湖北宜化化工股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.26 13:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北宜化化工股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王华雄先生、吴书平先生分别委托董事强炜先生、余晨扬先生代为出席公司三届十六次董事会并行使表决权。 公司半年度财务报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长蒋远华先生、总经理王华雄先生、财务总监王在孝先生和会计主管肖永清先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况 二、主要财务数据和指标 三、股本变动及主要股东持股情况 四、董事、监事及高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告（经审计） （一）审计报告 （二）财务报表 资产负债表 利润及利润分配表 现金流量表 现金流量表补充资料 （三）报表附注 八、备查文件 一、公司基本情况 (一) 公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司 公司法定英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 公司英文名称缩写： HBYH (二) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称： 湖北宜化 股票代码： 000422 (三) 公司注册地址：湖北省宜昌市犭虎亭大道399 号 邮政编码：443007 公司办公地址：湖北省宜昌市东山大道102 号 邮政编码：443000 (四) 公司法定代表人：蒋远华 (五) 公司董事会秘书：余晨扬 证券事务代表： 张拥军 电话：0717-6442268、6444588 传真：0717-6448689 联系地址：湖北省宜昌市东山大道102 号 电子信箱：[email protected] (六) 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载半年度报告的互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点： 公司证券部 二、主要财务数据和指标 （一）主要财务数据和指标 单位：元 本报告期末 上年度期末 流动资产 345,037,959.71 371,525,566.17 流动负债 431,874,241.04 440,348,166.51 总资产 1,758,555,761.49 1,642,539,435.39 股东权益(不含少数股东权 益) 814,694,672.42 781,158,669.15 每股净资产 3.81 3.65 调整后的每股净资产 3.79 3.65 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 33,536,003.27 33,915,815.22 扣除非经常性损益后的净 利润 33,168,003.27 29,720,101.92 每股收益 0.1568 0.159 净资产收益率 4.12 4.32 经营活动产生的现金流量 净额 85,719,451.24 57,983,308.78 本报告期末比年初数 增减（％） 流动资产 -7.13 流动负债 -1.92 总资产 7.06 股东权益(不含少数股东权 益) 4.29 每股净资产 4.38 调整后的每股净资产 3.84 本报告期比上年同期 增减（％） 净利润 -1.12 扣除非经常性损益后的净 利润 11.60 每股收益 -1.38 净资产收益率 -4.63 经营活动产生的现金流量 净额 47.84 注：扣除非经常性损益金额合计367,678.35 元，涉及项目有： 1、营业外收支净额元-13,058,148.72 元； 2、补贴收入13,595,094.32 元； 3、所得税影响金额-169,267.25 元。 三、股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内股本未发生变化。 （二）报告期末公司股东总数为41857 户。 （三）公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数（股） 持股比例（%）股份性质 湖北宜化集团有限责任公司 60232029 28.16 国家股 建行宜昌市信托投资公司 12314250 5.76 法人股 宏源证券股份有限公司 9464868 4.43 社会公众股 宜昌市供电局 6768450 3.16 法人股 湖北三环投资管理有限公司 5070000 2.37 法人股 同盛证券投资基金 3145129 1.47 社会公众股 上海证大投资管理有限公司 2550000 1.19 法人股 广发证券股份有限公司 2201861 1.03 社会公众股 泸州中天实业有限公司 2028000 0.95 法人股 宜昌市长裕工贸公司 1959750 0.92 法人股 注： 1、持股5%以上股东为湖北宜化集团有限责任公司和建行宜昌市信托投资公司，报告期内股份未发生变动，其所持本公司股份未进行任何质押，也未被任何部门冻结或托管的情况。 2、前十名股东中，法人股股东无关联关系，流通股股东未知是否存在关联关系。 （四）控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员情况 (一) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票没有变动。 (二) 报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有变动。 五、管理层讨论与分析 （一）报告期内经营情况 1、主营业务的范围及经营情况 公司属于化肥化工行业，主营化肥化工产品的制造与销售。公司主要产品有尿素、季戊四醇、甲醇、甲醛等。 报告期内，公司所处行业及经营范围未发生变化。报告期内公司实现主营业务收入48,575.51万元，主营业务利润9,355.55 万元，净利润3,353.60 万元，与去年同期相比，分别增长29.83%、22.18%、-1.12%。 现金及现金等价物净增加额同比增长-185.05%，主要是因为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所导致投资活动产生的现金流出大幅增长所致。 2、占报告期主营业务收入或主营业务利润10%以的行业或产品情况 主营业务收入 主营业务成本 行业或产品 金额（元） 比重（%） 金额（元） 比重（%） 毛利率% 化肥 315,035,529.89 64.85 241,447,541.75 61.85 23.36 化工 135,837,012.73 27.96 115,137,898.76 29.50 15.24 尿素 308,578,505.81 63.53 238,894,791.47 61.20 22.58 季戊四醇 72,102,317.65 14.84 56,362,381.71 14.44 21.83 3、报告期内利润构成、主营业务或其结构、主营业务盈利能力情况 ⑴报告期内利润构成、主营业务或其结构未发生重大变化； ⑵报告期内实现主营业务收入48575.51 万元，同比增长29.83%，增长的主要原因系有机工程投产后，导致有机产品产量较去年同期增加及尿素价格上涨所致； ⑶报告期内实现主营业务利润9335.55 万元，同比增长22.18%，增长的主要原因系有机工程投产后，导致有机产品产量较去年同期增加及尿素价格上涨所致； ⑷报告期实现净利润3353.60 万元，与去年同期基本持平。 4、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的经营业务。 5、报告期内，公司无来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。 6、经营中的问题与困难 报告期内，公司面临的问题与困难主要有：一是煤炭供应紧张、原材料及电力价格上涨，使得产品销售收入增长幅度低于销售成本的增长幅度；二是宏观政策对化肥市场的影响，随着国家退耕还林、还草、还湖等政策实施，耕地面积进一步缩小，但由于经济作物等用肥量增加，化肥市场总需求没有明显的增加，化肥产能有所过剩，但总体供求基本平衡。 针对存在的困难，公司采取的措施：一是加大技改力度，降低产品成本，提高产品竞争力；二是加大对化工产品的技术改造力度，根据市场需求，加大高纯度季戊四醇产品的产量和质量攻关；三是强化市场营销力度，加强营销队伍建设，创新营销模式，加大市场开拓力度，增加化肥、化工产品的出口力度；四是加强内部管理，在员工中全面推行活力曲线绩效评价制度，提升员工的工作主动性和创新性；五是推行“把干毛巾拧出水来”的经营理念，继续深入开展挖潜增效活动，以进一步降低生产成本和管理成本。 （二）投资情况分析 1、报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的。 2、重大非募股资金投资情况： 报告期内，非募集资金主要投入以下项目： （1）新建有机工程，本期增加13,157.89 万元，该项目已完成，并转入正常生产； （2）氯碱工程，系报告期新增项目，本期投资2384.03 万元，目前该项目尚处于土建、工艺设计及设备招标阶段，预计到年底可进行试生产； （3）PVC 工程，系报告期新增项目，本期投资3286.13 万元，目前该项目尚处于土建、工艺设计及设备招标阶段，预计到年底可进行试生产。 六、重要事项 （一）报告期内，公司的实际治理状况与中国证监会有关文件的要求基本一致。 （二）公司上年度利润分配方案及其执行情况 经2003 年4 月18 日公司2002 年度股东大会批准，公司2002 年度利润分配方案为：以2002年12 月31 日公司总股本213,880,370 股为基数，向全体股东每10 股分派现金红利1 元（含税）。该利润分配方案刊登于2003 年4 月19 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2003 年6 月11 日，公司在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了分红派息公告，股权登记日：2003 年6 月17 日；除息日：2003 年6 月18 日；红利发放日：2003 年6 月18 日。 （三）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。 （五）报告期内，公司无重大关联交易。 详见审计报告附注<十、关联方及关联交易> （六）报告期内，重大合同执行情况 （七）报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 （八）公司本期财务报告经湖北大信会计师事务有限公司审计，注册会计师为汪巧琳、甘声锦，审计费用为30 万元。 （九）其他重大事项 1、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况； 2、2003 年4 月18 日，公司召开三届十五次董事会，审议通过公司2003 年第一季度报告； 3、报告期内，宜昌市经贸委以宜昌市经贸投资[2003]21 号文、宜昌市经贸投资[2003]22 号文，批复了宜昌宜化太平洋热电有限公司年产4 万吨聚氯乙烯（PVC）项目和湖北宜化化工股份有限公司年产5 万吨离子膜烧碱项目的可研报告。该两项目目前尚处于土建和工艺设计及主要设备招标阶段，预计年底可投入试生产。 七、财务报告（经审计） 公司半年度财务报告已经湖北大信会计师事务有限公司审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审计报告 鄂信审字(2003)第0294 号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北宜化化工股份有限公司2003 年6 月30 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年1-6 月的利润表及利润分配表和合并的利润表及合并利润分配表、2003 年1-6 月的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是湖北宜化化工股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了湖北宜化化工股份有限公司2003 年6 月30 日的财务状况以及2003 年1-6 月的经营成果和现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：汪巧琳 中国·武汉 中国注册会计师：甘声锦 2003 年7 月20 日 （二）会计报表 资产负债表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2003 年6 月30 日 单位：人民币元 2003年6月30日 项目 注释号 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 1 82,720,640.68 77,913,331.58 短期投资 2 2,000,000.00 2,000,000.00 应收票据 3 35,439,463.31 35,439,463.31 应收股利 应收利息 应收帐款 4 33,112,644.88 26,035,357.76 其他应收款 5 15,622,483.42 14,215,245.63 预付帐款 6 98,268,754.92 95,829,670.02 应收补贴款 存货 7 91,570,970.37 81,202,400.01 待摊费用 8 3,020,867.68 2,919,500.93 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 361,755,825.26 335,554,969.24 长期投资： 长期股权投资 64,759,002.78 长期债权投资 合并价差 9 4,311,768.62 长期投资合计 4,311,768.62 64,759,002.78 固定资产： 固定资产原价 10 1,876,928,475.4 1,604,927,883.05 减：累计折旧 414,199,707.71 306,498,048.67 固定资产净值 1,462,728,767.7 1,298,429,834.38 减：固定资产减值准备 167,343,904.52 121,272,716.75 固定资产净额 1,295,384,863.1 1,177,157,117.63 工程物资 131,204.94 17,716.16 在建工程 11 102,942,026.48 67,123,577.95 减：在建工程减值准备 508,237.43 508,237.43 在建工程净额 102,433,789.05 66,615,340.52 固定资产清理 固定资产合计 1,397,949,857.1 1,243,790,174.31 无形资产及其他资产： 无形资产 12 11,256,175.98 11,256,175.98 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 11,256,175.98 11,256,175.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,758,555,761.4 1,638,642,456.76 2002年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 124,328,998.02 122,394,702.69 短期投资 应收票据 12,184,090.80 12,184,090.80 应收股利 应收利息 应收帐款 10,304,450.86 7,621,323.58 其他应收款 9,147,144.07 8,029,696.31 预付帐款 128,368,742.00 127,523,800.10 应收补贴款 存货 86,923,112.28 66,656,545.01 待摊费用 269,028.14 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 371,525,566.17 344,410,158.49 长期投资： 长期股权投资 60,430,350.02 长期债权投资 合并价差 4,567,913.30 长期投资合计 4,567,913.30 60,430,350.02 固定资产： 固定资产原价 1,682,778,067.23 1,414,893,012.26 减：累计折旧 359,470,815.08 261,593,068.40 固定资产净值 1,323,307,252.15 1,153,299,943.86 减：固定资产减值准备 167,262,869.31 121,191,681.54 固定资产净额 1,156,044,382.84 1,032,108,262.32 工程物资 在建工程 97,955,506.51 96,698,091.70 减：在建工程减值准备 808,237.43 808,237.43 在建工程净额 97,147,269.08 95,889,854.27 固定资产清理 固定资产合计 1,253,191,651.92 1,127,998,116.59 无形资产及其他资产： 无形资产 13,254,304.00 13,254,304.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,254,304.00 13,254,304.00 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,642,539,435.39 1,546,092,929.10 公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 资产负债表(续表) 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 2003年6月30日 项目 注释号 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 13 172,550,000.00 171,400,000.00 应付票据 14 21,800,000.00 21,800,000.00 应付帐款 15 151,956,879.36 169,477,162.72 预收帐款 16 32,405,387.87 32,372,103.03 应付工资 99,264.30 943.10 应付福利费 2,330,699.92 1,145,052.34 应付股利 17 6,751,520.70 6,751,520.70 应交税金 18 -3,982,187.99 -7,493,967.28 其他应交款 19 1,673,142.88 1,563,501.10 其他应付款 20 16,014,342.02 15,739,101.69 预提费用 21 10,275,191.98 14,424,761.72 一年内到期的长期负债 22 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 431,874,241.04 447,180,179.12 长期负债： 长期借款 23 416,100,000.00 376,100,000.00 应付债券 长期应付款 24 719,849.19 719,849.19 长期负债合计 416,819,849.19 376,819,849.19 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 848,694,090.23 824,000,028.31 少数股东权益 25 95,166,998.84 股东权益： 股本 26 213,880,370.00 213,880,370.00 资本公积 27 431,080,525.86 431,080,525.86 盈余公积 28 51,604,599.18 51,604,599.18 其中：公益金 17,201,533.03 17,201,533.03 未分配利润 29 118,129,177.38 118,076,933.41 股东权益合计 814,694,672.42 814,642,428.45 负债及股东权益总计 1,758,555,761.49 1,638,642,456.76 2002年12月31日 项目 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 142,550,000.00 141,400,000.00 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 应付帐款 123,337,467.00 122,446,057.53 预收帐款 77,593,221.78 77,536,239.32 应付工资 192,607.68 94,286.48 应付福利费 968,379.62 -93,242.66 应付股利 25,121,007.90 25,121,007.90 应交税金 -6,224,329.70 -7,034,108.19 其他应交款 1,251,022.50 1,168,045.26 其他应付款 20,673,951.06 20,529,198.21 预提费用 14,884,838.67 14,371,286.91 一年内到期的长期负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 440,348,166.51 435,538,770.76 长期负债： 长期借款 329,385,640.00 329,385,640.00 应付债券 长期应付款 9,849.19 9,849.19 长期负债合计 329,395,489.19 329,395,489.19 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 769,743,655.70 764,934,259.95 少数股东权益 91,637,110.54 股东权益： 股本 213,880,370.00 213,880,370.00 资本公积 431,080,525.86 431,080,525.86 盈余公积 46,582,035.28 46,582,035.28 其中：公益金 15,527,345.06 15,527,345.06 未分配利润 89,615,738.01 89,615,738.01 股东权益合计 781,158,669.15 781,158,669.15 负债及股东权益总计 1,642,539,435.39 1,546,092,929.10 公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 利润及利润分配表 编制单位:湖北宜化化工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 注释号 合并数 母公司数 一、主营业务收入 30 485,755,078.36 453,622,349.76 减：折扣与折让 主营业务收入净额 485,755,078.36 453,622,349.76 减：主营业务成本 30 390,347,117.60 370,024,866.83 主营业务税金及附加 2,052,435.95 2,052,435.95 二、主营业务利润 93,355,524.81 81,545,046.98 加：其他业务利润 31 1,506,872.38 782,284.50 减：营业费用 32 4,563,503.24 4,563,503.24 管理费用 33 24,187,133.87 21,412,819.48 财务费用 34 14,514,392.05 14,484,335.45 三、营业利润 51,597,368.03 41,866,673.31 加：投资收益 35 -256,144.68 4,328,652.76 补贴收入 36 13,595,094.32 13,595,094.32 营业外收入 37 383,568.84 383,568.84 减：营业外支出 38 13,441,717.56 13,398,807.56 四、利润总额 51,878,168.95 46,775,181.67 减：所得税 39 14,812,277.38 13,291,422.37 少数股东权益 3,529,888.30 五、净利润 33,536,003.27 33,483,759.30 加：年初未分配利润 89,615,738.01 89,615,738.01 六、可供分配的利润 123,151,741.28 123,099,497.31 减：提取法定盈余公积 3,348,375.93 3,348,375.93 提取法定公益金 1,674,187.97 1,674,187.97 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 七、可供股东分配的利润 118,129,177.38 118,076,933.41 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 118,129,177.38 118,076,933.41 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 374,142,654.76 341,196,258.85 减：折扣与折让 主营业务收入净额 374,142,654.76 341,196,258.85 减：主营业务成本 295,981,791.82 267,567,011.14 主营业务税金及附加 1,753,844.05 1,753,844.05 二、主营业务利润 76,407,018.89 71,875,403.66 加：其他业务利润 1,526,694.47 994,166.26 减：营业费用 4,786,948.53 4,786,948.53 管理费用 18,950,533.90 16,746,662.44 财务费用 11,337,399.86 11,348,457.29 三、营业利润 42,858,831.07 39,987,501.66 加：投资收益 -256,144.68 1,182,262.46 补贴收入 5,718,684.80 5,718,684.80 营业外收入 988,575.94 889,680.88 减：营业外支出 445,002.08 370,482.08 四、利润总额 48,864,945.05 47,407,647.72 减：所得税 13,841,683.62 13,635,263.08 少数股东权益 1,107,446.21 五、净利润 33,915,815.22 33,772,384.64 加：年初未分配利润 89,165,175.36 89,268,444.24 六、可供分配的利润 123,080,990.58 123,040,828.88 减：提取法定盈余公积 3,377,238.46 3,377,238.46 提取法定公益金 1,688,619.23 1,688,619.23 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 七、可供股东分配的利润 118,015,132.89 117,974,971.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 21,388,037.00 21,388,037.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 96,627,095.89 96,586,934.19 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法人代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 现金流量表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2003年1-6月 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 448,779,133.70 收到的税费返还 13,595,094.32 收到的其他与经营活动有关的现金 74,871.75 现金流入小计 462,449,099.77 购买商品、接受劳务支付的现金 297,567,909.06 支付给职工以及为职工支付的现金 21,087,953.26 支付的各项税费 40,803,377.55 支付的其他与经营活动有关的现金 17,270,408.66 现金流出小计 376,729,648.53 经营活动产生的现金流量净额 85,719,451.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 41,079.98 收到的其他与投资活动有关的现金 977,617.11 现金流入小计 1,018,697.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 220,574,430.36 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 222,574,430.36 投资活动产生的现金流量净额 -221,555,733.27 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 285,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 398,408.96 现金流入小计 285,398,408.96 偿还债务所支付的现金 168,285,640.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 32,775,354.28 支付的其他与筹资有关的现金 27,212.70 现金流出小计 201,088,206.98 筹资活动产生的现金流量净额 84,310,201.98 四、汇率变动对现金的影响 -82,277.29 五、现金及现金等价物的净增加额 -51,608,357.34 2003年1-6月 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 420,248,148.31 收到的税费返还 13,595,094.32 收到的其他与经营活动有关的现金 74,871.75 现金流入小计 433,918,114.38 购买商品、接受劳务支付的现金 279,619,661.03 支付给职工以及为职工支付的现金 18,766,194.89 支付的各项税费 37,267,706.49 支付的其他与经营活动有关的现金 13,966,596.72 现金流出小计 349,620,159.13 经营活动产生的现金流量净额 84,297,955.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 41,079.98 收到的其他与投资活动有关的现金 977,617.11 现金流入小计 1,018,697.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 182,056,004.74 投资所支付的现金 2,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 184,056,004.74 投资活动产生的现金流量净额 -183,037,307.65 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 245,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 392,444.27 现金流入小计 245,392,444.27 偿还债务所支付的现金 168,285,640.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 32,740,164.28 支付的其他与筹资有关的现金 26,378.70 现金流出小计 201,052,182.98 筹资活动产生的现金流量净额 44,340,261.29 四、汇率变动对现金的影响 -82,280.00 五、现金及现金等价物的净增加额 -54,481,371.11 2002年1-6月 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 487,280,466.58 收到的税费返还 5,718,684.80 收到的其他与经营活动有关的现金 1,287,397.45 现金流入小计 494,286,548.83 购买商品、接受劳务支付的现金 378,353,127.10 支付给职工以及为职工支付的现金 11,299,896.43 支付的各项税费 30,341,028.64 支付的其他与经营活动有关的现金 16,309,187.88 现金流出小计 436,303,240.05 经营活动产生的现金流量净额 57,983,308.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 90,003,997.64 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 90,003,997.64 投资活动产生的现金流量净额 -90,003,997.64 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 183,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 183,660,000.00 偿还债务所支付的现金 57,002,720.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 33,993,191.89 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 90,995,911.89 筹资活动产生的现金流量净额 92,664,088.11 四、汇率变动对现金的影响 37,097.66 五、现金及现金等价物的净增加额 60,680,496.91 2002年1-6月 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 447,729,503.40 收到的税费返还 5,718,684.80 收到的其他与经营活动有关的现金 1,169,415.72 现金流入小计 454,617,603.92 购买商品、接受劳务支付的现金 352,490,170.38 支付给职工以及为职工支付的现金 9,422,561.08 支付的各项税费 28,738,188.73 支付的其他与经营活动有关的现金 14,546,203.95 现金流出小计 405,197,124.14 经营活动产生的现金流量净额 49,420,479.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 88,047,989.81 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 88,047,989.81 投资活动产生的现金流量净额 -88,047,989.81 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 183,660,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 183,660,000.00 偿还债务所支付的现金 57,002,720.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现 26,470,960.37 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 83,473,680.37 筹资活动产生的现金流量净额 100,186,319.63 四、汇率变动对现金的影响 -3,070.31 五、现金及现金等价物的净增加额 61,555,739.29 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 补充资料 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 单位：人民币元 2003年1-6月 项目 合并数 母公司数 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租入固定资产 2、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,536,003.27 33,483,759.30 加：少数股东损益 3,529,888.30 计提的资产减值准备 5,328,433.57 5,328,433.57 计提的固定资产折旧 61,744,896.91 51,920,984.55 无形资产摊销 662,128.02 662,128.02 其他长期资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 7,904,299.90 7,904,299.90 待摊费用减少 -2,751,839.54 -2,919,500.93 预提费用增加 -4,609,646.69 53,474.81 财务费用 14,432,114.76 14,402,055.45 投资损失(减：收益) 256,144.68 -4,328,652.76 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -7,663,354.87 -17,561,351.78 经营性应收项目的减少(减：增加) 28,194,443.53 34,472,536.40 经营性应付项目的增加(减：减少) -54,926,337.89 -39,202,491.28 其他 82,277.29 82,280.00 经营活动产生的现金流量净额 85,719,451.24 84,297,955.25 3、现金及现金等价物增加情况： 库存现金及银行存款的期末余额 72,720,640.68 67,913,331.58 减：库存现金及银行存款的期初余额 124,328,998.02 122,394,702.69 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -51,608,357.34 -54,481,371.11 2002年1-6月 项目 合并数 母公司数 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以对外投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租入固定资产 2、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 33,915,815.22 33,772,384.64 加：少数股东损益 1,107,446.21 计提的资产减值准备 -47,436.47 -54,537.20 计提的固定资产折旧 51,245,081.63 43,666,855.97 无形资产摊销 662,128.00 662,128.00 其他长期资产摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 待摊费用减少 1,303,958.13 1,054,314.86 预提费用增加 -5,084,719.62 -3,815,537.84 财务费用 11,634,400.62 11,608,390.62 投资损失(减：收益) 256,144.68 -1,182,262.46 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -8,290,623.11 -7,482,901.19 经营性应收项目的减少(减：增加) 3,779,597.06 2,316,553.60 经营性应付项目的增加(减：减少) -30,503,454.01 -29,447,428.95 其他 -1,995,029.56 -1,677,480.27 经营活动产生的现金流量净额 57,983,308.78 49,420,479.78 3、现金及现金等价物增加情况： 库存现金及银行存款的期末余额 120,915,535.45 119,556,894.52 减：库存现金及银行存款的期初余额 60,235,038.54 58,001,155.23 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 60,680,496.91 61,555,739.29 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作的负责人：王在孝 会计主管人员：肖永清 （三）财务报表附注 湖北宜化化工股份公司 2003 年中期会计报表附注 一、公司概况 湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改[1992]42 号文批准，于1992 年设立的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字[1996]118 号文和证监发字[1996]119 号文批准，1996 年8 月,公司在深交所公开发行1,635 万社会公众股，注册资本6,538.54 万元。 1997 年1 月13 日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字[1997]05 号文批准，公司以资本公积每10 股转增5 股，股本增至9,807.81 万股；1997 年6 月27 日，经湖北省证券管理委员会以鄂证办函[1997]29 号文批准，公司以1996 年度分红方案每10 股送3 股，股本增至12,750.153 万股;1997年，经湖北省证券管理委员会鄂证办函[1997]38 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字[1997]105 号文批准，公司以1997 年股本12,750.153 万股为基数，按10 股配1.5384 股方案进行配股，法人股放弃329.943 万股，实际配股为1,632.619 万股，股本增至14,381.772 万股。 1998 年10 月27 日，经临时股东大会通过，鄂证监函[1998]43 号文批准，公司以原有股本14,381.772 万股为基数，用未分配利润每10 股送3 股，共送红股43,145,315 元。本次变更后总股本为186,963,035 元。 2001 年7 月12 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]65 号文批准，以股本18,696.3035 万股为基数，按10 股配3 股方案进行配股，国家股实配179.802 万股、法人股放弃配股权，实际配股为2,691.7335 万股，股本增至21,388.037 万股。 公司在湖北省工商行政管理局登记注册。 营业执照注册号：4200001000398 注册资本人民币：213,880,370 元 法定代表人：蒋远华 法定地址：宜昌市犭虎亭区 公司经营范围：化肥、化工产品制造销售；化工技术咨询；设备制造与安装；粉煤调剂串换；汽车运输、饮食服务、文化娱乐；日用百货建筑材料销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。 2、会计年度：公司采用公历年度，即从每年1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础：公司的记账基础为权责发生制，各项财产物资除按规定进行资产评估按评估值计价外均按实际成本计价。 5、外币业务核算方法：公司发生外币业务时，采用业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入账。期末时，按期末基准汇率进行调整，调整后的各外币账户余额与原账面余额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达到预计可使用状态前计入在建固定资产的成本。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（从购买日至到期日不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资的计价 A、现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为投资成本。实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，应当单独核算，不构成短期投资成本； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。如果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息，加上应支付的相关税费后的金额，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定受让的短期投资成本； a、收到补价的，按应收债权账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本； b、支付补价的，按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用，作为短期投资成本。涉及补价的，按以下规定确定换入的短期投资成本： a、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本； b、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本。 (2) 短期投资的收益确认：短期投资持有期间所获得的现金股利利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的帐面价值；处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益。 (3) 短期投资跌价准备：公司期末短期投资采用成本与市价孰低计量，按单项投资成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1) 坏帐损失核算方法：采用备抵法核算，坏帐准备按期末应收款项余额的6%计提。 (2) 坏帐的确认标准 A、债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项； B、债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项； C、债务人撤销，资不抵债，现金流量严重不足，而确实无法收回的应收款项； D、债务人逾期未能履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收帐款。 (3) 坏帐的确认必须报董事会批准 9、存货核算方法 (1) 存货主要包括：原材料、辅助材料、自制半成品、包装物、低值易耗品、库存商品。 (2) 存货取得时按实际成本入帐，其中通过债务重组、非货币性交易取得时按相关企业会计准则的规定确定其实际成本；发出或领用原材料、自制半成品和库存商品时，按加权平均法进行核算；低值易耗品在领用时，采用一次摊销法进行摊销。 (3) 存货跌价准备 A、期末存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货可变现净值低于成本时，按其差额提取存货跌价准备。计提方法：单项比较法。 B、公司在中期期末或年度终了，对各项存货进行全面清查，如由于损毁、全部或部分陈旧、过时或销售价格低于成本等原因，存货成本不可收回时，提取存货跌价准备。 C、已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复，在原已确认的存货跌价准备金额内转回。 D、已计提跌价准备的存货在领用、出售时不同时调整已计提的跌价准备，待中期期末或年度终了时再予以调整。 (4) 存货盘点制度：永续盘存制。 10、长期投资的核算方法 (1) 长期股权投资 A、长期股权投资计价 a、公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的全部价款，包括相关税费入帐。 b、以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，其投资成本按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 c、以债务重组而取得的投资，其投资成本按《企业会计准则—债务重组》的规定确定。 公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上的以及虽在50%以下但有实际控制权的单位，采用权益法核算并编制合并会计报表。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 B、长期股权投资收益的确认：采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利或利润时，计入投资收益；采用权益法核算的公司，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，计入投资收益； C、股权投资差额的摊销：初始投资额超过应享有被投资单位所有权份额之间的差额,按不超过10年期限平均摊销。初始投资额低于应享有被投资单位所有权份额之间的差额,按不低于10年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资 A、长期债权投资的计价方法：取得时以实际成本作为初始投资成本入帐； B、长期债权投资按期计算应收利息，并按扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益； C、长期债权投资的溢价或折价，在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3) 长期投资减值准备：公司期末长期投资按投资帐面价值与可收回金额孰低计量，如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值，按个别投资项目可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧核算 (1) 固定资产的标准：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，单位价值在2000 元以上, 并且使用年限超过2 年的物品。 (2) 固定资产的计价 固定资产按取得时的实际成本计价，包括买价、安装费、运杂费、保险、税收以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的一切合理的、必要的支出。同时，根据取得的不同方式按下列原则确定： A、购置、建造的固定资产按其达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值； B、投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值入账； C、融资租入、非货币性交易和债务重组取得的固定资产按相关企业会计准则的规定确定其入账价值； D、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；捐赠方没有提供凭据的，同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为其入账价值；同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受固定资产的预计未来现金流量现值作为其入账价值； E、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价值减去按该项固定资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为其入账价值； F、经批准无偿调入的固定资产，按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装费等相关费用作为其入账价值。 (3) 固定资产的折旧 固定资产折旧采用年限平均法计算，其分类及折旧年限如下： 类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑类 20--25 4 4.80--3.84 机器设备 7--14 4 13.71--6.86 仪器仪表 10--15 4 9.60--6.40 运输设备 8-12 4 12.00--8.00 其他设备 10-15 4 9.60--6.40 (4) 固定资产减值准备 A、确认标准：公司期末对固定资产进行全面清查，如果存在损失、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其帐面价值时，按其差额计提固定资产减值准备，并对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。 d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 e、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 B、计提方法：期末,公司在全面清查的基础上，按单个固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备。 12、在建工程的核算方法 (1) 在建工程计价：在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算。当工程已达到预定可使用状态时，按暂估价值转入固定资产，待办理竣工决算后进行帐面价值调整。 (2) 在建工程减值准备 A、确认标准：期末公司在全面清查的基础上，对存在下列情况之一的在建工程，应当计提减值准备： a、长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程 b、所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性. c、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 B、计提方法：按单个在建工程账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 13、借款费用的核算方法 (1) 借款费用是指企业因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额； (2) 专门借款费用在其同时符合以下条件下予以资本化：A、资产支出已经发生；B、借款费用已经发生；C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； (3) 其他借款费用应当于发生时确认为当期损益； (4) 如在建工程发生非正常中断，且中断时间超过3个月以上（含3个月），应当暂停借款费用资本化，部分资产达到预计可使用状态，该资产停止资本化。 14、无形资产计价及摊销 (1) 无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐。 C、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用计价。 D、接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的税费入帐；没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入帐；不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。 E、通过债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入帐价值。 F、通过非货币交易取得的无形资产，按《企业会计准则—非货币性资产交易》确定其入帐价值。 (2) 摊销方法：无形资产应自取得当月起在预计使用年限内平均摊销。 (3) 减值准备：按单个无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 (4) 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备: a、某项无形资产已被其它新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响。 b、某项无形资产的市价当期已大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复。 c、某项无形资产已超过法律的保护期限，但仍然具有部分使用价值。 d、其它足以证实该无形资产已发生减值的情形。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按费用项目受益年限采用直线法摊销，其中筹建期间所发生的费用，待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益。 16、收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认: A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B、公司没有保留正常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制权； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入与成本能够可靠的计量。 (2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入： A、劳动总收入和总成本能够可靠地计量； B、与交易相关的经济利益能够流入企业； C、劳务的完成程度能够可靠地确定。 (3) 让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额50%以上的，以及虽在50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并报表的范围；根据财会字[1996]2 号文，子公司资产总额、销售收入、当期利润均不足合并报表10%的，可以不合并会计报表。 (2) 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并报表，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时，公司的重大内部交易、资金往来、母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销。 三、税项 1、增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2001]113 号《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知》，公司生产的碳铵、复合肥免征增值税。尿素产品的适用税率为13%，蒸汽税率为13%，其余有机产品、电力按国家有关规定缴纳增值税税率为17%。 2、城市维护建设税 按应纳流转税额的7％计提并缴纳，宜昌宜化太平洋热电有限公司不缴纳城市维护建设税。 3、教育费附加 按应纳流转税额的3％计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司不缴纳教育费附加。 4、所得税 公司及所属分公司，所得税按33％征收。 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司所得税适用税率为15%，根据《外商投资企业和外国企业所得税法》中的税收优惠。该公司1998 年度及1999 年度免缴纳企业所得税，2000 年度至2002 年度减半缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册地 注册资本 投资额 本公司拥有权益 宜昌宜化太平洋热 宜昌 2998万美元 6,784,158美元 36.5% 电有限公司 公司名称 经营范围 宜昌宜化太平洋热 电力、热力的 电有限公司 生产和销售 1、公司2001 年10 月22 日在宜昌市与英国国际电力公司签署《股权托管协议》，协议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司25%的股权委托公司管理并享有其其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司20%的股权的收益分配权，本公司保证英方剩余5%股权每年的回报不低于6 万美元。 2、根据《股权托管协议》、《股权收购协议》，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电有限公司61.5%的控制权和56.5%的收益分配权。公司本期合并会计报表。 五、合并资产负债表项目注释 1、货币资金期末余额72,720,640.68 元 项目 期末数(元) 期初数(元) 现金 81,703.66 184,733.72 银行存款 66,098,937.02 124,144,264.30 其他货币资金 6,540,000.00 合计 72,720,640.68 124,328,998.02 注：(1) 期末较期初减少41.51%,主要系公司其他流动资产增加及投入工程建设所致; (2) 期末余额中,美元存款81,141.82 元，折算汇率8.2774，折合人民币671,643.30 元。 (3) 其他货币资金系银行承兑汇票保证金存款。 2、短期投资期末余额2,000,000.00 元 项目 期末数(元) 期初数（元） 天同180基金 1,000,000.00 南方避险增值基金 1,000,000.00 合计 2,000,000.00 注：天同180 基金、南方避险增值基金暂未上市流通。 3、应收票据期末余额35,439,463.31 元 票据种类 期末数(元) 期初数（元） 银行承兑汇票 35,439,463.31 12,184,090.80 注：(1)期末较期初增加190.87%,主要系增加票据结算的客户所致; (2)期末无用于质押的票据; 4、应收帐款期末净额33,112,644.88 元 帐龄 期末余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年内 35,124,128.77 99.71 2,107,447.73 1-2年 102,089.19 0.29 6,125.35 合计 35,226,217.96 100.00 2,113,573.08 应收帐款净额 33,112,644.88 帐龄 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年内 10,808,583.92 98.60 648,515.03 1-2年 153,597.84 1.40 9,215.87 合计 10,962,181.76 100.00 657,730.90 应收帐款净额 10,304,450.86 注：(1) 期末较期初增加221.34%，主要系化工产品的销售增加所致; (2) 期末余额中前5 名总额为22,895,181.00 元，占应收账款期末余额的64.99%; (3) 持股5%以上的股东单位欠款为: 单位名称 金额（元） 湖北宜化集团有限公司 10,268,790.00 5、其他应收款期末净额15,622,483.42 元 帐龄 期末余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 8,795,635.59 52.92 527,738.13 1-2年 7,821,513.87 47.06 469,290.83 2-3年 2,513.75 0.02 150.83 合计 16,619,663.21 100.00 997,179.79 其他应收款净额 15,622,483.42 帐龄 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 9,728,490.58 99.97 583,709.43 1-2年 2-3年 2,513.75 0.03 150.83 合计 9,731,004.33 100.00 583,860.26 其他应收款净额 9,147,144.07 注: (1) 期末较期初增加70.79%,主要原因为将超过1 年以上预付的款项转入其他应收款所致。 (2) 持股5%以上的股东单位欠款为: 单位名称 金额（元） 湖北宜化集团有限公司 1,102,512.08 6、预付帐款期末余额88,535,392.59 元 帐龄 期末余额 比例 期初余额 比例 (元) (%) (元) (%) 1年以内 88,535,392.59 100.00 120,097,543.31 93.56 1-2年 8,271,198.69 6.44 合计 88,535,392.59 100.00 128,368,742.00 100.00 注：本期预付减少是宜都分公司完工办理结算所致。 7、存货期末净额94,586,467.15 元 项目 期末金额（元） 期初金额（元） 存货 存货跌价准备 存货 存货跌价准备 原材料 68,842,741.20 1,597,189.56 77,558,942.35 1,597,189.56 产成品 27,340,915.51 10,961,359.49 合计 96,183,656.71 1,597,189.56 88,520,301.84 1,597,189.56 净额 94,586,467.15 86,923,112.28 8、待摊费用期末余额3,020,867.68 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) (元) (元) (元) 触媒 3,967,739.20 1,404,718.94 2,563,020.26 保险费 249,643.27 167,632.22 207,864.30 209,411.19 其他 19,384.87 619,098.45 390,047.09 248,436.23 合计 269,028.14 4,754,478.87 2,002,630.33 3,020,867.68 注：本期待摊费用增加主要系生产更换化工催化剂所致。 9、合并价差期末余额4,311,768.62 元 (1) 明细情况 被投资单位 期末数（元） 期初数（元） 宜昌宜化太平洋热电有限公司 4,311,768.62 4,567,913.30 (2) 合并价差产生的原因 合并价差系公司根据2001 年第三届董事会决议及第一次临时股东大会决议，受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股权。上述投资共支付金额56,151,475.76 元，与公司在该公司所有者权益中所占份额的差额产生的股权投资差额5,122,893.44 元,合并会计报表时形成合并差价。累计摊销股权投资差额811,124.82 元。 10、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值期末余额1,876,928,475.42 元 类别 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 房屋建筑物 368,838,921.26 47,697,574.16 6,740,537.32 机械设备 1,161,158,483.06 158,649,662.72 15,020,772.68 运输设备 1,453,663.16 7,325,968.43 112,192.20 仪器仪表 126,997,910.37 2,296,675.08 其他 24,329,089.38 54,030.00 合计 1,682,778,067.23 216,023,910.39 21,873,502.20 类别 期末余额(元) 房屋建筑物 409,795,958.10 机械设备 1,304,787,373.10 运输设备 8,667,439.39 仪器仪表 129,294,585.45 其他 24,383,119.38 合计 1,876,928,475.42 (2) 累计折旧期末余额414,199,707.71 元 类别 期初余额(元) 本期增加数(元) 本期减少数(元) 房屋建筑物 45,373,317.52 7,541,784.98 2,466,690.53 机械设备 277,971,618.99 48,316,702.79 4,737,973.89 运输设备 233,522.00 597,473.92 9,844.92 仪器仪表 29,460,033.85 4,583,778.23 其他 6,432,322.72 903,662.05 合计 359,470,815.08 61,943,401.97 7,214,509.34 固定资产净值 1,323,307,252.15 类别 期末余额(元) 房屋建筑物 50,448,411.97 机械设备 321,550,347.89 运输设备 821,151.00 仪器仪表 34,043,812.08 其他 7,335,984.77 合计 414,199,707.71 固定资产净值 1,462,728,767.71 (3) 固定资产减值准备期末余额167,343,904.52 元 期初余额167,262,869.31 元 (4) 固定资产净额期末余额1,295,384,863.19 元 期初余额1,156,044,382.84 元 注：(1) 本期增加固定资产中在建工程完工转入固定资产205,220,789.47 元,其中新建有机工程系完工暂估转固183,360,116.11 元； (2) 固定资产期末余额中47,786.14 万元的机器设备作为抵押物向银行借款,详见短期借款及长期借款附注。 11、在建工程期末余额102,942,026.48 元 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 (万元) (元) (元) 1、煤加工系统 4,544,899.13 925,925.39 2、大颗粒尿素系统 8,239,495.08 5,147,579.99 其中：大颗粒新造气炉改造 766,072.72 121,307.30 3、有机工程改造 9,128,936.53 4,892,302.50 4、尿素老系统改造 14,827,519.52 3,414,969.59 其中：新造气炉 3,308,619.45 608,757.41 5、新建有机工程 51,781,191.49 131,578,924.62 其中：季戊四醇系统 51,781,191.49 48,387,575.40 余热发电 38,967,763.25 110KV开关站 14,009,329.79 6、氯碱工程 23,840,333.95 7、pvc工程 32,861,318.25 6、其他工程 9,433,464.76 7,545,955.15 其中：锅炉改造 1,257,414.81 1,699,715.47 合计 97,955,506.51 210,207,309.44 工程名称 本期转入 本期减少 期末余额 资金 固定资产(元) (元) (元) 来源 1、煤加工系统 5,470,824.52 自筹 2、大颗粒尿素系统 4,837,710.66 8,549,364.41 自筹 其中：大颗粒新造气炉改造 887,380.02 3、有机工程改造 300,000.00 13,721,239.03 4、尿素老系统改造 8,642,175.86 9,600,313.25 自筹 其中：新造气炉 3,917,376.86 5、新建有机工程 183,360,116.11 自筹 其中：季戊四醇系统 100,168,766.89 余热发电 38,967,763.25 110KV开关站 14,009,329.79 6、氯碱工程 23,840,333.95 自筹 7、pvc工程 32,861,318.25 自筹 6、其他工程 8,080,786.84 8,898,633.07 自筹 其中：锅炉改造 2,957,130.28 合计 205,220,789.47 102,942,026.48 工程名称 投入占预算 比例（%） 1、煤加工系统 2、大颗粒尿素系统 其中：大颗粒新造气炉改造 3、有机工程改造 4、尿素老系统改造 其中：新造气炉 5、新建有机工程 其中：季戊四醇系统 余热发电 110KV开关站 6、氯碱工程 7、pvc工程 6、其他工程 其中：锅炉改造 合计 注：(1) 本期完工转入固定资产205,220,789.47 元，其中新建有机工程系完工暂估转固183,360,116.11 元; (2) 在建工程中资本化利息为2,117,217.94 元,其中: 新建有机工程资本化利息为1,573,347.86 元, pvc 工程资本化利息为543,870.08 元。 12、无形资产期末余额11,256,175.98 元 项目名称 原值 期初余额 本期增加 (元) (元) (元) 单季及双季戊四醇专有技术 13,242,560.00 11,918,304.00 土地使用权 1,336,000.00 1,336,000.00 合计 14,578,560.00 13,254,304.00 项目名称 本期摊销 本期减少 期末余额 剩余摊 (元) (元) (元) 销年限 单季及双季戊四醇专有技术 662,128.02 11,256,175.98 8.5年 土地使用权 1,336,000.00 合计 662,128.02 1,336,000.00 11,256.175.98 注：(1) 单季及双季戊四醇专有技术系购买韩国三洋化学实业(株)公司;该技术合同价160 万美元，折合人民币为13,242,560.00 元,根据技术转让合同从2002 年1 月起按10 年摊销; (2) 本期无形资产减少系将宜都市枝城镇滨江路70 号44,546.70 平方米的工业用地转入固定资产核算。 13、短期借款期末余额172,550,000.00 元 借款类别 期末余额(元) 期初余额(元) 信用借款 120,450,000.00 71,400,000.00 担保借款 42,100,000.00 31,150,000.00 抵押借款 10,000,000.00 40,000,000.00 合计 172,550,000.00 142,550,000.00 借款类别 备注 信用借款 市征收排污费监管站为治理”三废”借款, 其中45 万元已到期 担保借款 由湖北宜化集团有限公司担保 抵押借款 见注释. 合计 注：抵押借款中： 贷款单位 借款金额 抵押物种类 抵押物价值 农行三峡分行?V亭支行 1,000.00万元 机器设备原值 8,072.00万元 14、应付票据期末余额21,800,000.00 元 收款人名称 票据种 类出票日 承兑日 (年.月.日) (年.月.日) 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2003.1.28 2003.7.28 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2003.3.25 2003.9.25 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2003.4.4 2003.10.4 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2003.5.6 2003.11.2 湖北楚星化工股份有限公司 银行承兑汇票 2003.4.4 2003.10.4 合计 收款人名称 金额 (元) 宜昌市供电局大宗用户管理所 6,800,000.00 宜昌市供电局大宗用户管理所 5,000,000.00 宜昌市供电局大宗用户管理所 500,000.00 宜昌市供电局大宗用户管理所 5,000,000.00 湖北楚星化工股份有限公司 4,500,000.00 合计 21,800,000.00 15、应付帐款期末余额151,956,879.36 元 期初余额123,337,467.00 元 注：无欠持本公司5％（含5％）以上的股东单位欠款。 16、预收帐款期末余额32,405,387.87 元 期初余额77,593,221.78 元 注：(1) 期末较期初减少58.24%，主要系2002 年末预收尿素冬储货款,本期提供尿素产品所致; (2) 无欠持本公司5％（含5％）以上的股东单位欠款。 17、应付股利期末余额6,751,520.70 元 股东名称 期末余额(元) 期初余额(元) 募集法人股 6,751,520.70 14,235.971.40 社会公众股 10,885,036.50 合计 6,751,520.70 25,121,007.90 注：公司于2003 年4 月18 日召开股东大会审议通过以2002 年末总股本213,880,370.00 股为基数，按每10 股派现金1 元(含税金)向全体股东分配利润,期末余额系法人股东尚未领取的股利。 18、应交税金期末余额-3,982,187.99 元 未交税金项目 期末余额(元) 期初余额（元） 增值税 -8,513,116.77 -4,116,986.40 营业税 113,801.05 城建税 138,731.49 194,404.02 企业所得税 4,260,133.93 -2,260,534.66 土地使用税 23,262.99 49,974.92 房产税 0.00 20,821.20 个人所得税 0.00 -99,275.55 其他 -5,000.68 -12,733.23 合计 -3,982,187.99 -6,224,329.70 注： (1) 所得税的适用税率详见税项注释。 (2) 本期共向宜昌市国家税务局缴纳增值税2,688.82 万元,企业所得税852.31 万元。 19、其他未交款期末余额1,673,142.88 元 项目 期未数（元） 期初数（元） 教育费附加 443,631.82 187,175.87 价格调节基金 75,940.83 75,940.83 地方教育基金 1,016,868.26 987,905.80 其他 136,701.97 合计 1,673,142.88 1,251,022.50 20、其他应付款期末余额16,014,342.02 元 期初余额20,673,951.06 元 注：无欠持本公司5％（含5％）以上的股东单位欠款。 21、预提费用期末余额10,275,191.98 元 项目 期末余额(元) 期初余额(元) 电费 4,150,676.81 8,746,616.19 水资源费 182,206.61 721,148.47 利息 3,606,314.76 3,208,870.82 产品销售买断费用 1,333,122.58 1,936,231.52 其它 1,002,871.22 271,971.67 合计 10,275,191.98 14,884,838.67 22、一年内到期的长期负债期末余额20,000,000.00 元 借款单位 金额 借款期限 年利率 (元) (年) (%) 建设银行三峡分行犭虎亭 支行 20,000,000.00 2000.12.20-2003.12.20 6.03 借款单位 借款条件 建设银行三峡分行犭虎亭 支行 抵押 注：参见长期借款注(1)。 23、长期借款期末余额416,100,000.00 元 期初余额329,385,640.00 元 借款单位 金额 借款期限 (元) (年) 国家开发银行武汉分行 110,500,000.00 1998.12.20-2006.12.20 宜昌市征收排污费管理站 100,000.00 长期 宜昌市财政局宜昌市科技局 500,000.00 2002.12.1-2005.11.30 建设银行三峡分行犭虎亭支行 60,000,000.00 2001.6.19-2004.6.18 工行三峡分行伍家岗支行 20,000,000.00 2003.1.23-2005.1.22 工行三峡分行伍家岗支行 10,000,000.00 2003.2.14-2005.2.13 中行三峡分行伍家岗支行 26,000,000.00 2002.6.17-2007.6.17 中行三峡分行伍家岗支行 34,000,000.00 2002.4.30-2007.4.30 中行三峡分行伍家岗支行 55,000,000.00 2003.4.22-2008.4.22 中行三峡分行伍家岗支行 60,000,000.00 2003.5.6-2008.5.6 宜昌市商业银行万寿桥支行 40,000,000.00 2003.5.23-2004.12.23 合计 416,100,000.00 借款单位 年利率 借款条件 (%) 国家开发银行武汉分行 5.76 宜化集团公司担保 宜昌市征收排污费管理站 6.12 信用(用于三废治理) 宜昌市财政局宜昌市科技局 无息 宜化集团公司担保 建设银行三峡分行犭虎亭支行 5.49 抵押 备注1 工行三峡分行伍家岗支行 5.49 信用 工行三峡分行伍家岗支行 5.49 信用 中行三峡分行伍家岗支行 5.58 抵押 备注2 中行三峡分行伍家岗支行 5.58 抵押 备注2 中行三峡分行伍家岗支行 5.58 宜化集团公司担保 中行三峡分行伍家岗支行 5.58 宜化集团公司担保 宜昌市商业银行万寿桥支行 5.49 抵押 备注3 合计 注：(1) 中国建设银行三峡分行犭虎亭支行借款用公司账面价值9,059.30 万元的机器设备作为抵押物; (2) 中行三峡分行伍家岗支行借款用宜化太平洋热电有限公司账面原值18,616.24 万元的机器设备作为抵押物 (3) 宜昌市商业银行万寿桥支行借款用公司账面价值12,038.60 万元的机器设备作为抵押物。 24、长期应付款期末余额719,894.19 元 期初余额9,849.19 元 项目 期末余额(元) 期初余额(元) 技改基金 9,849.19 9,849.19 挖潜改造基金 710,000.00 合计 719,894.19 9,849.19 25、少数股东权益期末余额95,166,998.84 元 股东名称 期末余额（元） 期初余额（元） 湖北宜化集团有限责任公司 59,911,479.71 56,787,325.70 英国国际电力公司 35,255,519.13 34,849,784.84 合计 95,166,998.84 91,637,110.54 26、股本期末余额213,880,370.00 元 本次变动前 本次变动增减（＋/－） 本次变动后 项目 （元） （元） （元） 送股 配股 增发 其它 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 62,875,822.00 62,875,822.00 境内法人持有股份 42,154,183.00 42,154,183.00 其它 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股及其它 尚未流通股份合计 105,030,005.00 105,030,005.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币 108,850,365.00 108,850,365.00 普通股 2.境外上市的外资 股 3.境内上市的外资 股 4.其它 已流通股份合计 108.850,365.00 108.850,365.00 三、股份总数 213,880,370.00 213,880,370.00 27、资本公积期末余额431,080,525.86 元 项目 期初余额(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 期末余额(元) 股本溢价 415,127,062.19 415,127,062.19 其他资本公积 15,953,463.67 15,953,463.67 合计 431,080,525.86 431,080,525.86 28、盈余公积期末余额51,604,599.18 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (元) (元) (元) (元) 法定盈余公积金 31,054,690.22 3,348,375.93 34,403,066.15 法定公益金 15,527,345.06 1,674,187.97 17,201,533.03 合计 46,582,035.28 5,022,563.90 51,604,599.18 29、未分配利润期末余额118,129,177.38 元 项目 金额(元) 年初未分配利润 89,615,738.01 加：本期实现净利润 33,536,003.27 减：提取法定公积金 3,348,375.93 提取公益金 1,674,187.97 本期分配的利润 减：应付普通股股利 期末未分配利润 118,129,177.38 六、合并利润及利润分配表项目注释 30、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 产品 本期发生数(元) 上年同期数(元) 本期发生数(元) 上年同期数(元) 尿素 308,578,505.81 285,777,307.24 238,894,791.47 221,210,518.05 化工产品 135,837,012.73 50,193,794.08 115,137,898.76 41,147,198.20 电力产品 34,882,535.74 36,791,247.09 33,761,677.09 32,666,817.39 其他 6,457,024.08 1,380,306.35 2,552,750.28 957,258.18 合计 485,755,078.36 374,142,654.76 390,347,117.60 295,981,791.82 注:(1) 主营业务收入较上年同期增长29.83%，主营业务成本较上年同期增长31.88%，主要原因系有机工程全面投产，导致有机产品产量较去年同期增加及尿素价格上涨所致。 (2) 主营业务收入中对前五名客户的销售额为76,168,556.16 元,占本期主营业务收入的15.68%。 31、其他业务利润 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 材料让售 1,594,570.81 1,526,694.47 其他 -87,698.43 合计 1,506,872.38 1,526,694.47 32、营业费用 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 工资及福利费 434,992.28 576,425.03 运输费 1,376,609.44 2,120,587.25 买断费 2,484,300.27 885,045.36 其他 267,601.25 1,204,890.89 合计 4,563,503.24 4,786,948.53 33、管理费用 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 工资及福利费 4,829,986.52 3,802,609.68 社会统筹及保险费 3,348,401.84 3,345,690.92 无形资产摊销 662,168.00 662,168.00 折旧费 806,000.43 1,127,426.22 坏帐损失 1,869,161.71 -47,436.48 业务招待费 364,958.92 139,428.70 房产税及其它税费 2,245,277.94 3,245,739.58 办公费 580,228.26 253,597.36 咨询服务费 1,105,340.00 1,698,893.46 财产保险费 1,484,141.36 1,171,832.33 技术开发费 901,200.00 899,561.50 其他 5,990,268.89 2,651,022.63 合计 24,187,133.87 18,950,533.90 注：管理费用较上年同期增长27.63％,主要原因系计提的坏帐准备及工资和相关费用的增长所致。 34、财务费用 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 利息支出 14,803,311.02 11,634,400.62 减：利息收入 398,408.96 298,821.51 其他 109,489.99 1,820.75 合计 14,514,392.05 11,337,399.86 注：财务费用较上年同期增长28.02％,主要是借款增加所致。 35、投资收益 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 股权投资差额摊销 -256,144.68 -256,144.68 合计 -256,144.68 -256,144.68 36、补贴收入 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 增值税返还 13,595,094.32 5,718,684.80 合计 13,595,094.32 5,718,684.80 注：补贴收入系公司根据财政部驻湖北省财政监察专员办事处财驻鄂监退(2003)第034 号文收到的2002 年度增值税返还。 37、营业外收入 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 罚款收入 17,585.00 2,500.00 赔偿收入 267,617.11 945,804.53 其他收入 98,366.73 40,271.41 合计 383,568.84 988,575.94 38、营业外支出 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 罚款支出 24,879.95 赔款支出 40,777.00 79,322.90 处理固定资产清理损失 7,985,335.11 计提固定资产减值准备 5,328,433.57 其他 62,291.93 365,679.18 合计 13,441,717.56 445,002.08 39、所得税 本期应交所得税14,812,277.38 元。 七、合并现金流量表项目注释 40、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额（元） 运输费 2,158,937.80 保险费 1,484,141.36 办公费 580,228.26 咨询服务费 1,105,340.00 销售业务费 2,240,152.36 差旅费 625,847.99 技术开发费 901,000.00 八、母公司会计报表项目注释 41、应收帐款期末净额26,035,357.76 元 帐龄 期末余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年内 27,595,099.92 99.63 1,655,706.00 1-2年 102,089.19 0.37 6,125.35 合计 27,697,189.11 100.00 1,661,831.35 应收帐款净额 26,035,357.76 帐龄 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年内 7,954,193.20 98.11 477,251.59 1-2年 153,597.84 1.89 9,215.87 合计 8,107,791.04 100.00 486,467.46 应收帐款净额 7,621,323.58 42、其他应收款期末净额14,215,245.63 元 帐龄 期末余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 7,301,087.86 48.28 438,065.27 1-2年 7,821,513.87 51.72 469,290.83 合计 15,122,601.73 100.00 907,356.10 其他应收款净额 14,215,245.63 帐龄 期初余额 比例 坏帐准备 (元) (%) (元) 1年以内 8,542,230.12 100.00 512,533.81 1-2年 合计 8,542,230.12 100.00 512,533.81 其他应收款净额 8,029,696.31 43、长期股权投资 (1) 长期投资 项目 期初数(元) 本期增加(元) 本期减少(元) 金额 减值准备 长期股权投资 60,430,350.02 4,584,797.44 256,144.68 合计 60,430,350.02 4,584,797.44 256,144.68 项目 期末数(元) 金额 减值准备 长期股权投资 64,759,002.78 合计 64,759,002.78 注：(1) 长期股权投资本期增加4,584,797.44 元，是公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公司长期股权投资按权益法应计的投资收益。 (2) 长期股权投资本期减少256,144.68 元,是公司本期对宜昌宜化太平洋热电有限公司投资形成股权投资差额5,122,893.44 元，此股权投资差额按10 年期限平均摊销，本期摊销256,144.68元； (2) 长期股权投资 A、其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 投资期限 占被投资单位注册 (元) (年) 资本的比例(%) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 64,759,002.78 22 36.50 小计 64,759,002.78 被投资单位名称 减值准备 (元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 小计 B、股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 (元) (年) (元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 5,122,893.44 10 256,144.68 合计 5,122,893.44 10 256,144.68 被投资单位名称 累计摊销额 摊余金额 (元) (元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 811,124.82 4,311,768.62 合计 811,124.82 4,311,768.62 44、主营业务收入、成本 产品 主营业务收入 主营业务成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 (元) (元) (元) (元) 尿素 308,578,505.81 285,777,307.24 246,108,146.49 221,210,518.05 化工产品 135,837,012.73 50,193,794.08 118,614,162.92 41,147,198.20 其他 9,206,831.22 5,225,157.53 5,302,557.42 5,209,294.89 合计 453,622,349.76 341,196,258.85 370,024,866.83 267,567,011.14 45、投资收益 项目 本期发生数(元) 上年同期数(元) 期末调整的被投资公司所有 者权益净增减金额 4,584,797.44 1,438,407.14 股权投资差额摊销 -256,144.68 -256,144.68 合计 4,328,652.76 1,182,262.46 九、分行业资料 营业收入 营业成本 行业 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 （元） （元） （元） （元） 尿素 308,578,505.81 285,777,307.24 238,894,791.47 221,210,518.05 化工产品 135,837,012.73 50,193,794.08 115,137,898.76 41,147,198.20 电力产品 34,882,535.74 36,791,247.09 33,761,677.09 32,666,817.39 其他 6,457,024.08 1,380,306.35 2,552,750.28 957,258.18 合计 485,755,078.36 374,142,654.76 390,347,117.60 295,981,791.82 十、关联方及关联方交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质 湖北宜化集团 宜昌市东山 化肥、化工产 母公司 有限责任 有限责任公司 大道102 号 品制造与销售 宜昌宜化太平洋 宜昌市犭虎亭 电力、蒸汽 控股子公司 中外合作 热电有限公司 区 企业名称 法定代表人 湖北宜化集团 蒋远华 有限责任公司 宜昌宜化太平洋 蒋远华 热电有限公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 (万元) (万元) (万元) 湖北宜化集团有限责任公司 人民币20,500.00 宜昌宜化太平洋热电有限公司 美元2,998.00 企业名称 期末数 (万元) 湖北宜化集团有限责任公司 人民币20,500.00 宜昌宜化太平洋热电有限公司 美元2,998.00 (3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数(元) 比例(%) 期末数(元) 比例(%) 湖北宜化集团有限责任公司 60,232,029.00 28.16 60,232,029.00 28.16 宜昌宜化太平洋热电有限公司 60,430,350.02 36.50 64,759,002.78 36.50 (4) 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 湖北宜化银氮有限责任公司 宜昌市犭虎亭区 化肥、化工制造、 同属宜化 技术咨询 集团子公司 湖北楚星化工股份公司 枝城市化工路11号 化肥、化工产品的 同属宜化 制造销售 集团子公司 湖北宜化长阳化工公司 长阳县津洋口镇 碳铵、皂素的制造 宜化 销售 集团托管公司 企业名称 经济类型或性质 法定代表人 湖北宜化银氮有限责任公司 有限责任 林文强 湖北楚星化工股份公司 股份公司 蒋远华 湖北宜化长阳化工公司 有限责任 鲜卫东 2、关联方交易 (1) 采购货物 本公司2003 年1-6 月及2002 年1-6 月向关联方采购货物有关明细如下： 企业名称 2003年1-6 月 占本期购货 2002 年1-6 月 (元) 百分比(%) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 1,780,128.00 湖北宜化长阳化工公司 8,080,331.38 1.50 湖北楚星化工股份公司 11,983,458.51 2.20 合计 20,063,789.89 3.70 1,780,128.00 企业名称 占本期购货 定价原则 结算方式 百分比(%) 湖北宜化集团有限责任公司 0.47 市场价格 定期结算 湖北宜化长阳化工公司 市场价格 定期结算 湖北楚星化工股份公司 市场价格 定期结算 合计 0.47 (2)受托加工货物 本公司2003 年1-6 月及2002 年1-6 月受关联方委托加工货物有关明细如下： 企业名称 2003年1-6月 占本期销货 2002年1-6月 占本期销货 (元) 百分比(%) (元) 百分比(%) 湖北楚星化工股份公司 1,145,880.33 0.22 湖北宜化长阳化工公司 2,308,684.27 0.45 合计 3,454,564.60 0.67 企业名称 定价原则 结算方式 湖北楚星化工股份公司 市场价格 定期结算 湖北宜化长阳化工公司 市场价格 定期结算 合计 (2) 销售货物 本公司2003 年1-6 月及2002 年1-6 月向关联方销售货物有关明细如下： 企业名称 2003年1-6月 占本期销货 2002年1-6月 占本期销货 (元) 百分比(%) (元) 百分比(%) 湖北宜化集团有限责任公司 30,618,843.43 5.96 1,687,582.01 0.45 湖北宜化长阳化工公司 1,075,221.24 0.21 合计 31,694,064.67 6.17 1,687,582.01 0.45 企业名称 定价原则 结算方式 湖北宜化集团有限责任公司 市场价格 定期结算 湖北宜化长阳化工公司 市场价格 定期结算 合计 (3) 关联方应收应付款项 A、应收帐款 项目 关联方应收应付款项余额 2003年1-6月 2002年1-6月 (元) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 10,268,790.00 7,128,407.12 湖北宜化银氮有限责任公司 1,776,859.14 合计 10,268,790.00 8,907,262.26 项目 占全部应收(付)款项余额的比重 2003年1-6月 2002年1-6月 (%) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 29.15 16.23 湖北宜化银氮有限责任公司 4.05 合计 29.15 20.28 注：对湖北宜化集团有限责任公司的余额系集团公司出口本公司尿素、季戊四醇形成。 B、其他应收款 项目 关联方应收应付款项余额 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月 (元) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 1,102,512.08 合计 1,104,509.08 项目 占全部应收(付)款项余额的比重 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月 (%) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 6.63 合计 6.63 C、应付帐款 项目 关联方应收应付款项余额 2003年1-6月 2002年1-6月 (元) (元) 湖北宜化长阳化工公司 1,459,271.03 湖北楚星化工股份公司 453,879.01 合计 1,915,147.04 项目 占全部应收(付)款项余额的比重 2003年1-6月 2002 年1-6 月 (%) (%) 湖北宜化长阳化工公司 0.98 湖北楚星化工股份公司 0.30 合计 1.28 D、应付票据 项目 关联方应收应付款项余额 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月 (元) (元) 湖北楚星化工股份公司 4,500,000.00 合计 4,500,000.00 占全部应收(付)款项余额的比重 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月 (%) (%) 湖北楚星化工股份公司 20.64 合计 20.64 E、其他应付款 项目 关联方应收应付款项余额 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月 (元) (元) 湖北宜化集团有限责任公司 2,769,705.23 合计 2,771,701.23 项目 占全部应收(付)款项余额的比重 2003 年1-6 月 2002 年1-6 月 (%) (%) 湖北宜化集团有限责任公司 13.04 合计 13.04 (4) 其他应披露事项 A、本公司的母公司湖北宜化集团有限公司为本公司短期借款42,100,000.00 元,长期借款226,000,000.00 元提供担保。 B、2003 年与母公司湖北宜化集团有限公司签定房屋租赁合同，租赁其座落于宜昌市东山大道102 号的宜化大厦，租赁面积共计2,180 平方米,租赁期限从2003 年1 月1 日至2003 年12 月31日，在租赁期满前10 天一次性支付租金654,000.00 元。 十一、或有事项 截止报告日，本公司无重大需披露的或有事项 十二、承诺事项 截止报告日，本公司无重大需披露的承诺事项。 十三、资产负债表日后事项 截止报告日，本公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 八、备查文件 （一）载有董事长签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名盖章的财务报告文本； （三）载有湖北大信会计师事务有限公司、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； （五）公司章程文本； （六）其他有关资料。 湖北宜化化工股份有限公司董事会 二零零三年七月二十四日 |
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