新疆特变电工股份有限公司二OO三年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.29 13:57 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
新疆特变电工股份有限公司二OO三年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 八、备查文件 九、财务报表 一、重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长张新先生、总会计师尤智才先生、财务部主任孟庆荣女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经天津五洲联合合伙会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 二、公司基本情况 （一）公司法定中英文名称及缩写 公司法定中文名称：新疆特变电工股份有限公司 公司法定英文名称：XINJIANG TEBIAN ELECTRIC APPARATUS STOCK CO.,LTD 公司英文名称缩写：TBEA （二）公司股票上市证券交易所：上海证券交易所 公司股票简称：特变电工 股票代码：600089 （三）公司注册地址：新疆昌吉市延安南路52号 公司办公地址：新疆昌吉市延安南路52号 邮政编码：831100 公司互联网网址：http://www.tbea.com.cn （四）法定代表人：张新 （五）公司董事会秘书：郭俊香 联系地址：新疆昌吉市延安南路52号 联系电话：0994-2724766 传真：0994-2724766 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：焦海华 联系电话：0994-2724766 传真：0994-2724766 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》 指定互联网网址：http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地点：上海证券交易所、本公司董事会秘书处 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993年2月26日 公司注册地址为：新疆昌吉市延安南路52号 企业法人营业执照注册号：6500001000795 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 会计师事务所办公地址：新疆乌鲁木齐市明德路16号 （八）主要财务数据和指标 单位：元 财务指标 2003年1-6月 2002年1-6月 净利润 55,988,198.62 47,474,692.29 扣除非经常性损益后的净利润 54,838,808.55 39,675,990.50 净资产收益率（%） 5.86 5.44 每股收益 0.216 0.183 经营活动产生的现金流量净额 11,503,622.99 193,652,238.67 财务指标 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产 1,849,334,065.57 1,545,238,904.87 流动负债 1,496,559,046.37 1,393,739,102.15 总资产 3,061,595,362.07 2,708,325,634.10 股东权益（不包括少数股东权益） 955,023,581.94 892,908,134.37 每股净资产 3.68 3.44 调整后的每股净资产 3.60 3.38 扣除非经常性损益涉及的项目及相关金额： 1、补贴收入：53,668.96元 2、营业外收支净额：1,095,340.13元 3、合并价差摊销：380.98元 合计：1,149,390.07元 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 （二）报告期期末公司股东总数为82769人。 （三）公司前十名股东持股情况 单位：股 报告期内股 期末余额 股东名称 增减变动 新疆天山投资有限责任公司 41984000 上海宏联创业投资有限公司 -1000000 35126720 昌吉电力实业总公司 16947200 新疆维吾尔自治区技改投资公司 14761216 新疆维吾尔自治区投资公司 12138240 湘财证券有限责任公司 －927128 5882941 巴州自力工贸有限公司 2560000 新疆独山子天利高新技术股份有限公司 1280000 新疆天山石化物资集团有限公司 1280000 裕阳证券投资基金 ＋1166479 1166479 质押/ 股份类别 股东名称 冻结 新疆天山投资有限责任公司 法人股 上海宏联创业投资有限公司 法人股 昌吉电力实业总公司 法人股 新疆维吾尔自治区技改投资公司 法人股 新疆维吾尔自治区投资公司 法人股 湘财证券有限责任公司 质押 流通股 巴州自力工贸有限公司 法人股 新疆独山子天利高新技术股份有限公司 法人股 新疆天山石化物资集团有限公司 质押 法人股 裕阳证券投资基金 流通股 注：截止2003年6月30日，新疆天山石化物资集团有限公司所持公司股份1280000股被质押。公司前十名股东中没有代表国家持股的单位或外资股股东。公司前十名股东中，新疆天山投资有限责任公司与上海宏联创业投资有限公司的部分股东及董事有重合，存在关联关系。 2003年1月，公司第一大股东昌吉市特种变压器厂整体改制成为新疆天山投资有限责任公司。《新疆特变电工股份有限公司关于第一大股东昌吉市特种变压器厂改制的公告》刊登于2003年1月29日的《上海证券报》、《中国证券报》上。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员进行了换届： 2003年5月31日，公司召开2002年度股东大会，选举张新、叶军、肖永康、雷霆、韩宇泽、畅刚、张澄、永寿福为公司第四届董事会董事，选举黄崇祺、朱英浩、王元、杨淑娥、史正富为公司第四届董事会独立董事，选举陈伟林、朱恩礼、王利庆、林鲁凡为公司第四届监事会监事，公司职工代表大会推荐魏玉贵、郭富财、陈星为公司第四届监事会职工监事。 2003年5月31日，公司四届一次董事会聘任刘杰、郭俊香、何世刚、铁斌、罗军为公司副总经理、聘请尤智才为公司总会计师、聘请许国平为公司总经济师、聘请郭俊香为公司董事会秘书。 2、高级管理人员持股变动情况如下 姓名 职务 任期 期初持股数 期末持股数 张新 董事长 2003-5-31-2006-5-31 30400 30400 叶军 董事 2003-5-31-2006-5-31 21280 21280 雷霆 董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 肖永康 董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 韩宇泽 董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 张澄 董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 永寿福 董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 畅刚 董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 黄崇祺 独立董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 朱英浩 独立董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 王元 独立董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 杨淑娥 独立董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 史正富 独立董事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 魏玉贵 监事会主席 2003-5-31-2006-5-31 0 0 郭福财 监事 2003-5-31-2006-5-31 15200 15200 陈星 监事 2003-5-31-2006-5-31 28600 28600 陈伟林 监事 2003-5-31-2006-5-31 1100 1100 朱恩礼 监事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 王利庆 监事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 林鲁凡 监事 2003-5-31-2006-5-31 0 0 郭俊香 董秘、副总 2003-5-31-2006-5-31 0 0 尤智才 总会计师 2003-5-31-2006-5-31 0 0 许国平 总经济师 2003-5-31-2006-5-31 不详 0 刘杰 副总经理 2003-5-31-2006-5-31 不详 18240 何世刚 副总经理 2003-5-31-2006-5-31 不详 700 铁斌 副总经理 2003-5-31-2006-5-31 不详 0 罗军 副总经理 2003-5-31-2006-5-31 不详 0 姓名 变动原因 张新 未变动 叶军 未变动 雷霆 未变动 肖永康 未变动 韩宇泽 未变动 张澄 未变动 永寿福 未变动 畅刚 未变动 黄崇祺 未变动 朱英浩 未变动 王元 未变动 杨淑娥 未变动 史正富 未变动 魏玉贵 未变动 郭福财 未变动 陈星 未变动 陈伟林 未变动 朱恩礼 未变动 王利庆 未变动 林鲁凡 未变动 郭俊香 未变动 尤智才 未变动 许国平 新增高管 刘杰 新增高管 何世刚 新增高管 铁斌 新增高管 罗军 新增高管 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内的经营情况 1、公司所属行业为机电行业，主要经营范围为变压器、电线电缆及其辅助设备的制造和销售。报告期内公司实现主营业务收入924,349,127.93元，较去年同期增长13.31%，实现主营业务利润193,720,172.31元，较去年同期增长17.29%，实现净利润55,988,198.62元，较去年同期增长17.93%，每股收益0.216元。 公司主要采取以下措施： （1）积极进行产品结构调整。报告期内，公司加大了500KV超高压变压器、整流变压器、铁道牵引变压器、炉用变压器、箱式变电站等附加值较高的特种变压器的开发力度，报告期内特种变压器的销售收入较上年同期有较大幅的增长，使公司主营业务利润的增长率大于公司主营业务收入的增长率。 （2）划小核算单位，推行项目管理制度。通过项目管理进一步细分市场，加大了市场开拓力度，管理效益显著增强。 （3）加大市场结构调整力度。报告期内，公司加大了对国家重点工程项目和国际市场的推进，将国内“西电东送”、大电网并网、重点城市改造建设和国际市场作为主攻方向，公司产品进入国内一批有代表性的重点工程项目，在国际市场方面也进一步拓展，公司产品成功进入拉美市? ? 2、公司主营业务收入按产品及地区构成情况 （1）占报告期主营业务收入10%以上产品构成情况 产品名称 主营业务收入(元) 主营业务成本（元） 毛利率（%） 电线电缆 455,733,324.92 383,328,086.79 15.89 变 压 器 417,584,749.67 313,864,066.36 24.84 (2)主营业务收入地区分布情况 地 区 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 国 内 890,752,255.67 700,650,964.13 其中：西部 471,122,689.52 370,984,178.57 中部 165,196,914.64 128,368,578.15 东部 254,432,651.51 201,298,206.41 国 际 33,596,872.26 26,389,933.78 合 计 924,349,127.93 727,040,897.91 地 区 毛利率（%） 国 内 21.34 其中：西部 21.26 中部 22.29 东部 20.88 国 际 21.45 合 计 21.35 3、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 4、来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况： 报告期内，公司来源于参股公司新疆众和股份有限公司的投资收益为6,625,774.76元，占公司净利润的11.83%。本公司持有新疆众和股份有限公司21.77%的股权。该公司总股本为103,389,000股，法定代表人：刘杰，经营范围是：铝锭、铝杆、铝型材、精铝、铝合金、电子铝箔，2003年1-6月实现净利润30,435,345.69元。 （三）报告期投资情况 1、前期募集资金延续到报告期的使用情况： 前次配股募集资金主要投资于“220KV变压器技术改造项目”、“建立国家级企业技术中心项目”、“计算机集成制造系统项目”、“营销网络工程项目”、“投资特变电工衡阳变压器有限公司”项目，具体使用情况详见本公司2001年年度报告、2002年年度报告。 前期募集资金延续到报告期共有797.99万元，用于公司营销网络的建设，本报告期共使用110.48万元。公司营销网络的建设工作共计计划投资4800万元，在全国主要城市建立营销办事处，本报告期与上年同期相比，主营业务收入增加10,857.78万元，增长了13.31%，公司营销网络已初步建成并初显成效，目前尚有少数城市的营销办事处建设正在收尾阶段。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）为抓住市场机遇，公司在配股募集资金未到位的情况下，提前利用银行贷款实施了部分技术改造项目： A 新建110KV级交联电缆技改项目（该项目已经新经贸投函[2001]272号文批准），报告期内该项目投入资金181.54万元，截止2003年6月30日，该项目已投入资金3991.12万元，项目进度为82%； B公司控股子公司德阳电缆股份有限公司利用银行贷款实施超高压高强度耐热铝合金导线和光纤复合架空地线开发生产项目（该项目已经国家经贸委“国经贸投资[2001]1000号”文批准,被列入国家重点技术改造“双高一优”项目计划），报告期内该项目投入资金102.00万元，截止2003年6月30日，已投入资金7696.78万元，项目进度为80%。 C在报告期内公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司利用银行贷款实施“高可靠性少（免）维护超高压可控电抗器、电力变压器技术改造项目”，截止2003年6月30日，该项目已投入资金1394万元，项目进度为6%。 D报告期，公司利用银行贷款实施 “智能化电力变压器技术改造项目”（该项目已经国家经贸委经贸投资[2001]1013号文批准，被列入2001年国家重点技术改造项目计划批准），截止2003年6月30日，该项目已投入资金250.96万元，项目进度为4%。 以上项目待配股募集资金到位后以募集资金归还银行贷款。 （2）2003年3月14日，公司召开2003年第二次临时董事会审议通过了“关于受让新疆众和部分国家股的议案”，本公司拟受让新疆众和1591.3万股国家股，占该公司总股本的15.39%，共需支付股权转让款4423.81万元。截止2003年6月30日，本公司已向新疆维吾尔自治区国有资产经营投资公司支付3317.86万元，相关手续正在办理之中。 （3）2003年4月27日，公司召开三届十一次董事会审议通过了“投资新疆天池能源有限责任公司的议案”，新疆天池能源有限责任公司注册资本1000万元，本公司投资900万元，占其注册资本的90%。 六、重要事项 （一）法人治理结构 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度。公司修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、制定了《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《关联交易公允决策制度》等一系列制度，公司严格执行相关制度，规范运作。公司已聘任了五名独立董事，独立董事对公司董事会的科学决策、促进公司的健康发展起到了积极的作用。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 （二）2002年度利润分配方案执行情况 2003年2月18日，公司三届十次董事会审议通过了公司2002年度利润分配方案，2003年5月31日召开的公司2002年度股东大会审议通过了该议案。利润分配方案为：以2002年12月31日总股本259,490,176股为基数，向全体股东每10股派1元（含税）。2003年7月12日公司在《上海证券报》、《中国证券报》上刊登了“新疆特变电工股份有限公司2002年度分红派息实施公告”，确定股权登记日为2003年7月16日，除息日为2003年7月17日，红利发放日为2003年7月23日。 （三）发行新股方案的执行情况 本公司配股申请材料已于2003年6月上报中国证监会，目前证监会正在审核。 由于公司2002年度配股有效期将届满，根据中国证监会的有关规定，2003年7月8日，公司召开2003年第3次临时董事会，审议通过了“公司关于申请配股的议案”，该议案尚需经公司2003年8月8日召开的临时股东大会审议通过。 （四）本报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。 （五）本报告期内公司未发生重大资产收购、出售或处置事项。 （六）重大关联交易事项 1、报告期内本公司由于向关联企业―新疆众和股份有限公司采购铝锭与新疆众和产生交联交易，根据本公司与新疆众和签署的《买卖协议》（相关公告刊登于2003年2月26日的《上海证券报》、《中国证券报》上），本公司向新疆众和购买铝锭以市场原则进行定价，价格为：到货当月上海期货交易所15日结算价为基础，每吨下浮180元。支付方式：每月付应收铝锭款的75%（办理银行承兑3-6个月）。截止2003年6月30日，本公司累计从新疆众和购买货物5,608,916.57元，占同类交易金额的4.38%。截止2003年6月30日，本公司对新疆众和公司应付帐款3,670,733.12元，应付票据2,000,000元。 （七）重大合同 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项； 2、担保事项 被担保单位名称 担保金额 担保期限 德阳电缆股份有限公司 500万元 2003-4-30-2004-4-15 德阳电缆股份有限公司 1000万元 2003-5-14-2004-5-13 德阳电缆股份有限公司 2000万元 2003-1-22-2004-1-21 德阳电缆股份有限公司 1000万元 2003-6-25-2004-6-24 德阳电缆股份有限公司 1000万元 2002-8-9-2003-8-8 德阳电缆股份有限公司 1000万元 2002-9-27-2003-9-26 德阳电缆股份有限公司 3080万元 2002-3-29-2007-3-28 新疆特变电工房地产开发有限公司 500万元 2002-9-30-2004-9-29 新疆特变电工房地产开发有限公司 800万元 2002-4-23-2004-4-22 特变电工衡阳变压器有限公司 16000万元 2003-1-1-2005-1-2 公司以上担保皆为连带责任担保。 3、报告期内公司未委托他人进行现金资产管理。 （八）报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 （九）公司半年度财务报告经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，注册会计师为陈军、苌焕青，审计费用为15万元。 （十）其他重要事项 1、2003年3月14日，公司召开2003年第2次临时董事会会议，审议通过了“关于受让新疆众和部分国家股的议案”，本公司拟受让新疆众和1591.3万股国家股，占该公司总股本的15.39%，受让价格为每股人民币2.78元。决议公告刊登于2003年3月15日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、2003年7月8日，公司召开2003年第3次临时董事会会议，审议通过了“关于出资设立特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司的议案”，公司以现金出资27000万元，鲁能泰山以其经评估的净资产出资9000万元，共同组建特变电工山东鲁能泰山有限责任公司，该公司注册资本36000万元。决议公告刊登于2003年7月9日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （十一）已披露公告索引： 公告名称 刊载报刊及日期版面 互联网站名 新疆特变电工股份有限公司关于第 上证报1月29日30版 一大股东昌吉市特种变压器厂改制 中证报1月29日23版 的公告 新疆特变电工股份有限公司对外投 上证报2月21日27版 资公告 中证报2月21日27版 新疆特变电工股份有限公司2002年 www.sse.com.cn 度报告（全文） 新疆特变电工股份有限公司收购新 上证报6月21日39版 www.sse.com.cn 疆众和股份有限公司收购报告书 新疆特变电工股份有限公司股权转 上证报7月5日7版 让公告 中证报7月5日16版 新疆特变电工股份有限公司对外投 上证报7月9日6版 资公告 中证报7月9日24版 新疆特变电工股份有限公司分红派 上证报7月12日34版 息实施公告 中证报7月12日34版 新疆特变电工股份有限公司重大合 上证报7月16日22 版 同公告 中证报7月16日27版 公告名称 检索路径 新疆特变电工股份有限公司关于第 一大股东昌吉市特种变压器厂改制 的公告 新疆特变电工股份有限公司对外投 资公告 新疆特变电工股份有限公司2002年 公告与提示－上 度报告（全文） 市公司公告 新疆特变电工股份有限公司收购新 公告与提示－上 疆众和股份有限公司收购报告书 市公司公告 新疆特变电工股份有限公司股权转 让公告 新疆特变电工股份有限公司对外投 资公告 新疆特变电工股份有限公司分红派 息实施公告 新疆特变电工股份有限公司重大合 同公告 七、财务报告 （一）审计报告 本报告期公司财务报告经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，并出具了五洲会字[2003]8-417号标准无保留意见的审计报告。 （二）会计报表（见附表） 1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、合并现金流量表； 4、母公司现金流量表。 （三）会计报表附注 11、公司司简简介 本公司1993年2月26日经新疆维吾尔自治区股份制试点联审小组批准（新体改[1993]095号），以定向募集方式设立。1997年5月经中国证券监督管理委员会批准（证监发[1997]286号），向社会公开发行人民币普通股3,000万股。1997年6月股票发行上市。1997年6月12日公司在昌吉州工商行政管理局登记注册,股本8,168万元。 1998年5月20日公司股东大会通过了1998年度配股预案，并经新疆维吾尔自治区证券监督管理办公室批准（新证监办函[1998]017号）及中国证券监督管理委员会批准（证监上字[1998]109号），在上海证券交易所按每10股配3股配股，并于1998年9月30日完成，股本变更为9,331.96万元。 1998年11月20日公司临时股东大会审议通过了资本公积转增股本的方案，以总股本9,331.96万股为基数，向全体股东每10股转增6股，股本变更为14,931.136万元。 2000年3月1日召开的1999年度股东大会审议通过了1999年度利润分配预案,以1999年末总股本14,931.136万股为基数,向全体股东每10股送红股2股,共送红股2,986.2272万股；以1999年末总股本14,931.136万股为基数，向全体股东按每10股转增4股的比例转增股本，资本公积转增股本5,972 .4544万股，送股和资本公积转增股本后,股本变更为23,889.8176万元。 2000年3月1日召开的1999年度股东大会审议通过了2000年配股方案,并经中国证券监督管理委员会乌鲁木齐证券监管特派员办事处批准(乌证监办函[2000]10号文)及中国证券监督管理委员会批准(证监公司字[2000]47号),以总股本23,889.8176万股为基数,向全体股东每10股配售1.875股,股本变更为25,949.0176万元。 2000年6月,公司内部职工股距公司股票发行期满三年,6月9日,公司内部职工股998.40万股在上海证券交易所挂牌交易。 公司主要生产、销售变压器、电线电缆等产品。 22、、公公司司主主要要会会计计政政策策、、会会计计估估计计和和合合并并会会计计报报表表的的编编制制方方法法 (1).会计制度 本公司及其控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2).会计年度 采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 (3).记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4).记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 (5).外币业务的核算 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记账本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 (6).现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 (7).短期投资核算方法 1)短期投资按投资成本入账，短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，作为冲减投资成本处理。在处置时按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2)短期投资跌价准备按单项短期投资的成本高于市价的差额计提,预计的短期投资跌价损失计入本年度损益类账项，短期投资跌价准备待期末予以调整。 3)市价以2003年6月30日的股票收盘价格为基? ? (8).坏账核算方法 1)坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 2)坏账损失的核算方法为备抵法。 3)坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例:根据本公司1999年度二届十次董事会决议,本公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)自一九九九年度起根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,按账龄分析法计提坏账准备,并计入当年损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 1 一至二年 5 二至三年 10 三年以上 30 坏账准备的细节在5--5中表述。 (9).存货核算方法 1)存货包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成品、库存商品。 2)按实际成本核算。其收入、发出的日常核算，原材料、产成品本公司线缆厂采用计划成本法，月末分摊材料成本差异和产品成本差异；本公司变压器厂采用加权平均法。低值易耗品于领用时采用五五摊销法核算。 3)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议，自一九九九年度起，本公司的存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 4)可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 5)存货盘存制度为永续盘存制，并在年末对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。存货及存货跌价准备的细节在5--7中表述。 (10).长期投资核算方法 长期投资分为长期股权投资和长期债权投资； 1)长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，拥有被投资企业20%以下股权的，或虽投资占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；拥有被投资企业20%（含20%）以上股权的，或虽投资不足20%，但具有重大影响，采用权益法核算,并对投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，纳入合并会计报表范围。 2)长期债权投资按实际成本核算，以取得成本即实际支付的价款（不含购入时的佣金及附加的费用和已实现的利息）为入账价值。长期债权投资收益按权责发生制核算。 3)长期股权投资差额：本公司取得新疆众和股份有限公司的长期股权投资成本与本公司在新疆众和股份有限公司所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额,并设置“长期股权投资-股权投资差额”明细账项进行核算,自2002年十一月一日起分十年平均摊销。 4)根据本公司1999年度二届十次董事会的决议,自一九九九年度起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 长期投资的细节在5--9中表述。 (11).固定资产计价及其折旧 1)固定资产的标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；不属于主要生产经营设备，使用期限在两年以上并且单位价值在2,000元以上的资产。 2)固定资产按取得时的实际成本计价，其折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为5%，估计经济折旧年限及折旧率如下： 项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%) 房屋及建筑物 30─40 2.38—3.17 机器及电子设备 5─20 4.75—19.00 运输设备 6─12 7.92—15.83 其他设备 5—20 4.75—19.00 固定资产及累计折旧的细节在5--10、11中表述。 3)固定资产减值准备计提原则：根据公司2001年度三届四次董事会决议,自2001年1月1日起计提固定资产减值准备并追溯调整。期末或者年度终了如果公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提，预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。公司的固定资产存在下列情况之一的，应当全额计提固定资产减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 4)年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏经董事会或股东大会批准后计入当期损益。 (12).在建工程及借款费用的核算方法 1)在建工程以实际成本核算。 2)与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件时,计入所购固定资产的成本。 ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 5)在建工程减值准备计提原则：根据公司2001年度三届四次董事会决议，自2001年1月1日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程的细节在5--13中表述。 (13).无形资产计价和摊销方法 1)按实际成本计价，按受益期间10年平均摊销。 2)土地使用权本公司控股子公司--德阳电缆股份有限公司按40年平均摊销，母公司及其他各控股子公司按50年平均摊销。 3)无形资产减值准备计提原则:根据公司2001年度三届四次董事会决议，自2001年1月1日起，公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无形资产减值准备计入当年损益类账项。 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时，该项无形资产应全额计提减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失使用价值和转让价值的情形。 无形资产的细节在5--14中表述。 (14).长期待摊费用摊销方法 1)长期待摊费用按实际成本计价。 2)股份公司筹建费用自设立时一次计入损益中；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。分公司筹建费用在分公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用的细节在5--15中表述。 (15).收入确认原则 销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: 1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制; 3)与交易相关的经济利益能够流入企业; 4)相关的收入和成本能够可靠地计量。提供劳务的收入,在下列条件均能满足时予以确认: 1)在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; 2)如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。他人使用本企业资产,在下列条件均能满足时予以确认收入: 1)与交易相关的经济利益能够流入企业; 2)收入的金额能够可靠地计量。 收入的细节在5--30中表述。 (16).所得税的会计处理方法 本公司及各控股子公司所得税的会计处理采用应付税款法。 (17).合并会计报表的编制方法 1)合并范围的确定原则: 本公司合并会计报表根据财政部《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》（财会字[1995]11号）,以本公司和纳入合并会计报表的子公司的会计报表及其有关资料为依据予以编制。 2)本公司在编制合并利润及利润分配表时,是以本公司的控股子公司于本年度计提的法定盈余公积金、法定公益金中本公司所拥有的份额,对本公司本年度提取的法定盈余公积金、法定公益金予以调整。 3)本公司与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并会计报表时予以抵销。 4)本公司少数股东权益的数额根据本公司各控股子公司所有者权益的数额减去本公司所拥有的份额计算确定。本公司少数股东本期收益的数额根据本公司各控股子公司本年度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 3、税项 (1).增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率13%、17%。 (2).营业税：劳务收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率3%、5%。 (3).城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之7%计缴。 (4).教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之3%计缴。 (5).所得税：执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》 1)根据新疆维吾尔自治区人民政府“关于同意对上市公司所得税进行减征的批复”(新政办函[2001]11号),本公司按14.85%的所得税率计缴所得税。 2)根据《国务院关于批准国家高新技术产业开发区和有关政策规定的通知》（国发[1991]12号），本公司的控股子公司天津市特变电工变压器有限公司的注册地天津新技术产业开发区被批准为国家高新技术开发区,本年度本公司的控股子公司天津市特变电工变压器有限公司按15%的所得税税率计缴所得税。 3)本公司的控股子公司新疆特变电工房地产开发有限责任公司、特变电工衡阳变压器有限公司、德阳电缆股份有限公司按33%的所得税税率计缴所得税。 4、控股子公司及合营企业 (1).控股子公司及主要合营企业基本情况 子公司名称 注册资本 德阳电缆股份有限公司 7500万元 天津市特变电工变压器有限公司 3813万元 特变房地产开发有限责任公司 2000万元 特变电工衡阳变压器有限公司 13128万元 新疆天池能源有限责任公司 1000万元 子公司名称 主要经营范围 德阳电缆股份有限公司 电线、电缆产品生产与销售 机电设备、五金、化工、建材、金 天津市特变电工变压器有限公司 属材料的批发零售、变压器、金属 波纹板材制造等 房地产开发、物业管理、委托代建、 特变房地产开发有限责任公司 装饰材料、机电产品(专项除外)、 化工产品(专项除外),五金百货、信 息咨询等 变压器、电抗器、互感器和中央空 特变电工衡阳变压器有限公司 调的设计、制造、销售及安装维修 服务 铝产品开发及加工、五金交电、原 新疆天池能源有限责任公司 煤生产、开发、销售、煤炭咨询服 务 子公司名称 本公司投资额 权益比例 德阳电缆股份有限公司 4270万元 56.94% 天津市特变电工变压器有限公司 2097万元 55.00% 特变房地产开发有限责任公司 1800万元 90.00% 特变电工衡阳变压器有限公司 10000万元 76.17% 新疆天池能源有限责任公司 900万元 90.00% (2).合并会计报表范围变更情况 本公司2002年度合并会计报表范围包括本公司及控股子公司德阳电缆股份有限公司、特变电工衡阳变压器有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、新疆特变电工房地产开发有限责任公司；控股孙公司新疆诚信建筑装饰工程有限责任公司、控股孙公司新疆新特房物业管理有限责任公司、控股孙公司昌吉回族自治州新特房商贸有限责任公司、控股孙公司衡阳特变电工中央空调有限公司、控股孙公司德阳新特电工器材制造有限责任公司，本公司本期新增及减少控股子公司及孙公司情况如下： 1）本期控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司与上海宏联投资有限公司共同出资组建长沙特变电工输变电设备有限公司 ,注册资本为人民币3000万元,其中特变电工衡阳变压器有限公司出资2700万元, 占该公司注册资本的90%。该公司2003年度1-6月的会计报表已经天津五洲联合会计师事务所审计。 2）本期本公司与新疆桑欧太阳能设备有限责任公司共同出资组建新疆天池能源有限责任公司，注册资本为人民币1000万元，其中本公司出资900万元，占该公司注册资本的90%。该公司尚未正式营业，故本期未将其纳入合并会计报表范围。 5、合并会计报表主要项目注释 附注1 货币资金 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 现 金 367,847.51 82,162.51 336,992,159.80 银行存款 336,992,159.80 244,396,960.35 28 其他货币资金 28,944,610.64 15,052,608.24 合 计 366,304,617.95 259,531,731.10 * “其他货币资金”余额28,944,610.64元，其中22,456,895.09元系存放于证券公司尚未购买股票的款项。 * *“ 货币资金”期末较期初增加106,772,886.85元，增长比例为41.14%，主要系增加贷款及货款回收所致。 附注2 应收票据 出票单位 到期日 金 额 苏州东瑞华工有限公司 2003.12.09 100,000.00 广西柳州钢铁(集团)公司 2003.08.20 100,000.00 江口县供水公司 2003.07.23 100,000.00 新疆天山水泥股份有限公司 2003.09.18 50,000.00 新疆八一钢铁集团有限责任公司 2003.10.15 100,000.00 二重集团(德阳)重型装备有限责任公司 2003.12.12 103,905.39 广西柳州钢铁(集团)公司 2003.10.20 100,000.00 广西柳州钢铁(集团)公司 2003.10.20 100,000.00 广西柳州钢铁(集团)公司 2003.09.29 100,000.00 佛山市广顺电器有限公司 2003.11.20 20,000.00 张家港市三龙实业有限公司机械厂 2003.07.07 10,000.00 荷泽市牡丹区田雨社会福利轮车厂 2003.08.25 20,000.00 重庆侨立管道制造有限公司 2003.12.06 400,000.00 禹城市环宇集团保龄宝生物开发有限公司 2003.12.20 140,000.00 石河子市新特线缆机电有限公司 2003.12.27 200,000.00 新疆天富热电股份有限公司 2003.12.11 100,000.00 绍兴经济开发区永友纺织有限公司 2003.08.20 100,000.00 绍兴经济开发区永友纺织有限公司 2003.07.24 100,000.00 内蒙古蒙西高岭粉体股份有限公司 2003.12.25 300,000.00 张家港市易华塑料有限公司 2003.08.26 50,000.00 常州市天马工具厂 2003.11.06 800,000.00 湖南省送变电建设公司 2003.10.12 500,000.00 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 2003.11.22 500,000.00 武义白洋会民建材商行 2003.09.24 200,000.00 新疆八一钢铁集团有限责任公司 2003.10.24 100,000.00 西安中特电气公司 2003.12.11 2,000,000.00 河南怡丰投资有限公司 2003.10.18 300,000.00 莱芜长兴物资有限公司 2003.11.27 100,000.00 新疆屯河投资股份有限公司 2003.12.06 110,000.00 宁波华通电器集团股份有限公司 2003.07.15 200,000.00 乌鲁木齐钢脉工贸有限公司 2003.07.17 350,000.00 温州市金浪贸易有限公司 2003.10.07 300,000.00 禹城市环宇集团保龄宝生物开发有限公司 2003.10.17 422,500.00 陕西省设备安装工程公司 2003.11.16 100,000.00 西安青松科技股份有限公司 2003.11.22 33,152.74 石河子市新特线缆机电有限公司 2003.11.21 126,058.83 河南豫联能源集团有限公司 2003.11.13 50,000.00 成都青山制药有限责任公司 2003.08.25 300,000.00 新疆石河子开发区中发华工有限责任公司 2003.08.17 100,000.00 四川宏信实业有限责任公司 2003.07.20 100,000.00 新疆宏塔电力开发有限公司 2003.06.28 460,000.00 襄樊百灵纸业有限公司 2003.12.06 200,000.00 河南中孚实业股份有限公司 2003.12.12 100,000.00 甘肃泰盛物资有限责任公司 2003.07.23 2,645,400.00 宁波希拉里炊具有限公司 2003.07.24 20,000.00 长兴华英纺织有限公司 2003.07.04 50,000.00 成都玉成机器厂 2003.07.15 36,500.00 唐门松汀钢铁有限公司 2003.08.19 13,000.00 山东柳城鑫宇金属材料销售中心 2003.12.04 500,000.00 临汾市同世达实业有限公司 2003.11.20 40,000.00 江苏常发制冷股份有限公司 2003.12.12 340,984.00 鄂托克旗三维铁合金有限责任公司 2003.12.24 1,000,000.00 中国耀华玻璃集团公司北部新工业园筹建处 2003.12.09 100,000.00 贵州省电力公司建设管理部 2003.11.26 250,000.00 新余钢铁有限公司 2003.07.15 200,000.00 杭州市钱江五金工具有限公司 2003.06.26 620,000.00 江阴市康源印染有限公司 2003.10.24 200,000.00 株州市辉煌实业有限公司 2003.08.07 100,000.00 衡阳华菱钢管有限公司 2003.11.29 80,000.00 无锡华源凯马机械有限公司 2003.07.06 60,000.00 合 计 16,001,500.96 出票单位 票据种类 苏州东瑞华工有限公司 银行承兑汇票 广西柳州钢铁(集团)公司 银行承兑汇票 江口县供水公司 银行承兑汇票 新疆天山水泥股份有限公司 商业承兑汇票 新疆八一钢铁集团有限责任公司 商业承兑汇票 二重集团(德阳)重型装备有限责任公司 商业承兑汇票 广西柳州钢铁(集团)公司 银行承兑汇票 广西柳州钢铁(集团)公司 银行承兑汇票 广西柳州钢铁(集团)公司 银行承兑汇票 佛山市广顺电器有限公司 银行承兑汇票 张家港市三龙实业有限公司机械厂 银行承兑汇票 荷泽市牡丹区田雨社会福利轮车厂 银行承兑汇票 重庆侨立管道制造有限公司 银行承兑汇票 禹城市环宇集团保龄宝生物开发有限公司 银行承兑汇票 石河子市新特线缆机电有限公司 银行承兑汇票 新疆天富热电股份有限公司 银行承兑汇票 绍兴经济开发区永友纺织有限公司 银行承兑汇票 绍兴经济开发区永友纺织有限公司 银行承兑汇票 内蒙古蒙西高岭粉体股份有限公司 银行承兑汇票 张家港市易华塑料有限公司 银行承兑汇票 常州市天马工具厂 银行承兑汇票 湖南省送变电建设公司 银行承兑汇票 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 银行承兑汇票 武义白洋会民建材商行 银行承兑汇票 新疆八一钢铁集团有限责任公司 商业承兑汇票 西安中特电气公司 商业承兑汇票 河南怡丰投资有限公司 银行承兑汇票 莱芜长兴物资有限公司 银行承兑汇票 新疆屯河投资股份有限公司 银行承兑汇票 宁波华通电器集团股份有限公司 银行承兑汇票 乌鲁木齐钢脉工贸有限公司 银行承兑汇票 温州市金浪贸易有限公司 银行承兑汇票 禹城市环宇集团保龄宝生物开发有限公司 银行承兑汇票 陕西省设备安装工程公司 银行承兑汇票 西安青松科技股份有限公司 银行承兑汇票 石河子市新特线缆机电有限公司 银行承兑汇票 河南豫联能源集团有限公司 银行承兑汇票 成都青山制药有限责任公司 银行承兑汇票 新疆石河子开发区中发华工有限责任公司 银行承兑汇票 四川宏信实业有限责任公司 银行承兑汇票 新疆宏塔电力开发有限公司 银行承兑汇票 襄樊百灵纸业有限公司 银行承兑汇票 河南中孚实业股份有限公司 银行承兑汇票 甘肃泰盛物资有限责任公司 银行承兑汇票 宁波希拉里炊具有限公司 银行承兑汇票 长兴华英纺织有限公司 银行承兑汇票 成都玉成机器厂 银行承兑汇票 唐门松汀钢铁有限公司 银行承兑汇票 山东柳城鑫宇金属材料销售中心 银行承兑汇票 临汾市同世达实业有限公司 银行承兑汇票 江苏常发制冷股份有限公司 银行承兑汇票 鄂托克旗三维铁合金有限责任公司 银行承兑汇票 中国耀华玻璃集团公司北部新工业园筹建处 银行承兑汇票 贵州省电力公司建设管理部 银行承兑汇票 新余钢铁有限公司 银行承兑汇票 杭州市钱江五金工具有限公司 银行承兑汇票 江阴市康源印染有限公司 银行承兑汇票 株州市辉煌实业有限公司 银行承兑汇票 衡阳华菱钢管有限公司 银行承兑汇票 无锡华源凯马机械有限公司 银行承兑汇票 合 计 附注3 短期投资和短期投资跌价准备 2003年6月30日 项 目 投资金额 跌价准备 股票投资 4,748,360.54 1,108,485.92 债券投资 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 合 计 4,748,360.54 1,108,485.92 2002年12月31日 项 目 投资金额 跌价准备 股票投资 33,836,842.20 17,547,585.26 债券投资 0.00 0.00 其他投资 0.00 0.00 合 计 33,836,842.20 17,547,585.26 * 短期投资2003年6月30日市价总额为3,639,873.02元。 ** 短期投资期末较期初减少29,088,481.66元，减少比例85.97%，系本期出售股票所致。 附注4 应收股利 2003年6月30日余额4,085,628.51元，其中： 项 目 金 额 新特顺电力设备有限公司 1,119,837.01 独山子天利高新技术股份公司 1,146,190.50 泰州劲松股份有限公司 19,121.00 新疆众和股份公司 1,800,480.00 合 计 4,085,628.51 附注5 应收账款、其他应收款 1.应收账款 2003年6月30日应收账款净额为588,317,138.02元 （1）按账龄分: 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 506,711,523.65 84.29 5,067,115.24 一年至二年 72,249,980.10 12.02 3,612,499.01 二年至三年 12,540,019.64 2.09 1,254,001.96 三年以上 9,641,758.35 1.60 2,892,527.51 合 计 601,143,281.74 100.00 12,826,143.72 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 485,970,330.42 91.68 4,859,703.29 一年至二年 27,853,500.97 5.26 1,392,675.05 二年至三年 9,597,491.46 1.81 959,749.14 三年以上 6,613,633.98 1.25 1,984,090.20 合 计 530,034,956.83 100.00 9,196,217.68 （2）本公司及子公司应收账款前五名大额客户金额合计为40,281,622.24元，占应收账款总额的6.70%。 （3）本期因办理无追索权（非回购型）型保理业务减少应收账款82,566,240.59元，冲减相应的坏账准备969,229.93元。 （4）本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 2.其他应收款 2003年6月30日其他应收款净额为130,578,397.85元 (1)按账龄分: 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 112,706,375.88 84.18 1,127,063.76 一年至二年 9,076,272.01 6.78 453,813.60 二年至三年 9,509,338.81 7.10 950,933.89 三年以上 2,597,460.57 1.94 779,238.17 合 计 133,889,447.27 100.00 3,311,049.42 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 80,036,603.16 82.39 800,366.03 一年至二年 10,807,680.67 11.13 540,383.63 二年至三年 5,003,498.23 5.15 500,349.83 三年以上 1,294,054.82 1.33 388,216.97 合 计 97,141,836.88 100.00 2,229,316.46 (2)本公司及子公司其他应收款前五名大额客户金额合计为28,148,950.80元，占其他应收款总额的21.02%。 (3)其他应收款期末较期初增加36,747,610.39元，增长比例37.83%，主要系办理无追索权（非回购型）保理业务保证金及增加个人往来所致。 附注6 预付账款 2003年6月30日余额163,186,009.58元 （1）按账龄分: 2003年6月30日 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 113,072,730.20 69.29 119,540,142.52 86.99 一年至二年 38,311,238.75 23.48 10,887,609.50 7.93 二年至三年 7,307,837.75 4.48 2,278,441.41 1.65 三年以上 4,494,202.88 2.75 4,707,445.57 3.43 合计 163,186,009.58 100.00 137,413,639.00 100.00 （2）本公司及子公司预付账款五名大额客户金额为66,100,756.23元，占总额的40.51%。 （3）预付帐款期末较期初增加25,772,370.58元，增长比例为18.76%，主要系本公司拟受让新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司所持有的新疆众和股份有限公司1,591.30万股国家股而预付的股权转让价款。 （4）一年以内的预付账款系预付的货款,尚未收到发票。 （5）本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 附注7 存货 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 金 额 跌价准备 金 额 原 材 料 118,835,511.31 1,079,341.78 87,518,482.66 低值易耗品 3,979,190.77 0.00 3,992,467.90 库存商品 238,309,844.50 133,644.88 247,586,305.37 在 产 品 118,002,269.10 22,730.93 75,716,039.80 委托加工材料 3,245,312.45 0.00 2,544,616.03 材料成本差异 -1,779,047.57 0.00 -4,692,912.22 自制半成品 17,256,716.99 0.00 13,753,603.28 开发产品 35,219,764.59 0.00 45,359,077.72 开发成本 29,126,096.10 0.00 1,936,788.19 委托代销商品 499,596.28 0.00 0.00 分期收款发出商品 1,399,615.23 0.00 1,727,200.10 合 计 564,094,869.75 1,235,717.59 475,441,668.83 项 目 跌价准备 原 材 料 1,061,382.19 低值易耗品 0.00 库存商品 133,644.88 在 产 品 22,730.93 委托加工材料 0.00 材料成本差异 0.00 自制半成品 0.00 开发产品 0.00 开发成本 0.00 委托代销商品 0.00 分期收款发出商品 0.00 合 计 1,217,758.00 * 可变现净值是根据公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 ** 存货跌价准备本期增加系本公司控股子公司天津市特变电工变压器有限公司计提库存商品跌价准备所致。 附注8 待摊费用 期初余 项目 本期增加 本期摊销 额 保险 费 279,144.15 196,303.08 198,333.51 技术咨询费等 270,431.91 882,687.60 527,840.03 保理业务利息 0.00 791,624.42 0.00 宣传策划费 0.00 250,000.00 125,002.00 租金 0.00 120,000.00 0.00 修理 费 0.00 158,113.88 92,009.22 其他 236,729.17 11,902.99 124,858.01 合计 786,305.23 2,410,631.97 1,068,042.77 项目 期末余额 保险 费 277,113.72 技术咨询费等 625,279.48 保理业务利息 791,624.42 宣传策划费 124,998.00 租金 120,000.00 修理 费 66,104.66 其他 123,774.15 合计 2,128,894.43 * 待摊费用期末较期初增加1,342,589.20元，增长比例170.75%,主要系本期增加技术咨询费及保理业务利息所致。 附注9 长期投资 (1)项 目 2002年12月31日 本期增加 金 额 减值准备 长期股权投资 151,640,648.80 0.00 16,931,894.93 其中:合并价差 5,741.95 0.00 0.00 (1)项 目 2003年6月30日 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 147,600.44 168,424,943.29 0.00 其中:合并价差 447.42 5,294.53 0.00 (2)长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 新疆国际实业股份有限公司 法人股 350.00万股 独山子天利高新技术股份有限公司 法人股 764.13万股 新疆众和股份有限公司 法人股 2,250.60万股 合 计 3,364.73万股 占被投资公司注册 被投资公司名称 投资金额 资本比例 新疆国际实业股份有限公司 2.04% 4,760,000.00 独山子天利高新技术股份有限公司 2.140% 5,000,000.00 新疆众和股份有限公司 21.770% 60,436,300.96 合 计 70,196,300.96 减值 被投资公司名称 备 注 准备 新疆国际实业股份有限公司 0.00 无市价 独山子天利高新技术股份有限公司 0.00 无市价 新疆众和股份有限公司 0.00 无市价 合 计 0.00 ②权益法核算的股票投资 股权投资 被投资单位 初始投资额 追加投资额 准备 新疆众和股份有限公司 60,436,300.96 0.00 0.00 本年权益 被投资单位 累计权益增减额 增减额 新疆众和股份有限公司 5,205,786.19 6,858,665.75 ③其他股权投资 名 称 期限 投资金额 泰州劲松股份有限公司 无 110,000.00 新疆天风股 份有限公司 无 2,000,000.00 新特顺电力设备有限公司 无 3,900,000.00 新疆信息产业有限责任公司 无 7,200,000.00 西安博通资讯股份有限公司 无 7,723,800.00 清华科技创业投资有限公司 无 10,000,000.00 新疆新能源股份有限公司 无 16,000,000.00 重庆信息港宽带网络有限公司 无 9,000,000.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 无 1,050,000.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 无 2,000,000.00 新疆辰光新能源开发有限公司 无 4,000,000.00 吐鲁番发电有限公司 无 2,000,000.00 新疆天池能源有限公司 无 9,000,000.00 衡阳经济发展股份有限公司 无 1,395,094.00 衡阳配件变压器有限公司 无 465,000.00 合 计 75,843,894.00 股权投资 名 称 投资比例 准备 泰州劲松股份有限公司 0.26% 0.00 新疆天风股 份有限公司 4.00% 0.00 新特顺电力设备有限公司 39.00% 0.00 新疆信息产业有限责任公司 36.00% 0.00 西安博通资讯股份有限公司 21.00% 0.00 清华科技创业投资有限公司 5.00% 0.00 新疆新能源股份有限公司 32.00% 0.00 重庆信息港宽带网络有限公司 3.88% 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 3.01% 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 6.60% 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 40.00% 0.00 吐鲁番发电有限公司 10.00% 0.00 新疆天池能源有限公司 90.00% 0.00 衡阳经济发展股份有限公司 2.79% 0.00 衡阳配件变压器有限公司 29.40% 0.00 合 计 0.00 本年权益 累计权益 名 称 增减额 增减额 泰州劲松股份有限公司 0.00 0.00 新疆天风股 份有限公司 0.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 19,754.28 2,585,807.19 新疆信息产业有限责任公司 -819,256.55 -187,529.95 西安博通资讯股份有限公司 1,390,041.42 7,732,932.95 清华科技创业投资有限公司 0.00 0.00 新疆新能源股份有限公司 1,997,582.45 5,343,894.49 重庆信息港宽带网络有限公司 0.00 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 0.00 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 0.00 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 -7,096.27 -72,286.09 吐鲁番发电有限公司 0.00 0.00 新疆天池能源有限公司 0.00 0.00 衡阳经济发展股份有限公司 0.00 0.00 衡阳配件变压器有限公司 137,914.07 254,034.36 合 计 2,718,939.40 15,656,852.95 * 本期新增对新疆天池能源有限责任公司投资，持股比例90%，新疆天池能源有限责任公司尚未正式营业，故未将其纳入合并会计报表范围。 ** 本期新疆众和股份有限公司宣告分派股利1,800,480.00元。 *** 长期投资未出现会计报表“附注2、公司主要会计政策（10）”所述计提减值准备的情形，故本期及以前各期未计提长期投资减值准备。 (3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本年摊销额 新疆众和股份公司 134,438.40 10年 6,721.92 被投资单位 累计摊销额 摊余金额 新疆众和股份公司 8,962.56 125,475.84 附注10 固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 352,547,255.32 42,512,371.22 9,044,306.20 机器及电子设备 605,174,019.34 19,120,620.10 2,233,751.70 运输设备 28,001,520.41 7,151,885.29 4,551,633.19 其他设备 7,676,113.81 1,762,557.73 41,210.20 合 计 993,398,908.88 70,547,434.34 15,870,901.29 项 目 期末余额 房屋及建筑物 386,015,320.34 机器及电子设备 622,060,887.74 运输设备 30,601,772.51 其他设备 9,397,461.34 合 计 1,048,075,441.93 * 固定资产本期增加中有在建工程转入56,908,401.87元。 ** 固定资产用于短期借款及长期借款抵押金额为304,086,846.00元。 *** 固定资产本期增加主要系本公司控股子公司德阳电缆股份有限公司技改项目完工转入所致。 附注11 累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 50,340,373.00 5,934,757.04 1,844,224.38 机器及电子设备 147,787,402.28 17,964,214.81 2,093,773.82 运输设备 7,195,702.34 831,744.48 1,749,867.96 其他设备 2,733,260.09 1,236,497.31 931.33 合 计 208,056,737.71 25,967,213.64 5,688,797.49 项 目 期末余额 房屋及建筑物 54,430,905.66 机器及电子设备 163,657,843.27 运输设备 6,277,578.86 其他设备 3,968,826.07 合 计 228,335,153.86 附注12 固定资产减值准备 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 房屋及建筑物 7,402,299.04 8,402,299.43 机器及电子设备 26,507,435.91 26,507,435.91 运输设备 990,847.55 1,196,772.74 其他设备 76,368.57 76,368.57 合 计 34,976,951.07 36,182,876.65 * 本期减少固定资产减值准备系出售固定资产所致。 ** 固定资产本期未出现会计报表“附注2、公司主要会计政策(11)”所述计提减值准备的情形，故本期未计提固定资产减值准备。 附注13 在建工程 期初余 工程名称 本期增加 额 房 屋 833,366.23 143,612.80 营销网络 26,252,165.20 1,104,763.89 超高压高强度耐热铝合金导线 52,783,114.67 1,020,008.40 和光纤复合架空地线项目 德阳填平补齐项目 0.00 13,204,810.00 高可靠性少（免）维护超高压可 0.00 13,940,000.00 控电抗器、电力变压器技改项目 智能化变压器 0.00 2,509,644.30 锅炉项目 0.00 1,193,000.00 装修项目 0.00 2,230,000.00 焊接车间 10,392,202.22 21,800.00 绿化工程 247,413.34 0.00 衡阳技改零星工程 5,653,230.81 400,712.67 变压器填平补齐 2,212,160.93 466,117.06 110KV线缆交联项目 9,093,026.82 1,815,407.31 线缆厂填平补齐项目 9,213,809.31 11,953,216.71 小绕线车间 1,349,999.99 0.00 特变综合市场 4,707,702.76 667,641.06 世纪花园工程项目 16,151,965.23 2,509,174.52 零星工程 759,739.51 703,585.01 合 计 139,649,897.02 53,883,493.73 工程名称 本期减少 期末余额 房 屋 0.00 976,979.03 营销网络 0.00 27,356,929.09 超高压高强度耐热铝合金导线 52,754,592.56 1,048,530.51 和光纤复合架空地线项目 德阳填平补齐项目 0.00 13,204,810.00 高可靠性少（免）维护超高压可 0.00 13,940,000.00 控电抗器、电力变压器技改项目 智能化变压器 0.00 2,509,644.30 锅炉项目 0.00 1,193,000.00 装修项目 0.00 2,230,000.00 焊接车间 0.00 10,414,002.22 绿化工程 0.00 247,413.34 衡阳技改零星工程 0.00 6,053,943.48 变压器填平补齐 0.00 2,678,277.99 110KV线缆交联项目 0.00 10,908,434.13 线缆厂填平补齐项目 4,213,809.31 16,953,216.71 小绕线车间 0.00 1,349,999.99 特变综合市场 0.00 5,375,343.82 世纪花园工程项目 0.00 18,661,139.75 零星工程 0.00 1,463,324.52 合 计 56,968,401.87 136,564,988.88 资金 工程名称 工程进度 来源 房 屋 自筹 100% 营销网络 募 股 95% 超高压高强度耐热铝合金导线 借款 80% 和光纤复合架空地线项目 德阳填平补齐项目 自筹 60% 高可靠性少（免）维护超高压可 借款 6% 控电抗器、电力变压器技改项目 智能化变压器 借款 4% 锅炉项目 自筹 17% 装修项目 自筹 50% 焊接车间 自筹 90% 绿化工程 自筹 90% 衡阳技改零星工程 自筹 100% 变压器填平补齐 自筹 85% 110KV线缆交联项目 借款 82% 线缆厂填平补齐项目 自筹 100% 小绕线车间 借款 90% 特变综合市场 自筹 100% 世纪花园工程项目 自筹 100% 零星工程 自筹 75% 合 计 * 在建工程期初余额中利息资本化金额为7,458,781.79元,本期增加利息资本化金额为1,499,398.69元，期末余额中利息资本化金额为8,958,180.48元。 ** 在建工程本期增加主要系本公司控股子公司德阳电缆股份有限公司的填平补齐项目、控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司的高可靠性少（免）维护超高压可控电抗器、电力变压器技改项目以及母公司的110KV 线缆绞联项目及所致。 *** 在建工程未出现会计报表“附注2、公司主要会计政策(12)”所述计提减值准备的情形，故本期及以前各期未计提在建工程减值准备。 附注14 无形资产 类 别 原始金额 期初余额 本期增加 生产变压器专有技术 924,480.00 435,680.00 0.00 土地使用权 2,683,319.60 2,388,149.20 0.00 土地使用权 3,949,470.00 3,771,743.85 0.00 土地使用权 37,560,175.92 37,184,574.16 0.00 土地使用权 38,358,539.00 37,896,557.76 0.00 土地开发费 168,240.00 10,023.00 0.00 电权 563,250.00 302,154.00 0.00 计算机软件 333,318.93 405,969.70 126,730.00 办公软件 1,806,100.00 0.00 1,806,100.00 110KV系列专用技术 999,960.00 536,560.00 0.00 350KV氧化锌避雷技术 860,040.00 461,518.00 0.00 土地使用权 197,562.00 177,805.80 0.00 组合式变压器技术 188,000.00 128,466.73 0.00 土地使用权 11,979,800.00 11,547,334.00 0.00 土地使用权 18,777,000.00 18,777,000.00 0.00 合 计 119,349,255.45 114,023,536.20 1,932,830.00 类 别 本期减少 期末余额 生产变压器专有技术 0.00 435,680.00 土地使用权 26,833.20 2,361,316.00 土地使用权 39,494.70 3,732,249.15 土地使用权 375,601.74 36,808,972.42 土地使用权 188,110.08 37,708,447.68 土地开发费 10,023.00 0.00 电权 302,154.00 0.00 计算机软件 40,285.08 492,414.62 办公软件 45,405.96 1,760,694.04 110KV系列专用技术 0.00 536,560.00 350KV氧化锌避雷技术 0.00 461,518.00 土地使用权 9,878.10 167,927.70 组合式变压器技术 18,799.98 109,666.75 土地使用权 120,282.25 11,427,051.75 土地使用权 195,593.75 18,581,406.25 合 计 1,372,461.84 114,583,904.36 类 别 减值准备 剩余摊销期限 生产变压器专有技术 435,680.00 3.70年 土地使用权 0.00 44.00年 土地使用权 0.00 45.35年 土地使用权 0.00 49.00年 土地使用权 0.00 49.33年 土地开发费 0.00 电权 0.00 计算机软件 116,022.95 办公软件 0.00 9.50年 110KV系列专用技术 536,560.00 4.36年 350KV氧化锌避雷技术 461,518.00 5.40年 土地使用权 0.00 48.50年 组合式变压器技术 0.00 2.91年 土地使用权 0.00 48.17年 土地使用权 0.00 49.50年 合 计 1,549,780.95 * 无形资产本期未出现会计报表“附注2、公司主要会计政策(13)”所述计提减值准备的情形，故本期未计提无形资产减值准备。 附注15 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加 房屋装修费 197,340.24 0.00 产品鉴定费 4,478,479.34 359,041.31 变压器增容费、电权电贴费等 589,455.85 0.00 ISO认证费 499,045.40 45,355.54 营销网络工程 4,251,051.60 0.00 中标费 3,040.00 0.00 合 计 10,018,412.43 404,396.85 类 别 本期摊销 期末余额 房屋装修费 98,670.12 98,670.12 产品鉴定费 534,288.36 4,303,232.29 变压器增容费、电权电贴费等 91,816.26 497,639.59 ISO认证费 71,305.75 473,095.19 营销网络工程 248,576.08 4,002,475.52 中标费 3,040.00 0.00 合 计 1,047,696.57 9,375,112.71 附注16 短期借款 借款类别 2003年6月30日 2002年12月31日 抵押借款 139,200,000.00 83,700,000.00 担保借款 65,000,000.00 116,000,000.00 信用借款 251,000,000.00 210,000,000.00 保理借款 45,750,000.00 0.00 合 计 500,950,000.00 409,700,000.00 * 短期借款期末余额中无已逾期借款。 ** 短期借款中保理借款系母公司及控股子公司德阳电缆股份有限公司办理的有追索权隐蔽型保理业务。 附注17 应付票据 2003年6月30日余额为人民币250,527,831.52元,其中无应付给持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注18 应付账款 2003年6月30日余额为347,959,028.69元。 (1) 按账龄分: 2003年6月30日 项 目 金 额 比例(%) 一年以内 326,737,606.36 93.90 一年至二年 15,909,899.84 4.57 二年至三年 4,344,964.93 1.25 三年以上 966,557.56 0.28 合计 347,959,028.69 100.00 2002年12月31日 项 目 金 额 比例(%) 一年以内 178,312,335.39 67.02 一年至二年 86,286,141.51 32.43 二年至三年 748,161,75 0.28 三年以上 718,747.81 0.27 合计 266,065,386.46 100.00 (2)应付帐款期末较期初增加81,893,642.23元，增长比例30.78%，主要系存货采购规模扩大所致。 (3)一年以内的应付账款系欠付的货款。 (4)本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注19 预收账款 2003年6月30日余额为人民币70,478,528.78 元, 其中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注20 应付股利 2003年6月30日余额为人民币33,228,146.83元。 附注21 未交税金 税种 2003年6月30日 2002年12月31日 增值税 7,082,644.17 12,852,095.13 所得税 12,486,251.56 9,951,195.25 营业税 3,899,227.42 3,624,595.25 城建税 218,330.63 1,425,540.33 房产税 -382,860.08 553,903.22 印花税 -34,063.00 80,665.35 车船使用税 0.00 0.00 个人所得税 337,955.86 419,588.89 土地使用税 -170,538.43 67,385.71 合计 23,436,948.13 28,974,969.13 附注22 其他应付款 2003年6月30日余额为125,204,637.60元。 (1) 按账龄分: 2003年6月30日 2002年12月31日 项 目 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 43,645,337.54 34.86 61,893,911.58 58.94 一年至二年 55,711,403.49 44.50 35,635,681.04 33.94 二年至三年 22,040,069.80 17.60 2,446,728.25 2.32 三年以上 3,807,826.77 3.04 5,036,523.64 4.80 合计 125,204,637.60 100.00 105,012,844.51 100.00 (2)本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注23 预提费用 项 目 2003年6月30日 2002年12月31日 水 电 费 21,567.28 46,086.41 运 费 410,000.00 0.00 销售费用 0.00 17,201.92 利 息 94,758.07 112,257.06 租 金 170,371.92 0.00 合 计 696,697.27 175,545.39 * 预提费用期末较期初增加521,151.88元，增长比例为296.88%，主要系销售扩大增加运费所致。 附注24 一年内到期的长期负债 截止2003年6月30日,一年内到期的长期负债为133,450,000.00元。 附注25 长期借款 借 款 单 位 金 额 工行昌吉州分行 52,000,000.00 工行昌吉州分行 60,000,000.00 建行昌吉州分行 90,000,000.00 建行昌吉州分行 20,000,000.00 中行昌吉州分行 20,000,000.00 工行旌阳支行 30,800,000.00 工行衡阳市白沙洲支行 154,700,000.00 工行衡阳市白沙洲支行 14,500,000.00 湖南省经济建设投资公司(建行转贷) 2,116,800.00 工行昌吉州分行 5,000,000.00 工行昌吉州分行 20,000,000.00 中国人民建设银行衡阳第三支行 1,000,000.00 湖南省信托投资公司 20,000,000.00 合 计 490,116,800.00 借 款 单 位 借 款 期 限 工行昌吉州分行 2002.12.19-2005.12.18 工行昌吉州分行 2002.01.09-2005.01.08 建行昌吉州分行 2002.11.12-2005.11.12 建行昌吉州分行 2003.01.15-2006.01.14 中行昌吉州分行 2003,05.09-2005.05.09 工行旌阳支行 2002.03.29-2007.03.28 工行衡阳市白沙洲支行 2002.12.31-2006.11.20 工行衡阳市白沙洲支行 2000.3.20-2004.10.25 湖南省经济建设投资公司(建行转贷) 1989.08.13- 工行昌吉州分行 2002.09.30-2004.09.29 工行昌吉州分行 2002.08.07-2004.08.06 中国人民建设银行衡阳第三支行 1989.01.03- 湖南省信托投资公司 2003.01.21-2005.01.20 合 计 借 款 单 位 年利率(%) 借款条件 工行昌吉州分行 5.49 担保 工行昌吉州分行 5.94 信用 建行昌吉州分行 5.49 信用 建行昌吉州分行 5.49 信用 中行昌吉州分行 5.49 信用 工行旌阳支行 6.696 担保 工行衡阳市白沙洲支行 6.138 保证 工行衡阳市白沙洲支行 5.5275 抵押 湖南省经济建设投资公司(建行转贷) 3.6 工行昌吉州分行 5.49 担保 工行昌吉州分行 5.49 信用 中国人民建设银行衡阳第三支行 湖南省信托投资公司 2.748 抵押 合 计 附注26 股 本 数量单位:万股 本 次 变 动 增 减 (+,-) 期 初 数 配股 送股 一.尚未流通股份 1.发起人股份 9,863.0656 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 9,863.0656 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3,044.352 3.内部职工股 0.00 4.优先股及其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 12,907.4176 二.已上市流通股份 1.人民币流通股 13,041.60 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 13,041.60 三..股 份 总数 25,949.0176 期 末 数 公积金转股 其他 小 计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 9,863.0656 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 9,863.0656 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3,044.352 3.内部职工股 0.00 4.优先股及其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 12,907.4176 二.已上市流通股份 1.人民币流通股 13,041.60 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 13,041.60 三..股 份 总数 25,949.0176 * 本公司第一大股东昌吉市特种变压器厂现更名为新疆天山投资有限责任公司。 附注27 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 股本溢价 398,201,105.00 0.00 0.00 拨款转入 7,200,000.00 5,710,000.00 0.00 股权投资准备 547,422.80 0.00 0.00 其他 -38,839,235.31 417,248.95 0.00 合 计 367,109,292.49 6,127,248.95 0.00 项 目 期末余额 股本溢价 398,201,105.00 拨款转入 12,910,000.00 股权投资准备 547,422.80 其他 -38,421,986.36 合 计 373,236,541.44 * “资本公积”本期增加主要系根据国家经济贸易委员会、国家发展计划委员会和财政部“关于下达2003年第二批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知”（新经贸投资[2003]128号），本公司收到下拨的国债专项资金国家重点技术改造项目补助款所致。 附注28 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 法定盈余公积 53,400,454.64 8,060,603.21 0.00 公 益 金 13,257,110.94 4,030,301.61 0.00 合 计 66,657,565.58 12,090,904.82 0.00 项 目 期末余额 法定盈余公积 61,461,057.85 公 益 金 17,287,412.55 合 计 78,748,470.40 * 本公司及控股子公司按本期净利润的10%计提本期法定公积金,按本期净利润的5%计提本期法定公益金。 附注29 未分配利润 项 目 金 额 期初余额 199,651,100.30 本期增加 55,988,198.62 本期减少 12,090,904.82 期末未分配利润 243,548,394.10 * 因本期补记特变电工衡阳变压器有限公司2002年度所得税,调减2003年期初未分配利润351,643.35元。 ** 本公司及控股子公司按本期净利润的10%计提本期法定公积金,按本期净利润的5%计提本期法定公益金。 *** 根据本公司董事会决议，2002年度利润分配预案为每10股派现金1.00元（含税）,该项预案已于2003年5月31日获得股东大会决议通过。 附注30 主营业务收入、成本、毛利 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 2003年1-6月 电线电缆产品 455,733,324.92 331,086,606.25 383,328,086.79 变压器产品 417,584,749.67 419,450,075.34 313,864,066.36 非标准件产品 8,067,779.36 9,747,897.59 1,918,243.30 物业经营 521,716.32 0.00 274,183.50 房产销售收入等 16,480,680.81 15,549,114.88 9,621,181.12 其 他 25,960,876.85 39,937,627.25 18,035,136.84 合 计 924,349,127.93 815,771,321.31 727,040,897.91 主营业务毛利 项 目 2002年1-6月 2003年1-6月 2002年1-6月 电线电缆产品 264,606,580.72 72,405,238.13 66,480,025.53 变压器产品 337,653,353.68 103,720,683.31 81,796,721.66 非标准件产品 3,398,634.02 6,149,536.06 6,349,263.57 物业经营 0.00 247,532.82 0.00 房产销售收入等 8,489,292.12 6,859,499.69 7,059,822.76 其 他 31,921,515.48 7,925,740.01 8,016,111.77 合 计 646,069,376.02 197,308,230.02 169,701,945.29 * 主营业务收入较上年同期增长13.31%,是由于： (1)本期国家加大对电力设施建设，公司产品需求量增加； (2)部分技改项目已完工投入生产,使生产量增加 附注31 其他业务利润 本期其他业务利润为3,017,027.52元,主要系销售材料和废旧物资。 附注32 财务费用 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 利息支出 28,812,863.30 23,287,455.50 减：利息收入 1,542,065.16 761,785.08 其 他 1,830,282.01 382,138.54 合 计 29,101,080.15 22,907,808.96 附注33 投资收益 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 长期股权投资权益法取得收益 10,239,691.08 1,661,376.76 长期股权投资成本法取得收益 1,284,393.50 1,430,727.00 长期股权投资差额摊销 7,169.34 0.00 短期投资收益 2,088,396.77 6,779,182.36 转让长期股权投资收益 0.00 2,850,840.84 短期投资跌价准备 346,104.87 -962,152.44 合 计 13,965,755.56 11,759,974.52 附注34 补贴收入 本期补贴收入为80,102.92元,系本公司控股孙公司德阳新特电工器材制造有限公司收到的增值税返还款。 附注35 营业外收入 项 目 2003年度1-6月 处理固定资产损溢 595,241.90 赔款及罚款收入 505,960.10 违约金收入 87,457.27 应收债权融资收益 969,229.93 其 他 421,729.77 合 计 2,579,618.97 * 本期“应收债权融资收益”系根据“关于企业与银行等金融机构之间从事应收债权融资等有关业务会计处理的暂行规定”，将不附追索权的应收债权出售的相应坏账准备计入所致。 附注36 营业外支出 项 目 2003年度1-6月 处理固定资产损失 963,008.41 赔款支出 246,010.47 捐赠支出 164,413.42 其 他 110,846.54 合 计 1,484,278.84 附注37 支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金为105,656,613.36 元,主要项目为支付的营业费用、管理费用及垫付款项。 66、、母母公公司司会会计计报报表表主主要要项项目目注注释释 （1）.应收账款 2003年6月30日应收账款净额为335,393,453.28元 1)按账龄分: 2003年6月30日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 272,041,548.17 79.14 2,720,415.48 一年至二年 56,492,645.38 16.43 2,824,632.27 二年至三年 8,713,172.57 2.53 871,317.26 三年以上 6,517,788.81 1.90 1,955,336.64 合 计 343,765,154.93 100.00 8,371,701.65 2002年12月31日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 (%) 一年以内 280,048,672.35 93.11 2,800,486.72 一年至二年 12,094,437.79 4.02 604,721.89 二年至三年 2,989,447.92 0.99 298,944.79 三年以上 5,655,346.57 1.88 1,696,603.97 合 计 300,787,904.63 100.00 5,400,757.37 2)母公司应收账款前五名大额客户金额为39,282,136.93 元,占应收账款总额的11.43%。 （2）.长期投资 1)项 目 2002年12月31日 本期增加 金 额 减值准备 长期股权投资 378,478,501.08 0.00 37,862,586.59 1)项 目 本期减少 2003年6月30日 金 额 减值准备 长期股权投资 2,600,480.00 413,740,607.67 0.00 2)长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 新疆国际实业股份有限公司 法人股 350万股 独山子天利高新技术股份有限公司 法人股 764.13万股 新疆众和股份公司 法人股 2,250.60万股 合 计 3,364.73万股 占被投资公司 被投资公司名称 投资金额 注册资本比例 新疆国际实业股份有限公司 2.04% 4,760,000.00 独山子天利高新技术股份有限公司 2.14% 5,000,000.00 新疆众和股份公司 21.77% 60,436,300.96 合 计 70,196,300.96 减值 被投资公司名称 备 注 准备 新疆国际实业股份有限公司 无市价 独山子天利高新技术股份有限公司 无市价 新疆众和股份公司 无市价 合 计 ②权益法核算的股票投资 初始投资额 追加投资额 股权投资准备 被投资单位 新疆众和股份公司 60,436,300.96 0.00 0.00 本年权益 累计权益 被投资单位 增减额 增减额 新疆众和股份公司 5,205,786.19 6,858,665.75 ③其他股权投资 名 称 期限 投资金额 泰州劲松股份有限公司 无 110,000.00 新疆天风股份有限公司 无 2,000,000.00 新特顺电力设备有限公司 无 3,900,000.00 天津市特变电工有限公司 无 20,970,000.00 新疆信息产业有限公司 无 7,200,000.00 西安博通资讯股份有限公司 无 7,723,800.00 新疆特变房地产开发有限责任公司 无 18,000,000.00 清华科技创业投资有限公司 无 10,000,000.00 新能源股份有限公司 无 16,000,000.00 重庆信息港宽带网络有限公司 无 9,000,000.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 无 1,050,000.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 无 2,000,000.00 新疆辰光新能源开发有限公司 无 4,000,000.00 特变电工衡阳变压器有限公司 无 100,000,000.00 吐鲁番发电有限公司 无 2,000,000.00 德阳电缆股份有限公司 无 48,632,600.00 新疆天池能源有限公司 无 9,000,000.00 合 计 261,586,400.00 投资 股权投资 名 称 比例 准备 泰州劲松股份有限公司 0.26% 0.00 新疆天风股份有限公司 4.00% 0.00 新特顺电力设备有限公司 39.00% 0.00 天津市特变电工有限公司 55.00% 0.00 新疆信息产业有限公司 36.00% 0.00 西安博通资讯股份有限公司 21.00% 0.00 新疆特变房地产开发有限责任公司 90.00% 547,422.80 清华科技创业投资有限公司 5.00% 0.00 新能源股份有限公司 32.00% 0.00 重庆信息港宽带网络有限公司 3.88% 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 3.01% 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 6.60% 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 40.00% 0.00 特变电工衡阳变压器有限公司 76.17% 0.00 吐鲁番发电有限公司 10.00% 0.00 德阳电缆股份有限公司 56.94% 0.00 新疆天池能源有限公司 90.00% 0.00 合 计 547,422.80 本年权益 累计权益 名 称 增减额 增减额 泰州劲松股份有限公司 0.00 0.00 新疆天风股份有限公司 0.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 19,754.28 2,585,807.19 天津市特变电工有限公司 1,937,363.51 6,454,344.28 新疆信息产业有限公司 -819,256.55 -187,529.95 西安博通资讯股份有限公司 1,390,041.42 7,732,932.95 新疆特变房地产开发有限责任公司 1,920,110.91 21,045,523.69 清华科技创业投资有限公司 0.00 0.00 新能源股份有限公司 1,997,582.45 5,343,894.49 重庆信息港宽带网络有限公司 0.00 0.00 新疆西龙土工新材料股份有限公司 0.00 0.00 上海中科大研究发展中心有限责任公司 0.00 0.00 新疆辰光新能源开发有限公司 -7,096.27 -72,286.09 特变电工衡阳变压器有限公司 9,633,568.25 18,348,478.45 吐鲁番发电有限公司 0.00 0.00 德阳电缆股份有限公司 4,623,020.13 13,431,423.52 新疆天池能源有限公司 0.00 0.00 合 计 20,695,088.13 74,682,588.53 * 特变电工衡阳变压器有限公司本期补计2002年度所得税,本公司按权益法补计长期投资-501,663.37元。 ** 本期新疆众和股份有限公司宣告分派股利1,800,480.00元。 *** 本期新增对新疆天池能源有限责任公司投资，持股比例90%，新疆天池能源有限责任公司尚未正式营业，故未将其纳入合并会计报表范围。 3)股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本年摊销额 德阳电缆股份有限公司 8,948.50 10年 447.42 新疆众和股份公司 134,438.40 10年 6,721.92 合 计 143,386.90 7,169.34 被投资单位 累计摊销额 摊余金额 德阳电缆股份有限公司 3,653.97 5,294.53 新疆众和股份公司 8,962.56 125,475.84 合 计 12,616.53 130,770.37 （3）.投资收益 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 长期股权投资权益法取得收益 28,855,417.25 17,073,499.38 长期股权投资成本法取得收益 1,146,190.50 1,430,727.00 长期股权投资差额摊销 7,169.34 447.43 短期投资收益 2,027,994.77 6,821,670.37 转让长期股权投资收益 0.00 2,850,840.84 短期投资跌价准备 506,114.87 -1,122,045.84 合 计 32,542,886.73 27,055,139.18 （4）.主营业务收入、成本、毛利 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 2003年度1-6月 电线电缆产品 267,137,221.23 206,815,647.24 223,238,383.68 变压器产品 211,083,634.90 233,469,406.01 165,011,155.64 非标准件产品 4,699,953.62 3,654,165.13 1,847,975.50 物业经营 129,666.02 0.00 81,650.09 其 他 30,600,351.42 64,162,009.05 22,674,611.41 合 计 513,650,827.19 508,101,227.43 412,853,776.32 主营业务毛利 项 目 2002年度1-6月 2003年度1-6月 2002年度1-6月 电线电缆产品 165,506,646.34 43,898,837.55 41,309,000.90 变压器产品 194,301,072.03 46,072,479.26 39,168,333.98 非标准件产品 906,405.55 2,851,978.12 2,747,759.58 物业经营 0.00 48,015.93 0.00 其 他 56,145,897.28 7,925,740.01 8,016,111.77 合 计 416,860,021.2 100,797,050.87 91,241,206.23 7、关联方交易情况： (1)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 新疆天山投资有限责任公司 股东单位 上海宏联创业投资有限责任公司 股东单位 新特顺电力设备有限公司 联营企业 新能源股份有限公司 联营企业 新疆信息产业有限公司 联营企业 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 同受同一股东控制 新疆众和股份有限公司 重大影响 湖南湘能电力股份有限公司 本公司控股子公司之股东 (2)销售货物 企业名称 2003年度1-6月 2002年度1-6月 新能源股份有限公司 472,118.61 2,197,758.76 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 43,873.43 4,726.41 新特顺电力设备有限公司 11,790,332.75 7,646,072.65 新疆众和股份有限公司 1,690,880.10 0.00 湖南湘能电力股份有限公司 4,788,034.19 0.00 * 销售价格依市场价格确定 (3)购买货物及劳务 企业名称 2003年度1-6月 2002年度1-6月 新能源股份有限公司 22,377,967.09 9,924,131.08 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限责任公司 4,923,403.74 10,259,866.76 新疆众和股份有限公司 5,608,916.57 0.00 新疆信息产业有限责任公司 703,589.75 0.00 (4)资产转让 本公司将位于乌鲁木齐市钻石城1号闲置的办公楼及其用地资产转让给本公司第一大股东新疆天山投资有限责任公司，转让价值以该项资产的评估净值2,741,284.12元进行转让，此项交易所产生的收益为-705,819.40元。该项资产转让已经本公司四届一次董事会决议通过。 (5)关联方应收应付款项 企业名称 科 目 性 质 新特顺电力设备有限公司 其他应收款 垫付款 新疆信息产业有限公司 其他应收款 垫付款 上海宏联创业投资有限责任公司 其他应收款 往来款 新能源股份有限公司 其他应收款 垫付款 新能源股份有限公司 应收账款 货 款 新疆众和股份有限公司 应收账款 货 款 新特顺电力设备有限公司 应收账款 货 款 湖南湘能电力股份有限公司 应收账款 货 款 新能源股份有限公司 预收账款 货 款 新疆信息产业有限责任公司 预收账款 货 款 新疆众和股份有限公司 预收账款 货 款 新特顺电力设备有限公司 应付账款 货 款 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 应付账款 货 款 新疆信息产业有限责任公司 应付账款 货 款 新疆众和股份有限公司 应付账款 货 款 新能源股份有限公司 应付账款 货 款 新疆信息产业有限责任公司 预付账款 货 款 新能源股份有限公司 预付账款 货 款 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 预付账款 货 款 湖南湘能电力股份有限公司 预收账款 货 款 新疆信息产业有限责任公司 其他应付款 垫付款 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 其他应付款 垫付款 新能源股份有限公司 其他应付款 垫付款 新特顺电力设备有限公司 其他应付款 垫付款 湖南湘能电力股份有限公司 其他应付款 拟增资款 新能源股份有限公司 应付票据 货 款 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 应付票据 货 款 新疆信息产业有限责任公司 应付票据 货 款 新疆众和股份有限公司 应付票据 货 款 新疆众和股份有限公司 应收股利 股 利 新特顺电力设备有限公司 应收股利 股 利 企业名称 2003年6月30日 2002年12月31日 新特顺电力设备有限公司 3,580.49 30,127.75 新疆信息产业有限公司 0.00 7,171.52 上海宏联创业投资有限责任公司 0.00 609,401.60 新能源股份有限公司 0.00 704,351.00 新能源股份有限公司 48,852.81 633,111.86 新疆众和股份有限公司 50,320.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 1,817,981.22 430,509.67 湖南湘能电力股份有限公司 286,000.00 0.00 新能源股份有限公司 69,680.42 636,038.13 新疆信息产业有限责任公司 0.00 24,000.00 新疆众和股份有限公司 0.00 50,320.00 新特顺电力设备有限公司 971,149.22 202,800.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 2,473.41 3,115,855.51 新疆信息产业有限责任公司 646,560.50 56,995.50 新疆众和股份有限公司 3,670,733.12 1,629,123.33 新能源股份有限公司 10,332,374.17 6,858,662.85 新疆信息产业有限责任公司 28,545.00 0.00 新能源股份有限公司 71,175.23 6,047,356.20 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 758.36 0.00 湖南湘能电力股份有限公司 5,407,045.20 0.00 新疆信息产业有限责任公司 10,800.00 239,135.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 38,579.15 13,579.15 新能源股份有限公司 20,000.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 2,000.00 0.00 湖南湘能电力股份有限公司 10,900,000.00 0.00 新能源股份有限公司 7,055,076.70 10,314,600.00 新疆特变乌鲁木齐电器制造有限公司 0.00 1,760,000.00 新疆信息产业有限责任公司 0.00 577,000.00 新疆众和股份有限公司 2,000,000.00 12,800,000.00 新疆众和股份有限公司 1,800,480.00 0.00 新特顺电力设备有限公司 1,119,837.01 0.00 8、或有事项 （1）本公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 （2）本公司报告期内为控股子公司新疆特变房地产开发有限责任公司借款1,300.00万元、德阳电缆股份有限公司借款9,580.00万元、特变电工衡阳变压器有限公司借款16,000.00万元提供担保。 9、承诺事项 本公司资产负债表日无重大对外承诺事项。 10、资产负债表期后事项 （1）2003年7月8日，本公司召开了2003年第三次临时董事会，审议通过了《关于投资设立特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司的议案 》，拟与山东鲁能泰山电缆股份有限公司共同投资设立特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司，该公司注册资本36,000.00万元，本公司以现金投资27,000.00万元，占注册资本的75%，山东鲁能泰山电缆股份有限公司以其所属的电缆厂经评估的净资产为依据作价出资9000万元，占注册资本的25%。 （2）2003年7月26日，本公司召开了2003年四届二次董事会，审议通过了关于转让部分新疆众和股份有限公司（以下简称“新疆众和”）股权的议案。由于本公司豁免要约收购的申请不符合《上市公司收购管理办法》豁免要约收购的条件，本公司已撤回了向中国证监会上报的《新疆特变电工股份有限公司关于豁免要约收购的申请文件》。本公司拟将所持有的2250.6万股的新疆众和社会法人股中的800万股转让给新疆国际信托投资有限公司，转让价格为每股2.78元，转让价款共计2，224万元。 11、重要事项 （1）2003年2月18日，本公司召开了2003年三届十次董事会，审议通过了本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司增资扩股方案，并于2003年2月20日签署了增资扩股协议，此次增资增加股份5000万股，以现金方式进行认购，增资扩股后本公司将新增股份3500万股，增资后持股比例由76.17% 变更为74.47%，截止2003年6月30日本公司已预付增资款3815万元，本公司控股子公司特变电工衡阳变压器有限公司相关增资手续尚在办理中。 （2）2003年2月18日，本公司召开了2003年三届十次董事会，审议通过了本公司控股子公司德阳电缆股份有限公司增资扩股方案，此次增资4500万股，增资价格为每股1.35元，本次增资投资各方均以货币资金方式投入。本公司增资3,431万股，共需资金4,631.85万元。 （3）2003年3月14日，本公司召开了2003年第二次临时董事会，审议通过了受让新疆维吾尔自治区国有资产经营投资公司( 以下简称“国资公司”)所持有的新疆众和股份有限公司（以下简称“新疆众和”）1,591.30万股国家股的议案，并于2003年3月13日与国资公司签署了《国家股股权转让合同书》,国资公司将向本公司转让其持有的新疆众和股份有限公司15.39%的股权，计1,591.30万股国家股,双方协商确定转让价格为每股人民币2.78元,转让总价款为4,423.814万元,本公司受让股权资金来源为自有资金。本公司本期已预付国资公司股权转让款3,317.8605万元，本公司现已持有新疆众和法人股2,250.60万股，本次受让完成后，将持有新疆众和3,841.90万股的股份，占其总股本的37.16%，成为新疆众和第一大股东。本公司已取得财政部“关于新疆众和股份有限公司国家股权转让有关问题的批复”(财企[2003]123号)。 （4）2003年7月8日，本公司召开了2003年第三次临时董事会，审议通过了《关于公司申请配股的议案》，本次配股以公司2001年12月31日总股本259490176股为基数，按每10股配3股的比例向全体股东配售，可配售股份总额为77847052.80股，其中法人股股东可配售38722252.80股；社会公众股股东可配售39124800股。配股价格定为配股说明书刊登日前20个交易日收盘价的算术平均值的65%-85%。配股募集资金将用于智能化变压器项目、引进高可靠性少（免）维护超高压可控电抗器电力变压器项目、超高压高强度耐热铝合金导线和光纤复合架空地线开发生产项目、新建110kv级交联电缆技改项目以及卷铁芯变压器的开发和产业化项目。该配股方案的有效期自2003年第一次临时股东大会审议通过本次配股方案之日起一年内有效。 （5）2003年7月3日，本公司股东新疆维吾尔自治区技术改造投资公司（以下简称“技术改造投资公司”）与上海鼎丰科技发展有限公司（以下简称“鼎丰公司”）签订《股份转让协议》，技术改造投资公司拟将其所持有的本公司法人股1,476.1216万股转让给鼎丰公司，每股转让价为每股3.44元，转让完成后，技术改造投资公司不再持有本公司股份。 （6）本公司报告期内,委托中国工商银行、中国民生银行、招商银行办理无追索权（非回购型）及有追索权国内保理业务共计128,316,240.59元。归还2002年度保理业务金额为144,030,000.00元。 1）2002年办理保理业务 保理到期 保理银行 合同类型 保理金额 日 工行昌吉州分行 有追索权暗保理 74,030,000.00 2003.12.31 招行成都分行 有追索权隐蔽型 20,000,000.00 2003.5.10 工行衡阳市白沙洲 回购型保理业务 30,000,000.00 2003.9.30 支行 中行湖南省分行 国内商业发票贴现 20,000,000.00 2003.4.30 本期归还2002 手续费及利息 保理银行 年利率 年保理业务金 支出 额 工行昌吉州分行 4.06% 74,030,000.00 1,222,424.16 招行成都分行 5.31% 20,000,000.00 297,162.27 工行衡阳市白沙洲 5.31% 30,000,000.00 支行 530,408.83 中行湖南省分行 5.31% 20,000,000.00 2）本期办理保理业务 ①无追索权（非回购型）保理业务 应收债权情况 保理银行 保理金额 转让应收债权价值 帐龄 37,884,052.36 1年以内 工行昌吉州分行 41,473,240.59 3,589,188.23 1-2年 工行衡阳市白沙 41,093,000.00 41,093,000.00 1年以内 洲支行 对当期净损益影响 营业外收入 保理银行 已计提坏账 应收债券融 财务费用 资收益 工行昌吉州分行 378,840.52 378,840.52 738,882.96 179,459.41 179,459.41 工行衡阳市白沙 洲支行 410,930.00 410,930.00 425,517.56 ②有追索权隐蔽型保理业务 质押借款情况 保理银行 保理金额 应收债权账面价值 保理截止日 招行成都分行 7,000,000.00 12,136,863.90 2003.9.01 招行成都分行 3,300,000.00 5,884,222.72 2003.10.09 招行成都分行 2,450,000.00 4,120.335.12 2003.11.15 民生银行成都分行 20,000,000.00 28,571,428.57 2003.12.10 工行昌吉州分行 13,000,000.00 18,482,415.00 2003.8.29 对当期净损益影响 保理银行 年利率 手续费及利息支出 招行成都分行 5.31% 182,499.36 招行成都分行 5.31% 78,896.72 招行成都分行 5.31% 62,663.09 民生银行成都分行 5.31% 99,483.33 工行昌吉州分行 3.84% 207,142.69 八、备查文件 （一）载有本公司董事长签名的半年度报告文本； （二）载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （五）公司章程文本。 新疆特变电工股份有限公司 二OO三年七月二十六日 资产负债表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 资产 注 2003年6月30日 流动资产： 货币资金 1 366,304,617.95 短期投资 3 3,639,874.62 应收票据 2 16,001,500.96 应收股利 4 4,085,628.51 应收利息 - 应收账款 5 588,317,138.02 其他应收款 5 130,578,397.85 预付账款 6 163,186,009.58 应收补贴款 - 存货 7 562,859,152.16 待摊费用 8 2,128,894.43 一年内到期的长期债权投资 - 期货保证金 12,232,851.49 其他流动资产 - 待处理流动资产净损失 - 流动资产合计 1,849,334,065.57 长期投资： 长期股权投资 9 168,424,943.29 长期债权投资 9 - 长期投资合计 168,424,943.29 其中：合并价差 9 5,294.53 固定资产： 固定资产原值 10 1,048,075,441.93 减：累计折旧 11 228,335,153.86 固定资产净值 819,740,288.07 减：固定资产减值准备 12 34,976,951.07 固定资产净额 784,763,337.00 工程物资 98,791.21 在建工程 13 136,564,988.88 固定资产清理 - 待处理固定资产净损失 - 固定资产合计 921,427,117.09 无形资产及其他资产： 无形资产 14 113,034,123.41 长期待摊费用 15 9,375,112.71 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 122,409,236.12 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 3,061,595,362.07 资产 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 259,531,731.10 短期投资 16,289,256.94 应收票据 34,323,514.74 应收股利 1,138,958.01 应收利息 - 应收账款 520,838,739.15 其他应收款 94,912,520.42 预付账款 137,413,639.00 应收补贴款 - 存货 474,223,910.83 待摊费用 786,305.23 一年内到期的长期债权投资 - 期货保证金 5,780,329.45 其他流动资产 - 待处理流动资产净损失 - 流动资产合计 1,545,238,904.87 长期投资： 长期股权投资 151,640,648.80 长期债权投资 45,930.00 长期投资合计 151,686,578.80 其中：合并价差 5,741.95 固定资产： 固定资产原值 993,398,908.88 减：累计折旧 208,056,737.71 固定资产净值 785,342,171.17 减：固定资产减值准备 36,182,876.65 固定资产净额 749,159,294.52 工程物资 98,791.21 在建工程 139,649,897.02 固定资产清理 - 待处理固定资产净损失 - 固定资产合计 888,907,982.75 无形资产及其他资产： 无形资产 112,473,755.25 长期待摊费用 10,018,412.43 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 122,492,167.68 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 2,708,325,634.10 母公司数 资产 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产： 货币资金 167,470,555.06 157,215,798.35 短期投资 2,696,429.62 15,071,619.94 应收票据 16,653,114.22 36,510,000.00 应收股利 23,683,628.51 36,351,099.18 应收利息 - - 应收账款 335,393,453.28 295,387,147.26 其他应收款 95,706,044.41 90,859,129.25 预付账款 215,740,938.92 99,036,055.93 应收补贴款 - - 存货 309,352,027.21 282,456,256.52 待摊费用 110,070.00 4,140.00 一年内到期的长期债权投资 - - 期货保证金 5,470,399.45 5,180,329.45 其他流动资产 - - 待处理流动资产净损失 - - 流动资产合计 1,172,276,660.68 1,018,071,575.88 长期投资： 长期股权投资 413,740,607.67 378,478,501.08 长期债权投资 - 45,930.00 长期投资合计 413,740,607.67 378,524,431.08 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原值 568,337,409.78 564,865,397.77 减：累计折旧 131,591,558.67 119,363,300.08 固定资产净值 436,745,851.11 445,502,097.69 减：固定资产减值准备 30,990,855.15 32,196,780.73 固定资产净额 405,754,995.96 413,305,316.96 工程物资 - - 在建工程 71,307,122.59 53,071,970.76 固定资产清理 - - 待处理固定资产净损失 - - 固定资产合计 477,062,118.55 466,377,287.72 无形资产及其他资产： 无形资产 45,290,447.73 43,942,309.49 长期待摊费用 5,742,262.54 6,521,205.78 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 51,032,710.27 50,463,515.27 递延税项： 递延税款借项 - 资产总计 2,114,112,097.17 1,913,436,809.95 资产负债表（续） 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 负债及股东权益 注 2003年6月30日 流动负债： 短期借款 16 500,950,000.00 应付票据 17 250,527,831.52 应付账款 18 347,959,028.69 预收账款 19 70,478,528.78 应付工资 956,699.09 应付福利费 8,092,349.55 应付股利 20 33,228,146.83 应交税金 21 23,436,948.13 其他应交款 1,578,178.91 其他应付款 22 125,204,637.60 预提费用 23 696,697.27 预计费用 - 一年内到期的长期负债 24 133,450,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,496,559,046.37 长期负债： 长期借款 25 490,116,800.00 应付债券 - 长期应付款 118,848.36 专项应付款 321,879.57 其他长期负债 - 长期负债合计 490,557,527.93 递延税项 递延税款贷项 - 负债合计 1,987,116,574.30 少数股东权益 119,455,205.83 股东权益： 股本 26 259,490,176.00 减：已归还投资 - 股本净额 259,490,176.00 资本公积 27 373,236,541.44 盈余公积 28 78,748,470.40 其中：公益金 28 17,287,412.55 未分配利润 29 243,548,394.10 股东权益合计 955,023,581.94 负债及股东权益总计 3,061,595,362.07 负债及股东权益 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 409,700,000.00 应付票据 206,968,590.00 应付账款 266,065,386.46 预收账款 163,429,396.85 应付工资 1,037,497.57 应付福利费 7,748,030.77 应付股利 36,262,100.11 应交税金 28,974,969.13 其他应交款 1,914,741.36 其他应付款 105,012,844.51 预提费用 175,545.39 预计费用 - 一年内到期的长期负债 166,450,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 1,393,739,102.15 长期负债： 长期借款 313,416,800.00 应付债券 - 长期应付款 118,848.36 专项应付款 467,574.57 其他长期负债 - 长期负债合计 314,003,222.93 递延税项 递延税款贷项 - 负债合计 1,707,742,325.08 少数股东权益 107,675,174.65 股东权益： 股本 259,490,176.00 减：已归还投资 - 股本净额 259,490,176.00 资本公积 367,109,292.49 盈余公积 66,657,565.58 其中：公益金 13,257,110.94 未分配利润 199,651,100.30 股东权益合计 892,908,134.37 负债及股东权益总计 2,708,325,634.10 母公司数 负债及股东权益 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 243,000,000.00 210,000,000.00 应付票据 225,593,811.85 168,058,190.00 应付账款 177,273,204.57 121,051,918.90 预收账款 51,854,763.85 95,923,923.87 应付工资 489,241.63 610,063.38 应付福利费 5,529,597.96 5,292,780.03 应付股利 24,370,329.60 24,370,329.60 应交税金 -5,228,769.29 7,232,138.32 其他应交款 72,641.67 291,359.69 其他应付款 73,373,025.48 67,167,826.92 预提费用 431,567.28 63,288.33 预计费用 - - 一年内到期的长期负债 123,450,000.00 115,450,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 920,209,414.60 815,511,819.04 长期负债： 长期借款 234,000,000.00 202,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 234,000,000.00 202,000,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,154,209,414.60 1,017,511,819.04 少数股东权益 - - 股东权益： 股本 259,490,176.00 259,490,176.00 减：已归还投资 - - 股本净额 259,490,176.00 259,490,176.00 资本公积 373,236,541.44 367,109,292.49 盈余公积 63,352,730.96 54,675,164.55 其中：公益金 12,155,499.46 9,262,977.33 未分配利润 263,823,234.17 214,650,357.87 股东权益合计 959,902,682.57 895,924,990.91 负债及股东权益总计 2,114,112,097.17 1,913,436,809.95 利润表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 项 目 注 2003年度1-6月 一、主营业务收入 30 924,349,127.93 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 924,349,127.93 减：主营业务成本 30 727,040,897.91 主营业务税金及附加 3,588,057.71 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 193,720,172.31 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 3,017,027.52 减：营业费用 52,510,304.22 管理费用 50,514,465.69 财务费用 32 29,101,080.15 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 64,611,349.77 加：投资收益（损失以“-”号填列） 33 13,965,755.56 补贴收入 34 80,102.92 营业外收入 35 2,579,618.97 减：营业外支出 36 1,484,278.84 加：期货损益 1,952,522.04 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 81,705,070.42 减：所得税 16,037,273.21 减：少数股东本期收益 9,679,598.59 五、净利润 55,988,198.62 项 目 2002年度1-6月 一、主营业务收入 815,771,321.31 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 815,771,321.31 减：主营业务成本 646,069,376.02 主营业务税金及附加 4,544,064.33 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 165,157,880.96 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,873,641.81 减：营业费用 47,268,479.27 管理费用 37,428,732.09 财务费用 22,907,808.96 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,426,502.45 加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,759,974.52 补贴收入 营业外收入 536,242.57 减：营业外支出 409,664.20 加：期货损益 -191,688.27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 71,121,367.07 减：所得税 15,879,671.08 减：少数股东本期收益 7,767,003.70 五、净利润 47,474,692.29 母公司数 项 目 2003年度1-6月 一、主营业务收入 513,650,827.19 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 513,650,827.19 减：主营业务成本 412,853,776.32 主营业务税金及附加 1,655,889.39 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 99,141,161.48 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,090,520.02 减：营业费用 27,115,637.67 管理费用 28,774,621.27 财务费用 16,746,165.38 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 28,595,257.18 加：投资收益（损失以“-”号填列） 32,542,886.73 补贴收入 - 营业外收入 1,214,098.21 减：营业外支出 1,235,191.46 加：期货损益 1,790,070.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 62,907,120.66 减：所得税 5,056,677.95 减：少数股东本期收益 - 五、净利润 57,850,442.71 项 目 2002年度1-6月 一、主营业务收入 508,101,227.43 减：折扣与折让 - 主营业务收入净额 508,101,227.43 减：主营业务成本 416,860,021.20 主营业务税金及附加 1,380,164.53 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 89,861,041.70 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,099,276.94 减：营业费用 25,921,807.26 管理费用 23,681,628.42 财务费用 14,333,031.33 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 27,023,851.63 加：投资收益（损失以“-”号填列） 27,055,139.18 补贴收入 营业外收入 359,323.53 减：营业外支出 231,375.51 加：期货损益 -191,688.27 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 54,015,250.56 减：所得税 5,273,387.09 减：少数股东本期收益 五、净利润 48,741,863.47 利润分配表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 单位：人民币元 附 合并数 项 目 注 2003年度1-6月 一、净利润 55,988,198.62 加：年初未分配利润 199,651,100.30 其他转入 - 二、可供分配的利润 255,639,298.92 减：提取法定盈余公积 8,060,603.21 提取法定公益金 4,030,301.61 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 三、可供投资者分配的利润 243,548,394.10 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作资本（或股本）的普通股股利 - 四、期末未分配利润 243,548,394.10 项 目 2002年度1-6月 一、净利润 47,474,692.29 加：年初未分配利润 158,683,582.49 其他转入 - 二、可供分配的利润 206,158,274.78 减：提取法定盈余公积 6,593,584.88 提取法定公益金 3,296,792.42 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 三、可供投资者分配的利润 196,267,897.48 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 - 四、期末未分配利润 196,267,897.48 母公司数 项 目 2003年度1-6月 2002年度1-6月 一、净利润 57,850,442.71 48,741,863.47 加：年初未分配利润 214,650,357.87 166,582,057.44 其他转入 - 二、可供分配的利润 272,500,800.58 215,323,920.91 减：提取法定盈余公积 5,785,044.27 4,874,186.35 提取法定公益金 2,892,522.14 2,437,093.17 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 三、可供投资者分配的利润 263,823,234.17 208,012,641.39 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作资本（或股本）的普通股股利 - - 四、期末未分配利润 263,823,234.17 208,012,641.39 合并现金流量表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他的与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 953,357,911.32 收到的税费返还 80,102.92 收到的其他与经营活动有关的现金 65,957,619.36 现金流入小计 1,019,395,633.60 购买商品、接受劳务支付的现金 797,877,278.05 支付给职工以及为职工支付的现金 44,455,518.93 支付的各项税费 59,902,600.27 支付的其他与经营活动有关的现金 105,656,613.36 现金流出小计 1,007,892,010.61 经营活动产生的现金流量净额 11,503,622.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 23,881,287.00 取得投资收益所收到的现金 2,827,994.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,491,237.32 收到的其他的与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 30,200,519.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 86,664,602.14 投资所支付的现金 44,079,462.34 支付的其他与投资活动有关的现金 5,400,000.00 现金流出小计 136,144,064.48 投资活动产生的现金流量净额 -105,943,545.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 10,900,000.00 借款所收到的现金 631,650,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 642,550,000.00 偿还债务所支付的现金 409,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,637,190.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 441,337,190.75 筹资活动产生现金流量净额 201,212,809.25 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 106,772,886.85 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 少数股东本期收益 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： - 净利润 55,988,198.62 加：计提的资产减值准备 5,556,210.04 固定资产折旧 25,967,213.64 无形资产摊销 1,372,361.84 长期待摊费用摊销 1,047,696.57 少数股东本期收益 9,679,598.59 待摊费用减少（减：增加） -1,342,589.20 预提费用增加（减：减少） 521,151.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 367,766.51 固定资产报废损失 - 财务费用 26,471,737.95 投资损失（减：收益） -15,918,277.60 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -88,653,200.92 经营性应收项目的减少（减：增加） -46,665,681.25 经营性应付项目的增加（减：减少） 37,111,436.32 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 11,503,622.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 366,304,617.95 减：现金的期初余额 259,531,731.10 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 106,772,886.85 母公司现金流量表 编制单位：新疆特变电工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他的与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 553,605,537.11 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 32,124,256.39 现金流入小计 585,729,793.50 购买商品、接受劳务支付的现金 425,472,795.19 支付给职工以及为职工支付的现金 20,538,205.80 支付的各项税费 34,998,115.99 支付的其他与经营活动有关的现金 68,191,377.65 现金流出小计 549,200,494.63 经营活动产生的现金流量净额 36,529,298.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到现金 23,881,287.00 取得投资收益所收到的现金 18,442,135.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,379,487.32 收到的其他的与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 45,702,910.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,528,371.25 投资所支付的现金 82,229,462.34 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 117,757,833.59 投资活动产生的现金流量净额 -72,054,923.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 233,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 233,500,000.00 偿还债务所支付的现金 173,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,219,618.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 187,719,618.83 筹资活动产生现金流量净额 45,780,381.17 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 10,254,756.71 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： - 净利润 57,850,442.71 加：计提的资产减值准备 4,393,506.19 固定资产折旧 13,879,552.29 无形资产摊销 565,961.76 长期待摊费用摊销 779,073.24 少数股东本期收益 - 待摊费用减少(减：增加) 38,070.00 预提费用增加(减：减少) 368,278.95 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 749,206.57 固定资产报废损失 - 财务费用 14,219,618.83 投资损失(减：收益) -34,332,956.73 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -26,895,770.69 经营性应收项目的减少(减：增加) -72,009,125.21 经营性应付项目的增加(减：减少) 76,923,440.96 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 36,529,298.87 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 167,470,555.06 减：现金的期初余额 157,215,798.35 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 10,254,756.71 |
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