河南神火煤电股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.29 13:32 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
河南神火煤电股份有限公司2003年半年度报告 第一节：重要提示、释义及目录 重要提示 本报告已经公司董事会第二届十四次会议审议通过。本次董事会会议应到董事七名，实到董事七名（副董事长赵奇先生因公出差，书面委托副董事长李志经先生行使表决权）。本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长李孟臻先生、总会计师王培顺先生、财务部负责人谢好民先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度财务报告已经亚太（集团）会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 释 义 本报告中，除非另有说明，下列简称具有如下意义： 公司、本公司：指河南神火煤电股份有限公司 神火集团：指河南神火集团有限公司 原煤：指从地下开采出来后只选出可见矸石，不经任何加工的煤炭 洗精煤：指将原煤经过洗选加工,去除矸石及其他杂质后的煤炭产品 块煤：指从原煤或洗精煤筛选出的粒度大于13毫米的煤炭产品 目录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件目录 第二节：公司基本情况 一、公司法定中文名称：河南神火煤电股份有限公司 公司英文名称：HENAN SHEN HUO COAL INDUSTRY AND ELECTRICITYPOWER CO.LTD 二、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：神火股份 股票代码：000933 三、公司注册地址：河南省永城市新城区光明路 公司办公地址：河南省永城市新城区光明路17号 邮政编码：476600 四、公司法定代表人：李孟臻 五、公司董事会秘书：王培顺 证券事务代表：吴长伟 联系地址：河南省永城市新城区光明路17号 联系电话：0370－5114055(董事会秘书) 0370—5982722(证券事务代表) 传真：0370－5114822 电子信箱：[email protected] 六、公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 七、其它有关资料 公司于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法进行注册登记，并于2002年6月19日变更注册登记，企业法人营业执照注册号是：豫工商企4100001004406 八、主要财务数据和指标 单位：人民币元 本报告期末 流动资产 605,215,405.09 流动负债 403,999,179.54 总资产 1,486,232,848.60 股东权益（不含少数股 1,081,645,135.18 东权益） 每股净资产（元/股） 4.327 调整后的每股净资产 4.278 （元/股） 报告期（1－6月） 主营业务收入 413,133,226.88 净利润 83,485,564.77 扣除非经常性损益后 的净利润 85,131,269.74 每股收益（元/股） 0.334 净资产收益率 7.718% 经营活动产生的现金 流量净额 181,615,469.30 上年度期末 流动资产 524,669,539.61 流动负债 301,482,145.72 总资产 1,370,228,470.17 股东权益（不含少数股 1,068,159,570.41 东权益） 每股净资产（元/股） 4.273 调整后的每股净资产 4.241 （元/股） 上年同期 主营业务收入 372,474,541.18 净利润 63,463,039.22 扣除非经常性损益后 的净利润 68,228,760.26 每股收益（元/股） 0.254 净资产收益率 5.684% 经营活动产生的现金 流量净额 168,725,152.58 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 15.35 流动负债 34.00 总资产 8.47 股东权益（不含少数股 1.26 东权益） 每股净资产（元/股） 1.26 调整后的每股净资产 0.87 （元/股） 本报告期比上年同期增 减（％） 主营业务收入 10.92 净利润 31.55 扣除非经常性损益后 的净利润 24.77 每股收益（元/股） 31.50 净资产收益率 35.78 经营活动产生的现金 流量净额 7.64 附： 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额 -2,149,354.57 投资收益 -306,921.50 以上项目相应的所得税影响 -810,571.10 合计 -1,645,704.97 备注:上述数据均根据公司合并会计报表，按照中国证监会颁布的有关信息披露规范的相关规定填列或计算。 第三节、股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构无变动。 二、报告期末公司股东总数为24,251户。 报告期内持有公司5%以上股份的股东分别是神火集团、华泰证券有限责任公司。报告期末，神火集团持有本公司股份15,795.21万股，均为未上市流通的发起人国有法人股，无质押或冻结情况。2003年6月10日，神火集团分别与商丘市普天工贸有限公司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司签署了《股份转让协议》及《股份托管协议》。根据上述协议，神火集团拟将其持有本公司国有法人股157,952,100股中的46,250,000股（占总股本18.50％）转让给商丘市普天工贸有限公司、27,500,000股（占总股本11.00％）转让给商丘新创投资管理有限公司、32,750,000股（占总股本13.10％）转让给河南惠众投资有限公司。本次股权转让后，神火集团仍持有本公司国有法人股51,452,100股，占本公司总股本的20.58%，为本公司第一大股东。在拟转让股份过户前，神火集团与三家股权受让方协商同意，上述拟转让股份在未经河南省人民政府、国家国有资产监督管理委员会审批同意前，神火集团将其持有的本公司国有法人股中的46,250,000股（占总股本18.50％）、 27,500,000股（占总股本11.00％）、 32,750,000股（占总股本13.10％）不再委托三家股权受让方进行管理。本公司、神火集团和三家股权受让方于2003年6月12日已分别在《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网就股权转让及托管事宜刊登了提示性公告和股东持股变动报告书。目前，上述股权转让事宜正在上报有关部门审批。 截止报告期末，华泰证券有限责任公司持有本公司上市流通股14041012股，占总股本的5.62%，其所持股份无质押、冻结或托管情况。 三、截止2003年6月30日，本公司前10名股东持股情况： 股东名称 报告期内 增减（股） 河南神火集团有限 0 公司 华泰证券有限责任 66024 公司 安顺证券投资基金 3622739 泰和证券投资基金 1894201 嘉实收益成长型证 756903 券投资基金 无锡市第四纺织机 1109198 械有限公司 安瑞证券投资基金 504400 中关村证券股份有 346286 限公司 裕隆证券投资基金 0 应京 0 前十名股东关联 公司前十名股东之间，安顺证券投资基金、安瑞证券 关系的说明 投资基金同属华安基金管理有限公司管理的证券投资 基金，其余股东之间不存在关联关系。 股东名称 报告期末 比例 持股数量 （%） 河南神火集团有限 157952100 63.18 公司 华泰证券有限责任 14041012 5.62 公司 安顺证券投资基金 4155139 1.66 泰和证券投资基金 1894201 0.76 嘉实收益成长型证 1293033 0.52 券投资基金 无锡市第四纺织机 1109198 0.44 械有限公司 安瑞证券投资基金 904400 0.36 中关村证券股份有 754558 0.30 限公司 裕隆证券投资基金 632372 0.25 应京 626800 0.25 前十名股东关联 关系的说明 股东名称 股份类别 质押或冻 结的股份 数量 河南神火集团有限 未流通 0 公司 华泰证券有限责任 已流通 0 公司 安顺证券投资基金 已流通 0 泰和证券投资基金 已流通 0 嘉实收益成长型证 已流通 0 券投资基金 无锡市第四纺织机 已流通 0 械有限公司 安瑞证券投资基金 已流通 0 中关村证券股份有 已流通 0 限公司 裕隆证券投资基金 已流通 0 应京 已流通 0 前十名股东关联 关系的说明 股东名称 股东性质 河南神火集团有限 国有法人股东 公司 华泰证券有限责任 社会公众股东 公司 安顺证券投资基金 社会公众股东 泰和证券投资基金 社会公众股东 嘉实收益成长型证 社会公众股东 券投资基金 无锡市第四纺织机 社会公众股东 械有限公司 安瑞证券投资基金 社会公众股东 中关村证券股份有 社会公众股东 限公司 裕隆证券投资基金 社会公众股东 应京 社会公众股东 前十名股东关联 关系的说明 第四节：公司董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员均未持有公司股份。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）因工作调整，公司监事会召集人张士华先生于2003年1月书面辞去公司监事会召集人、监事职务；根据控股股东神火集团的提名，公司2002年度股东大会选举栗金章先生为公司监事会监事；公司监事会第二届六次会议选举栗金章先生为公司监事会召集人。 （2）根据工作需要，由总经理提名，经公司第二届董事会十一次会议决议通过，聘任程乐团先生为公司常务副总经理、张士华先生为公司副总经理。 （3）因工作调动，公司副总经理王东华先生于2003年1月书面辞去公司副总经理职务。 （4）经董事会二届十三次会议决议，同意张光建先生辞去公司总工程师职务；根据工作需要，由总经理张光建提名，聘任程乐团先生为总工程师。 上述高级管理人员变动情况公司已分别于2003年2月10日、4月15日、5月17日在《中国证券报》、《证券时报》、巨潮网及时刊登公告。 第五节：管理层讨论与分析 一、报告期内公司财务状况和经营成果简要分析 上半年，随着我国国民经济持续、快速发展，全国煤炭市场购销两旺，公司以“严管增效”为中心，着眼于强化管理、内部挖潜，深入开展了增收节支、修旧利废活动，实现了产销平衡和效益快速增长。上半年，公司主要财务指标和财务状况良好，实现主营业务收入41313.32万元，较上年同期增长10.92%；主营业务利润16,442.45万元，较上年同期增长12.66%；净利润8,348.56万元，较上年同期增长31.55%；公司主营业务收入、主营业务利润特别是净利润较上年同期大幅度增长的主要原因是煤炭销量较上年同期增长10.50%、财务费用较上年同期下降232.79万元；经营活动产生的现金流量净额较上年增长7.64%，主要原因是公司产品质量优良、运输便利、销售回款情况良好；截止报告期末，公司总资产148,623.28万元，股东权益108,164.51万元，分别比年初增加11,600.43万元、1,348.55万元，主要原因是公司盈利状况良好，根据《公司章程》的规定并经董事会决议提取了法定公积金及公益金。 截止报告期末，公司资产负债率27.18%；流动比率1.50；速动比率1.35 ；表明公司财务状况良好，融资和偿债能力较强，财务风险小。报告期内，公司应收账款周转9.44次；存货周转4.60次，表明公司经营效率较高，资产周转正常。 二、报告期内公司经营情况 公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售、发供电，上半年公司生产煤炭168.88万吨，与较上年同期增长9.35%；销售煤炭162.54万吨，较上年同期增长10.50%，其中高附加值的洗精煤、块煤销售98.65万吨，较上年同期增长7.39%，供电3769.75万度，较上年同期增长8.74%。本公司主营业务突出，报告期内主营业务利润占利润总额的139.52%，没有对公司经营成果产生重大影响的其他经营业务。 报告期内公司主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 分行业或 主营业务 分产品 收入 煤 炭 40,285.80 电 力 1,027.52 其中：关联交易 1,861.30 关联交易的定价原则 按照以市场价格为基础签定的协议价格执行。 关联交易必要性、持续性说明 有利于本公司扩大市场占有率，实现产销平衡。 分行业或 主营业务 毛利率 分产品 成本 (%) 煤 炭 23,663.06 41.26 电 力 841.64 18.09 其中：关联交易 1,093.33 41.26 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性说明 主营业务收 主营业务成 分行业或 入比上年增 本比上年增 分产品 减（％） 减（％） 煤 炭 10.79 10.19 电 力 16.12 0.83 其中：关联交易 -46.49 -47.51 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性说明 分行业或 毛利率比上 分产品 年增减（％） 煤 炭 0.78 电 力 22.05 其中：关联交易 0.78 关联交易的定价原则 关联交易必要性、持续性说明 报告期内公司主营业务分地区情况表 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 国内销售 38812.49 10.74 出 口 2500.83 -12.02 公司在经营中的主要问题和困难在于：公司煤炭开采为地下作业，存在水、顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的可能性；随着矿井开采深度增加，可能发生断层及其它地质条件变化，运输环节增多，成本压力增大，影响和制约公司效益的提高；公司控股的电力公司规模较小，煤电联营的优势没有充分发挥。针对上述问题，公司采取的对策是： （１）认真贯彻落实《矿山安全法》、《煤矿安全规程》的规定，建立完善的考核监督机制，搞好安全培训，加大安全投入，确保安全生产； （２）深入开展严管增效活动，严格控制成本，大力增收节支、开源节流，进一步提高管理水平，以管理创新来提高公司核心竞争能力； （3）以煤炭深加工为基础，以产品结构调整为主线，加快配股项目的建设进度，进一步延伸产业链条，培育新的利润增长点，实现公司的持续健康发展； （4）深化内部改革，进一步完善管理人员竞聘上岗、能上能下，职工择优录用、能进能出，工资分配能增能减、有效激励的各项制度，充分调动公司员工的积极性、主动性、创造性； （5）发挥公司在管理和融资上的优势，积极向国家国土资源管理部门申请新的资源开采权，扩大公司规模。 三、报告期内公司的投资情况： 2002年6月，公司经中国证监会核准实施了增资配股方案，募集资金28,995.20万元，扣除配股发行费用后，实际募集资金28,317.77万元，全部用于铸造型焦厂等五个项目的投资，配股项目投入情况如下表： 单位:人民币元 募集资金总额 283,177,720.00 是 承诺项目 拟投入金额 葛店选煤厂 49,990,000.00 新庄选煤厂储装 47,387,300.00 运系统 新庄铸造型焦厂 52,800,000.00 新庄型煤厂 52,610,000.00 新庄选煤厂浮选 47,554,700.00 补套系统 配套流动资金 32835720.00 合计 283,177,720.00 本年度已使用募集 资金总额 募集资金总额 已累计使用募集资 金总额 否变更 实际投入 承诺项目 项目 金额 葛店选煤厂 否 17,927,120.00 新庄选煤厂储装 否 30,959,841.76 运系统 新庄铸造型焦厂 否 45,834,106.22 新庄型煤厂 否 27,777,439.25 新庄选煤厂浮选 否 29,595,338.67 补套系统 配套流动资金 否 32835720.00 合计 — 184,929,565.90 36,110,262.10 募集资金总额 184,929,565.90 产生收益 是否符合计划进 承诺项目 金额 度和预计收益 葛店选煤厂 是 新庄选煤厂储装 是 运系统 新庄铸造型焦厂 否 新庄型煤厂 否 新庄选煤厂浮选 是 补套系统 配套流动资金 是 合计 — 未达 公司配股募集资金投入项目目前处于基建阶段，其中葛店选煤 到计 厂、选煤厂浮选系统、选煤厂储装运系统技术改造三个项目在施工中 划进 因优化设计、积极对设备采购等环节推行招议标和比价采购，实际投 度和 资数额较原批准投资数有部分节约，且已部分投入生产，初见成效， 收益 目前正在进行工程竣工决算工作，实际进度与计划进度基本一致；铸 的说 造型焦厂、型煤厂二个项目没有达到原定计划进度，主要原因是：一、 明（ 铸造型焦厂、型煤厂属填补国内空白项目，项目科技含量和自动化程 分具 度高，工艺复杂，施工难度大，没有现成的经验可供借鉴，需在实际 体项 施工过程中进一步加强技术研究和创新，确保工程质量、安全和取得 目） 良好的投资效益；二、公司采购的上述项目所需部分专用、新型设备 没有及时到货。公司将加快工程建设进度，争取早投产早见效益。 公司尚未使用的配股募集资金全部在开户银行专户存储。 报告期内公司非募集资金投资项目主要是新庄北风井技术改造，投入情况如下表： 项目名称 计划投入 （万元） 新庄矿北风井技改 5129.42 薛湖煤矿探矿权价款 项目名称 报告期内投入 （万元） 新庄矿北风井技改 730.52 薛湖煤矿探矿权价款 1596.00 项目名称 累计投入 （万元） 新庄矿北风井技改 3446.22 薛湖煤矿探矿权价款 1596.00 项目名称 累计投入 比例（%） 新庄矿北风井技改 67.19 薛湖煤矿探矿权价款 备注：经河南省国土资源厅同意，报告期内本公司获得薛湖煤矿探矿权，并支付了相应价款。 第六节、重要事项 一、根据《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的有关规定，公司已建立产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学的现代企业制度，形成科学、规范的企业法人治理结构。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上实现了“三分开、两独立”。公司治理的实际情况与中国证监会的有关上市公司治理的规范性文件要求基本一致。 为进一步完善企业法人治理结构，按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《上市公司治理准则》的有关规定，我公司于2002年4月经股东大会选举产生二名独立董事，建立了独立董事制度。目前，根据《公司章程》规定，公司董事会由七名董事组成，其中独立董事二名，独立董事在董事会成员中的比例为28.6%，基本符合中国证监会的规定。我公司计划在下届董事会、监事会换届选举时向股东大会提出修改公司章程的提案，进一步完善独立董事制度，使独立董事占董事会成员的比例完全符合中国证监会的有关规定。 二、公司利润分配方案实施情况 公司2002年度利润分配方案是：以公司2002年年底总股本25000万股为基数，向全体股东每10股派送股息4.00元。公司上述利润分配方案已经公司2002年度股东大会审议通过，并于2003年5月份实施完毕。 公司2002年度利润分配实施公告于2003年5月23日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网刊登。 三、本公司2003年半年度利润分配预案是：经亚太（集团）会计师事务所审计，本公司2003年上半年实现净利润83,485,564.77元。根据《公司章程》规定，在提取法定公积金和法定公益金后，当期实际可供股东分配利润是70,962,730.05元，加上上年度结转未分配利润3,131,010.36元，累计可供股东分配利润为74,093,740.41元。根据《公司章程》的有关规定，经董事会决议，提出公司2003年度中期利润分配预案如下：以公司2003年6月底总股本2.5亿股为基数，向全体股东每10股派送现金红利2.80元（含税），剩余未分配利润4,093,740.41元结转下半年。本年度中期不进行公积金转增股本。以上利润分配预案尚需提交公司临时股东大会审议通过后实施。 四、报告期公司无重大诉讼、仲裁事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内公司无重大资产收购、出售或资产重组事项，也没有以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或资产重组事项； 六、报告期内公司与关联方发生的重大关联交易事项： （一）、从成立之日起，本公司与神火集团达成以下协议：1、签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,000平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专用线56,277.666平方米土地，年租金80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。2、签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。3、签订《综合服务合同》，主要解决公司的职工上下班通勤、职工就餐、单身职工宿舍旅馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费630万元。4、根据公司配股项目施工建设的需要，经2001年度股东大会审议通过，自2002年1月1日起，公司增加向神火集团租赁国有土地使用权326.86亩，年租赁费用211.125万元，租赁期限暂定为五年。上述合同履行情况：上半年公司按照约定已经分别支付合同金额的50%。 （二）、与河南神火铝电有限责任公司煤炭购销情况 根据购销合同，本公司作为供方本年度供应原煤24万吨，交易价格251元/吨，结算方式为先付款、后发货。2003年上半年双方实际履行7.55万吨，交易金额1844.43万元，占公司报告期主营业务收入的4.46％。河南神火铝电有限责任公司与本公司同属集团所属兄弟公司。此项交易公司已于2003年4月15日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网刊登关联交易公告，并经公司2002年度股东大会审议通过。 （三）公司采购河南神火集团新利达有限公司物资材料情况 2003年上半年本公司通过招议标方式共计采购河南神火集团新利达有限公司各种矿井生产用材料（锚杆、速凝剂、各种配件等）6,401,630.87元，占同类交易的11.70%。该项交易以市场价格作为定价原则，结算方式是银行转帐。此项交易公司已于2003年4月15日在《中国证券报》、《证券时报》和深交所巨潮网刊登关联交易公告，并经公司2002年度股东大会审议通过。 （四）公司控股子公司河南神火电力有限责任公司向河南神火铝电有限责任公司供电情况 报告期内，公司控股子公司河南神火电力有限责任公司为扭转发电负荷受限局面，实现满发满供，提高经济效益，按照平等自愿、互惠互利、优势互补的原则，经友好协商，神火电力公司直接向河南神火铝电有限责任公司供电，结算价格为0.32元/度，结算方式为河南神火铝电有限责任公司在下月以银行转帐方式付清上月电费。2003年上半年，神火电力公司实际向河南神火铝电有限责任公司供电2698.43万度，交易金额863.50万元，占神火电力公司主营业务收入的84.03％。 （五）公司与河南神火建安工程公司土建工程合同履行情况 本公司2001年度与河南神火建筑安装工程公司签订总计4370万元的土建工程合同,并已经公司股东大会审议通过。2003年上半公司支付河南神火建筑安装工程公司工程款共计3,596,854.00元。此项关联交易经公司年度股东大会审议通过后于2002年5月8日在《中国证券报》、《证券时报》刊登公告。 （六）公司与关联方之间的债权、债务关系 单位：人民币元 项目 期末余额 预收帐款 神火铝电公司 5016949.39 其他应收款 神火集团 2220885.00 应付帐款 新利达公司 3650114.62 项目 当期发生额 预收帐款 神火铝电公司 18444322.86 其他应收款 神火集团 1517011.88 应付帐款 新利达公司 6401630.87 项目 形成原因 预收帐款 神火铝电公司 销售煤炭 其他应收款 神火集团 预付租赁费 应付帐款 新利达公司 采购物资 项目 清偿情况 预收帐款 神火铝电公司 按合同清偿 其他应收款 神火集团 按合同清偿 应付帐款 新利达公司 按合同清偿 项目 占该类债权、债务 的比例（%） 预收帐款 神火铝电公司 0.92 其他应收款 神火集团 0.67 应付帐款 新利达公司 4.56 七、报告期公司无重大托管、承包其他公司资产或其他公司重大托管、承包本公司资产事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包其他公司资产或其他公司重大托管、承包本公司资产事项，租赁事项已在关联交易事项中详细介绍。 八、报告期内公司无担保事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的担保事项。 九、报告期内公司无委托资产管理事项，也没有以前期间发生但延续到报告期的委托资产管理事项。 十、承诺事项及履行情况 （一）、本公司于2002年5月16日在《中国证券报》、《证券时报》及深交所巨潮网披露《配股说明书》中做出如下承诺：公司董事会全体董事确保历次关联交易价格的公允性，不存在潜在法律纠纷，并保证如因关联交易的不公允或发生潜在法律纠纷，给本公司及中小股东的利益带来损害的，董事会成员愿意承担连带赔偿责任。 履行情况：报告期内公司所有重大关联交易均已经股东大会审议表决通过并按照诚实信用、公平、市场化原则进行，不存在损害本公司或中小股东利益的情况。 （二）、公司控股股东神火集团于2002年5月16日在《中国证券报》、《证券时报》及深交所巨潮网公告的《河南神火煤电股份有限公司配股说明书》中承诺：集团公司承诺今后不占用、挪用股份公司的资金或资产。 履行情况：报告期内神火集团无占用、挪用公司资金或资产情况。 除上述事项外，公司、持有公司5%以上股份的股东即河南神火集团有限公司、华泰证券有限责任公司没有在指定报纸、网站上披露对公司财务状况、经营成果有重要影响的承诺事项 。 十一、郑州中显公司清算情况 长期投资中本公司对郑州中显等离子显示技术有限公司投资1,250万元、占22％股权。鉴于该公司的管理不良状况、产品不具备竞争力等原因，该公司于2002年9月经股东会决议解散，按照法定程序进行清算并公告，已于今年6月份清算结束。本公司共收回投资7,897,599.17 元，投资损失4,602,400.83元，扣除上年度已计提长期投资减值准备4,375,000.00元,计入本期损益-227,400.83元。 十二、报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 十一、报告期内公司公开披露的重大事项信息索引： 1、2003年2月10日在《中国证券报》第20版、《证券时报》第17版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司高级管理人员变动及改聘审计中介机构的公告》。 2、2003年3月5日在《中国证券报》第20版、《证券时报》第23版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn公开披露《河南神火煤电股份有限公司2002年年度报告》 3、2003年4月15日在《中国证券报》第17版、《证券时报》第47版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司2003年第一季度报告和关联交易公告》 4、2003年4月26日在《中国证券报》第13版、《证券时报》第19版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司关联交易独立财务意见》 5、2003年5月17日在《中国证券报》第12版、《证券时报》第15版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司股东大会决议公告》及《监事会决议公告》 6、2003年5月23日在《中国证券报》第17版、《证券时报》第3版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司分红派息实施公告》 7、2003年5月27日在《中国证券报》第25版、《证券时报》第10版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司董事会关于改聘证券事务代表的公告》 8、2003年6月12日在《中国证券报》第16版、《证券时报》第15版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司关于国有法人股股权转让暨托管的提示性公告》 9、2003年6月19日在《中国证券报》第23版、《证券时报》第7版和深交所巨潮网 http://www.cninfo.com.cn刊登《河南神火煤电股份有限公司澄清公告》 公司公告资料检索路径：巨潮网 http://www.cninfo.com.cn在“个股资料查询”栏目中输入本公司证券代码查询。 除上述事项外，报告期内公司没有应披露而没有披露的信息。 第七节、财务报告 本公司半年度财务报告已经亚太（集团）会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 亚会审字（2003）82号 河南神火煤电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河南神火煤电股份有限公司（以下简称神火煤电公司）2003年6月30日的资产负债表、合并资产负债表和2003年1-6月的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及2003年1-6月的现金流量表、合并现金流量表 。这些会计报表的编制是神火煤电公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了神火煤电公司2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月的经营成果和现金流量。 亚太（集团）会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王宝娟 中国 · 郑州 中国注册会计师：孙政军 二○○三年七月二十七日 资 产 负 债 表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元 资 产 附注 流动资产： 货币资金 五.1 短期投资 应收票据 五.2 应收股利 应收利息 应收帐款 五.3/六.1 预付帐款 五.5 应收补贴款 其他应收款 五.4/六.2 存货 五.6 待摊费用 五.7 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 五.8/六.3 长期债权投资 五.8/六.3 合并价差 五.8 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 五.9 减: 累计折旧 五.9 固定资产净值 减：固定资产减值准备 五.9 固定资产净额 工程物资 在建工程 五.10 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 五.11 其他长期资产 无形资产及其他资产合计: 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 合并 资 产 2003.06.30 流动资产： 货币资金 404,153,334.24 短期投资 - 应收票据 45,562,267.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 53,375,054.42 预付帐款 19,148,238.88 应收补贴款 - 其他应收款 22,780,626.19 存货 55,069,377.75 待摊费用 5,126,506.61 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 605,215,405.09 长期投资: 长期股权投资 21,190,000.00 长期债权投资 24,000.00 合并价差 914,487.77 长期投资合计 22,128,487.77 固定资产: 固定资产原价 1,013,444,348.28 减: 累计折旧 357,175,098.64 固定资产净值 656,269,249.64 减：固定资产减值准备 5,922,193.36 固定资产净额 650,347,056.28 工程物资 1,572,225.82 在建工程 203,545,873.64 固定资产清理 - 固定资产合计 855,465,155.74 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 3,423,800.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计: 3,423,800.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,486,232,848.60 合并 资 产 2002.12.31 流动资产： 货币资金 380,956,202.61 短期投资 - 应收票据 48,056,810.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 27,014,338.67 预付帐款 11,426,360.23 应收补贴款 - 其他应收款 7,412,379.97 存货 49,303,447.49 待摊费用 500,000.64 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 524,669,539.61 长期投资: 长期股权投资 29,315,000.00 长期债权投资 24,000.00 合并价差 994,008.44 长期投资合计 30,333,008.44 固定资产: 固定资产原价 1,009,323,285.21 减: 累计折旧 335,124,632.85 固定资产净值 674,198,652.36 减：固定资产减值准备 5,964,105.49 固定资产净额 668,234,546.87 工程物资 7,157.00 在建工程 143,172,818.25 固定资产清理 - 固定资产合计 811,414,522.12 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 3,811,400.00 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计: 3,811,400.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,370,228,470.17 母公司 资 产 2003.06.30 流动资产： 货币资金 403,817,669.30 短期投资 - 应收票据 45,562,267.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 52,225,570.60 预付帐款 18,440,843.79 应收补贴款 - 其他应收款 30,602,967.46 存货 53,298,231.95 待摊费用 4,961,501.63 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 608,909,051.73 长期投资: 长期股权投资 50,942,648.30 长期债权投资 24,000.00 合并价差 - 长期投资合计 50,966,648.30 固定资产: 固定资产原价 964,079,412.77 减: 累计折旧 339,435,499.51 固定资产净值 624,643,913.26 减：固定资产减值准备 5,003,118.86 固定资产净额 619,640,794.40 工程物资 1,572,225.82 在建工程 203,490,873.64 固定资产清理 - 固定资产合计 824,703,893.86 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计: - 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,484,579,593.89 母公司 资 产 2002.12.31 流动资产： 货币资金 379,966,191.21 短期投资 - 应收票据 48,056,810.00 应收股利 - 应收利息 - 应收帐款 28,773,939.35 预付帐款 10,723,781.75 应收补贴款 - 其他应收款 11,333,889.43 存货 47,254,193.15 待摊费用 500,000.64 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 526,608,805.53 长期投资: 长期股权投资 59,059,956.64 长期债权投资 24,000.00 合并价差 - 长期投资合计 59,083,956.64 固定资产: 固定资产原价 959,882,319.40 减: 累计折旧 318,458,448.68 固定资产净值 641,423,870.72 减：固定资产减值准备 5,003,930.99 固定资产净额 636,419,939.73 工程物资 7,157.00 在建工程 143,140,624.70 固定资产清理 - 固定资产合计 779,567,721.43 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计: - 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,365,260,483.60 法定代表人：李孟臻总会计师：王培顺 会计机构负责人：谢好民 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元 负债及股东权益 附注 流动负债: 短期借款 五.12 应付票据 应付帐款 五.13 预收帐款 五.14 应付工资 五.15 应付福利费 应付股利 五.16 应交税金 五.17 其他应交款 五.18 其他应付款 五.19 预提费用 五.20 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益 股本 五.21 资本公积 盈余公积 其中：法定公益金 未分配利润 五.22 外币报表折算差额 股东权益合计 负债及股东权益合计 合并 负债及股东权益 2003.06.30 流动负债: 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 80,039,158.46 预收帐款 55,977,018.28 应付工资 36,856,359.31 应付福利费 11,903,025.28 应付股利 70,419,160.00 应交税金 21,114,306.78 其他应交款 977,409.96 其他应付款 80,184,474.35 预提费用 35,478,267.12 预计负债 - 一年内到期的长期负债 11,050,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 403,999,179.54 长期负债: 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 403,999,179.54 少数股东权益 588,533.88 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 70,270,612.95 其中：法定公益金 23,423,537.65 未分配利润 4,093,740.41 外币报表折算差额 - 股东权益合计 1,081,645,135.18 负债及股东权益合计 1,486,232,848.60 负债及股东权益 2002.12.31 流动负债: 短期借款 2,360,000.00 应付票据 - 应付帐款 75,910,657.29 预收帐款 22,497,880.30 应付工资 4,553,697.81 应付福利费 9,942,760.36 应付股利 100,000,000.00 应交税金 7,836,967.48 其他应交款 2,096,105.50 其他应付款 59,705,358.28 预提费用 5,328,718.70 预计负债 - 一年内到期的长期负债 11,250,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 301,482,145.72 长期负债: 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 301,482,145.72 少数股东权益 586,754.04 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 57,747,778.23 其中：法定公益金 19,249,259.41 未分配利润 3,131,010.36 外币报表折算差额 股东权益合计 1,068,159,570.41 负债及股东权益合计 1,370,228,470.17 母公司 负债及股东权益 2003.06.30 流动负债: 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 79,150,268.33 预收帐款 55,977,018.28 应付工资 36,856,359.31 应付福利费 11,786,382.00 应付股利 70,419,160.00 应交税金 20,761,998.07 其他应交款 969,251.75 其他应付款 80,485,753.85 预提费用 35,478,267.12 预计负债 - 一年内到期的长期负债 11,050,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 402,934,458.71 长期负债: 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 402,934,458.71 少数股东权益 - 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 70,270,612.95 其中：法定公益金 23,423,537.65 未分配利润 4,093,740.41 外币报表折算差额 - 股东权益合计 1,081,645,135.18 负债及股东权益合计 1,484,579,593.89 负债及股东权益 2002.12.31 流动负债: 短期借款 0.00 应付票据 - 应付帐款 74,782,400.47 预收帐款 22,497,880.30 应付工资 4,553,697.81 应付福利费 9,638,013.06 应付股利 100,000,000.00 应交税金 7,450,619.13 其他应交款 2,078,481.46 其他应付款 59,521,102.26 预提费用 5,328,718.70 预计负债 - 一年内到期的长期负债 11,250,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 297,100,913.19 长期负债: 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 297,100,913.19 少数股东权益 股东权益 股本 250,000,000.00 资本公积 757,280,781.82 盈余公积 57,747,778.23 其中：法定公益金 19,249,259.41 未分配利润 3,131,010.36 外币报表折算差额 股东权益合计 1,068,159,570.41 负债及股东权益合计 1,365,260,483.60 法定代表人：李孟臻总会计师：王培顺 会计机构负责人：谢好民 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 单位：(RMB)元 科 目 附注 一、主营业务收入 五.23/六.4 减：主营业务成本 五.23/六.4 主营业务税金及附加 五.24 二、主营业务利润 加：其他业务利润 五.25 减：营业费用 管理费用 财务费用 五.26 三、营业利润 加：投资收益 五.27/六.5 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 五.28 四、利润总额 减：所得税 减：少数股东收益 五、净利润 加：年初未分配利润 其他转入 六、可分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合并 科 目 2003年1-6月 一、主营业务收入 413,133,226.88 减：主营业务成本 245,047,088.96 主营业务税金及附加 3,661,650.84 二、主营业务利润 164,424,487.08 加：其他业务利润 3,318,161.00 减：营业费用 22,977,347.99 管理费用 26,269,804.01 财务费用 -1,809,868.39 三、营业利润 120,305,364.47 加：投资收益 -306,921.50 补贴收入 - 营业外收入 49,008.40 减：营业外支出 2,198,362.97 四、利润总额 117,849,088.40 减：所得税 34,361,743.79 减：少数股东收益 1,779.84 五、净利润 83,485,564.77 加：年初未分配利润 3,131,010.36 其他转入 - 六、可分配的利润 86,616,575.13 减：提取法定盈余公积 8,348,556.48 提取法定公益金 4,174,278.24 七、可供股东分配的利润 74,093,740.41 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 70,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 4,093,740.41 补充资料: 项目 本年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -227,400.83 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 - 合并 科 目 2002年1-6月 一、主营业务收入 372,474,541.18 减：主营业务成本 223,098,309.33 主营业务税金及附加 3,423,522.70 二、主营业务利润 145,952,709.15 加：其他业务利润 883,063.37 减：营业费用 25,900,143.21 管理费用 21,433,725.68 财务费用 518,024.34 三、营业利润 98,983,879.29 加：投资收益 -1,329,520.67 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 3,436,200.37 四、利润总额 94,218,158.25 减：所得税 30,761,960.64 减：少数股东收益 -6,841.61 五、净利润 63,463,039.22 加：年初未分配利润 7,657,758.01 其他转入 六、可分配的利润 71,120,797.23 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 71,120,797.23 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 71,120,797.23 补充资料: 项目 本年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -227,400.83 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 - 母公司 科 目 2003年1-6月 一、主营业务收入 406,621,155.14 减：主营业务成本 240,511,261.98 主营业务税金及附加 3,543,710.15 二、主营业务利润 162,566,183.01 加：其他业务利润 3,150,893.71 减：营业费用 22,977,347.99 管理费用 24,517,729.07 财务费用 -1,862,714.95 三、营业利润 120,084,714.61 加：投资收益 -219,709.17 补贴收入 - 营业外收入 500.00 减：营业外支出 2,139,746.86 四、利润总额 117,725,758.58 减：所得税 34,240,193.81 减：少数股东收益 - 五、净利润 83,485,564.77 加：年初未分配利润 3,131,010.36 其他转入 - 六、可分配的利润 86,616,575.13 减：提取法定盈余公积 8,348,556.48 提取法定公益金 4,174,278.24 七、可供股东分配的利润 74,093,740.41 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 70,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 4,093,740.41 补充资料: 项目 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 - 母公司 科 目 2002年1-6月 一、主营业务收入 368,734,403.03 减：主营业务成本 220,795,536.46 主营业务税金及附加 3,360,229.25 二、主营业务利润 144,578,637.32 加：其他业务利润 759,348.48 减：营业费用 25,900,143.21 管理费用 19,728,263.16 财务费用 426,866.94 三、营业利润 99,282,712.49 加：投资收益 -1,664,759.46 补贴收入 - 营业外收入 - 减：营业外支出 3,392,953.17 四、利润总额 94,224,999.86 减：所得税 30,761,960.64 减：少数股东收益 五、净利润 63,463,039.22 加：年初未分配利润 7,657,758.01 其他转入 六、可分配的利润 71,120,797.23 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 71,120,797.23 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 71,120,797.23 补充资料: 项目 上年同期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2、自然灾害发生的损失 - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5、债务重组损失 - 6、其他 - 法定代表人：李孟臻总会计师：王培顺会计机构负责人：谢好民 现金流量表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2003年1-6月 单位：(RMB)元 项 目 附注 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 收取税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五.29 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 478,930,996.53 收取税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 1,913,214.95 现金流入小计 480,844,211.48 购买商品、接受劳务支付的现金 124,199,164.65 支付给职工以及为职工支付的现金 64,462,717.87 支付的各项税费 76,087,660.32 支付的其他与经营活动有关的现金 34,479,199.34 现金流出小计 299,228,742.18 经营活动产生的现金流量净额 181,615,469.30 二、投资活动产生的现金流量 : - 收回投资所收到的现金 6,526,799.17 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 331,191.80 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 6,857,990.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,282,642.08 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 63,282,642.08 投资活动产生的现金流量净额 -56,424,651.11 三、筹资活动产生的现金流量 : - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 2,360,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 99,633,686.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 101,993,686.56 筹资活动产生的现金流量净额 -101,993,686.56 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 23,197,131.63 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 : 销售商品、提供劳务收到的现金 471,124,977.72 收取税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,863,214.95 现金流入小计 472,988,192.67 购买商品、接受劳务支付的现金 122,950,721.26 支付给职工以及为职工支付的现金 62,474,884.12 支付的各项税费 74,551,369.81 支付的其他与经营活动有关的现金 33,366,834.88 现金流出小计 293,343,810.07 经营活动产生的现金流量净额 179,644,382.60 二、投资活动产生的现金流量 : 收回投资所收到的现金 6,526,799.17 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 317,078.40 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,843,877.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 63,055,942.08 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 63,055,942.08 投资活动产生的现金流量净额 -56,212,064.51 三、筹资活动产生的现金流量 : 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 99,580,840.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 99,580,840.00 筹资活动产生的现金流量净额 -99,580,840.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 23,851,478.09 法定代表人:李孟臻总会计师:王培顺 会计机构负责人:谢好民 现金流量表（续） 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2003年1-6月 单位：(RMB)元 项 目 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 (减：收益) 递延税款贷项 (减：借项) 存货的减少 (减：增加) 经营性应收项目的减少 (减：增加) 经营性应付项目的增加 (减：减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 减：货币资金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 项 目 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 83,485,564.77 加：少数股东收益 1,779.84 计提的资产减值准备 1,810,780.39 固定资产折旧 30,011,330.17 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 387,600.00 待摊费用减少（减：增加） -4,626,505.97 预提费用增加（减：减少） 31,604,974.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 2,093,238.46 固定资产报废损失 财务费用 52,846.56 投资损失 (减：收益) 306,921.50 递延税款贷项 (减：借项) 存货的减少 (减：增加) -5,765,920.26 经营性应收项目的减少 (减：增加) -52,854,952.23 经营性应付项目的增加 (减：减少) 95,107,811.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 181,615,469.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 404,153,334.24 减：货币资金的期初余额 380,956,202.61 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,197,131.63 项 目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 83,485,564.77 加：少数股东收益 计提的资产减值准备 1,810,780.39 固定资产折旧 28,729,791.36 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -4,461,500.99 预提费用增加（减：减少） 31,604,974.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (减收益) 2,139,746.86 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 (减：收益) 219,709.17 递延税款贷项 (减：借项) 存货的减少 (减：增加) -6,044,028.80 经营性应收项目的减少 (减：增加) -52,997,486.91 经营性应付项目的增加 (减：减少) 95,156,832.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 179,644,382.60 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 403,817,669.30 减：货币资金的期初余额 379,966,191.21 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 23,851,478.09 法定代表人:李孟臻总会计师:王培顺 会计机构负责人:谢好民 资产减值准备明细表 编制单位：河南神火煤电股份有限公司 2003年度 单位：（RMB）元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 4,132,498.26 1,810,045.85 其中：应收帐款 2,867,760.04 1,388,026.52 其他应收款 1,264,738.22 422,019.33 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 1,103,526.36 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 1,103,526.36 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,885,000.00 其中：长期股权投资 4,885,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,964,105.49 其中：房屋、建筑物 4,346,763.69 机器设备 1,595,341.79 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 5,942,544.11 其中：应收帐款 4,255,786.56 其他应收款 1,686,757.55 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 1,103,526.36 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 1,103,526.36 原材料 四、长期投资减值准备合计 4,375,000.00 510,000.00 其中：长期股权投资 4,375,000.00 510,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 41,912.13 5,922,193.36 其中：房屋、建筑物 4,346,763.69 机器设备 41,912.13 1,553,429.66 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：李孟臻 总会计师：王培顺会计机构负责人：谢好民 会计报表附注 一、公司简介 河南神火煤电股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河南省人民政府豫股批字[1998]第28号文批准，由河南神火集团有限公司等五家股东共同发起设立，于1998年8月31日在河南省工商行政管理局依法登记注册的股份有限公司。1999年7月23日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]78号文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股7,000万股；1999年8月31日，公司公开发行的股票在深圳证券交易所上市交易。 2002年5月，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]46号文批准，公司顺利完成了10∶3配股工作，公司总股本由22,868万股增加到25,000万股。 公司注册号：豫工商企4100001004406； 注册资本：人民币25,000万元； 注册地址：河南省永城市新城区光明路； 经营范围：煤炭生产、销售、洗选加工；发电；铁路专用线营运；矿用器材生产、销售；经营本公司自产产品及相关技术的进出口业务。 法定代表人：李孟臻。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度 公司采用公历年度，即从一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3.记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5.现金等价物的确认标准 公司以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 6．短期投资核算方法 短期投资指公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资。 短期投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资项目总体的市价低于其账面成本的差额计提短期投资跌价准备。 7.坏账核算方法 （1）坏账确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ②因债务人逾期未能履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 确认坏账损失，须报董事会批准。 （2）公司坏账损失采用备抵法核算。根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）的期末余额（扣除关联单位欠款）采用账龄分析法及个别认定综合计提，计提比例如下： 账 龄 计提比例 1年以内 5％ 1-2年 10％ 2-3年 30％ 3年以上 50％ 8.存货核算方法 （1）存货分类：产成品、原材料、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料日常按计划成本核算，月末通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成本计价，发出时采用加权平均法计算。 （3）低值易耗品摊销：领用时一次摊销。 （4）公司存货实行永续盘存制度，定期对存货进行盘点。 （5）存货跌价准备：公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其账面价值计提存货跌价准备。 9.长期投资的核算方法 （1） 长期股权投资 长期股权投资以取得时实际支付的价款或确定的价值入帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额20％以下或虽占该单位有表决权资本总额的20％或20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资单位有表决权资本总额20％或20％以上的，或虽低于20％但具有重大影响的，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资取得时的成本与应享有被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，其差额计入股权投资差额，借差按不超过10年的期限摊销，贷差按不低于10年的期限摊销，摊销额计入当期投资收益。 （2） 长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本入帐，其收益采用成本法核算。 （3） 长期投资减值准备 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或被投资单位经营情况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复； 长期投资减值准备的计提方法：公司期末按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10.固定资产计价和折旧方法 （1）公司将使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输设备及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在2,000元以上，使用期限超过二年、不属于生产经营主要设备的物品列作固定资产；公司固定资产取得时按实际成本计价，期末按固定资产账面价值与可收回金额孰低计价；公司固定资产折旧方法为平均年限法，其分类折旧年限如下： 固定资产类别 折旧年限 残值率(％) 年折旧率(％) 房屋建筑物 20-35 3 2.77-4.85 通用设备 7-14.5 3 6.69-13.86 专用设备 11 3 8.82 运输设备 9 3 10.78 其他设备 11.5 3 8.43 （2）固定资产减值准备 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用等原因导致其可收回金额低于账面价值； 固定资产减值准备的计提方法：期末按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额提取。 11.在建工程核算方法 （1）公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目已达到预定可使用状态并办理竣工结算手续时按实际成本转入固定资产；在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工结算的，自达到预定可使用状态之日起，估价转入固定资产并计提折旧，待工程竣工结算手续办理完毕后再做调整。 （2）在建工程减值准备 在建工程减值准备的确认标准：由于在建工程长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益有很大的不确定性； 在建工程减值准备的计提方法：期末按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额提取。 12．借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产的成本，以后所发生的借款费用于发生当期确认为费用。 13．无形资产核算方法 （1）公司对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐；对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销； （2）公司期末按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额提取减值准备。 14.长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际成本计价，按其受益期限摊销。 15.收入确认方法 （1）商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：公司提供劳务如劳务在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； （3）他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 16.所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 17．会计报表的编制方法 将本公司内部二级核算单位的会计报表平行汇总，对内部往来进行抵销后生成本公司的会计报表。 合并会计报表的编制原则是对母公司拥有被投资单位有表决权资本总额50％以上或虽未超过50％但具有实际控制权的子公司合并其报表。 合并会计报表是根据《合并会计报表暂行规定》以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他相关资料为依据编制而成。公司间的重大交易，资金往来等，均在合并时抵销。 三 、税项 纳入合并报表的各公司适用的主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 增值额 13％、17％ 营业税 应税营业额 3％、5％ 城建税 应交增值税额和营业税额 1％、5％、7％ 教育费附加 应交增值税额和营业税额 3％ 资源税 煤炭销售量 1元/吨 所得税 应纳税所得额 33％ 四、控股子公司及合营企业 所控制的子公司的情况 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 拥有权益 是否合并河南神火电力有限责任公司 3,000万元 火力发电 2,987万元98％ 是 五、合并会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 期初数 期末数 276,406.61 1,192,433.49 现 金 378,780,127.41 401,864,767.20 银行存款 1,899,668.59 1,096,133.55 其他货币资金 380,956,202.61 404,153,334.24 合 计 2．应收票据 类 别 期初数 期末数 48,056,810.00 45,562,267.00 银行承兑汇票 3．应收账款 （1）余额及账龄如下： 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 26,796,438.45 89.67 1,545,766.95 1-2年 446,137.35 1.49 44,613.74 2-3年 211,910.48 0.72 63,573.13 3年以上 2,427,612.43 8.12 1,213,806.22 合 计 29,882,098.71 100.00 2,867,760.04 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 坏账准备 1年以内 52,438,670.54 90.99 2,621,933.52 1-2年 2,258,082.47 3.92 225,808.25 2-3年 294,995.97 0.51 88,498.79 3年以上 2,639,092.00 4.58 1,319,546.00 合 计 57,630,840.98 100.00 4,255,786.56 （2）欠款金额前5名的单位如下： 单位名称 金 额 所欠时间 内容 中煤连云港分公司 9,127,873.60 一年以内 煤款 宝钢集团国际贸易总公司 8,420,938.99 一年以内 煤款 马鞍山钢铁股份有限公司 6,385,448.29 一年以内 煤款 济南钢铁股份有限公司 5,423,753.93 一年以内 煤款 徐州圣源机电设备有限公司 4,172,501.15 一年以内 煤款 欠款金额前五名金额合计33,530,515.96元，占应收账款期末余额的58.18％；应收账款比期初增加了92.86％，主要是公司大客户近期集中购货，由于“非典”影响，尚未支付货款所致；本项目中无公司大股东欠款。 4．其他应收款 （1）余额及账龄如下： 期初数 比例 账 龄 金 额 坏账准备 （％） 1年以内 6,338,497.41 73.05 289,409.48 1-2年 354,769.98 4.09 35,476.99 2-3年 260,368.29 3.00 78,110.49 3年以上 1,723,482.51 19.86 861,741.26 合 计 8,677,118.19 100.00 1,264,738.22 期末数 比 例 账 龄 金 额 坏账准备 （％） 1年以内 22,145,604.18 90.51 719,187.93 1-2年 406,606.07 1.66 40,660.61 2-3年 153,388.69 0.63 46,016.61 3年以上 1,761,784.80 7.20 880,892.40 合 计 24,467,383.74 100.00 1,686,757.55 欠款金额前五名合计3,867,605.33元，占其他应收款期末余额的15.81％；本项目中河南神火集团有限公司欠款2,220,885.00元。 5．预付账款 （1）余额及账龄如下： 期初数 账 龄 金 额 比例（％） 1年以内 7,630,947.67 66.78 1-2年 1,911,667.31 16.73 2-3年 1,284,378.20 11.24 3年以上 599,367.05 5.25 合 计 11,426,360.23 100.00 期末数 账 龄 金 额 比例（％） 1年以内 15,315,217.05 79.98 1-2年 1,577,817.03 8.24 2-3年 777,960.60 4.06 3年以上 1,477,244.20 7.72 合 计 19,148,238.88 100.00 本项目中无持有本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的欠款。 6．存货 期初数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 12,966,013.35 - 原材料 37,440,960.50 1,103,526.36 合 计 50,406,973.85 1,103,526.36 期末数 项 目 金 额 跌价准备 库存商品 25,822,590.70 - 原材料 30,350,313.41 1,103,526.36 合 计 56,172,904.11 1,103,526.36 7.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 500,000.64 - 财产保险费 其他 - 7,332,256.44 合计 500,000.64 7,332,256.44 类 别 本期摊销 期末数 250,000.64 250,000.00 财产保险费 其他 2,455,749.83 4,876,506.61 合计 2,705,750.47 5,126,506.61 8．长期投资 期初数 项 目 本期增加 金 额 减值准备 长期股权投资 34,200,000.00 4,885,000.00 - 24,000.00 - - 长期债权投资 合并价差 994,008.44 - - 合 计 35,218,008.44 4,885,000.00 - 期末数 项 目 本期减少 金 额 减值准备 长期股权投资 12,500,000.00 21,700,000.00 510,000.00 - 24,000.00 - 长期债权投资 合并价差 79,520.67 914,487.77 - 合 计 12,579,520.67 22,638,487.77 510,000.00 其中：长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 杭州钱神建材有限公司 长期 1,700,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司 长期 20,000,000.00 合 计 21,700,000.00 被投资公司名称 所占比例 减值准备 杭州钱神建材有限公司 34% 510,000.00 河南省中小企业投资担保股份有限公司 9.8% - 合 计 510,000.00 说明：本公司投资1,250万元、占22％股权的郑州中显等离子显示技术有限公司于2003年6月清算结束,公司共收回投资7,897,599.17 元，投资损失4,602,400.83元，扣除公司上年已计提长期投资减值准备437.5万元,计入本期损益-227,400.83元。 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 期初数 房屋建筑物 554,311,362.13 通用设备 180,798,700.35 专用设备 250,341,892.85 运输设备 22,262,588.85 其 他 1,608,741.03 合计 1,009,323,285.21 项 目 本期增加 房屋建筑物 880,981.40 通用设备 4,962,565.00 专用设备 4,755,775.55 运输设备 1,395,130.60 其 他 2,039,973.00 合计 14,034,425.55 项 目 本期减少 房屋建筑物 - 通用设备 708,948.10 专用设备 8,248,849.53 运输设备 916,611.40 其 他 38,953.45 合计 9,913,362.48 项 目 期末数 房屋建筑物 555,192,343.53 通用设备 185,052,317.25 专用设备 246,848,818.87 运输设备 22,741,108.05 其 他 3,609,760.58 合计 1,013,444,348.28 累计折旧 项 目 期初数 房屋建筑物 146,797,743.26 通用设备 61,402,633.85 专用设备 118,055,263.19 运输设备 8,181,694.66 其 他 687,297.89 合 计 335,124,632.85 净 值 674,198,652.36 项 目 本期增加 房屋建筑物 12,024,223.94 通用设备 7,459,724.48 专用设备 9,374,208.66 运输设备 1,105,029.60 其 他 66,343.49 合 计 30,029,530.17 净 值 - 项 目 本期减少 房屋建筑物 - 通用设备 370,630.94 专用设备 6,982,109.38 运输设备 426,324.06 其 他 200,000.00 合 计 7,979,064.38 净 值 - 项 目 期末数 房屋建筑物 158,821,967.20 通用设备 68,491,727.39 专用设备 120,447,362.47 运输设备 8,860,400.20 其 他 553,641.38 合 计 357,175,098.64 净 值 656,269,249.64 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 房屋建筑物 4,346,763.69 - 通用设备 48,707.45 - 专用设备 1,546,634.34 - 运输设备 22,000.01 - 合 计 5,964,105.49 - 项 目 本期减少 期末数 房屋建筑物 - 4,346,763.69 通用设备 - 48,707.45 专用设备 41,912.13 1,504,722.21 运输设备 - 22,000.01 合 计 41,912.13 5,922,193.36 10.在建工程 工程名称 预算数 葛店选煤厂技术改造 49,990,000.00 新庄选煤厂储装运系统 47,387,300.00 新庄铸造型焦厂技术改造 52,800,000.00 新庄型煤厂技术改造 52,610,000.00 新庄选煤厂浮选补套系统 47,554,700.00 新庄北风井工程 51,294,200.00 其他 - 合 计 301,636,200.00 工程名称 期初数 葛店选煤厂技术改造 16,621,320.00 新庄选煤厂储装运系统 28,685,159.76 新庄铸造型焦厂技术改造 28,729,606.80 新庄型煤厂技术改造 13,871,709.25 新庄选煤厂浮选补套系统 28,075,787.99 新庄北风井工程 27,157,040.90 其他 32,193.55 合 计 143,172,818.25 工程名称 本期增加 葛店选煤厂技术改造 1,305,800.00 新庄选煤厂储装运系统 2,274,682.00 新庄铸造型焦厂技术改造 17,104,499.42 新庄型煤厂技术改造 13,905,730.00 新庄选煤厂浮选补套系统 1,519,550.68 新庄北风井工程 7,305,153.04 其他 17,285,933.80 合 计 60,701,348.94 本期转入固 其他减少 工程名称 定资产 额 葛店选煤厂技术改造 - - 新庄选煤厂储装运系统 - - 新庄铸造型焦厂技术改造 - - 新庄型煤厂技术改造 - - 新庄选煤厂浮选补套系统 - - 新庄北风井工程 - - 其他 328,293.55 - 合 计 328,293.55 - 工程名称 期末数 葛店选煤厂技术改造 17,927,120.00 新庄选煤厂储装运系统 30,959,841.76 新庄铸造型焦厂技术改造 45,834,106.22 新庄型煤厂技术改造 27,777,439.25 新庄选煤厂浮选补套系统 29,595,338.67 新庄北风井工程 34,462,193.94 其他 16,989,833.80 合 计 203,545,873.64 工程名称 资金来源 葛店选煤厂技术改造 配股资金 新庄选煤厂储装运系统 配股资金 新庄铸造型焦厂技术改造 配股资金 新庄型煤厂技术改造 配股资金 新庄选煤厂浮选补套系统 配股资金 新庄北风井工程 自筹 其他 自筹 合 计 工程投入 工程名称 比例 葛店选煤厂技术改造 35.86% 新庄选煤厂储装运系统 65.33% 新庄铸造型焦厂技术改造 86.81% 新庄型煤厂技术改造 52.80% 新庄选煤厂浮选补套系统 62.23% 新庄北风井工程 67.19% 其他 - 合 计 11.长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 退休职工养老金 3,876,000.00 3,811,400.00 合 计 3,876,000.00 3,811,400.00 项 目 本期增加 本期摊销 退休职工养老金 - 387,600.00 合 计 - 387,600.00 项 目 累计摊销 期末数 退休职工养老金 452,200.00 3,423,800.00 合 计 452,200.00 3,423,800.00 12.短期借款 借款类别 期初数 期末数 2,360,000.00 0.00 抵押借款 - - 信用借款 合计 2,360,000.00 0.00 13.应付账款 期初数 期末数 75,910,657.29 80,039,158,.46 本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 14.预收账款 期初数 期末数 722,497,880,30 55,977,018.28 本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 15.应付工资 期初数 期末数 4,553,697.81 36,856,359.31 应付工资期末数比期初数增加709％的原因是公司5月份部分职工工资及6月份全部职工工资没有发放，同时上半年考核工作尚未完成，职工及经营管理层奖金没有发放所致。 16．应付股利 期初数 期末数 100,000,000.00 70,419,160.00 根据公司董事会第二届第十二次会议决议，在按2002年度净利润的10％提取法定盈余公积和5％提取法定公益金之后，以2002年底总股本25,000万股为基数，每10股派发现金股利4元(含税)，已于2003年5月经股东大会通过并实施. 根据公司董事会第二届第十四次会议通过的利润分配预案，在按2003年上半年净利润的10％提取法定盈余公积和5％提取法定公益金之后，以2003年6月30日总股本25,000万股为基数，每10股派发现金股利2.8元(含税)。 17.应交税金 税 种 法定税率 期初数 期末数 增 值 税 13％、17％ 4,246,580.91 5,551,422.83 营 业 税 3％、5％ 26,711.51 27,742.88 城 建 税 1％、5％、7％ 113,898.64 738,845.81 所 得 税 33％ 2,885,970.59 11,205,749.86 1元/吨 252,391.55 258,868.26 资 源 税 其他 311,414.28 3,331,677.14 合计 7,836,967.48 21,114,306.78 18.其他应交款 项 目 计缴标准 期初数 期末数 3％ 17,624.04 -43,101.36 教育费附加 矿产资源补偿费 2,078,481.46 1,020,511.32 合计 2,096,105.50 977,409.96 19.其他应付款 期初数 期末数 59,705,358.28 80,184,474.35 本项目中无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。 20.预提费用 项 目 期初数 期末数 结存原因 4,540,144.43 25,687,983.50 土地塌陷补偿费 应支付未付 788,574.27 2,836,519.73 安全技措费 应支付未付 - 6,953,763.89 其 他 应支付未付 合 计 5,328,718.70 35,478,267.12 预提费用增加566％的主要原因是公司的土地塌陷补偿费、土地复垦费用和村庄搬迁费集中在下半年支付。 21.股本 单位：万股 项 目 期初数 一、未上市流通股份 15,900 发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 15,900 尚未流通股份合计 15,900 二、已上市流通股份 9,100 其中：人民币普通股 9,100 三、股份总数 25,000 本次变动增减（+ -） 项 目 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 其中：人民币普通股 三、股份总数 项 目 期末数 一、未上市流通股份 15,900 发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 15,900 尚未流通股份合计 15,900 二、已上市流通股份 9,100 其中：人民币普通股 9,100 三、股份总数 25,000 22.未分配利润 项 目 分配比例 2003年1-6月 年初未分配利润 3,131,010.36 加：本期净利润 83,485,564.77 减：提取法定盈余公积 10％ 8,348,556.48 提取法定公益金 5％ 4,174,278.24 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 70,000,000.00 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 4,093,740.41 23.主营业务收入及成本 2003年1-6月 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 煤炭销售收入 402,858,025.41 236,630,642.65 166,227,382.76 电力销售收入 10,275,201.47 8,416,446.31 1,858,755.16 合 计 413,133,226.88 245,047,088.96 168,086,137.92 2002年1-6月 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 煤炭销售收入 363,625,524.38 214,751,435.06 148,874,089.32 电力销售收入 8,849,016.80 8,346,874.27 502,142.53 合 计 372,474,541.18 223,098,309.33 149,376,231.85 24.主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 资源税 1元/吨 1,625,353.23 城建税 1％、5％、7％ 801,133.49 教育费附加 3％ 1,235,164.12 合计 3,661,650.84 25.其他业务利润 2003年1-6月 其他业务项目 收入 支出 利润 4,116,561.05 1,991,738.55 2,124,822.50 铁路专用线费及装车费 其 他 2,619,796.89 1,426,458.39 1,193,338.50 合计 6,736,357.94 3,418,196.94 3,318,161.00 2002年1-6月 其他业务项目 收入 支出 利润 3,083,093.36 1,066,092.53 2,017,000.83 铁路专用线费及装车费 其 他 2,872,128.81 4,006,066.27 -1,133,937.46 合计 5,955,222.17 5,072,158.80 883,063.37 26.财务费用 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 54,376.95 908,866.37 减：利息收入 1,949,345.41 473,770.74 汇兑损失 22,372.47 减：汇兑收益 其他 107,472.54 82,928.71 合计 -1,809,868.39 518,024.34 27．投资收益 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 短期投资收益 - - 合营企业分配来的利润 -227,400.83 - 股权投资差额摊销 -79,520.67 -79,520.67 其他投资收益 - - 计提长期投资减值准备 - -1,250,000.00 合计 -306,921.50 -1,329,520.67 28.营业外支出 项 目 2003年1-6月 2002年1-6月 捐赠 602,000.00 - 固定资产处理净损失 1,539,746.86 115,731.17 固定资产减值准备 - 3,320,469.20 其他 56,616.11 - 合计 2,198,362.97 3,436,200.37 29.支付的其他与经营活动有关的现金 2003年1-6月支付的其他与经营活动有关的现金为34,479,199.34元，主要是公司日常管理费用、销售费用支出和其他支出。 六、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 2003年1-6月 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 煤炭销售收入 406,621,155.14 240,511,261.98 166,109,893.16 2002年1-6月 主营业务项目 收 入 成 本 营业毛利 煤炭销售收入 368,734,403.03 220,795,536.46 147,938,866.57 5．投资收益 项 目 2003年1-6月 短期投资收益 - 合营企业分配来的利润 -227,400.83 期末调整的被投资公司权益净增减的金额 87,212.33 股权投资差额摊销 -79,520.67 其他投资收益 - 计提长期投资减值准备 - 合计 -219,709.17 项 目 2002年1-6月 短期投资收益 - 合营企业分配来的利润 - 期末调整的被投资公司权益净增减的金额 -335,238.79 股权投资差额摊销 -79,520.67 其他投资收益 - 计提长期投资减值准备 -1,250,000.00 合计 -1,664,759.46 七、关联方关系及其交易 1．关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务与 河南省永城 煤炭、化工、 河南神火集团有限公司 市光明路 纺织、建材 河南省永城市 河南神火电力有限责任公司 火力发电 工业西路2号 企业名称 本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 河南神火集团有限公司 母公司 有限责任 李志经 河南神火电力有限责任公司 子公司 有限责任 张光建 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 河南神火集团有限公司 112,575 - - 112,575 河南神火电力有限责任公司 3,000 - - 3,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化（单位：万股） 期初数 企业名称 金额 比例（％） 河南神火集团有限公司 15,795.21 63.18 河南神火电力有限责任公司 2,940.00 98.00 本期增加 本期减少 企业名称 金额 金额 河南神火集团有限公司 - - 河南神火电力有限责任公司 - - 期末数 企业名称 金额 比例（％） 河南神火集团有限公司 15,795.21 63.18 河南神火电力有限责任公司 2,940.00 98.00 （4）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 河南神火铝电有限责任公司 同一母公司 河南神火集团光明有限责任公司 同一母公司 河南神火集团新利达有限责任公司 同一母公司 河南神火建筑安装工程公司 同一母公司 河南志永达纺织有限公司 同一母公司 郑州圣光工贸有限公司 同一母公司 河南神火集团永新物业有限公司 同一母公司 杭州钱神建材有限公司 合营企业 2．关联交易 （1）销售（单位：元） 关联方 交易内容 河南神火铝电有限责任公司 原煤 河南志永达纺织有限公司 原煤 河南神火铝电有限责任公司 电 交易金额 关联方 2003年1-6月 2002年1-6月 河南神火铝电有限责任公司 18,444,322.86 39,005,088.33 河南志永达纺织有限公司 168,718.50 302,988.50 河南神火铝电有限责任公司 8,634,976.00 - 占同类交易的比例 关联方 2003年1-6月2 002年1-6月 河南神火铝电有限责任公司 4.53% 10.58% 河南志永达纺织有限公司 0.04% 0.08% 河南神火铝电有限责任公司 84.03% - 关联方 定价原则 结算方式 河南神火铝电有限责任公司 市场价格 现金结算 河南志永达纺织有限公司 市场价格 现金结算 河南神火铝电有限责任公司 市场价格 现金结算 （2）采购（单位：元） 关联方 交易内容 河南志永达纺织有限公司 材料采购 河南神火集团新利达有限公司 材料采购 交易金额 关联方 2003年1-6月 2002年1-6月2 河南志永达纺织有限公司 369,389.20 450,700.00 河南神火集团新利达有限公司 6,401,630.87 5,520,511.90 占同类交易的比例 关联方 003年1-6月2 002年1-6月 河南志永达纺织有限公司 0. 64％ 0.44％ 河南神火集团新利达有限公司 11.7％ 5.36％ 关联方 定价原则 结算方式 河南志永达纺织有限公司 市场价格 现金结算 河南神火集团新利达有限公司 市场价格 现金结算 （3）公司2003年委托河南神火建筑安装工程公司承建部分土建安装工程项目。2003年1-6月，公司与河南神火建筑安装工程公司共结算工程款3,596,854.00元。 （4）从成立之日起，本公司与河南神火集团有限公司达成以下协议： ①签订《国有土地使用权租赁合同》，有偿使用葛店煤矿19,900平方米土地，新庄煤矿48,840平方米土地，新庄铁路专用线56,277.666平方米土地，年租金80.88万元，租赁期限分别为48年、48年和50年。 ②签订《房屋租赁合同》，有偿使用办公楼10,218.75平方米，年租金102.19万元，租赁期限为24年。 ③签订《综合服务合同》，主要解决公司职工上下班通勤、就餐、单身职工宿舍旅馆化、职工住宅区的保安、环卫、绿化、供水、供暖和制冷，年有偿服务费630万元。 （5）本公司2001年度股东大会审议通过葛店矿增加租赁神火集团公司土地192.83亩，新庄矿增加租赁神火集团公司土地134.03亩，合计326.86亩。经双方协商，每平方米租赁价格为9.69元/年，年租赁费用合计211.125万元，租赁期限为5年。 （6）关联方应收应付余额（单位：元） 科目名称 关联方 预收账款 河南神火铝电有限责任公司 其他应收款 河南神火集团有限公司 应付账款 河南神火集团新利达有限公司 其他应收款 河南神火建筑安装工程公司 应付账款 其他应付款 河南神火集团永新物业有限公司 余额 科目名称 期末数 期初数 预收账款 5,016,949.39 220,934.73 其他应收款 2,220,885.00 703,873.12 应付账款 3,650,114.62 4,083,719.96 其他应收款 215,973.82 - 应付账款 383,165.73 其他应付款 2,759,556.00 101,230.00 占应收（应付）余额的比例 科目名称 期末数 期初数 预收账款 0.92% 0.98％ 其他应收款 0.67% 8.11％ 应付账款 4.56% 5.38％ 其他应收款 0.07% - 应付账款 - 0.50％ 其他应付款 0.17% 0.17％ 八、或有事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的重大或有事项。 九、承诺事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本财务报告报出日止，公司无需要说明的重大资产负债表日后非调整事项。 十一、债务重组事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的债务重组事项。 十二、非货币性交易事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的非货币交易事项。 十三、其他重要事项 2003年6月10日，神火集团分别与商丘市普天工贸有限公司、商丘新创投资管理有限公司、河南惠众投资有限公司签署了《股份转让协议》及《股份托管协议》。根据上述协议，神火集团拟将其持有本公司国有法人股157,952,100股中的46,250,000股（占总股本18.50％）转让给商丘市普天工贸有限公司，27,500,000股（占总股本11.00％）转让给商丘新创投资管理有限公司，32,750,000股（占总股本13.10％）转让给河南惠众投资有限公司。本次股权转让后，神火集团仍持有本公司国有法人股51,452,100股，占本公司总股本的20.58%，为本公司第一大股东。在拟转让股份过户前，神火集团与三家股权受让方协商同意，上述拟转让股份在未经河南省人民政府、国家国有资产监督管理委员会审批同意前，神火集团将其持有的本公司国有法人股中的46,250,000股（占总股本18.50％）、 27,500,000股（占总股本11.00％）、 32,750,000股（占总股本13.10％）不再委托三家股权受让方进行管理。本公司、神火集团和三家股权受让方于2003年6月12日已分别在《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网就股权转让及托管事宜刊登了提示性公告和股东持股变动报告书。目前，上述股权转让事宜正在上报有关部门审批。 第八节、备查文件目录 一、公司董事长签名的半年度报告正文 二、公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告 三、载有亚太（集团）会计师事务所盖章、注册会计师出具签名并盖章的审计报告原件 四、河南神火煤电股份有限公司公司章程 五、报告期内公司在指定报纸公开披露信息原稿 上述备查文件备置于公司董事会秘书办公室供投资者及有关部门查阅。 董事长： 河南神火煤电股份有限公司董事会 二零零三年七月二十七日 |
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