广东金马旅游集团股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.25 13:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东金马旅游集团股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长李汝革先生、公司财务总监梁茂辉先生和公司财务部经理邵家升先生对本年度报告中所涉及的财务报告的真实性、完整性作出如下声名：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 本次董事会应到董事8人，实到7人，林铭山董事委托王航董事代为出席本次会议。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 目录 第一章 公司简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动和股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 管理层讨论与分析 第六章 重要事项 第七章 财务会计报告 第八章 备查文件目录 第一章 公司简介 一、公司法定名称 中文名称：广东金马旅游集团股份有限公司 英文名称：GUANGDONG GOLDEN HORSE TOURISM GROUP STOCK CO.,LTD 英文简称：Golden Horse CO.,LTD 二、公司法定代表人：李汝革 三、公司董事会秘书：梁茂辉 董事会证券事务代表： 张 斌 联系地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层 联系电话：(0768)2268969 传真电话：(0768)2297613 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：广东省潮州市永护路口 公司办公地址：广东省潮州市潮枫路旅游大厦四层 邮政编码：521011 公司证券部电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：金马集团 股票代码：000602 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点： 登记日期： 1993年4月8日 地 点： 广东省潮州市永护路口 变更注册日期、地点： 日 期：2002年5月30日 地 点： 广东省潮州市永护路口 企业法人营业执照注册号：4451001000880 税务登记号码： 国 税：445101282277349 地 税：445101282277349 会计师事务所 名 称：广东正中珠江会计师事务所 地 点： 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、主要会计数据和财务指标 项目 2003年6月30日 1．流动资产（万元） 19,487 2．流动负债（万元） 5,844 3．总资产（万元） 36,141 4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 18,378 5．每股收益（元/股） 0.24 6．净利润（万元） 2,436 7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 3,032 8．每股净资产（元/股） 1.83 9．调整后的每股净资产（元/股） 1.83 10．经营活动产生的现金流量净额（万元） 4,558 11．净资产收益率（%） 13.25 项目 2002年12月31日 1．流动资产（万元） 15,138 2．流动负债（万元） 7,960 3．总资产（万元） 33,824 4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 15,942 5．每股收益（元/股） 0.36 6．净利润（万元） 3,664 7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 4,857 8．每股净资产（元/股） 1.59 9．调整后的每股净资产（元/股） 1.59 10．经营活动产生的现金流量净额（万元） 14,923 11．净资产收益率（%） 22.98 项目 2002年6月30日 1．流动资产（万元） 8,019 2．流动负债（万元） 57,74 3．总资产（万元） 27,918 4．股东权益（万元）（不含少数股东权益） 14,122 5．每股收益（元/股） 0.18 6．净利润（万元） 1,844 7.扣除非经常性损益后的净利润（万元） 1,844 8．每股净资产（元/股） 1.41 9．调整后的每股净资产（元/股） 1.41 10．经营活动产生的现金流量净额（万元） 4,195 11．净资产收益率（%） 13.06 注：非经营性损益项目包括营业外支出和对潮州市旅游总公司应收款的特别坏帐准备，涉及金额为：5,959,858.8元 第三章 股本变动和股东情况 一、股本变动情况 报告期内，公司股份总数及结构没有发生变动情况。 二、股东情况介绍 1.报告期末股东总数。 至报告期末，公司的股东总户数为3928户。 2.报告期内公司主要股东持股变动情况 (1) 2002年12月31日公司主要股东持股情况（前十名大股东） 序 股东名称 期初持股 号 数（股） 1 山东鲁能发展集团有限公司 23,815,200 2 深圳清华同方股份有限公司 12,831,000 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4,984,800 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4,550,000 5 北京颐和健康顾问中心 3,640,000 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2,730,000 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000 8 深圳市奉安投资发展有限公司 910,000 9 韶关市金属材料公司 455,000 10 潮州市建新实业服务公司 277,300 序 股东名称 半年内股份 号 增减的情况 1 山东鲁能发展集团有限公司 0 2 深圳清华同方股份有限公司 -12,831,0000 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 0 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 0 5 北京颐和健康顾问中心 0 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 0 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 0 8 深圳市奉安投资发展有限公司 0 9 韶关市金属材料公司 0 10 潮州市建新实业服务公司 0 序 股东名称 占总股本 号 数（%） 1 山东鲁能发展集团有限公司 23.70 2 深圳清华同方股份有限公司 0012.77 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4.53 5 北京颐和健康顾问中心 3.63 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1.81 8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91 9 韶关市金属材料公司 0.45 10 潮州市建新实业服务公司 0.28 序 股东名称 所持股份类别 号 （全部为境内股） 1 山东鲁能发展集团有限公司 法人股. 2 深圳清华同方股份有限公司 法人股 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 法人股 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 法人股 5 北京颐和健康顾问中心 法人股 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 法人股 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 法人股 8 深圳市奉安投资发展有限公司 法人股 9 韶关市金属材料公司 法人股 10 潮州市建新实业服务公司 法人股 序 股东名称 是否质押 号 或冻结 1 山东鲁能发展集团有限公司 2 深圳清华同方股份有限公司 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 5 北京颐和健康顾问中心 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 8 深圳市奉安投资发展有限公司 9 韶关市金属材料公司 10 潮州市建新实业服务公司 (2)2003年6月30日公司主要股东持股情况（前十名大股东） 序 股东名称 期末持股 号 数（股） 1 山东鲁能发展集团有限公司 23,815,200 2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12,831,000 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4,984,800 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4,550,000 5 北京颐和健康顾问中心 3,640,000 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2,730,000 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1,820,000 8 深圳市奉安投资发展有限公司 910,000 9 韶关市金属材料公司 455,000 10 潮州市建新实业服务公司 273,000 序 股东名称 半年内股份 号 增减的情况 1 山东鲁能发展集团有限公司 0 2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12,831,000 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 0 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 0 5 北京颐和健康顾问中心 0 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 0 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 0 8 深圳市奉安投资发展有限公司 0 9 韶关市金属材料公司 0 10 潮州市建新实业服务公司 0 序 股东名称 占总股本 号 数（%） 1 山东鲁能发展集团有限公司 23.70 2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 12.77 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4.96 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 4.53 5 北京颐和健康顾问中心 3.63 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 2.72 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 1.81 8 深圳市奉安投资发展有限公司 0.91 9 韶关市金属材料公司 0.45 10 潮州市建新实业服务公司 0.28 序 股东名称 所持股份类别 号 （全部为境内股） 1 山东鲁能发展集团有限公司 法人股 2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 法人股 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 法人股 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 法人股 5 北京颐和健康顾问中心 法人股 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 法人股 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 法人股 8 深圳市奉安投资发展有限公司 法人股 9 韶关市金属材料公司 法人股 10 潮州市建新实业服务公司 法人股 序 股东名称 是否质押 号 或冻结 1 山东鲁能发展集团有限公司 2 北京华兴瑞投资咨询有限责任公司 3 山东鲁能恒源经贸集团有限公司 4 北京中兴泰房地产股份有限公司 5 北京颐和健康顾问中心 6 北京中瑞兴业投资顾问有限公司 7 潮州开发区伟田房产开发有限公司 8 深圳市奉安投资发展有限公司 9 韶关市金属材料公司 10 潮州市建新实业服务公司 注:深圳清华同方股份有限公司于2003年6月17日将其持有本公司法人股12831000股协议转让给北京华兴瑞投资咨询有限责任公司，该公司受让该部分股权后，持有本公司12.77%的股权，成为本公司的第二大股东，深圳青华同方股份有限公司不再持有本公司的任何股份。上述相关信息已披露在2003年6月18日的《中国证券报》和《证券时报》上。 以上10名股东之间，山东鲁能发展集团有限公司持有山东鲁能恒源经贸集团有限公司13.77%的股份，是其第二大股东；山东鲁能恒源经贸集团有限公司持有山东鲁能发展集团有限公司6.3%的股份，是其第四大股东，两公司控股股东均为中国水利电力工会山东省电力委员会，存在关联关系。以上两家公司分别持有公司的国有法人股份。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员的情况 1.现任董事、监事、高级管理人员基本情况。 姓 名 职 务 性别 年龄 李汝革 董事长 男 40 郭继洲 副董事长 男 48 王 航 董事总经理 男 46 林铭山 董事 男 40 翟纪庆 董事 男 54 王良海 董事 男 38 潘志峰 董事 男 38 龚兴隆 独立董事 男 55 张根度 独立董事 男 66 朱昌富 监事 男 46 郑志华 监事 男 57 姜 周 监事 男 35 张德忠 副总经理 男 48 吕 强 副总经理 男 40 潘广州 副总经理 男 40 梁茂辉 财务总监兼董秘 男 35 姓 名 职 务 任期起止日期 李汝革 董事长 2002.7-2005.6 郭继洲 副董事长 2002.7-2005.6 王 航 董事总经理 2002.7-2005.6 林铭山 董事 2002.7-2005.6 翟纪庆 董事 2002.7-2005.6 王良海 董事 2002.7-2005.6 潘志峰 董事 2002.7-2005.6 龚兴隆 独立董事 2002.7-2005.6 张根度 独立董事 2002.7-2005.6 朱昌富 监事 2002.7-2005.6 郑志华 监事 2002.7-2005.6 姜 周 监事 2002.7-2005.6 张德忠 副总经理 2002.7-2005.6 吕 强 副总经理 2002.7-2005.6 潘广州 副总经理 2002.7-2005.6 梁茂辉 财务总监兼董秘 2002.7-2005.6 姓 名 职 务 年初持股数 李汝革 董事长 0 郭继洲 副董事长 0 王 航 董事总经理 0 林铭山 董事 0 翟纪庆 董事 0 王良海 董事 0 潘志峰 董事 0 龚兴隆 独立董事 0 张根度 独立董事 0 朱昌富 监事 0 郑志华 监事 0 姜 周 监事 0 张德忠 副总经理 0 吕 强 副总经理 0 潘广州 副总经理 0 梁茂辉 财务总监兼董秘 0 姓 名 职 务 年末持股数 李汝革 董事长 0 郭继洲 副董事长 0 王 航 董事总经理 0 林铭山 董事 0 翟纪庆 董事 0 王良海 董事 0 潘志峰 董事 0 龚兴隆 独立董事 0 张根度 独立董事 0 朱昌富 监事 0 郑志华 监事 0 姜 周 监事 0 张德忠 副总经理 0 吕 强 副总经理 0 潘广州 副总经理 0 梁茂辉 财务总监兼董秘 0 说明：董事、监事、高级管理人员未曾持有本公司股份。 2．报告期内，本公司没有发生董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况。 第五章 管理层讨论与分析 一、公司财务报告分析 报告期末，公司货币资金为16399万元，占总资产的比重为45.37%，比年初升高了9.87个百分点；应收款为2275万元，占总资产的比重为6.29%，比年初下降了1.94个百分点；存货为214万元，占总资产的比重为0.59%，比年初下降了0.04个百分点；长期投资为6863万元，占总资产的比重为18.99%，比年初下降了1.55个百分点；固定资产净值为11023万元，占总资产的比重为30.50%，比年初降低了7.85个百分点；货币资金比例升高的主要原因是公司盈利增加，固定资产净值比例降低的主要原因是提取折旧所致。本报告期期末公司总资产较年初增加2317万元，股东权益较年初增加2436万元，主要原因是本公司的经营积累所致。报告期内公司经营现金流量充足，应收帐款较少，主营业务收入比重突出，资产负债率较低。 二、公司经营情况分析 公司主营业务经营范围：通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发、经营，系统设计、集成、增值服务；ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产、销售及技术服务。 公司继续利用业务优势，扩大服务范围，在保证电力生产信息通讯服务的同时，积极拓展其他行业领域市场。与去年比较，公司的各项指标均有很大程度的增长，公司的经营状况得到了根本改善。报告期内公司主营业务收入10952万元，比上年同期增长了27.81% ；主营业务利润7922万元，比上年同期增长了45.54%；净利润2436万元，比上年同期增长了32.1%；净资产收益率达到13.25%，与去年同期相比稳定增长。上述变化的主要原因是山东英大科技有限公司为山东省各地市供电公司、电厂和变电站实现了相互间的多类业务信息传递（从原来的单向传递转化为互联互通），相应增加了通信服务收入。 截止到2003年6月30日，公司控股的子公司只有山东英大科技有限公司一家。公司控股拥有山东英大科技有限公司62％的股权。山东英大科技有限公司成立于1997年2月，注册资本9440万元，主要从事电力通信、软件开发、计算机网络系统集成等业务。该公司技术力量雄厚，资产结构优良，业务稳定。近两年实现经审计净利润分别为7139万元、8811万元。其中2002年度实现净利润较2001年度增加1672万元，主要原因是山东英大科技有限公司2002年度为山东省各地市供电公司、电厂和变电站实现了相互间的多类业务信息传递，相应增加了通信服务的收入。 随着国家电力体制改革和国家电信体制改革不断深入进行，公司的经营业务将受到一定的影响。电力改革实施厂网分开后，电厂与电网之间的通信业务将有所减少，影响着公司的业务收入。电信改革，出现了电信市场更加激烈的竞争局面，服务质量提高，服务价格也随市场行情逐渐下调，影响着公司的盈利状况。对此，公司将积极调整经营策略，加大市场开拓力度，充分发挥资源优势，争取取得良好的规模效益。开辟新的用户市场、同电信运营商进行更为广泛的合作，发挥行业优势、人才优势、技术优势，努力提高服务质量，保持公司业务收入的持续增长。同时强化公司内部管理，降低公司的运营成本，使公司保持健康、良好的运营局面。 三、公司投资情况 报告期内，本公司没有发生重大的固定资产及对外投资。 第六章 重要事项 一、公司治理情况 本报告期内，公司结合重大资产重组后的辅导工作，根据《上市公司治理准则》及《深圳证券交易所上市规则》的有关要求，完善了公司的各项规章制度。明确了公司下一步在法人治理工作目标和改进措施：尽快建立对董事的激励和约束机制，努力提高董事会的决策水平；在选举董事时，推行累积投票制，提高中小股东参与公司决策的热情；建立对监事会的考核评价机制，促进监事认真履行监督职能。同时，结合公司的实际情况，于2003年7月23日召开四届五次董事会，增选张连起先生为公司的独立董事，至此公司董事会独立董事人数完全符合有关部门的要求。 二、报告期内，公司用资本公积金弥补以前年度亏损9763万元，弥补后资本公积金余额为5274万元。 三、报告期内公司重大诉讼及仲裁事项 1.公司于2001年11月19日接到广州市中级人民法院应诉通知书，广东华侨信托投资公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款本息169万美元，同时诉本公司负连带清偿责任。公司对此已在2001年11月21日《证券时报》上刊登公告。广州市中级人民法院（2001）穗中法经初字第653号民事判决书驳回起诉方的诉讼要求，起诉方不服一审判决，上诉至广东省高级人民法院，2002年10月，广东省高级人民法院以（2002）粤高法民二终字第301号民事判决书终审判决广东华侨信托投资公司诉讼广东金曼集团股份有限公司归还借款，同时诉本公司负连带清偿责任。广东金曼集团股份有限公司在判决生效之日起十日内向广东华侨信托投资公司清偿本金1051728美元及利息，公司对广东金曼集团股份有限公司的该笔债务负连带清偿责任。该项诉讼，公司于2002年11月1日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了刊登公告。根据公司与潮州市旅游总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅游总公司承担，目前本诉讼案件正在执行过程中。本公司根据企业会计准则的有关规定，于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币13,499,287.97元，同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，本公司2002年度对该款项按50%的比例提取6,749,643.99元的坏帐准备,本期又对该款项补提3,374,821.99元坏帐准备。 2.公司于2002年6月21日接到潮州市中级人民法院应诉通知书，深圳市瑞英投资发展有限公司诉讼本公司清偿借款本息3,874,963.00元。公司对此已在2002年6月22日《证券时报》、《中国证券报》上刊登公告。2003年6月，广东省潮州市中级人民法院以（2003）潮经初字第138号民事判决书判决本公司归还深圳市瑞英投资发展有限公司借款本金3379812元及按中国人民银行规定的同期贷款利率计付利息。公司于2002年6月25日在《中国证券报》和《证券时报》上公告。本公司对该判决进行上诉，此案尚在判决中。根据公司与潮州市旅游总公司签署的《资产重组协议》有关规定，该风险责任最终将由潮州市旅游总公司承担。本公司根据企业会计准则的有关规定， 2002年度对该款项按50%的比例提取1,937,481.5元的坏帐准备,本期又对该款项补提968,740.75元坏帐准备。 3.2000年12月3日，广东省高级人民法院就潮州市国债服务部诉潮州市旅游总公司与本公司偿还债务一案，判决本公司对3940万元借款及利息承担连带责任，对450万元借款及利息的不能清偿部分承担三分之一的赔偿责任。2001年10月26日，潮州市旅游总公司、潮州市国债服务部与本公司签署《债权债务对抵了结协议书》，本公司将7229万元合法债权转让给潮州市国债服务部，以清偿潮州市旅游总公司结欠潮州市国债服务部的债务3390万元。该协议签署生效后，本公司与潮州市国债服务部履行了交接手续，债权债务关系全部了结。北京市商业银行股份有限公司沙滩支行在强制执行潮州市国债服务部证券回购案中，以潮州市国债服务部在我司有到期债权为由，2002年2月28日向北京市第二中级人民法院申请将本公司追加为被执行人。北京二中院裁定冻结本公司在山东英大科技有限公司62%的股权及其收益。2002年3月28日，北京二中院实施了冻结行为。2002年3月29日本公司向北京二中院提交了执行异议书。北京市商业银行于2002年8月26日向北京市第二中级人民法院再次提起诉讼，要求法院以本公司侵害北京市商业银行权利为由，确认《债权债务对抵了结协议书》无效。因北京市商业银行另行起诉，北京二中院于2002年9月19日下达民事裁定书，下令中止对本公司的执行案。接到北京市商业银行诉状后，本公司立即提出管辖申请。北京二中院认为本公司管辖申请成立，裁定将案件移送潮州市中级人民法院；北京市商业银行不服移送裁定，又向北京市高级人民法院上诉，北京市高级人民法院经审理认为本公司所述理由成立，裁定维持北京二中院意见，将该案移送潮州市中院审理。目前案件正在审理中。根据本公司与潮州市旅游总公司2001年10月26日签署的《资产转让协议》有关规定，则该等清偿责任最终由潮州市旅游总公司承担。 上述诉讼过程本公司分别于2003年7月3日和2003年7月8日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了公告。 报告期内公司没有其他重大讼诉，没有重大对外担保。 四、公司收购及出售资产情况 报告期内公司没有收购和出售资产的情况。 公司于2001年12月实施了与潮州市旅游总公司的资产重组方案，截至本报告期末，公司转让给潮州市旅游总公司的潮州美人城有限公司和潮州市金香农业发展有限公司的工商变更登记手续正在办理。 五、重大关联交易事项 1.关联交易 （1）通信线路和语音系统服务收入 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及其下属17个供电公司、山东鲁能信息网络有限公司使用，2003年1-6月份取得该项服务收入共计人民币70,331,076.00元，占主营业务收入的64.22%。该项使用费的价格按国家信息产业部电信资费标准确定。 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集团公司及其下属17个供电公司使用，2003年1-6月份取得该项服务收入共计人民币14,503,000.00元，占主营业务收入的13.24%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定。 （2）销售材料 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属各供电公司销售网络设备及材料，取得销售收入1,401,760.77元。 （3）提供劳务 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属各供电公司、山东鲁能发展集团公司、山东鲁能信息网络有限公司和山东鲁能软件有限公司提供网络接入等信息服务，取得服务收入3,640,201.00元。 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司提供机关内部电话、系统专网及代缴话费等服务，取得服务收入1,024,576.13元。 （4）购买劳务 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月向山东电力集团公司及下属各供电公司支付通信资产维护费共894,000.00元。 （5）设备租赁收入 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《山东电力结算中心AS 400租用补充协议》、《AS/400 820服务器租用服务合同》、《关于省局财务远程结算系统服务器租用补充协议》，2003年1-6月份公司应计租赁服务收入为1,145,134.00元。 2、关联方应收应付款项余额 公司报告期末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）： 2003.6.30 占全部应收（付） 项目 金额 款项金额比重% 应收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 3,421,515.00 28.20% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 349,798.10 2.88% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 211,815.50 1.75% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 282,760.50 2.33% 德州鲁能信通寻呼有限公司 420,490.30 3.47% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 464,735.50 3.83% 烟台鲁能信通寻呼有限公司 342,736.30 2.82% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 555,056.30 4.57% 临沂鲁能信通寻呼有限公司 339,130.50 2.79% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 502,822.50 4.14% 威海鲁能信通寻呼有限公司 238,143.50 1.96% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 425,516.50 3.51% 青岛鲁能信通寻呼有限公司 234,595.00 1.93% 东营鲁能信通寻呼有限公司 1,750.00 0.01% 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 194,798.50 1.61% 济南鲁能信通寻呼有限公司 399,562.50 3.29% 日照鲁能信通寻呼有限公司 51,637.50 0.43% 应付帐款 山东鲁能软件有限公司 951,600.00 33.46% 预收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 2,094,000.00 34.83% 山东鲁能软件有限公司 240,784.50 4.01% 其他应付款 深圳清华同方股份有限公司 969,159.95 8.66% 山东电力集团公司及下属供电公司 2,094,000.00 34.83% 山东鲁能软件有限公司 240,784.50 4.01% 其他应付款 深圳清华同方股份有限公司 969,159.95 8.66% 项目 形成原因 应收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 跨月业务收费 聊城鲁能信通寻呼有限公司 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 济宁鲁能信通寻呼有限公司 德州鲁能信通寻呼有限公司 滨州鲁能信通寻呼有限公司 烟台鲁能信通寻呼有限公司 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 临沂鲁能信通寻呼有限公司 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 销售设备款 威海鲁能信通寻呼有限公司 泰安鲁能信通寻呼有限公司 青岛鲁能信通寻呼有限公司 东营鲁能信通寻呼有限公司 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 济南鲁能信通寻呼有限公司 日照鲁能信通寻呼有限公司 应付帐款 山东鲁能软件有限公司 购材料款 预收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 预收设备改造款 山东鲁能软件有限公司 其他应付款 深圳清华同方股份有限公司 垫付款 六、公司重大合同及履行情况 1.报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 2.报告期内本公司未发生担保事项。 3.报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 七、公司和持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有可能对公司经营成果或财务状况产生重要影响的承诺事项。 第七章 财务会计报告 (未经审计) 一、会计报表 广东金马旅游集团股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 资产 附注五 2002.12.31 合并 流动资产： 货币资金 1 120,072,367.76 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收帐款 2 11,875,342.52 其他应收款 3 15,967,652.19 预付帐款 4 1,311,436.96 存货 5 2,136,097.21 待摊费用 6 15,524.00 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 151,378,420.64 长期投资： 长期股权投资 7 69,468,762.44 其中：合并价差 19,668,465.69 长期投资合计 69,468,762.44 固定资产： - 固定资产原值 8 382,929,633.86 减：累计折旧 8 253,210,395.56 固定资产净值 8 129,719,238.30 减：固定资产减值准备 9 12,324,872.67 固定资产净额 117,394,365.63 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 117,394,365.63 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - 资产总计 338,241,548.71 资产 2002.12.31 母公司 流动资产： 货币资金 1,066,323.50 短期投资 - 应收票据 - 应收股利 - 应收帐款 - 其他应收款 12,287,667.61 预付帐款 - 存货 - 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 13,353,991.11 长期投资： 长期股权投资 181,559,813.04 其中：合并价差 - 长期投资合计 181,559,813.04 固定资产： - 固定资产原值 42,800.00 减：累计折旧 3,566.60 固定资产净值 39,233.40 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 39,233.40 在建工程 - 固定资产清理 - 固定资产合计 39,233.40 无形资产及其他资产： 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - 资产总计 194,953,037.55 资产 2003.6.30 合并 母公司 流动资产： 货币资金 163,987,132.92 2,477,014.73 短期投资 应收票据 应收股利 应收帐款 11,566,253.46 其他应收款 11,188,222.35 7,534,383.81 预付帐款 5,991,766.96 存货 2,136,097.21 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 194,869,472.90 10,011,398.54 长期投资： 长期股权投资 68,625,857.80 213,026,183.81 其中：合并价差 18,565,561.05 - 长期投资合计 68,625,857.80 213,026,183.81 固定资产： 固定资产原值 384,331,003.86 42,800.00 减：累计折旧 274,096,122.08 7,846.52 固定资产净值 110,234,881.78 34,953.48 减：固定资产减值准备 12,324,872.67 固定资产净额 97,910,009.11 34,953.48 在建工程 固定资产清理 - - 固定资产合计 97,910,009.11 34,953.48 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 资产总计 361,405,339.81 223,072,535.83 广东金马旅游集团股份有限公司 资产负债表（续） 单位：人民币元 负债和股东权益 附注五 2002.12.31 合并 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 10 2,946,283.21 预收帐款 11 42,233,585.72 应付工资 193,274.67 应付福利费 191,468.23 应付股利 - 应交税金 12 3,813,939.10 其他应交款 17,824.88 其他应付款 13 9,969,929.61 预提费用 14 6,735,527.00 预计负债 15 13,499,287.97 一年内到期的长期负债 - 流动负债合计 79,601,120.39 长期负债： - 长期借款 - 长期应付款 - 长期负债合计 - 负债合计 79,601,120.39 少数股东权益 99,223,729.01 股东权益： 股本 16 100,500,000.00 资本公积 17 150,370,856.07 盈余公积 18 6,174,889.68 其中：法定公益金 18 2,058,296.56 未分配利润 -97,629,046.44 股东权益合计 159,416,699.31 负债及股东权益总计 338,241,548.71 负债和股东权益 2002.12.31 母公司 流动负债： 短期借款 - 应付票据 - 应付帐款 - 预收帐款 - 应付工资 118,338.00 应付福利费 191,468.23 应付股利 - 应交税金 688,461.96 其他应交款 3,499.50 其他应付款 14,299,755.58 预提费用 6,735,527.00 预计负债 13,499,287.97 一年内到期的长期负债 - 流动负债合计 35,536,338.24 长期负债： - 长期借款 - 长期应付款 - 长期负债合计 - 负债合计 35,536,338.24 少数股东权益 - 股东权益： 股本 100,500,000.00 资本公积 150,370,856.07 盈余公积 6,174,889.68 其中：法定公益金 2,058,296.56 未分配利润 -97,629,046.44 股东权益合计 159,416,699.31 负债及股东权益总计 194,953,037.55 负债和股东权益 2003.6.30 合并 母公司 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 2,844,364.28 预收帐款 6,011,920.16 应付工资 74,936.67 应付福利费 480,950.46 209,796.75 应付股利 应交税金 17,898,746.19 688,436.58 其他应交款 48,077.61 3,499.50 其他应付款 11,194,861.20 18,504,862.74 预提费用 6,385,527.00 6,385,527.00 预计负债 13,499,287.97 13,499,287.97 一年内到期的长期负债 流动负债合计 58,438,671.54 39,291,410.54 长期负债： 长期借款 长期应付款 长期负债合计 负债合计 58,438,671.54 39,291,410.54 少数股东权益 119,185,542.98 股东权益： 股本 100,500,000.00 100,500,000.00 资本公积 52,741,809.63 52,741,809.63 盈余公积 6,174,889.68 6,174,889.68 其中：法定公益金 2,058,296.56 2,058,296.56 未分配利润 24,364,425.98 24,364,425.98 股东权益合计 183,781,125.29 183,781,125.29 负债及股东权益总计 361,405,339.81 223,072,535.83 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会计机构负责人：邵家升 广东金马旅游集团股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 项目 附注五 2003年1-6月 合并 一、主营业务收入 19 109,515,085.09 减：主营业务成本 19 26,359,449.73 主营业务税金及附加 20 3,933,063.82 二、主营业务利润 79,222,571.54 加：其他业务利润 21 5,063,857.76 减：营业费用 2,845,865.50 管理费用 22 10,540,790.28 财务费用 23 -446,152.29 三、营业利润 71,345,925.81 加：投资收益 24 -1,102,904.64 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 100.00 四、利润总额 70,242,921.17 减：所得税 25,916,681.22 少数股东损益 19,961,813.97 五、净利润 24,364,425.98 加：年初未分配利润 -97,629,046.44 其他转入 97,629,046.44 六、可供分配的利润 24,364,425.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 24,364,425.98 减：提取任意盈余公积 应由潮州市旅游总公司承担的亏损 八、年末未分配利润 24,364,425.98 项目 2003年1-6月 母公司 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 减：营业费用 管理费用 7,106,810.47 财务费用 -4,965.68 三、营业利润 -7,101,844.79 加：投资收益 31,466,370.77 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 100.00 四、利润总额 24,364,425.98 减：所得税 少数股东损益 五、净利润 24,364,425.98 加：年初未分配利润 -97,629,046.44 其他转入 97,629,046.44 六、可供分配的利润 24,364,425.98 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 24,364,425.98 减：提取任意盈余公积 应由潮州市旅游总公司承担的亏损 八、年末未分配利润 24,364,425.98 项目 2002年1-6月 合并 母公司 一、主营业务收入 85,686,259.72 减：主营业务成本 28,095,268.55 主营业务税金及附加 3,157,383.90 二、主营业务利润 54,433,607.27 加：其他业务利润 5,019,962.03 减：营业费用 管理费用 4,831,867.53 1,054,498.06 财务费用 -84,739.50 37.66 三、营业利润 54,706,441.27 -1,054,535.72 加：投资收益 -3,622,686.52 19,494,166.74 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 51,083,754.75 18,439,631.02 减：所得税 18,475,729.80 少数股东损益 14,168,393.93 五、净利润 18,439,631.02 18,439,631.02 加：年初未分配利润 -134,268,958.66 -134,268,958.66 其他转入 六、可供分配的利润 -115,829,327.64 -115,829,327.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -115,829,327.64 -115,829,327.64 减：提取任意盈余公积 应由潮州市旅游总公司承担的亏损 八、年末未分配利润 -115,829,327.64 -115,829,327.64 法定代表人 ：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会计机构负责人：邵家升 现金流量表 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税款 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 因合并范围增加而增加的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 32 四、汇率变动对现金的影响额 33 五、现金及现金等价物净增加额 34 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 116,883,525.81 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,446,152.29 现金流入小计 120,329,678.10 购买商品、接受劳务支付的现金 10,123,726.19 支付给职工以及为职工支付的现金 5,374,022.88 支付的各项税款 16,307,206.11 支付的其他与经营活动有关的现金 42,948,587.76 现金流出小计 74,753,542.94 经营活动产生的现金流量净额 45,576,135.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 因合并范围增加而增加的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,401,370.00 投资所支付的现金 260,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,661,370.00 投资活动产生的现金流量净额 -1,661,370.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 43,914,765.16 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 1 收到的其他与经营活动有关的现金 3,004,965.68 现金流入小计 3,004,965.68 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 159,847.92 支付的各项税款 5,406.60 支付的其他与经营活动有关的现金 1,429,019.93 现金流出小计 1,594,274.45 经营活动产生的现金流量净额 1,410,691.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处理固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 因合并范围增加而增加的现金 现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 - 投资活动产生的现金流量净额 - 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 - 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 1,410,691.23 项目 行次 补充资料 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 38 加：少数股东损益 39 计提的资产减值准备 40 固定资产折旧 41 无形资产摊销 42 长期待摊费用摊销 43 待摊费用减少（减：增加） 44 预提费用增加（减：减少） 45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 46 固定资产报废损失 47 财务费用 48 投资损失（减：收益） 49 递延税款贷项（减：借项） 50 存货的减少（减：增加） 51 经营性应收项目的减少（减：增加） 52 经营性应付项目的增加（减：减少） 53 其他 54 经营活动产生的现金流量净额 53 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 57 一年内到期的可转换公司债券 58 融资租入固定资产 59 3、现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 64 减：现金的期初余额 65 现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加额 68 项目 合并 补充资料 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,364,425.98 加：少数股东损益 19,961,813.97 计提的资产减值准备 固定资产折旧 20,885,726.52 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 15,524.00 预提费用增加（减：减少） -350,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 -4,965.68 投资损失（减：收益） 1,102,904.64 递延税款贷项（减：借项） 16,041.03 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,461,667.87 经营性应付项目的增加（减：减少） -16,953,667.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 45,576,135.16 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 163,987,132.92 减：现金的期初余额 120,072,367.76 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 43,914,765.16 项目 母公司 补充资料 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 24,364,425.98 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 4,279.92 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -350,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 -4,965.68 投资损失（减：收益） -31,466,370.77 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,753,969.56 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,109,352.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,410,691.23 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 货币资金的期末余额 2,477,014.73 减：现金的期初余额 1,066,323.50 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,410,691.23 法定代表人：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会计机构负责人：邵家升 二、合并会计报表附注 (一)、公司简介 1、历史沿革 （1）广东金马旅游集团股份有限公司（以下简称“公司”）于1992年12月7日经广东省股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会“粤股审（1992）132号”文批准设立，并于1993年4月8日在潮州市工商行政管理局办理注册登记，领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照，注册股本为人民币叁仟捌佰万元整（RMB3800万）。 （2）公司于1996年8月19日经中国证券监督管理委员会“证监发审字（96）133、134号”文批准，向国内社会公众发行1300万人民币普通股，在深圳证券交易所挂牌交易，并于1996年9月10日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币伍仟壹佰万元整（RMB5100万）。 （3）公司于1996年10月14日经公司第五次股东大会审议通过，以公司当时总股本5100万股为基数，以1995年可供分配利润按10送3向全体股东送红股，于1996年11月28日在潮州市工商行政管理局变更登记，重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币陆仟陆佰叁拾万元整（RMB6630万）。 （4）公司于1996年12月21日经公司临时股东大会审议通过，以公司当时总股本6630万为基数，以资本公积金向全体股东按10：4的比例转增股本，于1997年8月8日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币玖仟贰佰捌拾贰万元整（RMB9282万）。 （5）公司于1997年6月13日经1997年度股东大会审议通过,以公司1996年8月19日总股本5100万股为基数,向全体股东按10：3的比例配售新股，社会法人股股东放弃本次配股762万股，本次配售新股768万股，并于1997年11月13日经广东省证券监督管理委员会“粤证监发（1997）52号”文件初审同意，再于1998年1月9日经中国证券监督管理委员会“证监上（1998）13号”文件批复，于1998年5月25日在潮州市工商行政管理局办理变更登记，重新领取注册号为“28227734-9号”企业法人营业执照，变更后注册股本为人民币壹亿零伍拾万元整（RMB10050万）。 （6）1999年8月9日，公司内部职工股16,112,000股扣除董事、监事和高级管理人员所持有的114,480股后，在深圳证券交易所上市流通。 （7）公司于2001年12月28日在潮州市工商行政管理局办理了企业法人代表变更登记，重新领取注册号为4451001000880的企业法人营业执照。 （8）公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局办理了营业范围变更登记，重新领取注册号为4451001000880的企业法人营业执照。 2、公司所处行业、经营范围及主要提供的产品或劳务 公司所处行业原为旅游服务行业。公司于2002年5月30日在潮州市工商行政管理局办理了经营范围变更登记，现经营范围为通信及信息网络、计算机软硬件、自动化系统的产品开发、经营，系统设计、集成、增值服务；开展ISP、ICP、ASP业务；IT业产品的研发、生产、销售及技术服务。 3、公司法定地址 广东省潮州市永护路口。 (二)、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2、会计年度 自公历每年1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 5、外币业务核算方法： 公司对发生的非本位币经济业务采用经济业务发生当日的国家外汇市场价的中间价折合成本位币入账；月份终了，对非本位币的货币资金、债权债务等货币性项目余额按当日国家外汇市场价的中间价进行调整，汇兑差额作为汇兑损益，按制度规定根据不同情况分别计入开办费、在建工程或当期财务费用等。 6、现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时，按照《企业会计准则－现金流量表》有关规定，将持有期间短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资的计价： 以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利或已到期尚未支付的利息后的余额作为入账价值。 （2）短期投资收益的确认方法： 于实际收回投资时确认投资收益。 （3）短期投资跌价准备的确认和计提： 分别对个别短期投资项目按成本与市价孰低计价，其市价低于成本的差额确认为投资损失，计入当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后，仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回； ②因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法： 坏账损失采用备抵法核算，并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，采用“账龄分析法”按照年末应收款项余额（包括应收账款及其他应收款，不含合并会计报表范围内各企业之间的内部往来款项）计提坏账准备计入当期损益，计提比例如下： 账龄 计提标准 1年以内 0.5% 1-2年 5% 2-3年 10% 3年以上 30% 9.存货核算方法 （1）存货的分类： 存货分为原材料、库存商品和低值易耗品等。 （2）存货的计价： 存货按实际成本计价，期末存货按成本与可变现净值孰低法进行计价,领用或发出存货的成本按“加权平均法”核算。 （3）存货的盘存制度： 存货采取永续盘存制度 （4）低值易耗品的摊销： 采用“一次摊销法”核算。 （5）存货跌价准备的确认和计提： 分别对个别存货项目按成本与可变现净值孰低计价，可变现净值低于成本的差额确认为存货跌价损失，计入当期损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资： ①长期股权投资的计价： 以投资的取得成本扣除已宣告而尚未收到的股利后的余额作为入账价值。 ②长期股权投资的核算方法： 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽投资达到20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽投资不足50%但拥有被投资企业实质控制权时，采用权益法核算，并纳入合并会计报表范围。 ③股权投资差额的摊销： 合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；没有投资期限的，按十年的期限平均摊销。 （2）长期债权投资： ①长期债权投资的计价： 以投资的取得成本扣除已到期尚未支付利息后的余额作为入账价值。 ②长期债权投资收益的确认方法： 按权责发生制原则计算应计利息。 ③债券投资溢价和折价的摊销方法： 债券投资溢价和折价在债券持有期内于计提债券利息时分期平均摊销，计入当期的“投资收益”。 （3）长期投资减值准备的确认和计提： 定期对长期投资项目逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资的可回收金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法 （1）固定资产的标准： 使用期限超过一年，单位价值在2000元以上并且在使用过程中保持原有物质形态的资产为固定资产。 （2）固定资产的分类： 固定资产分为房屋及建筑物、通信线路及设备、运输设备和电子设备。 （3）固定资产的计价方法： 固定资产按实际成本计价。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法计算，根据固定资产的原值和估计经济使用年限及预计残值率计算，各类固定资产年折旧率列示如下： 类别 预计净残值率 折旧年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 0% 30 3.33 通信线路及设备 0% 4—10 10.0025.00 运输设备 5% 6 15.83 电子设备 0% 5 20 （5）固定资产减值准备的确认和计提： 某项固定资产如果市价持续下跌，或因技术陈旧、损坏、长期闲置以及其他经济原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按该项目固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价： 公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出计入工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产进行核算。 （2）在建工程减值准备的确认和计提： 在建工程长期停建且预计未来三年内不会重新开工，或在性能上、技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其他足以证明已经发生减值的情况下，按可预计的损失额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的资本化的计算方法： 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在符合《借款费用》准则规定的资本化条件,并在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化,计入所购建固定资产成本；其余借款费用计入当期损益。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价： 按实际成本计价。 （2）无形资产的摊销方法： 无形资产在摊销期内平均摊销 （3）无形资产的摊销期限： 合同规定了受益年限法律没有规定有效年限时，摊销年限不超过受益年限；合同没有规定受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过有效年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限，摊销年限为两者中的较短者。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限，摊销年限不超过10年。 （4）无形资产减值准备的确认和计提： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创利的能力受到重大不利影响；或其市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；或已超过法律保护期限，但仍具有部份使用价值；或其他足以证明其实质上已经发生了减值的情形下，按预计的损失额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用核算方法 （1）长期待摊费用的计价： 按实际发生额计价； （2）长期待摊费用的摊销： 按预计受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 （1）销售商品： 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司既没有保留通常与所有权相联系的管理权也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时,确认销售收入的实现。 （2）提供劳务： 当所提供劳务的已经完成,劳务总收入和总成本能够可靠的计量,相关经济利益能够流入企业时确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权： 在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠计量时,确认营业收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并范围的确定及合并的会计方法 （1）母公司拥有其过半数以上（不包括半数）权益性资本以及拥有的权益性资本虽不超过半数但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围； （2）合并会计报表所采用的会计方法是按照《合并会计报表暂行规定》和有关的补充规定进行； （3）母公司与子公司采用的会计制度一致。 (三)、税项 1、流转税及其附加 税种 计税基础 税率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 通信服务收入 3% 营业税 其他服务收入 5% 城市维护建设税 应交增值税和营业税 7% 教育费附加 应交增值税和营业税 3% 2、企业所得税 公司及公司下属山东英大科技有限公司的企业所得税税率均为33%。 (四)、控股子公司、合营企业 注册资本 投入资金 企业名称 （万元） （万元） 山东英大科技有 RMB9,440 RMB11,363.59 限公司 企业名称 经营范围 山东英大科技有 通信及信息网络工程设计、施工、 限公司 调试；计算机及软件开发、销售； 技术咨询、服务、培训；无线寻 呼业务 拥有权 是否 企业名称 益（%） 合并 山东英大科技有 62 是 限公司 注：公司子公司山东英大科技有限公司下属济南鲁能信通寻呼有限公司等16家控股公司（股权比例52％－55％，见附注五、7），由于其总资产、净资产、收入和净利润都没有达到公司的10％，根据重要性原则没有纳入公司的合并范围。 (五)、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 （1）货币资金明细项目列示如下： 项目 2003.6.30 2002.12.31 现金 18,928.47 17,653.74 银行存款 163,968,204.45 120,054,714.02 合计 163,987,132.92 120,072,367.76 2、应收账款 （1）应收账款按账龄列示如下： 2003.6.30 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,484,114.00 12.23 7,420.57 1-2年 6,640,058.00 54.72 34,880.12 2-3年 2,708,725.00 22.32 135,436.25 3年以上 1,301,562.00 10.73 390,468.60 合计 12,134,459.00 100.00 568,205.54 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 8,433,126.00 67.77 42,165.63 1-2年 2,708,725.00 21.77 135,436.25 2-3年 1,301,562.00 10.46 390,468.60 3年以上 - - - 合计 12,443,413.00 100.00 568,070.48 坏帐准备的计提比例详见本附注（二）、8。 （2）应收账款期末余额中持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见附注（七）、3。 （3）应收账款余额中欠款金额列前五名的单位的欠款总额为人民币2,336,930.60元，占应收帐款总额的19.26％。 3、其他应收款 （1）其他应收款按账龄列示如下： 2003.6.30 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,244,475.00 4.22 190.00 1-2年 14,317,685.21 48.59 7,973,747.86 2-3年 9,908,222.16 33.62 9,908,222.16 3年以上 4,000,000.00 13.57 400,000.00 合计 29,470,382.37 100.00 18,282,160.02 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 14,365,012.81 51 6,967,577.52 1-2年 9,925,175.66 35 4,954,958.76 2-3年 4,000,000.00 14 400,000.00 3年以上 - - 合计 28,290,188.47 100.00 12,322,536.28 坏帐准备的计提比例详见附注（二）、8。 （2）其他应付款期末余额中没有持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款余额中欠款金额列前五名的单位的欠款总额为人民币29,470,382.37元，占其他应收款总额的100.00％。 4、预付账款 （1）预付账款按账 龄列示如下： 账龄 2003.6.30 比例（%） 1年以内 4,680,330.00 78.11 1-2年 254,371.12 4.24 2-3年 340,083.00 5.68 3年以上 716,982.84 11.97 合计 5,991,766.96 100.00 账龄 2002.12.31 比例（%） 1年以内 254,371.12 19.40 1-2年 340,083.00 25.93 2-3年 716,982.84 54.67 3年以上 - - 合计 1,311,436.96 100.00 （2）预付账款期末余额中没有持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 （3）预付账款期末数比期初数增加了人民币4,680,330.00元，增加了356.89%，是由于公司本期增加了预付货款所致。 5、存货 存货明细项目列示如下： 2003.6.30 项目 金额 跌价准备 原材料 1,837,312.24 - 代办工程 298,784.97 - 合计 2,136,097.21 - 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 1,837,312.24 - 代办工程 298,784.97 - 合计 2,136,097.21 - 6、待摊费用 待摊费用按类别列示如下： 类别 2002.12.31 本期增加 本期摊销 2003.6.30 报刊征订费 15,524.00 - 15,524.00 - 合计 15,524.00 - 15,524.00 - 7、长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下： 2002.12.31 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 70,607,076.60 1,138,314.16 260,000.00 长期债权投资 - - 合计 70,607,076.60 1,138,314.16 260,000.00 2003.6.30 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 1,102,904.64 69,764,171.96 1,138,314.16 长期债权投资 - - - 合计 1,102,904.64 69,764,171.96 1,138,314.16 A、长期股权投资的增加为2003年3月作为合并报表范围的公司的子公司山东英大科技有限公司增加对其子公司烟台鲁能寻呼公司的投资。 B、长期股权投资的减少为2003年1-6月份对长期股权投资差额的摊销1,102,904.64元。 （2）长期股权投资： A、其他股权投资明细项目列示如下： 投资 比例 被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额 一、对子公司的投资 济南鲁能信通寻呼有限公司 10年 55 275,000.00 聊城鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 济宁鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 德州鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 滨州鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 烟台英大科技有限公司 10年 52 520,000.00 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 临沂鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 威海鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 日照鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 泰安鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 本期权益增加 被投资单位名称 2003.6.30余额 （减少） 一、对子公司的投资 济南鲁能信通寻呼有限公司 206,921.45 聊城鲁能信通寻呼有限公司 315,282.68 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 161,568.26 济宁鲁能信通寻呼有限公司 184,463.76 德州鲁能信通寻呼有限公司 271,782.85 滨州鲁能信通寻呼有限公司 213,804.28 烟台英大科技有限公司 803,899.11 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 108,127.00 临沂鲁能信通寻呼有限公司 174,772.82 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 345,585.23 威海鲁能信通寻呼有限公司 256,145.20 日照鲁能信通寻呼有限公司 336,997.17 泰安鲁能信通寻呼有限公司 275,732.63 累计权益增加 累计分得的 被投资单位名称 （减少） 现金红利 一、对子公司的投资 济南鲁能信通寻呼有限公司 -68,078.55 - 聊城鲁能信通寻呼有限公司 55,282.68 - 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 -98,431.74 - 济宁鲁能信通寻呼有限公司 -75,536.24 - 德州鲁能信通寻呼有限公司 11,782.85 - 滨州鲁能信通寻呼有限公司 -46,195.72 - 烟台英大科技有限公司 283,899.11 - 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 -151,873.00 - 临沂鲁能信通寻呼有限公司 -85,227.18 - 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 85,585.23 - 威海鲁能信通寻呼有限公司 -3,854.80 - 日照鲁能信通寻呼有限公司 76,997.17 - 泰安鲁能信通寻呼有限公司 15,732.63 - 被投资单位名称 减值准备 一、对子公司的投资 济南鲁能信通寻呼有限公司 - 聊城鲁能信通寻呼有限公司 55,880.04 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 33,856.22 济宁鲁能信通寻呼有限公司 16,720.58 德州鲁能信通寻呼有限公司 14,902.49 滨州鲁能信通寻呼有限公司 6,576.51 烟台英大科技有限公司 84,200.71 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 - 临沂鲁能信通寻呼有限公司 35,381.37 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 33,189.53 威海鲁能信通寻呼有限公司 38,598.67 日照鲁能信通寻呼有限公司 5,081.94 泰安鲁能信通寻呼有限公司 122,192.95 投资 比例 被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额 青岛鲁能寻呼有限公司 10年 52 2,080,000.00 东营鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 10年 52 260,000.00 小计 6,255,000.00 二、对联营公司的投资 山东鲁能信息网络有限公司 15年 40 20,000,000.00 山东鲁能软件有限公司 15年 40 8,000,000.00 青岛高科通信股份有限公司 10年 20 6,000,000.00 小计 34,000,000.00 三、其他股权投资 鲁能科技创业集团有限公司 4.96 10,000,000.00 山东鲁能网络旅行社有限公司 10年 14 560,000.00 英大证券投资咨询公司 15 1,200,000.00 北京国研信息科技有限公司 20年 0.75 300,000.00 本期权益增加 被投资单位名称 2003.6.30余额 （减少） 青岛鲁能寻呼有限公司 2,400,193.48 东营鲁能信通寻呼有限公司 278,793.24 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 244,560.44 小计 6,578,629.59 二、对联营公司的投资 山东鲁能信息网络有限公司 17,391,384.45 山东鲁能软件有限公司 7,217,958.70 青岛高科通信股份有限公司 6,650,638.17 小计 31,259,981.32 三、其他股权投资 鲁能科技创业集团有限公司 10,000,000.00 山东鲁能网络旅行社有限公司 560,000.00 英大证券投资咨询公司 1,200,000.00 北京国研信息科技有限公司 300,000.00 累计权益增加 累计分得的 被投资单位名称 （减少） 现金红利 青岛鲁能寻呼有限公司 320,193.48 - 东营鲁能信通寻呼有限公司 18,793.24 - 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 -15,439.56 - 小计 323,629.59 - 二、对联营公司的投资 山东鲁能信息网络有限公司 -2,608,615.55 - 山东鲁能软件有限公司 -115,667.70 666,373.60 青岛高科通信股份有限公司 650,638.17 - 小计 -2,073,645.08 666,373.60 三、其他股权投资 鲁能科技创业集团有限公司 - - 山东鲁能网络旅行社有限公司 - - 英大证券投资咨询公司 - - 北京国研信息科技有限公司 - - 被投资单位名称 减值准备 青岛鲁能寻呼有限公司 27,565.57 东营鲁能信通寻呼有限公司 2,614.42 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 44.323.76 小计 521,084.76 二、对联营公司的投资 山东鲁能信息网络有限公司 - 山东鲁能软件有限公司 - 青岛高科通信股份有限公司 - 小计 - 三、其他股权投资 鲁能科技创业集团有限公司 335,985.60 山东鲁能网络旅行社有限公司 23,771.55 英大证券投资咨询公司 - 北京国研信息科技有限公司 30,884.04 投资 比例 被投资单位名称 期限 （%） 初始投资金额 2003.6.30余额 鲁能泰山足球俱乐部 5 1,000,000.00 1,000,000.00 鲁能乒乓球俱乐部 3 300,000.00 300,000.00 小计 13,360,000.00 13,360,000.00 合计 53,615,000.00 51,198,610.91 累计权益增加 累计分得的 本期权益增加 被投资单位名称 （减少） （减少） 现金红利 鲁能泰山足球俱乐部 - - 鲁能乒乓球俱乐部 - - 小计 - - 合计 -1,750,015.49 666,373.60 被投资单位名称 减值准备 鲁能泰山足球俱乐部 - 鲁能乒乓球俱乐部 226.588.21 小计 617,229.40 合计 1,138,314.16 B、股权投资差额（合并价差）明细项目列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初金额 山东英大科技有限公司 22,058,092.36 10年 19,668,465.69 被投资单位 本期摊销额 年末金额 山东英大科技有限公司 1,102,904.64 18,565,561.05 股权投资差额系公司于2001年12月进行资产置换时形成，其中置换出去的资产负债相抵净额为119,971,468.97元，置换取得的山东英大科技有限公司62％的所有者权益为97,913,376.61元，两者差额22,058,092.36元作为股权投资差额（合并价差）。 8.固定资产及累计折旧 （1）固定资产及累计折旧明细项目列示如下： 项目 2002.12.31 本期增加 原值 房屋及建筑物 6,813,009.97 - 通信线路及设备 196,546,882.72 543,484.00 运输设备 616,288.50 - 电子设备 178,953,452.67 857,886.00 合计 382,929,633.86 1,401,370.00 累计折旧 房屋及建筑物 2,499,485.62 113,559.18 通信线路及设备 161,412,401.36 4,237,816.65 运输设备 129,141.48 58,110.96 电子设备 89,169,367.10 16,476,239.73 合计 253,210,395.56 20,885,726.52 净值 129,719,238.30 项目 本期减少 2003.6.30 原值 房屋及建筑物 - 6,813,009.97 通信线路及设备 - 197,090,366.72 运输设备 - 616,288.50 电子设备 - 179,811,338.67 合计 - 384,331,003.86 累计折旧 房屋及建筑物 - 2,613,044.80 通信线路及设备 - 165,650,218.01 运输设备 - 187,252.44 电子设备 - 105,645,606.83 合计 - 274,096,122.08 净值 110,234,881.78 9、固定资产减值准备 2003年6月30日固定资产减值准备余额为人民币12,324,872.67元，为2001年12月以后纳入合并范围的山东英大科技有限公司根据2001年6月30日固定资产的可回收金额与帐面净值的差额计提的固定资产减值准备。公司在2001年6月30日以后未出现需调整固定资产减值准备的情况。详细情况如下： 固定资产类别 减值准备 房屋及建筑物 1,586,244.81 通信线路及设备 - 运输设备 - 电子设备 10,738,627.86 合计 12,324,872.67 10、应付账款 应付账款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注（七）、3。 11、预收账款 预收账款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注七）、3。 12、应交税金 应交税金按税种列示如下： 税种 2003.6.30 2002.12.31 增值税 -11,945.06 69,412.93 营业税 1,544,600.07 450,721.05 企业所得税 16,194,095.42 3,192,373.74 城市维护建设税 170,148.51 99,558.75 代扣代缴个人所得税 1,847.25 1,872.63 合计 17,898,746.19 3,813,939.10 13、其他应付款 其他应付款期末余额中欠持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项详见附注七）、3。 14、预提费用 预提费用按类别列示如下： 类别 2003.12.31 2002.12.31 资产重组相关杂费 6,335,527.00 6,335,527.00 审计费 250,000.00 独立董事津贴 100,000.00 财务顾问费 50,000.00 50,000.00 合计 6,385,527.00 6,735,527.00 类别 年末结存余额的原因 资产重组相关杂费 按权责发生制计提应付未付数 审计费 按权责发生制计提应付未付数 独立董事津贴 按权责发生制计提应付未付数 财务顾问费 按权责发生制计提应付未付数 合计 15、预计负债 项目 2003.6.30 2002.12.31 广东华侨信托投资公司 13,499,287.97 13,499,287.97 根据广东省高级人民法院2002年10月18日作出的（2002）粤高法民二终字第301号《民事判决书》，本公司对广东金曼集团股份有限公司向广东华侨信托投资公司的贷款本金美元1,051,728.00元及利息承担连带责任，由于广东金曼集团股份有限公司没有偿债能力，本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币13,499,287.97元。（详见附注（八）、1）。 16、股本 本期公司股份变动情况列示如下：（数量单位：股） 本期变动增减 （+-） 股 份 种 类 本期变动前 其他（+-） 尚未流通股份 1、发起人股份 24,250,000.00 - 其中：国家拥有股份 10,600,000.00 - 境内法人持有股份 13,650,000.00 - 2．募集法人股 32,578,000.00 - 3．内部职工股 - - 尚未流通股份合计 56,828,000.00 已流通股份 1、境内上市人民币普 43,672,000.00 - 通股 已流通股份合计 43,672,000.00 - 三、股份总数 100,500,000.00 - 本期变动增减 （+-） 股 份 种 类 小计（+-） 本期变动后 尚未流通股份 - 1、发起人股份 - 24,250,000.00 其中：国家拥有股份 - 10,600,000.00 境内法人持有股份 -- 13,650,000.00 2．募集法人股 - 32,578,000.00 3．内部职工股 - - 尚未流通股份合计 - 56,828,000.00 已流通股份 1、境内上市人民币普 - 43,672,000.00 通股 已流通股份合计 - 43,672,000.00 三、股份总数 - 100,500,000.00 17、资本公积 本期资本公积变动情况列示如下： 项目 2002.12.31 本期增加数 股本溢价 146,079,512.87 - 资产评估增值 4,291,343.20 - 合计 150,370,856.07 - 项目 本期减少数 2003.6.30 股本溢价 97,629,046.44 48,450,466.43 资产评估增值 - 4,291,343.20 合计 97,629,046.44 52,741,809.63 本期资本公积减少为根据公司于2003年4月18日召开的2002年度股东大会关于以资本公积?A补亏损的决议，以资本公积?A补亏损。 18、盈余公积 本期盈余公积变动情况列示如下： 项目 2002.12.31 本期增加数 法定盈余公积 4,116,593.12 - 法定公益金 2,058,296.56 - 合计 6,174,889.68 - 项目 本期减少数 2003.6.30 法定盈余公积 - 4,116,593.12 法定公益金 - 2,058,296.56 合计 - 6,174,889.68 19、主营业务收入 （1）公司2003年1-6月主营业务收入按收入性质分类，详细情况列示如下： 营业收入 性质 2003年1-6月 2002年1-6月 旅游服务收入 - 通信服务收入 109,515,085.09 85,686,259.72 合计 109,515,085.09 85,686,259.72 营业成本 性质 2003年1-6月 2002年1-6月 旅游服务收入 - 通信服务收入 26,359,449.73 28,095,268.55 合计 26,359,449.73 28,095,268.55 营业毛利 性质 2003年1-6月 2002年1-6月 旅游服务收入 - 通信服务收入 83,155,635.36 57,590,991.17 合计 83,155,635.36 57,590,991.17 （2）公司2003年1－6月主营业务收入按收入地区分类，详细情况列示如下： 主营业务收入 2003年1-6月 2002年1-6月 潮州地区 - - 山东地区 109,515,085.09 85,686,259.72- 合计 109,515,085.09 85,686,259.72 （3）公司前五名客户的销售收入金额合计为人民币31,891,900.00元，占公司主营业务收入总额的29.12%。 （4）2003年1－6月主营业务收入比上年同期增加23,828,825.37元，增加27.81％。 20、主营业务税金及附加 公司主营业务税金及附加的计缴标准及金额如下： 税种 计缴标准 金额 营业税 3%、5% 3,575,512.55 城市维护建设税 7% 250,285.89 教育费附加 3% 107,265.38 合计 3,933,063.82 21、其他业务利润 其他业务利润按业务种类列示如下： 业务种类 2003年1-6月收入 2003年1-6月成本 2003年1-6月利润 材料销售 1,575,897.51 1,213,108.58 362,788.93 信息服务 5,522,585.00 821,516.17 4,701,068.83 合计 7,098,482.51 2,034,624.75 5,063,857.76 22、管理费用 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 管理费用 10,540,790.28 4,831,867.53 2003年1－6月管理费用比上年同期增加5,708,922.75元，增加了118.15%，主要是公司本期对其他应收款中难以回收的款项计提了5,959,758.80元的坏帐准备所致。 23、财务费用 类别 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 - - 减：利息收入 446,152.29 84,777.16 汇兑损失 - - 减：汇兑收益 - - 其他 - 37.66 合计 -446,152.29 -84,739.50 2003年1-6月份财务费用全部为存款利息收入。 24、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 被投资公司所有者权益净增减的金额 - -2,545,797.70 长期投资减值准备转入 - - 股权投资差额摊销 -1,102,904.64 -1,076,888.82 合计 -1,102,904.64 -3,622,686.52 (六)、母公司会计报表主要项目的注释 1、其他应收款 （1）其他应收款按账龄列示如下： 2003.6.30 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,206,475.00 4.75 - 1-2年 14,300,813.06 56.27 7,972,904.25 2-3年 9,908,222.16 38.98 9,908,222.16 3年以上 - - - 合计 25,415,510.22 100.00 17,881,126.41 2002.12.31 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 14,300,813.06 58.57 6,967,256.53 1-2年 9,908,222.16 41.43 4,954,111.08 2-3年 - - 3年以上 - - - 合计 24,209,035.22 100 11,921,367.61 （2）其他应收款期末余额中持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款详见附注七、3。 2、长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下： 2002.12.31 项目 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 181,559,813.04 - 32,569,275.41 长期债权投资 - - - 合计 181,559,813.04 - 32,569,275.41 2003.6.30 项目 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 1,102,904.64 213,026,183.81 - 长期债权投资 - - - 合计 1,102,904.64 213,026,183.81 - （2）长期股权投资： A、其他股权投资明细项目列示如下： 被投资单位 投资 比例 初始投资金 期末余额 名称 期限 （%） 额 山东英大科 62 98,433,692.51 194,460,622.76 技有限公司 被投资单位 本期权益增加 累计权益增 分得的现 减值准 名称 （减少） 加（减少） 金红利 备 山东英大科 32,569,275.41 96,026,930.25 - - 技有限公司 B、股权投资差额明细项目列示如下： 被投资单位 初始金额 摊销期限 山东英大科技有限公司 21,537,776.46 10年 被投资单位 本期摊销额 摊余价值 山东英大科技有限公司 1,102,904.64 18,565,561.05 3、主营业务收入及成本 母公司2003年1-6月按类别列示的主营业务收入和成本如下： 营业收入 种类 2003年1-6月 2002年1-6月 旅游服务收入 - - 合计 - - 营业成本 种类 2003年1-6月 2002年1-6月 旅游服务收入 - - 合计 - - 营业毛利 种类 2003年1-6月 2002年1-6月 旅游服务收入 - - 合计 - - 注：公司2001年12月资产置换后主营业务变更，不再从事旅游服务业。母公司的主要收益来源为投资收益，主营业务收入为零。 4、投资收益 投资收益明细项目列示如下： 项目 2003年1-6月 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金 32,569,275.41 额 长期投资减值准备转入 - 股权投资差额摊销 -1,102,904.64 合计 31,466,370.77 项目 2002年1-6月 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金 20,571,055.56 额 长期投资减值准备转入 - 股权投资差额摊销 -1.076,888.82 合计 19,494,166.74 (七)、关联方关系及其交易的披露 1、关联方关系 存在控制关系的关联方情况 ①存在控制关系的关联方有下列企业： 企业名称 注册地址 主营业务 山东鲁能发展 济南市经三路14号 电力、热力的生产及销售；电力 集团公司 设备及器材的生产、供应；电力 技术咨询；电力开发、工程设计 及施工的转包；农业开发；技术、 咨询服务；国内贸易（法律行政 法规限制商品按规定执行）；居 民服务（不含转项规定项目） 山东英大科技 山东济南市经二路 通信及信息网络工程设计、施 有限公司 150号 工、调试；计算机及软件开发、 销售；技术咨询、服务、培训； 无线寻呼业务。 济南鲁能信通 济南市经二路150 无线寻呼；通讯工程；无线寻呼 寻呼有限公司 号 设备的销售、维修及技术咨询服 务 聊城鲁能信通 聊城市利民西路8 无线寻呼及相关设备的安装服 寻呼有限公司 号 务 菏泽鲁能信通 菏泽市牡丹南路16 无线寻呼业务及该业务附属设 寻呼有限公司 号 备的代理销售、维修、有线及无 线通信有偿服务，技术咨询，技 术培训；电子通讯及计算机软硬 件技术的开发；通讯工程设计、 调试、维修，电子通讯器材及设 备销售维修 济宁鲁能信通 济宁市太白中路93 无线寻呼业务及寻呼机的销售、 寻呼有限公司 号 维修；技术咨询、服务、培训 德州鲁能信通 德州市德城区新湖 无线电寻呼，通信工程设计、施 寻呼有限公司 南路48号 工、调试；无线电寻呼设备销售、 企业名称 与本公司关系 法定代表人 山东鲁能发展 本公司最大的股东 赵文安 集团公司 山东英大科技 子公司 郑志华 有限公司 济南鲁能信通 孙公司 董晓 寻呼有限公司 聊城鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 菏泽鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 济宁鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 德州鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 企业名称 注册地址 主营业务 维修，无线电寻呼技术咨询 滨州鲁能信通 滨州市黄河四路 无线寻呼业务及附属设备的代 寻呼有限公司 521号 理销售、维修、有线及无线通信 有偿服务，技术咨询，技术培训， 通讯工程 烟台英大科技 芝罘区解放路158 无线寻呼业务，相关设备的销 有限公司 号 售、维修 潍坊鲁能信通 潍坊开发区桐阴街 无线寻呼业务；通信器材及配件 寻呼有限公司 销售与维修；通讯技术咨询服务 与培训；承接通讯工程；销售家 用电器及原器件、五金交电 临沂鲁能信通 临沂市金雀山路 无线寻呼业务及该业务附属设 寻呼有限公司 130号 备的代理、销售、维修。无线寻 呼业务的技术咨询及培训。 枣庄鲁能信通 枣庄市中区光明路 无线寻呼 寻呼有限公司 60号 威海鲁能信通 威海市昆明路23号 无线寻呼业务及该业务附属设 寻呼有限公司 备的代理销售、维修；通信技术 服务、技术咨询、技术培训；通 讯器材的销售、维修。 日照鲁能信通 日照市烟台路216 无线寻呼业务；销售无线寻呼附 寻呼有限公司 号 属设备、无线寻呼设备维修、技 术服务 泰安鲁能信通 泰安市东岳大街8 无线寻呼业务；通讯设备、计算 寻呼有限公司 号 机、家用电器的销售维修 青岛鲁能信通 青岛市市南区刘家 无线寻呼业务及附属设备的代 有限公司 峡路17号28011房 理销售、维修、有线及无线通信 有偿服务，技术咨询，技术培训， 通讯工程 东营鲁能信通 东营区淄博路44号 无线寻呼；计算机软件、硬件销 寻呼有限公司 售；有线、无线通信工程，技术 咨询、服务 莱芜鲁能信通 莱城区鲁中西大街 无线寻呼业务及该业务附属设 寻呼有限公司 21号 备的代理销售、维修、有线及无 线通信有偿服务，技术咨询，技 术培训，通讯器材销售 企业名称 与本公司关系 法定代表人 滨州鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 烟台英大科技 孙公司 邢建强 有限公司 潍坊鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 临沂鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 枣庄鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 威海鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 日照鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 泰安鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 青岛鲁能信通 孙公司 邢建强 有限公司 东营鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 莱芜鲁能信通 孙公司 邢建强 寻呼有限公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002.12.31 本期增（+）减（-） 山东鲁能发展集团公司 1,010,000,000.00 - 山东英大科技有限公司 94,400,000.00 - 济南鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 聊城鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 济宁鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 德州鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 滨州鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 烟台英大科技有限公司 500,000.00 500,000.00 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 临沂鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 威海鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 日照鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 泰安鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 青岛鲁能信通有限公司 4,000,000.00 - 东营鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 - 企业名称 2003.6.30 山东鲁能发展集团公司 1,010,000,000.00 山东英大科技有限公司 94,400,000.00 济南鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 聊城鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 济宁鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 德州鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 滨州鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 烟台英大科技有限公司 1,000,000.00 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 临沂鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 威海鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 日照鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 泰安鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 青岛鲁能信通有限公司 4,000,000.00 东营鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 500,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 2002.12.31 比例 山东鲁能发展集团公司 18,200,000.00 18.11% 山东英大科技有限公司 58,528,000.00 62% 济南鲁能信通寻呼有限公司 275,000.00 55% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 德州鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 烟台英大科技有限公司 260,000.00 52% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 企业名称 本期增（+）减（-） 2003.6.30 山东鲁能发展集团公司 - 18,200,000.00 山东英大科技有限公司 - 58,528,000.00 济南鲁能信通寻呼有限公司 - 275,000.00 聊城鲁能信通寻呼有限公司 - 260,000.00 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 - 260,000.00 济宁鲁能信通寻呼有限公司 - 260,000.00 德州鲁能信通寻呼有限公司 - 260,000.00 滨州鲁能信通寻呼有限公司 - 260,000.00 烟台英大科技有限公司 260,000.00 520,000.00 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 - 260,000.00 企业名称 比例 山东鲁能发展集团公司 18.11% 山东英大科技有限公司 62% 济南鲁能信通寻呼有限公司 55% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 52% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 52% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 52% 德州鲁能信通寻呼有限公司 52% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 52% 烟台英大科技有限公司 52% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 52% 企业名称 2002.12.31 比例 临沂鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 威海鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 日照鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 青岛鲁能信通有限公司 2,080,000.00 52% 东营鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 260,000.00 52% 企业名称 比例 临沂鲁能信通寻呼有限公司 52% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 52% 威海鲁能信通寻呼有限公司 52% 日照鲁能信通寻呼有限公司 52% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 52% 青岛鲁能信通有限公司 52% 东营鲁能信通寻呼有限公司 52% 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 52% （2）不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司的关系 鲁能网络信息有限公司 联营公司 山东鲁能软件有限公司 联营公司 山东电力集团公司 对本公司有重大影响的公司 深圳清华同方股份有限公司 2003年6月16日前为本公司的股东 2、关联交易 （1）通信线路和语音系统服务收入 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供专用通信线路给山东电力集团公司及其下属17个供电公司、山东鲁能信息网络有限公司使用，2003年1-6月份取得该项服务收入共计人民币70,331,076.00元，占主营业务收入的64.22%。该项使用费的价格按国家信息产业部电信资费标准确定。 公司控股子公司山东英大科技有限公司提供数字语音信息支持系统给山东电力集团公司及其下属17个供电公司使用，2003年1-6月份取得该项服务收入共计人民币14,503,000.00元，占主营业务收入的13.24%。该项使用费的价格由双方参照市场行情协商确定。 （2）销售材料 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属各供电公司销售网络设备及材料，取得销售收入1,401,760.77元。 （3）提供劳务 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月份向山东电力集团公司及下属各供电公司、山东鲁能发展集团公司、山东鲁能信息网络有限公司和山东鲁能软件有限公司提供网络接入等信息服务，取得服务收入3,640,201.00元。 公司控股子公司山东英大科技有限公司为山东电力集团公司提供机关内部电话、系统专网及代缴话费等服务，取得服务收入1,024,576.13元。 （4）购买劳务 公司控股子公司山东英大科技有限公司2003年1-6月向山东电力集团公司及下属各供电公司支付通信资产维护费共894,000.00元。 （5）设备租赁收入 根据公司控股子公司山东英大科技有限公司与山东电力集团融资结算中心签订的《山东电力结算中心AS 400租用补充协议》、《AS/400 820服务器租用服务合同》、《关于省局财务远程结算系统服务器租用补充协议》，2003年1-6月份公司应计租赁服务收入为1,145,134.00元。 3、关联方应收应付款项余额 公司期末关联方应收应付款项余额（单位：人民币元）： 2003.6.30 占全部应收（付） 项目 金额 款项金额比重% 应收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 3,421,515.00 28.20% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 349,798.10 2.88% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 211,815.50 1.75% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 282,760.50 2.33% 德州鲁能信通寻呼有限公司 420,490.30 3.47% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 464,735.50 3.83% 烟台鲁能信通寻呼有限公司 342,736.30 2.82% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 555,056.30 4.57% 临沂鲁能信通寻呼有限公司 339,130.50 2.79% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 502,822.50 4.14% 威海鲁能信通寻呼有限公司 238,143.50 1.96% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 425,516.50 3.51% 青岛鲁能信通寻呼有限公司 234,595.00 1.93% 2002.12.31 占全部应收（付） 项目 金额 款项金额比重% 应收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 2,425,996.00 19.50% 聊城鲁能信通寻呼有限公司 349,798.10 2.81% 菏泽鲁能信通寻呼有限公司 211,815.50 1.70% 济宁鲁能信通寻呼有限公司 282,760.50 2.27% 德州鲁能信通寻呼有限公司 420,490.30 3.38% 滨州鲁能信通寻呼有限公司 304,735.50 2.45% 烟台鲁能信通寻呼有限公司 342,736.30 2.75% 潍坊鲁能信通寻呼有限公司 555,056.30 4.46% 临沂鲁能信通寻呼有限公司 339,130.50 2.73% 枣庄鲁能信通寻呼有限公司 502,822.50 4.04% 威海鲁能信通寻呼有限公司 238,143.50 1.91% 泰安鲁能信通寻呼有限公司 425,516.50 3.42% 青岛鲁能信通寻呼有限公司 234,595.00 1.89% 2003.6.30 占全部应收（付） 项目 金额 款项金额比重% 1,750.00 0.01% 东营鲁能信通寻呼有限公司 194,798.50 1.61% 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 399,562.50 3.29% 济南鲁能信通寻呼有限公司 51,637.50 0.43% 日照鲁能信通寻呼有限公司 应付帐款 山东鲁能软件有限公司 951,600.00 33.46% 预收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 2,094,000.00 34.83% 山东鲁能软件有限公司 240,784.50 4.01% 其他应付款 深圳清华同方股份有限公司 969,159.95 8.66% 2002.12.31 占全部应收（付） 项目 金额 款项金额比重% 1,750.00 0.01% 东营鲁能信通寻呼有限公司 194,798.50 1.57% 莱芜鲁能信通寻呼有限公司 399,562.50 3.21% 济南鲁能信通寻呼有限公司 51,637.50 0.41% 日照鲁能信通寻呼有限公司 应付帐款 山东鲁能软件有限公司 951,600.00 32.30% 预收帐款 山东电力集团公司及下属供电公司 37,820,000.00 89.55% 山东鲁能软件有限公司 240,784.50 0.57% 其他应付款 深圳清华同方股份有限公司 969,159.95 9.72% (八)、或有事项 1、2001年11月16日，广东华侨信托投资公司向广州市中级人民法院诉讼广东金曼集团股份有限公司（以下称“广东金曼公司“）归还贷款本金美元1,051,728.00元及截至2001年6月19日利息美元639,893.44元；同时诉讼本公司负连带清偿责任。广州市中级人民法院已驳回起诉方对本公司的诉讼请求，其后起诉方上诉至广东省高级人民法院，广东省高级人民法院于2002年10月18日作出“（2002）粤高法民二终字第301号”的《民事判决书》：广东金曼公司向广东华侨信托投资公司清偿贷款本金美元1,051,728.00元及利息；本公司对上述债务承担连带责任。根据2001年本公司和潮州市旅游总公司签订的《广东金马旅游集团股份有限公司与潮州市旅游总公司之资产转让协议书》，本公司该笔债务风险可以向潮州市旅游总公司追索。由于广东金曼公司没有偿债能力，本公司于2002年12月31日按照稳健原则预计了对广东华侨信托投资公司的负债人民币13,499,287.97元，同时相应增加对潮州市旅游总公司的应收款项。由于潮州市旅游总公司经营状况不佳、资金周转困难，本公司2002年度对该款项按50％的比例提取6,749,643.99元的坏帐准备，本期又对该款项补提3,374,821.99元的坏帐准备。 2、广东省潮州市中级人民法院于2002年6月20日就深圳市瑞英投资发展有限公司（原深圳东欧投资发展有限公司）诉本公司于2001年1月份前与该公司签署的3笔借款合同纠纷一案受理如下诉讼请求：本公司归还深圳市瑞英投资发展有限公司借款本息人民币3,874,963.00元。目前本案正在审理当中。本公司根据企业会计准则的有关规定，本公司2002年度对该款项按50%的比例提取1,937,481.5元的坏帐准备,本期又对该款项补提968,740.75元坏帐准备。 3、2002年2月28日北京市商业银行股份有限公司沙滩支行在强制执行潮州市国债服务部证券回购案中，以潮州市国债服务部在我公司有到期债权为由向北京市第二中级人民法院申请将我公司追加为被执行人。北京市第二中级人民法院裁定冻结我公司在山东英大科技有限公司62％的股权，并于2002年3月28日实施了冻结行为。我公司于2002年3月29日向北京市第二中级人民法院提交了执行异议书，指出：我公司在2001年10月26日与潮州市国债服务部、潮州市旅游总公司共同签署了《债权债务对抵了解协议书》，通过约定将7229万元的合法债权转让给潮州市国债服务部，以清偿潮州市旅游总公司结欠潮州市国债服务部的债务3390万元。该协议签署生效后，我公司与潮州市国债服务部履行了交接手续，债权债务关系已全部了结。 北京市商业银行股份有限公司于2002年8月26日向北京市第二中级人民法院再次提起诉讼，要求法院以我公司侵害北京市商业银行权力为由，确认《债权债务对抵了结协议书》无效。北京市第二中级人民法院于2002年9月19日下达民事裁定书，中止对我公司的执行案。我公司针对北京市商业银行股份有限公司的起诉提出了管辖申请，指出《债权债务对抵了结协议书》合法有效，该案依法应由被告所在地法院潮州市中级人民法院受理，要求北京市第二中级人民法院将该案移送潮州市中级人民法院审理。目前该案已移送潮州市中级人民法院，并正在审理中。 根据本公司与潮州市旅游总公司2001年10月26日签署的《资产转让协议》的规定，公司因2001年10月26日重组前事项发生的一切损失由潮州市旅游总公司承担。如我公司败诉，则该等最终清偿责任应由潮州市旅游总公司承担。 (九)、承诺事项 本报告期内公司没有需要特别说明的承诺事项。 (十)、资产负债表日后非调整事项 本报告期内公司没有需要特别说明的资产负债表日后非调整事项。 (十一)、其他重要事项 1、公司于2001年12月实施了与潮州市旅游总公司的资产重组方案，截至本报告期末，公司转让给潮州市旅游总公司的潮州美人城有限公司和潮州市金香农业发展有限公司的工商变更登记手续正在办理。 2、2003年6月16日，公司第二大股东深圳清华同方股份有限公司与北京华兴瑞投资咨询有限责任公司签订了《广东金马旅游集团股份有限公司股份转让合同》，将深圳清华同方股份有限公司持有的本公司股份12831000股转让给北京华兴瑞投资咨询有限责任公司，转让价格为人民币2.1715元，转让价款共计人民币2786.279万元。转让后，北京华兴瑞投资咨询有限责任公司持有本公司股份12831000股，持股比例为12.77%，为本公司第二大股东，深圳清华同方股份有限公司不再持有本公司任何股份。 (十二)、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 43.11% 46.17% 营业利润 38.82% 41.58% 净利润 13.25% 14.20% 扣除非经常性损益后的净利润 16.50% 17.67% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.79 0.79 营业利润 0.71 0.71 净利润 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 0.30 0.30 2.资产减值准备明细表 项目 2002.12.31 本期增加数 一、坏帐准备合计 12,890,606.76 其中：应收帐款 568,070.48 135.06 其他应收款 12,322,536.28 5,959,623.74 二、短期投资跌价准备合计 - 其中：股票投资 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - 其中：库存商品 - - 原材料 - - 备品备件 四、长期投资减值准备合计 1,138,314.16 其中：长期股权投资 1,138,314.16 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 12,324,872.67 其中：房屋及建筑物 1,586,244.81 电子设备 10,738,627.86 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 - 项目 本期转回数 2003.6.30 一、坏帐准备合计 18,850,365.56 其中：应收帐款 - 568,205.54 其他应收款 - 18,282,160.02 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 - - 原材料 - - 备品备件 四、长期投资减值准备合计 1,138,314.16 其中：长期股权投资 1,138,314.16 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 12,324,872.67 其中：房屋及建筑物 1,586,244.81 电子设备 10,738,627.86 法定代表人 ：李汝革 主管会计工作的负责人：梁茂辉 会计机构负责人：邵家升 2.利润表补充资料 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 合并 母公司 合并 母公司 1.出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 第八章 备查文件目录 1.载有董事长签名的半年度报告文本。 2.载有法定代表人、主管会计工作负责人及会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 3.报告期内在《中国证券报》、《证券时报》披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4.公司章程文本。 上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 董事长 李汝革（签名） 广东金马旅游集团股份有限公司董事会 2003年7月23日 |
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