湖南电广传媒股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.26 13:24 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖南电广传媒股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司基本情况 三、股本变动和主要股东持股情况 四、董事、监事、高级管理人员情况 五、管理层讨论与分析 六、重要事项 七、财务报告 (一)财务报表 (二)财务报表附注 八、备查文件目录 第一节重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事袁楚贤、独立董事喻国明、李肃因公出差未能出席本次董事会，三人均授权董事周竟东代为行使表决权。 本公司董事长龙秋云、总经理彭益、财务总监毛小平、财务部经理贺耀雄声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 本半年度报告未经审计。 第二节公司基本情况 一、公司简介： 1、公司法定中文名称：湖南电广传媒股份有限公司 公司法定英文名称： HUNAN TV&BROADCAST INTERMEDIARY CO., LTD. 公司英文名称缩写： TIK 2、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：电广传媒 公司股票代码： 000917 3、公司注册地址：湖南省长沙市浏阳河大桥东 公司办公地址：湖南省长沙市浏阳河大桥东 公司邮政编码： 410003 公司国际互联网网址：http://www.tik.com.cn 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：龙秋云 5、公司董事会秘书：周竟东 证券事务代表：齐慎 联系地址：湖南省长沙市浏阳河大桥东 电话：（86）731—4252080 4251998 4252333—8313、8339 传真：（86）731—4252096 电子信箱：[email protected] 6、公司指定信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报 登载公司半年度报告指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书处 7、其他相关资料 公司变更注册登记日期：2001年4月24日 注册登记地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001001044（3-3） 税务登记号码：430105712106217 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地点：湖南省长沙市芙蓉中路490号 二、主要财务数据和指标 1、单位：人民币元 本报告期末 上年度期末 流动资产 2,235,322,949.40 2,295,843,397.69 流动负债 1,400,329,035.29 1,752,292,259.57 总资产 4,787,111,368.92 4,877,097,569.39 股东权益（不含少数股 2,364,550,669.75 2,336,066,929.37 东权益） 每股净资产 9.15 9.04 调整后的每股净资产 8.94 8.84 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 28,483,740.38 46,537,676.99 扣除非经常性损益后 28,910,227.55 46,560,573.79 的净利润 每股收益（摊薄） 0.11 0.18 每股收益（加权） 0.11 0.18 净资产收益率（摊薄） 1.20% 1.97% 净资产收益率（加权） 1.21% 1.98% 经营活动产生的现金 流量净额 107,772,638.49 16,477,936.24 本报告期末比年初数增 减（％） 流动资产 -2.64 流动负债 -20.09 总资产 -1.85 股东权益（不含少数股 1.22 东权益） 每股净资产 1.22 调整后的每股净资产 1.13 本报告期比上年同期增 减（％） 净利润 -38.79 扣除非经常性损益后 -37.91 的净利润 每股收益（摊薄） -38.89 每股收益（加权） -38.89 净资产收益率（摊薄） -39.09 净资产收益率（加权） -38.89 经营活动产生的现金 流量净额 554.04 2、按照规定，非经常性损益项目涉及项目及金额如下： 营业外收入 600,510.75元 营业外支出 1,026,997.92元 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、本报告期内公司股本没有发生变化。 二、股东情况 报告期末股东总数 66,333户 前十名股东持股情况 年度内增 年末持股数 比例 股东名称（全称） 减量 (％) 湖南广播电视产业中心 0 130,000,000 50.31 湖南星光实业发展公司 0 3,900,000 1.51 湖南省金帆投资管理有限公司 0 2,600,000 1.01 湖南金海林建设装饰有限公司 0 1,300,000 0.50 湖南省凯地经济发展有限公司 0 1,200,000 0.46 湖南汇丰泰科技产业发展有限公司 0 1,100,000 0.43 谈桂兰 +101,000 796,557 0.31 黎建华 未知 767,892 0.30 温意梅 未知 621,686 0.24 北京财政证券公司 0 526,899 0.20 质押或冻 股东名称（全称） 股份类别 结的股份 股东性质 数量 湖南广播电视产业中心 未流通 65,000,000 国有法人股 湖南星光实业发展公司 未流通 3,900,000 国有法人股 湖南省金帆投资管理有限公司 未流通 0 国有法人股 湖南金海林建设装饰有限公司 未流通 1,300,000 境内法人股 湖南省凯地经济发展有限公司 未流通 1,200,000 境内法人股 湖南汇丰泰科技产业发展有限公司 未流通 800,000 境内法人股 谈桂兰 已流通 未知 社会公众股 黎建华 已流通 未知 社会公众股 温意梅 已流通 未知 社会公众股 北京财政证券公司 已流通 未知 社会公众股 注： （1）湖南广播电视产业中心是公司第一大股东，控股股东与其它前10名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。 （2）报告期内公司控股股东没有发生变化。 （3）湖南广播电视产业中心于2003年1月将其持有的本公司股份2000万股质押给中国农业银行上海市长宁支行，质押期限为一年；于2003年6月将其持有的本公司股份600万股质押给中国建设银行湖南省分行长沙新世纪支行，质押期限为三年，相关公告分别见2003年2月15日及2003年6月7日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。截止2003年6月30日，湖南广播电视产业中心累计已质押公司股份6500万股。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票没有变化。 二、公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 经公司第二届董事会第十二次会议选举及提名(会议召开时间为2003年5月30日)并经2003年第一次临时股东大会审议通过（会议召开时间为2003年6月30日），选举胡志斌、李肃为公司独立董事。以上事项分别刊登于2003年5月31日和2003年7月1日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 第五节管理层讨论与分析 一、公司管理层对报告期内的一些主要财务数据指标的变化所做出的分析： （1）公司主要经营业绩同比增减情况如下表： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 444,751,871.68 358,185,150.80 主营业务利润 159,223,928.42 145,763,673.06 净利润 28,483,740.38 46,537,676.99 现金及现金等价物净 115,409,171.19 -122,933,220.44 增加额 - 项目 增加或减少（%） 主营业务收入 24.17 主营业务利润 9.23 净利润 -38.79 现金及现金等价物净 193.88 增加额 ①公司主营业务收入增长主要系广告、节目、网络业务的经营收入相比去年同期有一定幅度的增长； ②主营业务利润的增长系广告、节目、网络业务利润相比去年同期有一定幅度的增长； ③净利润的减少主要是因为报告期内公司部分投资项目尚处于培育期，效益不理想； ④现金及现金等价物净增加额出现增长主要系公司报告期内经营活动及清收其他应收账款产生的现金流同比大幅增长所致。 (2）公司资产及股东权益情况： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增加或减少（%） 总资产 4,787,111,368.92 4,877,097,569.39 -1.85 股东权益 2,364,550,669.75 2,336,066,929.37 1.22 ①公司总资产的减少主要是因为公司于报告期的其他应收款和负债减少所致； ②公司股东权益的增加主要是因为报告期内实现的净利润所致。 二、公司主营业务范围及经营情况 1、公司的主营业务范围为策划、设计、制作、代理、发布国内外各类广告；影视节目制作、发行和销售；有线电视网络及信息传播服务；会展旅游、文化娱乐等。 2003年上半年，公司按照年初制定的“以提高经济效益为核心,以强化内部管理为手段,突出主业,优化结构，稳健经营”的发展思路,进一步强化经营计划和预算管理，开源节流，增收节支，使公司的经营业绩和管理水平都有一定程度的提升，三大主业经营状况良好：①广告方面，适时调整营销策略，促进广告经营与媒体的深度结合，充分挖掘媒体潜力，调动媒体积极性，同时加强了省外业务的拓展，使公司广告业务的市场份不断增加；②节目方面，公司继续坚持精品战略，《她从海上来-张爱玲传》、《宫廷画师郎士宁》等电视剧的拍摄及其他剧的准备工作有序进行，节目营销形势良好；③网络方面，公司加强投资管理，稳步推进网络增值业务，在部分合资公司中完成了数字电视业务的可行性研究与总体设计方案的论证工作，系统招投标工作也在进行当中。此外，积极寻求与电信营运商的合作，发展宽带上网、数据传输等业务。由于受到SARS疫情的影响，公司旅游会展等投资项目未能取得预期收益，影响了公司的整体效益。报告期内公司共实现主营业务收入44,475.19万元，实现净利润2,848.37万元。 2、公司业务按主营业务构成情况如下： 主营业务分行业、分产品情况 毛利率 主营业务收入 主营业务成本 (%) 广告策划制作代理 328,365,607.14 210,723,081.25 35.83 影视节目交换制作发行 53,206,205.00 35,403,506.13 33.46 网络传输服务 32,023,116.70 12,701,664.10 60.34 旅游业 30,119,107.44 4,070,891.57 86.48 主营业务 主营业务 毛利率比 收入比上 成本比上 上年同期 年同期增 年同期增 增减(%) 减（％） 减（％） 广告策划制作代理 43.10 53.62 -10.91 影视节目交换制作发行 13.09 14.00 -1.56 网络传输服务 0.47 28.14 -12.42 旅游业 -33.41 -63.58 14.86 说明：⑴报告期内公司利润构成、主营业务及其结构未发行重大变化； ⑵广告策划制作代理收入、成本同比增长系公司加大省外业务拓展力度所致； ⑶旅游业收入下降是受到了非典疫情影响所致。 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 湖南 357,823,348.88 16.72 北京 76,165,409.80 69.50 上海 7,206,005.00 57.65 深圳 3,557,108.00 68.20 3、报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。 4、经营中的问题与困难 公司部分投资项目因处于培育阶段，投资收益不明显，影响了公司的整体效益。同时，由于受到了非典疫情的影响，公司下属的部分子公司，如湖南国际影视会展中心、长沙世界之窗有限公司等均无法达到预期的经营目标。下半年公司将继续采取积极有效 的措施提高项目的投资收益。 三、报告内主要投资情况 1、公司募股资金使用情况 报告期内，公司没有新增募股资金。公司前次募集资金159,000万元，扣除上市费用4677.43万元，实际可运用募集资金154,322.58万元。截止本报告期末，公司前次募集资金累计使用了109,656.49万元，公司尚未使用的前次募集资金44,666.09万元存放在公司的帐户上。 2、前次承诺募集资金的使用情况 单位：人民币千元 承诺投资项目 计划投资额 计划完成日期 投资湖南省有线电视网络项目 971012 2002年06月 财富中国节目制作项目 80000 2001年12月 电视收视调查项目 38000 2001年12月 湖南电视台电视剧项目 313000 2001年12月 湖南电视台自办栏目项目 135000 2001年12月 截止报告期末 投资进度 承诺投资项目 实际投入额 （％） 投资湖南省有线电视网络项目 530564.9 54.79 财富中国节目制作项目 80000 100 电视收视调查项目 38000 100 湖南电视台电视剧项目 313000 100 湖南电视台自办栏目项目 135000 100 (1)截止报告期末，公司共用前次增发募集资金53,056.49万元投资湖南省有线电视网络项目，完成投资计划进度的54.79%。未达计划进度，主要是因为市场时机不成熟，公司在网络技改方面未做大量投入，公司原计划对常德广达广播电视宽带网络有限公司技改项目14,782万元的投资已暂停投入，该笔资金已于2003年1月收回。报告期内，公司参股的各市、县的有线电视网络合资公司呈现稳定的发展态势，报告期内实现投资收益1573.27万元。 (2)报告期内财富中国节目制作项目实现投资收益-638.09万元，短期效益不明显，主要是因为该项目目前仍处于品牌创建阶段。 (3)报告期内电视收视调查项目实现投资收益-111.90万元。主要是因为市场环境发生变化，业务未能按计划完成 (4)报告期内湖南电视台电视剧项目实现投资收益1916.15万元。 (5)报告期内湖南电视台自办栏目项目实现投资收益1034.59万元。 3、报告期内公司没有用非募股资金进行重大项目投资 四、公司未进行本报告期盈利预测。 五、公司未对本年度经营计划进行修改。 六、董事会关于2002年年度报告中财务报告被会计师事务所出具保留意见 审计报告的说明： 2002年度，湖南开元会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告，针对审计报告中所提出的问题，公司在报告期内采取了切实可行的措施积极解决。其中在其他应收款项中，收回应收骏豪置业有限公司1716.73万元，收回应收湖南广播电视产业中心1091.22万元，收回应收国际会展中心3210.25万元，收回应收湖南电视台的6736.81万元，收回应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司的1200万元，以上合计收回其他应收款项13955万元。对于其他应收款项，公司将继续采取有效措施予以收回。 第六节重要事项 一、公司治理状况 比照《上市公司治理准则》，本公司治理结构较为完善。报告期内，公司增聘了两名独立董事，使董事会中的独立董事人数达到1/3，并进一步完善了独立董事工作制度。 二、报告期内公司利润分配、公积金转增股本方案及实施情况 经公司2002年度股东大会决定，公司2002年度分红派息方案为：以公司总股本258,400,000股为基数，向全体股东每10股派1.00元人民币现金（含税），此项公告刊登于2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 公司于2003年6月20日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上发布分红派息公告，股权登记日为2003年6月26日，除息日为2003年6月27日。该次分配已按期完成。 三、报告期内公司未发生诉讼、仲裁事项 四、报告期内公司无资产重组事项发生 五、报告期内公司没有发生关联交易。 六、公司重大合同及履行情况 (1)报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产的事项。公司报告期内无委托理财事项。 (2)本公司自1999年开始与湖南电视台所属的卫星频道、湖南电视台经视台（含经济频道、都市频道、生活频道）、湖南电视台娱乐频道（原湖南电视台文体频道）、湖南电视台影视频道等媒体单位（以下统称“各媒体”）进行战略合作，采取合办栏目、合作制作节目等方式对各媒体进行投资。由于2002年湖南电视台所属各媒体进行了大规模的资源重组，原独立核算的基础已发生重大变化。为维护公司及股东的投资权益，经公司第二届董事会第九次会议及公司2002年度股东大会审议通过，公司与湖南电视台就投资收益核算及分配方式相关事宜进行了充分协商，并签订了《关于湖南电视台投资收益的补充协议》。根据该协议，自2002年起电广传媒与各媒体的投资收益分配方式由“五五分成”调整为电广传媒按固定数额收取投资回报。根据电广传媒2000年、2001年收取的投资收益平均水平，双方确定，自2002年至2013年，电广传媒每年可获得的投资收益总额确定为8840万元。相关公告详见2003年4月29日和2003年5月31日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》。 (3)经2003年4月3日召开的长沙世界之窗有限公司2003年度第一次股东大会审议通过，同意将长沙世界之窗委托给湖南经视文化传播有限公司（以下简称：经视文化）TVBI MEDIUM-TERM REPORT 2003 湖南电广传媒股份有限公司2003年半年度报告经营，托管期限为三年，托管费为150万元/年。此项公告刊登于2003年5月15日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 七、报告期内公司担保情况 (1)2001年4月，公司与现代投资股份有限公司签订了《互保协议》，互保金额为20亿元，互保期限为8年。2003年6月，根据双方的贷款情况，经友好协商，决定将互保金额变更为4.8亿元，互保期限变更为2001年12月至2007年5月20日。此项公告刊登于2003年6月17日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。截止2003年6月30日，公司为现代投资股份有限公司已提供了4.8亿元的担保。 (2)2002年8月15日，公司控股子公司长沙世界之窗有限公司向湖南省建设银行贷款7000万元，按照公司所占该公司股权比例，公司为其提供3430万元金额的贷款担保。该事项公告于2002年8月19日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 (3)经第二届董事会第八次会议审议通过，同意公司为控股子公司湖南国际影视会展中心向长沙市商业银行汇丰支行申请的人民币6000万元借款提供担保，担保期限为两年。此项公告刊登于2003年1月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 (4)经第二届董事会第十次会议审议通过，同意公司为控股子公司上海锡泉实业有限公司向招商银行上海分行东方支行申请的人民币借款3000万元提供担保，担保期限为一年。此项公告刊登于2003年5月13日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 (5)经第二届董事会第十一次会议审议通过，同意公司与湖南安塑股份有限公司签订《互保协议》，互保额度为累计不超过人民币1亿元，互保期限为一年。根据与安塑股份签订的《互保协议》，公司为安塑股份向华夏银行广州分行申请的人民币借款5000万元提供担保，担保金额为人民币5000万元（其中流动资金贷款4000万元人民币，银行承兑汇票授信1000万元人民币），担保期限为一年。此项公告刊登于2003年5月22日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 (6)公司于2002年9月18日对北京鸿坤伟业房地产开发有限公司向深圳发展银行北京分行借款20000万元人民币提供了担保，担保期限为一年。鸿坤伟业已于2003年6月20日提前归还20000万元借款，同时公司为鸿坤伟业提供的20000万元担保也相应解除。 此项公告刊登于2003年6月28日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 八、报告期内，公司及持股5%以上的股东无对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项 九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、报告期内公司无其他重要事项。 第七节财务报告（未经审计） 一、财务报表 资产负债表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 期末数 资产 合并 母公司 流动资产: 货币资金 572,933,883.20 355,577,364.20 短期投资 160,978,977.20 4,281,401.00 应收票据 0 0 应收股利 66,121,426.11 66,121,426.11 应收利息 0 0 应收账款 76,529,286.36 35,515,838.40 其他应收款 732,210,619.70 1,379,330,742.00 预付账款 565,281,637.80 414,145,256.20 应收补贴款 0 0 存货 60,182,820.96 44,809,179.15 待摊费用 1,084,298.12 0 一年内到期的长期债权投资 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 2,235,322,949.00 2,299,781,207.00 长期投资: 长期股权投资 1,197,004,583.00 1,560,453,379.00 长期债权投资 0 0 长期投资合计 1,197,004,583.00 1,560,453,379.00 其中：合并价差 0 0 固定资产: 固定资产原价 1,430,257,596.00 305,147,900.10 减：累计折旧 258,416,689.90 100,660,154.00 固定资产净值 1,171,840,906.00 204,487,746.10 减：固定资产减值准备 10,348,175.91 8,692,185.03 固定资产净额 1,161,492,730.00 195,795,561.10 工程物资 0 0 在建工程 43,470,875.37 12,365,594.67 固定资产清理 16,676.00 0 固定资产合计 1,204,980,281.00 208,161,155.70 无形资产及其他资产: 无形资产 126,734,477.50 6,941,840.00 长期待摊费用 23,069,078.29 17,998,031.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 149,803,555.80 24,939,871.27 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,787,111,369.00 4,093,335,613.00 期初数 资产 合并 母公司 流动资产: 货币资金 457,524,712.00 265,674,901.50 短期投资 179,869,577.10 4,780,550.00 应收票据 0 0 应收股利 109,198,926.10 109,198,926.10 应收利息 0 0 应收账款 96,062,002.86 49,656,572.12 其他应收款 825,874,987.70 1,478,716,642.00 预付账款 562,998,488.30 400,123,141.30 应收补贴款 0 0 存货 63,074,145.14 49,507,824.68 待摊费用 1,240,558.52 0 一年内到期的长期债权投资 0 0 其他流动资产 0 0 流动资产合计 2,295,843,398.00 2,357,658,558.00 长期投资: 长期股权投资 1,225,661,551.00 1,596,912,205.00 长期债权投资 0 0 长期投资合计 1,225,661,551.00 1,596,912,205.00 其中：合并价差 0 0 固定资产: 固定资产原价 1,404,017,820.00 303,945,467.10 减：累计折旧 216,945,647.30 86,536,584.28 固定资产净值 1,187,072,173.00 217,408,882.80 减：固定资产减值准备 10,348,175.91 8,692,185.03 固定资产净额 1,176,723,997.00 208,716,697.80 工程物资 0 0 在建工程 28,045,770.64 11,162,041.80 固定资产清理 0 0 固定资产合计 1,204,769,768.00 219,878,739.60 无形资产及其他资产: 无形资产 126,384,575.70 7,198,880.00 长期待摊费用 24,438,277.59 19,190,429.62 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 150,822,853.30 26,389,309.62 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,877,097,569.00 4,200,838,813.00 企业法定代表人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 资产负债表（续） 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2003年6月30日 金额单位：人民币元 负债和股东权益 期末数 合并 母公司 流动负债: 短期借款 977,940,000.00 780,000,000.00 应付票据 170,000,000.00 130,000,000.00 应付账款 24,361,641.75 105,007.00 预收账款 7,728,520.00 5,068,250.00 应付工资 900,919.72 4,054.09 应付福利费 5,836,956.18 3,188,119.98 应付股利 1,122,955.69 996,818.70 应交税金 -1,359,657.07 -7,087,210.42 其他应交款 2,287,829.57 2,262,693.90 其他应付款 108,445,880.90 19,319,978.79 预提费用 3,063,988.56 1,096,000.00 预计负债 0 一年内到期的长期负债 100,000,000.00 100,000,000.00 其他流动负债 0 流动负债合计 1,400,329,035.00 1,034,953,712.00 长期负债: 长期借款 835,000,000.00 745,000,000.00 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 835,000,000.00 745,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,235,329,035.00 1,779,953,712.00 少数股东权益 187,231,663.90 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 258,400,000.00 258,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 258,400,000.00 258,400,000.00 资本公积 1,877,644,692.00 1,877,644,692.00 盈余公积 60,803,346.42 59,964,279.22 其中：法定公益金 30,308,109.89 29,982,139.62 未分配利润 167,702,631.40 117,372,930.00 外币报表折算差额 0 所有者权益（或股东权益）合计 2,364,550,670.00 2,313,381,901.00 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 4,787,111,369.00 4,093,335,613.00 负债和股东权益 期初数 合并 母公司 流动负债: 短期借款 997,000,000.00 830,000,000.00 应付票据 50,000,000.00 50,000,000.00 应付账款 17,374,066.22 230,007.00 预收账款 7,654,153.00 5,427,250.00 应付工资 969,124.11 81,244.11 应付福利费 3,661,222.27 1,999,796.91 应付股利 25,966,136.99 25,840,000.00 应交税金 -24,933,483.08 -28,857,977.50 其他应交款 1,558,940.84 1,525,532.05 其他应付款 272,602,477.10 112,252,360.70 预提费用 6,439,622.11 3,005,948.00 预计负债 0 0 一年内到期的长期负债 394,000,000.00 394,000,000.00 其他流动负债 0 0 流动负债合计 1,752,292,260.00 1,395,504,161.00 长期负债: 长期借款 595,000,000.00 525,000,000.00 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 595,000,000.00 525,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,347,292,260.00 1,920,504,161.00 少数股东权益 193,738,380.50 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 258,400,000.00 258,400,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 258,400,000.00 258,400,000.00 资本公积 1,877,644,692.00 1,877,644,692.00 盈余公积 60,803,346.42 59,964,279.22 其中：法定公益金 30,308,109.89 29,982,139.62 未分配利润 139,218,891.00 84,325,680.36 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 2,336,066,929.00 2,280,334,652.00 负债和所有者权益（或股东权益） 总计 4,877,097,569.00 4,200,838,813.00 企业法定代表人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 利润及利润分配表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期 合并 一、主营业务收入 444,751,871.70 减：主营业务成本 265,885,546.40 主营业务税金及附加 19,642,396.82 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 159,223,928.40 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,945,691.80 减：营业费用 33,474,574.29 管理费用 103,643,585.60 财务费用 47,628,726.82 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -23,577,266.45 加：投资收益（损失以“-”号填列） 35,494,146.81 补贴收入 0 营业外收入 600,510.75 减：营业外支出 1,026,997.92 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,490,393.19 减：所得税 -525.33 减：少数股东损益 -16,992,821.86 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 28,483,740.38 加：年初未分配利润 139,218,891.00 其他转入 0 六、可供分配的利润 167,702,631.40 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 167,702,631.40 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 167,702,631.40 本期 补充资料: 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 2.自然灾害发生的损失 0 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 5.债务重组损失 0 6.其他 0 项目 本期 母公司 一、主营业务收入 311,943,671.70 减：主营业务成本 178,188,756.80 主营业务税金及附加 16,795,564.22 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 116,959,350.70 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 145,223.79 减：营业费用 10,747,883.90 管理费用 57,913,782.27 财务费用 24,504,726.70 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,938,181.65 加：投资收益（损失以“-”号填列） 6,794,168.00 补贴收入 0 营业外收入 582,696.00 减：营业外支出 690,648.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,624,397.65 减：所得税 -2,422,851.96 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 33,047,249.61 加：年初未分配利润 84,325,680.36 其他转入 六、可供分配的利润 117,372,930.00 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 117,372,930.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 117,372,930.00 补充资料: 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 2.自然灾害发生的损失 0 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 5.债务重组损失 0 6.其他 0 项目 上年同期 合并 一、主营业务收入 358,185,150.80 减：主营业务成本 193,522,892.80 主营业务税金及附加 18,898,584.95 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 145,763,673.10 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,774,425.92 减：营业费用 26,980,550.09 管理费用 76,598,156.05 财务费用 53,430,088.92 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,470,696.08 加：投资收益（损失以“-”号填列） 40,463,744.76 补贴收入 0 营业外收入 165,510.50 减：营业外支出 192,447.91 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 30,966,111.27 减：所得税 -1,961,383.92 减：少数股东损益 -13,610,181.80 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 46,537,676.99 加：年初未分配利润 131,196,450.50 其他转入 六、可供分配的利润 177,734,127.50 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 177,734,127.50 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 177,734,127.50 上年同期 补充资料: 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 2.自然灾害发生的损失 0 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 5.债务重组损失 0 6.其他 0 项目 上年同期 母公司 一、主营业务收入 294,197,085.80 减：主营业务成本 170,417,286.60 主营业务税金及附加 16,266,284.90 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 107,513,514.30 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 243,240.75 减：营业费用 3,046,426.73 管理费用 44,823,049.29 财务费用 40,069,612.06 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 19,817,666.97 加：投资收益（损失以“-”号填列） 8,684,699.37 补贴收入 营业外收入 125,573.50 减：营业外支出 156,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 28,471,939.84 减：所得税 -3,305,863.95 减：少数股东损益 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 31,777,803.79 加：年初未分配利润 85,511,880.36 其他转入 六、可供分配的利润 117,289,684.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 117,289,684.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 117,289,684.20 上年同期 补充资料: 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0 2.自然灾害发生的损失 0 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0 5.债务重组损失 0 6.其他 0 企业法定代表人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 现金流量表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2003年6月 单位：人民币元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 479,195,390.20 收到的税费返还 18,020,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 13,523,861.92 经营活动产生的现金流入小计 510,739,252.20 购买商品、接受劳务支付的现金 295,583,651.20 支付给职工以及为职工支付的现金 29,746,523.53 支付的各项税费 18,390,124.38 支付的其他与经营活动有关的现金 59,246,314.56 经营活动产生的现金流出小计 402,966,613.70 经营活动产生的现金流量净额 107,772,638.50 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 161,749,243.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现 金净额 1,210,732.87 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 162,959,976.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 金 28,239,743.16 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 6,360,053.85 投资活动产生的现金流出小计 34,599,797.01 投资活动产生的现金流量净额 128,360,179.20 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 5,834,400.00 借款所收到的现金 1,071,740,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 443,527.99 筹资活动产生的现金流入小计 1,078,017,928.00 偿还债务所支付的现金 1,144,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 53,468,726.82 支付的其他与筹资活动有关的现金 472,847.66 筹资活动产生的现金流出小计 1,198,741,574.00 筹资活动产生的现金流量净额 -120,723,646.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 115,409,171.20 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 336,150,151.40 收到的税费返还 18,020,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 2,944,638.51 经营活动产生的现金流入小计 357,114,789.90 购买商品、接受劳务支付的现金 271,511,816.00 支付给职工以及为职工支付的现金 14,641,939.63 支付的各项税费 14,007,406.75 支付的其他与经营活动有关的现金 26,097,867.63 经营活动产生的现金流出小计 326,259,030.00 经营活动产生的现金流量净额 30,855,759.90 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 97,329,643.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的? 金净额 1,205,132.87 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 98,534,776.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的? 金 1,283,395.87 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 1,283,395.87 投资活动产生的现金流量净额 97,251,380.33 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 118,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 288,631.60 筹资活动产生的现金流入小计 119,088,631.60 偿还债务所支付的现金 106,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 50,822,536.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 70,773.01 筹资活动产生的现金流出小计 157,293,309.20 筹资活动产生的现金流量净额 -38,204,677.58 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 89,902,462.65 企业法定代表人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 现金流量表补充资料 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2003年6月 单位：人民币元 补充资料 合并 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 28,483,740.38 加：计提的资产减值准备 17,294,894.78 固定资产折旧 41,471,042.55 无形资产摊销 2,510,098.20 长期待摊费用摊销 1,369,199.30 待摊费用减少（减：增加） 156,260.40 预提费用增加（减：减少） -3,375,633.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 26,398.00 固定资产报废损失 3,205.00 财务费用 47,628,726.82 投资损失（减：收益） -35,494,146.81 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 2,891,324.18 经营性应收项目的减少（减：增加） -50,716,507.73 经营性应付项目的增加（减：减少） 72,516,858.83 其他 少数股东本期收益 -16,992,821.86 经营活动产生的现金流量净额 107,772,638.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 572,933,883.20 减：现金的期初余额 457,524,712.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 115,409,171.20 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 33,047,249.61 加：计提的资产减值准备 7,922,602.16 固定资产折旧 14,105,183.37 无形资产摊销 257,040.00 长期待摊费用摊销 1,192,398.35 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -1,909,948.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 26,398.00 固定资产报废损失 3,205.00 财务费用 24,504,726.70 投资损失（减：收益） -6,941,642.59 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,379,791.03 经营性应收项目的减少（减：增加） -34,798,861.84 经营性应付项目的增加（减：减少） -12,932,381.89 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 30,855,759.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 355,577,364.20 减：现金的期初余额 265,674,901.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 89,902,462.65 企业法定代表人：龙秋云 主管会计工作负责人：毛小平 会计机构负责人：贺耀雄 合并资产减值准备明细表 编制单位：湖南电广传媒股份有限公司 2003年6月 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 27,617,438.07 13,989,778.20 其中：应收帐款 6,131,617.20 1,258,332.43 其他应收款 21,485,820.87 12,731,445.77 二、短期投资跌价准备合计 2,001,074.72 505,116.58 其中：股票投资 2,001,074.72 505,116.58 债券投资 三、存货跌价准备合计 110,074.56 2,800,000.00 其中：库存商品 110,074.56 2,800,000.00 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,348,175.91 其中：房屋建筑物 机器设备 10,348,175.91 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 期未余额 一、坏帐准备合计 6,258,515.62 35,348,700.65 其中：应收帐款 2,505,101.56 4,884,848.07 其他应收款 3,753,414.06 30,463,852.58 二、短期投资跌价准备合计 2,506,191.30 其中：股票投资 2,506,191.30 债券投资 三、存货跌价准备合计 9,242.61 2,900,831.95 其中：库存商品 9,242.61 2,900,831.95 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,348,175.91 其中：房屋建筑物 机器设备 10,348,175.91 六、无形资产减值准备 其中：非专利技术 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 二、会计报表附注 会计报表附注 一、公司的基本情况 湖南电广传媒股份有限公司（原湖南电广实业股份有限公司）是经湖南省人民政府湘政函（1998）91号文件批准，由湖南广播电视发展中心作为主发起人进行全资改组，联合湖南省金帆经济发展公司、湖南星光实业发展公司、湖南省金环进出口总公司、湖南省金海林建设装饰有限公司共同发起，并经中国证监会证监发字（1998）321号和证监发字（1998）322号文批准，于1998年12月23日向社会公众发行5000万人民币普通股（总股本为15800万股）设立的股份有限公司。1999年9月15日，经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过同意公司以15800万股为基数，向全体股东以10:3的比例用资本公积金转增股本，转增后股本总额为20540万股。2000年11月，经公司2000年第一次临时股东大会决议并经中国证监会证监公司字（2000）15号文批准，向社会公众增发5300万股人民币普通股。2001年4月，湖南省金环进出口总公司将所持国有法人股260万股中的240万股转让给了湖南省凯地经济发展公司。至此公司总股本25840万股，其中国有法人股13910万股，即湖南广播电视产业中心13000万股、湖南星光实业发展公司390万股、湖南省金帆经济发展公司260万股、湖南省凯地经济发展公司240万股、湖南省金环进出口总公司20万股；社会法人股即湖南省金海林建设装饰有限公司130万股；社会公众股11800万股。 公司在湖南省工商行政管理局注册，注册地址湖南省长沙市，注册号为4300001001044，公司经营范围为：影视节目的制作、发行和销售，设计、制作、发布国内外各类广告，代理国内外各类广告业务及广告策划，广告产品销售，信息传播服务，音像制品出版发行；兼营旅游开发、文化娱乐、餐饮服务、贸易等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 本公司执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司的记账基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则。 5、外币业务折算方法： 外币业务按发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，期末将涉及非本位币的货币资金、债权债务科目余额按中国人民银行公布的市场汇价中间价进行调整，调整余额除与购建固定资产相关的予以资本化外，其余计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 现金等价物是指本公司持有的期限短（小于三个月），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）本公司短期投资按实际支付的价款扣除其中包含的已宣告尚未发放的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时冲减短期投资成本，短期投资处置时所收到的价款与其账面价值的差额计入当期投资损益。 （2）期末短期投资采用成本与市价孰低法计价，按期末市价低于成本的金额单项计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项；或债务人逾期未履行偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的款项。 （2）本公司坏账损失的核算采用备抵法，采用应收账款余额百分比法计提坏账准备，计提比例为6%。 9、存货核算方法： （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、辅助材料、库存商品、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。 （2）存货核算采用永续盘存制度，存货的取得采用实际成本计价，发出存货采用加权平均方法计价。 （3）低值易耗品和包装物的摊销采用一次摊销方法。 （4）存货期末计价采用成本与可变现净值孰低法，期末对存货进行单项比较，按可变现净值低于历史成本的金额计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资 A、本公司对长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 B、本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%以下或虽占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的50%以上或拥有实际控制权时，采用权益法核算并合并会计报表。 C、股权投资差额的摊销方法：股权投资差额按一定期限分期平均摊销，计入损益。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10年的期限摊销。 （2）长期债权投资 长期债权投资，按实际支付的价款扣除其中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息。债券投资的溢价（或折价）在每期计提利息时按直线法分期摊销。 （3）其他长期股权投资系本公司根据合同规定与有关媒体合作，开发和举办相关节目或栏目的投资。根据协议投资按照投资协议约定金额计提投资收入，并按合营期限平均摊销投资成本。 （4）长期投资减值准备：期末或年度终了，公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额单项计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失列入当年度损益。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，使用年限在二年以上的作为固定资产核算。TVBI MEDIUM-TERM REPORT 2003 湖南电广传媒股份有限公司2003年半年度报告 （2）固定资产的计价： A、购买的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价加上支付的运输费、包装费、安装成本、税金等计价； B、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出计价； C、受捐赠的固定资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 D、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价； E、融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者计价； F、盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价； G、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改建、扩建过程中发生的变价收入计价。 （3）固定资产折旧采用直线法。各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 40年 4% 2.4% 机器设备 8年 4% 12% 运输工具 8年 4% 12% 电子设备 5-8年 4% 19.2%-12% 光缆 10年 4% 9.60% 其他 12年 4% 8% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 （4）固定资产减值准备 期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额按单项计提固定资产减值准备。当出现下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，而且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、已遭毁损，已致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； D、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； E、其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程按实际成本计价，按实施方式的不同，分为自营工程和出包工程进行核算。工程在建造过程中实际发生的全部支出、工程达到预定可使用状态前发生的工程借款利息和因进行试运转所发生的净支出计入在建固定资产的成本。利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。在建工程于工程竣工并交付使用时转入固定资产。工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的，根据相关预算、合同金额暂估入账转入固定资产，并按规定计提折旧。 （2）在建工程减值准备 期末或年度终了，如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额单项计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干情况时，计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给公司带来的经济利益具有重大不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则： 当同时满足以下三个条件时，本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）资本化期间： 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，以及因借款而发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期财务费用。 （3）资本化金额的计算方法： 每一会计期间利息资本化金额系根据至当期末止购建固定资产累计支出按月加权平均数与资本化率（即专门借款的按月加权平均利率）计算得出。 14、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价 A、购入的无形资产按实际支付的价款入账； B、投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值入账； C、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用入账，开发过程中发生的费用计入当期损益。 D、接受捐赠的无形资产，根据捐赠者提供的有关凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；或按同类资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费计价。 （2）无形资产的摊销方法 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入当期损益。如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，其摊销年限按如下原则确定： A、合同规定了受益年限但法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定的受益年限的期限平均摊销； B、合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限的期限平均摊销； C、合同规定了受益年限而法律也规定了有效年限的，按二者孰短的原则平均摊销； D、合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的，按不超过10年的期限平均摊销。 （3）无形资产减值准备 期末或年度终了，根据各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于无形资产账面价值的，本公司按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提无形资产减值准备。 A、当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产的减值准备： 1）无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2）无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明无形资产实际上已经发生了减值的情形。 B、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：： 1）无形资产已被其他新技术所替代，并且已无使用价值和转让价值； 2）无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 3）其他足以证明无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的计价及摊销方法： （1）长期待摊费用按实际成本计价。 （2）开办费发生时先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次计入损益；固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、应付债券核算方法： 发行债券按债券面值计账，债券面值与实际收到价款的差额计入债券溢价或折价，债券溢价或折价在存续期内按直线法摊销，利息按权责发生制原则按期计提。 17、收入确认的方法： （1）商品销售收入（包括影视节目发行收入）：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制；与交易相关的经济利益很可能流入；相关收入和成本能够可靠地计量；同时满足上述条件时确认营业收入的实现，并按已实现的收入记账，计入当期损益。 （2）提供劳务收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）广告收入在相关的广告或商业行为开始出现在公众面前时予以确认，广告的制作收入 在期末或年度终了时根据项目的完成程度确认。 （4）让渡资产使用权收入：在与交易相关的经济利益很可能流入且收入的金额能够可靠地计量时予以确认。其中利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、主要会计政策、会计估计变更及会计差错更正的说明 （1）主要会计政策、会计估计变更： 本期未发生重要会计政策及会计估计的变更。 （2）会计差错的更正： 本期未发生会计差错更正。 20、合并会计报表的编制方法 本公司根据财政部财会字[1995]11号《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》、财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》和《企业会计制度》的有关规定编制合并会计报表。 （1）合并范围：本公司直接或间接拥有50%以上（不含50%）权益性资本或被本公司实际控制的被投资企业。 （2）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础，除内部债权债务、权益性资本投资与子公司所有者权益、投资收益与子公司利润分配、内部销售事项等抵销外，其余相同项目的资产、负债、权益、收入、成本、费用等项目逐项合并。 三、税项 1、增值税：本公司商品销售缴纳增值税，适用税率为17%； 2、营业税：本公司除商品销售之外的各项收入缴纳营业税，其中：广告业营业税率为5%，其他营业税税率按规定执行； 3、城市维护建设税和教育费附加：分别按增值税、营业税税额的7%和5%计缴； 4、所得税：本公司企业所得税率为33%。本公司在实际收到返还的所得税时，冲减收到当期的所得税费用。本公司的子公司除深圳标准调查有限公司和上海锡泉实业有限公司按15%的税率计征企业所得税，长沙世界之窗有限公司按30%的税率计征所得税外，其他子公司均按33%的税率计征企业所得税。 5、其他税费按国家规定比例计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 （1）本公司的所有子公司及合营企业的全称、注册资本、经营范围、本公司对其实际投资额和所占权益比例等情况如下： 子公司或合营企业名称 注册资本 实际投资额 长沙世界之窗有限公司 100,000,000.00 49,000,000.00 湖南国际影视会展中心 240,000,000.00 122,400,000.00 湖南母语文化传播有限公司 7,627,368.42 7,246,000.00 北京网娱智业信息技术有限公司 10,000,000.00 5,500,000.00 上海锡泉实业有限公司 169,400,000.00 131,600,000.00 北京远景东方影视传播有限公司 100,000,000.00 80,000,000.00 深圳标准调查有限公司 48,000,000.00 38,000,000.00 北京韵洪广告有限公司 5,000,000.00 3,000,000.00 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 100,000,000.00 40,000,000.00 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 152,980,000.00 74,960,000.00 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 27,451,000.00 13,451,000.00 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 17,350,000.00 8,500,000.00 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 21,500,000.00 10,535,000.00 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 15,880,000.00 7,780,000.00 津市广达广播电视宽带网络有限公司 13,000,000.00 7,80,000.00 望城广达广播电视宽带网络有限公司 15,300,000.00 7,497,000.00 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 107,794,000.00 73,300,000.00 常德广达广播电视宽带网络有限公司 80,000,000.00 39,200,000.00 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 14,780,000.00 7,234,000.00 石门广达广播电视宽带网络有限公司 21,560,000.00 10,564,400.00 永州电广宽带信息网络有限公司 68,800,000.00 33,712,000.00 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 10,200,000.00 4,998,000.00 娄底电广宽带信息网络有限公司 33,333,333.33 16,333,333.33 怀化电广宽带信息网络有限公司 58,800,000.00 28,812,000.00 茶陵电广宽带信息网络有限公司 9,760,00.00 4,782,400.00 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 13,330,000.00 6,531,700.00 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 70,580,000.00 34,580,000.00 邵东电广宽带信息网络有限公司 19,600,000.00 9,604,000.00 平江电广宽带信息网络有限公司 11,630,000.00 5,698,700.00 湘西电广宽带信息网络有限公司 50,000,000.00 24,500,000.00 新邵电广宽带信息网络有限公司 9,800,000.00 4,802,000.00 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 11,000,000.00 5,390,000.00 耒阳电广宽带信息网络有限公司 21,700,000.00 10,633,000.00 洪江电广宽带信息网络有限公司 13,720,000.00 6,722,800.00 张家界电广宽带信息网络有限公司 36,000,000.00 17,640,000.00 株州广通信息传播有限公司 4,770,000.00 3,820,000.00 上海天际流广告有限公司 3,000,000.00 2,820,000.00 洞口电广宽带信息网络有限公司 17,460,000.00 8,555,400.00 安化电广宽带信息网络有限公司 15,710,000.00 7,697,900.00 华容电广宽带信息网络有限公司 11,440,000.00 5,834,400.00 冷水江电广宽带信息网络有限公司 27,050,000.00 13,254,500.00 北京中广网媒信息咨询有限公司 2,100,000.00 500,000.00 湖南金鹰晋翔文化有限公司 20,000,000.00 10,000,000.00 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 30,000,000.00 9,000,000.00 子公司或合营企业名称 占比例 长沙世界之窗有限公司 49% 湖南国际影视会展中心 51% 湖南母语文化传播有限公司 95% 北京网娱智业信息技术有限公司 55% 上海锡泉实业有限公司 77.69% 北京远景东方影视传播有限公司 80% 深圳标准调查有限公司 79.17% 北京韵洪广告有限公司 60% 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40% 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 49% 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 49% 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 49% 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 49% 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 49% 津市广达广播电视宽带网络有限公司 60% 望城广达广播电视宽带网络有限公司 49% 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 68% 常德广达广播电视宽带网络有限公司 49% 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 49% 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 49% 石门广达广播电视宽带网络有限公司 49% 永州电广宽带信息网络有限公司 49% 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 49% 娄底电广宽带信息网络有限公司 49% 怀化电广宽带信息网络有限公司 49% 茶陵电广宽带信息网络有限公司 49% 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 49% 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 49% 邵东电广宽带信息网络有限公司 49% 平江电广宽带信息网络有限公司 49% 湘西电广宽带信息网络有限公司 49% 新邵电广宽带信息网络有限公司 49% 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 49% 耒阳电广宽带信息网络有限公司 49% 洪江电广宽带信息网络有限公司 49% 张家界电广宽带信息网络有限公司 49% 株州广通信息传播有限公司 80% 上海天际流广告有限公司 94% 洞口电广宽带信息网络有限公司 49% 安化电广宽带信息网络有限公司 49% 华容电广宽带信息网络有限公司 51% 冷水江电广宽带信息网络有限公司 49% 北京中广网媒信息咨询有限公司 23.8% 湖南金鹰晋翔文化有限公司 50% 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 30% 子公司或合营企业名称 经营范围 长沙世界之窗有限公司 影视拍摄基地及配套设施等 湖南国际影视会展中心 影视拍摄基地、影视文化展览等 湖南母语文化传播有限公司 广告设计、CI策划、代理报纸、期刊等 北京网娱智业信息技术有限公司 网娱信息、网络技术、电子商务服务等 上海锡泉实业有限公司 实业投资、高科技项目投资等 北京远景东方影视传播有限公司 影视节目制作、发布及代理发布广告等 深圳标准调查有限公司 市场及媒介研究分析、营销策划广告等 北京韵洪广告有限公司 广告设计、策划等 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 津市广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 望城广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、网上增值业务 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（2）本公司原持有长沙广达广播电视宽带网络有限公司40%的表决权资本，拥有实际控制权，但由于公司股东之间股权发生变化，股权比例尚未确定，故未纳入合并范围。截止2003年6月30日，该公司资产总额为296,955,425.47元，负债总额为182,079,771.44元,所有者权益总额为114,875,654.03元。本期主营业务收入为14,471,230.16元，净利润为4,506,061.05元。 （3）本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司由三方合资,虽然本公司只拥有其49%的表决权资本,却是其最大股东并委派董事长，拥有实际控制权,故将其纳入合并范围。 （4）本公司原持有津市电广宽带信息网络有限公司49%的股权，根据津市电广宽带信息网络有限公司股东会二????二年第四次临时股东会议决议，本公司向津市电视台购买津市电广宽带信息网络有限公司11%的股权，由于股权转让手续办理完毕，本期将其纳入合并范围。 （5）本公司投资成立华容电广宽带网络有限公司，占注册资金的51%，本期末将其纳入合并报表的范围。 （6）本公司子公司上海锡泉实业有限公司投资成立上海天际流广告有限公司，占其注册资金的94%，因公司尚未开始经营，期末未将其纳入合并范围。 （7）本公司子公司湖南金鹰晋翔文化有限公司本期未开始营业，期末未将其纳入合并范围。 （8）本公司子公司北京鸿坤伟业房地产开发有限公司期末尚处于筹建阶段，期末未将其纳入合并范围。 五、合并会计报表项目注释 （单位：元） 1、货币资金 种类 期末数 期初数 现金 353,233.46 551,235.19 银行存款 380,617,212.62 329,804,185.85 其他货币资金 191,963,437.11 127,169,290.96 合 计 572,933,883.19 457,524,712.00 注：（1）本项目期末较期初增加115,409,171.19元，增加了25.22%，主要系资金回笼所致。 （2）其他货币资金是子公司上海锡泉实业有限公司及本公司存放于证券公司的交易保证金。 2、短期投资 期末数 期初数 类 别 投资金额 跌价准备 投资金额 股权投资 163,485,168.21 2,506,191.03 180,870,651.78 其中：股票投资 162,485,168.21 2,504,391.03 180,870,651.78 其他投资 1,000,000.00 1,800.00 1,000,000.00 合计 163,485,168.21 2,506,191.03 181,870,651.78 报表日 类 别 市价 跌价准备 股权投资 2,001,074.72 其中：股票投资 2,001,074.72 159,980,777.18 其他投资 998,200.00 合计 2,001,074.72 160,978,977.18 注：（1）其他投资系本期申购的开放式基金。 （2）期末根据2003年6月30日上海及深圳证券交易所股票收盘价增加计提短期投资跌价准备505,116.31元。 3、应收股利 单位名称 期末数 期初数 湘财证券有限责任公司 1,298,430.53 1,298,430.53 湖南广播电视报 4,230,004.00 3,480,004.00 湖南金蜂音像出版社 2,190,596.00 1,815,596.00 湖南电视台 58,402,395.58 102,604,895.58 合 计 66,121,426.11 109,198,926.11 注：期末比期初减少43,077,500.00元，减少了39.44%。主要系收到湖南电视台栏目2002年度股利88,405,000.00元，本期增加应收股利为45,327,500.00元所致。 4、应收账款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 31,730,523.07 38.97 1,903,831.38 1—2年 21,093,889.00 25.91 905,633.34 2—3年 11,748,522.56 14.43 1,064,911.35 3年以上 16,841,199.80 20.69 1,010,472.00 合计 81,414,134.43 100 4,884,848.07 账龄 期初数 计提比例 金额 比例 坏账准备 （%） （%） 1年以内 6 71,756,876.89 70.22 4,305,412.60 1—2年 6 12,331,677.34 12.07 739,900.64 2—3年 6 2,679,337.46 2.62 160,760.25 3年以上 6 15,425,728.49 15.09 925,543.71 合计 102,193,620.06 100 6,131,617.20 账龄 计提比例（%） 1年以内 1—2年 6 2—3年 6 3年以上 6 合计 6 注：（1）本项目期末数较期初数减少20,779,485.63元，主要系公司电视节目发行收入收回所致。 （2）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）本项目应收金额前五名单位欠款金额为7,863,269.78元，占总额的9.66%。 5、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 369,867,224.36 48.49 1,325,017.71 6 1—2年 215,614,734.46 28.27 18,507,284.06 6 2—3年 164,580,148.59 21.58 9,874,808.92 6 3年以上 12,612,364.90 1.66 756,741.89 6 合 计 762,674,472.31 100 30,463,852.58 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 1年以内 216,978,814.58 25.61 1,708,728.91 6 1—2年 470,836,709.68 55.57 10,204,374.94 6 2—3年 147,954,823.74 17.46 8,877,289.42 6 3年以上 11,590,460.61 1.36 695,427.60 6 合 计 847,360,808.61 100 21,485,820.87 （1）本项目有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注七。 （2）本期对账龄在1-2年以内的应收北京鸿坤伟业房地产开发有限公司177,000,000.00元及应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司140,660,000.00元未计提坏账准备。 （3）本项目应收金额前五名单位欠款金额为471,515,062.68元，占总额的61.82%。主要欠款单位如下： 单位名称 期末金额 欠款原因 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 177,000,000.00 提供营运资金 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 140,660,000.00 提供技改资金 湖南国际会展中心 81,919,784.80 往来 湖南电视台 17,083,595.87 往来 湖南骏豪置业有限公司 15,616,440.00 往来 湖南东方时报社 24,628,928.88 往来 湖南电广装饰安装公司 47,306,349.00 往来 6、预付账款 账龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 1年以内 8,918,531.39 1.58 322,855,562.02 21.82 1—2年 556,363,106.36 98.42 240,142,924.24 78.18 合计 565,281,637.75 100 562,998,488.26 100 注：（1）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）主要欠款单位如下： 单位名称 金额 欠款原因 湖南电视台 406,826,226.24 预付的广告刊播费 湖南广播电视报社 1,500,000.00 预付的广告刊播费 湖南骏豪置业有限公司 110,000,000.00 购置房地产预付款 7、存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 6,916,728.92 2,900,831.95 低值易耗品 5,091,779.76 库存商品 3,725,348.85 在产品 47,349,795.38 产成品 合计 63,083,652.91 2,900,831.95 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 7,836,135.65 110,074.56 低值易耗品 3,889,093.62 库存商品 29,270,361.10 在产品 22,188,629.33 产成品 合计 63,184,219.70 110,074.56 注：存货跌价准备期末数比期初数增加2,790,757.39元，系根据期末存货账面成本与可变现净值逐项比较后计提。 8、待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存余额的原因 房屋租金 290,000.00 147,135.00 待摊期限未满 装修费 234,480.82 保险费 323,762.09 200,231.66 待摊期限未满 演出服等 336,858.03 其他 470,536.03 111,003.49 待摊期限未满 宣传费 210,849.52 合计 1,084,298.12 1,240,558.52 9、长期股权投资 项目 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 66,131,310.68 对合营企业投资 439,834,292.14 对联营企业投资 68,141,346.48 其他投资 622,897,633.33 合计 1,197,004,582.63 项目 期初数 金额 减值准备 对子公司投资 71,294,733.08 对合营企业投资 443,023,961.52 对联营企业投资 67,861,889.39 其他投资 643,480,966.66 合计 1,225,661,550.65 (1）对子公司投资 子公司名称 投资成本 被投资单位本期 权益增减额 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40,000,000.00 1,802,424.42 金鹰晋翔文化有限公司 10,000,000.00 上海天际流广告有限公司 2,820,000.00 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 9,000,000.00 合计 61,820,000.00 1,802,424.42 子公司名称 被投资单位累 期末余额 计权益增减额 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 4,311,310.68 44,311,310.68 金鹰晋翔文化有限公司 10,000,000.00 上海天际流广告有限公司 2,820,000.00 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 9,000,000.00 合计 4,311,310.68 66,131,310.68 （2）对联营企业投资 被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额减值准备 湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00 湖南株洲广播电视塔股份有限公司 1.45% 510,000.00 湖南拓维信息系统有限公司 30% 16,142,869.94 第一百货股份有限公司 707,561.25 豫园商城股份有限公司 250,305.00 上海爱建股份有限公司 251,153.20 北京中广网媒信息咨询有限公司 23.8% 279,457.09 小计 68,141,346.48 其中：采用权益法核算的单位 被投资单位名称投 资额 期初余额 湖南拓维信息系统有限公 14,800,000.00 16,142,869.94 司 北京中广网媒信息有限公 500,000.00 0 司 合计 15,300,000 16,142,869.94 被投资单位名称投 本期权益增加 累计权益增加 期末余额 湖南拓维信息系统有限公 1,342,869.94 16,142,869.94 司 北京中广网媒信息有限公 -220,542.91 -220,542.91 279,457.09 司 合计 -220,542.91 1,122,327.03 16,422,327.03 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初余额 湖南拓维信息系统有限公司 6,573,832.00 5,478,193.80 合计 6,573,832.00 5,478,193.80 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 湖南拓维信息系统有限公司 10年 5,478,193.80 合计 10年 5,478,193.80 被投资单位名称 形成原因 湖南拓维信息系统有限公司 购买股权 合计 购买股权 注：联营企业北京鸿坤伟业房地产开发有限公司因处于筹建状态，本期未按权益法核算对其投资收益。 （3）对合营企业投资 被投资单位本年权益增 被投资单位名称 投资额 减额 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 -195,175.73 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 87,931.56 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 7,780,000.00 -123,686.57 望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 196,494.68 常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 965,649.95 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 335,581.45 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 8,167.63 石门广达广播电视宽带网络有限公司 10,564,400.00 143,820.96 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 390,010.10 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 -29,413.72 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 354,758.68 怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 -165,125.09 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 7,048.62 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 95,445.58 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 761,283.28 邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 -225,958.86 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 139,818.56 湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 1,069,613.48 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 108,449.41 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 141,473.05 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 156,155.30 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 164,190.15 张家界电广宽带信息网络有限公司 17,640,000.00 -1,374.18 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 -260,278.88 安化广达广播电视宽带网络有限公司 7,697,900.00 822.56 洞口广达广播电视宽带网络有限公司 8,555,400.00 319,147.72 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 218,649.80 冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 13,254,500.00 297,942.34 合计 430,499,233.00 4,961,441.83 被投资单位累计权 被投资单位名称 年末余额 益增减额 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 6226.24 8,506,226.24 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 340,102.01 10,875,102.01 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 89,723.76 7,869,723.76 望城广达广播电视宽带网络有限公司 442,300.74 7,939,300.74 常德广达广播电视宽带网络有限公司 -2,254,082.65 36,945,917.35 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 177,978.08 6,709,678.08 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 692,411.10 7,924,811.10 石门广达广播电视宽带网络有限公司 736,174.01 11,300,574.01 永州电广宽带信息网络有限公司 -204,965.98 33,507,034.02 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 169,359.60 5,167,359.60 娄底电广宽带信息网络有限公司 744,765.58 17,078,098.58 怀化电广宽带信息网络有限公司 453,249.00 29,265,249.00 茶陵电广宽带信息网络有限公司 286,063.35 5,068,463.35 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 193,064.84 6,724,764.84 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 1,535,548.38 36,115,548.38 邵东电广宽带信息网络有限公司 22,125.15 9,626,125.15 平江电广宽带信息网络有限公司 217,490.39 5,916,190.39 湘西电广宽带信息网络有限公司 1,323,650.90 25,823,650.90 新邵电广宽带信息网络有限公司 -81,497.13 4,720,502.87 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 203,010.89 5,593,010.89 耒阳电广宽带信息网络有限公司 611,790.96 11,244,790.96 洪江电广宽带信息网络有限公司 309,777.06 7,032,577.06 张家界电广宽带信息网络有限公司 -1,374.18 17,638,625.82 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 1,311,089.64 76,271,089.64 安化广达广播电视宽带网络有限公司 5,126.32 7,703,026.32 洞口广达广播电视宽带网络有限公司 315,545.40 8,870,945.40 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 1,232,512.82 14,683,512.82 冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 457,892.86 13,712,392.86 合计 9,335,059.14 439,834,292.14 注：本期合营企业投资收益12,362,336.77元，收回股利7,400,894.94元。 （3）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目 15年 （含原都市频道） 湖南文体频道综艺节目 15年 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 15年 湖南电视台经济频道综艺节目 15年 湖南电视台影视频道 15年 湖南广播电视报“城市新周刊“ 15年 湖南金蜂音像出版社 15年 小计 被投资单位名称 投资金额 备注 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目 508,922,566.67 收取约定收益 （含原都市频道） 湖南文体频道综艺节目 17,472,844.44 收取约定收益 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 46,333,399.99 收取约定收益 湖南电视台经济频道综艺节目 29,000,000.00 收取约定收益 湖南电视台影视频道 9,708,500.00 收取约定收益 湖南广播电视报“城市新周刊“ 7,581,700.00 按收益五五分成 湖南金蜂音像出版社 3,878,622.23 按收益五五分成 小计 622,897,633.33 注：本期取得其他投资股利收入45,327,500.00元，摊销投资成本30,583,333.33元。 10、固定资产 （1）固定资产原值 固定资产类别 期初数 本期增加 房屋建筑物 948,332,097.06 355,000.00 机器设备 227,971,752.48 7,577,720.25 运输工具 53,843,158.70 132,043.00 电子设备 106,768,641.17 2,697,516.81 光缆 53,296,157.80 11,959,974.20 其他 13,806,013.15 4,113,041.90 合计 1,404,017,820.36 26,835,296.16 固定资产类别 本期减少 期末数 房屋建筑物 948,687,097.06 机器设备 235,549,472.73 运输工具 10,880.00 53,964,321.70 电子设备 561,661.00 108,904,496.98 光缆 65,256,132.00 其他 22,980.00 17,896,075.05 合计 595,521.00 1,430,257,595.52 注:本期由合并会计报表范围的变化而增加。 （2）累计折旧 固定资产类别 期初数 本期计提 房屋建筑物 86,400,820.86 11,089,488.92 机器设备 58,035,142.16 23,128,124.17 运输工具 17,496,078.23 3,080,693.18 电子设备 43,664,832.09 1,319,163.90 光缆 7,725,974.76 1,469,383.09 其他 3,622,799.22 1,424,202.87 合计 216,945,647.32 41,511,056.13 净值 1,187,072,173.04 固定资产类别 本期减少 期末数 房屋建筑物 97,490,309.78 机器设备 5,777.40 81,157,488.93 运输工具 20,576,771.41 电子设备 31,875.44 44,952,120.55 光缆 9,195,357.85 其他 2,360.74 5,044,641.35 合计 40,013.58 258,416,689.87 净值 1,171,840,905.65 （3）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期计提 本期减少 机器设备 1,655,990.88 电子设备 8,692,185.03 合 计 10,348,175.91 固定资产类别 期末数 计提原因 机器设备 1,655,990.88 不良资产 电子设备 8,692,185.03 合 计 10,348,175.91 11、在建工程 工程项目 期初数 其中借款费用 本期增加 资本化金额 资本化金额 北京办公楼网络建设 03,020,982.46 株洲广达光缆建设 4,311,856.84 873,426.10 株洲广达电缆建设 4,472,474.17 618,894.45 办公楼局域网建设 11,162,041.80 8,222,678.21 株洲广达房屋改造 5,765,344.94 1,553,877.21 影视会展中心工程物资 2,334,052.89 1,135,246.30 合计 28,045,770.64 15,425104.73 工程项目 其中借款费用 本期转入固定资产 其中借款费用 资本化金额 北京办公楼网络建设 株洲广达光缆建设 株洲广达电缆建设 办公楼局域网建设 株洲广达房屋改造 影视会展中心工程物资 合计 其中借款费用 工程项目 其他减少数 期末数 资本化金额 北京办公楼网络建设 3,020,982.46 株洲广达光缆建设 5,185,282.94 株洲广达电缆建设 5,091,368.62 办公楼局域网建设 19,384,720.01 株洲广达房屋改造 7,319,222.15 影视会展中心工程物资 3,469,299.19 合计 43,470,875.37 其中借款费 工程投入占预算的 工程项目 用资本化金额 资金来源 比例 北京办公楼网络建设 自有资金、 92% 株洲广达光缆建设 自有资金 84.13% 株洲广达电缆建设 自有资金 85.24% 办公楼局域网建设 自有资金 84.23% 株洲广达房屋改造 自有资金 80% 影视会展中心工程物资 自有资金 合计 12、无形资产 取得 类别 原始金额 期初余额 方式 金鹰节永久承办权 购入 10,000,000.00 7,000,000.00 世界之窗土地使用权月 购入 54,000,000.00 44,887,500.00 “世界之窗”商誉月 投入 10,000,000.00 8,062,504.27 国际影视会展 购入 53,267,690.00 46,165,331.38 中心土地 有线电视经营 收费权 投入 14,980,000.00 11,009,000.00 《财富中国》品 牌及专有技术购入 1,000,000.00 9,000,000.00 财务软件 购入 191,873.85 61,360.04 “金鹰节”注册 注册 211,200.00 198,880.00 商标 合计 152,650,763.85 126,384,575.69 类别 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 金鹰节永久承办权 500,000.00 3,50,000.00 世界之窗土地使用权月 675,000.00 9,787,500.00 “世界之窗”商誉月 124,998.00 2,062,493.73 国际影视会展 466,012.75 7,568,37137 中心土地 有线电视经营 收费权 2,860,000.00 222,533.31 1,333,533.31 《财富中国》品 牌及专有技术购入 500,000.00 1,500,000.00 财务软件 14,514.14 145,027.95 “金鹰节”注册 7,040.00 19,360.00 商标 合计 2,860,000.00 2,510,098.20 剩余摊 类别 期末余额 销年限 金鹰节永久承办权 6,500,000.00 7年 世界之窗土地使用权月 44,212,500.00 32年11个 “世界之窗”商誉月 7,937,506.27 32年11个 国际影视会展 45,699,318.63 34年2个月 中心土地 有线电视经营 收费权 13,646,466.69 17年8个月 《财富中国》品 8年6个月 牌及专有技术购入 8,500,000.00 财务软件 46,845.90 4年2个月 “金鹰节”注册 191,840.00 8年11个月 商标 合计 25,916,286.36 126,734,477.49 13、长期待摊费用 项目 原始金额 期初余额 本期增加 租入固定资产改良支出 26,523,068.07 20,195,490.38 世界之窗用电权 3,350,828.80 2,942,914.93 其他递延支出 3,837,661.67 1,299,872.28 合计 33,711,558.54 24,438,277.59 项目 本期摊销 累计摊销 期末余额 租入固定资产改良支出 1,191,924.82 7,519,502.51 19,003,565.56 世界之窗用电权 41,885.36 449,799.23 2,901,029.57 其他递延支出 135,389.12 2,673,178.51 1,164,483.16 合计 1,369,199.3 10,642,480.25 23,069,078.29 项目 剩余摊销年限 租入固定资产改良支出 8年7个月 世界之窗用电权 35年6个月 其他递延支出 合计 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用贷款 180,000,000.00 保证贷款 976,940,000.00 817,000,000.00 抵押贷款 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 977,940,000.00 997,000,000.00 15、应付账款 期末数 期初数 24,361,641.75 17,374,066.22 注：本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收账款 期末数 期初数 7,728,520.00 7,654,153.00 （2）本项目无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付股利 期末数 期初数 1,122,955.69 25,966,136.99 注：本期减少的主要原因是已将上年应支付给股东的现金股利于2003年6月26日进行了支付。 18、应交税金 税种 税率 期末数 期初数 企业所得税 33%、15% -34,790,621.68 －52,506,317.75 增值税 17% 5,345.70 434.84 营业税 5% 32,563,691.92 27,529,711.75 城建税 7% 861,926.99 -108,275.91 个人所得税 150,963.99 合计 -1,359,657.07 －24,933,483.08 19、其他应交款 类别 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 5% 2,287,829.57 1,558,940.84 小计 2,287,829.57 1,558,940.84 20、其他应付款 期末数 期初数 108,445,880.89 272,602,477.11 （1）本项目无欠持有本公司5％（含5％）以上股份的股东单位欠款。 (2) 期末比期初减少164,156,596.22元，主要系支付了部份工程款所致。 21、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 保证借款 100,000,000.00 394,000,000.00 合 计 100,000,000.00 394,000,000.00 22、长期借款 借款类别 期末数 期初数 保证贷款 835,000,000.00 595,000,000.00 抵押贷款 合 计 835,000,000.00 595,000,000.00 23、股本 公司股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+，—） 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 139,100,000 境外法人持有股份 其他 1,300,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 140,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 118,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 118,000,000 三、股份总数 258,400,000 项目 期末数 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 140,400,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 139,100,000 境外法人持有股份 其他 1,300,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 140,400,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 118,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 118,000,000 三、股份总数 258,400,000 注：本报告期内股本无变动。 24、资本公积 项目 期初数本期增加 本期减少 股本溢价 1,869,799,961.47 股权投资准备 838,071.81 资产评估增值准备 1,836,174.62 无效申购冻结资金利息转入 5,170,483.70 合计 1,877,644,691.96 项目 期末数 股本溢价 1,869,799,961.47 股权投资准备 838,071.81 资产评估增值准备 1,836,174.62 无效申购冻结资金利息转入 5,170,483.70 合计 1,877,644,691.96 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30,495,236.53 30,495,236.53 法定公益金 30,308,109.89 30,308,109.89 合 计 60,803,346.42 60,803,346.42 26、未分配利润 期末数 期初数 167,702,631.37 139,218,890.99 本期末比期初增加了28,483,740.38元，主要是本期利润增加所致。 27、主营业务收入、主营业务成本：业务分部 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 广告策划制作代理 328,365,607.14 229,458,644.66 影视节目交换制作发行 53,206,205.00 47,049,305.07 旅游业 30,119,107.44 45,232,824.05 网络传输服务 32,023,116.70 31,873,617.96 其他 1,037,835.40 4,570,759.06 小计 444,751,871.68 358,185,150.8 公司内各业务分部间相互抵消 合计 444,751,871.68 358,185,150.8 主营业务成本 广告策划制作代理 210,723,081.25 137,172,372.03 影视节目交换制作发行 35,403,506.13 31,055,682.87 旅游业 4,070,891.57 11,176,109.41 网络传输服务 12,701,664.10 9,912,281.86 其他 2,986,403.39 4,206,446.62 小 计 265,885,546.44 193,522,892.79 公司内各业务分部间相互抵消 合 计 265,885,546.44 193,522,892.79 主营业务毛利 178,866,325.24 164,662,258.01 注：本公司本年度销售金额前五名客户销售的收入总额为35,468,978.00元，占公司全部销售收入的比例为7.98%。 28、主营业务税金及附加 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 计缴标准 营业税 17,536,071.27 17,034,952.64 5% 城建税 1,227,524.98 1,079,827.51 7% 教育费附加 876,803.57 783,804.80 5% 合 计 19,642,396.82 18,898,584.95 29、其他业务利润 其他业务 2002年1-6月利 2003年1-6月收 2003年1-6月成 种类 润 入 本 租赁收入 1,774,425.92 2,054,650.54 合计 1,774,425.92 2,054,650.54 其他业务 2003年1-6月税 2003年1-6月利润 种类 金 租赁收入 108,958.74 1,945,691.80 合计 108,958.74 1,945,691.80 30、财务费用 类 别 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 49,313,587.93 56,566,027.03 减：利息收入 1,833,447.46 3,241,873.36 汇兑损失 减：汇兑收益 29,587.21 其他 178,173.56 105,935.25 合计 47,628,726.82 53,430,088.92 31、投资收益 项目 2003年1-6月数 股票投资收益 9,629,734.76 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 11,120,245.38 股权投资差额摊销 合作经营投资收益 14,744,166.67 联营企业宣告分派利润 合计 35,494,146.81 项目 2002年1-6月数 股票投资收益 11,159,091.37 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金额 4,474,258.80 股权投资差额摊销 398,772.08 合作经营投资收益 25,229,166.67 联营企业宣告分派利润 合计 40,463,744.76 注：A本期合作经营投资收益14,744,166.67元，系与湖南电视台电视剧及栏目合作经营项目收益，本年共取得投资收入45,327,500.00元，本年共摊销投资成本30,583,333.33元。 B本期股票投资收益9,629,734.76元，主要系子公司上海锡泉实业有限公司取得的股票买卖差价增加所致。 32、营业外收入 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 罚款净收入 6,165.00 55,273.50 固定资产处理收入 11,392.75 其它 582,953.00 110,237.00 合计 600,510.75 165,510.50 33、营业外支出 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 固定资产盘亏 处置固定资产净损失 71,211.00 计提的固定资产减值准备 捐赠支出 674,645.00 155,000.00 罚款支出 201,360.0 其他 79,781.92 37,447.91 合计 1,026,997.92 192,447.91 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 计提比例 （%） （%） 1年以内 15,552,935.25 41.06 933,176.12 6.00 1—2年 15,107,899.00 39.98 906,473.94 6.00 2—3年 6,450,717.56 17.07 387,043.05 6.00 3年以上 671,255.00 1.89 40,275.30 6.00 合计 37,782,806.81 100 2,266,968.41 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 计提比例 （%） （%） 1年以内 31,773,208.22 60.15 1,899,114.46 6.00 1—2年 18,390,000.00 34.81 1,110,678.04 6.00 2—3年 2,021,677.34 3.83 121,300.64 6.00 3年以上 641,255.00 1.21 38,475.30 6.00 合计 52,826,140.56 100 3,169,568.44 注：（1）本项目欠款金额前五名金额合计8,450,799.24元，占本项目金额的22.37%。 （2）本项目期末比期初减少15,043,333.75元，主要系应收电视剧节目销售款回笼。 （3）本项目中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 计提比例 （%） （%） 1年以内 565,420,409.30 39.07 33,925,224.56 6.00 1—2年 585,350,165.48 40.45 16,091409.93 6.00 2—3年 289,610,201.38 20.01 17,376,612.08 6.00 3年以上 6,748,098.25 0.47 404,885.89 6.00 合计 1 ,447,128,874.41 100 67,798,132.46 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 计提比例 （%） （%） 1年以内 404,333,563.06 26.22 12,949,833.79 6.00 1—2年 1,049,357,661.80 68.06 44,885,156.71 6.00 2—3年 74,954,823.74 4.86 4,544,972.41 6.00 3年以上 13,245,273.10 0.86 794,716.39 6.00 合计 1,541,891,321.70 100 63,174,679.30 注：（1）本项目欠款金额前五名金额合计1,145,409,882.33元,占本项目金额的74.29%。 （2）本项目期末数较期初数减少94,762,447.29元，主要系本公司收回部份往来所致。 （3）本项目有持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款，详见附注七。 （4）本期对账龄在1年以内的应收北京鸿坤伟业房地产开发有限公司177,000,000.00元及账龄在1－2年的应收长沙广达广播电视宽带网络有限公司140,660,000.00元未计提坏账准备。 3、长期股权投资 项目 期末数 金额 减值准备 对子公司投资 447,441,996.59 对合营企业投资 439,834,292.14 对联营企业投资 50,279,457.09 其他投资 622,897,633.33 合计 1,560,453,379.15 项目 期初数 金额 减值准备 对子公司投资 460,407,277.30 对合营企业投资 443,023,961.52 对联营企业投资 50,000,000.00 其他投资 643,480,966.66 合计 1,596,912,205.48 （1）对子公司投资 被投资单位名称 投资额 被投资单位本年权益 增减额 长沙世界之窗有限公司 49,000,000.00 -3,813,000.12 湖南国际影视会展中心 122,400,000.00 -14,605,714.97 北京网娱智业信息技术有限公司 5,500,000.00 0 湖南母语文化传播有限公司 7,246,000.00 0 北京远景东方影视传播有限公司 80,000,000.00 -5,104,701.76 上海锡泉实业有限公司 131,600,000.00 441,456.72 深圳标准调查有限公司 38,000,000.00 -1,119,041.10 北京韵洪广告有限公司 3,000,000.00 1,238,019.35 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 73,300,000.00 -430,175.62 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 40,000,000.00 1,802,424.42 华容电广宽带信息网络有限公司 5,834,400.00 68,282.42 津市电广宽带信息网络有限公司 7,800,000.00 406,058.75 湖南金鹰晋翔文化有限公司 10,000,000.00 0 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 9,000,000.00 0 合计 582,680,400.00 -21,116,391.91 被投资单位名称 被投资单位累计权益 年末余额 增减额 长沙世界之窗有限公司 -15,660,735.97 33,339,264.03 湖南国际影视会展中心 -76,391,356.54 46,008,643.46 北京网娱智业信息技术有限公司 -4,506,589.85 993,410.15 湖南母语文化传播有限公司 -7,246,000.00 0 北京远景东方影视传播有限公司 -33,297,154.10 46,702,845.90 上海锡泉实业有限公司 1,076,095.80 132,676,095.80 深圳标准调查有限公司 -8,126,191.14 29,873,808.86 北京韵洪广告有限公司 373,305.77 3,373,305.77 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 3,403,459.57 76,703,459.57 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 4,311,310.68 44,311,310.68 华容电广宽带信息网络有限公司 68,282.42 5,902,682.42 津市电广宽带信息网络有限公司 757,169.95 8,557,169.95 湖南金鹰晋翔文化有限公司 0 10,000,000.00 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 0 9,000,000.00 合计 -135,238,403.41 447,441,996.59 （2）对联营企业投资 被投资单位名称 占注册资本比例 投资金额 减值准备 湘财证券有限责任公司 1.99% 50,000,000.00 北京中广网媒信息咨询有限公司 23．8% 279,457.09 合计 50,279,457.09 （3）对合营企业投资 被投资单位 被投资单位名称 投资额 本年权益增 减额 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 8,500,000.00 -195,175.73 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 10,535,000.00 87,931.56 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 7,780,000.00 -123,686.57 望城广达广播电视宽带网络有限公司 7,497,000.00 196,494.68 常德广达广播电视宽带网络有限公司 39,200,000.00 965,649.95 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 335,581.45 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 7,232,400.00 8,167.63 石门广达广播电视宽带网络有限公司 10,564,400.00 143,820.96 永州电广宽带信息网络有限公司 33,712,000.00 390,010.10 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 4,998,000.00 -29,413.72 娄底电广宽带信息网络有限公司 16,333,333.00 354,758.68 怀化电广宽带信息网络有限公司 28,812,000.00 -165,125.09 茶陵电广宽带信息网络有限公司 4,782,400.00 7,048.62 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 6,531,700.00 95,445.58 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 34,580,000.00 761,283.28 邵东电广宽带信息网络有限公司 9,604,000.00 -225,958.86 平江电广宽带信息网络有限公司 5,698,700.00 139,818.56 湘西电广宽带信息网络有限公司 24,500,000.00 1,069,613.48 新邵电广宽带信息网络有限公司 4,802,000.00 108,449.41 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 5,390,000.00 141,473.05 耒阳电广宽带信息网络有限公司 10,633,000.00 156,155.30 洪江电广宽带信息网络有限公司 6,722,800.00 164,190.15 张家界电广宽带信息网络有限公司 17,640,000.00 -1,374.18 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 74,960,000.00 -260,278.88 安化广达广播电视宽带网络有限公司 7,697,900.00 822.56 洞口广达广播电视宽带网络有限公司 8,555,400.00 319,147.72 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 13,451,000.00 218,649.80 冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 13,254,500.00 297,942.34 合计 430,499,233.00 4,961,441.83 被投资单位累计权 被投资单位名称 年末余额 益增减额 桃源广达广播电视宽带网络有限公司 6226.24 8,506,226.24 宁乡广达广播电视宽带网络有限公司 340,102.01 10,875,102.01 汉寿广达广播电视宽带网络有限公司 89,723.76 7,869,723.76 望城广达广播电视宽带网络有限公司 442,300.74 7,939,300.74 常德广达广播电视宽带网络有限公司 -2,254,082.65 36,945,917.35 安乡广达广播电视宽带网络有限公司 177,978.08 6,709,678.08 澧县广达广播电视宽带网络有限公司 692,411.10 7,924,811.10 石门广达广播电视宽带网络有限公司 736,174.01 11,300,574.01 永州电广宽带信息网络有限公司 -204,965.98 33,507,034.02 临澧广达广播电视宽带网络有限公司 169,359.60 5,167,359.60 娄底电广宽带信息网络有限公司 744,765.58 17,078,098.58 怀化电广宽带信息网络有限公司 453,249.00 29,265,249.00 茶陵电广宽带信息网络有限公司 286,063.35 5,068,463.35 鼎城广达广播电视宽带网络有限公司 193,064.84 6,724,764.84 邵阳市电广宽带信息网络有限公司 1,535,548.38 36,115,548.38 邵东电广宽带信息网络有限公司 22,125.15 9,626,125.15 平江电广宽带信息网络有限公司 217,490.39 5,916,190.39 湘西电广宽带信息网络有限公司 1,323,650.90 25,823,650.90 新邵电广宽带信息网络有限公司 -81,497.13 4,720,502.87 邵阳县电广宽带信息网络有限公司 203,010.89 5,593,010.89 耒阳电广宽带信息网络有限公司 611,790.96 11,244,790.96 洪江电广宽带信息网络有限公司 309,777.06 7,032,577.06 张家界电广宽带信息网络有限公司 -1,374.18 17,638,625.82 衡阳广达广播电视宽带网络有限公司 1,311,089.64 76,271,089.64 安化广达广播电视宽带网络有限公司 5,126.32 7,703,026.32 洞口广达广播电视宽带网络有限公司 315,545.40 8,870,945.40 醴陵广达广播电视宽带网络有限公司 1,232,512.82 14,683,512.82 冷水江广达广播电视宽带网络有限公司 457,892.86 13,712,392.86 合计 9,335,059.14 439,834,292.14 注：本期合营企业投资收益12,362,336.77元，收回股利7,400,894.94元。 （3）其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占注册资本比例 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目 15年 （含原都市频道） 湖南文体频道综艺节目 15年 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 15年 湖南电视台经济频道综艺节目 15年 湖南电视台影视频道 15年 湖南广播电视报“城市新周刊“ 15年 湖南金蜂音像出版社 15年 小计 被投资单位名称 投资金额 备注 湖南卫星频道电视剧栏目及综艺节目 508,922,566.67 收取约定回报 （含原都市频道） 湖南文体频道综艺节目 17,472,844.44 收取约定回报 湖南生活频道财经栏目及综艺节目 46,333,399.99 收取约定回报 湖南电视台经济频道综艺节目 29,000,000.00 收取约定回报 湖南电视台影视频道 9,708,500.00 收取约定回报 湖南广播电视报“城市新周刊“ 7,581,700.00 按收益五五分成 湖南金蜂音像出版社 3,878,622.23 按收益五五分成 小计 622,897,633.33 4、主营业务收入、主营业务成本： 业务分部 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 广告策划制作代理 262,200,197.34 229,180,156.06 影视节目交换制作发行 49,262,547.00 45,217,449.00 其他 480,927.40 3,849,872.66 网络传输服务 15,949,608.03 小计 311,943,671.74 294,197,085.75 公司内各业务分部间相互抵消 合计 311,943,671.74 294,197,085.75 主营业务成本 广告策划制作代理 146,959,390.87 133,762,685.91 影视节目交换制作发行 28,582,386.78 29,055,682.87 其他 2,646,979.14 3,616,132.74 网络传输服务 3,982,785.91 小计 178,188,756.79 170,417,286.55 公司内各业务分部间相互抵消 合计 178,188,756.79 170,417,286.55 主营业务毛利 133,754,914.95 123,779,799.20 注：本公司本年度向前五名客户销售的收入总额为35,468,978.00元，占公司全部销售收入的比例为11.37%。 5、投资收益 项目 2003年1-6月 股票投资收益 -499,149.00 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金 -7,450,849.67 额 合作经营投资收益 14,744,166.67 合计 6,794,168.00 项目 2002年1-6月 股票投资收益 期末调整的被投资单位所有者权益净增减额的金 -21,433,957.50 额 合作经营投资收益 29,311,802.03 合计 7,877,844.53 注： B 本期合作经营投资收益14,744,166.67元，系与湖南电视台电视剧及栏目合作经营项目收益，本年共取得投资收入45,327,500.00元，本年共摊销投资成本30,583,333.33元。 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 长沙世界之窗有限公司 长沙市 湖南国际影视会展中心 长沙市 湖南广播电视产业中心 长沙市 湖南母语文化传播有限公司 长沙市 北京网娱智业信息技术有限公司 北京市 上海锡泉实业有限公司 上海市 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 株洲市 株洲广通信息传播有限公司 株洲市 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 长沙市 北京远景东方影视传播有限公司 北京市 深圳标准调查有限公司 深圳市 北京韵洪广告有限公司 北京市 湖南金鹰晋翔文化有限公司 长沙市 上海天际流广告有限公司 上海市 北京鸿坤伟业房地产有限公司 北京市 津市广达广播电视宽带信息网络有限 津市市 公司 华容电广宽带信息网络有限公司 华容县 企业名称 主营业务 长沙世界之窗有限公司 影视拍摄基地及配套设施的建设与经营等 湖南国际影视会展中心 影视拍摄基地、影视文化展览等 湖南广播电视产业中心 投资兴办各类实业等 广告设计、CI策划、设计、发布户外广告、 代理 湖南母语文化传播有限公司 电视、报纸及期刊广告 网娱信息、网络技术、计算机网络工程的 技术开 北京网娱智业信息技术有限公司 发、技术服务、电脑图文设计、电子商 务服务等 实业投资、高科技项目投资，企业购并、 重组、投资管 上海锡泉实业有限公司 理及其以上相关业务的咨询服务，国内贸 易。电视节目传输、数据传输、电子商务 、网上增值 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 及相关业务 株洲广通信息传播有限公司 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上 增值及相关业务 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 电视节目传输、数据传输、电子商务、网 上增值及相关业务 北京远景东方影视传播有限公司 影视节目制作、发布及设计、制作、 代理发布国内及外商来华广告（法律、法规限制的 除外）市场研究分析、媒介分析研究、营销策划推广、 深圳标准调查有限公司 信息咨询等 北京韵洪广告有限公司 广告设计、制作、代理等 湖南金鹰晋翔文化有限公司 金鹰主体活动及广告招商、专业广告策划、演艺 经纪、影视会展等。 上海天际流广告有限公司 广告经营 北京鸿坤伟业房地产有限公司 房地产开发经营等 津市广达广播电视宽带信息网络有限 电视节目传输、数据传输、电子商务、网 公司 上增值及相关业务 华容电广宽带信息网络有限公司 电视节目传输、数据传输、电子商务、网上增 值及相关业务 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 长沙世界之窗有限公司 子公司 中外合资 湖南国际影视会展中心 子公司 中外合资 湖南广播电视产业中心 母公司 国有 湖南母语文化传播有限公司 子公司 有限公司 北京网娱智业信息技术有限公司 子公司 有限公司 上海锡泉实业有限公司 子公司 有限公司 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 子公司 有限公司 株洲广通信息传播有限公司 子公司 有限公司 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 子公司 有限公司 北京远景东方影视传播有限公司 子公司 有限公司 深圳标准调查有限公司 子公司 有限公司 北京韵洪广告有限公司 子公司 有限公司 湖南金鹰晋翔文化有限公司 子公司 有限公司 上海天际流广告有限公司 子公司 有限公司 北京鸿坤伟业房地产有限公司 子公司 有限公司 津市广达广播电视宽带信息网络有限 公司 子公司 有限公司 华容电广宽带信息网络有限公司 子公司 有限公司 企业名称 法定代表人 长沙世界之窗有限公司 魏文彬 湖南国际影视会展中心 龙秋云 湖南广播电视产业中心 魏文彬 湖南母语文化传播有限公司 龙秋云 北京网娱智业信息技术有限公司 袁楚贤 上海锡泉实业有限公司 袁楚贤 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 曾介忠 株洲广通信息传播有限公司 邓建平 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 周秋成 北京远景东方影视传播有限公司 刘沙白 深圳标准调查有限公司 熊云开 北京韵洪广告有限公司 章臻胜 湖南金鹰晋翔文化有限公司 孙建平 上海天际流广告有限公司 袁楚贤 北京鸿坤伟业房地产有限公司 赵斌 津市广达广播电视宽带信息网络有限 公司 聂义才 华容电广宽带信息网络有限公司 段心慧 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 长沙世界之窗有限公司 10,000 湖南国际影视会展中心 24,000 湖南广播电视产业中心 145,000 湖南母语文化传播有限公司 763 北京网娱智业信息技术有限公司 1,000 上海锡泉实业有限公司 16,940 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 10,779.4 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000 北京远景东方影视传播有限公司 10,000 深圳标准调查有限公司 4,800 北京韵洪广告有限公司 500 北京鸿坤伟业房地产有限公司 3,000 津市广达广播电视宽带网络有限公司 1,300 株洲广通信息传播有限公司 477 上海天际流广告有限公司 300 华容电广宽带信息网络有限公司 1144 湖南金鹰晋翔文化有限公司 2,000 企业名称 年末数 长沙世界之窗有限公司 10,000 湖南国际影视会展中心 24,000 湖南广播电视产业中心 145,000 湖南母语文化传播有限公司 763 北京网娱智业信息技术有限公司 1,000 上海锡泉实业有限公司 16,940 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 10,779.4 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 10,000 北京远景东方影视传播有限公司 10,000 深圳标准调查有限公司 4,800 北京韵洪广告有限公司 500 北京鸿坤伟业房地产有限公司 3,000 津市广达广播电视宽带网络有限公司 1,300 株洲广通信息传播有限公司 477 上海天际流广告有限公司 300 华容电广宽带信息网络有限公司 1,144 湖南金鹰晋翔文化有限公司 2,000 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元） 企业名称 年初数 金额 比例% 长沙世界之窗有限公司 4,900 49 湖南国际影视会展中心 12,240 51 湖南广播电视产业中心 145,000 50.31 湖南母语文化传播有限公司 724.60 95 北京网娱智业信息技术有限公司 550 55 上海锡泉实业有限公司 13,160 77.69 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 7,330 68 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 4,000 40 北京远景东方影视传播有限公司 8,000 80 深圳标准调查有限公司 3,800 79.17 北京韵洪广告有限公司 300 60 华容电广宽带信息网络有限公司 583.40 51 津市广达广播电视宽带信息网络有限公司 780 60 株洲广通信息传播有限公司 382 80 湖南金鹰晋翔文化有限公司 1000 50 北京鸿坤伟业房地产有限公司 900 30 企业名称 本年增加 本年减少 金额 比例% 金额 比例% 长沙世界之窗有限公司 湖南国际影视会展中心 湖南广播电视产业中心 145,000 50.31 湖南母语文化传播有限公司 724.60 95 北京网娱智业信息技术有限公司 550 55 上海锡泉实业有限公司 13,160 77.69 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 7,330 68 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 4,000 40 北京远景东方影视传播有限公司 8,000 80 深圳标准调查有限公司 3,800 79.17 北京韵洪广告有限公司 300 60 华容电广宽带信息网络有限公司 583.40 51 津市广达广播电视宽带信息网络有限公司 780 60 株洲广通信息传播有限公司 382 80 湖南金鹰晋翔文化有限公司 1000 50 北京鸿坤伟业房地产有限公司 900 30 企业名称 年末数 金额 比例% 长沙世界之窗有限公司 4,900 49 湖南国际影视会展中心 12,240 51 湖南广播电视产业中心 湖南母语文化传播有限公司 北京网娱智业信息技术有限公司 上海锡泉实业有限公司 株洲广达广播电视宽带网络有限公司 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 北京远景东方影视传播有限公司 深圳标准调查有限公司 北京韵洪广告有限公司 华容电广宽带信息网络有限公司 津市广达广播电视宽带信息网络有限公司 株洲广通信息传播有限公司 湖南金鹰晋翔文化有限公司 北京鸿坤伟业房地产有限公司 （4）不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 湖南汇林投资有限公司 同一母公司 湖南晨达网络有限公司 同一母公司 常德广达广播电视宽带网络有限公司 本公司的合营企业 湖南国际会展中心 同受最终实际控制人控制 湖南骏豪置业有限公司 同受最终实际控制人控制 金海岸广告有限公司 同受最终实际控制人控制 湖南金海天广告有限公司 同受最终实际控制人控制 湖南金蜂音像总公司 同一关键管理人员 深圳达晨创业投资有限公司 同一母公司 湖南电广装饰安装公司 同受最终实际控制人控制 2、关联方交易 (1)关联方交易事项 A、本期公司与长沙市商业银行汇丰支行签订担保协议，为湖南国际影视会展中心与长沙市商TVBI MEDIUM-TERM REPORT 2003 湖南电广传媒股份有限公司2003年半年度报告业银行汇丰支行的借款提供信用担保，担保金额6,000万元，担保期限从2003年1月28日至2005年1月28日。 B、本期公司与招商银行上海分行东方支行签订担保协议，为上海锡泉实业有限公司与招商银行上海分行东方支行的借款提供信用担保，担保金额为3,000万元，担保期限从2003年4月29日至2004年4月29日。 （2）关联方应收应付款项余额 项 目 期末余额 其他应收款 2003-6-30 2002-12-31 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 140,660,000.00 152,660,000.00 常德广达广播电视宽带网络有限公司 147,820,000.00 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 177,000,000.00 188,500,000.00 湖南汇林投资有限公司 59,175,603.10 59,175,603.10 湖南骏豪置业有限公司 15,616,440.00 32,783,765.00 金海岸广告有限公司 1,310,000.00 1,310,000.00 湖南金海天广告有限公司 11,993,893.22 11,993,893.22 湖南广播电视报社 8,710,507.80 8,710,507.80 湖南东方时报社 24,628,928.88 20,628,928.88 湖南广播电视产业中心 20,157,614.67 31,069,786.35 湖南金蜂音像总公司 2,000,000.00 2,020,561.67 湖南国际会展中心 81,919,784.80 114,022,237.33 湖南电视台 17,083,595.87 84,451,721.00 湖南电广装饰安装公司 47,306,349.00 47,075,988.00 湖南省广播电视局 9,736,310.00 湖南人民广播电台 553,348.30 预付账款 湖南电视台 406,826,226.24 393,496,886.48 湖南广播电视报社 1,500,000.00 2,930,503.80 湖南骏豪置业有限公司 110,000,000.00 110,000,000.00 项 目 占全部应收应付款余额比例 其他应收款 2003-6-30 2002-12-31 长沙广达广播电视宽带网络有限公司 18.44% 17.55% 常德广达广播电视宽带网络有限公司 17.00% 北京鸿坤伟业房地产开发有限公司 23.2% 21.68% 湖南汇林投资有限公司 7.75% 6.81% 湖南骏豪置业有限公司 2.04% 3.77% 金海岸广告有限公司 0.1% 湖南金海天广告有限公司 1.5% 1.38% 湖南广播电视报社 1.1% 0.10% 湖南东方时报社 3.22% 2.37% 湖南广播电视产业中心 2.64% 3.57% 湖南金蜂音像总公司 0.26% 0.23% 湖南国际会展中心 10.07% 13.11% 湖南电视台 2.23% 9.71% 湖南电广装饰安装公司 6.20% 5.41% 湖南省广播电视局 1.12% 湖南人民广播电台 预付账款 湖南电视台 71.96% 69.89％ 湖南广播电视报社 0.26% 湖南骏豪置业有限公司 19.45% 19.54％ 八、或有事项 1、本公司于2003年6月12日与湖南现代投资股份有限公司变更签订《互保协议》，协议规定，双方互保金额由原20亿元变更为4.8亿元，互保期内累计计算，互保期限由原8年变更为从2001年12月至2007年5月20日。截至2003年6月30日，本公司实际已经向国家开发银行累计借款48,000万元。 2001年11月，本公司为现代投资股份有限公司向光大银行长沙分行借款20,000万元提供担保，2002年1月和2002年6月，本公司分两次共为湖南现代投资股份有限公司向交通银行长沙分行借款20,000万元提供担保。2003年3月本公司为湖南现代投资股份有限公司向交通银行长沙分行借款8,000万元提供担保,现代投资股份有限公司上述四笔借款均用来收购京珠高速公路湘衡路段，并以路费收入作为还款资金来源。截止报告期末，本公司为现代投资股份有限公司累计提供借款担保48,000万元。 2、本公司于2003年5月20日与湖南安塑股份有限公司签订《互保协议》，协议规定，双方互保金额为1亿元，互保期内累计计算，互保期限为1年。截至2003年6月30日，本公司累计为湖南安塑股份有限公司向华夏银行广州分行借款5000万元提供了担保。湖南安塑股份有限公司暂未给本公司提供担保。 3、报告期内，本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司向湖南省建设银行贷款7000万元，本公司对所持股权比例部分3430万元提供了担保。 九、其他重大事项 本公司控股子公司长沙世界之窗有限公司，经2003年4月3日召开的2003年度第一次股东大会，审议通过了长沙世界之窗有限公司与湖南经视文化传播有限公司签署的《长沙世界之窗委托管理合同》，将长沙世界之窗有限公司委托给湖南经视文化传播有限公司经营，托管费为150万元/年。 十、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 第八节备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报告。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、公司章程文本及其他有关资料。 以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书处以供查阅。 湖南电广传媒股份有限公司董事会 二OO三年七月二十四日 |
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