莱茵达置业股份有限公司二OO三年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.26 13:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
莱茵达置业股份有限公司二OO三年半年度报告 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。 公司董事长高继胜先生、总经理陶椿女士、财务负责人高建平先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。 本公司半年度报告未经审计。 目录 第一节公司基本情况简介 第二节股本变动和主要股东持股情况 第三节董事、监事、高级管理人员情况 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节财务报告 第七节备查文件 第一节公司基本情况 一、公司情况简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写： 中文：莱茵达置业股份有限公司 英文：Lander Real Estate Co.,Ltd （二）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：莱茵置业 股票代码：000558 （三）注册地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 办公地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 邮政编码：110102 电子信箱：[email protected] （四）法定代表人：高继胜 （五）董事会秘书：黄国梁 授权代表：黄波 联系地址：辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9 号 联系电话：（024） 89150242 传真：（024） 89153302 电子信箱：[email protected] （六）公司选定的中国证监会指定报纸名称：《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http//www.cninfo.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部 二、主要财务数据和指标 项目 2003年6月30日 2002年6月30日 流动资产 446,846,283.56 67,176,928.06 流动负债 555,353,601.30 205,236,123.32 总资产 740,086,014.50 361,103,629.04 股东权益(不含少数股东权益) 114,087,428.48 155,867,505.72 每股净资产(元/股) 0.97 1.33 调整后的每股净资产(元/股) 0.94 1.31 2003年1月1日 2003年1月1日 --6月30日 --6月30日 净利润(元) -10,935,354.28 -10,962,290.03 扣除非经常性损益后的净利润 -10,910,092.58 -10,961,420.64 每股收益(元) -0.09 -0.09 净资产收益率(%-) 9.59 -7.03 经营活动产生的现金流量净额 -18,748,429.80 16,557,761.80 本公司扣除非经常性损益的项目及金额为： 其他业务利润:17,021.90 元 营业外收支净额: -42,283.60 元 主要财务指标计算公式： 每股收益=净利润/ 报告期末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/ 报告期末股东权益×100% 每股净资产=报告期末股东权益/ 报告期末普通股股份总数 调整后每股净资产=（ 报告期末股东权益-三年以上的应收款项- 待摊费用-待处理（流动、固定）资产净损失- 开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/ 报告 期末普通股股份总数 第二节股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 截止2003年6月30日，本公司股本结构无变化： 期初数 本次变动增减（+ - ，） 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 50,504,373 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373 三、股份总数 117,164,373 二、主要股东持股情况 截止2003年6月30日止，公司共有股东7,680 名。 三、公司前十名股东持股情况： 股东名称 本期增减 本期持股数 持股比例(%) 浙江莱茵达投资有限公司 34,486,750 29.43 南京蓝本新型建材有限公司 10,000,000 8.54 沈阳利源投资管理咨询有限公司 2,403,750 2.05 北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 1.55 北京房地产开发经营总公司 1,210,000 1.03 中国人寿保险股份有限公司沈分公司 1,210,000 1.03 沈阳大和商务有限公司 1,100,000 0.94 上海融道贸易有限公司 1,000,000 0.85 沈阳复合纸厂 783,475 0.67 中国光大银行深圳证券业务部 722,975 0.62 股东名称 股份性质 浙江莱茵达投资有限公司 法人股，未流通 南京蓝本新型建材有限公司 法人股，未流通 沈阳利源投资管理咨询有限公司 法人股，未流通 北京仁达国际信息工程有限公司 法人股，未流通 北京房地产开发经营总公司 法人股，未流通 中国人寿保险股份有限公司沈分公司 法人股，未流通 沈阳大和商务有限公司 法人股，未流通 上海融道贸易有限公司 法人股，未流通 沈阳复合纸厂 法人股，未流通 中国光大银行深圳证券业务部 法人股，未流通 浙江莱茵达投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，未知其他股东之间是否存在关联关系。 （四）报告期内控股股东未发生变化。 第三节董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股情况 报告期内，我公司董事、监事、高级管理人员未买卖本公司股票。 （二）报告期内董事、监事、高级管理人员的变动情况 本公司第三届第二十七次董事会同意王喜林先生辞去公司总经理职务、同意刘峰先生辞去公司副总经理职务，聘任陶椿女士担任公司总经理、聘任高建平先生、夏建炳先生、王喜林先生担任公司副总经理； 上述信息刊登于2003年1月11日《中国证券报》上。 本公司第三届董事会、监事会于2003年任期届满，根据《公司章程》规定，经股东要求推选高继胜先生、陶椿女士、黄国梁先生、王喜林先生、高建平先生、史晋川先生、汪炜先生担任第四届董事会成员候选人，并增选夏建炳先生为本公司第四届董事会董事，郭德贵为本公司第四届董事会独立董事。 经监事会推荐楼一飞、宋晓杰、刘利军为公司第四届监事会候选人。 上述议案已于2003年5月16日召开的2002年度股东大会审议通过，相关信息刊登在2003年5月17日《中国证券报》上； 本公司第四届董事会第一次会议选举高继胜先生为董事长，增选高建荣先生但任本公司副总经理，相关信息刊登在2003年5月17日《中国证券报》上。 第四节管理层讨论与分析 一、主要经营情况 2003年上半年公司根据房地产市场情况，为了进一步提高公司开发能力，实现跨地区发展，公司收购浙江嘉善工信房地产开发有限公司80%股权，公司控股子公司扬州莱茵达置业有限公司收购浙江嘉善工信房地产开发有限公司20%股权。同时，沈阳地区“莱茵南郡”项目正式动工。但由于本报告期内公司主要项目处于培育阶段，且有较大营业费用支出，2003年上半年主营业收入为66.65 万元，比上半年同期减少76.81%， 利润为17.63 万元，净利润为-1093.53 万元。本报告期与上年同期相比变化情况: 单位：元 项目 2003.1.1-2003.6.30 2002.1.1-6.30 主营业务收入 666,470.21 2,874,260.29 主营业务利润 176,337.40 -1,911,046.00 净利润 -10,935,354.28 -10,962,290.30 现金及现金等价物净增加额 99,878,986.11 10,524,518.93 项目 增减变动(+、-) 主营业务收入 -2,207,790.08 主营业务利润 2,087,383.40 净利润 26,936.02 现金及现金等价物净增加额 89,354,467.18 上述财务指标与上年同期发生重大变化： (1)主营业务收入减少是主营业务正处于培育阶段。 (2)现金及现金等价物净增加额较上年同期增长幅度较大，主要由于公司合并报表范围增加所致。 项目 报告期数 期初数 变动比率 (%) 总资产 740,086,014.50 471,757,248.58 56.88 股东权益 114,087,428.48 123,266,193.35 -7.45 (1)报告期末，总资产较期初增加56.88%,主要是合并范围增加所致； (2)报告期末，股东权益较期初减少7.45%， 主要是由于公司上半年亏损所致。 二、报告期经营情况说明 1、 公司经营范围：房地产开发，物业管理，档口使用权出租、出售，商品配送、仓储运输。 2、 公司主营业务及地区构成情况 （1） 分行业资料 行业 营业收入 营业成本 营业毛利 房地产销售 42,690.00 26,620.00 16,070.00 商业 492,575.21 391,238.97 101,336.24 物业管理 131,205.00 61,884.90 69,320.10 合计 666,470.21 479,743.87 186,726.34 （2） 分地区资料 地区 营业收入 营业成本 辽宁沈阳地区 666,470.21 479,743.87 （3） 报告期内，公司主营业务构成未发生重大变化。 3、 公司无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务。 4、 本报告期内，公司无投资收益占净利润10%以上的单个参股公司。 5、 经营中的问题与困难 公司主营业务为房地产开发与销售，由于受房地产开发周期的影响，现公司主要项目处于培育阶段，收入较少，营业费用较大，前期投入多，资金紧张是公司面临的主要问题。 三、报告期内投资情况 （1） 报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金使用延续至报告期的情况。 （2） 报告期内，公司以1,440 万元人民币受让浙江工信房地产开发有限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司80% 的股权，公司控股公司扬州莱茵达置业有限公司有偿受让浙江博鸿投资顾问限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司20% 的股权，受让价格360 万元人民币。 报告期内，公司下属子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司完成投资4,125 万元，工程进度为42.5%； 公司控股公司扬州莱茵达置业有限公司完成投资12,604 万元；四、公司预计2003年第三季度可能出现亏损，提醒广大投资者注意投资风险。 第五节重要事项 （一）公司治理情况 公司的法人治理状况符合《上市公司治理准则》等规范性文件要求，公司建立了完善的管理制度，保证了公司的正常生产经营。 （二）报告期内，公司未实施利润分配方案、公积金转增股本方案及发行新股方案。 （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。 （四）公司第四届董事会第二次会议同意公司有偿受让浙江工信房地产开发有限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司80% 的股权，受让价格1,440万元人民币。同意公司控股公司扬州莱茵达置业有限公司有偿受让浙江博鸿投资顾问限公司所持有的浙江嘉善工信房地产开发有限公司20% 的股权，受让价格360万元人民币。 上述交易已办理工商登记手续。 （五）本报告期内公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司发生往来款项，浙江莱茵达置业投资集团有限公司为我公司提供使用资金8,710 万元。 （六）重大合同情况 1、 报告期内未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。也无以前期间发生租赁但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、公司资产事项； 2、 报告期内无重大担保合同信息，也无以前期间发生但延续到报告期的重大担保合同； 3、 报告期内无委托他人进行现金资产管理事项，也无以前期发生延续到报告期内的重大委托他人进行现金管理的事项。 （七）报告期内公司或持有公司股份5%以上的股东没有在报告期内或以前期发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况产生重要影响的承诺事项。 （八）本报告期内财务报告未经审计。 （九）其他重要信息 1、 2003-01 号，公司三届二十五次会议审议更换会计师事务所，刊登于2003年1月4日《中国证券报》上； 2、 2003-02 号，公司三届二十六次会议决议公告，刊登于2003年1月11日《中国证券报》上； 3、 2003-03 号，提供资金关联交易公告，刊登于2003年1月11日《中国证券报》上； 4、 2003-04， 独立董事意见公告，刊登于2003年1月11日《中国证券报》上； 5、 2003-05 号，2002年度预亏公告，刊登于2003年1月15日《中国证券报》上； 6、 2003-06 号，公司三届二十七次会议决议公告，刊登于2003年2月25日《中国证券报》上； 7、 2003-07 号，增加关联交易公告，刊登于2003年2月25日《中国证券报》上； 8、 2003-08 号，独立董事意见公告，刊登于2003年2月25日《中国证券报》上； 9、 2003-09 号，股东更名公告，刊登于2003年3月21日《中国证券报》上； 10、 2003-10 号，公司三届二十八次会议决议公告，刊登于2003年3月25日《中国证券报》上； 11、 2003-11 号，关联交易公告，刊登于2003年3月25日《中国证券报》上； 12、 2003-12 号，公司三届二十九次会议决议及召开股东大会通知，刊登于2003年4月13日《中国证券报》上； 13、 2003-13 号，2002年度报告补充公告，刊登于2003年4月19日《中国证券报》上； 14、 2003-14 号，公司三届三十次会议决议公告，刊登于2003年4月24日《中国证券报》上； 15、 2003-15 号，关于增加2002年度股东大会提案的公告，刊登于2003年4月23日《中国证券报》上； 16、 2003-16 号，提供资金关联交易公告，刊登于2003年4月24日《中国证券报》上； 17、 2003-17 号，四届董事会第一次会议决议公告，刊登于2003年5月17日《中国证券报》上； 18、 2003-18 号，四届董事会第二次会议决议公告，刊登于2003年5月28日《中国证券报》上； 19、 2003-19 号，2003年半年预亏公告，刊登于2003年6月27日《中国证券报》上； 第六节财务报告（未经审计） 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注 (一)公司简介 莱茵达置业股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经沈阳市房产管理局沈房字（1992） 183 号“关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复”和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发（1992） 33 号“关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复”批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。并于1993年11月10日经中国证券监督管理委员会批准，于1994年5月9日在深圳证券交易所上市。2002年3月26日，公司由“沈阳房天股份有限公司”更名为“莱茵达置业股份有限公司”，截止2002年12月31日，公司注册资本为117,164,373.00 元，其中：法人股66,660,000.00 元，社会公众股50,504,373.00 元。 1998年，经财政部批准，沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向转让本公司股权签定协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换；2001年1月17日沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股,占总股本的22.83%， 转让给辽宁韦叶物业发展有限公司；沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法人股7,739,150 股占总股本的6.6%； 2001年5月16日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,747,600 股,占总股本的22.83%， 转让给华顿国际投资有限公司；2001年12月20日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订本公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600 股,占总股本的22.83% ,全部转让给浙江莱茵达投资有限公司；2002年1月22日沈阳万华建设投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议，以协议方式将其所持有的本公司的法人股7,739,150 股，占总股本的6.60% ，全部转让给浙江莱茵达投资有限公司。截止2002年12月31日，浙江莱茵达投资有限公司持有本公司法人股34,486,750 股，占总股本的29.43% ，已完成过户手续，成为本公司第一大股东。 公司经营范围：实业投资；房产租赁经营；家具、日用杂品、建筑装饰材料批发、零售；房产开发、物业管理。 (二)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 公司执行《企业会计制度》及其相关规定。 2、 会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5、 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资，确认为现金等价物。 6、 短期投资核算方法： （1） 短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年（含一年）的投资。包括各种股票、债券等。 （2） 短期投资按取得时的成本计价，期末短期投资按成本与市价孰低计价，企业发生股票、债券投资时，按期末投资总体与总市价孰低计提跌价损失准备。 7、 坏账核算方法 （1） 坏账确认标准 A、 因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B、 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，经董事会批准，确认为坏账损失。 （2） 坏账损失核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失。 （3） 本公司采用账龄分析法计提坏账准备。同时，对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% 8、 存货核算方法： 存货主要分为原材料、周转房、库存商品、开发产品、开发成本等。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账；原材料、库存商品发出按加权平均法计价；低值易耗品在领用时一次摊销；开发产品按实际成本结转，开发用土地按取得时实际成本计入无形资产，在开发时转入开发成本。 期末，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧，过时或销售价低于成本等原因, 预计其成本不可回收的部分提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定计提存货跌价准备，并计入当期损益。 9、 长期投资核算方法： （1） 长期股权投资核算方法 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。 投资额占被投资单位有表决权资本总额50%以上的（不含50%） ，或虽占被投资单位资本总额不足50%， 但有实质控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%） ，或虽占被投资单位资本总额不足20%， 但有重大影响的，采用权益法核算。 投资额占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占被投资单位资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （2） 股权投资差额的摊销 长期股权投资差额的摊销期限，合同规定投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，按十年平均摊销。 （3） 长期债权投资的核算方法 长期债权投资在取得时，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。 （4） 长期投资减值准备 公司期末对长期投资进行逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备，计入当期损益。 10、 固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准 使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000 元以上，且使用年限超过两年以上的物品。 （2） 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法，根据固定资产类别、预计使用年限和预计残值率（10%） 确定折旧率，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 4.5%-1.8% 运输设备 9 10% 施工机械 10 9% 其他生产用具 11 8.18% （3） 固定资产减值准备 期末,公司对固定资产进行清查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 11、 在建工程 （1） 在建工程的计价方法 在建工程按实际成本计价。与在建工程相关的借款利息于工程完工交付使用前予以资本化。 （2） 在建工程结转固定资产 在建工程于竣工验收、交付使用时，按工程决算结转固定资产，或工程虽未验收但已达到预定可使用状态时，按工程估价转入固定资产。 （3） 在建工程减值准备计提方法 期末，公司对在建工程进行逐项检查，如果存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按单项资产计提在建工程减值准备。 12、 借款费用的会计处理方法 （1） 资本化费用的确认原则 为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益。为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，予以资本化，计入所购建固定资产成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入当期财务费用。 （2） 资本化期间 从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预计可使用状态止,确认为资本化期间。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率。 13、 无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产计价和摊销方法 无形资产以取得时实际成本计价，按受益年限予以摊销。 （2） 无形资产减值准备 期末，公司按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、 开办费、长期待摊费用摊销方法 (1） 开办费在发生时计入当期损益。 （2） 长期待摊费用按受益期间摊销。 15、 收入确认原则 (1） 商品销售：本公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 (2） 建筑安装工程：本公司按完工百分比法确认营业收入，以工程合同的总收入、工程的完工程度能够可靠的确定，与交易相关的价款能够流入，与合同相关的价款能够收回，并且已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （3） 转让档口使用权：以公司与档口使用者签定合同，按档口使用期限分期确认营业收入。 （4） 物业管理费收入：按所属期间分期计入收入。 16、 所得税的会计处理方法：本公司所得税采用应付税款法。 17、 合并会计报表编制方法： 公司合并会计报表是根据财政部财会字（1995） 11 号文件《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，将本公司及准备长期持有的控股子公司纳入合并范围，并以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 18、 合并范围发生变更： 报告期内财务报告合并范围同上年末相比发生变化。 本公司以股权方式溢价收购嘉善莱茵达置业有限公司,公司控股80%， 公司下属子公司扬州莱茵达置业有限公司控股20%， 报告期内公司将该公司的会计报表纳入本公司的合并范围。 (三)税项 （1） 所得税：公司所得税税率为33%。 （2） 流转税及附加： 税种 税率 备注 增值税 17% 按销售收入 营业税 3%--5% 按建筑业收入、服务业及销售无形资产、 不动产收入 城市维护建设税 7% 按应交流转税额为计税依据 教育费附加 4% 按应交流转税额为计税依据 （3） 其他税项：包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按税法有关规定计缴。 (四)控股子公司及合营企业 本报告期纳入合并范围的子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000万元 房地产开发 1650万元 沈阳莱茵达商业有限公司 2000万元 房产经纪与代理 1600万元 沈阳莱茵达物业有限公司 200万元 房屋租赁、经营服务 150万元 扬州莱茵达置业有限公司 2000万元 房地产开发 856.8万元 嘉善莱茵达置业有限公司 1000万元 房地产开发 1440万元 浙江南方莱茵达置业有限公司 2000万元 房地产开发 1800万元 子公司名称 所占权益比例 沈阳莱茵达房产开发有限公司 82.5% 沈阳莱茵达商业有限公司 80% 沈阳莱茵达物业有限公司 75% 扬州莱茵达置业有限公司 42.8% 嘉善莱茵达置业有限公司 80% 浙江南方莱茵达置业有限公司 90% (五)合并会计报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民币元） 1、 货币资金 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 现金 42,754.55 16,364.87 银行存款 5,958,127.40 105,863,503.19 合计 6,000,881.95 105,879,868.06 本项目期末比期初增加的主要原因是合并范围的增加。 2、 应收账款 （1） 按账龄分析列示如下： 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 93,190.80 100.00 66,482.50 合计 93,190.80 100.00 66,482.50 2003年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 165,129.10 100.00 139,420.80 合计 165,129.10 100.00 139,420.80 (2)本项目中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的欠款。 (3)根据本公司坏账准备提取政策，按100%个别确认计提坏账金额为112,712.50 元，主要系历年清欠无法收回的款项。 3、 其他应收款 （1） 按账龄分析列示如下: 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 1,740,256.10 10.76 490,844.11 1-2年 7,334,726.39 45.36 3,865,078.36 2-3年 1,770,062.08 10.95 586,876.03 3年以上 5,324,468.57 32.93 4,708,856.98 合计 16,169,513.14 100.00 9,651,655.48 2003年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 19,546,198.04 10.76 490,844.11 1-2年 1,046,616.37 45.36 3,865,078.36 2-3年 1,125,470.02 10.95 586,876.03 3年以上 2,205,555.89 32.93 4,708,856.98 合计 23,923,840.32 100.00 9,651,655.48 （2） 本项目前五名合计8,860,261.27 元，占其他应收款总额的37.04%。 （3） 欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 沈阳供暖集团 3,364,377.58 3年以上 中国浑河商品交易市场 2,514,813.76 1-2年 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 1-2年 沈阳房天建设工程有限公司 1,017,856.64 2年以上 沈阳市城乡建设委员会住宅建设管理处 500,000.00 3年以上 单位名称 欠款原因 沈阳供暖集团 往来款 中国浑河商品交易市场 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 转让固定资产欠款 沈阳房天建设工程有限公司 工程款 沈阳市城乡建设委员会住宅建设管理处 保证金 （4） 本项目中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。 （5） 根据本公司坏账提取政策，本项目按100%个别确认计提坏账准备的金额为6,307,847.05 元，主要系历年清欠无法收回的款项。 4、 预付账款 （1） 账龄分析列示如下: 2002年12月31日 2003年6月30日 账龄 金额 比例（% ） 金额 比例（%） 1年以内 12,644,468.48 100 （2） 本项目中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位欠款。 （3） 欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳市铁西区万力家具经销部 4,500,000.00 1年以内 货款 南京蓝本建材有限公司 1,800,000.00 1年以内 工程款 嘉兴市华能建筑工程有限公司 1,650,000.00 1年以内 工程款 沈阳市苏家屯区建筑安装工程公司 1,505,100.00 1年以内 工程款 北京城乡建设集团有限公司 1,500,000.00 1年以内 工程款 5、 存货及存货跌价准备 2002年12月31日 2003年6月30日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 开发成本 47,552,618.00 260,645,672.47 开发产品 53,357,990.60 库存商品 1,933,810.72 合计 49,486,428.72 314,003,663.07 本项目开发成本期末增加主要系本公司合并范围的增加及子公司开发成本的增加。 6、 待摊费用 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 房租 18,840.01 18,840.01 室内装璜 1,550.80 1,550.80 合计： 20,390.81 20,390.81 7、 长期投资 项目 2002年12月31日 本期增加 长期股权投资 6,036,351.24 10,316,334.19 长期债权投资 37,080.00 减：长期投资减值 3,128,976.00 合计 2,944,455.24 10,316,334.19 项目 本期减少 2003年6月30日 长期股权投资 200,000.00 16,152,685.43 长期债权投资 33,000.00 4,080.00 减：长期投资减值 3,128,976.00 合计 233,000.00 13,027,789.43 注：本期增加的长期股权投资主要系收购子公司嘉善莱茵达置业有限公司长期股权投资差额所致。 （1） 股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权的比例 初始投资金额 大连北大科技股 份有限公司 社会法人股 1,140,750股 0.58% 930,000.00 合计 1,140,750股 930,000.00 根据辽宁省沈阳市中级人民法院2002年12月23日[2002]沈民（3） 初字795号《民事裁定书》，因原告中国信达资产管理公司与本公司借款纠纷一案，已冻结本公司持有的大连北大科技股份有限公司社会法人股1,140,750 股，冻结期限为一年，从2002年12月26日至2003年12月25日。 （2） 其他股权投资 投资 被投资单位名称 投资金额 占注册资本比例 期限 北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 1,500,000.00 18.75% 嘉善县天和物业管理有限公司 长期 150,000.00 75% 2003年2月与北京中大房地产信息咨询有限公司签订收回投资协议现已收回20万元，余额130万元待收回。嘉善县天和物业管理有限公司的股权转让10万元给浙江莱茵达物业代理有限公司，2003年4月事务所审计损益数为-10,117.75元。 （3） 其他投资 被投资单位 投资期限 比例 初始投资额 沈阳航空工业学院学生公寓 10年 24.07% 6,278,976.00 被投资单位 2002-12-31 沈阳航空工业学院学生公寓 3,128,976.00 （4） 债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 债券种类 累计应收息 沈海热电债券 1,080.00 （5） 长期投资减值准备 被投资单位名称 2001年12月31日 本期增加 本期减少 沈阳航空工业学院学生公寓 3,128,976.00 被投资单位名称 2002年12月31日 沈阳航空工业学院学生公寓 3,128,976.00 8、 固定资产及折旧 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 固定资产原值 房屋及建筑物 256,223,112.84 483,800.00 仪器及试验设备 2,226,364.52 286,580.30 1,583,391.25 运输设备 4,520,433.83 166,800.00 2,139,863.70 机械设备 1,256,405.92 61,719.00 其他设备 2,564,139.92 23,915.00 合计 266,790,457.03 515,099.30 4,230,969.95 累计折旧 房屋及建筑物 8,255,803.58 2,328,558.36 42,502.62 仪器及试验设备 278,886.46 67,319.57 79,658.35 运输设备 1,403,119.55 169,281.28 849,080.34 机械设备 52,313.54 其他设备 6,217.17 104,398.39 合计 9,944,026.76 2,721,871.14 971,241.31 固定资产净值 256,846,430.27 固定资产减值准备 房屋及建筑物 0.00 仪器及试验设备 60,852.22 3,350.45 运输设备 426,279.11 3,550.00 其他设备 1,570.76 合计: 488,702.09 0.00 6,900.45 项目 2003年6月30日 固定资产原值 房屋及建筑物 255,739,312.84 仪器及试验设备 929,553.57 运输设备 2,547,370.13 机械设备 1,318,124.92 其他设备 2,540,224.92 合计 263,074,586.38 累计折旧 房屋及建筑物 10,541,859.32 仪器及试验设备 266,547.68 运输设备 723,320.49 机械设备 52,313.54 其他设备 110,615.56 合计 11,694,656.59 固定资产净值 251,379,929.79 固定资产减值准备 房屋及建筑物 - 仪器及试验设备 57,501.77 运输设备 422,729.11 其他设备 1,570.76 合计: 481,801.64 本项目中用于短期借款抵押的固定资产原值127,730,442.75元。 9、 在建工程 本期转固定资 工程项目 2002年12月31日本 期增加产 其他减少 消防工程 14,450.00 103,600.00 14,450.00 电话交换 32,600.00 32,200.00 智能工程其他设备 52,904.00 52,904.00 安防工程 418,538.00 418,538.00 天井工程 293,126.00 293,126.00 合计 811,618.00 103,600.00 811,618.00 项目 工程项目 2003年6月301日 资金来源 进度 消防工程 103,600.00 自筹 90% 电话交换 400.00 自筹 50% 智能工程其他设备 自筹 10% 安防工程 自筹 20% 天井工程 自筹 0% 合计 104,000.00 自筹 10、 无形资产 种类 取得方式 原始金额 2002年12月31日 本期增加 档口使用权 置换 32,575,269.32 31,185,539.40 土地使用权 支付出让金 121,077,854.59 120,321,118.00 软件 购买 399,000.00 348,693.34 25,400.00 合计 154,052,123.91 151,855,350.74 25,400.00 种类 本期减少 本期摊销额 2003年6月30日 剩余摊销 期限 46年零9 档口使用权 31,185,539.40 个月 39年零9 土地使用权 120,321,118.00 个月 软件 330,933.34 17,760.00 25,400.00 4年零8个 合计 120,652,051.34 17,760.00 31,210,939.40 月 无形资产减值准备 种类 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年6月30日 档口使用权 3,335,351.81 3,335,351.81 合计 3,335,351.81 3,335,351.81 注：档口使用权为本公司购买的沈阳-中国浑河商品交易市场中服装总汇的档口经营权，使用期为48年10 个月。由于目前闲置未用，预计近几年内该项无形资产无法给企业带来一定的经济效益，而计提相应的减值准备。 11、 长期待摊费用 2002年12月31日 项目 本期增加 本期减少 本期摊销额 广场道路 1091571.6 100,000.00 合 计 1,091,571.60 100,000.00 0.00 0.00 累计摊销额 2003年6月30日 项目 广场道路 1,191,571.60 合 计 0.00 1,191,571.60 本项目中“广场道路”为本公司修建但无土地使用权的公共场地。 12、 短期借款 借款类别 2002年12月31日 2003年6月30日 抵押贷款 67,240,000.00 172,700,000.00 担保借款 12,770,000.00 40,770,000.00 合计 80,010,000.00 213,470,000.00 上述借款已逾期未偿还情况： 贷款银行 借款金额 逾期原因 沈阳市商业银行城内支行 150,000.00 暂未偿还 沈阳市建设银行沈海办 1,500,000.00 暂未办理展期手续 辽宁省建设银行房贷部 4,000,000.00 暂未偿还 13、 应付账款 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 合计 29,827,454.97 37,408,405.44 本项目期末比期初增长主要是合并范围的增加所致。其中购置土地应付沈阳市苏家屯规划局土地款20,658,712.00 元；其余多为应付外单位工程款。 其中无欠持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的款项。 14、 预收账款 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 合计 2 3,836.12 73,464,772.93 本项目比期初增长主要是公司的预收房款的增加,无欠持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的款项。 15、 应付工资 2002年12月31日 2003年6月30日 合计 440,743.12 437,043.12 本项目期未余额为欠付职工工资款。 16、 应付股利 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 项目 原因 应付股利 1994年法人股股利未付部分 17、 应交税金 税种 2001年12月31日 2003年6月30日 营业税 18,231,375.51 15,474,441.84 增值税 104,497.03 城建税 973,630.92 844,989.68 房产税 4,293,125.58 4,292,285.58 土地增值税 611,258.98 704,655.20 企业所得税 2,399,514.88 2,106,718.16 固定资产投资方向调节税 4,079,923.94 4,079,923.94 个人所得税 14517.81 13,801.55 合计 30,707,844.65 27,516,815.95 18、 其他应交款 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 教育费附加 713,771.97 611,050.56 住房公积金 678,801.61 681,435.95 合计 1,392,573.58 1,292,486.51 19、 其他应付款 项目 2002年12月31日 2003年6月30日 合计 179,852,940.89 182,975,871.01 本项目中欠持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位浙江莱茵达置业投资集团有限公司的款项为74,828,600.00 元。 其中较大欠付款明细如下: 单位名称 2002年12月31日 经济内容 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 74,828,600.00 往来款 扬州市土地局 33,072,294.59 欠付土地款 南京莱茵达置业有限公司 32,169,800.00 往来款 沈阳市房产国有资产经营有限公司 6,287,436.07 往来款 沈阳资产经营公司 4,023,960.00 往来款 单位名称 欠款期限 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 1-2年 扬州市土地局 1-2年 南京莱茵达置业有限公司 1-2年 沈阳市房产国有资产经营有限公司 3年以上 沈阳资产经营公司 3年以上 20、 预提费用 类别 2002年12月31日 2003年6月30日 贷款利息 15,486,419.17 11,352,495.51 配套设施费 69,309.13 20,905.00 合计 15,555,728.30 11,373,400.51 21、 一年以内到期的长期负债 借款单位 金额(美元) 折合人民币金额 借款期限 年利率 中国信托投资公司 660,000.00 5,463,084.00 95.2- 97.2 合计 660,000.00 5,463,084.00 借款单位 借款条件 中国信托投资公司 浮动担保 合计 汇率按2003年6月30日美元与人民币1： 8.2774 折算。 其中：逾期贷款 贷款银行 借款金额 金额（美元） 折合人民币（元） 逾期原因 中国信托投资公司 660,000.00 5,463,084.00 暂未偿还 22、 长期借款 借款类别 2002年12月31日 2003年6月30日 保证借款 30,000,000.00 担保借款 30,000,000.00 合计 60,000,000.00 23、 股本数量单位：股 本次变动增减（+,-） 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 66,660,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 50,504,373.00 三、股份总数 117,164,373.00 24、 资本公积 项目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 股本溢价 41,114,959.97 债务重组 3,923,835.31 1,756,589.41 股权投资准备 1,628,873.54 合计 46,667,668.82 1,756,589.41 项目 2003年6月30日 股本溢价 41,114,959.97 债务重组 5,680,424.72 股权投资准备 1,628,873.54 合计 48,424,258.23 注：2003年6月29日，根据2001年6月18日《市政府常务会议纪要》“对 一次性偿还完本金的企业，减免所欠利息的50%” 之规定，公司与沈阳住房公积金管理中心申请减免利息1,526,371.60 元。 25、 未分配利润 项目 2002年12月31日 本期增加 本期减少 未分配利润 -40,565,848.47 10,935,354.28 项目 2003年6月30日 未分配利润 -51,501,202.75 注:主要为上半年的亏损所致。 26、 主营业务收入、主营业务成本 项目 本期数 上年同期数 营业收入 666,470.21 2,874,260.29 营业成本 479,743.87 4,599,792.66 营业收入、营业成本较上年同期减少较大，主要原因是主营业务正处于培育阶段及二号厅的折旧上年计入营业成本所致。 本期各期间收入如下： 1月份 556,555.21 2月份 30,820.00 3月份 11,585.00 4月份 21,190.00 5月份 21,150.00 6月份 25,170.00 合计 666,470.21 27、 其他业务利润 其他业务利润17,021.90 元。 类别 金额 其他业务收入 18,200.00 减:其他业务支出 1,178.10 其他业务利润 17,021.90 本项目为我公司子公司沈阳莱茵达物业有限公司的房屋租赁款利润。 28、 营业费用 营业费用2,854,105.75 元，较上年同期增加主要为子公司开发销售商品房广告费及合并范围的增加。 29、 管理费用 管理费用5,731,232.84 元，较上年同期增加17.83%。 管理费用较上年同期增长，主要是合并的范围增加及二号厅的折旧计提所致。 30、 财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 2,555,886.81 3,633,859.38 减：利息收入 60,307.58 5,641.86 汇兑损失 66.00 224.00 减：汇兑收益 其他 5,446.16 1,460.61 合计 2,501,091.39 3,629,902.13 31、 营业外收入1,010.65 元，主要为合并范围的增加。 32、 营业外支出 营业外支出43,294.25 元。其中： 项目 2003年1-6月 罚款 5,000.00 赞助 15,000.00 其他 30,003.25 流动资产损失 -6,709.00 33、 收到的其他与经营活动有关的现金56,446,359.02 元,主要是与其他单位往来款。 34、 支付的其他与经营活动有关的现金56,159,037.38 元,主要是与其他单位往来款。其余为各项费用支出4,504,462.31 元。 (六)母公司会计报表主要项目注释（以下除特别说明外，金额单位均为人民币元） 1、 应收账款 （1） 按账龄分析列示如下： 2002年12月31日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年 2-3年 3年以上 80,732.50 100.00 66,482.50 合计 80,732.50 100.00 66,482.50 2003年6月30日 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年 2-3年 3年以上 79,732.50 100.00 66,482.50 合计 79,732.50 100.00 66,482.50 (2)本项目中无持本公司5%（ 含5%） 以上股份的股东单位的欠款。 （3） 根据本公司坏账准备提取政策，本项目按100%个别确认计提坏账准备的金额为52,232.50 元，主要系历年清欠无法收回的款项。 本公司应收帐款主要明细项目列示如下： 2、 其他应收款 （1） 按账龄分析列示如下: 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 1,301,199.80 11.10 442,046.18 1-2年 5,547,263.72 47.33 2,091,006.39 2-3年 1,753,009.58 14.96 581,760.28 3年以上 3,119,065.18 26.61 2,753,853.59 合计 11,720,538.28 100.00 5,868,666.44 2003年6月30日 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 31,900.00 0.28 442,046.18 1-2年 1,182,615.98 10.21 2,091,006.39 2-3年 5,547,263.72 47.89 581,760.28 3年以上 4,822,074.76 41.63 2,753,853.59 合计 11,583,854.46 100.00 5,868,666.44 （2） 本项目前五名合计7,359,328.13 元，占其他应收款总额的63.53%。 （3） 欠款前五名单位如下： 单位名称 金额 欠款时间 沈阳供暖集团 3,364,377.58 3年以上 中国浑河商品交易市场 1,622,990.40 2-3年 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 2-3年 奥凯食品公司 483,342.80 3年以上 沈阳房联股份有限公司 425,404.06 1-2年 单位名称 欠款原因 沈阳供暖集团 往来款 中国浑河商品交易市场 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 转让固定资产欠款 奥凯食品公司 往来款 沈阳房联股份有限公司 往来款 （4） 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。 （5） 根据本公司坏账准备提取政策，本项目按100%个别确认计提坏账准备的金额为4,301,191.83 元，主要系历年清欠无法收回的款项。 3、 长期投资 项目 2001年12月31日 本期增加 本期减少 长期股权投资 73,055,850.92 14,400,000.00 200,000.00 长期债权投资 37,080.00 33,000.00 减:长期投资减值 3,128,976.00 合计 69,963,954.92 14,400,000.00 233,000.00 项目 2003年6月30日 长期股权投资 87,255,850.92 长期债权投资 4,080.00 减:长期投资减值 3,128,976.00 合计 84,130,954.92 注：本期增加的长期股权投资为本公司增加对嘉善莱茵达置业有限公司投资。 ①股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 大连北大科技股份有限公司 法人股 1,140,750股 被投资公司名称 占被投资公司股权的比例 投资金额 大连北大科技股份有限公司 0.58% 930,000.00 ②其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 150万 沈阳莱茵达房产开发有限公司 20年 1650万 沈阳莱茵达商业有限公司 20年 1600万 沈阳莱茵达物业有限公司 10年 150万 浙江南方莱茵达置业有限公司 10年 1800万 嘉善莱茵达置业有限公司 10年 1440万元 占被投资单位注册资本比 被投资公司名称 例 北京中大房地产信息咨询有限公司 18.75% 沈阳莱茵达房产开发有限公司 82.5% 沈阳莱茵达商业有限公司 80% 沈阳莱茵达物业有限公司 75% 浙江南方莱茵达置业有限公司 90% 嘉善莱茵达置业有限公司 80% ③债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 合计 36,000.00 36,000.00 累计应收或 债券种类 本期利息 已收利息 沈海热电债券 1,080.00 合计 1,080.00 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 嘉善莱茵达置业有限公司 8,221,161.55 10 8,221,161.55 浙江南方莱茵达置业有限 516,081.34 10 477,375.24 公司 分行业资料 (1)母子公司合并分行业资料 营业收入 营业成本 行业 上年同期数 本期数 上年同期数 销售及出租档口使用权 145,833.34 2,299,147.98 房地产开发 2,599,256.95 42,690.00 2,252,775.41 物业管理 129,170.00 131,205.00 47,869.27 商业 492,575.21 合计 2,874,260.29 666,470.21 4,599,792.66 营业毛利 行业 本期数 上年同期数 本期数 销售及出租档口使用权 -2,153,314.64 房地产开发 26,620.00 346,481.54 16,070.00 物业管理 61,884.90 81,300.73 69,320.10 商业 391,238.97 101,336.24 合计 479,743.87 -1,725,532.37 186,726.34 (2)母公司分行业资料 营业收入 营业成本 行业 上年数 本年数 上年数 销售及出租档口使用权 145,833.34 2,299,147.98 建筑施工业 合计 145,833.34 2,299,147.98 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 销售及出租档口使用权 -2,153,314.64 建筑施工业 合计 -2,153,314.64 (七)关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 浙江莱茵达置 杭州市 实业投资：批发、零售、 第一大股东 业投资集团有 纺织原料、金属材料、 限公司 化工原料、建筑材料； 含下属分支机构的经 营范围 企业名称 经济性质 法定代表人 浙江莱茵达置 有限公司 高继胜 业投资集团有 限公司 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002年12月31日 本期增加 本期减少 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 100,000,000.00 企业名称 2003年6月30日 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 100,000,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2002年12月31日 本期增加额 企业名称 金额 % 金额 % 浙江莱茵达置业投 3 4,486,750.00 29.43 资集团有限公司 本期减少额 2003年6月30日 企业名称 金额 % 金额 % 浙江莱茵达置业投 34,486,750.00 29.43 资集团有限公司 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 南京莱茵达置业有限公司 关联法人 5、 关联方往来款项： 金额 关联方名称 2002-12-31 2003-6-30 其他应付款: 南京莱茵达置业有限公司 32,886,600.00 32,169,800.00 浙江莱茵达置业投资集团 61,328,600.00 74,828,600.00 有限公司 合计 94,215,200.00 106,998,400.00 占各项目款项余额比例 关联方名称 2002-12-31 2003-6-30 其他应付款: 南京莱茵达置业有限公司 18.29% 17.59% 浙江莱茵达置业投资集团 34.10% 40.90% 有限公司 合计 52.39% 58.49% （八）或有事项 本公司报告期内无或有事项。 （九）承诺事项 公司本期无承诺事项。 （十）其他重要事项 公司本期内无其他重要事项。 莱茵达置业股份有限公司 董事长： 二OO 三年七月二十四日 第七节、备查文件 在公司办公地点备有以下备查文件： （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告正文； （三）报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四）公司章程文本； 资产负债表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司金额单位：人民币元 期初数 资产 行次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 858,264.58 6,000,881.95 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 14,250.00 26,708.30 其他应收款 7 5,851,871.84 6,517,857.66 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 49,486,428.72 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 6,724,386.42 62,031,876.63 长期投资： 长期股权投资(含合并价差) 32 69,926,874.92 2,907,375.24 长期债权投资 34 37,080.00 37,080.00 长期投资合计 38 69,963,954.92 2,944,455.24 固定资产： 固定资产原价 39 261,770,906.18 266,790,457.03 减：累计折旧 40 9,179,705.02 9,944,026.76 固定资产净值 41 252,591,201.16 256,846,430.27 减：固定资产减值准备 42 71,614.50 488,702.09 固定资产净额 43 252,519,586.66 256,357,728.18 工程物资 44 在建工程 45 811,618.00 固定资产清理 46 固定资产合计 50 252,519,586.66 257,169,346.18 无形资产及其他资产： 无形资产 51 27,900,214.26 148,519,998.93 长期待摊费用 52 1,091,571.60 1,091,571.60 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 28,991,785.86 149,611,570.53 递延税款： 递延税款借款 61 资产总计 67 358,199,713.86 471,757,248.58 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1,045,950.01 105,879,868.06 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 13,250.00 25,708.30 其他应收款 5,715,188.02 14,272,184.84 预付帐款 100,000.00 12,644,468.48 应收补贴款 存货 314,003,663.07 待摊费用 20,390.81 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 6,874,388.03 446,846,283.56 长期投资： 长期股权投资(含合并价差) 84,126,874.92 13,023,709.43 长期债权投资 4,080.00 4,080.00 长期投资合计 84,130,954.92 13,027,789.43 固定资产： 固定资产原价 260,665,842.18 263,074,586.38 减：累计折旧 11,413,571.98 11,694,656.59 固定资产净值 249,252,270.20 251,379,929.79 减：固定资产减值准备 71,614.50 481,801.64 固定资产净额 249,180,655.70 250,898,128.15 工程物资 在建工程 103,600.00 104,000.00 固定资产清理 固定资产合计 249,284,255.70 251,002,128.15 无形资产及其他资产： 无形资产 27,860,187.59 27,875,587.59 长期待摊费用 1,191,571.60 1,191,571.60 其他长期资产 142,654.17 无形资产及其他资产合计 29,051,759.19 29,209,813.36 递延税款： 递延税款借款 资产总计 369,341,357.84 740,086,014.50 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表（续） 编制单位：莱茵达置业股份有限公司金额 单位：人民币元 期初数 负债和股东权益 行次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 68 76,010,000.00 80,010,000.00 应付票据 69 应付帐款 70 2,584,058.84 29,827,454.97 预收帐款 71 23,836.12 应付工资 72 437,043.12 440,743.12 应付福利费 73 193,552.12 599,119.06 应付股利 74 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 75 21,728,410.30 30,707,844.65 其他应交款 80 1,133,649.19 1,392,573.58 其他应付款 81 114,676,153.82 179,852,940.89 预提费用 82 11,530,813.04 11,551,718.04 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 5,463,018.00 5,463,018.00 其他流动负债 90 流动负债合计 100 234,933,520.51 341,046,070.51 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷款 111 负债合计 234,933,520.51 341,046,070.51 少数股东权益 114 7,444,984.72 股东权益： 股本 115 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 116 46,667,668.82 46,667,668.82 盈余公积 117 其中：公益金 118 未分配利润 119 -40,565,848.47 -40,565,848.47 少数股东权益 股东权益合计 122 123,266,193.35 123,266,193.35 负债和股东权益合计 135 358,199,713.86 471,757,248.58 期末数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 75,970,000.00 213,470,000.00 应付票据 应付帐款 2,521,601.89 37,408,405.44 预收帐款 73,464,772.93 应付工资 437,043.12 437,043.12 应付福利费 239,332.97 774,899.75 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 21,740,280.40 27,516,815.95 其他应交款 1,081,944.97 1,292,486.51 其他应付款 131,380,673.49 182,975,871.01 预提费用 11,080,943.84 11,373,400.51 预计负债 一年内到期的长期负债 5,463,084.00 5,463,084.00 其他流动负债 流动负债合计 251,091,726.76 555,353,601.30 长期负债： 长期借款 60,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,000,000.00 递延税项： 递延税款贷款 负债合计 251,091,726.76 615,353,601.30 少数股东权益 10,644,984.72 股东权益： 股本 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 48,424,258.23 48,424,258.23 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 -47,339,000.15 -51,501,202.75 少数股东权益 股东权益合计 118,249,631.08 114,087,428.48 负债和股东权益合计 369,341,357.84 740,086,014.50 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 项目 年初余额 本期增加额 一、坏帐准备合计 9,784,620.48 其中：应收帐款 66,482.50 其他应收款 9,718,137.98 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存材料 原材料 四、长期投资减值准备合计 3,128,976.00 其中：长期股权投资 3,128,976.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 488,702.09 其中：房屋建筑物 办公用品 62,422.98 机器设备 426,279.11 六、无形资产减值准备合计 3,335,351.81 其中：专利权 非专利权 3,335,351.81 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托投资减值准备 项目 本期转回额 年末余额 一、坏帐准备合计 9,784,620.48 其中：应收帐款 66,482.50 其他应收款 9,718,137.98 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存材料 原材料 四、长期投资减值准备合计 3,128,976.00 其中：长期股权投资 3,128,976.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 6900.45 481,801.64 其中：房屋建筑物 办公用品 3,350.45 59,072.53 机器设备 3,550.00 422,729.11 六、无形资产减值准备合计 3,335,351.81 其中：专利权 非专利权 3,335,351.81 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托投资减值准备 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 0.16 0.16 0.0015 营业利润 -9.55 -10.03 -0.093 净利润 -9.59 -10.076 -0.09 扣除非经常性损益后净利润 -9.57 -10.04 -0.09 报告期利润 每股收益(元) 加权平均 主营业务利润 0.0015 营业利润 -0.093 净利润 -0.093 扣除非经常性损益后净利润 -0.09 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润及利润分配表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司金额 单位：人民币元 上年同期实际数 项目 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 145,833.34 2,874,260.29 减：主营业务成本 4 2,299,147.98 4,599,792.66 主营业务税金及附加 5 8,093.74 185,514.03 二、主营业务利润 10 -2,161,408.38 -1,911,046.40 加：其他业务利润 11 22,830.94 减：营业费用 13 556,256.38 管理费用 14 3,361,770.00 4,864,215.73 财务费用 15 3,575,796.64 3,629,902.13 三、营业利润 18 -9,098,975.02 -10,938,589.70 加：投资收益 19 补贴收入 22 营业外收入 23 11,914.00 11,944.00 减：营业外支出 25 35,559.33 35,644.33 四、利润总额 27 -9,122,620.35 -10,962,290.03 减：所得税 28 少数股东权益 收购前子公司利润 五、净利润 30 -9,122,620.35 -10,962,290.03 加：年初未分配利润 31 4,214,657.41 3,999,866.64 盈余公积转入 32 资本公积补亏 33 六、可供分配的利润 34 -4,907,962.94 -6,962,423.39 减：提取法定盈余公积 35 提取法定公益金 36 七、可供股东分配的利润 37 -4,907,962.94 -6,962,423.39 减：应付优先股股利 38 提取任意盈余公积 39 应付普通股股利 40 转作股本的普通股股利 41 八、未分配利润 42 -4,907,962.94 -6,962,423.39 本期实际数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 666,470.21 减：主营业务成本 479,743.87 主营业务税金及附加 10,388.94 二、主营业务利润 176,337.40 加：其他业务利润 17,021.90 减：营业费用 2,854,105.75 管理费用 4,296,414.59 5,731,232.84 财务费用 2,476,737.09 2,501,091.39 三、营业利润 -6,773,151.68 -10,893,070.68 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 1,010.65 减：营业外支出 43,294.25 四、利润总额 -6,773,151.68 -10,935,354.28 减：所得税 少数股东权益 收购前子公司利润 五、净利润 -6,773,151.68 -10,935,354.28 加：年初未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 盈余公积转入 资本公积补亏 六、可供分配的利润 -47,339,000.15 -51,501,202.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -47,339,000.15 -51,501,202.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -47,339,000.15 -51,501,202.75 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 补充资料： 本年累计数 上年同期数 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1、 出售处置部门或被投资单位所得收益 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、 会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、 债务重组损失 6、 其他 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 合并现金流量表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收支的现金 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 24,798,948.22 现金流入小计 24,798,948.22 购买商品、接受劳务支付的现金 632,109.20 支付给职工以及为职工支付的现金 314,911.52 支付的各项税费 22,551.41 支付的其他与经营活动有关的现金 5,762,520.75 现金流出小计 6,732,092.88 经营活动产生的现金流量净额 18,066,855.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 233,000.00 收购子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 233,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 110,000.00 投资所支付的现金 14,400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 14,510,000.00 投资活动产生的现金流量净额 -14,277,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 少数股东投入的现金 借款所收到的现金 700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 700,000.00 偿还债务所支付的现金 740,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,562,169.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4,302,169.91 筹资流动产生的现金流量净额 -3,602,169.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 187,685.43 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收支的现金 22,813,258.35 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 56,446,359.02 现金流入小计 79,259,617.37 购买商品、接受劳务支付的现金 40,212,163.74 支付给职工以及为职工支付的现金 1,232,009.00 支付的各项税费 404,837.05 支付的其他与经营活动有关的现金 56,159,037.38 现金流出小计 98,008,047.17 经营活动产生的现金流量净额 -18,748,429.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 233,000.00 收购子公司所收到的现金 5,238,875.97 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,471,875.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 255,255.00 投资所支付的现金 18,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 18,255,255.00 投资活动产生的现金流量净额 -12,783,379.03 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 少数股东投入的现金 3,200,000.00 借款所收到的现金 143,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 146,500,000.00 偿还债务所支付的现金 9,840,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 5,249,205.06 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 15,089,205.06 筹资流动产生的现金流量净额 131,410,794.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 99,878,986.11 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 合并现金流量表（续） 编制单位：莱茵达置业股份有限公司金额 单位：人民币元 项目 母公司 附表： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -6,773,151.68 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,556,713.88 无形资产摊销 -3,573.33 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -6,400.00 固定资产报废损失 财务费用 3,453,439.11 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 经营性应收项目的减少(减增加) -930.18 经营性应付项目的增加(减减少) 18,840,757.54 经营活动产生现金流量净额 18,066,855.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 1,045,950.01 减：货币资金的期初余额 858,264.58 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 187,685.43 项目 合并 附表： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -10,935,354.28 加：少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 2,654,995.37 无形资产摊销 17,760.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 -20,390.81 预提费用的增加(减减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -6,400.00 固定资产报废损失 财务费用 3,530,922.34 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -13,527,605.77 经营性应收项目的减少(减增加) -16,748,679.59 经营性应付项目的增加(减减少) 16,286,322.94 经营活动产生现金流量净额 -18,748,429.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 105,879,868.06 减：货币资金的期初余额 6,000,881.95 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 99,878,986.11 企业负责人： 财务负责人： 制表人 |
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