上海沪昌特殊钢股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.26 13:45 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海沪昌特殊钢股份有限公司2003年半年度报告 二OO三年七月二十六日 目 录 一、 重要提示 二、 公司基本情况 三、 股本变动和主要股东持股情况 四、 董事、监事、高级管理人员情况 五、 管理层讨论与分析 六、 重要事项 七、 财务报告 八、 备查文件 一、 重要提示 (一)、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二)、公司本半年度财务会计报告已经上海上会会计师事务所审计并出具标准无保留意见。 (三)、公司董事长谢蔚先生、总经理陶伟民先生、副总经理兼总会计师吕俊先生、财会部经理施红菊女士声明：保证本半年度报告中财务会计报告的真实、完整。 (四)、许琪董事、裘建强董事、刘榕董事、应俊慧董事因工作繁忙未出席本次会议。 二、 公司基本情况 (一)、公司中文名称：上海沪昌特殊钢股份有限公司 公司英文名称：SHANGHAI HU CHANG SPECIAL STEEL CO.，LTD 英文缩写：SHC (二)、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：沪昌特钢 股票代码：600665 (三)、公司注册地址：上海同济路332号 公司办公地址：上海宝杨路1988号 邮政编码：200940 公司网址：http://www.600665shc.com 电子信箱：[email protected] (四)、公司法定代表人：谢 蔚 (五)、公司董事会秘书：田为全 证券事务代表：金 惟 联系地址：上海宝杨路1988号 电话：021-56126920 传真：021-26032101 电子信箱：[email protected] (六)、公司信息披露报纸：上海证券报 公司信息披露网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司总经理办公室 (七)、其他有关资料： 1. 公司首次注册日期：1992年12月21日 公司首次注册地点：上海同济路332号 公司变更注册登记日期：1999年12月16日 公司变更注册登记地点：上海同济路332号 2.企业法人营业执照注册号：3100001001480 3.税务登记号码：31004113221887X 4.公司聘请的会计师事务所名称：上海上会会计师事务所 办公地址：上海威海路755号文新报业大厦20楼 (八)、主要财务数据和指标 1．主要会计数据和财务指标 本报告期末 上年度期末 流动资产 910,906,273.17 1,080,415,831.53 24,084,165.89 224,212,649.51 流动负债 总资产 1,289,856,495.57 1,482,571,097.00 股东权益（不含少数 1,258,777,769.87 1,251,921,174.72 股东权益） 1.748 1.739 每股净资产 调整后的每股净资产 1.735 1.697 报告期（1－6月） 上年同期 6,866,770.15 10,102,934.64 净利润 扣除非经常性损益后 5,823,002.42 10,604,738.71 的净利润 每股收益 0.009 0.014 0.546 0.807 净资产收益率 经营活动产生的现金 303,287,248.42 91,866,799.09 流量净额 本报告期末比年初 数增减（％） 流动资产 -15.69 -89.26 流动负债 总资产 -13.00 股东权益（不含少数 0.55 股东权益） 0.52 每股净资产 调整后的每股净资产 2.24 本报告期比上年同 期增减（％） -32.03 净利润 扣除非经常性损益后 -45.09 的净利润 每股收益 -35.71 -32.34 净资产收益率 经营活动产生的现金 230.14 流量净额 2．非经常性损益项目 非经常性损益项目 金额:元 营业外支出 -815,440.59 营业外收入 2,373,302.87 所得税影响 -514,094.55 合计 1,043,767.73 三、 股本变动和主要股东持股情况 1.报告期公司股份总数及结构未发生变化。 2.报告期期末股东总数为64063户。 3.报告期末前十名股东持股情况 股东名称 持股数量（股） 持股比例 性质 （%） 宝钢集团上海五钢有限公司 498,820,412 69.27 见说明 上海申银万国证券有限公司 8,202,000 1.14 法人股 上海金属材料总公司 2,847,600 0.40 法人股 建设银行上海市分行 2,358,000 0.33 法人股 工商银行上海市分行第二营 2,358,000 0.33 法人股 业部 上海汽车工业有限公司 2,358,000 0.33 法人股 交通银行上海市分行 2,358,000 0.33 法人股 上海公积金管理中心 1,880,400 0.26 法人股 上海柴油机股份有限公司 1,680,000 0.23 法人股 南钢集团 1,650,000 0.23 法人股 前十名股东持股相关情况说明： 持有本公司5%以上股份的股东宝钢集团上海五钢有限公司（以下简称“五钢公司”）持有国有法人股482708420股，持有社会法人股8757880股，持有流通股7486112股。所持股份未发生质押、冻结或托管情况。2003年2月15日，五钢公司与西安高新技术开发区房地产开发公司（以下简称“高新地产”）签定《股份转让协议》，转让上述国有法人股和社会法人股共计491466300股（占公司总股本的68.25%），本次股份转让已获财政部批准，尚待中国证监会豁免高新地产全面要约收购的义务。（相关公告见2003年2月18日、3月27日《上海证券报》）。公司未知其他控股股东之间是否存在关联关系、质押、冻结、托管情况或一致行动人的情况。 4．报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 1.报告期内公司董事、监事、高级管理人员所持公司股票未发生变动。 2.报告期内未发生新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况。 五、管理层讨论与分析 (一)、经营成果以及财务状况简要分析 1． 主营业务的范围及经营情况 公司主要从事特殊钢材的生产与销售，最终产品主要有轴承钢、弹簧钢、合金结构钢等优钢品种，另有少量优质普碳钢及建筑用钢材。上半年度,钢材市场转暖，给公司的生产销售带来机遇，同时上游主要原材料的价格也呈持续上涨趋势。上半年公司钢材产量13.95万吨,同比提高4.78%，主营业务收入4.77亿元，同比提高25.40%,再创历史最好水平。 占报告期主营业务收入10%以上的产品为优钢产品，上半年产量13.90万吨，同比提高10.74%，优钢占总产量的比例达99.62%，同比提高5.23%,报告期的主营业务收入为4.26亿元，主营业务成本为4.16亿元，毛利率为2.42%。 2．报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务。 3．报告期内公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 4．经营中的问题与困难 半年，我国的优钢市场价格依然在低位运行，优钢坯料价格却逆势而上，加上公司设备中修费用的列支，使公司产品的毛利率仅略有提高。另外，公司所得税率的调整和本次资产重组发生相应的费用，致使公司上半年度利润总额减少。 (四)、投资情况 1． 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集的资金使用延续到报告期的情况。 2． 报告期内，公司无重大非募股资金投资项目。 (五)、报告期实际经营成果与期初计划比较 项目 实际数 年度计划 完成年度计划 钢材产量 13.95万吨 27.52万吨 50.70% 其中优钢 13．90万吨 27.40万吨 50.73% 主营业务收入 4.77亿元 8.78亿元 54.33% 利润总额 957.42万元 1500万元 63.83% 公司利用自身的技术优势，不断优化品种结构，扩大优钢精品规模，上半年度均过半完成了年初计划要求。 (六)、公司下半年经营计划可能发生的变化： 公司拟进行的重大资产重组方案尚待中国证监会发行审核委员会重大重组审核工作委员提出审核意见并提交股东大会审议，一俟重组完成，公司主营业务将发生重大变化，公司将根据相关协议、方案的规定，及时调整经营计划，以符合有关要求。（详见2003年2月18日《上海证券报》）。 六、重要事项 (一)、公司治理方面 报告期内，公司根据《公司法》、《上市公司收购管理办法》、《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》等相关法律法规的规定，进一步规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》有关要求，2003年6月30日前，公司董事会成员中独立董事所占比重应不低于1/3。目前公司董事会成员共15名，其中独立董事2名。独立董事的改选及增补工作因受公司延期召开股东大会（“非典” 原因）以及资产重组有关协议规定的影响，尚未达到该项要求（公司已就该事项向有关监管部门作出说明）。公司将根据重组进程，尽快完成上述工作。 (二)、公司本半年度不进行利润分配也不进行公积金转增股本。 (三)、报告期内未发生、也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 (四)、报告期内发生的重大资产收购、出售事项： 沪昌特钢第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于将资产出售给宝钢集团上海五钢有限公司的议案》、《关于购买西安高新技术产业开发区房地产开发公司资产的议案》和《上海沪昌特殊钢股份有限公司重大资产出售、购买报告书（草案）》并提交中国证监会重组委审核。拟将合法拥有的除196,801,524.44元货币资金及对五钢公司251,200,000元应收票据外的全部资产和全部负债出售给五钢公司，以2002年12月31日为评估基准日的评估值为本次出售资产的交易价格；拟购买高新地产合法拥有的主要与房地产开发与经营相关的资产，以2002年12月31日为评估基准日的评估值为本次购买资产的交易价格。以上事项的公告详见2003年2月18日《上海证券报》。 (五)、重大关联交易事项 1、重大关联交易信息： 关联方 内容 金额（万元） 宝钢集团上海五钢有限公司 采购钢坯 38377.67 宝钢集团上海五钢有限公司 销售钢材 42614.50 关联方 占同类交易总金额的比例% 宝钢集团上海五钢有限公司 98.73 宝钢集团上海五钢有限公司 98.90 注：采购钢坯及销售钢材的交易价格与市场价格基本一致,关联交易的主营业务利润比上年同期略有增长。 1、 与关联方在报告期末存在的债权、债务事项： 关联方 内容 金额（万元） 宝钢集团上海五钢有限公司 应收账款 1174.04 宝钢集团上海五钢有限公司 预付款 11.22 宝钢集团上海五钢有限公司 应付帐款 568.48 (六)、重大合同 1. 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项： A、报告期内,向宝钢集团上海五钢有限公司收取场地租赁费263.15万元。 B、本公司将宝钢集团上海五钢有限公司1997年国家股和国有法人股配股注入本公司的钢管分厂中部分资产（其资产总值11,215.3万元），再租回给宝钢集团上海五钢有限公司，本期取得设备租赁费500.20万元。 2. 本报告期内，公司没有对外担保事项。 3. 报告期内公司委托他人进行现金资产管理的信息: 委托华宝信托投资有限责任公司进行总额为5000万元的委托理财,第一笔委托金额3000万元, 起止日期为2002年5月21日至2003年5月20日；第二笔委托金额2000万元，起止日期为2002年6月28日至2003年6月27日，超过3%部分按不同比例收取业绩报酬。 委托联合证券有限公司进行总额为5000万元的委托理财，起止日期为2002年7月1日至2003年6月30日，超过4%部分按50%比例收取业绩报酬。 报告期公司共取得投资收益5067917.05元并已收回全部本金及收益。 以上信息于2003年7月10日在《上海证券报》披露。 (七)、报告期内，公司或持有公司股份5%以上的股东未曾在报告期或以前期间但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的事项作出承诺。 (八)、本半年度财务报告已经上海上会会计师事务所审计，注册会计师刘小虎、尹雄为本公司出具了标准无保留意见审计报告。本次财务报告审计费用为人民币20万元。 (九)、报告期内，公司所发生重大事项的索引：以下事项均已刊载于《上海证券报》和http：//www.sse.com.cn网站。 内容 日期 版面 公司股东股份转让提示性公告 2003.2.18 第25版 董事会三届十一次会议决议公告 2003.2.18 第25版 重大资产出售、购买暨关联交易的公告 2003.2.18 第25版 重大资产出售、购买报告书（草案） 2003.2.18 第26-27版 重大资产出售、购买之独立财务顾问报告 2003.2.18 第27版 资产重组项目资产评估报告书摘要、审计报告 2003.2.18 第28版 盈利预测报告 2003.2.18 第29-31版 资产重组事宜之法律意见书 2003.2.18 第31版 股东持股变动报告书 2003.2.19 第24版 就收购事宜致全体股东报告书 2003.3.1 第51版 控股股东股份转让获财政部批复公告 2003.3.27 第51版 收购报告书 2003.4.26 第10版 关于委托理财收益的公告 2003.7.10 第20版 七、财务报告 (一)、财务报表 1、 资产负债表 (见附表一) 2、 利润表及利润分配表 (见附表二) ’ 3、 现金流量表 (见附表三) (二)、财务报表附注 审计报告 上会师报字（03）第785号 上海沪昌特殊钢股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海沪昌特殊钢股份有限公司（以下简称“沪昌公司”）2003年6月30日的资产负债表以及2003年1月1日至2003年6月30日止期间的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是“沪昌公司”管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了“沪昌公司”2003年6月30日的财务状况以及2003年1月1日至2003年6月30日止期间的经营成果和现金流量。 上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师 尹雄 中国注册会计师 刘小虎 中国上海 2003年7月25日 一、公司简介 本公司系于1991年9月4日经[沪府办（1991）105]号文批准，采用公开募集方式设立的股份有限公司，公司股票于1993年7月9日在上海证券交易所上市交易，公司属冶金工业行业，经营范围包括：钢材及其延伸制品，其主要产品(或劳务)包括：∮8-40毫米各种棒材，品种有合结钢、轴承钢、弹簧钢等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 本期为2003年1月1日起至2003年6月30日止。 3、记帐本位币 人民币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础。按历史成本为计价原则，各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记帐，期末按期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务费用。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指企业的库存现金及可以随时用于支付的存款。 现金等价物是指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资,包括股票、债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时，将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 短期投资在期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 坏帐确认标准： (1)债务人死亡或已经宣告破产。 (2)债务人已欠款三年以上，且有明显证据证明无法归还欠款。 坏帐核算方法： 坏帐核算采用备抵法，以年末应收帐款及其他应收款余额为依据，按下列方法计提： (1)一般计提：帐龄分析法 应收帐款帐龄 坏帐准备计提率(%) 1年以内 5 1－2年 10 2－3年 30 3－5年 50 5年以上 100 (2)特别计提：对有明显迹象表明，有可能成为坏帐的应收款项，经董事会批准，可根据该款项的实际情况计提坏帐准备。 9、存货核算方法 存货包括：原材料、库存商品、在产品、低值易耗品和开发成本。取得存货（除五金辅料）时按实际成本核算，发出存货时按先进先出法计价。五金辅料按计划成本核算，材料成本差异按实际领用比例进行分摊。低值易耗品（除轧辊外）采用一次摊销法核算。轧辊领用时在待摊费用科目反映，按月根据实际的车削量进行摊销。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值，存货跌价准备按单个存货类别成本与可变现净值计量。 10、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过一年(不含一年)的各项股权性投资,不能变现或不准备随时变现债券、其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算即公司在取得长期股权投资后，当被投资单位宣告分派利润或现金股利时，公司作为当期投资收益入账；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，按权益法核算即公司在取得长期股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整投资账面价值，并作为当期投资损益。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额按10年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额,作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资帐面价值的差额分别提取长期投资减值准备。 11、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款帐面价值的差额，计提减值准备。 12、固定资产及折旧 固定资产标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在人民币2,000元以上，并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧方法：按直线法平均计算折旧，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值后确定折旧率。 类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 10-45 3% 2.2%-9.7% 机电设备 14-28 3% 3.5%-6.9% 运输设备 12 3% 8.1% 其他设备 8-22 3% 4.4%-12% 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 ? 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 14、借款费用 为购建固定资产的专用借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财务费用。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务，出租给他人，或为管理目的而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产。按实际成本计价，在下列预计收益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，其中开办费先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 17、收入确认原则 销售商品的收入，应当在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别按以下二种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上，对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。 20、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务。 (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业。 (3)该义务金额能够可靠地计量。 三、主要税项 流转税：增值税税率17%。 营业税税率5%。 所得税：按应纳税所得额的33%计征。 四、控股子公司及合营企业情况(单位：人民币万元) 公司全称 注册资本 经营范围 本公司实 际投资额 上海沪昌国际贸易有限公司 1290 商业贸易 1090 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 639.8 畜牧水产 539.8 上海沪昌房地产发展有限公司 1500 房地产 1000 上海沪昌佘山度假村 2530 餐饮客房 2250 昆山市沪昌大酒家 444 饮食 358 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 980 钢管生产 200 公司全称 本公司所占 未合并原因 权益比例 上海沪昌国际贸易有限公司 84.5% 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 84.37% 上海沪昌房地产发展有限公司 66.67% 上海沪昌佘山度假村 88.93% 昆山市沪昌大酒家 80.62% 正在清理 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 51.02% 正在清理 五、会计报表项目附注(单位：人民币元) 1、货币资金 项目 期末数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 167,792.61 小计 - - 167,792.61 银行存款 - - 613,209,352.86 美元户 - - - 小计 - - 613,209,352.86 其他货币资金 - - 2,240,048.92 小计 - - 2,240,048.92 合计 - - 615,617,194.39 项目 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 现金 - - 30,114.58 小计 - - 30,114.58 银行存款 - - 199,601,332.75 美元户 31,397.96 1:8.2773 259,890.33 小计 31,397.96 - 199,861,223.08 其他货币资金 - - 1,290,849.34 小计 - - 1,290,849.34 合计 31,397.96 - 201,182,187.00 2、短期投资 账面价值 项目 期末数 投资金额 跌价准备 国债投资 179,421,503.26 - 合计 179,421,503.26 - 项目 账面价值 国债投资 179,421,503.26 合计 179,421,503.26 项目 期初数 投资金额 跌价准备 国债投资 297,510,348.67 - 股票投资 665,440.00 119,330.00 委托理财 100,000,000.00 412,350.86 基金 3,567,600.00 - 合计 401,743,388.67 531,680.86 项目 期初数 账面价值 国债投资 297,510,348.67 股票投资 546,110.00 委托理财 99,587,649.14 基金 3,567,600.00 合计 401,211,707.81 国债投资的明细情况： 投资项目 期末余额 资金投入时间 宝钢财务公司国债回购 10,000,000.00 2003年6月 银河证券中山北路营业部国债回购 21,810,900.00 2003年6月 华鑫证券宝山营业部国债回购及股票 10,002,500.00 2003年6月 联合证券长江西路营业部国债回购 86,706,194.51 2003年6月 联合证券牡丹江路营业部国债回购 50,901,908.75 2003年6月 合计 179,421,503.26 投资项目 所得收益 宝钢财务公司国债回购 未及体现 银河证券中山北路营业部国债回购 未及体现 华鑫证券宝山营业部国债回购及股票 未及体现 联合证券长江西路营业部国债回购 未及体现 联合证券牡丹江路营业部国债回购 未及体现 合计 其中：国债回购 品种 金额 R014 60,904,408.75 R028 118,517,094.51 合计 179,421,503.26 3、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 20,000.00 75,000.00 商业承兑汇票 - 347,020,122.38 合计 20,000.00 347,095,122.38 期末应收票据中没有贴现、抵押的应收票据。 期末应收票据中无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位票据。 4、应收账款 账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 18,101,308.77 29.90% 18,043.85 1－2年 14,498,793.06 23.95% 1,449,879.30 2－3年 2,305,892.70 3.81% 691,767.82 3年以上 25,633,939.50 42.34% 18,175,364.32 合计 60,539,934.03 100.00% 20,335,055.29 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 18,083,264.92 5% 1－2年 13,048,913.76 10% 2－3年 1,614,124.88 30% 3年以上 7,458,575.18 50-100% 合计 40,204,878.74 说明:期末应收账款中未对持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位宝钢集团上海五钢有限公司的17,740,431.74元欠款提取坏帐准备. 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 411,332.62 0.93% 18,043.85 1－2年 15,062,993.06 33.94% 1,506,299.30 2－3年 2,723,706.90 6.14% 817,112.07 3年以上 26,177,042.14 58.99% 18,447,015.64 合计 44,375,074.72 100.00% 20,788,470.86 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 393,288.77 5% 1－2年 13,556,693.76 10% 2－3年 1,906,594.83 30% 3年以上 7,730,026.50 50-100% 合计 23,586,603.86 说明:期初应收账款中未对持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位宝钢集团上海五钢有限公司的50,455.59元欠款提取坏帐准备. ① 本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，根据本公司以往的经验，债务单位的实际财务状况和现金流量的信息，确定计提比例。其中，对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如债务单位撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，且应收款项逾期3年以上的，按50%比例计提坏帐准备；大于5年的，按100%全额计提坏帐准备。 ②应收账款中持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位欠款列示如下： 应收帐款 期末数 期初数 宝钢集团上海五钢有限公司 17,740,431.74 50,455.59 ③应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 37,211,853.83 61.47 22,074,076.20 49.74 5、其他应收款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比 坏账准备金 1年以内 17,027,415.79 43.55% 151,370.79 1－2年 - -% - 2－3年 51,060.00 0.13% 15,318.00 3年以上 22,024,571.69 56.32% 21,110,877.70 合计 39,103,047.48 100.00% 21,277,566.49 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 16,876,045.00 5% 1－2年 - 10% 2－3年 35,742.00 30% 3年以上 913,693.99 50-100% 合计 17,825,480.99 说明：期末未对应收联合证券有限责任公司14,000,000.00元委托理财本金提取坏帐准备，该笔款项已分别于2003年7月2日、2003年7月3日收妥入帐。 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 3,165,590.34 11.46% 158,279.52 1－2年 - -% - 2－3年 1,131,545.92 4.10% 339,463.78 3年以上 23,317,136.97 84.44% 21,757,160.34 合计 27,614,273.23 100.00% 22,254,903.64 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 3,007,310.82 5% 1－2年 - 10% 2－3年 792,082.14 30% 3年以上 1,559,976.63 50-100% 合计 5,359,369.59 (2)金额较大的其他应收款明细情况： 性质及内容 期末金额 期初金额 惠天大厦工程 14,094,781.86 14,094,781.86 ①本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，根据本公司以往的经验，债务单位的实际财务状况和现金流量的信息，确定计提比例。其中，对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如债务单位撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，且应收款项逾期3年以上的，按50%比例计提坏帐准备；大于5年的，按100%全额计提坏帐准备。 ②其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 18,004,575.71 46.04 19,588,575.71 70.94 6、预付账款 期末数 期初数 余额 比例% 余额 比例% 1年以内 2,908,118.95 18.40 2,927,129.00 18.50 1－2年 3,333,307.47 21.10 3,333,307.47 21.07 2－3年 7,551,024.00 47.79 7,551,024.00 47.73 3年以上 2,008,688.00 12.71 2,008,688.00 12.70 合计 15,801,138.42 100.00 15,820,148.47 100.00 (1)帐龄超过1年的预付帐款主要为预付工程款。 (2)预付帐款中预付持公司5%（含5%）以上表决权股东单位的款项列示如下： 预付帐款 期末数 期初数 宝钢集团上海五钢有限公司 112,229.00 112,229.00 7、存货 (1)账面价值 项目 期末数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 37,157,863.09 12,069,074.34 25,088,788.75 在产品 14,589,388.53 - 14,589,388.53 产成品 1,903,563.41 722,599.03 1,180,964.35 开发产品 1,712,521.54 1,712,521.54 - 合计 55,363,336.57 14,504,194.91 40,859,141.66 项目 期初数 金额 跌价准备 账面价值 原材料 36,007,104.28 1,940,049.25 34,067,055.03 在产品 10,621,517.11 - 10,621,517.11 产成品 3,489,088.44 722,599.03 2,766,489.41 开发产品 40,262,112.65 2,512,694.38 37,749,418.27 合计 90,379,822.48 5,175,342.66 85,204,479.82 (2)跌价准备 项目 期初数 本期计提 原材料 1,940,049.25 10,129,025.09 在产品 - - 产成品 722,599.03 - 开发产品 2,512,694.38 - 合计 5,175,342.66 10,129,025.09 项目 本期转回 期末数 原材料 - 12,069,074.34 在产品 - - 产成品 - 722,599.03 开发产品 800,172.84 1,712,521.54 合计 800,172.84 14,504,194.91 可变现净值确定的依据为期末存货市价。 其中开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 沪晶公寓 1998.10 40,262,112.65 212,771.62 其中开发产品 项目名称 本期减少 期末数 沪晶公寓 38,762,362.73 1,712,521.54 8、待摊费用 类别 期末结存的原因 期末数 期初数 轧辊消耗 一次领用，分月按轧制量摊销 1,082,691.21 812,204.58 房租 受益期为2003年1-8月 5,333.30 21,333.32 印花税 集中购买，分月按合同完税 68,911.20 122,674.70 合计 1,156,935.71 956,212.60 9、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 减值准备 账面价值 股票 35,940,994.00 - 35,940,994.00 其他股权投 资9,997,616.48 5,969,515.62 4,028,100.86 合计 45,938,610.48 5,969,515.62 39,969,094.86 项目 期初数 期初余额 减值准备 账面价值 股票 35,940,994.00 - 35,940,994.00 其他股权投 9,997,616.48 5,969,515.62 4,028,100.86 合计 45,938,610.48 5,969,515.62 39,969,094.86 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 华泰财产保险有限公司 法人股 3,000,000 申银万国证券公司 法人股 506,070 永乐股份有限公司 法人股 100,000 交通银行 法人股 2,404,200 太平洋保险公司 法人股 5,000,000 光大银行 法人股 7,700,000 上海浦东发展银行 法人股 15,000,000 上海永久股份有限公司 法人股 100,000 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 28,754 合计 被投资公司名称 初始投资额 期末余额 华泰财产保险有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 申银万国证券公司 1,000,000.00 1,000,000.00 永乐股份有限公司 180,000.00 180,000.00 交通银行 3,282,240.00 3,282,240.00 太平洋保险公司 5,800,000.00 5,800,000.00 光大银行 9,000,000.00 9,000,000.00 上海浦东发展银行 13,100,000.00 13,100,000.00 上海永久股份有限公司 550,000.00 550,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 28,754.00 28,754.00 合计 35,940,994.00 35,940,994.00 (3)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 嵊泗东海度假村 20% 江苏沪江特殊钢制品有限公司 40% 上海联威集装箱储运公司 固定返利 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 51.02% 昆山市沪昌大酒家 80.62% 合计 - 被投资单位名称 投资金额 嵊泗东海度假村 540,000.00 江苏沪江特殊钢制品有限公司 4,000,000.00 上海联威集装箱储运公司 2,616,736.67 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 850,000.00 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 昆山市沪昌大酒家 3,580,000.00 合计 13,586,736.67 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增 本期减 加投资 少投资 嵊泗东海度假村 561,364.19 - - 江苏沪江特殊钢制品有限公司 1,542,651.16 - - 上海联威集装箱储运公司 2,616,736.67 - - 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 850,000.00 - - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 - - 昆山市沪昌大酒家 2,426,864.46 - - 合计 9,997,616.48 - - 被投资单位名称 本期被投资单 本期分得 期末余额 位权益增减额 现金红利 嵊泗东海度假村 - - 561,364.19 江苏沪江特殊钢制品有限公司 - - 1,542,651.16 上海联威集装箱储运公司 - - 2,616,736.67 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - - 850,000.00 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 - - 2,000,000.00 昆山市沪昌大酒家 - - 2,426,864.46 合计 - - 9,997,616.48 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加 累计减少 投资额 投资额 嵊泗东海度假村 540,000.00 - - 江苏沪江特殊钢制品有限公司 4,000,000.00 - - 上海联威集装箱储运公司 2,616,736.67 - - 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 850,000.00 - - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 - - 昆山市沪昌大酒家 3,580,000.00 - - 合计 13,586,736.67 - - 被投资单位名称 被投资单位权 累计分得 期末余额 益累计增减额 现金红利 嵊泗东海度假村 21,364.19 - 561,364.19 江苏沪江特殊钢制品有限公司 -2,457,348.84 - 1,542,651.16 上海联威集装箱储运公司 - - 2,616,736.67 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - - 850,000.00 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 - - 2,000,000.00 昆山市沪昌大酒家 -1,153,135.54 - 2,426,864.46 合计 -3,589,120.19 - 9,997,616.48 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 - - 江苏沪江特殊钢制品有限公司 1,542,651.16 - - 昆山市沪昌大酒家 2,426,864.46 - - 合计 5,969,515.62 - - 被投资单位 期末数 计提原因 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 涉嫌欺诈，准备诉讼 江苏沪江特殊钢制品有限公司 1,542,651.16 停止经营活动 昆山市沪昌大酒家 2,426,864.46 停止经营活动 合计 5,969,515.62 10、长期债权投资 (1)委托贷款账面价值 期末数 期末余额 减值准备 帐面价值 仲亨公司 7,500,000.00 7,500,000.00 - 上海有色金属压延厂 2,510,000.00 2,510,000.00 - 沪昌工贸公司 3,700,000.00 3,700,000.00 - 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 吴江物资公司 2,500,000.00 2,500,000.00 - 合计 17,210,000.00 17,210,000.00 - 期初数 期初余额 减值准备 帐面价值 仲亨公司 7,500,000.00 7,500,000.00 - 上海有色金属压延厂 2,510,000.00 2,510,000.00 - 沪昌工贸公司 3,700,000.00 3,700,000.00 - 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 吴江物资公司 2,500,000.00 2,500,000.00 - 合计 17,210,000.00 17,210,000.00 - (2)委托贷款减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 仲亨公司 7,500,000.00 - - 上海有色金属压延厂 2,510,000.00 - - 沪昌工贸公司 3,700,000.00 - - 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 - - 吴江物资公司 2,500,000.00 - - 合计 17,210,000.00 - - 项目 期末数 计提原因 仲亨公司 7,500,000.00 借款单位撤消，已无法收回 上海有色金属压延厂 2,510,000.00 企业发生严重困难，可能无法收回 沪昌工贸公司 3,700,000.00 企业正在申请歇业，已无法收回 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 借款单位倒闭，已无法收回 吴江物资公司 2,500,000.00 借款单位资不抵债，已无法收回 合计 17,210,000.00 11、固定资产、累计折旧 项目 期初余额 本期增加 原值 房屋及建筑物 217,200,068.43 - 机电设备 394,061,737.89 315,544.64 运输设备 7,055,229.00 139,548.53 其他设备 5,076,110.92 43,950.00 合计 623,393,146.24 499,043.17 累计折旧 房屋及建筑物 55,225,421.90 3,272,100.74 机电设备 234,089,266.78 10,966,988.38 运输设备 4,510,141.76 303,633.24 其他设备 4,136,508.85 171,896.61 合计 297,961,339.29 14,714,618.97 净值 325,431,806.95 - 项目 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 17,875,887.08 199,324,181.35 机电设备 1,447,917.93 392,929,364.60 运输设备 629,955.00 6,564,822.53 其他设备 458,267.08 4,661,793.84 合计 20,412,027.09 603,480,162.32 累计折旧 房屋及建筑物 2,783,307.55 55,714,215.09 机电设备 781,513.33 244,274,741.83 运输设备 495,746.47 4,318,028.53 其他设备 263,791.74 4,044,613.72 合计 4,324,359.09 308,351,599.17 净值 - 295,128,563.15 本期在建工程转入固定资产数359,494.64元。 公司固定资产无抵押、担保情况。 12、固定资产减值准备 期初数 本期计提数 本期转回数 房屋及建筑物 6,741,538.60 - 6,741,528.60 机电设备 3,500,000.00 - 413,785.77 运输设备 - - - 其他设备 - - - 合计 10,241,538.60 - 7,155,324.37 期末数 原因 房屋及建筑物 - 已出售 机电设备 3,086,214.23 设备过时陈旧 运输设备 - 其他设备 - 合计 3,086,214.23 13、在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 1,510,063.40 1,056,752.04 减值准备 - - 账面价值 1,510,063.40 1,056,752.04 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固 定资产数 后道改造A线 218,008.75 - - 辊缝机构改进 1,400.00 - - 连轧双槽辊 114,124.94 - - 双梁车 60,776.82 506,480.00 - 夹紧缸 40,000.00 - - 佘山度假村装修工程 549,084.89 - - 压缩空气计量系统 53,168.64 - 53,168.64 冷剪独立干油站 20,188.00 - - 安全系统计算机系统 - 9,660.00 9,660.00 工会系统计算机系统 - 8,660.00 8,660.00 装备系统计算机系统 - 25,630.00 25,630.00 遥控行车 - 225,936.00 225,936.00 不锈钢接收小组计算机 - 36,440.00 36,440.00 合计 1,056,752.04 812,806.00 359,494.64 工程名称 其他减 期末数 资金来源 工程投入占 少数 预算的比例 后道改造A线 - 218,008.75 自筹资金 40% 辊缝机构改进 - 1,400.00 自筹资金 80% 连轧双槽辊 - 114,124.94 自筹资金 90% 双梁车 - 567,256.82 自筹资金 90% 夹紧缸 - 40,000.00 自筹资金 90% 佘山度假村装修工程 - 549,084.89 自筹资金 95% 压缩空气计量系统 - - 自筹资金 - 冷剪独立干油站 - 20,188.00 自筹资金 95% 安全系统计算机系统 - - 自筹资金 - 工会系统计算机系统 - - 自筹资金 - 装备系统计算机系统 - - 自筹资金 - 遥控行车 - - 自筹资金 - 不锈钢接收小组计算机 - - 自筹资金 - 合计 - 1,510,063.40 本期未发生利息资本化。 14、无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面净值 115,016,502.40 115,526,937.40 减值准备 69,587,787.18 69,587,787.18 账面价值 45,428,715.22 45,939,150.22 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 宝钢集团上海五钢有限公司钢 115,526,937.40 - - 管分厂土地使用权等 合计 115,526,937.40 - - 项目 本期摊销 期末数 宝钢集团上海五钢有限公司钢 510,435.00 115,016,502.40 管分厂土地使用权等 合计 510,435.00 115,016,502.40 (3)其他资料 项目 取得方式 原始金额 宝钢集团上海五钢有限公司钢 1997年12月配股时作 125,873,174.50 管分厂土地使用权等 为国家股转入 项目 累计摊销数 期末数 剩余摊销年限 宝钢集团上海五钢有限公司钢 10,856,672.10 115,016,502.40 44年 管分厂土地使用权等 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 煤气增容费 69,473,487.18 - - 电话初装费 114,300.00 - - 合计 69,587,787.18 - - 项目 期末数 计提原因 煤气增容费 69,473,487.18 该项目已无价值，不为企业带来未 来经济利益的流入 电话初装费 114,300.00 该项目已无价值，不为企业带来未 来经济利益的流入 合计 69,587,787.18 15、短期借款 (1)借款条件 期末数 期初数 人民币金额 人民币金额 担保借款 - 120,000,000.00 合计 - 120,000,000.00 16、应付账款 期末数 期初数 余额 10,095,098.00 72,137,027.44 其中：账龄超过3年的余额 - - 合计 10,095,098.00 72,137,027.44 其中：欠持有本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项为宝钢集团上海五钢有限公司5,685,025.84元。 17、预收账款 期末数 期初数 余额 1,817,945.48 2,585,757.42 其中：账龄超过1年的余额 - - 合计 1,817,945.48 2,585,757.42 其中：没有预收持5％(含5％)以上表决权股份的股东单位款项。 18、应付工资 期末数 期初数 余额 38,099.00 38,099.00 其中：拖欠性质工资 - - 工效挂钩工资 - - 合计 38,099.00 38,099.00 19、应付股利 投资人 期末数 期初数 法人股股利 153,900.00 153,900.00 法人股股利 663,792.54 697,782.54 五钢浦东国际公司 176,974.05 176,974.05 冶金进出口公司 512,560.55 512,560.55 标准件公司 117,901.27 117,901.27 普通股股利 516,669.30 613,781.40 合计 2,141,797.71 2,272,899.81 投资人 备注 法人股股利 应付1994年法人股股利 法人股股利 应付1995年法人股股利 五钢浦东国际公司 房地产公司的少数股东股利 冶金进出口公司 国贸公司的少数股东股利 标准件公司 国贸公司的少数股东股利 普通股股利 余额为应付2001年法人股股利 合计 20、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 380,112.37 130,999.13 营业税 18,678.72 21,174.65 城建税 34,484.53 37,885.32 所得税 620,331.37 3,655,962.48 个调税 43,372.98 126,109.79 土地增值税 423,421.60 - 合计 1,520,401.57 3,972,131.37 21、其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 6,666.58 6,380.91 增值税及营业税的3% 堤防费 - -1,082.73 增值税及营业税的1% 义务兵优待金 -0.01 -324.83 增值税及营业税的0.3% 河道整修费 4,793.18 4,697.95 增值税及营业税的0.25% 合计 11,459.75 9,671.30 22、其他应付款 期末数 期初数 余额 6,607,462.30 19,953,686.79 其中：账龄超过3年的余额 - - 其中：没有欠持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的款项。 23、股本 (1)本期变动及说明： 期初数 本次变动增减(＋、－) 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 496,868,420 - - - 其中：国家拥有股份 323,427,000 - - - 境内法人持有股份 173,441,420 - - - 2、募集法人股 76,233,681 - - - 3、转配股 - - - - 尚未流通股份合计 573,102,101 - - - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 147,000,000 - - - 已流通股份合计 147,000,000 - - - 三、股份总数 720,102,101 - - - 本次变动增减(＋、－) 期末数 其他 小计 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 - - 496,868,420 境内法人持有股份 - - 323,427,000 2、募集法人股 - - 173,441,420 3、转配股 - - 76,233,681 尚未流通股份合计 - - - 二、已流通股份 - - 573,102,101 1、境内上市的人民币普通股 - - 147,000,000 已流通股份合计 - - 147,000,000 三、股份总数 - - 720,102,101 24、资本公积 项目 期初数 本期增加数 股本溢价 367,530,885.33 - 其他资本公积 960,960.62 - 合计 368,491,845.95 - 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 - 367,530,885.33 其他资本公积 10,175.00 950,785.62 合计 10,175.00 368,481,670.95 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积 32,426,328.49 - 任意盈余公积 73,138,944.69 - 公益金 36,288,105.31 - 合计 141,853,378.49 - 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积 - 32,426,328.49 任意盈余公积 - 73,138,944.69 公益金 - 36,288,105.31 合计 - 141,853,378.49 26、未分配利润 本期 上期 净利润 6,866,770.15 10,102,934.62 加：年初未分配利润 21,473,849.28 15,795,210.12 可供分配的利润 28,340,619.43 25,898,144.74 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 期末未分配利润 28,340,619.43 25,898,144.74 27、主营业务收入及主营业务成本 (1)按主营业务种类列示： 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售及加工 435,151,784.50 422,768,635.73 房地产销售 42,342,159.50 38,762,362.73 合计 477,493,944.00 461,530,998.46 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售及加工 376,248,493.39 366,167,734.58 房地产销售 4,514,010.00 4,246,166.12 合计 380,762,503.39 370,413,900.70 (2)业务分部报表 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 (1)主营业务收入： 冶金 430,886,990.51 364,156,504.80 贸易 8,582,628.73 13,259,504.45 房地产 42,342,159.50 4,514,010.00 小计 481,811,778.74 381,930,019.25 公司内各业务分部间相互抵销 4,317,834.74 1,167,515.86 合计 477,493,944.00 380,762,503.39 (2)主营业务成本： 冶金 430,323,461.00 354,572,236.06 贸易 7,771,554.00 12,763,014.38 房地产 38,762,362.73 4,246,166.12 小计 476,857,377.73 371,581,416.56 公司内各业务分部间相互抵销 5,399,079.35 1,167,515.86 合计 471,458,298.38 370,413,900.70 (3)公司向前五名客户销售总额及占公司全部销售收入的比例： 本期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 426,145,006.06 89.25% 上期 销售总额 比例 公司向前五名客户销售总额及比例 366,21客户销售总额及比例 28、主营业务税金及附加 税种 本期 上期 计缴标准 城建税 523,285.26 874,201.87 营业税及增值税的1-7% 教育费附加 233,781.28 374,647.76 营业税及增值税的3% 堤防费 - 2,292.60 营业税及增值税的1% 义务兵优待金 - 687.78 营业税及增值税的0.3% 河道整修费 24,871.81 573.15 营业税及增值税的0.25% 营业税 2,117,107.98 225,700.50 营业额的5% 合计 2,899,046.33 1,478,103.66 29、其他业务利润 类别 本期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 废次料销售 4,349,583.41 4,404,488.35 -54,904.94 材料销售 225,200.59 225,376.32 -175.73 运杂费 701,654.20 849.27 700,804.93 服务费 2,500.00 137.50 2,362.50 租赁收入 7,648,168.00 2,618,102.86 5,030,065.14 钢坯销售 - - - 合计 12,927,106.20 7,248,954.30 5,678,151.90 类别 上期数 收入金额 成本金额 其他业务利润 废次料销售 3,712,366.03 3,787,729.81 -75,363.78 材料销售 472,622.77 538,225.57 -65,602.80 运杂费 647,023.76 2,157.76 644,866.00 服务费 - - - 租赁收入 7,643,961.00 3,151,433.68 4,492,527.32 钢坯销售 16,215,949.65 15,451,353.52 764,596.13 合计 28,691,923.21 22,930,900.34 5,761,022.87 30、财务费用 类别 本期 上期 利息支出 163,800.00 - 减：利息收入 954,303.16 595,283.95 银行手续费 14,225.24 14,775.19 汇兑损益 383.05 - 合计 -775,894.87 -580,508.76 31、投资收益 项目 本期 上期 法人股股票投资收益 530,000.00 520,000.00 公司按权益法核算的投资公司权益金额 313,200.00 153,211.59 定单利息 - 168,525.00 短期投资返利 1,651,747.44 5,561,607.96 收回已提减值准备的委托贷款 - 30,000.00 短期投资跌价准备转回 531,680.86 - 委托理财 5,067,917.05 华安180基金 435,247.20 合计 8,529,792.55 6,433,344.55 投资收益本期增加32.59%，主要是因为收回委托理财及出售华安基金收益。 占利润总额10%以上的项目： (1)短期投资返利 单位 股票 债券 合计 联合证券长江西路营业部 - 804,839.87 804,839.87 华鑫证券 -126,159.60 91,976.00 -34,183.60 银河证券 14,561.07 125,547.50 140,108.57 联合证券牡丹江路营业部 3,037.80 615,994.80 619,032.60 宝钢财务公司 - 121,950.00 121,950.00 合计 -108,560.73 1,760,308.17 1,651,747.44 (2)委托理财 单位 金额 华宝信托投资有限责任公司 3,067,917.05 联合证券有限责任公司 2,000,000.00 合计 5,067,917.05 32、营业外收入 主要项目类别 内容 本期 上期 罚款收入 企业内部罚款收入 - 2,630.00 处置固定资产收益 2,369,572.87 134,371.20 残疾人劳服超比补贴 3,730.00 - 合计 2,373,302.87 137,001.20 33、营业外支出 主要项目类别 本期 上期 处理固定资产净损失 222,041.92 229,373.99 赞助支出 2,000.00 2,000.00 债务重组损失 520,000.00 372,600.00 房屋纠纷赔偿费 71,298.67 57,632.00 其他 100.00 - 合计 815,440.59 661,605.99 34、支付的其他与经营活动有关的现金43,070,997.16元。其中： 项目 本期 归还委托贷款 14,300,000.00 归还五钢房产工程开发款 11,000,000.00 合计 25,300,000.00 35、支付的其他与筹资活动有关的现金308,132.10元，系支付公司1997年法人股配股权转让费及支付2001年法人股股利。 36、投资支付的现金682,515,361.39元。其中： 项目 本期 联合证券长江西路营业部国债回购 324,121,304.94 华鑫证券同济路营业部国债回购 40,006,875.00 联合证券牡丹江路营业部国债回购 152,107,441.45 宝钢财务公司国债投资 40,000,000.00 银河证券中山北路营业部国债回购 65,027,125.00 合计 621,262,746.39 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 (1)账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 17,740,431.74 35.53% - 1－2年 11,379,073.52 22.79% 1,137,907.35 2－3年 2,214,431.89 4.44% 664,329.57 3年以上 18,589,914.27 37.24% 14,543,005.94 合计 49,923,851.42 100.00% 16,345,242.86 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 17,740,431.74 5% 1－2年 10,241,166.17 10% 2－3年 1,550,102.32 30% 3年以上 4,046,908.33 50-100% 合计 33,578,608.56 说明:说明:期末应收账款中未对持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位宝钢集团海五钢有限公司的17,740,431.74元欠款提取坏帐准备. 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 50,455.59 0.15% - 1－2年 11,943,273.52 35.93$% 1,194,327.17 2－3年 2,632,246.09 7.92% 789,673.82 3年以上 18,613,114.27 56.00% 14,554,705.94 合计 33,239,089.47 100.00% 16,538,707.11 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 50,455.59 5% 1－2年 10,748,945.17 10% 2－3年 1,842,572.27 30% 3年以上 4,058,408.33 50-100% 合计 16,700,382.36 说明:期初应收账款中未对持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位宝钢集团上海五钢有限公司的50,455.59元欠款提取坏帐准备. ①本公司采用帐龄分析法计提坏帐准备，根据本公司以往的经验，债务单位的实际财务状况和现金流量的信息，确定计提比例。其中，对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大，如债务单位撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等，且应收款项逾期3年以上的，按50%比例计提坏帐准备；大于5年的，按100%全额计提坏帐准备。 ②应收账款中持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位欠款列示如下： 应收帐款 期末数 期初数 宝钢集团上海五钢有限公司 17,740,431.74 50,455.59 ③应收账款项目前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额比例如下： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 应收账款前五名合计 37,211,853.83 74.54 22,074,076.20 66.41 2、其他应收款 ①账面价值 账龄 期末数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 30,881,397.81 58.59% 60,018.60 1－2年 - － - 2－3年 3,162,391.40 6.00% - 3年以上 18,663,575.71 35.41% 18,663,575.71 合计 52,707,364.92 100.00% 18,723,594.31 账龄 期末数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 30,821,379.21 5% 1－2年 - 10% 2－3年 3,162,391.40 30% 3年以上 - 50-100% 合计 33,983,770.61 说明：本公司未对关联方企业的其他应收款计提坏帐准备。 期末未对应收联合证券有限责任公司14,000,000.00元委托理财本金提取坏帐准备，该笔款项已分别于2003年7月2日、2003年7月3日收妥入帐。 账龄 期初数 金额(原发生数) 占总金额的比例 坏账准备金 1年以内 17,263,096.93 44.16% 68,279.52 1－2年 - - - 2－3年 3,162,391.40 8.09% - 3年以上 18,663,575.71 47.75% 18,663,575.71 合计 39,089,064.04 100.00% 18,731,855.23 账龄 期初数 账面价值 坏账准备计提比例 1年以内 17,194,817.41 5% 1－2年 - 10% 2－3年 3,162,391.40 30% 3年以上 - 50-100% 合计 20,357,208.81 ②其他应收款中无持本公司5％(含5％)以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③其他应收款项目前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 其他应收款前五名合计 18,004,575.71 34.16 19,588,575.71 50.11 3、长期股权投资 (1)账面价值 项目 期末数 期末余额 减值准备 账面价值 股票 35,940,994.00 - 35,940,994.00 其他股权投资 41,062,026.28 5,969,515.62 35,092,510.66 合计 77,003,020.28 5,969,515.62 71,033,504.66 项目 期初数 期初余额 减值准备 账面价值 股票 35,940,994.00 - 35,940,994.00 其他股权投资 39,754,177.81 5,969,515.62 33,784,662.19 合计 75,695,171.81 5,969,515.62 69,725,656.19 (2)股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 华泰财产保险有限公司 法人股 3,000,000 申银万国证券公司 法人股 506,070 永乐股份有限公司 法人股 100,000 交通银行 法人股 2,404,200 太平洋保险公司 法人股 5,000,000 光大银行 法人股 7,700,000 上海浦东发展银行 法人股 15,000,000 上海永久股份有限公司 法人股 100,000 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股 28,754 合计 - 被投资公司名称 初始投资额 期末余额 华泰财产保险有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 申银万国证券公司 1,000,000.00 1,000,000.00 永乐股份有限公司 180,000.00 180,000.00 交通银行 3,282,240.00 3,282,240.00 太平洋保险公司 5,800,000.00 5,800,000.00 光大银行 9,000,000.00 9,000,000.00 上海浦东发展银行 13,100,000.00 13,100,000.00 上海永久股份有限公司 550,000.00 550,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 28,754.00 28,754.00 合计 35,940,994.00 35,940,994.00 (3)其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额 嵊泗东海度假村 20% 540,000.00 江苏沪江特殊钢制品有限公司 40% 4,000,000.00 上海联威集装箱储运公司 固定返利 2,616,736.67 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - 850,000.00 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 51.02% 2,000,000.00 上海沪昌国际贸易有限公司 84.50% 10,900,000.00 上海沪昌房地产发展有限公司 66.67% 10,000,000.00 上海沪昌佘山度假村 88.93% 22,503,208.57 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 84.37.00% 5,398,000.00 昆山市沪昌大酒家 80.62% 3,580,000.00 合计 - 62,387,945.24 (4)长期股权投资权益法核算披露内容 (A)本期变动 被投资单位名称 期初余额 本期增加投资 嵊泗东海度假村 561,364.19 - 江苏沪江特殊钢制品有限公司 1,542,651.16 - 上海联威集装箱储运公司 2,616,736.67 - 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 850,000.00 - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 - 上海沪昌国际贸易有限公司 5,658,805.98 - 上海沪昌房地产发展有限公司 6,057,939.02 - 上海沪昌佘山度假村 15,978,968.22 - 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 2,060,848.11 - 昆山市沪昌大酒家 2,426,864.46 - 合计 39,754,177.81 - 被投资单位名称 本期减少投资 本期被投资单位权益增减额 嵊泗东海度假村 - - 江苏沪江特殊钢制品有限公司 - - 上海联威集装箱储运公司 - - 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 - - 上海沪昌国际贸易有限公司 - 789,954.15 上海沪昌房地产发展有限公司 - 971,084.84 上海沪昌佘山度假村 - -176,799.24 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 - -276,391.28 昆山市沪昌大酒家 - - 合计 - 1,307,848.47 被投资单位名称 本期分得现金红利 期末余额 嵊泗东海度假村 - 561,364.19 江苏沪江特殊钢制品有限公司 - 1,542,651.16 上海联威集装箱储运公司 - 2,616,736.67 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - 850,000.00 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 - 2,000,000.00 上海沪昌国际贸易有限公司 - 6,448,760.13 上海沪昌房地产发展有限公司 - 7,029,023.86 上海沪昌佘山度假村 - 15,802,168.98 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 - 1,784,456.83 昆山市沪昌大酒家 - 2,426,864.46 合计 - 41,062,026.28 (B)累计变动 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 嵊泗东海度假村 540,000.00 - 江苏沪江特殊钢制品有限公司 4,000,000.00 - 上海联威集装箱储运公司 2,616,736.67 - 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 850,000.00 - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 - 上海沪昌国际贸易有限公司 10,900,000.00 - 上海沪昌房地产发展有限公司 10,000,000.00 - 上海沪昌佘山度假村 17,169,901.10 5,333,307.47 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 5,398,000.00 - 昆山市沪昌大酒家 3,580,000.00 - 合计 57,054,637.77 5,333,307.47 被投资单位名称 累计减少投资额 被投资单位权益累计增减额 嵊泗东海度假村 - 21,364.19 江苏沪江特殊钢制品有限公司 -2,457,348.84 上海联威集装箱储运公司 - - 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 - - 上海沪昌国际贸易有限公司 - -4,451,239.87 上海沪昌房地产发展有限公司 - -2,970,976.14 上海沪昌佘山度假村 - -6,701,039.59 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 - -3,613,543.17 昆山市沪昌大酒家 - -1,153,135.54 合计 - -21,325,918.96 被投资单位名称 累计分得现金红利 期末余额 嵊泗东海度假村 - 561,364.19 江苏沪江特殊钢制品有限公司 - 1,542,651.16 上海联威集装箱储运公司 - 2,616,736.67 深圳华鼎财经资讯股份有限公司 - 850,000.00 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 - 2,000,000.00 上海沪昌国际贸易有限公司 - 6,448,760.13 上海沪昌房地产发展有限公司 - 7,029,023.86 上海沪昌佘山度假村 - 15,802,168.98 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 - 1,784,456.83 昆山市沪昌大酒家 - 2,426,864.46 合计 - 41,062,026.28 (5)长期股权投资减值准备 被投资单位 期初数 本期计提 本期转回 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 - - 江苏沪江特殊钢制品有限公司 1,542,651.16 - - 昆山市沪昌大酒家 2,426,864.46 - - 合计 5,969,515.62 - - 被投资单位 期末数 计提原因 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 2,000,000.00 涉嫌欺诈，准备诉讼 江苏沪江特殊钢制品有限公司 1,542,651.16 停止经营活动 昆山市沪昌大酒家 2,426,864.46 停止经营活动 合计 5,969,515.62 4、长期债权投资 (1)委托贷款账面价值 期末数 期末余额 减值准备 帐面价值 仲亨公司 7,500,000.00 7,500,000.00 - 上海有色金属压延厂 2,510,000.00 2,510,000.00 - 沪昌工贸公司 3,700,000.00 3,700,000.00 - 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 吴江物资公司 2,500,000.00 2,500,000.00 - 上海沪昌房地产发展有限公司 - - - 合计 17,210,000.00 17,210,000.00 - 期初数 期初余额 减值准备 帐面价值 仲亨公司 7,500,000.00 7,500,000.00 - 上海有色金属压延厂 2,560,000.00 2,560,000.00 - 沪昌工贸公司 3,700,000.00 3,700,000.00 - 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 1,000,000.00 - 吴江物资公司 2,500,000.00 2,500,000.00 - 上海沪昌房地产发展有限公司 14,300,000.00 - 14,300,000.00 合计 31,560,000.00 17,260,000.00 14,300,000.00 (2)委托贷款减值准备 种类 期初数 本期计提数 本期转回数 仲亨公司 7,500,000.00 - - 上海有色金属压延厂 2,510,000.00 - - 沪昌工贸公司 3,700,000.00 - - 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 - - 吴江物资公司 2,500,000.00 - - 合计 17,210,000.00 - - 种类 期末数 计提原因 仲亨公司 7,500,000.00 借款单位撤消，已无法收回 上海有色金属压延厂 2,510,000.00 企业发生严重困难，可能无法收回 沪昌工贸公司 3,700,000.00 企业正在申请歇业，已无法收回 宁海县外贸物资公司 1,000,000.00 借款单位倒闭，已无法收回 吴江物资公司 2,500,000.00 借款单位资不抵债，已无法收回 合计 17,210,000.00 5、 投资收益 项目 本期 上期 法人股股票投资收益 530,000.00 520,000.00 公司按权益法核算的投资公司权益金额 1,595,848.47 -777,373.58 收回已提减值准备的委托贷款 - 30,000.00 短期投资返利 1,651,747.44 5,561,607.96 定单利息 - 168,525.00 华安180基金 435,247.20 - 委托理财投资收益 5,067,917.05 - 短期投资跌价准备转回 531,680.86 - 合计 9,812,441.02 5,502,759.38 6、主营业务收入及主营业务成本 项目 本期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售 427,309,278.52 416,920,361.52 钢材加工 3,577,711.99 3,475,799.56 合计 430,886,990.51 420,396,161.08 项目 上期 主营业务收入 主营业务成本 钢材销售 363,698,845.97 354,273,359.59 钢材加工 457,658.83 298,876.47 合计 364,156,504.80 354,572,236.06 七、关联方关系及其交易 (单位：万元) 1、存在控制关系的关联方情况 A.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 宝钢集团上海五钢有限公司 上海市宝山区同济路333号 上海沪昌国际贸易有限公司 杨高北路2005号新贸楼140室 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 上海市松江县佘山镇 上海沪昌房地产发展有限公司 金张公路66号 上海沪昌佘山度假村 上海市松江县佘山镇陈坊桥南首 昆山市沪昌大酒家 昆山市玉山镇扬子新村16号楼 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 江苏无锡 企业名称 主营业务 与本企 经济性质 业关系 或类型 宝钢集团上海五钢有限公司 炼钢、轧钢 母公司 国有 上海沪昌国际贸易有限公司 商业贸易 子公司 有限责任 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 畜牧水产 子公司 有限责任 上海沪昌房地产发展有限公司 房地产 子公司 有限责任 上海沪昌佘山度假村 餐饮客房 子公司 有限责任 昆山市沪昌大酒家 饮食 子公司 有限责任 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 钢管生产 子公司 有限责任 企业名称 法定代 表人 宝钢集团上海五钢有限公司 谢蔚 上海沪昌国际贸易有限公司 陶伟民 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 石义庭 上海沪昌房地产发展有限公司 陶伟民 上海沪昌佘山度假村 石义庭 昆山市沪昌大酒家 石义庭 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 石义庭 B.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 宝钢集团上海五钢有限公司 212,418 - - 上海沪昌国际贸易有限公司 1,290 - - 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 640 - - 上海沪昌房地产发展有限公司 1,500 - - 上海沪昌佘山度假村 2,530 - - 昆山市沪昌大酒家 444 - - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 980 - - 企业名称 期末数 宝钢集团上海五钢有限公司 212,418 上海沪昌国际贸易有限公司 1,290 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 640 上海沪昌房地产发展有限公司 1,500 上海沪昌佘山度假村 2,530 昆山市沪昌大酒家 444 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 980 C．本公司所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 金额 ％ 金额 ％ 宝钢集团上海五钢有限公司 - - - - 上海沪昌国际贸易有限公司 1,090 84.50 - - 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 540 84.37 - - 上海沪昌房地产发展有限公司 1,000 66.67 - - 上海沪昌佘山度假村 2,050 88.93 - - 昆山市沪昌大酒家 358 80.62 - - 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 200 51.02 - - 企业名称 本期减少 期末数 金额 ％ 金额 ％ 宝钢集团上海五钢有限公司 - - - - 上海沪昌国际贸易有限公司 - - 1,090 84.50 上海沪昌佘山畜牧水产有限公司 - - 540 84.37 上海沪昌房地产发展有限公司 - - 1,000 66.67 上海沪昌佘山度假村 - - 2,050 88.93 昆山市沪昌大酒家 - - 358 80.62 无锡沪昌特钢钢管有限责任公司 - - 200 51.02 D．存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期和上期向关联方采购货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 金额 或：占购货(%) 宝钢集团上海五钢有限公司 38,077.20 97.96 企业名称 上期 金额 或：占购货(%) 宝钢集团上海五钢有限公司 34,770.97 98.86 本公司从宝钢集团上海五钢有限公司采购货物的价格与市场价格基本一致。 B)销售货物 公司本期及上期向关联方销售货物有关明细资料如下： 企业名称 本期 金额 或：占销货(%) 宝钢集团上海五钢有限公司 42,606.41 89.23 企业名称 上期 金额 或：占销货(%) 宝钢集团上海五钢有限公司 34,927.29 91.73 本公司在2003年上半年销售给宝钢集团上海五钢有限公司的产品价格与销售给其他客户的价格一致。 C）关联方应收、应付款项余额： 项目 本期末 上期末 应收帐款 宝钢集团上海五钢有限公司 1,774.04 5.04 预付帐款 宝钢集团上海五钢有限公司 11.22 11.22 应收票据 宝钢集团上海五钢有限公司 - 34,702.01 应付帐款 宝钢集团上海五钢有限公司 568.48 6,987.52 D） 其他披露事项 a、 本期向宝钢集团上海五钢有限公司收取场地租赁费263.15万元。 B、本公司将宝钢集团上海五钢有限公司1997年国家股和国有法人股配股注入本公司的钢管分厂中部分资产（其资产总值11,215.3万元），再租回给宝钢集团上海五钢有限公司，本期取得资产租赁费500.20万元。 八、或有事项 本公司没有需要说明的或有事项。 九、重大承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 (1)债务重组本公司作为债权人按相关会计准则作如下披露： 债务重组内容 债务重组方式 债务重组损失 新昌轴承厂海通贸易行 现金折让 100,000.00 慈溪市天元金属材料公司 现金折让 420,000.00 合计 520,000.00 以下为补充资料： 1、按照证监会有关披露规则的要求，分别列示全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益。 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1.04 1.04 0.018 0.018 营业利润 -0.04 -0.04 -0.001 -0.001 净利润 0.55 0.55 0.010 0.010 扣除非经常性损益后的净利润 0.46 0.46 0.008 0.008 2、按照证监会有关披露规则的要求列示资产减值明细表。 资产减值准备明细表 编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司2003年6月30日单位：元 项目 期初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 43,043,374.50 - 其中：应收帐款 20,788,470.86 - 其他应收款 22,254,903.64 - 二、短期投资跌价准备合计 531,680.86 - 其中：股票投资 531,680.86 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 5,175,342.66 10,129,025.09 其中：原材料 1,940,049.25 10,129,025.09 在产品 - - 产成品 722,599.03 - 开发成本 2,512,684.38 - 四、长期投资减值准备合计 23,179,515.62 - 其中：长期股权投资 5,969,515.62 - 长期债权投资 17,210,000.00 - 五、固定资产减值准备合计 10,241,538.60 - 其中：房屋建筑物 6,741,538.60 - 机器设备 3,500,000.00 - 六、无形资产减值准备 69,587,787.18 - 其中：煤气增容费 69,473,487.18 - 电话初装费 114,300.00 - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 1,430,752.72 41,612,621.78 其中：应收帐款 453,415.57 20,335,055.29 其他应收款 977,337.15 21,277,566.49 二、短期投资跌价准备合计 531,680.86 - 其中：股票投资 531,680.86 - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 800,172.84 14,504,194.91 其中：原材料 - 12,069,074.34 在产品 - - 产成品 - 722,599.03 开发成本 800,172.84 1,712,521.54 四、长期投资减值准备合计 - 23,179,515.62 其中：长期股权投资 - 5,969,515.62 长期债权投资 - 17,210,000.00 五、固定资产减值准备合计 7,155,324.37 3,086,214.23 其中：房屋建筑物 6,741,538.60 - 机器设备 413,785.77 3,086,214.23 六、无形资产减值准备 - 69,587,787.18 其中：煤气增容费 - 69,473,487.18 电话初装费 - 114,300.00 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 八、备查文件 （一）、载有董事长签名的半年度报告文本； （二）、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； （三）、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； （四）、公司章程文本； （五）、其他有关资料。 上海沪昌特殊钢股份有限公司董事会 董事长：谢 蔚 2003年7月26日 附表一： 资产负债表 2003年6月30日 会企01表 金额单位：元 编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司 2003.6.30 资产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 615,617,194.39 594,081,126.62 短期投资 179,421,503.26 173,921,400.13 应收票据 20,000.00 20,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 40,204,878.74 33,578,608.56 其他应收款 17,825,480.99 33,983,770.61 预付账款 15,801,138.42 5,375,079.00 应收补贴款 存货 40,859,141.66 40,236,651.86 待摊费用 1,156,935.71 1,151,602.41 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 910,906,273.17 882,348,239.19 长期投资： 长期股权投资 39,969,094.86 71,033,504.66 长期债权投资 长期投资合计 39,969,094.86 71,033,504.66 其中：合并价差（贷差以“-” 号表示，合并报表填列） - - 其中：股权投资差额（贷 差以“-”号表示，合并报表填列) - - 固定资产： 固定资产原价 603,480,162.32 568,071,245.45 减：累计折旧 308,351,599.17 291,989,685.32 固定资产净值 295,128,563.15 276,081,560.13 减：固定资产减值准备 3,086,214.23 3,086,214.23 固定资产净额 292,042,348.92 272,995,345.90 工程物资 在建工程 1,510,063.40 960,978.51 固定资产清理 固定资产合计 293,552,412.32 273,956,324.41 无形资产及其他资产： 无形资产 45,428,715.22 45,428,715.22 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,428,715.22 45,428,715.22 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,289,856,495.57 1,272,766,783.48 2002.12.31 资产 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 201,182,187.00 196,801,524.44 短期投资 401,211,707.81 395,711,604.68 应收票据 347,095,122.38 347,095,122.38 应收股利 应收利息 应收账款 23,586,603.86 16,700,382.36 其他应收款 5,359,369.59 20,357,208.81 预付账款 15,820,148.47 5,478,129.00 应收补贴款 存货 85,204,479.82 45,171,507.48 待摊费用 956,212.60 934,879.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,080,415,831.53 1,028,250,358.43 长期投资： 长期股权投资 39,969,094.86 69,725,656.19 长期债权投资 14,300,000.00 长期投资合计 39,969,094.86 84,025,656.19 其中：合并价差（贷差以“-” 号表示，合并报表填列） - - 其中：股权投资差额（贷 差以“-”号表示，合并报表填列) - - 固定资产： 固定资产原价 623,393,146.24 587,354,274.37 减：累计折旧 297,961,339.29 282,266,351.42 固定资产净值 325,431,806.95 305,087,922.95 减：固定资产减值准备 10,241,538.60 10,241,538.60 固定资产净额 315,190,268.35 294,846,384.35 工程物资 在建工程 1,056,752.04 507,667.15 固定资产清理 固定资产合计 316,247,020.39 295,354,051.50 无形资产及其他资产： 无形资产 45,939,150.22 45,939,150.22 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 45,939,150.22 45,939,150.22 递延税项： 递延税项借项 资产总计 1,482,571,097.00 1,453,569,216.34 负债和股东权益 2003.6.30 合并数 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付账款 10,095,098.00 预收账款 1,817,945.48 应付工资 38,099.00 应付福利费 1,851,902.08 应付股利 2,141,797.71 应交税金 1,520,401.57 其他应交款 11,459.75 其他应付款 6,607,462.30 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 24,084,165.89 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 24,084,165.89 少数股东权益（合并报表填列） 6,994,559.81 股东权益： 股本 720,102,101.00 资本公积 368,481,670.95 盈余公积 141,853,378.49 其中：法定公益金 36,288,105.31 减：未确认的投资损失（合并 报表填列） - 未分配利润 28,340,619.43 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 1,258,777,769.87 负债和股东权益总计 1,289,856,495.57 负债和股东权益 2003.6.30 母公司 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付账款 8,847,281.65 预收账款 189,296.67 应付工资 - 应付福利费 1,525,455.55 应付股利 1,334,361.84 应交税金 885,768.96 其他应交款 7,975.16 其他应付款 1,198,873.78 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 13,989,013.61 长期负债： 长期借款 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 - 负债合计 13,989,013.61 少数股东权益（合并报表填列） - 股东权益： 股本 720,102,101.00 资本公积 368,481,670.95 盈余公积 140,023,243.79 其中：法定公益金 35,934,173.18 减：未确认的投资损失（合并 报表填列） - 未分配利润 30,170,754.13 外币报表折算差额（合并报表填列） 股东权益合计 1,258,777,769.87 负债和股东权益总计 1,272,766,783.48 负债和股东权益 2002.12.31 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 120,000,000.00 应付票据 - - 应付账款 72,137,027.44 70,447,378.87 预收账款 2,585,757.42 136,392.89 应付工资 38,099.00 - 应付福利费 3,243,376.38 2,916,929.85 应付股利 2,272,899.81 1,465,463.94 应交税金 3,972,131.37 4,044,551.61 其他应交款 9,671.30 10,517.58 其他应付款 19,953,686.79 1,545,562.27 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 224,212,649.51 200,566,797.01 长期负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 224,212,649.51 200,566,797.01 少数股东权益（合并报表填列） 6,437,272.77 - 股东权益： - - 股本 720,102,101.00 720,102,101.00 资本公积 368,491,845.95 368,491,845.95 盈余公积 141,853,378.49 140,023,243.79 其中：法定公益金 36,288,105.31 35,934,173.18 减：未确认的投资损失（合并 报表填列） - - 未分配利润 21,473,849.28 24,385,228.59 外币报表折算差额（合并报表填列） - - 股东权益合计 1,251,921,174.72 1,253,002,419.33 负债和股东权益总计 1,482,571,097.00 1,453,569,216.34 附表二： 利润及利润分配表 2003年1-6月 会企02表 金额单位：元 编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司 项目 2003年1-6月 合并数 一、主营业务收入 477,493,944.00 减：主营业务成本 461,530,998.46 主营业务税金及附加 2,899,046.33 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 13,063,899.21 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,678,151.90 减：营业费用 423,938.84 管理费用 19,607,503.51 财务费用 -775,894.87 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -513,496.37 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 8,529,792.55 补贴收入 - 营业外收入 2,373,302.87 减：营业外支出 815,440.59 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 9,574,158.46 减：所得税 2,162,701.27 少数股东损益（合并报表填列） 544,687.04 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） 6,866,770.15 加：年初未分配利润 21,473,849.28 其他转入 六、可供分配的利润 28,340,619.43 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合 并报表填列。子公司为外商投资企业的项目） - 七、可供股东分配的利润 28,340,619.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 28,340,619.43 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 520,000.00 6、其他 项目 2003年1-6月 母公司 一、主营业务收入 430,886,990.51 减：主营业务成本 420,396,161.08 主营业务税金及附加 530,552.81 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 9,960,276.62 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,678,151.90 减：营业费用 33,838.56 管理费用 19,936,691.34 财务费用 -739,597.24 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -3,592,504.14 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 9,812,441.02 补贴收入 - 营业外收入 2,373,302.87 减：营业外支出 744,141.92 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,849,097.83 减：所得税 2,063,572.29 少数股东损益（合并报表填列） - 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） 5,785,525.54 加：年初未分配利润 24,385,228.59 其他转入 六、可供分配的利润 30,170,754.13 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合 并报表填列。子公司为外商投资企业的项目） - 七、可供股东分配的利润 30,170,754.13 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 30,170,754.13 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 520,000.00 6、其他 项目 2002年1-6月 合并数 一、主营业务收入 380,762,503.39 减：主营业务成本 370,413,900.70 主营业务税金及附加 1,478,103.66 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 8,870,499.03 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,761,022.87 减：营业费用 857,828.37 管理费用 8,376,547.25 财务费用 -80,508.76 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,977,655.04 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 6,433,344.55 补贴收入 - 营业外收入 137,001.20 减：营业外支出 661,605.99 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 11,886,394.80 减：所得税 1,888,374.88 少数股东损益（合并报表填列） -104,914.72 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） 10,102,934.64 加：年初未分配利润 15,795,210.12 其他转入 六、可供分配的利润 25,898,144.76 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合 并报表填列。子公司为外商投资企业的项目） - 七、可供股东分配的利润 25,898,144.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 25,898,144.76 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 372,600.00 6、其他 项目 2002年1-6月 母公司 一、主营业务收入 364,156,504.80 减：主营业务成本 354,572,236.06 主营业务税金及附加 1,226,137.18 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 8,358,131.56 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5,759,761.47 减：营业费用 62,889.70 管理费用 7,663,054.33 财务费用 -567,807.09 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 6,959,756.09 加：投资收益（亏损以“-”号填列） 5,502,759.38 补贴收入 - 营业外收入 132,727.70 减：营业外支出 603,933.65 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 11,991,309.52 减：所得税 1,888,374.88 少数股东损益（合并报表填列） - 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号填列） 10,102,934.64 加：年初未分配利润 16,951,536.80 其他转入 六、可供分配的利润 27,054,471.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金（合 并报表填列。子公司为外商投资企业的项目） - 七、可供股东分配的利润 27,054,471.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 27,054,471.44 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（减少）利润总额 4、会计估计变更增加（减少）利润总额 5、债务重组损失 372,600.00 6、其他 附表三： 现金流量表 2003年1-6月 会企03表 金额单位：元 编制单位：上海沪昌特殊钢股份有限公司 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 341,823,779.60 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 17,660,882.11 经营活动现金流入小计 359,484,661.71 购买商品接受劳务支付的现金 37,448,798.09 支付给职工以及为职工支付的现金 12,881,754.68 支付的各项税费 12,145,858.16 支付的其他与经营活动有关的现金 10,876,407.57 经营活动现金流出小计 73,352,818.50 经营活动现金流量净额 286,131,843.21 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 894,704,855.94 取得投资收益所收到的现金 8,216,592.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 11,233,302.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 914,154,750.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 183,498.53 投资所支付的的现金 682,515,361.39 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 682,698,859.92 投资活动产生的现金流量净额 231,455,891.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 308,132.10 其中：支付少数股东的权利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 120,308,132.10 筹资活动产生的现金流量净额 -120,308,132.10 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 397,279,602.18 项目 合并报表 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 393,356,705.97 收到的税费返还 1,407.55 收到的其他与经营活动有关的现金 22,697,062.58 经营活动现金流入小计 416,055,176.10 购买商品接受劳务支付的现金 41,855,352.47 支付给职工以及为职工支付的现金 12,881,754.68 支付的各项税费 14,959,823.37 支付的其他与经营活动有关的现金 43,070,997.16 经营活动现金流出小计 112,767,927.68 经营活动现金流量净额 303,287,248.42 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 894,704,855.94 取得投资收益所收到的现金 8,216,592.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 11,233,302.50 收到的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 914,154,750.99 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 183,498.53 投资所支付的的现金 682,515,361.39 支付的其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 682,698,859.92 投资活动产生的现金流量净额 231,455,891.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 308,132.10 其中：支付少数股东的权利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 120,308,132.10 筹资活动产生的现金流量净额 -120,308,132.10 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 414,435,007.39 补充资料 母公司 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损用“-”号填列） 5,785,525.54 加:少数股东损益（亏损用“-”号填列） - 减：未确认的投资损失 - 加：计提的资产减值准备 2,240,294.69 固定资产折旧 13,551,946.52 无形资产摊销 510,435.00 长期待摊费用减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） - 待摊费用减少（减：增加） 216,723.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -2,369,572.87 固定资产报废损失 222,041.92 财务费用 163,800.00 投资损失(减:收益) -8,216,592.55 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -5,194,169.47 经营性应收项目的减少(减:增加) 466,256,470.86 经营性应付项目的增加(减:减少) -186,601,613.30 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 286,131,843.21 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 594,081,126.62 减:现金的期初余额 196,801,524.44 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 397,279,602.18 补充资料 合并报表 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润（亏损用“-”号填列） 6,866,770.15 加:少数股东损益（亏损用“-”号填列） 544,687.04 减：未确认的投资损失 - 加：计提的资产减值准备 211,094.30 固定资产折旧 14,714,618.97 无形资产摊销 510,435.00 长期待摊费用减少（减：增加） - 待摊费用减少（减：增加） 200,723.11 预提费用的增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -2,369,572.87 固定资产报废损失 222,041.92 财务费用 163,800.00 投资损失(减:收益) -8,529,792.55 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 35,016,485.91 经营性应收项目的减少(减:增加) 458,336,832.68 经营性应付项目的增加(减:减少) -202,199,429.02 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 303,287,248.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 615,617,194.39 减:现金的期初余额 201,182,187.00 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 414,435,007.39 |
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