重庆桐君阁股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.25 13:40 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
重庆桐君阁股份有限公司2003年半年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 石晓艺、陈红董事因出差未出席董事会，特分别委托雷励、王志光董事行使表决权。 公司中期财务报告未经审计。 一、公司基本情况简介 （一）公司全称:重庆桐君阁股份有限公司 英文名称:CHONGQING TONG JUN GE CO.， LTD. 英文缩写：T J G （二）公司法定代表人：廖志扬 （三）公司董事会秘书：邹莎 联系地址：重庆市渝中区解放西路120 号 电话及传真：(023)63929398 电子信箱：[email protected] （四）公司注册及办公地址：重庆市渝中区解放西路120 号 邮政编码：400012 公司互联网网址：http://www.tjgcq.com 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的国际互联网网址：http://www . cninfo .com .cn 公司年报备置地点：公司办公室 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：桐君阁 股票代码：000591 二、主要会计数据与业务指标 项目 2003.6.30 2002.6.30 净利润(元) 9,622,402.14 8,502,046.16 扣除非经常性损益后的净利润(元) 9,586,171.33 8,066,261.02 每股收益(元) 0.087 0.077 净资产收益率(%) 3.17 3.082 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.156 -0.348 2003.6.30 2002.6.30 总资产(元) 1,312,967,126.42 1,031,956,280.03 股东权益(不含少数股东权益)(元) 303,171,759.61 275,902,065.81 每股净资产(元) 2.760 2.512 调整后的每股净资产(元) 2.61 2.251 注：扣除的非经常性损益项目和金额 单位:(元) 项目 金额 其他收入 254,175.12 罚款收入 16,344.10 处理固定资产净损益 -82,946.00 其他支出 -70,606.09 罚款支出 -25,806.65 损赠支出 -48,536.00 非经营性损益项目所得税影响数 -6,393.66 合计 36,230.82 三、股份变动及股东情况 (一)股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（+、-） 本次 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 变动前 转股 （一）尚未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 71572811 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71572811 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 38280000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 38280000 （三）股份总数 109852811 本次 变动后 （一）尚未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 71572811 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71572811 （二）已上市流通股份 1、人民币普通股 38280000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 38280000 （三）股份总数 109852811 （二）股东情况介绍 1、 截止2003 年6 月30 日，公司股东共计18617 户，其中法人股股东1 户，社会流通股股东18616 户(含公司高级管理人员持股12 户)。 2、 前10 名股东持股情况（截止2002 年6 月30 日） 股东名称 年末持股数(股) 持股比例（%） （一）重庆太极实业(集团)股份有限公司 71572811 65.15 （二）北京当代伟业房地产开发有限公司 1976060 1.80 （三）上海虹桥国际机场候机楼餐饮有限公司 1614446 1.47 （四）上海化学工业区投资实业有限公司 1384098 1.26 （五）酒泉钢铁公司钢丝绳厂 601469 0.55 （六）秦光亮 499770 0.45 （七）江苏高达投资管理有限公司 371700 0.34 （八）上海市企业年金发展中心 306730 0.28 （九）酒钢(集团)智美广告装璜工程有限责任公司 300330 0.27 （十）常州市职工保障互助会 274456 0.25 注：（1） 持股5% 以上的股东重庆太极实业（集团）股份有限公司所持股份性质为国有法人股，报告期内无质押、冻结情况，其余股东所持股份为已上市流通股。 （2） 国有法人股股东与其余9 名股东之间不存在关联关系。后9 名股东之间有无关联关系不清楚。 四、董事、监事、高级管理人员情况 （一）董事、监事、高级管理人员持股变动情况 姓名 性别 年龄 职务 报告期初持 报告期末持 股份增减 股数（股） 股数（股） 变动(股) 廖志扬 男 56 董事长 9570 9570 0 雷 励 男 34 董事总经理 0 0 0 王祖悦 男 52 董事副总经理 6699 6699 0 王志光 男 48 董事 0 0 0 石晓艺 男 45 董事副总经理 3828 3828 0 刁玉香 女 51 董事副总经理 4785 4785 0 陈 红 女 36 董事副总经理 0 0 0 徐大富 男 52 董事 4785 4785 0 王一鹏 男 56 董事 5742 5742 0 陈代光 男 42 董事 0 0 0 邹素兰 女 54 董事 0 0 0 夏 峰 男 60 独立董事 0 0 0 杨安勤 男 50 独立董事 0 0 0 黄璐琦 男 35 独立董事 0 0 0 刘定华 男 59 独立董事 0 0 0 彭 珏 女 49 独立董事 0 0 0 薛伦伟 男 55 监事会召集人 5742 5742 0 曾祥田 男 55 监事 4785 4785 0 王开慈 男 59 监事 3168 3168 0 刘廷全 男 52 监事 0 0 0 邱慧敏 女 38 监事 0 0 0 谭明合 男 39 监事 0 0 0 聂真学 男 48 监事 0 0 0 谢保全 男 48 监事 0 0 0 周永明 男 51 监事 3828 3828 0 熊阳谷 男 49 监事 9042 9042 0 柏兴科 男 56 监事 4785 4785 0 余 勇 男 31 副总经理 0 0 0 邹 莎 女 31 董秘 0 0 0 陈 川 男 30 财务部经理 0 0 0 曾宪策 男 63 总工程师 0 0 0 陈建华 男 53 总经济师 0 0 0 （二）董事、监事、高级管理人员变动情况 1、公司于2003 年4 月2 日召开的第四届董事会第十一次会议，并提交2003 年5 月13 日召开的2002 年年度股东大会审议： （1） 同意白礼西、柏兴科、周永明、熊阳谷同志因工作需要不再担任公司董事职务； （2） 同意聘任刘定华先生、彭珏女士、黄璐琦先生为公司独立董事； （3） 同意聘任陈建华先生为公司总经济师。 2、 公司于2003 年4 月2 日召开的第四届监事会第十次会议，并提交2003 年5 月13 日召开的2002 年年度股东大会审议，选举柏兴科先生为公司监事。同时，经公司职代会推荐，周永明、熊阳谷先生增补为公司监事会职工监事。 3、 公司于2003 年5 月30 日召开第四届董事会第十三次会议，同意聘任余勇先生为公司副总经理。 五、管理层讨论与分析 （一）公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营中成药制造、中药饮片加工、中药材（含麝香），滋补保健品经营等。报告期内公司实现总销售141,743 万元，同比增长28.75%， 其中工业销售实现7985 万元，商业销售实现133,758 万元，同比分别增长9.53%和30.11%。 实现利税总额2696.03 万元，同比增长-4.87%。(以上数据为统计指标口径) 对报告期净利润产生重大影响的其他经营业务：2003 年1— 6 月完成物业收入135.90 万元，占利润总额的12.89%。 （二）公司财务状况分析 报告期内主要财务指标情况： （单位：元） 项目 2003年1— 6月 2002年1—6月 主营业务收入 1,035,704,086.01 635,819,987.35 主营业务利润 96,515,680.17 82,487,013.77 净利润 9,622,402.14 8,502,046.16 现金及现金等价物净增加额 -11,039,327.07 -33.574,972.73 2003年6月30日 2002年6月30日 总资产 1,312,967,126.42 1,031,956,280.03 长期负债 29,552,056.33 49,395,278.46 股东权益 303,171,759.61 275,902,065.81 项目 增减比例（%） 主营业务收入 62.89 主营业务利润 17.01 净利润 13.18 现金及现金等价物净增加额 67.12 增减比例（%） 总资产 27.23 长期负债 -40.17 股东权益 9.88 增减变动原因说明： 1、 主营业务收入、主营业务利润、净利润增加系本年经营规模扩大所致。 2、 现金及现金等价物净增加额呈负数系购建固定资产支付现金所致。 3、 总资产增加系报告期内合并会计报表范围大幅增加。 4、 长期负债减少系归还银行长期借款所致。 （三）公司投资情况 1、 募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、 非募集资金使用情况 报告期内公司非募集资金无重大项目使用情况。 （四）经营中的问题与困难 1、 由于公司经营规模迅速扩大，整个公司处于第二次创业、第二次提高的关键时期，因此，优秀管理人才培养、骨干业务人员的选拔及员工素质提高成为公司当务之急。 2、 医药市场竞争更趋激烈，商业流通利润空间越来越小，对公司进一步降低经营成本提出了更高的要求。 3、 由于供销社未加盟药房数量已不多、社会药房经营危机意识不够，使上半年公司加盟店的发展速度较慢；同时，由于法规审批较慢，使村级药品专柜的推进速度较慢。 （五）下半年经营工作计划 1、 全面强化各级领导班子的忧患意识和学习意识，把压力转化为动力，通过学习不断提升竞争能力和水平。 2、 全力以赴推进规模采购、联合采购工作，达到可比产品采购成本降低1%。 3、 抓好调拨销售、连锁经营、医院销售工作的重点薄弱环节，不断扩大网络，形成稳定而牢固的下游客户网络。 4、 加快加盟药店的发展，在永川、开县配送分中心的成功运行基础上加快绵阳、泸州配送分中心的建设，争取桐君阁中德大药房年内开业。 5、 认真实施管理流程和业务流程的调研、再造工作，并对组织构架、管理体制进行科学的论证分析，通过生产关系的调整来适应生产力的发展，建立合理高效的管理机制以提高对市场的反应能力。 6、 加大稽查力度，严格管理，认真考核，增收节支。 7、 迅速培养经营管理骨干人才。在9 月份与大学联合开办管理培训班，主要培训管理基础知识及传统文化教育。 六、重要事项 （一）公司治理 报告期内公司根据《上市公司治理准则》的要求和公司实际情况，以修正《公司章程》为核心，并按照《上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求增聘任了三名独立董事，使独立董事人数达到公司董事会总人数的三分之一，完善了公司治理结构。 （二）2002 年度利润分配方案、公积金转增股本方案及执行情况： 公司2002 年度实现净利润21,084,959.70 元，累计可供股东分配利润为40,909,815.97 元。由于公司当年发展项目资金投入较大，故公司决定2002 年度不进行利润分配，不进行公积金转增股本。该分配方案经公司2002 年度股东大会审议通过。 （三）中期拟定的利润分配预案、资本公积金转增股本预案： 报告期内，公司实现净利润9,622,402.14 元，累计可供股东分配利润为40， 545， 599.11元。本报告期内公司不分配、不转增。 （四）本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （五）报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 （六）重大关联交易事项 1、 购销商品发生的关联交易： （1） 报告期内，公司与存在控制关系的关联方交易： 向重庆太极实业（集团）股份有限公司销售货物11,462,442.00 元，采购货物27,541,126.86元；向太极集团有限公司销售货物1,230,272.90 元，采购货物5,372,235.88 元。 （2） 公司与不存在控制关系的关联方交易： 向太极集团重庆销售有限责任公司销售货物21,509,540.25 元，向四川太极制药有限公司销售货物4,958,118.98 元，向西南药业股份有限公司销售货物4,397,997.94 元，向四川省绵阳药业集团销售货物81,843.96 元，向四川省绵阳制药有限公司销售货物41,985.64 元，向涪陵医药总公司销售货物633,400.82 元，向太极集团天诚制药有限公司销售货物485,555.56 元,向重庆中药贸易中心销售货物395,147.31 元。 向太极集团重庆销售有限责任公司采购货物7,536,359.81 元，向四川太极制药有限公司采购货物1,511,890.32 元，向太极集团四川绵阳制药有限公司采购货物1,908,993.96 元，向太极集团南充制药厂采购货物1,075,936.27 元，向重庆衡康医药有限公司采购货物1,901,442.53 元，向西南药业股份有限公司采购货物20,728,146.67 元，向涪陵医药总公司采购货物241,996.25元，向四川天诚药业股份有限公司采购货物521,374.18 元，向重庆中医高科技发展有限公司采购货物12,205.12 元，向浙江东方制药有限公司采购货物35,116.12 元，向太极集团重庆塑料四厂采购货物659,218.80 元，向太极集团天诚制药有限公司采购货物69,865.00 元，向重庆中药材公司采购货物274,533.60 元，向太极印务有限责任公司采购货物42,655.03 元。 以上关联交易均以协议价格或市场价格作为定价政策。该议案已经公司2002 年度股东大会审议通过。 2、 与关联方存在债权债务往来、担保等事项： （1） 对重庆太极实业（集团）股份有限公司应付账款4， 812， 978.47 元，其他应付款8,847,044.37 元，预付账款943,541.52 元，长期借款12,607,273.56 元；对太极集团有限公司应收账款119,487.04 元，其他应付款15,512,958.31 元，长期借款212,054.69 元。 （2） 向不存在控制关系的关联方应收、应付款项：应收账款6,128,191.11 元，其他应收款8,391,873.95 元，应付票据7,590,598.28 元，应付账款16,658,419.92 元，其他应付款603,677.83元，预付账款230,086.80 元。 （3） 重庆太极实业（集团）股份有限公司收购本公司时从重庆国有资产管理局借出8200万元，再转借给本公司，借款期限10 年。截止2002 年6 月30 日本息合计余12,607,273.56 元。 （4） 本公司因太极集团有限公司提供担保而取得贷款26,808.38 万元。 （六）报告期内重大合同、担保事项 1、 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 2、 报告期内重大担保合同事项： （1） 公司于2003 年5 月30 日召开第四届董事会第十三次会议，同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行综合授信人民币4000 万元提供担保，担保期限壹年。同时公司为该子公司与该行于2002 年9 月26 日签订的人民币4000 万元综合授信的“成光银授01（ 02） 保030 号《最高额保证合同》”，和2003 年1 月24 日签订的人民币1000万元流动资金借款的“01（ 03） 210 保-002 号《保证合同》”，人民币1000 万元综合授信的“成光银授01（ 03） 保07 号《最高额保证合同》”予以解除。 （2） 公司于2003 年6 月13 日召开第四届董事会第十四次会议，同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在工行成都市金牛区支行的短期流动资金贷款（人民币）贰仟万元整、银行承兑汇票陆仟万元整提供连带责任担保，担保期限为壹年，从2003 年6 月16 日至2004年6 月15 日。 （3） 公司同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在中国建设银行成都市第五支行办理最高额不超过柒仟伍佰万元整的银行承兑汇票提供担保，担保期限为壹年，从2003 年6月26 日起至2004 年6 月25 日止。 3、 公司控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司已于2003 年3 月3 日归还向西南药业股份有限公司的借款2,800 万元。 4、 公司与中国民生银行重庆分行签订综合授信壹亿元的协议。 5、 报告期内公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （七）持股5%以上股东报告期内无承诺事项。 （八）报告期内无解聘会计师事务所情况；本年度公司中期财务报告未经审计。 七、财务报告 （一）本公司中期财务会计报告未经审计。 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 一、公司简介 重庆桐君阁股份有限公司（以下简称“公司”）原名“重庆中药股份有限公司”，系于1986年经重庆市人民政府渝府发[1986]288 号文批准成立。公司原注册资本为6,338 万元，其中国家股4,338 万元，社会公众股2,000 万元。1996 年2 月8 日，经中国证监会批准，公司2,000万流通股获准在深交所正式上市交易。 1998 年4 月，重庆太极实业(集团)股份有限公司收购了公司4,338 万国家股，由此公司的国家股变更为国有法人股。 1998 年5 月和1999 年10 月，根据公司股东大会决议，分别按10:2 送红股，两次送股后，公司总股本为9,126.6192 万股，其中法人股6,246.6192 万股，社会公众股2,880 万股；2000年1 月，公司获准配股，其中向法人股股东配售260 万股，向社会公众股股东配售600 万股，配股后公司总股本为9,986.6192 万股，其中法人股6,506.6192 万股，社会公众股3,480 万股；2002 年5 月，根据公司股东大会决议，按10:1 送红股，送股后，公司总股本为10,985.2811万股，其中法人股7,157.2811 万股，社会公众股3,828 万股。 公司主要从事中成药制造、中药饮片加工以及中药材、滋补药品、康复保健品等中西成药产品的销售业务。公司注册地址为重庆市渝中区解放西路120 号，法定代表人廖志扬先生。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、 会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、 现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、 短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1 年（含1 年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、 坏账核算方法 （1） 坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2） 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3） 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账龄 计提比例（%） 1年以内 1 1-2年 5 2-3年 10 3-5年 15 5年以上 50 关联单位的应收款项、有抵押或担保的应收款项等，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4） 账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，应当逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、 存货核算方法 （1） 存货分类 存货分为库存商品、材料物资、产成品、包装物、低值易耗品、在产品等。 （2） 存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3） 存货计价方法和摊销方法 a 、商业零售企业实行售价法核算，月末按当月商品进销差价率将售价调整为实际成本；商业批发企业实行数量金额核算，每季前两个月按计划毛利率结转销售成本,季末按季度加权平均法结转销售成本；工业企业按计划成本进行日常核算,月末按成本差异率将计划成本调整为实际成本。 b、 低值易耗品金额较大的分次平均摊销，金额较小的于领用时一次摊销. c 、直接人工、制造费用全部由完工产品承担，直接材料采用约当产量法在完工产品和在产品之间分摊。 (4) 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、 长期投资核算方法 （1） 长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 (2) 长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 (3) 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、 委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、 固定资产核算方法 （1） 固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；㈡使用年限超过一年；③单位价值超过2000元。 （2） 固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3） 固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用 年折旧率(%) 预计净残值率(%) 年限(年) 房屋及建筑物 10-40 2.375-9.5 5 通用设备 5-10 9.5-19 5 专用设备 5-15 6.33-19 5 运输设备 8 11.875 5 其他设备 10 9.5 5 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4） 固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、 在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、 借款费用核算方法 （1） 因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2） 借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生b.借款费用已经发生c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额=(至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率) 15、 无形资产核算方法 （1） 无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2） 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定 法律规定的 摊销年限 的受益年限 有效年限 土地使用权（工业） 50年 未规定 50年 50年 土地使用权（商业） 40年 未规定 40年 40年 软件 5-10年 未规定 未规定 5-10年 （3） 期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 装修费支出 5年 租赁费支出 租赁期限 17、 应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 18、 收入确认原则 (1) 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2） 提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3） 让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠地计量。 19、 所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 20、 会计政策、会计估计的变更 本报告期无会计政策和会计估计变更。 21、 合并会计报表的编制方法 (1) 合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 (2) 合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%） ；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%） 但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、税项 1、 主要税种和税率 税种 税率（%） 备注 增值税 17、13、4 注1 营业税 3、5 注2 企业所得税 15、33 注3 注1： 西药、中成药按销售收入的17%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳；中药材按销售收入的13%计算销项税额，抵扣当期进项税额后缴纳。 注2： 运输业务适用税率为3% ，租赁、仓储等业务适用税率为5%。 注3： 根据重庆市地方税务局渝地税发[2001]337号《重庆市地方税务局关于进一步加强企业所得税减免审批管理有关问题的通知》规定：对西部大开发鼓励类企业的所得税实行减率征收，即对设在西部地区属国家鼓励类产业的企业从2001年至2010年内减按15%的税率征收所得税。因母公司所从事的业务符合国家当前鼓励发展的产业、产品和技术目录相关规定，且鼓励类业务占总收入的70%以上，经重庆市渝中区地方税务局中地税发[2003]16号文件批复，同意对母公司企业所得税减按15%的税率征收。 除子公司深圳市斯贝特进出口贸易有限公司注册地在深圳特区，适用所得税率为15%外，其余子公司为33%。 2、 附加税费及比例 附加税费种类 比例（%） 城市维护建设税 7 交通重点建设附加 5、4 教育费附加 3 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： 公司名称 业务 经营范围 注册资本 本公司对其 所占权 性质 （万元） 投资额（万元） 益比例（%） （1） 控股子公司 重庆桐君阁大药房 连锁有限责任公司 商业 药品零售 2,900.00 2,817.8719 96.55 北京桐君阁大药房 有限责任公司 商业 药品零售 4,000.00 3,168.3347 80.00 四川太极大药房有 限公司 商业 药品零售 300.00 240.00 80.00 天津桐君阁大药房 有限责任公司 商业 药品零售 300.00 240.00 80.00 太极集团重庆市沙 坪坝区医药有限公 司 商业 药品批发 444.79 2,000.00 70.00 太极集团重庆市沙 坪大药房连锁有限 公司 商业 药品零售 50.00 ----- 98.00 四川省自贡市医药 有限公司 商业 药品批发 300.00 660.00 55.00 太极集团四川省德 阳大中药业有限公 司 商业 药品批发 130.00 499.785 55.00 太极集团四川德阳 荣升药业有限公司 商业 药品批发 216.48 456.5568 52.73 四川天诚大药房连 锁有限责任公司 商业 药品零售 660.00 4,864.00 96.97 四川德阳太极大药 房连锁有限责任公 司 商业 药品零售 100.00 ----- 100.00 三台天诚大药房连 锁有限责任公司 商业 药品零售 100.00 ----- 51.00 资阳天诚大药房连 锁有限责任公司 商业 药品零售 50.00 ----- 100.00 重庆西部医药商城 有限责任公司 商业 药品、医疗 2,500.00 1,300.00 52.00 设备的批发 成都西部医药经营 有限公司 商业 药品批发 5,207.06 4,946.71 95.00 重庆市医药保健品 进出口有限公司 商业 经营进出口 298.00 2,243.28 90.00 业务 深圳市斯贝特进出 口贸易有限公司 商业 经营进出口 300.00 ----- 85.00 业务 重庆化工进出口有 限公司 商业 经营进出口 532.10 650.28 90.00 业务 自贡市盐都大药房 连锁有限公司 商业 药品零售 100.00 ----- 95.00 天津和平太极门诊 部 服务业 医疗 10.00 8.00 80.00 公司名称 是否已 合并报 表 （1） 控股子公司 重庆桐君阁大药房 连锁有限责任公司 是 北京桐君阁大药房 有限责任公司 是 四川太极大药房有 限公司 是 天津桐君阁大药房 有限责任公司 是 太极集团重庆市沙 坪坝区医药有限公 司 是 太极集团重庆市沙 坪大药房连锁有限 公司 是 四川省自贡市医药 有限公司 是 太极集团四川省德 阳大中药业有限公 司 是 太极集团四川德阳 荣升药业有限公司 是 四川天诚大药房连 锁有限责任公司 是 四川德阳太极大药 房连锁有限责任公 司 是 三台天诚大药房连 锁有限责任公司 否 资阳天诚大药房连 锁有限责任公司 否 重庆西部医药商城 有限责任公司 是 成都西部医药经营 有限公司 是 重庆市医药保健品 进出口有限公司 是 深圳市斯贝特进出 口贸易有限公司 是 重庆化工进出口有 限公司 是 自贡市盐都大药房 连锁有限公司 是 天津和平太极门诊 部 否 注：原四川德阳天诚大药房连锁有限责任公司现更名为四川德阳太极大药房连锁有限责任公司。 （2） 公司无合营企业 2、 合并范围变化 本年减少的合并会计报表单位: 成都联合药业发展有限责任公司 注：根据公司2002年11月29日第四届董事会第十次会议决议，公司将成都联合药业发展有限责任公司经评估后的净资产增资到成都西部医药经营有限公司的议案，经东方资产评估事务所东评报字[2002]第059号评估报告确认，截止2002年10月31日，成都联合药业发展有限责任公司净资产4907.06万元。2003年1月，成都西部医药经营有限公司各项增资事宜及各项手续均以办妥，同时注销成都联合药业发展有限责任公司。 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、 货币资金 明细列示如下： 项目 期末数 年初数 现金 1,019,131.14 1,186,054.03 银行存款 73,308,148.06 73,689,201.59 其他货币资金 34,119,479.61 44,610,830.26 合计 108,446,758.81 119,486,085.88 注：其他货币资金34,119,479.61 元，其中：信用证存款6,591,449.33 元，银行承兑汇票保证金27,528,030.58。 2、 应收票据 明细列示如下： 种类 期末数 年初数 银行承兑汇票 6,216,514.81 6,473,079.48 合计 6,216,514.81 6,473,079.48 3、 应收款项 （1） 应收账款 a 、账龄分析及坏账准备列示如下： 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 104,856,651.55 93.12 1,308,257.82 103,548,393.73 1--2年 3,442,728.29 3.06 188,998.70 3,253,729.59 2--3年 2,215,264.85 1.97 266,742.37 1,948,522.48 3--5年 202,413.61 0.18 57,181.82 145,231.79 5年以上 1,883,821.67 1.67 989,012.19 894,809.48 合计 112,600,879.97 100.00 2,810,192.90 109,790,687.07 年初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 129,502,298.38 93.63 1,295,022.99 128,207,275.39 1--2年 3,779,973.92 2.73 188,998.70 3,590,975.22 2--3年 2,667,423.72 1.93 266,742.37 2,400,681.35 3--5年 381,212.14 0.28 57,181.82 324,030.32 5年以上 1,978,024.38 1.43 989,012.19 989,012.19 合计 138,308,932.54 100.00 2,796,958.07 135,511,974.47 b 、欠款金额前五名项目的总欠款金额为51,700,083.90元，占应收账款总额的45.91%。 c、 持公司65.15%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司欠款119,487.04元。 （2） 其他应收款 a 、账龄分析及坏账准备列示如下： 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 48,703,750.40 77.21 364,782.58 48,338,967.82 1--2年 2,341,611.30 3.71 144,922.94 2,196,688.36 2--3年 7,350,231.56 11.65 722,375.08 6,627,856.48 3--5年 2,606,856.24 4.14 444,193.32 2,162,662.92 5年以上 2,075,814.70 3.29 875,060.74 1,200,753.96 合计 63,078,264.20 100.00 2,551,334.66 60,526,929.54 年初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 36,478,259.09 70.63 364,782.58 36,113,476.51 1--2年 2,898,458.70 5.61 144,922.94 2,753,535.76 2--3年 7,223,750.83 13.99 722,375.08 6,501,375.75 3--5年 2,961,288.77 5.73 444,193.32 2,517,095.45 5年以上 2,088,792.92 4.04 1,044,396.46 1,044,396.46 合计 51,650,550.31 100.00 2,720,670.38 48,929,879.93 b 、欠款金额前五名项目的总欠款金额为21,051,417.88元，占其他应收款总额的33.37%。 c、 金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 期末数 性质或内容 重庆中药总厂 8,723,946.24 往来款项 重庆桐君阁制药二厂 8,488,672.45 往来款项 重庆中药贸易中心 2,054,664.56 往来款项 太极集团重庆销售有限责任公司 1,278,134.63 往来款项 北京英克公司 506,000.00 往来款项 4、 预付账款 （1） 账龄分析列示如下： 期末数 年初数 账龄 金额 所占比例(%) 金额 所占比例(%) 1年以内 77,387,411.60 99.39 65,679,498.53 99.29 1-2年 473,598.43 0.61 469,528.59 0.71 2-3年 1,300.00 合计 77,862,310.03 100.00 66,149,027.12 100.00 （2） 账龄超过1 年的预付账款未收回的原因是与供应商尚未办理货款结算所致。 （3） 持公司65.15%股份的股东重庆太极实业（集团）股份有限公司欠款943,541.52 元。 5、 应收补贴款 项目 期末数 年初数 性质或内容 应收出口退税款 42,970,278.13 28,463,599.48 出口退税 合计 42,970,278.13 28,463,599.48 6、 存货 （1） 存货账面余额及跌价准备列示如下： 期末数 年初数 项目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 在途商品 9,948.16 1,343,083.82 原材料 7,548,463.10 686,615.07 18,210,794.26 686,615.07 包装物 3,998,280.47 12,560.70 5,901,075.35 12,560.70 低值易耗品 793,092.07 2,081.42 749,404.69 2,081.42 库存商品 316,847,647.32 1,413,249.86 300,769,715.96 1,413,249.86 委托加工物资 6,991.13 产成品 18,028,733.95 156,779.65 13,290,875.94 156,779.65 在产品 2,425,647.77 3,344,812.62 受托代销商品 263,394.04 分期收款发出商品 1,224,822.94 合计 351,147,020.95 2,271,286.70 343,609,762.64 2,271,286.70 （2） 存货跌价准备列示如下: 项目 年初数 本年增加 本年转回 期末数 原材料 686,615.07 686,615.07 包装物 12,560.7 12,560.70 库存商品 1,413,249.86 1,413,249.86 产成品 156,779.65 156,779.65 低值易耗品 2,081.42 2,081.42 合计 2,271,286.70 2,271,286.70 7、 待摊费用 项目 期末数 年初数 期末结存原因 租金 703,716.57 1,020,271.38 受益期限跨期 保险费 72,788.29 17,089.69 受益期限跨期 税金 45,303.59 45,303.59 受益期限跨期 广告费 97,304.33 受益期限跨期 门面装修费 58,493.56 受益期限跨期 修理费 34,083.00 受益期限跨期 药品招标费 45,000.00 受益期限跨期 其他 490,929.43 156,751.84 受益期限跨期 合计 1,547,618.77 1,239,416.50 8、 长期股权投资 （1） 分项列示如下： 期末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 890,893.44 合并价差 35,421,374.91 60,676,687.24 对联营企业投资 108,785.43 106,112.59 其他股权投资 2,385,322.00 296,000.00 2,235,322.00 221,000.00 合计 37,915,482.34 296,000.00 63,909,015.27 221,000.00 （2） 除股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止 占被投资单位注册 投资金额 备注 日期 资本比例(%) 广深医药有限公司 未约定 5.2 400,322.00 重庆医药股份有限公司 未约定 ＜1 50,000.00 交通银行重庆分行 未约定 ＜1 500,000.00 自贡市大安区农村信用合作社 联合社 未约定 5 20,000.00 重庆对外广告公司彩印中心 未约定 ＜10 100,000.00 重庆金城股份有限公司 未约定 ＜10 100,000.00 中化总公司北京凯美贸易公司 未约定 1.33 40,000.00 重庆美康保健品有限公司 未约定 25 375,000.00 重庆普乐菲化工有限公司 未约定 20 600,000.00 重庆国际信托投资公司 未约定 150,000.00 西南合成制药股份有限公司 未约定 0.03 50,000.00 合计 2,385,322.00 ( 3 ) 其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 期末数 计提的原因 重庆金城股份有 已停业，尚 限公司 90,000.00 90,000.00 未得到正 式法律手 续 重庆对外广告公 已解散，未 司彩印中心 70,000.00 70,000.00 办理相关 手续 中化总公司北京 已停业，尚 凯美贸易公司 36,000.00 36,000.00 未得到正 式法律手 续 重庆国际信托投 股权存在 资公司 75,000.00 75,000.00 争议 西南合成制药股 股权存在 份有限公司 25,000.00 25,000.00 争议 合计 221,000.00 75,000.00 296,000.00 （6） 合并价差 被投资单位名称 初始金额 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额 太极集团重庆市沙 坪坝区医药有限公 司 15,512,086.56 775,604.33 2,326,812.99 13,185,273.57 重庆桐君阁大药房 连锁有限责任公司 178,719.30 8,935.97 31,275.87 147,443.43 四川省自贡市医药 有限公司 4,655,847.09 232,792.35 698,377.06 3,957,470.03 太极集团四川省德 阳大中药业有限公 司 3,980,770.38 199,038.52 597,115.56 3,383,654.82 太极集团四川德阳 荣升药业有限公司 1,959,036.97 97,951.85 293,855.55 1,665,181.42 四川天诚大药房连 锁有限责任公司 9,114,609.92 455,730.50 1,367,191.48 7,747,418.44 重庆市医药保健品 进出口有限公司 3,535,466.65 176,773.33 265,160.00 3,270,306.65 重庆化工进出口有 限公司 2,232,028.70 111,601.43 167,402.15 2,064,626.55 合计 41,168,565.57 2,058,428.28 5,747,190.66 35,421,374.91 注：股权投资差额摊销期限均为10 年。 9、 固定资产 （1） 固定资产原值列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 376,490,887.87 63,615,928.98 20,935,142.19 419,171,674.66 通用设备 21,193,347.86 5,230,237.45 561,136.16 25,862,449.15 专用设备 23,810,798.50 920,157.25 22,890,641.25 运输工具 13,876,791.50 352,815.33 13,523,976.17 其他设备 7,883,154.53 107,644.06 4,671,351.31 3,319,447.28 合计 443,254,980.26 68,953,810.49 27,440,602.24 484,768,188.51 （2） 累计折旧列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 56,176,418.31 4,979,636.21 4,327,702.24 56,828,352.28 通用设备 7,729,870.04 2,962,650.95 451,337.31 10,241,183.68 专用设备 8,866,829.58 648,790.32 331,540.08 9,184,079.82 运输工具 6,855,135.17 806,918.63 485,493.01 7,176,560.79 其他设备 3,605,003.09 108,418.12 2,631,628.32 1,081,792.89 合计 83,233,256.19 9,506,414.23 8,227,700.96 84,511,969.46 （3） 固定资产减值准备列示如下: 项目 年初数 本年增加 本年转回 期末数 房屋及建筑物 353,140.62 353,140.62 通用设备 445,786.03 445,786.03 专用设备 802,587.79 802,587.79 运输工具 173,390.67 173,390.67 其他设备 236,275.51 236,275.51 合计 2,011,180.62 2,011,180.62 （4） 本年由在建工程转入57,523,599.02元，其中房屋及建筑物56,825,824.63元，通用设备697,774.39元。 （5） 固定资产中原值14,629.39万元、净值10,795.19万元、净额10,732.84万元为公司借款18,447.85万元作了抵押。其中：房屋及建筑物原值为12,529.39万元、净值为9,742.52万元、净额为9,742.52万元；机器设备原值为2,100万元、净值为1,052.67万元、净额为990.32万元。 10、 在建工程 （1） 明细列示如下： 工程名称 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 成都西部医药土地购 置款 2,824,900.00 重庆西部医药商城购 房款 54,938,492.00 341,711.76 50,053,878.99 重庆西部医药商城装 饰预付设备款 3,069,802.39 240,397.61 成都西部医药物流体 系项目 4,770,715.53 3,005,760.04 德阳大中药品仓库 127,931.05 52,481.00 德阳荣升拆建工程 563,418.59 293,159.90 856,578.49 自贡医药购房款 3,868,027.15 3,868,027.15 GMP工程 2,999.26 2,144,976.94 2,047,340.00 其他 471,176.53 1,023,196.40 697,774.39 合计 70,637,462.50 7,101,683.65 57,523,599.02 工程名称 期末数 成都西部医药土地购 置款 2,824,900.00 重庆西部医药商城购 房款 5,226,324.77 重庆西部医药商城装 饰预付设备款 3,310,200.00 成都西部医药物流体 系项目 7,776,475.57 德阳大中药品仓库 180,412.05 德阳荣升拆建工程 自贡医药购房款 GMP工程 100,636.20 其他 796,598.54 合计 20,215,547.13 注：上述项目中西部医药物流体系项目预算总投资12,490万元，资金来源为：银行贷款7,500万元（由国债贴息），公司自筹资金4,990万元。除此项目外，其余项目资金来源均为公司自筹。 11、 无形资产 （1） 明细列示如下： 期末数 年初数 项目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 土地使用权 86,177,017.78 46,520,415.41 财务软件 1,057,706.40 499,161.48 合计 87,234,724.18 47,019,576.89 （2） 余额及增减明细列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 期末数 土地使用 权 46,520,415.41 40,853,199.95 1,196,597.58 86,177,017.78 财务软件 499,161.48 623,487.62 64,942.70 1,057,706.40 合计 47,019,576.89 41,476,687.57 1,261,540.28 87,234,724.18 项目 取得方式 原始发生额 累计转出 累计摊销 期末数 土地使用权 购入 88,270,317.53 2,093,299.75 86,177,017.78 财务软件 购入 1,151,376.27 93,669.87 1,057,706.40 合计 89,421,693.80 2,186,969.62 87,234,724.18 （3） 无形资产中账面价值235.25 万元的土地使用权为公司的借款221 万元作了抵押。 12、 长期待摊费用 项目 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 装修费 15,903,741.19 13,194,653.65 967,264.02 2,581,691.12 租赁费 305,650.00 305,650.00 73,500.00 其他 2,990,825.49 460,989.96 1,809,683.96 270,703.51 合计 19,200,216.68 13,655,643.61 3,082,597.98 2,925,894.63 项目 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 装修费 4,323,514.64 11,580,226.55 2-5年 租赁费 73,500.00 232,150.00 其他 990,855.08 1,999,970.41 4年 合计 5,387,869.72 13,812,346.96 13、 短期借款 明细列示如下： 借款条件 期末数 年初数 信用借款 23,770,000.00 抵押借款 183,770,000.00 154,600,000.00 保证借款 288,083,831.78 285,540,000.00 合计 471,853,831.78 463,910,000.00 注1： 保证借款中，持公司65.15% 股份的股东重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司为本公司借款268,083,831.78元提供了保证，公司为控股子公司成都西部医药经营有限公司借款20,000,000.00元提供了保证。 注2： 公司以固定资产、无形资产为公司借款183,770,000.00元作了抵押，见附注五、9、 11。 14、 应付票据 明细列示如下： 种类 期末数 年初数 商业承兑汇票 33,620,743.01 32,320,119.35 银行承兑汇票 69,064,552.11 69,248,670.37 合计 102,685,295.12 101,568,789.72 15、 应付款项 （1） 应付账款 账龄超过三年的应付账款共计5,451,151.47元，大额明细列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 OPOFIN.S.R.L 1,044,006.25 双方存在争议 WELDLNG.QMBH.QCO. 553,245.38 双方存在争议 PIOCH EMIE GMOH 461,136.74 双方存在争议 （2） 预收账款 a 、无账龄超过一年的大额预收账款。 b、 无欠持公司5%以上（含5%） 表决权股份的股东单位的款项。 （3） 其他应付款 a 、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 太极集团有限公司 15,512,958.31 往来款 重庆太极实业(集团)股份有限公司 8,847,044.37 往来款 成都市金牛区洞子口政府 1,610,000.00 征地款 樊华集团物业管理公司 1,214,905.44 购房款 重庆重点工程拆迁办 887,998.00 房屋拆迁款 b 、欠持本公司65.15% 股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司8,847,044.37元；欠持本公司65.15% 股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司15,512,958.31元。 16、 应付工资 项目 期末数 年初数 属于工效挂钩 2,111,206.07 2,443,624.97 合计 2,111,206.07 2,443,624.97 17、 应付股利 投资者 期末数 年初数 欠付的原因 重庆市财政局 5,800,775.34 5,800,775.34 暂时缓付 重庆市沙坪坝区财政局 955,313.05 955,313.05 暂时缓付 太极集团有限公司 49,157.33 120,657.33 暂时缓付 重庆美康保健品有限公司 77,886.45 77,886.45 暂时缓付 个人股东 5.99 16,892.22 余额挂账 合计 6,883,138.16 6,971,524.39 注：应付个人股东股利为控股子公司应付少数股东的股利。 18、 应交税金 税种 期末数 年初数 执行税率(%) 所得税 3,720,013.21 4,056,899.44 15、33 增值税 11,948,113.01 9,894,400.84 17、13、4 城市维护建设税 169,603.16 1,521,285.69 7 营业税 52,781.02 167,304.63 5、3 消费税 3.10 3.10 房产税 104,642.21 171,298.61 1.2 土地使用税 38,879.99 47,595.75 个人所得税 63,581.33 158,133.22 车船使用税 其他 48,210.67 合计 16,097,617.03 16,065,131.95 19、 其他应交款 项目 期末数 年初数 计缴标准 交通重点建设附加 805,840.27 1,397,761.54 应交流转税的4、5% 教育费附加 1,161,401.62 1,784,351.55 应交流转税的3% 其他 32,694.84 合计 1,967,241.89 3,214,807.93 20、 一年内到期的长期负债 分项列示如下： 项目 期末数 年初数 长期借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 21、 长期借款 借款条件 期末数 年初数 信用借款 15,511,112.79 14,492,546.29 保证借款 1,711,008.31 抵押借款 2,918,491.64 3,600,000.00 合计 18,429,604.43 19,803,554.60 注1:信用借款中重庆太极实业(集团)股份有限公司转借款及利息12,607,273.56元,见附注八、1、 （4） c、。 注2： 公司以固定资产为公司借款2,918,491.64元作了抵押。 22、 长期应付款 （1） 明细列示如下： 项目 期末数 年初数 洞子口乡财政扶持基金 94,492.00 重庆太极实业(集团)股份有限公司 2,400,000.00 2,400,000.00 职工借款 8,986,271.17 9,622,131.69 合计 11,480,763.17 12,022,131.69 （2） 欠持公司65.15%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司2,400,000.00元。 23、 股本 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 一、未上市流通股份 发起人股份 71,572,811.00 71,572,811.00 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 71,572,811.00 71,572,811.00 二、已上市流通股份 境内上市的普通股 38,280,000.00 38,280,000.00 三、股份总数 109,852,811.00 109,852,811.00 24、 资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 资产评估增值 21,772,610.87 4,994,378.12 26,766,988.99 股本溢价 75,540,000.00 75,540,000.00 拨款转入 86,300.00 86,300.00 股权投资准备 70,000.00 70,000.00 其他资本公积 140,423.92 140,423.92 合计 97,609,334.79 4,994,378.12 102,603,712.91 注：资本公积本年增加系所属子公司成都联合药业发展有限责任公司资产评估后增资成都西部医药经营有限公司所致。 25、 盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 37,100,427.92 37,100,427.92 法定公益金 13,069,208.67 13,069,208.67 合计 50,169,636.59 50,169,636.59 26、 未分配利润 项目 利润分配 本期数 上年同期数 比例(%) 年初未分配利润 30,923,196.97 23,855,965.99 加：本年净利润 9,622,402.14 8,502,046.16 其他转入 减：提取法定盈余公积 10 提取法定公益金 10 提取任意盈余公积 减：应付优先股股利 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 9,986,619.00 年末未分配利润 40,545,599.11 22,371,393.15 27、 主营业务收入与主营业务成本 （1） 按主营业务性质列示如下： 本期数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 工业 68,550,235.45 39,737,553.67 商业 967,153,850.56 899,935,069.49 合计 1,035,704,086.01 939,672,623.16 上年同期数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 工业 46,511,934.87 20,823,078.74 商业 589,308,052.48 530,494,856.35 合计 635,819,987.35 551,317,935.09 （2） 按地区分布列示如下： 本期数 上年同期数 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西南地区 858,174,396.95 770,155,842.96 626,913,151.75 544,447,617.12 华北地区 10,681,114.55 7,907,357.48 8,906,835.60 6,870,317.97 国外地区 166,848,574.51 161,609,422.72 合计 1,035,704,086.01 939,672,623.16 635,819,987.35 551,317,935.09 （3） 前五名客户销售收入总额为101,822,673.67元，占本报告期主营业务收入的9.83%。 28、 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本期数 上年同期数 营业税 计税收入的3、5% 46,307.88 25,709.47 城市维护建设税 应纳流转税额的7% -511,099.34 951,723.42 教育费附加 应纳流转税额的3% 461,448.76 408,092.44 交通重点建设附加 应纳流转税额的4、5% -537,936.44 615,782.09 其他 57,061.81 13,731.07 合计 -484,217.33 2,015,038.49 注：经重庆市地方税务局研究同意,豁免公司城建税148.62万元、交通重点建设附加费105.73万元。 29、 其他业务利润 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 利润 租赁业务 2,818,932.85 651,873.71 2,167,059.14 3,193,082.41 运输业务 407.29 -407.29 31,746.52 材料销售 178,883.47 264,215.97 -85,332.50 -14,221.41 广告业务 706,008.20 118,260.84 587,747.36 门市承包 26,153.96 其他 975,179.49 152,447.05 822,732.44 1,412,524.76 合计 4,679,004.01 1,187,204.86 3,491,799.15 4,649,286.24 30、 财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 12,576,564.58 10,378,899.13 减：利息收入 477,117.74 249,340.88 加：汇兑损失 78,871.27 减：汇兑收益 48.26 加：手续费支出 324,833.73 43,168.10 其他 297,305.28 396,825.63 合计 12,800,408.86 10,569,551.98 注:本期数较上年同期增加2,230,953.40元,增幅21.11%,主要系本期销售规模扩大新增借款所致. 31、 营业费用及管理费用 项目 本期数 上年同期数 营业费用 33,287,732.58 26,700,114.42 管理费用 42,040,466.11 35,968,725.57 注1: 本期营业费用较上年同期增加6,587,618.16元，增幅24.67%， 主要是增加两个并表子公司，增加经营规模所致。 注2： 本期管理费用较上年同期增加6,071,740.54元，增幅16.88%， 主要是新增并表子公司所致。 32、 投资收益 （1） 明细列示如下： 项目 本期数 上年同期数 合并价差摊销 -2,058,428.28 -3,051,727.60 联营或合营公司分配来的利润 -14,300.22 47,937.20 股权投资差额摊销 -3,556.84 期末调整的被投资公司购买日后净利 润净增减金额 -22,831.04 合计 -2,072,728.50 -3,030,178.28 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 33、 补贴收入 项目 本期数 收入的来源 批准文件及时效 批准机关 上年同期数 和依据 重庆市财政 出口奖励 189,785.00 财政拨款 局、重庆市对 外贸易经济委 贴息资金 500,873.00 财政拨款 渝外经贸发 重庆市财政 [2001]289号 局、重庆市对 外贸易经济委 员会 合计 690,658.00 注:补贴收入系重庆医药保健品进出口有限公司本年财政反还的出口奖励和贴息,上年同期该公司未纳入合并范围. 34、 营业外收入 项目 本期数 上年同期数 拆迁补偿收入 11,200.00 罚款收入 16,344.10 21,995.30 处理固定资产净收益 553,031.90 其他 242,975.12 78,119.24 合计 270,519.22 653,146.44 35、 营业外支出 项目 本期数 上年同期数 罚款支出 25,806.65 19,864.66 捐赠支出 48,536.00 5,700.00 处理固定资产净损失 82,946.00 62,547.65 计提资产减值准备 其他 70,606.09 52,345.73 合计 227,894.74 140,458.04 36、 收到或支付的其他与经营活动、投资活动、筹资活动有关的现金 （1） 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 租赁收入 2,818,932.85 广告业务 706,008.20 （2） 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 差旅费 2,555,445.37 劳动保险费 6,523,960.08 运杂费 2,858,431.58 租赁费 3,484,806.87 让利款 1,879,677.73 水电费 2,306,161.45 业务招待费 1,171,860.88 修理费 996,265.84 邮电通讯费 1,308,818.15 咨询费 471,320.59 车辆使用费 690,900.95 广告费 313,452.42 办公费 1,720,899.57 宣传费 1,067,133.32 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、 应收款项 （1） 应收账款 a 、账龄分析及坏账准备列示如下： 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 84,719,196.74 95.96 541,245.48 84,177,951.26 1--2年 660,165.75 0.75 28,157.69 632,008.06 2--3年 1,987,345.22 2.25 250,827.32 1,736,517.90 3--5年 79,978.97 0.09 25,907.80 54,071.17 5年以上 836,131.84 0.95 442,711.69 393,420.15 合计 88,282,818.52 100.00 1,288,849.98 86,993,968.54 账龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 59,676,316.49 93.53 596,763.17 59,079,553.32 1--2年 563,153.71 0.88 28,157.69 534,996.02 2--3年 2,508,273.16 3.93 250,827.32 2,257,445.84 3--5年 172,718.75 0.27 25,907.80 146,810.95 5年以上 885,423.37 1.39 442,711.69 442,711.68 合计 63,805,885.48 100.00 1,344,367.67 62,461,517.81 b 、欠款金额前五名项目的总欠款金额为25,906,027.83元，占应收账款总额的29.34%。 c、 持公司65.15%股份的股东单位重庆太极实业（集团）股份有限公司的母公司太极集团有限公司欠款378,316.95元。 （2） 其他应收款 a 、账龄分析及坏账准备列示如下： 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 120,674,046.75 79.53 512,493.17 120,161,553.58 1--2年 20,313,254.79 13.39 1,636,951.93 18,676,302.86 2--3年 6,898,468.75 4.55 712,554.93 6,185,913.82 3--5年 2,276,856.24 1.50 379,471.60 1,897,384.64 5年以上 1,562,764.61 1.03 857,496.16 705,268.45 合计 151,725,391.14 100.00 4,098,967.79 147,626,423.35 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 54,165,435.57 55.12 541,654.35 53,623,781.22 1--2年 32,739,038.69 33.31 1,636,951.93 31,102,086.76 2--3年 7,125,549.30 7.25 712,554.93 6,412,994.37 3--5年 2,529,810.68 2.57 379,471.60 2,150,339.08 5年以上 1,714,992.31 1.75 857,496.16 857,496.15 合计 98,274,826.55 100.00 4,128,128.97 94,146,697.58 b 、欠款金额前五名项目的总欠款金额为77,975,414.10元，占其他应收款总额的51.39%。 c、 金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 期末数 性质或内容 重庆西部医药商城有限责任公司 28,665,868.82 借款 成都西部医药经营有限公司 28,059,622.98 往来款项 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 10,593,893.93 往来款项 重庆中药总厂 8,656,028.37 往来款项 北京桐君阁大药房有限责任公司 2,000,000.00 往来款项 2、 长期股权投资 （1） 分项列示如下： 期末数 年初数 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 233,380,299.24 231,601,925.39 对联营企业投资 108,785.43 106,112.59 其他股权投资 950,322.00 950,322.00 合计 234,439,406.67 232,658,359.98 （2） 除股票投资以外的其他股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注 投资金额 备注 册资本比例(%) 广深医药有限公司 未约定 5.2 400,322.00 成本法 重庆医药股份有限公 司 未约定 ＜1 50,000.00 成本法 交通银行重庆分行 未约定 ＜1 500,000.00 成本法 合计 950,322.00 (3) 权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权 分得的现 益增减额 金红利额 太极集团重庆市 沙坪坝区医药有 限公司 20,000,000.00 579,588.50 重庆桐君阁大药 房连锁有限责任 公司 28,178,719.30 -1,151,347.28 四川省自贡市医 药有限公司 6,600,000.00 98,154.78 四川天诚大药房 连锁有限责任公 司 48,640,000.00 136,563.51 太极集团四川省 德阳大中药业有 限责任公司 4,997,850.00 135,115.72 32,175.00 太极集团四川德 阳荣升药业有限 公司 4,565,568.00 110,862.83 45,655.68 成都西部医药经 营有限公司 2,850,000.00 46,617,048.95 -2,173,030.85 重庆市医药保健 品进出口有限公 司 22,432,813.11 1,242,172.12 重庆化工进出口 有限公司 6,502,751.07 -167,738.90 北京桐君阁大药 房有限责任公司 31,683,346.82 15,530.69 天津桐君阁大药 房有限责任公司 2,400,000.00 -128,119.92 四川太极大药房 有限公司 2,400,000.00 -201,742.87 重庆西部医药商 城有限责任公司 13,000,000.00 -158,784.98 重庆中药健民有 限公司 710,000.00 -605,000.00 53,040.35 49,254.92 合计 194,961,048.30 46,012,048.95 -1,609,736.30 127,085.60 被投资单位名称 累计增减额 太极集团重庆市 沙坪坝区医药有 限公司 579,588.50 重庆桐君阁大药 房连锁有限责任 公司 -1,151,347.28 四川省自贡市医 药有限公司 98,154.78 四川天诚大药房 连锁有限责任公 司 136,563.51 太极集团四川省 德阳大中药业有 限责任公司 102940.72 太极集团四川德 阳荣升药业有限 公司 65207.15 成都西部医药经 营有限公司 -2,173,030.85 重庆市医药保健 品进出口有限公 司 1,242,172.12 重庆化工进出口 有限公司 -167,738.90 北京桐君阁大药 房有限责任公司 15,530.69 天津桐君阁大药 房有限责任公司 -128,119.92 四川太极大药房 有限公司 -201,742.87 重庆西部医药商 城有限责任公司 -158,784.98 重庆中药健民有 限公司 3,785.43 合计 -1,736,821.90 （4） 股权投资差额明细列示如下： 被投资单位名称 初始金额 本年摊销额 累计摊销额 太极集团重庆市沙坪坝 区医药有限公司 15,512,086.56 775,604.33 2,326,812.99 重庆桐君阁大药房连锁 有限责任公司 178,719.30 8,935.97 31,275.88 四川省自贡市医药有限 公司 4,655,847.09 232,792.35 698,377.06 四川天诚大药房连锁有 限责任公司 9,114,609.92 455,730.50 1,367,191.49 太极集团四川省德阳大 中药业有限责任公司 3,980,770.38 199,038.52 597,115.56 太极集团四川德阳荣升 药业有限公司 1,959,036.97 97,951.85 293,855.55 重庆市医药保健品进出 口有限公司 3,535,466.65 176,773.33 265,160.00 重庆化工进出口有限公 司 2,232,028.70 111,601.43 167,402.15 合计 41,168,565.57 2,058,428.28 5,747,190.68 被投资单位名称 摊余价值 太极集团重庆市沙坪坝 区医药有限公司 13,185,273.57 重庆桐君阁大药房连锁 有限责任公司 147,443.42 四川省自贡市医药有限 公司 3,957,470.03 四川天诚大药房连锁有 限责任公司 7,747,418.43 太极集团四川省德阳大 中药业有限责任公司 3,383,654.82 太极集团四川德阳荣升 药业有限公司 1,665,181.42 重庆市医药保健品进出 口有限公司 3,270,306.65 重庆化工进出口有限公 司 2,064,626.55 合计 35,421,374.89 注1： 股权投资差额摊销期限均为10年。 3、 主营业务收入和主营业务成本 （1） 按主营业务性质列示如下 本期数 上年同期数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 工业 68,550,235.45 39,737,553.67 46,511,934.87 20,823,078.74 商业 341,960,327.03 325,337,053.21 316,135,047.09 298,792,160.19 合计 410,510,562.48 365,074,606.88 362,646,981.96 319,615,238.93 （2） 按地区分布列示如下： 本期数 上年同期数 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 西南地区 410,510,562.48 365,074,606.88 362,646,981.96 319,615,238.93 合计 410,510,562.48 365,074,606.88 362,646,981.96 319,615,238.93 4、 投资收益 （1） 投资收益明细列示如下： 项目 本期数 上年同期数 联营或合营公司分配来的利润 2,672.84 47,937.20 享有被投资公司净利润增减额 -143,856.39 2,030,693.82 股权投资差额摊销 -2,058,428.28 -3,022,760.39 合计 -2,199,611.83 -944,129.37 （2） 本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、报告期内无子公司与母公司会计政策不一致的情况。 八、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方及交易 (1)存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本企 业关系 重庆太极实业 重庆市涪陵 25,260.00 中成药、西药 母公司 (集团)股份有限 建设路68 号 生产、销售 公司 太极集团有限公 重庆市涪陵 34,233.80 中成药、西药 母公司的 司 建设路68 号 生产、销售 母公司 重庆桐君阁大药 重庆市渝中 2,900.00 药品零售 控股子公 房连锁有限责任 区中华路13 司 公司 号 北京桐君阁大药 北京市东城 4,000.00 药品零售 控股子公 房有限责任公司 区王府井大 司 街166 号 四川太极大药房 成都市上东 300.00 药品零售 控股子公 有限公司 大街47-67 号 司 (新良大厦一 楼) 天津桐君阁大药 天津市和平 300.00 药品零售 控股子公 房有限责任公司 路230 号 司 太极集团重庆市 重庆市沙坪 444.79 药品批发 控股子公 沙坪坝区医药有 坝区小龙坎 司 限公司 新街68 号 太极集团重庆市 重庆市沙坪 50.00 药品零售 间接控股 沙坪大药房连锁 坝区小龙坎 子公司 有限公司 新街68 号 四川省自贡市医 自贡市自井 300.00 药品批发 控股子公 药有限公司 区自由路42 司 号 自贡市盐都大药 自贡市自流 100.00 药品零售 间接控股 房连锁有限公司 井区自由路 子公司 42 号 太极集团四川省 四川省德阳 130.00 药品批发 控股子公 德阳大中药业有 市绵远街一 司 限公司 段167 号 太极集团四川德 四川省德阳 216.48 药品批发 控股子公 阳荣升药业有限 市市区华山 司 公司 北路213 号 四川天诚大药房 四川省绵阳 660.00 药品零售 控股子公 连锁有限责任公 市涪城区64 司 司 号 四川德阳太极大 四川省德阳 100.00 药品零售 间接控股 药房连锁有限责 市西街184 号 子公司 任公司 三台天诚大药房 三台县潼川 100.00 药品零售 间接控股 连锁有限责任公 上南街14 号 子公司 司 资阳天诚大药房 资阳市建设 50.00 药品零售 间接控股 连锁有限责任公 北路167 号 子公司 司 成都西部医药经 四川省成都 5207.06 药品批发 间接控股 营有限公司 市金牛区洞 子公司 子口乡五福 村 重庆市医药保健 重庆市江北 298.00 自营和代理各 控股子公 品进出口有限公 区建新北路 类商品及技术 司 司 65 号经贸大 的进出口业务 厦20 楼 重庆化工进出口 重庆市江北 532.10 自营和代理各 控股子公 有限公司 区建新北路 类商品及技术 司 65 号 的进出口业务 深圳市斯贝特进 深圳市南山 300.00 经营进出口业 间接控股 出口贸易有限公 区南油大道 务 子公司 司 新保辉大厦 26 楼 重庆西部医药商 重庆市解放 2,500.00 药品批发 控股子公 城有限责任公司 西路1 号2 楼 司 关联方名称 经济性质 法定代表人 重庆太极实业 股份有限 白礼西 (集团)股份有限 公司 公司 太极集团有限公 国有控股 白礼西 司 公司 重庆桐君阁大药 有限责任 王志光 房连锁有限责任 公司 公司 北京桐君阁大药 有限责任 王刚 房有限责任公司 公司 四川太极大药房 有限责任 陈伟国 有限公司 公司 天津桐君阁大药 有限责任 陈桂林 房有限责任公司 公司 太极集团重庆市 有限责任 龚文华 沙坪坝区医药有 公司 限公司 太极集团重庆市 有限责任 龚文华 沙坪大药房连锁 公司 有限公司 四川省自贡市医 有限责任 缪体芳 药有限公司 公司 自贡市盐都大药 有限责任 缪体芳 房连锁有限公司 公司 太极集团四川省 有限责任 陈琳 德阳大中药业有 公司 限公司 太极集团四川德 有限责任 宋梅香 阳荣升药业有限 公司 公司 四川天诚大药房 有限责任 谢开选 连锁有限责任公 公司 司 四川德阳太极大 有限责任 张辉 药房连锁有限责 公司 任公司 三台天诚大药房 有限责任 赵永明 连锁有限责任公 公司 司 资阳天诚大药房 有限责任 张辉 连锁有限责任公 公司 司 成都西部医药经 有限责任 雷励 营有限公司 公司 重庆市医药保健 有限责任 雷荣 品进出口有限公 公司 司 重庆化工进出口 有限责任 雷荣 有限公司 公司 深圳市斯贝特进 有限责任 邹素兰 出口贸易有限公 公司 司 重庆西部医药商 有限责任 石晓艺 城有限责任公司 公司 (2) 存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 重庆太极实业(集团)股份有限公司 25,260.00 太极集团有限公司 34,233.80 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 2,900.00 北京桐君阁大药房有限责任公司 4,000.00 四川太极大药房有限公司 300.00 天津桐君阁大药房有限责任公司 300.00 四川省自贡市医药有限公司 300.00 自贡市盐都大药房连锁有限公司 100.00 太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 444.79 太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限责 任公司 50.00 太极集团四川省德阳大中药业有限公司 130.00 太极集团四川德阳荣升药业有限公司 216.48 四川天诚大药房连锁有限责任公司 660.00 四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 100.00 三台天诚大药房连锁有限责任公司 100.00 资阳天诚大药房连锁有限责任公司 50.00 成都联合药业发展有限责任公司 3,000.0 3000.00 成都西部医药经营有限公司 300.00 4907.06 重庆市医药保健品进出口有限公司 298.00 重庆化工进出口有限公司 532.10 深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 300.00 重庆西部医药商城有限责任公司 2500.00 天津和平太极门诊部 10.00 关联方名称 期末数 重庆太极实业(集团)股份有限公司 25,260.00 太极集团有限公司 34,233.80 重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司 2,900.00 北京桐君阁大药房有限责任公司 4,000.00 四川太极大药房有限公司 300.00 天津桐君阁大药房有限责任公司 300.00 四川省自贡市医药有限公司 300.00 自贡市盐都大药房连锁有限公司 100.00 太极集团重庆市沙坪坝区医药有限公司 444.79 太极集团重庆市沙坪大药房连锁有限责 任公司 50.00 太极集团四川省德阳大中药业有限公司 130.00 太极集团四川德阳荣升药业有限公司 216.48 四川天诚大药房连锁有限责任公司 660.00 四川德阳太极大药房连锁有限责任公司 100.00 三台天诚大药房连锁有限责任公司 100.00 资阳天诚大药房连锁有限责任公司 50.00 成都联合药业发展有限责任公司 0.00 成都西部医药经营有限公司 5207.06 重庆市医药保健品进出口有限公司 298.00 重庆化工进出口有限公司 532.10 深圳市斯贝特进出口贸易有限公司 300.00 重庆西部医药商城有限责任公司 2,500.00 天津和平太极门诊部 10.00 注1： 根据公司2002年11月29日第四届董事会第十次会议决议，公司将成都联合药业发展有限责任公司经评估后的净资产增资到成都西部医药经营有限公司的议案，经东方资产评估事务所东评报字[2002]第059号评估报告确认，截止2002年10月31日，成都联合药业发展有限责任公司净资产4907.06万元。2003年1月，成都西部医药经营有限公司各项增资事宜及各项手续均以办妥，同时注销成都联合药业发展有限责任公司。 注2： 根据渝桐股发[2003]188号文《关于同意设立天津和平太极门诊部的批复》，公司出资8万元，出资比例占80%， 重庆太极实业（集团）股份公司出资2万元，出资比例20%， 注册资本为10万元，设立天津和平太极门诊部。 (3) 存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元) 年初数 本年增加 本年减少 关联方名称 金额 比例(%) 重庆太极实业( 集 团)股份有限公司 7157.28 65.15 太极集团有限公司 ---- 65.15 重庆桐君阁大药房 连锁有限责任公司 2,800.00 96.55 北京桐君阁大药房 有限责任公司 3,200.00 80.00 四川太极大药房有 限公司 240.00 80.00 天津桐君阁大药房 有限责任公司 240.00 80.00 太极集团重庆市沙 坪坝区医药有限公 司 311.35 70.00 太极集团重庆市沙 坪大药房连锁有限 责任公司 49.00 98.00 四川省自贡市医药 有限公司 165.00 55.00 自贡市盐都大药房 连锁有限公司 95.00 95.00 太极集团四川省德 阳大中药业有限公 司 71.50 55.00 太极集团四川德阳 荣升药业有限公司 114.15 52.73 四川天诚大药房连 锁有限责任公司 640.00 96.97 四川德阳太极大药 房连锁有限责任公 司 100.00 100.00 三台天诚大药房连 锁有限责任公司 51.00 51.00 资阳天诚大药房连 锁有限责任公司 50.00 100.00 成都联合药业发展 有限责任公司 3000.00 3,000.00 成都西部医药经营 有限公司 300.00 100.00 4907.06 重庆市医药保健品 进出口有限公司 268.20 90.00 重庆化工进出口有 限公司 478.89 90.00 深圳市斯贝特进出 口贸易有限公司 255.00 85.00 重庆西部医药商城 有限责任公司 1300.00 52.00 期末数 关联方名称 金额 比例(%) 重庆太极实业( 集 团)股份有限公司 7,157.28 65.15 太极集团有限公司 ---- 65.15 重庆桐君阁大药房 连锁有限责任公司 2,800.00 96.55 北京桐君阁大药房 有限责任公司 3,200 80.00 四川太极大药房有 限公司 240.00 80.00 天津桐君阁大药房 有限责任公司 240.00 80.00 太极集团重庆市沙 坪坝区医药有限公 司 311.35 70.00 太极集团重庆市沙 坪大药房连锁有限 责任公司 49.00 98.00 四川省自贡市医药 有限公司 165.00 55.00 自贡市盐都大药房 连锁有限公司 95.00 95.00 太极集团四川省德 阳大中药业有限公 司 71.50 55.00 太极集团四川德阳 荣升药业有限公司 114.15 52.73 四川天诚大药房连 锁有限责任公司 640.00 96.97 四川德阳太极大药 房连锁有限责任公 司 100.00 100.00 三台天诚大药房连 锁有限责任公司 51.00 51.00 资阳天诚大药房连 锁有限责任公司 50.00 100.00 成都联合药业发展 有限责任公司 成都西部医药经营 有限公司 5207.06 95.00 重庆市医药保健品 进出口有限公司 268.20 90.00 重庆化工进出口有 限公司 478.89 90.00 深圳市斯贝特进出 口贸易有限公司 255.00 85.00 重庆西部医药商城 有限责任公司 1,300.00 52.00 (4) 存在控制关系的关联方交易 a 、销货业务 关联方名称 本期数 比例（%） 上年同期数 比例（%） 重庆太极实业(集团)股 份有限公司 11,462,442.00 1.11 15,019,611.41 2.36 太极集团有限公司 1,230,272.90 0.06 878,211.74 0.14 合计 12,692,714.90 15,897,823.15 关联方名称 备注 重庆太极实业(集团)股 份有限公司 注 太极集团有限公司 注 合计 注：公司2002年年度股东大会审议通过了公司与太极集团有限公司及所属控股企业之间发生经常性关联交易的议案，公司与母公司重庆太极实业(集团)股份有限公司、其控股公司太极集团有限公司及其控股企业、西南药业股份有限公司等就双方产品生产、销售产生关联交易签署的协议，在本年度继续适用。若该关联交易的原则无发生实质变化，在以后年度均继续执行。 根据财政部财会[2001] 64号文的相关规定，公司与关联方的实际销售收入未超过商品账面价值加上按公司最近2年历史资料确定的加权平均成本利润率与账面价值的乘积计算的金额，故未确认关联交易价差。 b、 采购货物 关联方名称 本期发生数 上年同期发生数 太极集团有限公司 5,372,235.88 重庆太极实业(集团) 股份有限公司 27,541,126.86 34,659,897.80 合计 32,913,362.74 34,659,897.80 c 、提供资金 根据重庆太极实业（集团）股份有限公司与重庆市国有资产管理局（现并入重庆市财政局）签定的股权转让协议，将重庆太极实业（集团）股份有限公司应支付给重庆市国有资产管理局的收购原重庆中药股份有限公司的国家股收购款的80%即8200万元，从重庆国有资产管理局借出，再转借给本公司，以扶持生产经营，借款期限10年，利率按同期银行贷款利率的50%计算。截止2003年6月30日尚欠本息合计12,607,273.56 元。 d、 贷款担保 太极集团有限公司为本公司贷款26,808.38万元提供了担保。 e、 代建工程 根据公司与太极集团有限公司签定的协议，由太极集团有限公司为本公司代建各项工程项目，各工程项目按实际成本结算。 (5) 存在控制关系的关联方应收应付款项余额 余额 占全部应收（付）款项 余额的比例% 公司名称 报表项目 期末数 期初数 期末数 期初数 重庆太极实业 (集团)股份有限 公司 应收账款 6,446,003.69 4.66 应付账款 4,812,978.47 2.16 其他应付款 8,847,044.37 9,187,635.43 8.13 7.29 长期借款 12,607,273.56 10,829,964.51 54.69 长期应付款 2,400,000.00 2,400,000.00 19.96 预付账款 943,541.52 1.21 太极集团有限公司 应收账款 119,487.04 388,483.39 0.11 0.28 其他应付款 15,512,958.31 24,030,887.75 14.26 19.07 长期借款 212,054.69 2.46 预付账款 21,906.90 0.03 2、 不存在控制关系的关联方及交易 （1） 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 太极集团重庆销售有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 四川太极制药有限公司 同一母公司 太极集团四川绵阳制药有限公司 同一母公司 太极集团南充制药厂 同受太极集团有限公司控制 重庆衡康医药有限公司 同受太极集团有限公司控制 西南药业股份有限公司 同一母公司 四川省绵阳药业集团公司 同受太极集团有限公司控制 重庆中医高科技发展有限公司 同一母公司 浙江东方制药有限公司 同一母公司 太极集团重庆塑料四厂 同受太极集团有限公司控制 涪陵医药总公司 同受太极集团有限公司控制 四川天诚药业股份有限公司 同受太极集团有限公司控制 太极集团天诚制药有限公司 同受太极集团有限公司控制 重庆中药材公司 同受太极集团有限公司控制 重庆中药贸易中心 同受太极集团有限公司控制 太极印务有限责任公司 同受太极集团有限公司控制 （2） 不存在控制关系的关联方交易 a 、销售货物 关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策 太极集团重庆销售有限责任 公司 21,509,540.25 17,900,795.90 协议价格(注1) 四川太极制药有限公司 4,958,118.98 176,184.62 协议价格 太极集团南充制药厂 169,792.58 市场价格 重庆衡康医药有限公司 122,686.01 市场价格 西南药业股份有限公司 4,397,997.94 市场价格 四川省绵阳药业集团公司 81,843.96 3,710,472.09 市场价格 四川省绵阳制药有限公司 41,985.64 293,656.85 市场价格 涪陵医药总公司 633,400.82 780,374.54 市场价格 太极集团天诚制药有限公司 485,555.56 20,645.58 市场价格 重庆中药贸易中心 395,147.31 市场价格 合计 32,503,590.46 23,174,608.17 注1： 公司与太极集团重庆销售有限责任公司签定协议，公司委托太极集团重庆销售有限责任公司总经销部分产品，结算价按照市场价格扣除一定比例的广告费等销售费用确定，同时该部分产品的广告费等销售费用全部由太极集团重庆销售有限责任公司承担。 注2： 根据财政部财会[2001] 64号文的相关规定，公司与关联方的实际销售收入未超过商品账面价值加上按公司最近2年历史资料确定的加权平均成本利润率与账面价值的乘积计算的金额，故未确认关联交易价差。 b、 采购货物 关联方名称 本期数 上年同期数 定价政策 太极集团重庆销售有限责任公司 7,536,359.81 4,433,619.50 市场价格 四川太极制药有限公司 1,511,890.32 1,783,212.76 市场价格 太极集团四川绵阳制药有限公司 1,908,993.96 1,610,307.77 市场价格 太极集团南充制药厂 1,075,936.27 1,006,542.01 市场价格 重庆衡康医药有限公司 1,901,442.53 902,401.25 市场价格 西南药业股份有限公司 20,728,146.67 11,821,600.00 市场价格 涪陵医药总公司 241,996.25 市场价格 四川省绵阳药业集团公司 142,585.33 市场价格 四川天诚药业股份有限公司 521,374.18 市场价格 重庆中医高科技发展有限公司 12,205.12 48,136.75 市场价格 浙江东方制药有限公司 35,116.12 2265.83 市场价格 太极集团重庆塑料四厂 659,218.80 1,008,874.81 市场价格 太极集团天诚制药有限公司 69,865.00 1,708,974.30 市场价格 重庆中药材公司 274,533.60 市场价格 太极印务有限责任公司 42,655.03 15,901.80 市场价格 合计 36,519,733.66 24,484,422.11 （3） 不存在控制关系的关联方应收、应付款项余额 报表项目 余额 占全部应收（付）款项余 额的比例% 期末数 期初数 期末数 期初数 应收账款 6,128,191.11 16,758,155.99 5.58 12.12 其他应收款 8,391,873.95 7,121,037.31 17.51 13.79 预付账款 230,086.80 1,647,496.35 0.30 2.49 应付账款 16,658,419.92 2,719,264.27 7.48 1.29 应付票据 7,590,598.28 7.39 其他应付款 603,677.83 31,000,000.00 0.54 24.60 九、或有事项 截止2003年6月30日，公司没有需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2003年6月30日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十一、其他重要事项 1、 注销成都联合药业发展有限公司，同时增资成都西部医药经营有限公司 公司于2002年10月出资120万元收购了四川太极医药有限公司持有的成都联合药业发展有限责任公司150万股（占注册资本的5%） 的股权。此次收购完成后公司持有成都联合药业发展有限责任公司全部股权。 公司将经东方资产评估事务所以2002年10月31日为评估基准日，并以东评司评报字[2002]第059号评估报告确认的成都联合药业发展有限责任公司净资产4,907.06万元，按1： 1的比例折股后全部投入到成都西部医药经营有限公司。投资以后，成都联合药业发展有限责任公司申请注销。经成都西部医药经营有限公司股东会决议，该公司注册资本增加至5,207.06万元，其中重庆桐君阁股份有限公司持有5,192.06万元，占总股份的99.712% ，重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司持有15万元，占总股份的0.288%。 成都西部医药经营有限公司增资完成后，公司按每股1元的价格将持有的成都西部医药经营有限公司的4.712% （即2,453,530股）的股权转让给重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司。股权转让后，公司持有成都西部医药经营有限公司95% 的股权（即4,946.707万股），重庆桐君阁大药房连锁有限责任公司持有5% 的股权（即260.353万股）。 截止2003年3月12日，工商变更手续已办理完毕。 2、 报告期内重大担保合同事项： （1） 公司于2003 年5 月30 日召开第四届董事会第十三次会议，同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在中国光大银行成都分行综合授信人民币4000 万元提供担保，担保期限壹年。同时公司为该子公司与该行于2002 年9 月26 日签订的人民币4000 万元综合授信的“成光银授01（ 02） 保030 号《最高额保证合同》”，和2003 年1 月24 日签订的人民币1000万元流动资金借款的“01（ 03） 210 保-002 号《保证合同》”，人民币1000 万元综合授信的“成光银授01（ 03） 保07 号《最高额保证合同》”予以解除。 （2） 公司于2003 年6 月13 日召开第四届董事会第十四次会议，同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在工行成都市金牛区支行的短期流动资金贷款（人民币）贰仟万元整、银行承兑汇票陆仟万元整提供连带责任担保，担保期限为壹年，从2003 年6 月16 日至2004年6 月15 日。 （3） 公司同意为下属子公司成都西部医药经营有限公司在中国建设银行成都市第五支行办理最高额不超过柒仟伍佰万元整的银行承兑汇票提供担保，担保期限为壹年，从2003 年6月26 日起至2004 年6 月25 日止。 3、公司控股子公司重庆西部医药商城有限责任公司已于2003年3月3日归还向西南药业股份有限公司的借款2800万元。 4、公司与中国民生银行重庆分行签订综合授信壹亿元的协议。 十二、补充资料 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 1、 合并资产减值准备明细表 2、 母公司资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、合并利润表附表--净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 报告期 2003年 2002年 2003年 2002年 利润 中期 中期 中期 中期 主营业务利 润 31.84% 29.90% 32.96% 30.37% 营业利润 3.92% 5.04% 4.06% 5.12% 净利润 3.17% 3.08% 3.29% 3.13% 扣除非经常 性损益后净 利润 3.16% 2.92% 3.27% 2.97% 每股收益（单位：元） 全面摊薄 加权平均 报告期 2003年 2002年 2003年 2002年 利润 中期 中期 中期 中期 主营业务利 润 0.8786 0.7509 0.8786 0.7509 营业利润 0.1081 0.1265 0.1081 0.1265 净利润 0.0876 0.0774 0.0876 0.0774 扣除非经常 性损益后净 利润 0.0873 0.0734 0.0873 0.0734 上述财务指标的计算方法： 1、 全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1） 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 （2） 全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 2、 加权平均的净资产收益率和每股收益 （1） 加权平均净资产收益率（ROE） ROE= P/（ E0+ NP÷2+ Ei×Mi÷M0- Ej×Mj÷M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2） 加权平均每股收益（EPS） EPS= P/（ S0+ S1+ Si× Mi÷ M0- Sj× Mj÷ M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二.1、 合并资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 5,517,628.45 156,100.89 其中：应收账款 2,796,958.07 -13,234.83 其他应收款 2,720,670.38 169,335.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,271,286.70 其中：原材料 686,615.07 包装物 12,560.70 库存商品 1,413,249.86 产成品 156,779.65 低值易耗品 2,081.42 四、长期投资减值准备合计 221,000.00 75,000.00 其中：长期股权投资 221,000.00 75,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,011,180.62 其中：房屋、建筑物 353,140.62 机器设备 1,248,373.82 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 5,361,527.56 其中：应收账款 2,810,192.90 其他应收款 2,551,334.66 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,271,286.70 其中：原材料 686,615.07 包装物 12,560.70 库存商品 1,413,249.86 产成品 156,779.65 低值易耗品 2,081.42 四、长期投资减值准备合计 296,000.00 其中：长期股权投资 296,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 2,011,180.62 其中：房屋、建筑物 353,140.62 机器设备 1,248,373.82 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资料二.2、 母公司资产减值准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 5,472,496.64 84,678.97 其中：应收账款 1,344,367.67 55,517.79 其他应收款 4,128,128.97 29,161.18 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,040,945.88 其中：原材料 686,615.07 包装物 12,560.70 库存商品 1,184,990.46 产成品 156,779.65 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,887,672.78 33,312.72 其中：房屋、建筑物 353,140.62 33,312.72 机器设备 1,360,888.26 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 5,387,817.67 其中：应收账款 1,288,849.88 其他应收款 4,098,967.79 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,040,945.88 其中：原材料 686,615.07 包装物 12,560.70 库存商品 1,184,990.46 产成品 156,779.65 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,854,360.06 其中：房屋、建筑物 319,827.90 机器设备 1,360,888.26 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度达30%（ 含30%） 以上，且占公司报表日资产总额5%（ 含5%） 或报告期利润总额10%（ 含10%） 以上项目分析： 项目 2003年6月30 年初数或上 差异变动金 差异变 日 年同期数 额 动幅度（%） 无形资产 87,234,724.18 47,019,576.89 40,215,147.29 85.53% 主营业务收入 1,035,704,086.01 635,819,987.35 399,884,098.66 62.89% 主营业务成本 939,672,623.16 551,317,935.09 388,354,688.07 70.44% 投资收益 -2,072,728.50 -3,030,178.28 957,449.78 -31.60% 项目 原因 分析 无形资产 注1 主营业务收入 注2 主营业务成本 注3 投资收益 注4 原因分析： 注1： 主要系资产评估增值所致。 注2： 主要系本年扩大销售量所致。 注3： 同注2。 注4： 主要系本年注销成都联合药业所致。 八、备查文件 1、 载有董事长签名的半年度报告文本； 2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、 公司章程文本； 5、 其他有关资料。 重庆桐君阁股份有限公司 二OO 三年七月二十五日 附表: 资产负债表 2003 年6 月30 日 资产 行次 年初数 期末数 流动资产： 1 货币资金 2 52,776,345.68 38,203,792.21 短期投资 3 0.00 应收票据 4 6,473,079.48 9,216,514.81 应收股利 5 117,155.68 应收利息 6 0.00 应收账款 7 62,461,517.81 86,993,968.54 其他应收款 8 94,146,697.58 147,626,423.35 预付账款 9 64,454,845.16 8,882,752.00 应收补贴款 10 0.00 存货 11 154,778,173.32 150,064,428.80 待摊费用 12 34,455.90 1,174.03 一年内到期的长期债权投资 13 553.95 296.95 其他流动资产 14 0.00 流动资产合计 15 435,125,668.88 441,106,506.37 长期投资： 16 长期股权投资 17 232,658,359.98 234,439,406.67 长期债权投资 18 0.00 长期投资合计 19 232,658,359.98 234,439,406.67 固定资产： 20 固定资产原价 21 199,870,603.35 206,236,894.41 减：累计折旧 22 44,629,675.00 48,877,075.31 固定资产净值 23 155,240,928.35 157,359,819.10 减：固定资产减值准备 24 1,887,672.78 1,854,360.06 固定资产净额 25 153,353,255.57 155,505,459.04 工程物资 26 0.00 在建工程 27 270,715.00 1,238,946.50 固定资产清理 28 7,017.18 固定资产合计 29 153,623,970.57 156,751,422.72 无形资产及其他资产： 30 无形资产 31 3,736,689.56 6,194,566.62 长期待摊费用 32 3,399,614.31 3,172,915.29 其他长期资产 33 0.00 无形资产及其他资产合计 34 7,136,303.87 9,367,481.91 35 递延税项： 36 递延税款借项 37 资产总计 38 828,544,303.30 841,664,817.67 负债和股东权益 行次 年初数 期末数 流动负债： 39 短期借款 40 298,370,000.00 340,600,000.00 应付票据 41 67,821,113.30 64,705,646.66 应付账款 42 66,438,600.81 62,998,394.80 预收账款 43 722,396.30 0.00 应付工资 44 964,543.65 966,985.82 应付福利费 45 2,656,744.01 2,716,391.56 应付股利 46 5,800,775.34 5,800,775.34 应交税金 47 22,459,434.82 17,355,076.94 其他应交款 48 3,140,111.32 1,902,134.12 其他应付款 49 68,372,023.00 29,045,834.19 预提费用 50 0.00 预计负债 51 0.00 一年内到期的长期负债 52 0.00 其他流动负债 53 0.00 流动负债合计 54 536,745,742.55 526,091,239.43 长期负债： 55 长期借款 56 4,838,279.07 14,099,328.25 应付债券 57 0.00 长期应付款 58 0.00 专项应付款 59 0.00 其他长期负债 60 0.00 长期负债合计 61 4,838,279.07 14,099,328.25 递延税项： 62 递延税款贷项 63 负债合计 64 541,584,021.62 540,190,567.68 股东权益： 65 股本 65 109,852,811.00 109,852,811.00 资本公积 65 97,609,334.79 102,603,712.91 盈余公积 65 50,169,636.59 50,169,636.59 其中：法定公益金 65 13,069,208.67 13,069,208.67 未分配利润 65 29,328,499.30 38,848,089.49 股东权益合计 66 286,960,281.68 301,474,249.99 负债和股东权益总计 67 828,544,303.30 841,664,817.67 利润及利润分配表 2003 年6 月30 日 项目 行次 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 1 410,510,562.48 362,646,981.96 减：主营业务成本 2 365,074,606.88 319,615,238.93 主营业务税金及附加 3 -1,448,870.25 1,101,387.89 二、主营业务利润 4 46,884,825.85 41,930,355.14 加：其他业务利润 5 1,512,593.00 1,939,967.54 减：营业费用 6 9,690,108.34 8,311,876.35 管理费用 7 18,289,325.74 18,155,377.61 财务费用 8 8,111,440.32 6,832,703.93 三、营业利润 9 12,306,544.45 10,570,364.79 加：投资收益 10 -2,199,611.83 -944,129.37 补贴收入 11 68,000.00 营业外收入 12 38,053.60 66,554.73 减：营业外支出 13 72,158.45 37,170.52 四、利润总额 14 10,140,827.77 9,655,619.63 借：少数股东损益 15 所得税 16 621,237.58 1,087,888.55 五、净利润 17 9,519,590.19 8,567,731.08 加：年初未分配利润 18 29,328,499.30 23,190,679.46 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 38,848,089.49 31,758,410.54 减：提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供股东分配的利润 27 38,848,089.49 31,758,410.54 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作股本的普通股股利 31 9,986,619.00 八、未分配利润 32 38,848,089.49 21,771,791.54 补充资料： 项目 行次 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 2、自然灾害发生的损失 2 3、会计政策变更增加利润总额 3 4、会计估计变更增加利润总额 4 5、债务重组损失 5 6、其他 6 现金流量表 2003 年6 月30 日 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 464,378,416.31 收到的税费返还 2 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 3,026,528.62 现金流入小计 4 467,404,944.93 购买商品、接受劳务支付的现金 5 416,746,882.69 支付给职工以及为职工支付的现金 6 17,307,482.79 支付各项税费 7 14,595,224.06 支付的其他与经营活动有关的现金 8 72,621,353.52 现金流出小计 9 521,270,943.06 经营活动产生的现金流量净额 10 -53,865,998.13 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 257.00 取得投资收益所收到的现金 12 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 42,330.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 0.00 现金流入小计 15 42,587.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 4,028,300.69 投资所支付的现金 17 80,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 0.00 现金流出小计 19 4,108,300.69 投资活动产生的现金流量净额 20 -4,065,713.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 0.00 借款所收到的现金 22 82,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 0.00 现金流入小计 24 82,300,000.00 偿还债务所支付的现金 25 30,808,950.82 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 7,994,856.78 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 137,034.05 现金流出小计 28 38,940,841.65 筹资活动产生的现金流量净额 29 43,359,158.35 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 -14,572,553.47 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 8,567,731.08 加：计提资产减值准备 33 0.00 固定资产折旧 34 4,324,082.17 无形资产摊销 35 63,122.94 长期待摊费用摊销 36 263,499.02 待摊费用减少(减：增加) 37 33,281.87 预提费用增加(减：减少) 38 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收 益) 39 0.00 固定资产报废损失 40 0.00 财务费用 41 8,111,440.32 投资损失(减：收益) 42 2,199,611.83 递延税款贷项(减：借项) 43 0.00 存货的减少(减：增加) 44 4,713,744.52 经营性应收项目的减少(减：增加) 45 -25,183,518.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 46 -57,910,852.32 其他 47 0.00 经营活动产生的现金流量净额 48 -53,865,998.13 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 0.00 一年内到期的可转换公司债券 50 0.00 融资租入固定资产 51 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 52 38,203,792.21 减：现金的期初余额 53 52,776,345.68 加：现金等价物的期末余额 54 0.00 减：现金等价物的期初余额 55 0.00 现金及现金等价物净增加额 56 -14,572,553.47 合并资产负债表 2003 年6 月30 日 资产 行次 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 119,486,085.88 108,446,758.81 短期投资 2 0.00 应收票据 3 6,473,079.48 6,216,514.81 应收股利 4 0.00 应收利息 5 0.00 应收账款 6 135,511,974.47 109,790,687.07 其他应收款 7 48,929,879.93 60,526,929.54 预付账款 8 66,149,027.12 77,862,310.03 应收补贴款 9 28,463,599.48 42,970,278.13 存货 10 341,338,475.94 348,875,734.25 待摊费用 11 1,239,416.50 1,547,618.77 一年内到期的长期债权投资 12 586.18 296.95 其他流动资产 13 0.00 流动资产合计 14 747,592,124.98 756,237,128.36 长期投资： 15 长期股权投资 16 63,688,015.27 37,619,482.34 其中：合并价差 17 60,676,687.24 35,421,374.91 长期债权投资 18 0.00 长期投资合计 19 63,688,015.27 37,619,482.34 固定资产： 20 固定资产原价 21 443,254,980.26 484,768,188.51 减：累计折旧 22 83,233,256.19 84,511,969.46 固定资产净值 23 360,021,724.07 400,256,219.05 减：固定资产减值准备 24 2,011,180.62 2,011,180.62 固定资产净额 25 358,010,543.45 398,245,038.43 工程物资 26 0.00 在建工程 27 70,637,462.50 20,215,547.13 固定资产清理 28 449,170.76 -397,140.98 固定资产合计 29 429,097,176.71 418,063,444.58 无形资产及其他资产： 30 无形资产 31 47,019,576.89 87,234,724.18 长期待摊费用 32 13,655,643.61 13,812,346.96 其他长期资产 33 0.00 无形资产及其他资产合计 34 60,675,220.50 101,047,071.14 递延税项： 35 递延税款借项 36 0.00 资产总计 37 1,301,052,537.46 1,312,967,126.42 负债和股东权益 行次 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 38 463,910,000.00 471,853,831.78 应付票据 39 101,568,789.72 102,685,295.12 应付账款 40 211,123,633.14 222,698,426.05 预收账款 41 2,866,612.52 9,161,372.87 应付工资 42 2,443,624.97 2,111,206.07 应付福利费 43 4,844,168.47 5,503,397.61 应付股利 44 6,971,524.39 6,883,138.16 应交税金 45 16,065,131.95 16,097,617.03 其他应交款 46 3,214,807.93 1,967,241.89 其他应付款 47 126,017,412.07 110,847,472.69 预提费用 48 160,386.75 523,943.61 预计负债 49 0.00 一年内到期的长期负债 50 10,000,000.00 0.00 其他流动负债 0.00 51 52 流动负债合计 53 949,186,091.91 950,332,942.88 长期负债： 54 长期借款 55 19,803,554.60 18,429,604.43 应付债券 56 0.00 长期应付款 57 12,022,131.69 11,480,763.17 专项应付款 58 0.00 其他长期负债 59 0.00 长期负债合计 60 31,825,686.29 29,910,367.60 递延税项： 61 递延税款贷项 62 0.00 63 负债合计 64 981,011,778.20 980,243,310.48 少数股东权益 65 31,485,779.91 29,552,056.33 股东权益： 66 股本 67 109,852,811.00 109,852,811.00 资本公积 68 97,609,334.79 102,603,712.91 盈余公积 69 50,169,636.59 50,169,636.59 其中：法定公益金 70 13,069,208.67 13,069,208.67 未分配利润 71 30,923,196.97 40,545,599.11 外币报表折算差额 72 股东权益合计 73 288,554,979.35 303,171,759.61 负债和股东权益总计 74 1,301,052,537.46 1,312,967,126.42 合并利润及利润分配表 2003 年6 月30 日 项目 行次 本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 1 1,035,704,086.01 635,819,987.35 减：主营业务成本 2 939,672,623.16 551,317,935.09 主营业务税金及附加 3 -484,217.33 2,015,038.49 二、主营业务利润 4 96,515,680.18 82,487,013.77 加：其他业务利润 5 3,491,799.15 4,649,286.24 减：营业费用 6 33,287,732.58 26,700,114.42 管理费用 7 42,040,466.11 35,968,725.57 财务费用 8 12,800,408.86 10,569,551.98 三、营业利润 9 11,878,871.78 13,897,908.04 加：投资收益 10 -2,072,728.50 -3,030,178.28 补贴收入 11 690,658.00 营业外收入 12 270,519.22 653,146.44 减：营业外支出 13 227,894.74 140,458.04 四、利润总额 14 10,539,425.76 11,380,418.16 减：少数股东损益 16 23,948.66 413,542.45 所得税 18 893,074.96 2,464,829.55 五、净利润 19 9,622,402.14 8,502,046.16 加：年初未分配利润 20 30,923,196.97 23,855,965.99 其他转入 21 六、可供分配的利润 22 40,545,599.11 32,358,012.15 减：提取法定盈余公积 23 提取法定公益金 24 提取职工奖励及福利基金 25 提取储备基金 26 提取企业发展基金 27 利润归还投资 28 七、可供股东分配的利润 29 40,545,599.11 32,358,012.15 减：应付优先股股利 30 提取任意盈余公积 31 应付普通股股利 32 转作股本的普通股股利 33 9,986,619.00 八、未分配利润 34 40,545,599.11 22,371,393.15 补充资料： 项目 行次 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 1 2、自然灾害发生的损失 2 3、会计政策变更增加利润总额 3 4、会计估计变更增加利润总额 4 5、债务重组损失 5 6、其他 6 合并现金流量表 2003 年6 月30 日 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,285,084,273.92 收到的税费返还 2 3,337,786.73 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,679,004.01 现金流入小计 4 1,293,101,064.66 购买商品、接受劳务支付的现金 5 1,179,243,259.86 支付给职工以及为职工支付的现金 6 34,583,001.12 支付各项税费 7 24,524,999.78 支付的其他与经营活动有关的现金 8 37,608,661.85 现金流出小计 9 1,275,959,922.61 经营活动产生的现金流量净额 10 17,141,142.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 289.23 取得投资收益所收到的现金 12 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 114,103.55 收到的其他与投资活动有关的现金 14 0.00 现金流入小计 15 114,392.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 22,015,466.49 投资所支付的现金 17 80,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 18 0.00 现金流出小计 19 22,095,466.49 投资活动产生的现金流量净额 20 -21,981,073.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 0.00 借款所收到的现金 22 202,320,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 0.00 现金流入小计 24 202,320,000.00 偿还债务所支付的现金 25 195,750,118.39 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 12,503,055.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 266,221.38 现金流出小计 28 208,519,395.41 筹资活动产生的现金流量净额 29 -6,199,395.41 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 -11,039,327.07 补充资料 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32 9,622,402.14 加：少数股东损益 33 23,948.66 计提资产减值准备 34 0.00 固定资产折旧 35 9,006,414.23 无形资产摊销 36 1,261,540.28 长期待摊费用摊销 37 2,925,894.63 待摊费用减少(减：增加) 38 -308,202.27 预提费用增加(减：减少) 39 363,556.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 40 82,946.00 固定资产报废损失 41 0.00 财务费用 42 12,800,408.86 投资损失(减：收益) 43 2,072,708.50 递延税款贷项(减：借项) 44 0.00 存货的减少(减：增加) 45 -7,537,258.31 经营性应收项目的减少(减：增加) 46 -16,376,236.71 经营性应付项目的增加(减：减少) 47 3,203,019.18 其他 48 0.00 经营活动产生的现金流量净额 49 17,141,142.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 50 一年内到期的可转换公司债券 51 融资租入固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 53 108,446,758.81 减：现金的期初余额 54 119,486,085.88 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 -11,039,327.07 |
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