华菱管线股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.26 13:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
华菱管线股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第一节 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告已经公司第二届七次董事会审议通过，董事梁稳根因出差在外未参加董事会会议。 本报告期财务报告未经审计。 公司董事长李效伟、财务总监谭久均、会计机构负责人李松青声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、基本情况 1、公司法定中文名称： 湖南华菱管线股份有限公司 公司法定英文名称： Hunan Valin Steel Tube & Wire Co.，Ltd 2、股票上市证券交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 华菱管线 股票代码：000932 3、公司注册地址： 湖南省长沙市芙蓉中路269号华菱大厦20楼 公司办公地址： 湖南省长沙市芙蓉中路269号华菱大厦20楼 网 址： http://www.valin.com.cn E-mail： [email protected] 邮政编码： 410011 4、法定代表人：李效伟 5、董事会秘书：汪俊 电 话： 0731-2245196 传 真： 0731-4447112 E-mail [email protected] 证券事务代表：李敏芝 电 话： 0731-2565960 传 真：0731-4447112 E-mail [email protected] 6、公司选定的中国证监会指定的报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的半年度报告登载http://www.cninfo.com.cn 网址： 公司半年度报告备置地点： 公司证券部 主要财务数据和指标： 单位：人民币元 财务指标 单位 本期数 主营业务收入 元 5,719,058,696.29 净利润 元 373,558,385.89 扣除非经常性损益后的净利润 元 376,562,590.26 摊薄每股收益 元/股 0.2116 加权每股收益 元/股 0.2116 扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) 元/股 0.2136 扣除非经常性损益后的每股收益(加权) 元/股 0.2136 摊薄净资产收益率 % 6.96% 加权净资产收益率 % 7.21% 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 % 7.28% 经营活动产生的现金流量净额 元 709,506,250.57 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.4019 财务指标 上年同期 主营业务收入 4,815,488,170.66 净利润 259,012,687.15 扣除非经常性损益后的净利润 261,425,321.98 摊薄每股收益 0.1467 加权每股收益 0.1555 扣除非经常性损益后的每股收益(摊薄) 0.1454 扣除非经常性损益后的每股收益(加权) 0.1541 摊薄净资产收益率 5.29 加权净资产收益率 6.13 扣除非经常性损益的加权平均净资产收益率 6.07 经营活动产生的现金流量净额 390,252,479.69 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2211 项目 期末数 流动资产 元 3,362,643,691.44 流动负债 元 2,574,986,199.20 总资产 元 10,835,187,394.84 股东权益 元 5,365,702,852.44 每股净资产 元/股 3.04 调整后的每股净资产 元/股 2.97 项目 期初数 流动资产 2,764,442,318.37 流动负债 2,098,209,274.74 总资产 9,227,717,941.32 股东权益 4,991,506,002.05 每股净资产 2.83 调整后的每股净资产 2.74 非经常性损益为：3,004,204.37元，其中：流动资产盘盈、盘亏净损益为67,102.00元，清理固定资产净损益为547,837.34元，固定资产盘盈、盘亏净损益为-52,572.46元，补贴收入6,076,000.00元,其他各项营业收支为-95,626.74元，合并价差摊入-1,379,431.52元，所得税影响 -2,159,104.25 元,税后影响3,004,204.37元。 第三节 股本变动及主要股东持股情况 一、报告期内公司股本未发生变动。 二、公司报告期期未股东总数为185543户。 前十名股东持股情况（截止2003年6月30日） 股东名称 期末持股数 期内增减 1、湖南华菱钢铁集团有限责任公司 1,312,500,000 2、鹏华行业成长证券投资基金 3,761,495 3,761,495 3、泰和证券投资基金 3,368,443 1,949,916 4、景阳证券投资基金 2,943,738 2,943,738 5、裕隆证券投资基金 2,600,892 2,600,892 6、长沙矿冶研究院 2,500,000 7、全国社保基金一零三组合 2,099,895 2,099,895 8、普丰证券投资基金 1,530,688 -487,600 9、刘庚和 1,314,000 1,314,000 10、景博证券投资基金 1,233,000 1,233,000 股东名称 占总股本 所持股份性质 比例（%） 1、湖南华菱钢铁集团有限责任公司 74.35 国有法人股 2、鹏华行业成长证券投资基金 0.21 社会公众股 3、泰和证券投资基金 0.19 社会公众股 4、景阳证券投资基金 0.17 社会公众股 5、裕隆证券投资基金 0.15 社会公众股 6、长沙矿冶研究院 0.14 国有法人股 7、全国社保基金一零三组合 0.12 社会公众股 8、普丰证券投资基金 0.09 社会公众股 9、刘庚和 0.07 社会公众股 10、景博证券投资基金 0.07 社会公众股 注：1、公司前十大股东中除湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称华菱集团）、长沙矿冶研究院所持股份为发起人国有法人股，其余均为社会公众股。 2、公司控股股东为华菱集团，未发生变化。 3、前十大股东中，华菱集团与其它股东之间不存在关联关系。景阳证券投资基金、景博证券投资基金为同一基金管理人——大成基金管理公司，鹏华行业成长证券投资基金、普丰证券投资基金为同一基金管理人——鹏华基金管理公司。 （4）公司第一大股东华菱集团持有公司的国有法人股份1,312,500,000股，占公司总股本1,765,375,000股的74.35%,因贷款将其持有的309,789,000股，占公司总股本1,765,375,000股的17.55%质押给福建兴业银行长沙分行。质押期2002年6月27日至2005年7月31日。其它股东未知其股份被质押、冻结或托管的情况发生。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 报告期内公司董事、监事和高级管理人员均无增、减公司股份变化。 报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 2003年4月17日，公司二届四次董事会通过了《关于林武、张泾生辞去公司董事及增补公司董事的议案》；同意林武、张泾生辞去公司董事职务,增补曹慧泉先生为公司董事；通过了《关于增补公司独立董事的议案》，同意增补张泾生、戚向东、梁稳根为公司独立董事。二届四次董事会决议刊登在4月18日的《中国证券报》及《证券时报》上。上述两项议案已经公司2003年第一次临时股东大会审议通过。股东大会决议刊登在2003年5月21日的《中国证券报》、《证券时报》上。 第五节管理层讨论与分析 报告期公司经营活动总体状况 （一）、主营业务范围：公司主要从事炼钢、轧钢和有色金属压延加工及其产品的销售业务，主要产品有线材、普通型材、优质型材、无缝钢管、铁道用材、无缝钢管坯、铜盘管、铝管线等。 （二）、2003年上半年，公司总体运行好于上年同期，生产经营保持了持续发展的良好势头。公司克服“非典”给生产经营带来的困难，加快产品结构调整，把握了市场机遇，较好地完成了公司的经营目标。2003年上半年，累计生产钢242.8万吨、钢材220.2万吨、有色加工材8939吨，分别比上年同期增长5.4%、1.6%、86%；主营业务收入57.19亿元、净利润3.74亿元，同比分别增长18.77%、44.40 %。技术改造项目成效显著，产品结构效益明显，出口钢材19.82万吨,同比增长105%。 （三）、主营业务收入、主营业务成本、主营业务利润同比增减变化： 表一、 单位：人民币元 毛利率 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 （%） 线材 178,129.93 153,941.07 13.58 棒材 236,293.81 191,739.84 18.86 钢管 64,831.89 53,119.32 18.07 型材 22,963.32 19,640.05 14.47 铝管 1,693.33 1,471.47 13.1 主营业务收入 主营业务成 毛利率比 比上年增减 本比上年增 上年增减 产品名称 （%） 减（%） （%） 线材 30.04 25.64 28.72 棒材 14.33 6.17 49.45 钢管 -12.04 -14.23 13.15 型材 102.98 91.86 52.00 铝管 80.55 89.87 -24.58 表二、公司主营业务地区构成情况 单位：人民币 项目 本年 上年同期 主营业务收入 5,719,058,696.29 4,815,488,170.66 湘潭地区 2,854,177,131.61 2,229,379,581.88 娄底地区 2,098,479,367.74 1,775,739,822.12 衡阳地区 648,318,898.00 737,080,940.51 长沙地区 195,965,179.76 111,048,567.23 小 计 5,796,940,577.11 4,853,248,911.74 公司内各业务分部间相互抵销 77,881,880.82 37,760,741.08 合 计 5,719,058,696.29 4,815,488,170.66 简要分析: 公司致力于做精做强钢铁主业,，不断扩大生产经营规模，主要产品线材、棒材、型材及部分附产品的产销量均比去年同期有所增长，同时，钢铁行业良好的外部条件也使产品售价的上涨幅度大于原材料的上涨幅度，导致毛利率不同程度地增长。经营活动产生的现金流量净额比去年同期增加81.80%，主要是产品售价上涨，销售商品收到的现金增加所致。 （四）、公司控股子公司湖南湘钢华光线材有限公司实现净利润8305.24万元，主要生产与销售线材等产品。 （五）、经营中的问题与困难 上半年公司生产经营中存在的主要问题：一是由于市场原料、能源、运输等生产条件的变化，导致原材料等价格的上升，给生产成本带来压力；二是报告期内，公司技改项目较多，技改建设与生产组织的协调难度加大；三是随着公司的快速发展，通过加强供应链管理建立稳定、可控、廉价的资源渠道是公司面临的重大课题。 （六）、报告期内无其他对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务。 二、报告期内公司投资情况 （一）、募集资金使用情况 (单位：万元) 承诺投 实际投 项目名称 入资金 入资金 1 超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 86,145 86,145 2 湘钢事业部淘汰平炉，以转代平工程 7,756 7,756 3 湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术 2,659 2,659 改造项目 4 衡钢事业部冷拔高精度管工程 3,000 3,000 5 衡钢事业部出口钢管包装线工程项目 1,000 1,000 6 增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 4,950 4,950 7 参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 2,000 0 合 计 107,510 105,510 项目完工程度 项目名称 61% 1 超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 100% 2 湘钢事业部淘汰平炉，以转代平工程 100% 3 湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术 改造项目 100% 4 衡钢事业部冷拔高精度管工程 100% 5 衡钢事业部出口钢管包装线工程项目 84% 6 增加对湖南华菱光远铜管有限公司的投资 0 7 参与组建北京华菱远景电子商务有限公司 合 计 1、投资86,145万元建设超薄板带钢轧机(含冷轧)项目一期工程 薄板项目一期工程已累计完成投资138,775万元，工程已进入设备安装高峰。预计2004年上半年将如期竣工投产。 2、投资7,756万元用于湘钢事业部淘汰平炉、以转代平工程 该项目计划总投资13,256万元，投入募集资金7,756万，其余资金自筹，项目建设期一年，累计完成投资13,020万元。整个工程项目6月底已建成投产，运行情况良好，预计全年生产优钢比例由40%提高到75%，吨钢效益增加30元。 3、投资2,659万元用于湘钢事业部φ250线材轧机一火成材技术改造项目 该项目总投资6,859万元，其中投入募集资金2,659万元，其余资金自筹。工程于2002年7月份竣工。线材产品比改造前每吨降低成本98元。2003年上半年该项目生产优质线材 42万吨，降低生产成本4116 万元，相应增加收益4116万元。 4、投资3,000万元用于衡钢事业部冷拔高精度管工程 该项目计划总投资3,000万元，全部以增发募集资金投入。项目于2002年12月建成投产，主要生产摩托车排气管，千斤顶管等高精密钢管。2003年上半年已生产销售高精度管3228 吨，实现销售收入1456万元，销售利润241万元。 5、投资1,000万元用于衡钢事业部出口钢管包装线改造项目 本项目计划投资3,678万元，其中使用募集资金1,000万元。为扩大钢管出口能力，改善产品外部包装形象，提高产品在国际市场上的份额，年包装量8万吨。6月30日底，改造项目已完工。预计投产后年效益达600万元。 6、增加4,950万元对湖南华菱光远铜管有限公司(以下简称华菱光远)的投资 增资主要用于铜盘管及内螺纹管配套工程技术改造。该项目总投资6066万元，累计完成投资5092万元，部分工程已建成投产，与原挤压法铜盘管生产线相比，每吨实际降低生产成本979.49元，2003年上半年生产产品5622吨，增效551万元。螺纹管配套的设备安装及调试工作正在进行，全部工程将于2003年三季度建成投产。 7、投资2,000万元参与组建北京华菱远景电子商务有限公司。 由于数字化读物出版体系项目的市场背景已有所变化，该项目发展前景现还不甚明朗，公司与合作方湖南远景信息股份有限公司现正对该项目作进一步考察、论证，并对合作方式作进一步探讨，故2,000万元募集资金目前暂未投入。 （二）重大非募集资金投资情况（单位：万元） 1、报告期内，公司重大非募集资金投资生产技术改造项目情况(详见财务报告附注五：在建工程)（单位：万元） 项目名称 计划投资 报告期完成投资 一、湘钢事业部 1、企业信息化技术改造 4,200 1,849 二、涟钢事业部 1、炼钢系统改造工程 13,500 3,266 2、炼铁大高炉改造 100,000 60,108 三、衡阳华菱钢管有限公司 1、89连轧精整1#线改造 5,500 6,348 2、89热处理生产线改造 3,600 4,050 3、连轧二期改造 5,000 6,255 四、湖南华菱光远铜管有限 公司 高效换热器铜管改造 8184 1865 合计 139,984 83,741 2、延续报告期内，公司累计投资购买国债余额为20020.87万元，投资收益125.47万元（其中：冲回上年计提的短期投资跌价准备104.53万元，出售部份国债获得收益20.94万元。） 第六节 重要事项 公司治理状况 报告期内，公司按照《上市公司治理准则》及中国证监会颁布的有关法规文件，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度规范公司运作，修改与完善了《公司章程》。按照《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》，相应增加了独立董事，董事会成员中有五名独立董事，完善了独立董事制度。同时，在公司董事会下成立了战略、审计、提名与薪酬考核等专门委员，各专门委员会制定了具体工作条例。 公司报告期内实施利润分配方案的执行情况。 公司2002年年度股东大会通过了2002年度利润分配方案：以2002年末股份总数1,765,375,000股为基数，每10股派现金1元（含税）。公司2003年5月14日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《公司2002年度分红派息公告》，以2003年5月21日为股权登记日，除息日2003年5月22日，实施了2002年度的利润分配方案。 公司中期拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 公司中期无利润分配预案、公积金转增股本预案。 四、报告期内，公司控股子公司华菱光远接到湖南省知识产权局的通知书，湖南省知识产权局已受理奥托库姆联合股票公司（芬兰）诉该公司专利权侵犯纠纷案，该案正在处理之中。报告期内，对公司的经营成果与财务状况无影响。除此之外，公司没有重大诉讼、仲裁事项发生，也没有前期发生持续到报告期间的重大诉讼、仲裁事项。 五、报告期内公司第二届四次董事会及公司2002年度股东大会通过了公司发行20亿元公司可转换债券的方案，目前公司可转换公司债券的材料制作工作已完毕，正在申请报批过程中。 公司报告期内无大额资产收购、出售及资产重组事项。 重大关联交易事项 1、2003年4月17日，公司二届五次董事会通过了《关于调整铁水关联交易价格计价方式的议案》，该决议公告刊登在2003年4月18日的《中国证券报》、《证券时报》上。2003年5月20日，公司2003年度第一次临时股东大会审议通过了此项议案，当月铁水关联交易价格=[（公司上月向独立第三方采购生铁的平均到厂价格-生铁的平均运费）÷（1+增值税率17%）-铸造成本45元]×(1-大宗商品交易优惠5%)，此结算方式从2003年4月1日起执行。该决议公告刊登在2003年5月21日的《中国证券报》、《证券时报》上，报告期内，与上年同期相比增加成本15300万元。 3、延续到报告期止，公司为控股子公司湖南华菱涟钢薄板有限公司提供担保，金额53742 2003年半年度报告万元，公司为控股子公司华菱光远提供担保25040万元。 4、其它重大关联交易情况详见会计报告附注。 报告期内，其它重大关联交易信息 1、报告期内或以前期间无延续到本期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项发生。 2、报告期内或以前期间无延续到本期的重大委托他人进行现金资产管理的情况发生。 报告期内，公司及持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有对公司经营、财务状况产生重要影响的承诺事项。 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况发生。 第七节 财务报告（未经审计） 会计报表附注 附注一：公司基本情况 湖南华菱管线股份有限公司（以下简称本公司或公司）系经湖南省人民政府湘政函[1999]58号文批准，由湖南华菱钢铁集团有限责任公司（以下简称华菱集团）为主发起人，联合长沙矿冶研究院、张家界冶金宾馆、湖南冶金投资公司、中国冶金进出口湖南公司，于1999年4月共同发起设立。经中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证监发行字[1999]75号文件批准，本公司于1999年7月5日向社会公开发行人民币普通股（A股）20,000万股。股票发行后，本公司注册资本为人民币125,230万元，并经湖南省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号4300001003378。 本公司2000年5月第五次股东大会（1999年年会）决议以公司1999年末总股本125,230万股为基础，向全体股东每10股送2股红股及派现金红利0.50元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增0.5股。由此，公司注册资本增至156,537.50万元。经中国证监会证监发行字（2001）74号文件核准，本公司于2002年3月向社会公众增发人民币普通股20,000万股，公司注册资本增至176,537.5万元，均已经湖南省工商行政管理局核准变更登记。 本公司属于冶金行业，经营范围：生产和销售政策允许的钢坯、无缝钢管、线材、螺纹钢、中小型钢材及其他黑色金属制品、有色金属产品。 本公司下设公司总部、湘钢事业部、涟钢事业部等全资分支机构及湖南湘钢华光线材有限公司（以下简称华光线材）、湖南华菱光远铜管有限公司（以下简称华菱光远）、衡阳钢管有限公司（以下简称衡阳钢管）、衡阳华菱钢管有限公司（以下简称华菱钢管）、湖南华菱涟钢薄板有限公司（以下简称薄板公司）五个控股子公司。 附注二：会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司会计核算以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础，以实际成本为计价原则。 2003年半年度报告 5、外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇价折合人民币记帐，期末对货币性项目中外币余额按期末中国人民银行公布的汇价进行调整，因汇价变动发生的差额，作为汇兑损益，分别按下列情况处理： ⑴在筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； ⑵与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的规定进行处理； ⑶除上述情况外，汇兑损益均计入当期损益。 6、现金等价物的确认标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认及计提方法 短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本（不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利息），转让短期投资时取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收益。 8、坏帐损失的确认标准、核算方法、计提范围和计提比例 （1）坏帐损失的确认标准： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏帐损失。 （2）坏帐损失采用备抵法核算，分别按下列方法和比例对应收帐款、其他应收款计提坏帐准备。 应收帐款计提坏帐准备方法为帐龄分析法，按如下比例计提： 帐龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 15% 2-3年 25% 3-4年 35% 4-5年 50% 5年以上 100% 其他应收款按其余额6%计提坏帐准备； 9、存货的分类、计价、核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确认与计提 ⑴本公司存货包括：原料及主要材料、辅助材料、备品配件、燃料、委托加工材料、自制半成品、低值易耗品、在产品、产成品等。 ⑵存货核算：除产成品外，均采用计划成本进行日常核算，月末将计划成本调整为实际成本。 ⑶产成品按实际成本核算，发出产成品采用加权平均法计价。 ⑷低值易耗品采用一次摊销法摊销。 ⑸存货盘存采用永续盘存制。 ⑹期末对存货进行清查，按成本与可变现净值孰低法计价,按单个项目的成本高于其可变现金额的差额计提存货跌价准备。 10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备的确认和计提方法 ⑴长期股权投资的核算方法 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下的，或虽投资占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权资本总额的20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益额的差额作为股权投资差额，投资差额在规定的期限内分期平均摊销，计入损益。 ⑵长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投资中单独核算。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，并按当期应分摊的溢价或折价进行调整后，计入当期投资收益。 ⑶长期投资减值准备：本公司在期末时按照其帐面价值与可收回金额孰低计价，按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，计提的长期投资减值准备列入当期损益。 11、固定资产的确认标准、分类、计价方法、折旧方法及减值准备的确认和计提方法 ⑴固定资产确认标准： 固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等资产以及单位价值在2000元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备和物品。 ⑵固定资产计价： 固定资产按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税金、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定： ①凡购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价值。 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 ⑥接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： A、收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费作为入账价值； B、支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为入账价值。 ⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值： A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为入账价值； B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 ⑧接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费，作为入账价值。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 （3）固定资产的分类：固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大类。 （4）固定资产折旧方法： 2003年半年度报告 除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧： ①已提足折旧仍继续使用的固定资产； ②按照规定单独估价作为固定资产入帐的土地。 固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产年折旧率如下： 固定资产 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 25-40 3-4 3.99-2.43 机器设备 9-18 3-4 10.67-5.39 运输设备 6-10 3-4 16-9.7 电子设备 6-10 3-4 16-9.7 其他 6-13 3-4 16-7.46 （5）固定资产减值准备：本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备的确认和计提方法 在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若前述工程虽已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资产，待办理竣工决算后再进行调整。 在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化 2003年半年度报告条件的，于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ①资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (3)用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认和计提方法 ⑴无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计入当期损益。 ⑵无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的期限摊销；④合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。 (3)无形资产减值准备 本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用，是指企业已经支出、摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。 （1）租入固定资产的改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销； （2）固定资产大修理费用在大修理间隔期间平均摊销； （3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销； （4）除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入的确认原则和方法 商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。 ⑴合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本的被投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业； ⑵编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 19、会计估计变更： 从更加谨慎、稳健的角度考虑，公司对应收款项计提坏帐准备的比例进行了调整： （1）公司二届四次董事会审议并经公司2002年年度股东大会通过了《关于公司变更其他应收款坏帐准备计提办法的议案》，从2003年1月1日起其他应收款坏账准备的计提由原“帐龄在一年以内（含一年）的不计提坏帐准备，帐龄在一年以上的按其余额的6%计提”更改为“按其他应收款期末余额的6%计提，”取消帐龄在一年以内（含一年）的不计提坏帐准备的规定，从而统一不同帐龄其他应收款坏帐准备的计提比例。 （2）公司二届五次董事会审议并经公司股东大会通过了《关于调整应收账款坏账准备计提比例的议案》，从2003年1月1日起应收账款坏账准备的计提由原“账龄在一年以内的计提5%，1-2年的计提10%，2-3年的计提15%，3-4年的计提20%，4-5年的计提25%，5年以上的计提30%，确实无法收回的计提100%”调整为“账龄在一年以内的计提5%，1-2年的计提15%，2-3年的计提25%，3-4年的计提35%，4-5年的计提50%，5年以上的计提100%。”。 （3）由于会计估计变更，影响2003年度上半年净利润39,660,341.52元。 附注三：税项 1、流转税及附加 2003年半年度报告 本公司销售产品执行17%的增值税率，并分别按应交流转税额的7%计缴城市维护建设税、按3%或5%计缴教育费附加。 2、所得税 (1)本报告期本公司依据有关税法的规定按33%的税率缴纳所得税。 (2)华光线材系中外合作经营企业，经湘潭市国家税务局涉外税收管理分局潭国税外字[2000]第01号减、免税批准通知书批准认定为生产性外商投资企业，并自1999年1月1日起至2003年12月31日止，执行“两免三减半”的优惠政策，本期执行减半征收，其所得税率为15%；衡阳钢管系中外合资经营企业，经衡阳市国家税务局涉外分局批准认定为生产性外商投资企业，并自2000年1月1日起至2004年12月31日止执行“两免三减半”的优惠政策，本期执行减半征收，其所得税率为15%。 (3)华菱光远是经湖南省科学技术厅湘科高字[2001]272号文件认定的高新技术企业，经湖南省地方税务局直属分局批准，自盈利年度起两年内免征企业所得税，从第三年起按15%缴纳所得税。本期所得税率为15%。 (4)华菱钢管、衡阳钢管集团国际贸易有限公司（以下简称衡钢国贸）所得税率为33%。 （5）根据财政部、国家税务总局联合下发的《技术改造固定设备投资抵免企业所得税暂行办法》（财税字[1999]290号）文件的规定，公司享受国产设备抵免企业所得税的政策。 3、其他税费按规定缴纳。 附注四：控股子公司及纳入合并报表范围的参股企业 单位名称 注册资本 经营范围 湖南湘钢华光线 9,320万元 生产、销售各种钢材、钢材深加工 材有限公司 产品 生产、销售政策允许的铜铝材及其 湖南华菱光远铜 10,832万元 合金产品，其它有色金属材料及制 管有限公司 品，销售政策允许的矿产品 衡阳钢管有限公司 生产、销售各种钢管、钢坯、炼钢 1,500万美元 及轧钢的附属制品，收购自用的废 钢铁 衡阳华菱钢管有 146,413万元 黑色金属冶炼、加工及其产品的销 限公司 售 自营和代理各类商品及技术的进出 衡阳钢管集团国 400万元 口业务，经营进料加工和“三来一 际贸易有限公司 补”业务 湖南华菱涟钢薄 106,145万元 生产和销售热轧超薄带钢卷、冷轧 板有限公司 板卷、镀锌板及相关产品 单位名称 投资额 所占权 是否 益比例 合并 湖南湘钢华光线 9,000万元 75.00% 是 材有限公司 湖南华菱光远铜 7,950万元 73.39% 是 管有限公司 衡阳钢管有限公司 1125万美元 75.00% 是 衡阳华菱钢管有 63,949万元 43.68% 是 限公司 衡阳钢管集团国 273万元 39.31% 是 际贸易有限公司 湖南华菱涟钢薄 86,145万元 81.16% 是 板有限公司 *华菱钢管成立于2000年12月7日，是由中国华融资产管理公司（以下简称华融公司）、中国东方资产管理公司（以下简称东方公司）、湖南衡阳钢管（集团）有限公司(以下简称衡钢集团)和本公司共同组建的债转股公司，属有限责任公司，本公司占43.68%的股权，华融公司占31.62%的股权，东方公司占16.69%的股权，衡钢集团占8.01%的股权。根据本公司2000年12月1日与该公司其他股东签订的合资协议中约定，其他股东全权委托本公司经营管理该公司，本公司对该公司拥有实际控制权，因此将华菱钢管纳入合并报表范围。 **华菱钢管于2003年4月增加对衡钢国贸的投资，股权比例由10%增至90%,成为本公司的孙公司.因此，本期将衡钢国贸纳入合并报表范围。 附注五：合并会计报表主要项目注释 单位：人民币元 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 93,264.27 147,833.83 银行存款 1,571,262,349.92 1,127,669,718.23 其他货币资金 56,741,983.94 59,947,284.05 合计 1,628,097,598.13 1,187,764,836.11 *货币资金增加44,033万元，增长37.07%。主要原因是今年产销两旺，生产规模扩大，增加了流动资金借款，同时，加强了资金管理，货款回笼快。 2、短期投资 投资类别 投资成本 期末市价 计提短期投资跌价准备 99国债(8) 18,716,498.40 18,246,983.49 469,514.91 20国债(4) 90,321,030.11 90,273,457.68 47,572.43 20国债(10) 64,270,754.39 62,974,020.00 1,296,734.39 21国债(3) 15,340,800.66 15,463,350.00 21国债(10) 11,559,649.17 11,761,834.00 合计 200,208,732.73 198,719,645.17 1,813,821.73 *计提短期投资跌价准备所选用的证券期末市价的资料来源为：上海证券交易所 3、应收票据 种类 期末金额 期初金额 银行承兑汇票 593,241,146.43 229,470,691.59 商业承兑汇票 - 58,037,000.00 合计 593,241,146.43 287,507,691.59 *应收票据增加30,573.35万元，增长106.34%。主要是今年产销两旺，销售收入增加，收到的应收票据相应增加。 4、应收帐款 期末数 坏帐准 帐龄 备计提 金额 比例(%) 坏帐准备 比例（%） 1年以內 224,934,711.21 58.37 11,246,735.55 5.00 1-2年 28,250,563.10 7.33 4,237,584.47 15.00 2-3年 9,092,724.65 2.36 2,273,181.16 25.00 3-4年 17,685,771.55 4.59 6,190,020.04 35.00 4-5年 47,254,407.25 12.26 23,627,203.64 50.00 5年以上 58,140,589.27 15.09 58,140,589.27 100.00 合计 385,358,767.03 100.00 105,715,314.13 期初数 坏帐准备 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 计提比例 （%） 1年以內 217,338,809.13 52.65 10,866,940.48 5.00 1-2年 23,320,587.01 5.65 2,332,058.72 10.00 2-3年 15,127,410.61 3.66 2,269,111.60 15.00 3-4年 22,994,073.23 5.57 4,598,814.64 20.00 4-5年 57,538,104.84 13.94 14,384,526.21 25.00 5年以上 76,465,905.84 18.52 22,939,771.75 30.00 合计 412,784,890.66 100.00 57,391,223.40 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为59,231,989.17元，占应收帐款金额的15.37%。 5、其他应收款 帐龄 期末数 金额 所占比例(%) 坏帐准备 1年以内 28,464,315.46 99.83 1,707,858.92 1-2年 47,244.97 0.17 2,834.70 2-3年 - - 3年以上 - - 合计 28,511,560.43 100.00 1,710,693.62 帐龄 期初数 金额 所占比例(%) 坏帐准备 1年以内 37,050,766.04 96.52 1-2年 391,776.03 1.02 23,506.56 2-3年 943,990.78 2.46 56,639.45 3年以上 - - - 合计 38,386,532.85 100.00 80,146.01 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为4,771,660.83元，占其他应收款金额的16.74%。 6、预付帐款 帐龄 期末数 金 额 比例(%) 1年以内 104,643,754.30 100.00% 1-2年 - - 2-3年 - - 合计 104,643,754.30 100.00% 帐龄 期初数 金 额 比例(%) 1年以内 86,898,504.58 100.00% 1-2年 - - 2-3年 - - 合计 86,898,504.58 100.00% *本期预付帐款增加1,774.52万元，主要是预付原材料款增加所致； **本帐户中无预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 2003年半年度报告 7、存货及存货跌价准备 项目 期末数 金 额 跌价准备 原料及主要材料 201,549,058.62 0.00 在产品 84,858,256.82 0.00 产成品 89,522,220.72 0.00 辅助材料 1,913,462.33 0.00 低值易耗品 5,824,534.50 0.00 备品配件 135,845,082.41 0.00 燃料 2,495,185.93 0.00 自制半成品 428,454.15 0.00 合计 522,436,255.48 0.00 项目 期初数 金额 跌价准备 原料及主要材料 157,583,886.53 0.00 在产品 128,279,816.43 0.00 产成品 135,898,257.27 0.00 辅助材料 5,677,807.87 0.00 低值易耗品 7,594,334.50 0.00 备品配件 141,815,337.76 0.00 燃料 6,431,825.93 0.00 自制半成品 28,273,603.96 0.00 合计 611,554,870.25 0.00 8、待摊费用 类别 期末数 期初数 期未结存的原因 财产保险费 458,000.00 财产保险费 分厂设备修理费 8,927,706.39 分厂设备修理费 合 计 9,385,706.39 9、长期投资 （1）长期股权投资 期末数 期初数 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 15,660,416.39 17,439,847.91 ①长期股权投资明细表 被投资公司名称 投资金额 投资期限 湘财证券有限责任公司 2,000,000.00 长期 合 计 2,000,000.00 被投资公司名称 占被投资单位注册资本 减值准备 湘财证券有限责任公司 0.09% 0 合 计 - ②股权投资差额 被投资 初始金额 期初数 本期 公司名称 增加 湖南湘钢华光 45,834,353.74 33,229,906.41 线材有限公司 衡阳华菱钢管 -14,905,815.00 -14,905,815.00 有限公司 湖南华菱光远 -3,339,908.64 -3,284,243.50 铜管有限公司 合 计 27,588,630.10 15,039,847.91 0.00 被投资 本期摊销 摊余金额 摊销 形成 公司名称 期限 原因 湖南湘钢华光 2,291,717.70 30,938,188.71 10年 溢价 线材有限公司 收购 衡阳华菱钢管 -745,290.75 -14,160,524.25 10年 增资 有限公司 扩股 湖南华菱光远 -166,995.43 -3,117,248.07 10年 增资 铜管有限公司 扩股 合 计 1,379,431.52 13,660,416.39 10、固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 原值 房屋建筑物 2,179,988,521.41 3,017,085.57 机器设备 4,452,453,519.32 195,938,142.86 电子设备 2 92,830,191.61 1,211,390.51 运输工具 50,731,000.95 2,890,097.98 其它 57,091,522.70 127,787.18 合计 7,033,094,755.99 203,184,504.10 项目 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 1,222,856.00 2,181,782,750.98 机器设备 14,453,019.67 4,633,938,642.51 电子设备 66,634,008.84 227,407,573.28 运输工具 357,000.00 53,264,098.93 其它 522,156.31 56,697,153.57 合计 83,189,040.82 7,153,090,219.27 累计折旧 期初数 本期增加 房屋建筑物 477,228,679.25 43,425,730.35 机器设备 1,293,726,776.40 260,737,605.14 电子设备 163,038,099.63 17,828,941.22 运输工具 23,627,836.57 6,227,289.72 其它 18,931,313.43 3,492,950.69 合计 1,976,552,705.28 331,712,517.12 净值 5,056,542,050.71 累计折旧 本期减少 期末数 房屋建筑物 641,995.13 520,896,166.38 机器设备 5,600,785.32 1,548,863,596.22 电子设备 58,578,481.54 122,288,558.75 运输工具 511,902.11 29,343,224.18 其它 218,886.44 21,321,626.33 合计 65,552,050.54 2,242,713,171.86 净值 4,910,377,047.41 在建工程本期转入固定资产138,708,770.70元. 固定资产减值准备 类别 期初数 增减变动数 期末数 变动原因 房屋建筑物 313,487.85 313,487.85 机器设备 25,861,326.71 25,861,326.71 电子设备 1,413,774.77 1,413,774.77 其 它 146,558.51 146,558.51 合 计 27,735,147.84 27,735,147.84 11、工程物资 项目 期末数 期初数 薄板公司国产设备预付款 3,152,313.55 131,358,515.10 薄板公司进口设备预付款 286,179,453.58 合计 3,152,313.55 417,537,968.68 12、在建工程 期初余额 项目名称 预算数 其中：资本 金额 化利息 一、湘钢事业部 以转代平 132,560,000 71,806,655.22 高线零星技改 6,000,000 433,323.21 炼钢系统配套改造 13,000,000 10,584,360.80 高线风冷机整体改造 5,000,000 3,346,553.06 棒材高压水除鳞系 7,800,000 2,835,853.28 二棒厂热剪改热据 5,500,000 4,052,236.75 汽车衡、高炉槽下 秤改造 2,550,000 1,355,066.71 企业信息化技术改 42,000,000 9,559,170.56 销售公司零固购置 900,000 430,095.35 其他工程 3,000,000 0.00 小计 218,310,000 104,403,314.94 0.00 二、涟钢事业部 六轧钢精整设备 15,000,000 5,441,989.29 改造 1#高炉改造 13,000,000 7,111,920.07 2#高炉改造 5,000,000 4,553,927.20 3#高炉改造 14,500,000 8,691,652.46 4#高炉改造 5,500,000 4,330,081.93 5#高炉改造 8,000,000 6,139,919.67 三炼钢2#连铸机 5,000,000 4,730,369.97 炼钢系统改造工程 135,000,000 4,191,697.53 300M3大高炉改造 1,000,000,000 399,556,229.82 炼铁上料能力提 200,000 155,940.00 高改造 项目名称 本期增加额 其中：资 金额 本化利息 一、湘钢事业部 以转代平 58,390,574.62 高线零星技改 炼钢系统配套改造 4,695,078.65 高线风冷机整体改造 244,858.80 棒材高压水除鳞系 1,627,945.00 二棒厂热剪改热据 751,061.84 汽车衡、高炉槽下 秤改造 30,988.40 企业信息化技术改 10,117,070.28 销售公司零固购置 其他工程 2,480,995.05 小计 78,338,572.64 - 二、涟钢事业部 六轧钢精整设备 7,079,836.63 改造 1#高炉改造 1,527,665.79 2#高炉改造 2,290,464.06 3#高炉改造 2,294,581.20 4#高炉改造 2,693,869.18 5#高炉改造 403,294.49 三炼钢2#连铸机 1,976,786.69 炼钢系统改造工程 28,468,680.20 300M3大高炉改造 202,621,686.14 炼铁上料能力提 120,961.00 高改造 本期转入固定资产 项目名称 其中： 资本 金额 化利息 一、湘钢事业部 以转代平 130,197,229.84 高线零星技改 0.00 炼钢系统配套改造 高线风冷机整体改造 2,726,459.66 棒材高压水除鳞系 二棒厂热剪改热据 汽车衡、高炉槽下 秤改造 1,047,499.41 企业信息化技术改 608,300.00 销售公司零固购置 其他工程 177,671.62 小计 134,757,160.53 0.00 二、涟钢事业部 六轧钢精整设备 改造 1#高炉改造 2#高炉改造 3#高炉改造 4#高炉改造 5#高炉改造 三炼钢2#连铸机 炼钢系统改造工程 300M3大高炉改造 炼铁上料能力提 高改造 其他转出 项目名称 其中： 资本 金额 化利息 一、湘钢事业部 以转代平 高线零星技改 炼钢系统配套改造 高线风冷机整体改造 864,952.20 棒材高压水除鳞系 二棒厂热剪改热据 汽车衡、高炉槽下 秤改造 企业信息化技术改 578,184.80 销售公司零固购置 其他工程 2,023,275.52 小计 3,466,412.52 0.00 二、涟钢事业部 六轧钢精整设备 改造 1#高炉改造 2#高炉改造 3#高炉改造 4#高炉改造 5#高炉改造 三炼钢2#连铸机 炼钢系统改造工程 300M3大高炉改造 炼铁上料能力提 高改造 项目名称 期末数 其中：资本 金额 化利息 一、湘钢事业部 以转代平 0.00 0.00 高线零星技改 433,323.21 0.00 炼钢系统配套改造 15,279,439.45 0.00 高线风冷机整体改造 0.00 0.00 棒材高压水除鳞系 4,463,798.28 0.00 二棒厂热剪改热据 4,803,298.59 0.00 汽车衡、高炉槽下 秤改造 338,555.70 0.00 企业信息化技术改 18,489,756.04 0.00 销售公司零固购置 430,095.35 0.00 其他工程 280,047.91 0.00 小计 44,518,314.53 0.00 二、涟钢事业部 0.00 六轧钢精整设备 12,521,825.92 改造 1#高炉改造 8,639,585.86 2#高炉改造 6,844,391.26 3#高炉改造 10,986,233.66 4#高炉改造 7,023,951.11 5#高炉改造 6,543,214.16 三炼钢2#连铸机 6,707,156.66 炼钢系统改造工程 32,660,377.73 300M3大高炉改造 602,177,915.96 炼铁上料能力提 276,901.00 高改造 项目名称 资金 完工 来源 比例 一、湘钢事业部 募股、 以转代平 自筹 100% 高线零星技改 自筹 95% 炼钢系统配套改造 自筹 99% 高线风冷机整体改造 自筹 100% 棒材高压水除鳞系 自筹 90% 二棒厂热剪改热据 自筹 98% 汽车衡、高炉槽下 秤改造 自筹 98% 企业信息化技术改 自筹 50% 销售公司零固购置 自筹 75% 其他工程 自筹 83% 小计 二、涟钢事业部 六轧钢精整设备 自筹 改造 90% 1#高炉改造 自筹 90% 2#高炉改造 自筹 95% 3#高炉改造 自筹 95% 4#高炉改造 自筹 95% 5#高炉改造 自筹 95% 三炼钢2#连铸机 自筹 95% 炼钢系统改造工程 自筹 60% 自筹、 300M3大高炉改造 贷款 60% 炼铁上料能力提 自筹 95% 高改造 期初余额 项目名称 预算数 其中：资本 金额 化利息 完善量值溯源 200,000 172,400.00 风机配套改造 700,000 630,893.00 炼铁烤罐库 400,000 380,212.40 炼铁原料车间综 1,400,000 2,223,778.03 合楼 炼铁热风炉掺烧 2,800,000 2,643,437.06 混合煤气 炼铁变频器改造 1,400,000 1,215,503.06 5#高炉炉身处理 6,000,000 改造 三炼钢1#连铸机 3,000,000 改造 炼铁助燃风机改造 1,200,000 炼铁1米母管改造 3,500,000 棒材厂包装系统 1,500,000 改造 型材项目整改 3,000,000 扩大喷煤烟气 炉前上料能力 3,500,000 改造 型材厂40万吨 /年配套改造工程 8,420,000 高炉富氧工程 3,000,000 其他工程 6,000,000 小计 1,247,220,000 452,169,951.49 0.00 三、超薄板带钢轧 机工程 精炼及连铸车间 584,800,000 26,135,000.00 本期增加额 项目名称 其中：资 金额 本化利息 完善量值溯源 304,860.00 风机配套改造 0.00 炼铁烤罐库 0.00 炼铁原料车间综 0.00 合楼 炼铁热风炉掺烧 151,612.60 混合煤气 炼铁变频器改造 180,004.87 5#高炉炉身处理 7,137,867.07 改造 三炼钢1#连铸机 2,835,225.09 改造 炼铁助燃风机改造 927,168.41 炼铁1米母管改造 489,160.00 棒材厂包装系统 1,104,119.78 改造 型材项目整改 1,098,896.96 扩大喷煤烟气 炉前上料能力 469,540.00 改造 型材厂40万吨 /年配套改造工程 3,780,539.64 高炉富氧工程 1,448,964.00 其他工程 2,291,906.00 小计 271,697,689.80 三、超薄板带钢轧 机工程 精炼及连铸车间 277,484,085.70 本期转入固定资产 项目名称 其中： 资本 金额 化利息 完善量值溯源 风机配套改造 炼铁烤罐库 380,212.40 炼铁原料车间综 2,223,778.03 合楼 炼铁热风炉掺烧 混合煤气 炼铁变频器改造 5#高炉炉身处理 改造 三炼钢1#连铸机 改造 炼铁助燃风机改造 炼铁1米母管改造 棒材厂包装系统 改造 型材项目整改 扩大喷煤烟气 炉前上料能力 改造 型材厂40万吨 /年配套改造工程 高炉富氧工程 其他工程 小计 2,603,990.43 三、超薄板带钢轧 机工程 精炼及连铸车间 其他转出 项目名称 其中： 资本 金额 化利息 完善量值溯源 风机配套改造 炼铁烤罐库 炼铁原料车间综 合楼 炼铁热风炉掺烧 1,530,934.64 混合煤气 炼铁变频器改造 199,960.00 5#高炉炉身处理 改造 三炼钢1#连铸机 改造 炼铁助燃风机改造 炼铁1米母管改造 棒材厂包装系统 改造 型材项目整改 扩大喷煤烟气 炉前上料能力 改造 型材厂40万吨 /年配套改造工程 高炉富氧工程 其他工程 小计 1,730,894.64 三、超薄板带钢轧 机工程 精炼及连铸车间 项目名称 期末数 其中：资本 金额 化利息 完善量值溯源 477,260.00 风机配套改造 630,893.00 炼铁烤罐库 0.00 炼铁原料车间综 0.00 合楼 炼铁热风炉掺烧 1,264,115.02 混合煤气 炼铁变频器改造 1,195,547.93 5#高炉炉身处理 7,137,867.07 改造 三炼钢1#连铸机 2,835,225.09 改造 炼铁助燃风机改造 927,168.41 炼铁1米母管改造 489,160.00 棒材厂包装系统 1,104,119.78 改造 型材项目整改 1,098,896.96 扩大喷煤烟气 炉前上料能力 469,540.00 改造 型材厂40万吨 /年配套改造工程 3,780,539.64 高炉富氧工程 1,448,964.00 其他工程 2,291,906.00 小计 719,532,756.22 0.00 三、超薄板带钢轧 机工程 0.00 精炼及连铸车间 303,619,085.70 0.00 项目名称 资金 完工 来源 比例 完善量值溯源 自筹 95% 风机配套改造 自筹 95% 炼铁烤罐库 自筹 100% 炼铁原料车间综 自筹 合楼 100% 炼铁热风炉掺烧 自筹 混合煤气 95% 炼铁变频器改造 自筹 90% 5#高炉炉身处理 自筹 改造 95% 三炼钢1#连铸机 自筹 改造 85% 炼铁助燃风机改造 自筹 70% 炼铁1米母管改造 自筹 30% 棒材厂包装系统 自筹 70% 改造 型材项目整改 自筹 40% 扩大喷煤烟气 炉前上料能力 自筹 30% 改造 型材厂40万吨 /年配套改造工程 自筹 30% 高炉富氧工程 自筹 30% 其他工程 自筹 40% 小计 三、超薄板带钢轧 机工程 精炼及连铸车间 股金、自筹、 55% 贷款 项目名称 预算数 热轧带钢车间 1,177,800,000 水处理车间 171,500,000 钢卷库车间 135,500,000 其他工程 90,500,000 其他费用支出 129,500,000 小计 2,289,600,000 四、衡阳华菱钢管 有限公司 100分厂感应加热 炉改造 3,500,000 108分厂矫直机组 改造 20,000,000 污水排放治理工程 4,150,000 出口钢管包装线改造 36,780,000 乌钢供电线路改造 2,500,000 76厂房屋面改造 200,000 连轧3#精整线改造 20,000,000 89连轧精整1＃线改造 65,000,000 高压锅炉管续建 33,000,000 89热处理生产线改 36,000,000 期初余额 项目名称 其中：资本 金额 化利息 热轧带钢车间 31,830,000.00 水处理车间 10,688,920.00 钢卷库车间 7,820,000.00 其他工程 3,867,289.31 其他费用支出 98,690,788.65 小计 179,031,997.96 - 四、衡阳华菱钢管 有限公司 100分厂感应加热 炉改造 1,771,318.93 108分厂矫直机组 改造 690,701.05 污水排放治理工程 - 出口钢管包装线改造 17,499,695.15 乌钢供电线路改造 1,136,459.74 76厂房屋面改造 7,860.00 连轧3#精整线改造 4,329,499.41 89连轧精整1＃线改造 25,074,427.94 3,563,044.19 高压锅炉管续建 31,256,783.62 2,452,286.41 89热处理生产线改 34,671,536.98 3,131,577.57 项目名称 本期增加额 其中：资 金额 本化利息 热轧带钢车间 768,972,724.73 水处理车间 61,729,904.00 钢卷库车间 41,555,466.00 其他工程 44,851,903.20 其他费用支出 14,123,501.48 小计 1,208,717,585.11 - 四、衡阳华菱钢管 有限公司 100分厂感应加热 炉改造 102,453.20 108分厂矫直机组 改造 12,863,772.12 317,735.17 污水排放治理工程 406,000.00 出口钢管包装线改造 17,613,767.80 407,621.80 乌钢供电线路改造 76厂房屋面改造 连轧3#精整线改造 89连轧精整1＃线改造 38,851,735.70 995,655.23 高压锅炉管续建 1,418,793.32 89热处理生产线改 5,818,373.29 144,295.66 本期转入固定资产 项目名称 其中： 资本 金额 化利息 热轧带钢车间 水处理车间 钢卷库车间 其他工程 其他费用支出 小计 - - 四、衡阳华菱钢管 有限公司 100分厂感应加热 炉改造 108分厂矫直机组 改造 污水排放治理工程 出口钢管包装线改造 乌钢供电线路改造 1,136,459.74 76厂房屋面改造 7,860.00 连轧3#精整线改造 89连轧精整1＃线改造 高压锅炉管续建 89热处理生产线改 其他转出 项目名称 其中： 资本 金额 化利息 热轧带钢车间 水处理车间 钢卷库车间 其他工程 其他费用支出 小计 - - 四、衡阳华菱钢管 有限公司 100分厂感应加热 炉改造 1,873,772.13 108分厂矫直机组 改造 污水排放治理工程 出口钢管包装线改造 乌钢供电线路改造 76厂房屋面改造 连轧3#精整线改造 89连轧精整1＃线改造 高压锅炉管续建 89热处理生产线改 项目名称 期末数 其中：资本 金额 化利息 热轧带钢车间 800,802,724.73 0.00 水处理车间 72,418,824.00 0.00 钢卷库车间 49,375,466.00 0.00 其他工程 48,719,192.51 0.00 其他费用支出 112,814,290.13 0.00 小计 1,387,749,583.07 - 四、衡阳华菱钢管 有限公司 0.00 100分厂感应加热 炉改造 - 0.00 108分厂矫直机组 改造 13,554,473.17 317,735.17 污水排放治理工程 406,000.00 0.00 出口钢管包装线改造 35,113,462.95 407,621.80 乌钢供电线路改造 - 0.00 76厂房屋面改造 - 0.00 连轧3#精整线改造 4,329,499.41 0.00 89连轧精整1＃线改造 63,926,163.64 4,558,699.42 高压锅炉管续建 32,675,576.94 2,452,286.41 89热处理生产线改 40,489,910.27 3,275,873.23 项目名称 资金 完工 来源 比例 热轧带钢车间 股金、自筹、 60% 贷款 股金、 水处理车间 自筹、 60% 贷款 股金、 钢卷库车间 自筹、 50% 贷款 股金、 其他工程 自筹、 50% 贷款 其他费用支出 股金、自筹、 85% 贷款 小计 四、衡阳华菱钢管 有限公司 100分厂感应加热 炉改造 自筹 100% 108分厂矫直机组 自筹、 改造 贷款 67.77% 污水排放治理工程 贷款 100.00% 出口钢管包装线改造 贷款、 股金 95.47% 乌钢供电线路改造 自筹 100% 76厂房屋面改造 自筹 100% 自筹、 连轧3#精整线改造 贷款 21.65% 89连轧精整1＃线改造 贷款 100% 高压锅炉管续建 贷款 99.02% 89热处理生产线改 贷款 100% 期初余额 项目名称 预算数 其中：资本 金额 化利息 连轧二期改造 50,000,000 4,177,282.91 煤气站改造 20,000,000 18,496,473.36 小计 291,130,000 139,112,039.09 9,146,908.17 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 100,000 6,300.00 石灰窑计量改造 120,000 100,000.00 小计 220,000 106,300.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 49,500,000 8,621,653.16 配套工程 铝盘管生产.检验 100,000 5,636.36 设备改造工程 铜盘管恒温房工程 450,000 180,893.12 炉前分析远程显示 30,000 9,500.00 打印系统工程 康风机搬迁改造工 2,400,000 1,916,607.58 程 企业管理信息化工 8,000,000 2,237,617.30 程(ERP项目) 15000T/年高效换 81,840,000 热器铜管技改工程 研发中心工程 500,000 小计 142,820,000 12,971,907.52 0.00 总 计 4,189,300,000 887,795,511.00 9,146,908.17 本期增加额 项目名称 其中：资 金额 本化利息 连轧二期改造 58,374,157.39 1,447,679.10 煤气站改造 1,023,731.07 小计 136,472,783.89 3,312,986.96 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 48,000.00 石灰窑计量改造 20,000.00 小计 68,000.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 2,516,027.24 配套工程 铝盘管生产.检验 设备改造工程 铜盘管恒温房工程 炉前分析远程显示 13,000.00 打印系统工程 康风机搬迁改造工 182,247.68 程 企业管理信息化工 3,585,770.17 27,440.00 程(ERP项目) 15000T/年高效换 18,652,132.74 热器铜管技改工程 研发中心工程 160,230.00 小计 25,109,407.83 27,440.00 总 计 1,720,404,039.27 3,340,426.96 本期转入固定资产 项目名称 其中： 资本 金额 化利息 连轧二期改造 煤气站改造 小计 1,144,319.74 - 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 54,300.00 石灰窑计量改造 120,000.00 小计 174,300.00 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 配套工程 铝盘管生产.检验 设备改造工程 铜盘管恒温房工程 炉前分析远程显示 打印系统工程 康风机搬迁改造工 程 企业管理信息化工 29,000.00 程(ERP项目) 15000T/年高效换 热器铜管技改工程 研发中心工程 小计 29,000.00 0.00 总 计 138,708,770.70 0.00 项目名称 其他转出 其中： 资本 金额 化利息 连轧二期改造 煤气站改造 小计 1,873,772.13 - 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 石灰窑计量改造 小计 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 配套工程 铝盘管生产.检验 设备改造工程 铜盘管恒温房工程 炉前分析远程显示 打印系统工程 康风机搬迁改造工 程 企业管理信息化工 990.00 程(ERP项目) 15000T/年高效换 热器铜管技改工程 研发中心工程 小计 990.00 0.00 总 计 7,072,069.29 0.00 项目名称 期末数 其中：资本 金额 化利息 连轧二期改造 62,551,440.30 1,447,679.10 煤气站改造 19,520,204.43 0.00 小计 272,566,731.11 12,459,895.13 五、衡阳钢管有限公司 0.00 石灰窑除尘改造 0.00 0.00 石灰窑计量改造 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 六、华菱光远 0.00 铜盘管及内螺纹管 11,137,680.40 配套工程 0.00 铝盘管生产.检验 5,636.36 设备改造工程 0.00 铜盘管恒温房工程 180,893.12 0.00 炉前分析远程显示 22,500.00 打印系统工程 0.00 康风机搬迁改造工 2,098,855.26 程 0.00 企业管理信息化工 5,793,397.47 程(ERP项目) 27,440.00 15000T/年高效换 18,652,132.74 热器铜管技改工程 0.00 研发中心工程 160,230.00 0.00 小计 38,051,325.35 27,440.00 总 计 2,462,418,710.28 12,487,335.13 项目名称 资金 完工 来源 比例 贷款, 连轧二期改造 自筹 100% 煤气站改造 自筹 97.60% 小计 五、衡阳钢管有限公司 石灰窑除尘改造 自筹 100% 石灰窑计量改造 自筹 100% 小计 六、华菱光远 铜盘管及内螺纹管 股金 84.00% 配套工程 铝盘管生产.检验 自筹 5.64% 设备改造工程 铜盘管恒温房工程 自筹 40.20% 炉前分析远程显示 自筹 75.00% 打印系统工程 康风机搬迁改造工 自筹 87.45% 程 企业管理信息化工 自筹 72.79% 程(ERP项目) 15000T/年高效换 自筹 22.79% 热器铜管技改工程 研发中心工程 自筹 32.05% 小计 总 计 13、在建工程资本化利息金额的资本化率 项 目 在建工程专项借款加权平均额 资本化利息金额 出口钢管包装线改造 12,811,902.02 317,735.17 89连轧精整一号线改造 16,984,241.67 407,621.80 89热处理生产线改造 38,741,448.64 995,655.23 100机组技术改造 5,795,006.43 144,295.66 连轧二期改造 58,374,157.26 1,447,679.10 企业管理信息化工程 3,585,770.17 27,440.00 合 计 136,292,526.17 3,340,426.96 项 目 资本化率 出口钢管包装线改造 2.40% 89连轧精整一号线改造 2.50% 89热处理生产线改造 2.49% 100机组技术改造 2.48% 连轧二期改造 2.48% 企业管理信息化工程 1.54% 合 计 14、固定资产清理 项 目 期末余额 期初余额 湘钢事业部1800KW电机及变 压器 3,664,781.62 湘钢事业部炼钢2#机冷闲及振 动台 1,174,386.13 华菱光远铜盘管立式钨磨拉 光机及铝管线合金炉 39,604.23 合 计 4,839,167.75 39,604.23 项 目 转入清理原因 湘钢事业部1800KW电机及变 压器 650轧机改造，旧设备出售 湘钢事业部炼钢2#机冷闲及振 动台 工艺淘汰报废 华菱光远铜盘管立式钨磨拉 光机及铝管线合金炉 报废转入清理 合 计 15、无形资产 本期 本期 类别 原值 期初余额 增加额 转出额 土地 使用权 30,277,117.00 70,194,723.03 剩余摊 取得 类别 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 销期限 方式 土地 股东 使用权 757,606.56 3,053,735.02 69,437,116.47 45年8个月 投入 16、长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初余额 本期增加 用水用电权 39,370,000.00 24,935,333.45 - 转炉大型生产周 16,875,800.89 5,448,974.36 转件 转炉大型生产周 15,483,418.00 10,322,278.67 转件 薄板公司开办费 754,478.75 754,478.75 198,438.95 合 计 72,483,697.64 41,461,065.23 198,438.95 类 别 本期摊销 累计摊销额 用水用电权 1,968,499.98 16,403,166.53 转炉大型生产周 2,716,324.80 14,143,151.33 转件 转炉大型生产周 2,580,600.00 7,741,739.33 转件 薄板公司开办费 - 合 计 7,265,424.78 38,288,057.19 类 别 期末余额 剩余摊 销年限 用水用电权 22,966,833.47 5年10个月 转炉大型生产周 7,741,678.67 1年6个月 转件 转炉大型生产周 2,732,649.56 6个月 转件 薄板公司开办费 952,917.70 合 计 34,394,079.40 17、短期借款 借款类别 期末数 期初数 保证借款 915,431,300.00 447,741,300.00 合计 915,431,300.00 447,741,300.00 *本期短期借款增加46,769万元，增长104.46%，主要原因是今年生产规模增长较大，且上游原材料涨价,相应增加了流动资金借款。 18、应付票据 项目 期末金额 期初金额 应付票据 243,836,758.00 138,447,800.00 *本期应付票据增加10,539万元，增长76.12%，主要原因是公司工程建设规模增大，且材料、 19、应付帐款 项目 期末金额 期初金额 应付帐款 255,381,528.51 196,034,710.60 *本帐户中无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 20、预收帐款 项目 期末金额 期初金额 预收帐款 561,470,094.23 661,556,997.99 *本帐户中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 21、应付股利 项 目 期末数 期初数 应付股利 131,537,500.00 176,537,500.00 *公司二届四次董事会审议并经公司2002年年度股东大会通过，2002年公司利润分配方案为：以2002年末总股本为基数，向全体股东每10股派现金1.00元（含税）,共计应派发现金股利176,537,500元。本期已向公众股支付45,000,000元. 22、应交税金 税 种 期末数 期初数 本期法定税率 增值税 97,548,687.78 70,743,764.28 17% 营业税 70,692.49 -63,969.09 5% 城建税 4,807,598.33 866,909.93 7% 房产税 1,163,743.74 940,449.56 12%或1.2% 所得税 50,320,112.89 16,876,199.26 详见附注三 车船使用税 320.00 320.00 个人所得税 8,088,145.75 330,886.63 按有关税法规定 土地使用税 202,603.78 21,098.70 印花税 189,733.24 489,733.24 合 计 162,391,638.00 90,205,392.51 *个人所得税含公司代扣2002年度社会公众股东分红应交的个人所得税801万元。 23、其他应交款 项 目 期末余额 计缴标准 教育费附加 4,115,213.61 5%或3% 合 计 4,115,213.61 24、其他应付款 项目 期末金额 期初金额 其他应付款 98,927,071.59 103,904,972.22 *本帐户中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东款项 25、预提费用 项 目 期末数 期初数 湘钢事业部二棒材厂大修 52,066,517.51 湘钢事业部技术开发费 52,000,000.00 华光线材轧机系统中修 5,734,682.06 衡阳钢管炼钢修理费 1,412,589.04 衡阳钢管技术开发费 228,193.11 合 计 111,441,981.72 26、长期借款 币种 借款条件 期末金额 期初金额 人民币 信用 137,000,000.00 137,000,000.00 人民币 担保 1,225,000,000.00 804,554,400.00 美元 保证 33,108,800.00 欧元 担保 271,389,762.85 合 计 1,666,498,562.85 941,554,400.00 *本期长期借款增加72,494万元，增长76.99%，主要是公司固定资产投资规模增加，为解决工程资金缺口，增加了长期借款所致。 **美元贷款4,000,000美元，汇率8.2772，折合人民币33,108,800元；欧元贷款29,421,209.19欧元，汇率9.2242，折合人民币271,389,762.85元； 27、公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+、-） 期初数 配股 送股 一 、未上市流通股份 1、发起人股份 131,537.50 其中： 国有法人持有股份 131,537.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,537.50 二 、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 上市流通股份合计 45,000.00 三、股份合计 176,537.50 本次变动增减（+、-） 公积金转股 增发 其他 小计 期末数 一 、未上市流通股份 1、发起人股份 131,537.50 其中： 国有法人持有股份 131,537.50 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 131,537.50 二 、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 上市流通股份合计 45,000.00 三、股份合计 176,537.50 28、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 2,191,136,025.01 其他 199,959.02 638,464.50 合计 2,191,335,984.03 项目 本期减少 期末数 股本溢价 2,191,136,025.01 其他 838,423.52 合计 2,191,974,448.53 *资本公积本期增加的原因系以前年度其他应付款项的债权人已注销，无法支付所致。 29、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 178,950,513.54 公益金 168,090,250.70 合 计 347,040,764.24 0.00 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 178,950,513.54 公益金 168,090,250.70 合 计 - 347,040,764.24 30、未分配利润 项目 分配比例 金额 调整前期初数 687,754,253.78 调整数 调整后期初数 687,754,253.78 本期损益 373,558,385.89 其他转入 计提法定盈余公积 计提法定公益金 计提任意盈余公积 向投资者分配股利 其中：派发现金股利 送红股 期未数 1,061,312,639.67 31、主营业务收入 项目 本期数 上年同期 主营业务收入 5,719,058,696.29 4,815,488,170.66 *本期主营业务收入比上年同期增加90,357万元，增长18.76%，系因产销量比上年同期增加及钢材价格上涨所致。 **前五名客户销售的收入总额为115,476万元，占本期收入总额的20.19%。 地区分部报表 项 目 本期数 上年同期 主营业务收入 5,719,058,696.29 4,815,488,170.66 湘潭地区 2,854,177,131.61 2,229,379,581.88 娄底地区 2,098,479,367.74 1,775,739,822.12 衡阳地区 648,318,898.00 737,080,940.51 长沙地区 195,965,179.76 111,048,567.23 小 计 5,796,940,577.11 4,853,248,911.74 公司内各业务分部间相互抵销 77,881,880.82 37,760,741.08 合 计 5,719,058,696.29 4,815,488,170.66 业务分部报表 项目 本期数 上年同期 主营业务收入 黑色金属冶炼及压延加工业 5,600,975,397.35 4,742,200,344.51 重有色金属压延加工业 195,965,179.76 111,048,567.23 小 计 5,796,940,577.11 4,853,248,911.74 公司内各业务分部间相互抵销 77,881,880.82 37,760,741.08 合 计 5,719,058,696.29 4,815,488,170.66 32、主营业务成本 项目 本期数 上年同期 主营业务成本 4,854,689,734.13 4,214,120,822.93 *本年主营业务成本比上年增加64,057万元，增长15.20 %，系因产销量增加及产品结构变动，引起成本相应增加。 地区分部报表 项目 本期数 上年同期 主营业务成本 4,854,689,734.13 4,214,120,822.93 湘潭地区 2,429,948,486.74 1,980,188,573.64 娄底地区 1,789,487,444.43 1,550,591,551.37 衡阳地区 531,193,156.04 619,332,635.35 长沙地区 181,942,527.74 101,768,803.65 小 计 4,932,571,614.95 4,251,881,564.01 公司内各业务分部间相互抵销 77,881,880.82 37,760,741.08 合 计 4,854,689,734.13 4,214,120,822.93 业务分部报表 项目 本期数 上年同期 主营业务成本 黑色金属冶炼及压延加工业 4,750,629,087.21 4,150,112,760.36 重有色金属压延加工业 181,942,527.74 101,768,803.65 小 计 4,932,571,614.95 4,251,881,564.01 公司内各业务分部间相互抵销 77,881,880.82 37,760,741.08 合 计 4,854,689,734.13 4,214,120,822.93 33、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 金额 城建税 按应缴流转税的7% 15,247,269.99 教育费附加 按应缴流转税的3% 6,286,778.66 教育费附加 按应缴流转税的5% 412,942.47 合 计 21,946,991.12 34、财务费用 项目 本期数 上年同期 利息支出 47,586,950.52 61,568,291.02 减：利息收入 5,879,561.28 5,935,577.89 汇兑损失 -3.70 -131,325.54 金融机构手续费 419,445.72 其他 2,416,001.54 495,574.73 合计 44,542,832.80 55,996,962.32 35、投资收益 项 目 本期数 上年同期 债权投资收益 1,254,763.82 期末调整被投资公司所有者权 益净增减的金额 联营合营公司分来的利润 股权投资差额摊销 -1,379,431.52 -2,291,717.70 合 计 -124,667.70 -2,291,717.70 *其中:债权投资收益125.47万系公司购买国债产生的收益. 36、现金流量情况 项 目 金额 收到其他与经营活动有关的现金 24,445,996.96 其中较大项目： 代垫铁路运费 22,627,878.99 过磅费及检验费 支付其他与经营活动有关的现金 86,855,038.37 其中较大项目： 对外运输费 8,549,357.68 技术开发费 销售费用 13,751,987.35 业务费、保险费、党团经费、差旅费等 11,793,535.25 附注六：母公司会计报表主要项目注释 金额单位：人民币元 1．应收帐款 期末数 坏账准 帐龄 备计提 金额 比例(%) 坏帐准备 比例 （%） 1年以内 1 4,241,679.37 9.61 712,083.96 5.00 1-2年 7,359,079.32 4.96 1,103,861.90 15.00 2-3年 7,045,549.44 4.75 1,761,387.36 25.00 3-4年 14,750,147.24 9.95 5,162,551.53 35.00 4-5年 46,700,116.58 31.51 23,350,058.30 50.00 5年以上 58,130,376.00 39.22 58,130,376.00 100.00 合计 148,226,947.95 100.00 90,220,319.05 期初数 坏账准 帐龄 备计提 金额 比例(%) 坏帐准备 比例 （%） 1年以内 20,230,576.52 11.22 1,011,528.84 5.00 1-2年 982,017.78 0.54 98,201.80 10.00 2-3年 7,861,077.04 4.36 1,179,161.56 15.00 3-4年 19,251,398.27 10.67 3,850,279.65 20.00 4-5年 55,623,502.72 30.84 13,905,875.68 25.00 5年以上 76,429,168.16 42.37 22,928,750.45 30.00 合计 180,377,740.49 100.00 42,973,797.98 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计为41,252,995.91元，占应收帐款总额的27.83% ***本期应收帐款减少32,150,792.54元，主要是因为加大了清欠力度，回收老欠所致.。 2．其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 40,714,409.63 99.85 2,442,864.58 1-2年 47,244.97 0.15 2,834.70 2-3年 3年以上 合计 40,761,654.60 100.00 2,445,699.28 帐龄 期初数 金 额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 42,588,712.70 99.08 1-2年 391,776.03 0.91 23506.56 2-3年 5,052.00 0.01 303.12 3年以上 合计 42,985,540.73 100.00 23,809.68 *本帐户中无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 **欠款金额前五名单位的金额合计 4,771,660.83元，占其他应收款总额的15.41 %。 3．长期投资 长期股权投资 期初数 本期增加 项目 减值 减值 金额 准备 金额 准备 长期股权投资 1,967,245,480.13 85,999,966.56 本期减少 期末数 项目 减值 减值 金额 准备 金额 准备 长期股权投资 11,212,587.92 2,042,032,858.77 *本期长期股权投资增加系投资收益增加所致； **本期长期股权投资减少的11,212,587.90元，其中：本期摊销股权投资差额1,379,431.52元，从子公司分回现金股利 9,833,156.40元。 2003年半年度报告 ①长期股权投资明细表 占被投 被投资 资单位 减值 追加 初始投资额 注册资 准备 投资额 公司名称 本比例 湘财证券有限 2,000,000.00 0.09% 责任公司 湖南华光高速 90,000,000.00 75.00% 线材有限公司 衡阳华菱钢管 626,359,903.36 43.68% 有限公司 衡阳钢管有限 63,934,125.52 75.00% 公司 湖南华菱光远 79,500,000.00 73.39% 铜管有限公司 湖南华菱涟钢 861,450,000.00 81.16% 薄板有限公司 合计 1,723,244,028.88 - - 享有被投资单 享有被投资单位 被投资 位权益本期增减额 权益累计增减额 期末数 公司名称 湘财证券有限 2,000,000.00 责任公司 62,289,306.00 湖南华光高速 290,256,901.72 334,422,547.98 线材有限公司 衡阳华菱钢管 4,381,147.92 29,799,893.74 656,159,797.10 有限公司 衡阳钢管有限 5,506,873.86 14,208,888.91 78,143,014.43 公司 3,989,482.38 湖南华菱光远 16,697,082.87 96,197,082.87 铜管有限公司 861,450,000.00 湖南华菱涟钢 薄板有限公司 76,166,810.16 350,962,767.24 2,028,372,442.38 合计 ②股权投资差额 被投资 本期 初始金额 期初数 摊销额 公司名称 湖南湘钢华光 45,834,353.74 33,229,906.41 2,291,717.70 线材有限公司 衡阳华菱钢管 -14,905,815.00 -745,290.75 有限公司 湖南华菱光远 -3,339,908.64 -166,995.43 铜管有限公司 合计 27,588,630.10 33,229,906.41 1,379,431.52 被投资 摊销 形成 累计摊销额 摊余金额 期限 原因 公司名称 湖南湘钢华光 14,896,165.03 30,938,188.71 10年 溢价 线材有限公司 收购 衡阳华菱钢管 -745,290.75 -14,160,524.25 10年 增资 有限公司 扩股 湖南华菱光远 -222,660.57 -3,117,248.07 10年 增资 铜管有限公司 扩股 合计 13,928,213.71 13,660,416.39 4．主营业务收入 项目 本期 上年同期 主营业务收入 4,766,585,696.23 4,164,324,854.12 地区分部报表 项目 本 期 上年同期 主营业务收入 湘潭地区 2,668,106,328.49 2,110,657,807.83 娄底地区 2,098,479,367.74 1,775,739,822.12 衡阳地区 315,687,965.25 长沙地区 小 计 4,766,585,696.23 4,202,085,595.20 公司内各业务分部间相互抵销 37,760,741.08 项目 本 期 上年同期 主营业务收入 4,766,585,696.23 4,202,085,595.20 黑色金属冶炼及压延加工业 重有色金属压延加工业 小 计 4,766,585,696.23 4,202,085,595.20 公司内各业务分部间相互抵销 37,760,741.08 合计 4,766,585,696.23 4,164,324,854.12 5.主营业务成本 项目 本 期 上年同期 主营业务成本 4,134,954,257.40 3,706,176,422.54 地区分部报表 项目 本 期 上年同期 主营业务成本 湘潭地区 2,345,466,812.97 1,920,385,906.83 娄底地区 1,789,487,444.43 1,550,591,551.37 衡阳地区 272,959,705.42 长沙地区 小 计 4,134,954,257.40 3,743,937,163.62 公司内各业务分部间相互抵销 37,760,741.08 合 计 4,134,954,257.40 3,706,176,422.54 业务分部报表 项目 本 期 上年同期 主营业务成本 黑色金属冶炼及压延加工业 4,134,954,257.40 3,743,937,163.62 重有色金属压延加工业 小 计 4,134,954,257.40 3,743,937,163.62 公司内各业务分部间相互抵销 37,760,741.08 合 计 4,134,954,257.40 3,706,176,422.54 6．投资收益 项 目 本 期 债权投资收益 1,254,763.82 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 85,999,966.56 股权投资差额摊销 -1,379,431.52 股权投资转让收益 0.00 合 计 85,875,298.86 项 目 上年同期 债权投资收益 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 42,329,338.00 股权投资差额摊销 -2,291,717.70 股权投资转让收益 0.00 合 计 40,037,620.30 附注七：关联方关系及其交易 ㈠关联方关系 1、存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 湖南华菱钢铁集团 长沙市芙蓉中路269 有限责任公司 号华菱大厦22楼 湖南湘钢华光线 湘潭市岳塘区 材有限公司 湖南华菱光远铜 长沙市岳麓区银盆 管有限公司 南路269号 衡阳华菱钢管有 衡阳市大栗新村10号 限公司 湖南华菱涟钢薄 娄底市涟钢桔园路 板有限公司 衡阳钢管有限公司 衡阳市大栗新村10号 衡阳钢管集团国际 衡阳市大栗新村10号 贸易有限公司 公司名称 主营业务 生产、销售黑色有色金属产品、矿产品、 碳素制品及其延伸产品、副产品、水泥、 湖南华菱钢铁集团 焦炭、焦化副产品、耐火材料，供应生产 有限责任公司 所需的冶炼、机械、电器设备和配件以及 燃料、原辅材料 湖南湘钢华光线 生产、销售各种钢材、钢材深加工产品 材有限公司 湖南华菱光远铜 生产、销售政策允许的铜铝材及其合金产 品，其它有色金属材料及制品，销售政策 管有限公司 允许的矿产品 衡阳华菱钢管有 黑色金属冶炼、加工及其产品的销售 限公司 湖南华菱涟钢薄 生产和销售热轧超薄带钢卷、冷轧板卷、 板有限公司 镀锌板以及相关产品 衡阳钢管有限公司 生产、销售各种钢管、钢坯及炼钢、轧钢 的附属产品 衡阳钢管集团国际 自营和代理各类商品及技术的进出口业 贸易有限公司 务，经营进料加工和“三来一补”业务 与本公 经济 法定 公司名称 司关系 性质 代表人 湖南华菱钢铁集团 母公司 国有 李效伟 有限责任公司 独资 湖南湘钢华光线 子公司 有限 曹慧泉 材有限公司 公司 湖南华菱光远铜 子公司 有限 邓楚平 管有限公司 公司 衡阳华菱钢管有 子公司 有限 胡衡华 限公司 公司 湖南华菱涟钢薄 子公司 有限 孙显同 板有限公司 公司 衡阳钢管有限公司 子公司 有限 唐鹿 公司 衡阳钢管集团国际 子公司 有限 胡衡华 贸易有限公司 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 企业名称 期初数 本期增加 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 200,000.00 0 湖南华菱光远铜管有限公司 10,832.00 0 衡阳华菱钢管有限公司 146,413.00 0 湖南华菱涟钢薄板有限公司 106,145.00 0 湖南湘钢华光线材有限公司 9,320.00 0 衡阳钢管有限公司 1,500万美元 0 衡阳钢管集团国际贸易有限公司 400万元 0 企业名称 本期减少 期末数 湖南华菱钢铁集团有限责任公司 0 200,000.00 湖南华菱光远铜管有限公司 0 10,832.00 衡阳华菱钢管有限公司 0 146,413.00 湖南华菱涟钢薄板有限公司 0 106,145.00 湖南湘钢华光线材有限公司 0 9,320.00 衡阳钢管有限公司 0 1,500万美元 衡阳钢管集团国际贸易有限公司 0 400万元 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 金额单位：万元 期初数 公司名称 比例 金额 (%) 湖南华菱钢铁集团有限 131,250.00 74.35 责任公司 湖南湘钢华光线材有限 6,990.00 75.00 公司 湖南华菱光远铜管有限 7,950.00 73.39 公司 衡阳钢管集团国际贸易 40.00 4.37 有限公司 衡阳华菱钢管有限公司 63,949.00 43.68 湖南华菱涟钢薄板有限 86,145.00 81.16 公司 衡阳钢管有限公司 1125万美元 75 本期增加数 本期减少数 公司名称 比例 比例 金额 (%) 金额 (%) 湖南华菱钢铁集团有限 责任公司 湖南湘钢华光线材有限 公司 湖南华菱光远铜管有限 公司 衡阳钢管集团国际贸易 233.00 34.94 有限公司 衡阳华菱钢管有限公司 湖南华菱涟钢薄板有限 公司 衡阳钢管有限公司 期末数 公司名称 比例 金额 (%) 湖南华菱钢铁集团有限 1 31,250.00 74.35 责任公司 湖南湘钢华光线材有限 6 ,990.00 75.00 公司 湖南华菱光远铜管有限 7 ,950.00 73.39 公司 衡阳钢管集团国际贸易 2 73.00 39.31 有限公司 衡阳华菱钢管有限公司 6 3,949.00 43.68 湖南华菱涟钢薄板有限 8 6,145.00 81.16 公司 衡阳钢管有限公司 1125万美元 75 4、不存在控制关系的关联方关系 企业名称 与本企业关系 湘潭钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 涟源钢铁集团有限公司 与本公司同一母公司 湖南衡阳钢管（集团）有限公司 与本公司同一母公司 长沙铜铝材有限公司 与本公司同一母公司 南方建材股份有限公司 与本公司受同一公司控制 湖南湘辉金属制品有限公司 与本公司受同一公司控制 涟钢进出口有限责任公司 与本公司受同一公司控制 湖南光远铜管有限公司 与本公司受同一公司控制 ㈡关联交易 1、购进货物 本公司所属湘钢事业部从湘潭钢铁集团有限公司(以下简称湘钢集团)购进铁水等生产用原辅材料及动力，涟钢事业部从涟源钢铁集团有限公司（以下简称涟钢集团）购进烧结矿等生产用原辅材料及动力，并由湘钢集团和涟钢集团提供生产过程中的运输服务。本公司控股的华菱光远分别从湖南光远铜管有限公司、长沙铜铝材有限公司（以下简称长铜公司）以及南方建材股份有限公司（以下简称南方建材）购进铜管坯、电解铜及动力等。 (1) 定价政策：根据本公司与华菱集团签署的《原材料供应合同》和《综合服务合同》及本年度执行合同，关联企业向本公司提供原辅材料和动力及服务价格按以下原则确定：有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价，则不得高于向任何独立第三方提供该原辅材料和动力及服务的当时市场价格；若无市场价格，则双方按照公平交易原则协商定价。 （2）根据本公司与南方建材签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。 （3）交易结算方式为现款或转帐形式。 (4) 关联方交易金额 供应单位 产品、服 本期累计 占同类交易 务名称 金额的比例 铁水 1,443,963,994.78 100.00% 电力 55,845,111.97 49.38% 湘潭钢铁集团 运输服务 10,523,065.20 56.93% 有限公司 其他 478,143,804.57 小计 1,988,475,976.52 铁水 电力 51,974,801.66 45.97% 钢坯 152,644,040.54 100.00% 涟源钢铁集团 烧结矿 522,010,513.16 100.00% 有限公司 运输服务 7,960,045.20 43.07% 其他 760,967,613.51 小计 1,495,557,014.07 电力 124,596.09 0.11% 长沙铜铝材有 其他 118,005.03 限公司 小计 242,601.12 电力 5,127,898.07 4.54% 湖南光远铜管 TP2管坯 41,398,224.71 34.43% 有限公司 其他 2,180,703.40 小计 48,706,826.18 电解铜 21,004,540.26 20.53% 南方建材股份 其他 有限公司 小计 21,004,540.26 合计 3,553,986,958.15 供应单位 上年同期 占同类交易 金额的比例 1,254,442,461.00 58.71% 56,660,725.01 59.36% 湘潭钢铁集团 9,543,224.03 65.85% 有限公司 504,657,889.96 1,825,304,300.00 882,140,451.60 41.29% 36,050,842.49 37.77% 141,939,971.40 95.89% 涟源钢铁集团 0.00 有限公司 4,949,950.46 34.15% 433,760,176.65 1,498,841,392.60 106,483.43 0.11% 长沙铜铝材有 1,460,094.32 限公司 1,566,577.75 2,637,025.20 2.76% 湖南光远铜管 27,032,160.00 63.00% 有限公司 1,874,027.31 31,543,212.51 南方建材股份 有限公司 0.00 合计 3,357,255,482.86 0.00 2、关联销售 (1)定价政策： ①根据本公司与华菱集团签订的《综合服务合同》及本年度执行合同，关联销售价格制定原则是：有国家定价的或执行国家规定的，依国家定价或执行国家规定；若无国家价格，则适应市场价格，若无市场价格，则按照公平交易的原则协商定价。 ②本公司有部分产品销售给湘钢集团,由其出口，根据与关联方签订的《出口产品销售协议》，其价格按以下原则确定：出口产品合同价减去出口过程中所发生的一切费用再加上17%的增值税，出口过程中所发生的一切费用由关联方承担；本公司有部分产品由涟钢进出口有限责任公司代理出口，根据双方签订的协议，关联方向本公司收取40元/吨的出口代理费。 ③根据本公司与南方建材签署的《商品供应合同》明确规定了双方供应与采购的定价原则，有国家定价的，执行国家定价；没有国家定价的，则按商品的当时市场价协商定价。 （2）交易结算方式为现款或转帐形式。 (3)交易金额 本年累计 购货单位 项目 湖南湘辉金属制品有限公司 线材 3,950,728.93 线材 46,010,799.36 其他 408,239.54 湘潭钢铁集团有限公司 线材（坯） 265,410,651.51 出口 小计 311,829,690.41 南方建材股份有限公司 线材 69,935,915.21 433,939,039.62 钢坯 8,210,397.70 涟源钢铁集团有限公司 铁水 其他 91,042,235.65 小计 533,191,672.97 钢材（坯） 出口 涟钢进出口有限责任公司 钢材（坯） 552,908.36 代理 TP2铜管 5,812,610.53 TP2回料 长沙铜铝材有限公司 电解铜 1,471,605.10 其他 406,912.25 小计 7,691,127.88 TP2铜管 9,878,664.96 铝管 144,485.42 TP2回料 4,746,875.22 湖南光远铜管有限公司 电解铜 26,659,144.13 其他 207,946.22 小计 41,637,115.95 合计 898,853,244.50 占同类 占同类 交易金 交易金 额的比例 上年同期 额的比例 购货单位 湖南湘辉金属制品有限公司 0.22% 692,049.99 0.05% 2.58% 23,968,804.77 1.75% 279,570.44 湘潭钢铁集团有限公司 14.90% 112,965,695.64 8.25% 137,214,070.85 南方建材股份有限公司 3.93% 16,542,273.66 1.21% 351,140,694.04 100.00% 100.00% 涟源钢铁集团有限公司 100.00% 71,929,740.11 423,070,434.15 16,618,429.42 14.69% 涟钢进出口有限责任公司 0.24% 4.00% 2,530,437.14 16.00% 长沙铜铝材有限公司 5.00% 10,640.89 2,541,078.03 8.00% 1.00% 100% 15,470,452.13 90.00% 湖南光远铜管有限公司 9,251,610.03 95.00% 100.00% 58,707.80 24,780,769.96 合计 604,916,832.40 3、关联方往来 项 目 期末数 期初数 其他应付款： 涟源钢铁集团有限公司 2,650,250.06 3,009,508.96 长沙铜铝材有限公司 85,803.10 应付帐款： 湘潭钢铁集团有限公司 4,406,830.66 8,476,654.06 涟源钢铁集团有限公司 5,144,506.84 长沙铜铝材有限公司 3,058,858.64 南方建材股份有限公司 186.52 预收帐款： 南方建材股份有限公司 11,599,913.93 15,181,213.97 涟源钢铁集团有限公司 60,333,911.60 4、关联方担保 本公司控股股东华菱集团为本公司的银行借款提供担保，其中短期借款担保额为 82,878.82万元，长期借款担保额79,210.88万元。涟钢集团为本公司控股子公司薄板公司提供欧元贷款担保946.52万欧元，折合人民币8,396.85万元。本公司为控股子公司华菱光远提供担保，担保总额为25,040万元；为控股子公司薄板公司提供人民币贷款担保35,000万元，欧元贷款担保1,995.6万欧元，折合人民币18,742.12万元。 5、其他应披露的事项 （1）根据本公司与华菱集团签署的《商标使用许可协议》，本公司许可华菱集团及其全资和控股子公司无偿使用“华光”牌及“双菱”牌注册商标五年。 （2）根据本公司与华菱集团及其全资子公司签署的《工厂场地租赁合同》及补充协议，华菱集团将十二宗土地租赁给本公司使用，租赁面积103.74万平方米，租赁期限10年，双方约定年租金1.22元/平方米，年租金126.56万元。 根据华菱光远与华菱集团全资子公司长铜公司签署的《土地使用协议》，长铜公司同意华菱光远无偿使用位于长沙市航空路3号面积为22941.36平方米的土地，使用期限为3年，自2002年9月28日起至2005年9月28日止。 根据薄板公司与华菱集团及其全资子公司签署的《工厂场地租赁合同》，华菱集团将其全资子公司涟钢集团一宗土地租赁给薄板公司使用，租赁面积14万平方米，租赁期限10年，双方约定年租金1.22元/平方米，计17.08万元/年。根据薄板公司与涟钢集团签署的《办公楼租赁合同》，该公司租用涟钢集团办公楼，租金以折旧额为计价基础，租赁期从2002年至2006年1月1日，年租金3.5万元。 根据公司与华菱集团签署的《办公场所租用协议》，华菱集团租用公司办公楼，年租金79万元。 （3）根据华菱集团及其全资子公司与本公司签订的《综合服务合同》以及本年度执行合同，华菱集团及其全资子公司将向本公司提供部分生产服务和生产辅助服务，包括职工住房及维修、职工食堂、医疗保健、子女入托、中小学、技校、职工培训、安全保卫等生活后勤服务以及建筑安装、通讯服务、消防绿化和水、电、风、汽的供应等。其定价原则是：如果上述服务项目有国家定价的，则执行国家定价；如无国家定价，则按市场价格执行；如无市场价格，则按公平交易的原则协商定价。 根据华菱集团与本公司的《综合服务合同》，薄板公司与涟钢集团签订的2003年度《综合服务执行合同》，薄板公司超薄板带钢轧机项目工程部分辅助设备、材料及劳务由涟钢集团及下属子公司提供和购入。截止2003年6月30日共计向涟钢集团支付设备、材料及工程款1,666.19万元。 （4）根据薄板公司与华菱集团签订的《设备进口代理合同》，华菱集团为薄板公司代理进口薄板项目建设所需设备，代理费按设备总价的1%收取，报告期内薄板公司已支付代理费268万元。 （5）华菱钢管进口设备委托衡钢国贸开具信用证，金额为3,960万欧元。 附注八：或有事项和承诺事项 截止2003年6月30日，本公司没有需披露的重大或有事项和承诺事项。 附注九：期后事项截止本报告报出之日，本公司未发生影响报告期和报告期后财务状况和经营成果的重大期后事项。 第八节备查文件 载有董事长签名的半年度报告文本； 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 公司章程文本； 其他有关资料。 董事长签名： 二00三年七月二十三日 2003年半年度报告 资产负债表 2003 年 6 月 30 日 会企01表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 流动资产: 货币资金 5-1 短期投资 5-2 应收票据 5-3 应收股利 应收利息 应收账款 5-4 其他应收款 5-5 预付账款 5-6 应收补贴款 存货 5-7 待摊费用 5-8 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 5-8 长期债权投资 5-8 长期投资合计 其中:合并价差 5-8 固定资产: 固定资产原价 5-9 减:累计折旧 5-9 固定资产净值 减：固定资产减值准备 5-9 固定资产净额 工程物资 5-10 在建工程 5-11 固定资产清理 5-12 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 5-13 长期待摊费用 5-14 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 期末数 流动资产: 合并 母公司 货币资金 1,628,097,598.13 1,160,246,612.29 短期投资 198,394,911.00 198,394,911.00 应收票据 593,241,146.43 520,945,684.64 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 279,643,452.90 58,006,628.90 其他应收账款 26,800,866.81 38,315,955.32 预付账款 104,643,754.30 6,041.36 应收补贴款 - - 存货 522,436,255.48 214,342,722.99 待摊费用 9,385,706.39 - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 3,362,643,691.44 2,190,258,556.50 长期投资: - - 长期股权投资 15,660,416.39 2,042,032,858.77 长期债权投资 - - 长期投资合计 15,660,416.39 2,042,032,858.77 其中:合并价差 13,660,416.39 - 固定资产: - - 固定资产原价 7,153,090,219.27 3,875,903,898.79 减:累计折旧 2,242,713,171.86 1,371,313,617.68 固定资产净值 4,910,377,047.41 2,504,590,281.11 减：固定资产减值准备 27,735,147.84 26,794,968.34 固定资产净额 4,882,641,899.57 2,477,795,312.77 工程物资 3,152,313.55 - 在建工程 2,462,418,710.28 760,522,308.72 固定资产清理 4,839,167.75 4,839,167.75 固定资产合计 7,353,052,091.15 3,243,156,789.24 无形资产及其他资产: - - 无形资产 69,437,116.47 - 长期待摊费用 34,394,079.40 30,582,828.23 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 103,831,195.87 30,582,828.23 递延税项: - - 递延税款借项 - - 资产总计 10,835,187,394.85 7,506,031,032.74 期初数 流动资产: 合并 母公司 货币资金 1,187,764,836.11 921,899,732.60 短期投资 197,016,361.74 197,016,361.74 应收票据 287,507,691.59 177,924,047.10 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 355,393,667.26 137,403,942.51 其他应收款 38,306,386.84 42,961,731.05 预付账款 86,898,504.58 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 611,554,870.25 301,139,697.07 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 2,764,442,318.37 1,778,345,512.07 长期投资: 长期股权投资 17,439,847.91 1,967,245,480.13 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 17,439,847.91 1,967,245,480.13 其中:合并价差 15,039,847.91 0.00 固定资产: 固定资产原价 7,033,094,755.99 3,759,740,684.17 减:累计折旧 1,976,552,705.28 1,196,522,705.43 固定资产净值 5,056,542,050.71 2,563,217,978.74 减：固定资产减值准备 27,735,147.84 26,794,968.34 固定资产净额 5,028,806,902.87 2,536,423,010.40 工程物资 417,537,968.68 0.00 在建工程 887,795,511.00 552,665,390.16 固定资产清理 39,604.23 0.00 固定资产合计 6,334,179,986.78 3,089,088,400.56 无形资产及其他资产: 无形资产 70,194,723.03 0.00 长期待摊费用 41,461,065.23 37,603,253.03 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 111,655,788.26 37,603,253.03 递延税项: 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 9,227,717,941.32 6,872,282,645.79 资产负债表 2003 年 6 月 30 日 会企01表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 负债及所有者权益: 流动负债: 短期借款 5-15 应付票据 5-16 应付账款 5-17 预收账款 5-18 应付工资 应付福利费 应付股利 5-19 应交税金 5-20 其他应交款 5-21 其他应付款 5-22 预提费用 5-23 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 5-24 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 上级拨入资金 股东权益: 股本 5-25 减：已归还投资 股本净额 资本公积 5-26 盈余公积 5-27 其中:法定公益金 未分配利润 5-28 外币报表折算差额 其他权益 股东权益合计 负债和股东权益总计 项目 期末数 合并 母公司 负债及所有者权益: - - 流动负债: - - 短期借款 915,431,300.00 490,000,000.00 应付票据 243,836,758.00 - 应付账款 255,381,528.51 50,010,726.07 预收账款 561,470,094.23 521,805,558.39 应付工资 6,397,722.04 2,697,520.24 应付福利费 84,055,391.50 66,481,832.19 应付股利 131,537,500.00 131,537,500.00 应交税金 162,391,638.00 111,409,971.37 其他应交款 4,115,213.61 3,302,098.26 其他应付款 98,927,071.59 347,977,743.56 预提费用 111,441,981.72 104,066,517.51 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,574,986,199.20 1,829,289,467.59 长期负债: - - 长期借款 1,666,498,562.85 307,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 8,495,000.00 8,495,000.00 其他长期负债 - - 长期负债合计 1,674,993,562.85 315,495,000.00 递延税项: - - 递延税款贷项 - - 负债合计 4,249,979,762.05 2,144,784,467.59 少数股东权益 1,219,504,780.36 - 上级拨入资金 - - 股东权益: - - 股本 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 资本公积 2,191,974,448.53 2,191,974,448.53 盈余公积 347,040,764.24 299,274,962.54 其中:法定公益金 168,090,250.70 144,207,349.85 未分配利润 1,061,312,639.67 1,104,622,154.08 外币报表折算差额 - - 其他权益 - - 股东权益合计 5,365,702,852.44 5,361,246,565.15 负债和股东权益总计 10,835,187,394.85 7,506,031,032.74 项目 期初数 合并 母公司 负债及所有者权益: 流动负债: 短期借款 447,741,300.00 90,000,000.00 应付票据 138,447,800.00 0.00 应付账款 196,034,710.60 45,218,775.25 预收账款 661,556,997.99 578,237,224.13 应付工资 3,199,507.47 749,655.43 应付福利费 73,795,052.58 57,699,632.50 应付股利 176,537,500.00 176,537,500.00 应交税金 90,205,392.51 37,379,092.39 其他应交款 3,231,641.37 2,656,919.49 其他应付款 103,904,972.22 606,802,844.55 预提费用 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 203,554,400.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 2,098,209,274.74 1,595,281,643.74 长期负债: 长期借款 941,554,400.00 277,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 8,495,000.00 8,495,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 950,049,400.00 285,495,000.00 递延税项: 0.00 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 3,048,258,674.74 1,880,776,643.74 少数股东权益 1,187,953,264.53 0.00 上级拨入资金 股东权益: 股本 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 减：已归还投资 0.00 0.00 股本净额 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 资本公积 2,191,335,984.03 2,191,335,984.03 盈余公积 347,040,764.24 299,274,962.54 其中:法定公益金 168,090,250.70 144,207,349.85 未分配利润 687,754,253.78 735,520,055.48 外币报表折算差额 0.00 0.00 其他权益 0.00 0.00 股东权益合计 4,991,506,002.05 4,991,506,002.05 负债和股东权益总计 9,227,717,941.32 6,872,282,645.79 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 资产减值准备明细表 2003年6月30日 会企01表附表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年度增加数 一、坏账准备合计 57,471,369.41 49,756,904.39 其中：应收账款 57,391,223.40 48,324,090.73 其他应收款 80,146.01 1,630,547.61 二、短期投资跌价准备合计 2,859,104.09 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 2,859,104.09 0.00 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 27,735,147.84 0.00 其中：房屋、建筑物 313,487.85 0.00 机器设备 25,861,326.71 0.00 电子设备 1,413,774.77 0.00 其他 146,558.51 0.00 六、无形资产减值 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 0.00 107,228,273.80 其中：应收账款 0.00 105,715,314.13 其他应收款 0.00 1,710,693.62 二、短期投资跌价准备合计 1,045,282.36 1,813,821.73 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 1,045,282.36 1,813,821.73 三、存货跌价准备合计 0.00 0.00 其中：库存商品 0.00 0.00 原材料 0.00 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 27,735,147.84 其中：房屋、建筑物 0.00 313,487.85 机器设备 0.00 25,861,326.71 电子设备 0.00 1,413,774.77 其他 0.00 146,558.51 六、无形资产减值 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 本期数 上年同期 一、实收资本（或股本）： 期初余额 1,765,375,000.00 1,565,375,000.00 本期增加数 200,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 200,000,000.00 本期减少数 期末余额 1,765,375,000.00 1,765,375,000.00 二、资本公积： 0.00 期初余额 2,191,335,984.03 1,315,953,536.14 本期增加数 638,464.50 875,382,447.89 其中：资本（或股本）溢价 875,382,447.89 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 638,464.50 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 2,191,974,448.53 2,191,335,984.03 三、法定和任意盈余公积： 0.00 期初余额 347,040,764.24 112,978,993.97 本期增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 347,040,764.24 112,978,993.97 其中：法定盈余公积 347,040,764.24 112,978,993.97 限储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 168,090,250.70 102,118,731.13 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 168,090,250.70 102,118,731.13 五、未分配利润 0.00 期初未分配利润 687,754,253.78 461,598,488.67 本期净利润 373,558,385.89 259,012,687.15 本期利润分配 期末未分配利润 1,061,312,639.67 720,611,175.82 利润及利润分配表 2003年6月 会企02表 编制单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期 合并 母公司 一主营业务收入 5-29 5,719,058,696.29 4,766,585,696.23 减：主营业务成本 5-30 4,854,689,734.13 4,134,954,257.40 主营业务税金及附加 5-31 21,946,991.12 20,070,082.70 二主营业务利润 842,421,971.04 611,561,356.13 加：其他业务利润 4,626,820.73 1,376,935.92 减：营业费用 57,515,282.59 29,052,079.83 管理费用 221,661,374.60 190,041,020.59 财务费用 5-32 44,542,832.80 13,129,773.89 三营业利润 523,329,301.78 380,715,417.74 加：投资收益 5-33 -124,667.70 85,875,298.86 补贴收入 6,076,000.00 0.00 营业外收入 706,492.12 52,133.55 减：营业外支出 306,853.98 151,686.62 四利润总额 529,680,272.22 466,491,163.53 减：所得税 121,532,398.49 97,389,064.93 减：少数股东损益 34,589,487.84 0.00 五净利润 373,558,385.89 369,102,098.60 加：年初未分配利润 687,754,253.78 735,520,055.48 其他转入 0.00 0.00 六可供分配的利润 1,061,312,639.67 1,104,622,154.08 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七可供投资者分配的利润 1,061,312,639.67 1,104,622,154.08 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八未分配利润 1,061,312,639.67 1,104,622,154.08 项 目 上年同期 合并 母公司 一主营业务收入 4,815,488,170.66 4,164,324,854.12 减：主营业务成本 4,214,120,822.93 3,706,176,422.54 主营业务税金及附加 14,330,397.30 14,162,122.71 二主营业务利润 587,036,950.43 443,986,308.87 加：其他业务利润 1,642,030.68 1,698,577.78 减：营业费用 36,673,492.93 12,114,308.42 管理费用 115,299,014.11 95,107,295.28 财务费用 55,996,962.32 32,824,266.99 三营业利润 380,709,511.75 305,639,015.96 加：投资收益 -2,291,717.70 40,037,620.30 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 9,864,613.70 4,950,226.27 减：营业外支出 6,315,907.65 4,609,343.07 四利润总额 381,966,500.10 346,017,519.46 减：所得税 97,779,739.88 87,004,832.31 减：少数股东损益 25,174,073.07 0.00 五净利润 259,012,687.15 259,012,687.15 加：年初未分配利润 461,598,488.67 470,780,128.49 其他转入 0.00 0.00 六可供分配的利润 720,611,175.82 729,792,815.64 减：提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七可供投资者分配的利润 720,611,175.82 729,792,815.64 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八未分配利润 720,611,175.82 729,792,815.64 项目 本期数 上年同期 1、出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少 ）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少 ）利润总额 -59,194,539.58 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产收益 加权平均净资产收益率 率(%) (%) 主营业务利润 15.70% 16.27% 营业利润 9.75% 10.11% 净利润 6.96% 7.21% 扣除非常性损益后的净利润 7.03% 7.28% 报告期利润 全面摊薄每 加权平均每 股收益(元/股) 股收益(元/股) 主营业务利润 0.4772 0.4772 营业利润 0.2964 0.2964 净利润 0.2116 0.2116 扣除非常性损益后的净利润 0.2136 0.2136 2003年半年度报告 现金流量表 2003 年 6 月 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,532,937,094.42 收到的税费返还 6,076,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 24,445,996.96 现金流入小计 6,563,459,091.38 购买商品、接受劳务支付的现金 5,193,612,231.06 支付给职工以及为职工支付的现金 220,540,530.44 支付的各项税费 352,945,040.94 支付的其他与经营活动有关的现金 86,855,038.37 现金流出小计 5,853,952,840.81 经营活动产生的现金流量净额 709,506,250.57 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 58,345,575.61 取得投资收益所收到的现金 2,603,052.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收到的现金净额 587,441.57 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 61,536,069.18 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 1,211,056,788.28 投资所支付的现金 61,192,413.05 支付的其他与投资活动有关的现金 2,569,116.30 现金流出小计 1,274,818,317.63 投资活动产生的现金流量净额 -1,213,282,248.45 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收权益性投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 1,071,822,424.10 收到的其他与筹资活动有关的现金 29,576,712.62 现金流入小计 1,101,399,136.72 偿还债务所支付的现金 82,742,661.25 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 73,508,969.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,038,746.43 现金流出小计 157,290,376.82 筹资活动产生的现金流量净额 944,108,759.90 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 440,332,762.02 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 5,450,760,018.33 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 54,976,563.56 现金流入小计 5,505,736,581.89 购买商品、接受劳务支付的现金 4,629,892,886.01 支付给职工以及为职工支付的现金 157,579,203.27 支付的各项税费 257,591,770.72 支付的其他与经营活动有关的现金 63,375,744.53 现金流出小计 5,108,439,604.53 经营活动产生的现金流量净额 397,296,977.36 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 58,345,575.61 取得投资收益所收到的现金 2,603,052.00 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收到的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 60,948,627.61 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 310,211,855.66 投资所支付的现金 61,072,413.05 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 371,284,268.71 投资活动产生的现金流量净额 -310,335,641.10 三、筹资活动产生的现金流量 - 吸收权益性投资所收到的现金 9,833,156.40 借款所收到的现金 430,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 47,110,641.89 现金流入小计 486,943,798.29 偿还债务所支付的现金 240,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 61,275,363.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 34,282,891.32 现金流出小计 335,558,254.86 筹资活动产生的现金流量净额 151,385,543.43 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 238,346,879.69 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： 现金流量表 2003 年 6 月 会企03表 编报单位：湖南华菱管线股份有限公司 单位：人民币元 补充资料： 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 合 并 净利润 373,558,385.89 加：少数股东损益 34,589,487.84 计提的资产减值准备 51,494,358.57 固定资产折旧 274,749,805.97 无形资产摊销 757,606.56 长期待摊费用摊销 7,265,424.78 待摊费用减少（减：增加） -9,385,706.39 预提费用增加（减：减少） 111,441,981.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 损失（减：收益） -534,869.11 固定资产报废损失 39,604.23 财务费用 44,542,832.80 投资损失(减：收益) 124,667.70 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 89,118,614.77 经营性应收项目的减少(减：增加) -359,454,008.19 经营性应付项目的增加(减：减少) 91,198,063.43 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 709,506,250.57 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 1,628,097,598.13 减:现金的期初余额 1,187,764,836.11 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 440,332,762.02 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 母公司 净利润 369,102,098.60 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 51,723,480.96 固定资产折旧 182,705,808.84 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 7,020,424.80 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） 104,066,517.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 损失（减：收益） 44,655.26 固定资产报废损失 - 财务费用 13,129,773.89 投资损失(减：收益) -85,875,298.86 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 86,796,974.08 经营性应收项目的减少(减：增加) -292,671,751.16 经营性应付项目的增加(减：减少) -38,745,706.56 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 397,296,977.36 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 1,160,246,612.29 减:现金的期初余额 921,899,732.60 加：现金等价物的期末余额 - 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 238,346,879.69 公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 会计主管人员： |
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