政策变更及影响 公司本报告期未发生会计政策变更事宜。 三、税项 本公司在包头市稀土高科技开发区注册登记。按国务院国函[1992]169 号《国务院关于增建国家新技术产业开发区的批复》、内蒙古自治区财政厅内财税政字（1998）1379 号《关于对包钢稀土高科技股份有限公司所得税问题的批复》等文件的精神，公司执行如下税收政策： 1、增值税：按产品销售收入为计税额，稀土精矿税率13%，其他产品税率17%。 2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。 3、城建税、教育费附加：按实际应缴流转税额的7%和3%计算缴纳。 4、所得税：执行15%的所得税税率，所得税款前五年全额退还。第六至十年由包头稀土高新技术产业开发区财政按所征收所得税款的50%返还企业（本期为第六年，返还50%所得税款）。根据财政部财会[2000]3 号《股份有限公司税收返还等有关会计处理规定》要求，公司在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。 四、控股子公司及合营企业 被投资单位全称 经营范围 注册资本 内蒙古稀奥科 生产、销售混合 贮氢合金有限公司 稀土贮氢合金材料 1300万美元 内蒙古稀奥科 生产、销售 电池极板有限公司 镍氢电池正负极板 1600万美元 内蒙古稀奥科 生产、销售 镍氢动力电池有限公司 镍氢动力电池 1600万美元 淄博市包钢 生产、销售 灵芝稀土高科有限公司 稀土深加工产品 3425万元 包头华美稀土高科 生产、销售 有限公司 稀土深加工产品 3252万元 被投资单位全称 实际投资额 持股比例 备注 内蒙古稀奥科 贮氢合金有限公司 80,721,209.14元 75% 合并报表 内蒙古稀奥科 电池极板有限公司 99,331,171.72元 75% 合并报表 内蒙古稀奥科 镍氢动力电池有限公司 99,330,134.76元 75% 合并报表 淄博市包钢 合并报表 灵芝稀土高科有限公司 24,915,000.00元 40% 包头华美稀土高科 有限公司 13,703,600.00元 33.3% 合并报表 注1：本公司在编制合并会计报表时，按照《合并会计报表暂行规定》要求，已对子公司的会计报表按本公司的会计政策进行了调整。 注2：淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司按该公司章程规定，该公司董事会由五名成员组成，其中有三名为我公司派遣，即我公司已拥有董事会半数以上投票权，可以实质控制该公司，依据《合并会计报表暂行规定》的有关要求，本公司应当将淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司作为子公司，纳入合并会计报表的合并范围。同时，包头华美稀土高科有限公司按该公司章程规定，该公司董事会由五名成员组成，其中有三名为我公司派遣，即我公司已拥有董事会半数以上投票权，可以实质控制该公司，依据《合并会计报表暂行规定》的有关要求，本公司应当将包头华美稀土高科有限公司作为子公司，纳入合并会计报表的合并范围。 注3：公司在2003 年5 月2 日，以现金出资2491.5 万元，对临淄冶炼厂进行增资，组建淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司，本公司拥有淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司股份的40%，按财政部财会字（95）11 号文《合并会计报表暂行规定》文件要求，可以纳入合并会计报表的合并范围，所以，本报告中期合并会计报表的合并范围增加了淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司。与此同时，本公司在2003 年5 月2日，以现金出资1370.36 万元，收购包头华美稀土高科有限公司股东马永茂持有的该公司33.3%的股权，按财政部财会字（95）11 号文《合并会计报表暂行规定》文件要求，可以纳入合并会计报表的合并范围，所以，本报告中期合并会计报表的合并范围增加了包头华美稀土高科有限公司。 五、合并会计报表主要项目注释 以下项目除有专项说明外其余金额单位均为人民币元，期末数为2003 年6 月30日数，期初数为2002 年12 月31 日数。 1、货币资金 项目 期末数 原币 汇率 人民币 现金 29,085.13 银行存款 94,438,321.71 其中：美元 19,545.12 8.2774 161,782.77 其他货币资金 50,341,250.00 其中：美元 合计 19,545.12 144,808,656.84 项目 期初数 原币 汇率 人民币 现金 14,468.36 银行存款 30,816,894.03 其中：美元 19,512.37 8.2786 161,534.28 其他货币资金 17,817,695.06 其中：美元 合计 19,512.37 48,649,057.45 注：货币资金期末余额比期初余额增加96,159,599.39 元,主要是增加流动资金贷款所致;其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 2、短期投资 项目. 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 银丰基金 1,994,750.00 276,500.00 合计 1,994,750.00 276,500.00 注：短期投资期末余额1,994,750.00 为子公司包头华美稀土高科有限公司持有的银丰基金, 短期投资跌价准备是按6 月30 日基金的收盘价计提。 3、应收票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 32,264,026.10 59,051,323.55 商业承兑汇票 2,090,000.00 924,000.00 合计 34,354,026.10 59,975,323.55 注：本公司无用于贴现、抵押的商业承兑汇票。 4、应收账款 (1)账龄 期末数 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 87,155,650.73 63.99 5,229,339.34 1--2年 2,877,276.65 2.11 172,636.60 2--3年 42,216,364.63 30.99 2,532,981.88 3年以上 3,962,808.10 2.91 237,768.18 合计 136,212,100.11 100.00 8,172,726.00 (1)账龄 期初数 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 45,472,152.20 49.37 2,728,329.13 1--2年 43,832,397.36 47.59 2,629,943.84 2--3年 483,880.91 0.52 29,032.85 3年以上 2,318,604.86 2.52 139,116.3 合计 92,107,035.33 100.00 5,526,422.12 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额70,166,468.93 元，占总额的51.51 %。 （3）该项目中持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况见附注七。 （4）变动原因：主要是新合并增加的两家子公司增加16,263,356.77 元,其余为扩大生产经营规模部分产品赊销及扩大出口增加的应收账款。 5、其他应收款 (1)账龄 期末数 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 13,128,969.59 67.83 783,258.58 1--2年 5,212,837.11 26.93 312,770.23 2--3年 74,497.05 0.38 4,469.82 3年以上 940,736.18 4.86 56,444.16 合计 19,357,039.93 100.00 1,161,422.39 (1)账龄 期初数 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 9,874,893.68 81.5 592,493.62 1--2年 619,321.03 5.11 37,159.26 2--3年 486,747.75 4.02 29,204.87 3年以上 1,135,749.04 9.37 68,144.94 合计 12,116,711.5 100.00 727,002.69 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额9,554,279.76 元，占总额的49.36%。 （3）该项目中持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况见附注七。 （4）变动原因：主要是新合并增加的两家子公司增加所致。 6、预付账款 (1)账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 89,850,914.96 98.07 4,354,808.99 63.63 1--2年 1058119.56 1.15 1,908,370.49 27.89 2--3年 606664.00 0.66 318,406.34 4.65 3年以上 107496.27 0.12 261,798.14 3.83 合计 91,623,194.79 100.00 6,843,383.96 100.00 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额36,447,081.92 元，占总额的39.78%。 （3）该项目中持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况见附注七。 （4）变动原因：主要是新增加的两家子公司增加52,687,458.77 元,其余为母公司进行生产技改预付的设备及工程款。 （5）账龄超过一年的预付账款773,890.93 元，未收回的原因是：属采购余款，因客户较多、未及时清理所至。 7、应收补贴款 项目 期末数 期初数 增值税出口退税 1,737,242.48 195,050.30 增值税 55,372.00 合计 1,792,614.48 195,050.30 8、存货 项目 期末数 金额 跌价准备 物资采购 7,165,139.20 原材料 40,758,129.71 包装物 1,005,740.94 低值易耗品 181,640.20 材料成本差异 -301,343.06 自制半成品 73,145,543.81 库存商品 121,938,410.88 2,679,016.50 委托加工物资 5,960,081.52 合计 249,853,343.20 2,679,016.50 项目 期初数 金额 跌价准备 物资采购 原材料 9,568,913.08 包装物 477,685.51 低值易耗品 材料成本差异 自制半成品 32,729,214.74 库存商品 100,185,812.46 3,959,144.63 委托加工物资 1,531,115.22 合计 144,492,741.01 3,959,144.63 注：主要是合并的子公司增加所致。 9、待摊费用 类别 期初数 本期增加 取暧费 59,042.38 297,472.20 房产、土地使用税 1,253,618.71 保险费 396,821.77 1,148,977.73 劳动保护费 125,100.00 运费 933,773.94 修理费 4,206,293.24 环保、及水资源费 887,091.00 广告费 254,000.00 中介机构费 580,000.00 放射物质贮渣费 100,000.00 其他 3,329.20 113,114.18 合计 459,193.35 9,899,441.00 类别 本期摊销 期末数 取暧费 69,973.00 286,541.58 房产、土地使用税 1,253,618.71 保险费 472,800.72 1,183,285.29 劳动保护费 125,100.00 运费 749,633.94 184,140.00 修理费 3,473,329.24 732,964.00 环保、及水资源费 144,000.00 743,091.00 广告费 144,000.00 110,000.00 中介机构费 319,500.00 260,500.00 放射物质贮渣费 100,000.00 其他 12,397.00 104,046.38 合计 6,639,252.61 3,829,668.25 10、长期股权投资： 期末数 期初数 项目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备 对子公司投资 其他股权投资 18,221,800.02 7,809,055.68 股权投资差额 9,070,098.27 -354,830.97 合计 27,291,898.29 7,454,224.71 （1）长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 被投资单位名称 投资 投资 初始 追加 期初数 期限 比例 投资金额 投资 (年) （%） 金额 包头瑞鑫稀土金属材料 股份有限公司 30 20.00 8,000,000.00 7,809,055.68 包头昭和稀土高科新材 料有限公司 30.00 10,510,500.00 合计 18,510,500.00 7,809,055.68 本期调增（—调减）额 被投资单位名称 权益变化 现金 累计增减 期末数 红利 包头瑞鑫稀土金属材料 股份有限公司 包头昭和稀土高科新材 -97,755.66 -288,699.98 7,711,300.02 料有限公司 合计 10,510,500.00 10,510,500.00 10,412,744.34 -288,699.98 18,221,800.02 （2）股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 产品投资 10年 -383,601.05 淄博市包钢灵芝稀土高科有限公司 现金增资 10年 6,349,964.68 包头华美稀土高科有限公司 购买股权 10年 3,225,397.57 合计 9,191,761.20 被投资单位名称 期初数 本期摊销 期末数 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 -354,830.97 -19,180.06 -335,650.91 淄博市包钢灵芝稀土高科有限公司 6,349,964.68 105,832.74 6,244,131.94 包头华美稀土高科有限公司 3,225,397.57 63,780.33 3,161,617.24 合计 9,220,531.28 150,433.01 9,070,098.27 注：本期根据董事会决议以现金出资2491.5 万元，对临淄冶炼厂进行增资，组建淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司，本公司拥有淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司股份的40%，由此形成股权投资差额。与此同时，以现金出资1370.36 万元，收购包头华美稀土高科有限公司股东马永茂持有的该公司33.3%的股权，由此形成股权投资差额。 （3）长期投资减值准备：无。 11、固定资产及折旧 （1）原值 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 310,735,902.61 71,431,427.64 382,167,330.25 通用设备 172,595,950.21 129,161,912.06 301,757,862.27 专用设备 90,937,878.29 22,383,518.29 113,321,396.58 合计 574,269,731.11 222,976,857.99 797,246,589.10 （2）累计折旧 项目 期初数 本期增加数 房屋建筑物 73,701,058.55 16,406,962.90 通用设备 66,078,005.87 11,684,060.54 专用设备 34,839,894.64 10,814,594.01 合计 174,618,959.06 38,905,617.45 净值 399,650,772.05 项目 本期减少数 期末数 房屋建筑物 90,108,021.45 通用设备 77,762,066.41 专用设备 45,654,488.65 合计 213,524,576.51 净值 583,722,012.59 （3）固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 通用设备 14,259,119.00 专用设备 2,251,380.15 合计 16,510,499.15 净额 383,140,272.90 项目 期末数 计提原因 通用设备 14,259,119.00 技术落后 专用设备 2,251,380.15 陈旧过时 合计 16,510,499.15 净额 567,211,513.44 12、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 镍氢电池厂房 52,680,000 14,339,646.91 贮氢合金工程 239,040,000 181,276,640.20 4,116,596.49 动力电池工程 177,400,000 143,380,624.57 7,060,333.62 电池极板工程 181,080,000 145,595,967.20 3,749,476.56 万安培电解配 套工程 1,300,000 1,238,126.40 全分离生产线 技改 3,100,000 3,513,715.42 全分离后续工程 3,000,000 2,574,578.57 142,312.11 扩容改造 61,220,000 6,628,050.09 办公楼工程 4,346,986 3,764,000.00 萃取车间 800,741.28 污染综合治理 49,420,000 717,657.24 包头稀土精矿湿法 冶炼清洁生产工程 196,550,000 1,444,028.88 其他 1,828,723.31 2,498,808.37 合计 479,408,375.67 45,261,652.05 工程名称 本期转入 其他 固定资产 减少数 镍氢电池厂房 14339646.91 贮氢合金工程 65,406,859.73 12,054,099.09 动力电池工程 6,426,698.07 电池极板工程 9,435,310.38 万安培电解配 套工程 全分离生产线 技改 全分离后续工程 扩容改造 办公楼工程 萃取车间 污染综合治理 包头稀土精矿湿法 冶炼清洁生产工程 其他 717,657.24 合计 79,746,506.64 23,633,764.78 工程名称 期末数 资金来源 镍氢电池厂房 自筹 贮氢合金工程 107,932,277.87 配股 动力电池工程 144,014,260.12 配股 电池极板工程 139,910,133.38 配股 万安培电解配 套工程 1,238,126.40 自筹 全分离生产线 技改 3,513,715.42 自筹 全分离后续工程 2,716,890.68 自筹 扩容改造 6,628,050.09 银行贷款 办公楼工程 3,764,000.00 自筹 萃取车间 800,741.28 自筹 污染综合治理 717,657.24 自筹 包头稀土精矿湿法 冶炼清洁生产工程 1,444,028.88 自筹 其他 3,609,874.44 自筹 合计 416,289,756.30 13、无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 贮氢合金 制造技术 外方投入 21520958.04 48,947,256.64 48,947,256.64 制造技术 购入 27453298.60元 圆形镍氢动力 外方投入 26486720.00 40,444,406.45 40,444,406.45 电池制造技术 购入13957686.45元 电池极板 外方投入26486720.00 38,060,740.40 38,060,740.40 制造技术 购入11574020.40元 土地使用权 购入 3,048,415.00 2,847,062.97 土地使用权 购入 3,123,898.72 2,987,367.16 场地使用费 购入 120,000.00 102,857.16 土地使用权 购入 土地使用权 购入 技术使用权 购入 场地使用权 购入 金碟软件 购入 合计 133,744,717.21 133,389,690.78 类别 本期增加 本期转出 本期摊销 贮氢合金 制造技术 815,787.62 制造技术 圆形镍氢动力 电池制造技术 电池极板 制造技术 土地使用权 30,458.22 土地使用权 506,614.64 26,351.51 场地使用费 8,571.42 土地使用权 土地使用权 技术使用权 场地使用权 1,869,640.08 19,007.64 金碟软件 3,450.07 2,299.98 合计 1,873,090.15 506,614.64 902,476.39 类别 期末数 剩余摊销期限 贮氢合金 制造技术 48,131,469.02 9年10个月 制造技术 圆形镍氢动力 40,444,406.45 电池制造技术 电池极板 38,060,740.40 制造技术 土地使用权 2,816,604.75 44年6个月 土地使用权 2,454,401.01 47年2个月 场地使用费 94,285.74 5年6个月 土地使用权 1,580,481.33 土地使用权 1,380,993.30 技术使用权 279,733.56 场地使用权 1,850,632.44 金碟软件 1,150.09 合计 137,094,898.09 14、长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 P204萃取剂 11,830,314.06 8,898,791.80 P507萃取剂 38,310,115.59 24,390,449.26 10,371,529.77 土地租用费 312,982.00 302,549.30 电征容费 141,750.00 68,463.89 开办费 10,031,155.33 2,524,669.80 合计 43,622,945.69 12,964,663.46 种类 本期摊销 本期转出 期末数 P204萃取剂 289,014.00 8,609,777.80 P507萃取剂 572,478.09 34,189,500.94 土地租用费 20,865.40 281,653.90 电征容费 7,087.50 61,376.39 开办费 1,123,218.06 1,711,694.76 9,720,912.31 合计 2,012,663.05 1,711,694.76 52,863,251.34 15、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 329,210,000.00 50,000,000.00 信用借款 11,000,000.00 60,000,000.00 合计 340,210,000.00 110,000,000.00 16、应付票据 期末余额 85,680,000.00 元。 注：本项目期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项见附注七。 17、应付账款 期末余额 97,520,921.97 元 注1：本项目期末余额中欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项见附注七。 注2：账龄超过三年的应付账款868,648.35 元未偿还主要原因为债权单位未催收。 18、预收账款 期末余额 16,789,759.42 元 注1：本项目期末余额中无欠持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 注2：账龄超过一年的预收账款2,814,204.77 未偿还主要原因为债权单位未催收余款。 19、应付股利 股东名称 欠付金额 包头钢铁(集团)有限责任公司 9,585,287.00 包钢综合企业(集团)公司 868,413.00 香港嘉鑫 2,450,000.00 胜达公司 317,647.14 社会公众 合计 13,221,347.14 20、应交税金 项目 金额 增值税 -8,620,400.46 国税小计 -8,620,400.46 所得税 2,929,418.32 城建税 -50,679.55 个人所得税 6,039.55 房产税 -1,444,923.81 城镇土地使用税 200,000.00 地税小计 1,239,854.51 合计 -7,380,545.95 21、其他应付款 期末余额 29,756,608.81 元 注1：本项目期末余额中欠持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的款项见附注七。 注2：账龄超过三年的其他应付款3,046,446.34 元未偿还的主要原因为公司改制时遗留问题及政府相关部门拨付的科研经费未转销。 22、预提费用 期末余额 15,068,025.97元。 其中：修理费 10,356,315.97元 动力费 3,640,878.02元 通勤费 267,601.00元 预提利息 262,688.45元 水资源费 200,000.00元 23、长期借款 期末余额 30,041,175.00 元。 注：本报告期新增长期借款为新纳入合并报表范围的子公司包头华美稀土高科有限公司银行长期借款。 24、专项应付款 期末余额 15,000,000.00 元。 注：本报告期新增专项应付款为新纳入合并报表范围的子公司包头华美稀土高科有限公司纳米晶稀土合金磁粉项目国债资金投入。 25、股本 本次变动前 本次变动增减(+-) 项目 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 258,074,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 209,074,000 境外法人持有股份 49,000,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份 258,074,000 二、已上市流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 145,600,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 145,600,000 三、股份总额 403,674,000 本次变动后 项目 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 258,074,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 209,074,000 境外法人持有股份 49,000,000 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份 258,074,000 二、已上市流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 145,600,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 145,600,000 三、股份总额 403,674,000 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 465,127,007.55 92,850.00 465,219,857.55 注：报告期内资本公积增加是根据《企业会计制度》规定，当被投资单位因资本公积变动引起所有者权益变动时，投资单位应按持股比例计算应享有的份额，增加长期投资和资本公积。 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 39,492,194.34 39,492,194.34 公益金 39,492,194.34 39,492,194.34 任意盈余公积金 合计 78,984,388.68 78,984,388.68 28、未分配利润 项目 金额 本年净利润 20,689,630.71 加：年初未分配利润 117,347,274.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取任意盈余公积金 已分配普通股股利 未分配利润 138,036,905.35 29、主营业务收入 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 销售稀土精矿、稀土金属及化合物收入 215,001,406.56 134,983,511.10 合计 215,001,406.56 134,983,511.10 注：本期向前五名销售商销售商品总额78,306,326.36 万元，占销售收入的36.42%。 30、主营业务成本 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 销售稀土精矿、稀土金属及化合物收入 165,080,949.94 92,419,425.14 合计 165,080,949.94 92,419,425.14 31、财务费用 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 利息支出 4,211,911.74 755,404.12 减：利息收入 205,620.66 175,542.09 汇兑损失 51,480.83 750.51 减：汇兑收益 0.00 其他 190,110.00 93,945.88 合计 4,247,881.91 674,558.42 32、补贴收入 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 增值税返还 3,923,423.61 财政扶持资金 2,531,064.78 出口贴息 198,502.00 638,697.10 合计 4,121,925.61 3,169,761.88 33、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 单位往来借款 555,644.33 退休职工工资 2,101,438.94 其他支出 1,923,909.42 合计 4,580,992.69 34、购买子公司的基本情况金额 购买价格 13,703,600.00 购买价格中以现金支付的部分 13,703,600.00 购买子公司所取得的现金 18,921,834.41 非现金资产：短期投资 1,698,500.00 应收款净额 10,755,935.52 预付账款 3,426,120.75 存货 39,906,921.10 待摊费用 69,696.87 固定资产原价 65,378,937.51 减：累计折旧 4,623,815.61 在建工程 640,997.63 无形资产及其他资产 1,979,054.56 负债：短期借款 30,900,000.00 应付账款 10,230,352.53 预收账款 3,607,618.09 应付工资 327,949.45 应付福利费 812,796.78 应交税金 -227,878.58 其他应付款 17,414,639.65 预提费用 337,058.67 长期借款 30,196,616.98 专项应付款 15,000,000.00 注：2003 年5 月2 日，本公司以现金出资1370.36 万元，收购包头华美稀土高科有限公司股东马永茂持有的该公司33.3%的股权，并按财政部财会字（95）11 号文《合并会计报表暂行规定》文件要求，可以将包头华美稀土高科有限公司作为子公司，纳入合并会计报表的合并范围。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 期末数 (1)账龄 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 72,058,094.84 59.79 4,323,485.69 1--2年 2,721,634.33 2.26 163,298.06 2--3年 42,216,364.63 35.03 2,532,981.88 3年以上 3,516,292.47 2.92 210,977.55 合计 120,512,386.27 100.00 7,230,743.17 期初数 (1)账龄 账面余额 比例% 坏账准备 1年以内 46,058,152.20 49.69 2,763,489.13 1--2年 43,832,397.36 47.29 2,629,943.84 2--3年 483,880.91 0.52 29,032.85 3年以上 2,318,604.86 2.50 139,116.29 合计 92,693,035.33 100.00 5,561,582.11 （2）该项目中欠款前五名单位合计金额57,745,895.40 元，占总额的65.74 %。 （3）该项目中持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位的欠款情况见附注七。 2、长期投资： （1）长期股权投资： 期末数 期初数 项目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备 对子公司投资 307,023,814.93 287,191,571.30 其他股权投资 18,221,800.02 股权投资差额 9,070,098.27 -354,830.97 合计 334,315,713.22 286,836,740.33 ①长期股权投资按被投资单位列示明细如下： 被投资单位名称 投资期 投资比 初始 追加投 限(年) 例（%） 投资金额 资金额 内蒙古稀奥科贮氢合金 有限公司 22年 75.00 80,721,209.14 内蒙古稀奥科电池极板 有限公司 22年 75.00 99,331,171.72 内蒙古稀奥科镍氢动力 电池有限公司 22年 75.00 99,330,134.76 淄博市包钢灵芝稀土高 科有限公司 40.00 24,915,000.00 包头华美稀土高科有限 公司 33.30 13,703,600.00 包头瑞鑫稀土金属材料 股份有限公司 30年 20.00 8,000,000.00 包头昭和稀土高科新材 料有限公司 30.00 10,510,500.00 合计 336,511,615.62 本期调增（—调减）额 被投资单位名称 期初数 权益变化 现金红利 内蒙古稀奥科贮氢合金 有限公司 80,721,209.14 -2,606,012.4 内蒙古稀奥科电池极板 有限公司 99,331,171.72 内蒙古稀奥科镍氢动力 电池有限公司 99,330,134.76 70,350.00 淄博市包钢灵芝稀土高 科有限公司 19,226,159.23 包头华美稀土高科有限 公司 10,950,802.48 包头瑞鑫稀土金属材料 股份有限公司 7,809,055.68 -97,755.66 包头昭和稀土高科新材 料有限公司 10,510,500.00 合计 287,191,571.30 38,054,043.65 被投资单位名称 累计增减 期末数 内蒙古稀奥科贮氢合金 有限公司 78,115,196.74 内蒙古稀奥科电池极板 有限公司 99,331,171.72 内蒙古稀奥科镍氢动力 电池有限公司 99,400,484.76 淄博市包钢灵芝稀土高 科有限公司 19,26,59.23 包头华美稀土高科有限 公司 10,950,802.48 包头瑞鑫稀土金属材料 股份有限公司 7,711,300.02 包头昭和稀土高科新材 料有限公司 10,510,500.00 合计 325,245,614.95 ②股权投资差额： 被投资单位名称 形成原因 摊销期限 初始金额 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 产品投资 10年 -383,601.05 淄博市包钢灵芝稀土高科有限公司 现金增资 10年 6,349,964.68 包头华美稀土高科有限公司 购买股权 10年 3,225,397.57 合计 9,191,761.20 被投资单位名称 期初数 本期摊销 期末数 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 -354,830.97 -19,180.06 -335,650.91 淄博市包钢灵芝稀土高科有限公司 6,349,964.68 105,832.74 6,244,131.94 包头华美稀土高科有限公司 3,225,397.57 63,780.33 3,161,617.24 合计 9,220,531.28 150,433.01 9,070,098.27 注：本期根据董事会决议以现金出资2491.5 万元，对临淄冶炼厂进行增资，组建淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司，本公司拥有淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司股份的40%，由此形成股权投资差额。与此同时，以现金出资1370.36 万元，收购包头华美稀土高科有限公司股东马永茂持有的该公司33.3%的股权，由此形成股权投资差额。 ③长期投资减值准备：无。 （2）长期债权投资： 单位名称 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期初余额 内蒙古稀奥科贮氢 合金有限公司 50,132,890.86 内蒙古稀奥科电池 极板有限公司 87,335,828.28 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 87,253,865.24 合计 224,722,584.38 单位名称 溢(折)价本期摊销 本期应计利息 内蒙古稀奥科贮氢 合金有限公司 内蒙古稀奥科电池 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 合计 单位名称 期末余额 累计应收/已收利息 内蒙古稀奥科贮氢 合金有限公司 50,132,890.86 内蒙古稀奥科电池 极板有限公司 87,335,828.28 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 87,253,865.24 合计 224,722,584.38 3、主营业务收入 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 销售稀土精矿、稀土金属及化合物收入 207,269,186.79 134,983,511.10 合计 207,269,186.79 134,983,511.10 注：本期向前五名销售商销售商品总额81,379,765.08 万元，占销售收入的39.26%。 4、主营业务成本 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 销售稀土精矿、稀土金属及化合物成本 162,220,255.05 92,419,425.14 合计 162,220,255.05 92,419,425.14 5、投资收益 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 股权投资收益 -1,742,977.11 债权投资收益 6,741,677.52 1,354,782.00 其他投资收益 合计 4,998,700.41 1,354,782.00 注：债权投资收益系根据子公司董事会决议减少注册资本，将本公司投资超出应缴出资部分转为债权投资，根据双方签订的长期债权投资协议，按年利率6%收取资金使用费，期限为5 年。上述债权投资收益在编制合并报表时已抵销。 6、所得税 项目 金额 本期应交所得税 4,303,635.70 减：本期实际收到退还所得税 1,900,000.00 本期所得税费用 2,403,635.70 七、关联方关系及关联交易 1、存在控制关系的关联方关系： 企业名称 注册地址 主营业务 包头钢铁（集团） 包头昆区 钢铁制品、稀土产品冶 有限责任公司 炼与加工 内蒙古稀奥科贮氢 包头稀土开发区 生产、销售混合稀土贮 合金有限公司 氢合金材料 内蒙古稀奥科电池 包头稀土开发区 生产、销售镍氢电池正 极板有限公司 负极板 内蒙古稀奥科镍氢动力电 包头稀土开发区 生产、销售镍氢动力电 池有限公司 池 淄博包钢灵芝稀土高科有 山东淄博临淄区 生产、销售稀土产品及 限公司 应用产品 包头华美稀土高科有限公 包头稀土开发区 生产、销售稀土产品及 司 应用产品 企业名称 与本企业的关系 法定代表人 经济性质 包头钢铁（集团） 控股股东 林东鲁 国有 有限责任公司 内蒙古稀奥科贮氢 子公司 崔臣 中外合资 合金有限公司 内蒙古稀奥科电池 子公司 崔臣 中外合资 极板有限公司 内蒙古稀奥科镍氢动力电 子公司 崔臣 中外合资 池有限公司 淄博包钢灵芝稀土高科有 子公司 崔臣 有限责任公司 限公司 包头华美稀土高科有限公 子公司 崔臣 有限责任公司 司 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 包头钢铁(集团)有限责任公司 450,000万元 663,338万元 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 1,300万美元 内蒙古稀奥科电池极板有限公司 1,600万美元 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 1,600万美元 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 3,425万元 包头华美稀土高科有限公司 3,252万元 企业名称 本期减少 期末数 包头钢铁(集团)有限责任公司 1113,338万元 内蒙古稀奥科贮氢合金有限公司 1,300万美元 内蒙古稀奥科电池极板有限公司 1,600万美元 内蒙古稀奥科镍氢动力电池有限公司 1,600万美元 淄博包钢灵芝稀土高科有限公司 3,425万元 包头华美稀土高科有限公司 3,252万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金额 比例% 金额 比例% 包头钢铁(集团) 有限责任公司 191,705,740.00 47.49% 内蒙古稀奥科贮氢 合金有限公司 80,721,209.14 75% 内蒙古稀奥科镍氢 电池极板有限公司 99,331,171.72 75% 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 99,330,134.76 75% 70,350.00 淄博包钢灵芝稀土高 科有限公司 25,470,291.17 40% 包头华美稀土高科有 限公司 14,112,419.72 33.3% 企业名称 本期减少 期末数 金额 比例% 金额 比例% 包头钢铁(集团) 有限责任公司 191,705,740.00 47.49% 内蒙古稀奥科贮氢 合金有限公司 2,606,012.40 78,115,196.74 75% 内蒙古稀奥科镍氢 电池极板有限公司 99,331,171.72 75% 内蒙古稀奥科镍氢 动力电池有限公司 99,400,484.76 75% 淄博包钢灵芝稀土高 科有限公司 25,470,291.17 40% 包头华美稀土高科有 限公司 14,112,419.72 33.3% 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国冶金进出口包钢公司与本公司 同一控股股东 内蒙古稀土(集团)有限责任公司 与本公司同一控股股东 中山市天骄稀土新材料有限公司 与本公司同一控股股东 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 与本公司同一控股股东 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 参股公司 包头昭和稀土高科新材料有限公司 参股公司 5、采购货物 金额 金额 定价政策 企业名称 2003年1--6月 2002年1--6月 包头钢铁(集团)有限责任公司 34,967,464.06 9,182,276.53 协议价 6、销售商品 企业名称 金额 金额 2003年1--6月 2002年1--6月 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 5,752,792.97 包头钢铁(集团)有限责任公司 2,030,250.00 中国冶金进出口包钢公司 1,315,607.96 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 8,200,450.00 中山市天骄稀土新材料有限公司 9,259,099.97 企业名称 定价政策 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 市场价 包头钢铁(集团)有限责任公司 市场价 中国冶金进出口包钢公司 市场价 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 市场价 中山市天骄稀土新材料有限公司 市场价 7、接受劳务 金额 金额 性质定价政策 企业名称 2002年1--6月 2002年1--6月 包头钢铁(集团)有限责任公司 3,930,756.00 8,803,044.15 维修市场价 8、关联方应收、应付款项余额 ⑴应收票据 2003年6月30日 2002年12月31日 包头钢铁(集团)有限责任公司 12,250,000.00 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 189,435.00 ⑵应收账款 包头天骄清美稀土抛光粉有限公司 5,752,792.97 中国冶金进出口包钢公司 340,216.24 中山市天骄稀土新材料有限公司 8,477,100.00 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 1,646,450.00 ⑶其他应收款 包头钢铁(集团)有限责任公司 565,104.92 2,520,490.68 内蒙古稀土(集团)有限责任公司 3,000,000.00 3,000,000.00 包头昭和稀土高科新材料有限公司 4,265.60 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 7,576.99 ⑷预付账款 包头钢铁(集团)有限责任公司 1,969,419.67 (5)应付账款 包头钢铁(集团)有限责任公司 24,322,832.69 15,208,297.00 (6)其他应付款 包头钢铁(集团)有限责任公司 1,489,388.34 (7)预收账款 包头钢铁(集团)有限责任公司 30,590.00 880,258.77 包头瑞鑫稀土金属材料股份有限公司 5000.00 (8)应付股利 包头钢铁(集团)有限责任公司 9,585,287.00 9,585,287.00 注：关联交易中涉及包头钢铁（集团）有限责任公司的数据均包括内设机构及分厂合计数。 八、或有事项 公司资产负债表日未涉及重大诉讼、仲裁等或有事项。 九、承诺事项 公司资产负债表日未发生重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 1、根据公司2003 年2 月26 日第二届董事会第十五次会议决议，通过了《关于强磁中矿、强磁尾矿价格调整的预案》，最终确定强磁中矿协议价20 元/吨，强磁尾矿协议价12 元/吨。同时审议通过了《关于聘任、解聘公司高管人员的议案》。 2、根据2003 年4 月24 日公司第二届董事会第十六次会议决议，以现金2491.5 万元出资对山东省淄博市临淄有色金属冶炼厂进行增资，组建淄博包钢灵芝稀土高科有限责任公司，公司注册资本3425 万元人民币，稀土高科公司占注册资本的40%。同时决议，以现金出资1370.36 万元，收购包头华美稀土制品有限公司股东马永茂持有的该公司33.3%的股权，并成为该公司第一大股东。 第八节 备查文件： (一)载有董事长签名的半年度报告文本； (二)载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； (三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； (四)公司章程文本。 公司备查文件完整，存放于公司证券部。 内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 董事会 董事长：崔臣 2003 年7 月26 日 资产负债表 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003年1月至6月 单位：人民币元 期末数 资产 注释 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 五--1 102,029,518.39 144,808,656.84 短期投资 五--2 1,718,250.00 应收票据 五--3 33,024,026.10 34,354,026.10 应收股利 应收利息 15,730,580.91 应收账款 五--4 113,281,643.10 128,039,374.11 其他应收款 五--5 10,924,993.15 18,195,617.54 预付账款 五--6 27,163,922.90 91,623,194.79 应收补贴款 五--7 1,792,614.48 1,792,614.48 存货 五--8 144,325,473.44 247,174,326.70 待摊费用 五--9 3,329,335.36 3,829,668.25 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 451,602,107.83 671,535,728.81 长期投资： 长期股权投资 五--10 334,315,713.22 27,291,898.29 长期债权投资 五--10 224,722,584.38 长期投资合计 559,038,297.60 27,291,898.29 其中：合并价差 9,405,749.18 固定资产： 固定资产原价 五--11 590,948,176.88 797,246,589.10 减：累计折旧 五--11 184,477,553.34 213,524,576.51 固定资产净值 406,470,623.54 583,722,012.59 减：固定资产减值准备 五--11 16,510,499.15 16,510,499.15 固定资产净额 五--11 389,960,124.39 567,211,513.44 工程物资 46,248.88 在建工程 五--12 19,484,408.58 416,289,756.30 固定资产清理 固定资产合计 409,444,532.97 983,547,518.62 无形资产及其他资产： 无形资产 五--13 5,365,291.50 137,094,898.09 长期待摊费用 五--14 43,080,962.64 52,863,251.34 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,446,254.14 189,958,149.43 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,468,531,192.54 1,872,333,295.15 期初数 资产 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 42,982,459.87 48,649,057.45 短期投资 应收票据 59,975,323.55 59,975,323.55 应收股利 应收利息 8,988,903.39 应收账款 87,166,613.21 86,580,613.21 其他应收款 11,277,278.19 11,389,708.81 预付账款 6,026,429.77 6,843,383.96 应收补贴款 195,050.30 195,050.30 存货 140,533,596.38 140,533,596.38 待摊费用 459,193.35 459,193.35 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 357,604,848.01 354,625,927.01 长期投资： 长期股权投资 286,836,740.33 7,454,224.71 长期债权投资 224,722,584.38 长期投资合计 511,559,324.71 7,454,224.71 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 568,357,416.33 574,269,731.11 减：累计折旧 174,225,449.64 174,618,959.06 固定资产净值 394,131,966.69 399,650,772.05 减：固定资产减值准备 16,510,499.15 16,510,499.15 固定资产净额 377,621,467.54 383,140,272.90 工程物资 87,963.99 在建工程 9,155,143.70 479,408,375.67 固定资产清理 固定资产合计 386,776,611.24 862,636,612.56 无形资产及其他资产： 无形资产 5,937,287.29 133,389,690.78 长期待摊费用 33,591,790.36 43,622,945.69 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,529,077.65 177,012,636.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,295,469,861.61 1,401,729,400.75 法人代表：崔臣 财务负责人：邢斌 编制人：韩丽娟、赵玉生 资产负债表（续） 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003年1月至6月 单位：人民币元 期末数 负债和股东权益 注释 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 五--15 181,000,000.00 340,210,000.00 应付票据 五--16 65,200,000.00 85,680,000.00 应付账款 五--17 70,270,512.31 97,520,921.97 预收账款 五--18 12,563,966.13 16,789,759.42 应付工资 88,695.22 889,030.97 应付福利费 5,059,103.86 6,598,901.50 应付股利 五--19 12,903,700.00 13,221,347.14 应交税金 五--20 -729,467.17 -7,380,545.95 其他应交款 -30,879.26 -22,112.60 其他应付款 五--21 7,493,179.07 29,756,608.81 预提费用 五--22 14,210,689.15 15,068,025.97 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 368,029,499.31 598,331,937.23 长期负债： 长期借款 五--23 30,041,175.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五--24 15,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 45,041,175.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 368,029,499.31 643,373,112.23 少数股东权益 143,045,031.34 股东权益： 股本 五--25 403,674,000.00 403,674,000.00 减：已归还投资 股本净额 403,674,000.00 403,674,000.00 资本公积 五--26 465,219,857.55 465,219,857.55 盈余公积 五--27 78,984,388.68 78,984,388.68 其中：法定公益金 39,492,194.34 39,492,194.34 未分配利润 五--28 152,623,447.00 138,036,905.35 外币报表折算差额 股东权益合计 1,100,501,693.23 1,085,915,151.58 负债和股东权益合计 1,468,531,192.54 1,872,333,295.15 期初数 负债和股东权益 母公司 合并数 流动负债： 短期借款 90,000,000.00 110,000,000.00 应付票据 32,320,000.00 32,320,000.00 应付账款 57,813,246.78 58,204,157.63 预收账款 10,479,906.35 10,535,034.56 应付工资 64,037.74 64,037.74 应付福利费 4,231,062.52 4,286,386.85 应付股利 21,883,700.00 21,883,700.00 应交税金 -6,263,891.11 -6,452,677.32 其他应交款 45.00 45.00 其他应付款 9,184,546.99 11,003,889.30 预提费用 1,635,633.08 1,635,633.08 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 221,348,287.35 243,480,206.84 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 221,348,287.35 243,480,206.84 少数股东权益 93,116,523.04 股东权益： 股本 403,674,000.00 403,674,000.00 减：已归还投资 股本净额 403,674,000.00 403,674,000.00 资本公积 465,127,007.55 465,127,007.55 盈余公积 78,984,388.68 78,984,388.68 其中：法定公益金 39,492,194.34 39,492,194.34 未分配利润 126,336,178.03 117,347,274.64 外币报表折算差额 股东权益合计 1,074,121,574.26 1,065,132,670.87 负债和股东权益合计 1,295,469,861.61 1,401,729,400.75 法人代表：崔臣 财务负责人：邢斌 编制人：韩丽娟、赵玉生 利润及利润分配表 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003年1月至6月 月单位：人民币元 本年数 项目 注释 母公司 合并数 一、主营业务收入 五--29 207,269,186.79 215,001,406.56 减：主营业务成本 五--30 162,220,255.05 165,080,949.94 主营业务税金及附加 833,682.79 941,627.18 二、主营业务利润 44,215,248.95 48,978,829.44 加：其他业务利润 1,386,545.24 3,029,427.08 减：营业费用 3,402,750.05 4,339,736.09 管理费用 19,651,434.75 22,885,195.89 财务费用 五--31 2,953,021.11 4,247,881.91 三、营业利润 19,594,588.28 20,535,442.63 加：投资收益 4,998,700.41 -228,438.67 补贴收入 五--32 4,098,539.00 4,121,925.61 营业外收入 3,340.00 5,252.00 减：营业外支出 4,263.02 28,242.06 四、利润总额 28,690,904.67 24,405,939.51 减：所得税 2,403,635.70 2,654,174.41 减：少数股东损益 1,062,134.39 五、净利润 26,287,268.97 20,689,630.71 加：年初未分配利润 126,336,178.03 117,347,274.64 其他转入 - 六、可供分配利润 152,623,447.00 138,036,905.35 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 152,623,447.001 38,036,905.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 152,623,447.00 138,036,905.35 上年同期数 项目 母公司 合并数 一、主营业务收入 134,983,511.10 134,983,511.10 减：主营业务成本 92,419,425.14 92,419,425.14 主营业务税金及附加 830,378.96 830,378.96 二、主营业务利润 41,733,707.00 41,733,707.00 加：其他业务利润 488,786.23 488,786.23 减：营业费用 1,419,930.74 1,419,930.74 管理费用 9 ,134,285.67 9,134,285.67 财务费用 674,558.42 674,558.42 三、营业利润 30,993,718.40 30,993,718.40 加：投资收益 1,354,782.00 补贴收入 3,169,761.88 3,169,761.88 营业外收入 6,040.00 6,040.00 减：营业外支出 371,407.53 371,407.53 四、利润总额 35,152,894.75 33,798,112.75 减：所得税 1,759,327.27 1,759,327.27 减：少数股东损益 五、净利润 33,393,567.48 32,038,785.48 加：年初未分配利润 85,379,128.35 85,379,128.35 其他转入 六、可供分配利润 118,772,695.83 117,417,913.83 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 118,772,695.83 117,417,913.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 八、未分配利润 118,772,695.83 117,417,913.83 法人代表：崔臣 财务负责人：邢斌 编制人：韩丽娟、赵玉生 现金流量表 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003年1月至6月 单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五--33 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资额所收到的现金 取得投资收到的现金 处置固定、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付现金 五--34 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 150,208,749.06 收到的税费返还 5,943,167.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,530,173.51 现金流入小计 158,682,089.57 购买商品、接受劳务支付的现金 93,503,587.32 支付给职工及为职工支付的现金 23,993,086.45 支付的各项税费 15,080,155.22 支付的其他与经营活动有关的现金 4,230,961.16 现金流出小计 136,807,790.15 经营活动产生的现金流量净额 21,874,299.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资额所收到的现金 取得投资收到的现金 处置固定、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 3,247,860.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,247,860.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,786,695.60 投资所支付的现金 49,129,100.00 其中：购买子公司所支付现金 13,703,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 67,915,795.60 投资活动产生的现金流量净额 -64,667,935.60 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 181,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 181,000,000.00 偿还债务所支付的现金 90,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,649,305.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 98,649,305.30 筹资活动产生的现金流量净额 82,350,694.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 39,557,058.52 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 197,674,407.38 收到的税费返还 6,172,794.23 收到的其他与经营活动有关的现金 2,545,624.60 现金流入小计 206,392,826.21 购买商品、接受劳务支付的现金 146,949,674.99 支付给职工及为职工支付的现金 25,743,835.58 支付的各项税费 16,800,748.85 支付的其他与经营活动有关的现金 4,580,992.69 现金流出小计 194,075,252.11 经营活动产生的现金流量净额 12,317,574.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资额所收到的现金 取得投资收到的现金 处置固定、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 3,263,860.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,263,860.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 85,550,535.24 投资所支付的现金 14,533,597.27 其中：购买子公司所支付现金 13,703,600.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 100,084,132.51 投资活动产生的现金流量净额 -96,820,272.51 三、筹资活动所产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 19,035,834.41 借款所收到的现金 278,125,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 297,160,834.41 偿还债务所支付的现金 124,496,825.52 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10,161,711.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 134,658,536.61 筹资活动产生的现金流量净额 162,502,297.80 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 77,999,599.39 法人代表：崔臣 财务负责人：邢斌 编制人：韩丽娟、赵玉生 现金流量表 编制单位:内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003年1月至6月 单位：人民币元 补充资料 注释 1、将净利润调节为经营活动的流量： 净利润 少数股东收益 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 处置固定、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 经营性应收项目的减少(减：增加) 经营性应付项目的增加(减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的流量： 净利润 26,287,268.97 少数股东收益 加：计提的资产减值准备 442,056.64 固定资产折旧 9,792,747.68 无形资产摊销 73,845.15 长期待摊费用摊销 696,100.25 待摊费用减少(减：增加) -2,870,142.01 预提费用增加(减：减少) 13,802,910.39 处置固定、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,411,243.06 固定资产报废损失 财务费用 2,953,021.11 投资损失(减：收益) -4,998,700.41 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -16,540,057.82 经营性应收项目的减少(减：增加) -37,259,610.15 经营性应付项目的增加(减：减少) 30,854,689.78 其他 51,412.90 经营活动产生的现金流量净额 21,874,299.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 102,029,518.39 减：现金的期初余额 42,982,459.87 加：现金等价物的期末余额 13,080,000.00 减：现金等价物的期初余额 32,570,000.00 现金及现金等价物净增加额 39,557,058.52 补充资料 合并数 1、将净利润调节为经营活动的流量： 净利润 20,689,630.71 少数股东收益 1,062,134.39 加：计提的资产减值准备 285,988.05 固定资产折旧 11,548,838.52 无形资产摊销 968,948.63 长期待摊费用摊销 2,448,213.23 待摊费用减少(减：增加) -2,934,540.94 预提费用增加(减：减少) 14,017,601.82 处置固定、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -1,407,764.02 固定资产报废损失 财务费用 4,749,210.81 投资损失(减：收益) -4,998,700.41 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -30,511,834.62 经营性应收项目的减少(减：增加) -40,634,800.30 经营性应付项目的增加(减：减少) 36,963,235.33 其他 71,412.90 经营活动产生的现金流量净额 12,317,574.10 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 144,808,656.84 减：现金的期初余额 48,649,057.45 加：现金等价物的期末余额 14,410,000.00 减：现金等价物的期初余额 32,570,000.00 现金及现金等价物净增加额 77,999,599.39 法人代表：崔臣 财务负责人：邢斌 编制人：韩丽娟、赵玉生 资产减值明细表 编制单位：内蒙古包钢稀土高科技股份有限公司 2003年1月至6月 单位：人民币元 项目 行次 年初余额 本年增加数 资产减值准备总计 1 26,723,068.59 3,357,223.58 (一)坏账准备合计 2 6,253,424.81 3,080,723.58 其中：应收账款 3 5,526,422.12 2,646,303.88 其他应收款 4 727,002.69 434,419.70 (二)短期投资跌价准备合计 5 276,500.00 其中：股票投资 6 债券投资 7 (三)存货跌价准备合计 8 3,959,144.63 其中：库存商品 9 3,959,144.63 原材料 10 (四)长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 (五)固定资产减值准备合计 14 16,510,499.15 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 16,510,499.15 (六)无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 (七)在建工程减值准备 20 (八)委托贷款减值准备 21 项目 本年转回(减少)数 年末余额 资产减值准备总计 1,280,128.13 28,800,164.04 (一)坏账准备合计 9,334,148.39 其中：应收账款 8,172,726.00 其他应收款 1,161,422.39 (二)短期投资跌价准备合计 276,500.00 其中：股票投资 债券投资 (三)存货跌价准备合计 1,280,128.13 2,679,016.50 其中：库存商品 1,280,128.13 2,679,016.50 原材料 (四)长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 (五)固定资产减值准备合计 16,510,499.15 其中：房屋、建筑物 机器设备 16,510,499.15 (六)无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 (七)在建工程减值准备 (八)委托贷款减值准备 法人代表：崔臣 财务负责人：邢斌 编制人：韩丽娟、赵玉生 |
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