长春燃气股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.24 13:23 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
长春燃气股份有限公司2003年半年度报告 第一节 重要提示、释义及目录 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事郭明，独立董事吴敏先因公出差未能出席本次董事会，委托公司董事孙树怀、独立董事丁宝库代行表决权。 公司董事长王振先生、财务总监兼财务部经理梁永祥先生声明：保证本公司2003 年半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经武汉众环会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 目录 第一节 重要提示、释义及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动和主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第二节 公司基本情况 一、公司简介 1、公司法定中文名称：长春燃气股份有限公司 公司法定英文名称：Changchun Gas Co.,Ltd 2、股票上市证券交易所：上海证券交易所 股票简称：长春燃气 股票代码：600333 3、注册地址：长春市朝阳区延安大路3 号 办公地址：长春市朝阳区延安大路3 号 邮政编码：130061 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：王振 5、公司董事会秘书：孙树怀 电话：0431- 5954383 传真：0431- 5954046 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：赵勇 电话：0431-5954383 传真：0431-5954267 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》 中国证监会指定的半年度报告登载网址：http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部 7、其他有关资料： 首次注册时间和地点：1993 年6 月8 日长春市通化路9 号 最近一次变更注册时间和地点：2002 年7 月23 日长春市延安大路3 号 企业法人营业执照注册号：2201071000768 税务登记号码：22010470257210X（国税） 22010770257210X（地税） 公司未流通股份托管机构：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所：武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地址：武汉国际大厦B 座16 楼 二、主要财务数据和指标 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日 流动资产 512,900,136.90 455,976,365.81 流动负债 245,531,469.62 262,330,533.65 总资产 1,204,006,213.84 1,154,337,715.07 股东权益(不含少数股东权益) 854,119,884.95 778,111,631.72 每股净资产 2.10 1.91 调整后的每股净资产 2.10 1.91 2003年1－6月 2002年1-6月 净利润 72,405,437.07 45,465,350.66 扣除非经常性损益后的净利润 72,888,383.36 45,594,388.46 每股收益 0.18 0.11 净资产收益率 8.48% 5.87% 经营活动产生的现金流量净额 43,147,858.96 12,967,054.44 增减比例（％） 流动资产 12.48 流动负债 -6.40 总资产 4.30 股东权益(不含少数股东权益) 9.77 每股净资产 10.00 调整后的每股净资产 10.00 增减比例（％） 净利润 59.25 扣除非经常性损益后的净利润 59.86 每股收益 61.91 净资产收益率 44.42 经营活动产生的现金流量净额 323.75 注：扣除非经常性损益金额为-482,946.29元(扣除所得税影响)，其中： 1、营业外收入：810.05； 2、营业外支出：483,756.34。 第三节 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内，公司股本未发生变动。 二、截止2003 年6 月30 日止，公司股东总数为43540 人。 三、截止报告期末，公司前十名股东情况： 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量 比例 股份类别 （％） （已流通 或未流通） 长春市建设投资公司 0 244,800,000 60.22 未流通 方志伟 -54,100 795,100 0.20 已流通 交通银行-湘财合丰价值 优化型稳定类行业基金 774,200 774,200 0.19 已流通 联合证券有限责任公司 764,444 764,444 0.19 已流通 刘伟贵 694,300 694,300 0.17 已流通 刘玉春 0 616,900 0.15 已流通 甘霞 565,943 565,943 0.14 已流通 曹福昌 0 469,200 0.12 未流通 滕梅英 0 443,840 0.11 已流通 王勇 -2,210 360,000 0.09 已流通 股东名称（全称） 质押或冻 股东性质 结的股份 （国有股东 数量 或外资股东） 长春市建设投资公司 无 国有法人股 方志伟 未知 流通股 交通银行-湘财合丰价值 优化型稳定类行业基金 未知 流通股 联合证券有限责任公司 未知 流通股 刘伟贵 未知 流通股 刘玉春 未知 流通股 甘霞 未知 流通股 曹福昌 未知 职工股 滕梅英 未知 流通股 王勇 未知 流通股 四、公司控股股东长春市建设投资公司在报告期内其所持股份没有发生变化亦没有任何质押情况及其他法律纠纷。其他流通股份未知其关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内董事、监事、高级管理人员的持股变动情况 1、报告期内董事孙树怀先生持有的内部职工股1700 股未发生变动。 2、其他董事、监事及高级管理人员不持有本公司股票。 二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内，公司新增两名独立董事：丁宝库先生，吕永利先生，以上两名独立董事已经2003 年4 月25 日召开的公司2003 年度股东大会审议通过。董事监事及高管人员无其他变动情况。 第五节 管理层讨论与分析 一、公司主要经营成果及财务状况简析 报告期内，公司经营情况稳步增长，净利润大幅上升，上半年公司完成燃气安装工程用户2.1 万户，燃气销量7.6 万km3，焦炭销量达到22.5 万吨，焦油1 万吨。 1、主营业务收入、主营业务利润、净利润、经营活动产生的现金流量净额增减变化情况： 项目 本期数 上年同期数 增减比率（%） 主营业务收入 326,559,514.87 232,714,762.13 40.33 主营业务利润 114,813,839.61 77,016,220.16 49.08 净利润 72,405,437.07 45,465,350.66 59.25 现金及现金等价物净增加额 3,299,257.96 -26,442,296.98 变动的主要原因： （1）主营业务收入和主营业务利润以及净利润本期较上年同期增幅较大，主要是受国家宏观经济形势之影响，焦炭销售形势良好，销售数量增大，价格不断攀升。毛利率比上年同期增加336.48%，是公司上半年利润大幅增长的主要原因。 （2）现金及现金等价物净增加额增加的原因为当期销售回款良好。 2、总资产及股东权益的变化情况 项目 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日 增减比率（%） 总资产 1,204,006,213.84 1,154,337,715.07 4.30 股东权益(不含少数 股东权益) 854,119,884.95 778,111,631.72 9.77 注：股东权益变动的主要原因是因为未分配利润的增加所至。 二、报告期内主营业务经营情况 1、主营业务范围及经营状况： 公司主营业务为：天然气、混合燃气、焦炉煤气、冶金焦炭、煤焦油的生产、销售，天然液化石油气供应，燃气工程安装。 占主营业务收入10%以上的经营业务的收入与成本构成情况： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入 同比增减（％） 分行业 燃气 105,806,875.28 83,418,488.75 21.16 23.67 燃气管道改造 及用户安装 67,762,109.68 27,550,416.83 59.34 19.94 分产品 冶金焦炭 143,379,167.11 91,123,045.65 36.45 70.27 煤焦油 9,611,362.80 5,515,084.32 42.62 48.92 主营业务成本 毛利率比上年 同比增减 同期增减(%) （％） 分行业 燃气 49.17 -38.97 燃气管道改造 及用户安装 74.86 -17.71 分产品 冶金焦炭 18.07 336.48 煤焦油 49.93 -0.89 注：公司上半年主营业务盈利能力有所变化，其中，燃气以及安装工程毛利率有所降低，煤焦油基本持平，冶金焦炭赢利能力增强。具体原因如下：由于公司新建及收购管网增加，致使本期计提折旧增长，成本加大，本期燃气销售量没有明显增加，导致燃气毛利率有所下降；公司燃气安装工程，是由于部分安装工程施工情况复杂，施工成本增加，导致毛利率下降。 2、报告期内公司主营业务范围未发生变化。 3、公司经营的管道燃气产品（包含焦炉煤气、天然气、液化石油气）供应长春、延吉两市市区用户，占据两地燃气市场的70%以上的份额；公司是长春市冶金焦炭和煤焦油唯一的生产厂家，80%以上产品异地销售；燃气安装业务系燃气供应的配套业务，本公司市场占有率在80%以上。 三、报告期内投资情况 本报告期内，公司无重大投资情况。 四、公司下一报告期净利润预计仍将大幅增长，其原因是受宏观经济形式影响，焦炭销量将持续增长，销售价格稳中有升；并且，第三季度公司焦炭部分出口，新增此项业务，也会促使公司下一报告期净利润与上年同期相比将大幅上升。 第六节 重要事项 一、公司治理情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等规章制度的有关要求规范运作，不断完善法人治理结构和公司各项内部管理制度。为了尽快达到《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司在报告期内由三届六次董事会提名，2002 年度股东大会审议通过，增补了丁宝库、吕永利为公司的独立董事。 二、2002 年度利润分配执行情况：公司2003 年4 月25 日召开的2002 年年度股东大会决议通过了2002 年度利润分配方案，以2002 年末406,531,200 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元(含税)，共计向股东支付股利40,653,120 元。股权登记日：2003 年6 月17 日，除息日：2003 年6 月18 日，红利发放日：2003年6 月24 日。现已实施完毕。 中期利润不分配不转增。 三、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内公司无资产收购、出售处置以及企业收购兼并事项。 五、报告期内公司无重大关联交易事项。 六、重大合同及其履行情况 1、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 2、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的重大担保合同事项。 3、报告期内未发生或以前发生延续到报告期内的委托理财事项。 七、报告期内无公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 第七节 财务报告 一、公司财务报告经武汉众环会计师事务所审计并出具了标准无保留意见审计报告。 审计报告 武众会(2003)440 号 长春燃气股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长春燃气股份有限公司2003 年6 月30 日的资产负债表及合并资产负债表，2003 年1-6 月份利润表及合并利润表，2003 年1-6 月份的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是长春燃气股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了长春燃气股份有限公司2003 年6 月30 日的财务状况以及2003 年1-6 月份的经营成果和现金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 谢 峰 中国注册会计师 杨红青 中国武汉国际大厦B 座16 楼 2003 年7 月18 日 二、财务报表 合并资产负债表 会企01 表 编制单位：长春燃气股份有限公 单位:人民币元 资产 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 3.1(1) 79,020,185.56 99,969,841.30 短期投资 应收票据 3.1(2) 39,013,720.00 14,764,806.30 应收股利 3.1(3) 28,244.60 28,244.60 应收利息 应收帐款 3.1(4) 201,765,899.47 198,199,256.22 其他应收款 3.1(4) 12,731,324.48 9,853,152.69 预付帐款 3.1(5) 68,949,316.05 51,609,885.74 应收补贴款 存货 3.1(6) 110,743,855.17 81,437,956.23 待摊费用 3.1(7) 647,591.57 113,222.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 512,900,136.90 455,976,365.81 长期投资： 长期股权投资 3.1(8) 34,033,031.76 34,270,400.41 长期债权投资 长期投资合计 34,033,031.76 34,270,400.41 固定资产： 固定资产原价 3.1(9) 748,977,094.90 733,175,004.63 减：累计折旧 3.1(9) 170,800,883.98 155,781,766.45 固定资产净值 578,176,210.92 577,393,238.18 减：固定资产减值准备 固定资产净额 578,176,210.92 577,393,238.18 工程物资 3.1(10) 352,746.95 289,780.95 在建工程 3.1(11) 1,027,530.78 5,588,361.83 固定资产清理 3.1(13) 1,952,140.90 固定资产合计 581,508,629.55 583,271,380.96 无形资产及其他资产： 无形资产 3.1(12) 75,564,415.63 80,819,567.89 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 75,564,415.63 80,819,567.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,204,006,213.84 1,154,337,715.07 合并资产负债表(续表) 会企01 表 编制单位：长春燃气股份有限公 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债: 短期借款 应付票据 应付帐款 3.1(14) 85,482,268.33 69,958,732.14 预收帐款 3.1(15) 112,447,146.70 118,210,488.05 应付工资 应付福利费 5,535,848.29 4,726,312.93 应付股利 41,373,120.00 应交税金 3.1(17) 25,200,353.98 15,758,081.30 其他应交款 3.1(18) 1,889,394.82 1,066,063.37 其他应付款 3.1(16) 11,219,574.44 11,036,503.55 预提费用 3.1(19) 3,756,883.06 201,232.31 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 245,531,469.62 262,330,533.65 长期负债： 长期借款 3.1(20) 98,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 98,000,000.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 343,531,469.62 362,330,533.65 少数股东权益 6,354,859.27 13,895,549.70 股东权益： 股本 3.1(21) 406,531,200.00 406,531,200.00 资本公积 3.1(22) 227,787,800.29 224,184,984.13 盈余公积 3.1(23) 37,184,925.18 37,184,925.18 其中：公益金 12,394,975.06 12,394,975.06 未分配利润 3.1(24) 182,615,959.48 110,210,522.41 股东权益合计 854,119,884.95 778,111,631.72 负债与股东权益总计 1,204,006,213.84 1,154,337,715.07 合并利润表 会企02 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月 一、主营业务收入 3.1(25) 326,559,514.87 232,714,762.13 减：主营业务成本 3.1(26) 207,607,035.55 152,531,618.92 主营业务税金及附加 3.1(27) 4,138,639.71 3,166,923.05 二、主营业务利润 114,813,839.61 77,016,220.16 加：其他业务利润 3.1(28) 2,906,940.84 1,522,706.98 减：营业费用 3.1(29) 11,345,279.87 5,531,026.38 管理费用 15,151,917.09 14,766,145.08 财务费用 3.1(30) 2,599,245.02 2,924,054.09 三、营业利润 88,624,338.47 55,317,701.59 加：投资收益 3.1(31) -832,608.88 -988,721.39 补贴收入 271,900.00 营业外收入 953.00 540.00 减：营业外支出 569,125.11 424,249.18 四、利润总额 87,223,557.48 54,177,171.02 减：所得税 14,065,369.35 8,395,832.37 少数股东本期收益 752,751.06 315,987.99 五、净利润 72,405,437.07 45,465,350.66 补充资料： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合并利润分配表 会企02 表附表1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项目 2003年1-6月 2002年1-6月 一、净利润 72,405,437.07 45,465,350.66 加：年初未分配利润 110,210,522.41 74,278,911.83 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 182,615,959.48 119,744,262.49 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 182,615,959.48 119,744,262.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 182,615,959.48 119,744,262.49 利润表附表 编制单位:长春燃气股份有限公司 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄(%) 加权平均(%) 主营业务利润 13.44 14.07 营业利润 10.38 10.86 净利润 8.48 8.88 扣除非经营性损益后的净利润 8.53 8.94 每股收益 报告期利润 全面摊薄(元) 加权平均(元) 主营业务利润 0.28 0.28 营业利润 0.22 0.22 净利润 0.18 0.18 扣除非经营性损益后的净利润 0.18 0.18 注、计算说明: 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润/ 期末净资产 2、全面摊薄每股收益=报告期利润/ 期末股份总额 3、加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+ 报告期净利润/ 2 + 报告期发行新股或债转股等新增净资产* 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份/ 报告期月份数- 报告期回购或现金分红等减少净资产* 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份/ 报告期月份数) 4、加权平均每股收益=报告期利润/(期初股份总额+ 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数+ 报告期因发行新股或债转股等增加股份数* 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/ 报告期月份数- 报告期因回购或缩股等减少股份数* 减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/报告期月份数) 5、扣除的非经营性损益(扣除所得税后的净额) 单位:人民币元 项目 金额 A、委托投资损益 B、流动资产的盘盈盘亏 B、营业外收入 810.05 C、营业外支出 483,756.34 合计 -482,946.29 合并现金流量表 会企03 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2003年1-6 月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 334,916,605.54 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,945,329.58 现金流入小计 336,861,935.12 购买商品、接受劳务支付的现金 239,938,561.31 支付给职工以及为职工支付的现金 11,463,882.37 支付的各项税费 31,966,876.94 支付的其他与经营活动有关的现金 3.1(33) 10,344,755.54 现金流出小计 293,714,076.16 经营活动产生的现金流量净额 43,147,858.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 306,310.02 现金流入小计 306,310.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,275,360.90 投资所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 5,795.04 现金流出小计 19,281,155.94 投资活动产生的现金流量净额 -18,974,845.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,873,755.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,873,755.08 筹资活动产生的现金流量净额 -20,873,755.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,299,257.96 补充资料： 项目 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 72,405,437.07 加：少数股东本期损益 752,751.06 计提的资产减值准备 502,235.11 固定资产折旧 15,532,322.00 无形资产摊销 5,255,152.26 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减增加) -534,368.84 预提费用增加(减减少) 3,555,650.75 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 35,882.14 财务费用 2,599,245.02 投资损失(减收益) 832,608.88 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -29,305,898.94 经营性应收项目的减少(减增加) -53,686,083.11 经营性应付项目的增加(减减少) 25,202,925.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 43,147,858.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79,020,185.56 减：货币资金的期初余额 99,969,841.30 加：现金等价物的期末余额 39,013,720.00 减：现金等价物的期初余额 14,764,806.30 现金及现金等价物净增加额 3,299,257.96 母公司资产负债表 会企01 表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 流动资产: 货币资金 53,434,718.16 95,675,001.36 短期投资 应收票据 39,013,720.00 14,764,806.30 应收股利 1,428,244.60 28,244.60 应收利息 应收帐款 3.2(1) 196,327,852.98 192,375,998.71 其他应收款 3.2(1) 22,385,905.69 2,005,282.84 预付帐款 62,097,555.33 44,404,952.32 应收补贴款 存货 56,074,785.13 74,676,755.44 待摊费用 473,958.38 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 0.00 流动资产合计 431,236,740.27 423,931,041.57 长期投资： 长期股权投资 3.2(2) 144,861,029.80 121,309,159.24 长期债权投资 长期投资合计 144,861,029.80 121,309,159.24 固定资产： 固定资产原价 655,837,349.10 645,026,597.56 减：累计折旧 164,207,994.25 151,138,218.18 固定资产净值 491,629,354.85 493,888,379.38 减：固定资产减值准备 固定资产净额 491,629,354.85 493,888,379.38 工程物资 153,394.95 153,394.95 在建工程 391,247.14 3,787,617.01 固定资产清理 固定资产合计 492,173,996.94 497,829,391.34 无形资产及其他资产： 无形资产 75,564,415.63 80,819,567.89 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 75,564,415.63 80,819,567.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,143,836,182.64 1,123,889,160.04 母公司资产负债表(续表) 会企01表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 流动负债： 短期借款 应付票据 应付帐款 57,059,971.15 65,346,821.42 预收帐款 96,390,043.33 113,398,161.51 应付工资 应付福利费 4,979,391.89 4,363,098.87 应付股利 41,373,120.00 应交税金 21,864,837.00 12,062,421.06 其他应交款 1,356,043.07 578,916.92 其他应付款 6,567,571.08 8,654,988.54 预提费用 3,498,440.17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 191,716,297.69 245,777,528.32 长期负债： 长期借款 98,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 98,000,000.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 289,716,297.69 345,777,528.32 股东权益： 股本 406,531,200.00 406,531,200.00 资本公积 227,787,800.29 224,184,984.13 盈余公积 37,184,925.18 37,184,925.18 其中：公益金 12,394,975.06 12,394,975.06 未分配利润 182,615,959.48 110,210,522.41 股东权益合计 854,119,884.95 778,111,631.72 负债与股东权益总计 1,143,836,182.64 1,123,889,160.04 母公司利润表 会企02表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2003年1-6月 2002年1-6月份 一、主营业务收入 3.2(3) 287,235,540.44 212,672,599.63 减：主营业务成本 3.2(3) 178,645,134.36 138,004,694.74 主营业务税金及附加 3,832,453.83 2,936,627.72 二、主营业务利润 104,757,952.25 71,731,277.17 加：其他业务利润 2,927,275.86 1,049,788.62 减：营业费用 8,698,160.27 3,332,645.04 管理费用 11,411,791.56 13,329,187.07 财务费用 2,607,669.52 2,946,186.41 三、营业利润 84,967,606.76 53,173,047.27 加：投资收益 3.2(4) 1,351,888.84 744,184.02 补贴收入 营业外收入 300.00 减：营业外支出 510,085.40 423,709.78 四、利润总额 85,809,710.20 53,493,521.51 减：所得税 13,404,273.13 8,028,170.85 五、净利润 72,405,437.07 45,465,350.66 补充资料： 项目 2003年1-6月 2002年1-6月份 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 母公司利润分配表 会企02表附表1 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位:人民币元 项目 2003年1-6月 2002 年1-6月份 一、净利润 72,405,437.07 45,465,350.66 加：年初未分配利润 110,210,522.41 74,278,911.83 盈余公积转入数 二、可供分配的利润 182,615,959.48 119,744,262.49 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取储备基金 提取企业发展基金 提取职工奖励及福利基金 三、可供股东分配的利润 182,615,959.48 119,744,262.49 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 182,615,959.48 119,744,262.49 母公司现金流量表 会企03表 编制单位：长春燃气股份有限公司 单位：人民币元 项目 2003 年1-6 月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 276,708,211.52 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,810,037.04 现金流入小计 278,518,248.56 购买商品、接受劳务支付的现金 197,409,920.16 支付给职工以及为职工支付的现金 7,824,871.93 支付的各项税费 29,764,694.61 支付的其他与经营活动有关的现金 25,195,595.90 现金流出小计 260,195,082.60 经营活动产生的现金流量净额 18,323,165.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 295,675.90 现金流入小计 295,675.90 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,732,870.86 投资所支付的现金 6,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 3,585.42 现金流出小计 15,736,456.28 投资活动产生的现金流量净额 -15,440,780.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,873,755.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,873,755.08 筹资活动产生的现金流量净额 -20,873,755.08 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,991,369.50 补充资料： 项目 2003年1-6月 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 72,405,437.07 加：少数股东本期损益 计提的资产减值 准备 452,577.72 固定资产折旧 13,458,025.03 无形资产摊销 5,255,152.26 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减增加) -473,958.38 预提费用增加(减减少) 3,498,440.17 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 4,775.86 财务费用 2,607,669.52 投资损失(减收益) -1,351,888.84 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 5,554,917.26 经营性应收项目的减少(减增加) -66,836,047.58 经营性应付项目的增加(减减少) -16,251,934.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 18,323,165.96 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 53,434,718.16 减：货币资金的期初余额 95,675,001.36 加：现金等价物的期末余额 39,013,720.00 减：现金等价物的期初余额 14,764,806.30 现金及现金等价物净增加额 -17,991,369.50 三会计报表附注 （一） 公司的基本情况 长春燃气股份有限公司（以下简称“公司”），是经长春市体改委1993 年3 月15 日“长体改[1993]88 号”文批准筹建，经长春市体改委1993 年5 月21 日“长体改[1993]162 号”文批准正式组建，由长春市建设投资公司独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。总股本为17,913.60 万股，其中：国有法人股14,400.00万股，内部职工股3,513.60 万股，公司于1993 年6 月8 日在长春市工商局登记注册，设立时名称为长春投资集团股份有限公司。 1996 年9 月25 日经公司股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1996]131 号文”批准，公司更名为长春电力股份有限公司。 1998 年12 月31 日经公司临时股东大会通过并经长春市体改委“长体改[1998]135 号”文批准，公司以其拥有的电力资产与长春市建设投资公司拥有的燃气资产进行了置换，并更名为长春燃气股份有限公司。 2000 年11 月16 日经中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）152 号文批准，公司向社会公开发行6,000 万股A 股，并于2000 年12 月11 日在上海证券交易所挂牌交易，发行A 股后，公司总股本增加至23,913.60 万股。 2002 年4 月19 日经公司2001 年度股东大会通过，公司以2001 年末股本为基数向全体股东按每10 股转增7 股的比例以资本公积转增股本，转增以后公司总股本增加至40,653.12 万股。 公司经营范围为：煤气、冶金焦炭、煤焦油生产销售、天然气生产销售、电力项目开发、燃气管理、燃气具生产销售、液化气供应、煤焦油深加工、燃气管道安装。 公司企业法人营业执照注册号为22010710 00768。 公司注册地址：长春市延安大路3 号。 公司法定代表人：王振。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度： 公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》。 2、会计年度： 公司会计年度为公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币： 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则： 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法： 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、外币会计报表的折算方法： 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 7、现金等价物的确定标准： 公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，短期投资市价低于成本时，按短期投资的总成本与总市价的差额提取短期投资跌价准备。公司报告期内无短期投资，故未计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法： （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，除合并报表范围内各公司之间往来不计提坏账准备外，年末按应收款项（包括应收账款和其他应收款）2003 年6 月30 日的6%计提坏账准备，并记入当年度损益。 10、存货核算方法： （1）公司存货分为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、开发成本。 （2）取得时的计价方法：外购存货均按实际成本计价。 （3）发出的计价方法：存货的发出和领用按先进先出法计价。 （4）存货的盘点制度：永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 11、长期投资核算方法： （1） 长期股权投资 A、长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 B、以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 C、短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 D、公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核算。 E、公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的，按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 F、长期股权投资差额，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按5 年的期限摊销；2003 年前投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按10 年的期限摊销，摊销金额计入当期收益。从2003 年起初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 G、处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 （2） 长期债权投资 A、长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 B、债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 C、其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 D、处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （3） 长期投资减值准备 A、公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 B、长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （3） 期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备，单位价值在2,000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和折旧年限如下： 类别 使用年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-45 5 2.11-6.3 机器设备 8-10 5 9.5-11.875 专用设备 35 5 2.71 运输设备 10 5 9.5 其他设备 5 5 19 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： A、长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程。 B、项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。 C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B、通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费（其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资产之积；）计价。 C、投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D、通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E、接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F、自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A、公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B、无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 16、借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A、开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 B、暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C、停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 17、应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 18、收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 20、主要会计政策、会计估计变更的说明 （1） 主要会计政策变更及影响：根据财政部“关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答（二）”的有关规定，公司对外投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，由原计入“长期股权投资－股权投资差额”，变更为计入“资本公积--股权投资准备”科目。该规定发布之前公司的对外投资仍按原规定进行会计处理，对其余额继续采用原有的会计政策，按10 年的期限摊销并计入当期收益直至摊销完毕为止，该规定发布之后，公司新发生的对外投资，按上述规定进行会计处理，报告期内由于该项会计政策变更增加资本公积1,294,054.49 元。 （2） 报告期内未发生会计估计变更。 21、合并会计报表的编制方法 公司将其控制的子公司纳入合并报表编制。合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号《合并报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额，对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 22、税、费项 （1） 增值税： A、冶金焦炭、煤焦油产品销售的增值税销项税率为17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 B、燃气产品销售的增值税销项税率为13%，按扣除进项税后的余额缴纳。 （2） 营业税：燃气管道安装收入的营业税税率为3%。 （3） 城市维护建设税：为应纳流转税额的7%。 （4） 教育费附加：为应纳流转税额的3%。 （5） 防洪基金：为上年营业收入的1‰。 （6） 所得税： 公司及其控股子公司长春汽车燃气发展有限公司系在国家级高新技术产业开发区-长春高新技术产业开发区内并经长春高新技术产业开发区管委会及长春市科委认定为高新技术企业，企业所得税税率为15%。 公司控股子公司延吉盛世光华燃气有限公司属于在国家西部开发城市投资兴办的企业，根据国办发[2001]73 号文的规定从2001-2010 年企业所得税按15%征收。 公司报告期内新设的控股子公司－长春振威燃气安装发展有限责任公司系经营期在十年以上生产型外商投资企业，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的有关规定，所得税税率为33％，从开始获利的年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 23、控股子公司 截至2003 年6 月30 日，本公司的控股子公司概况如下： 控股子公司名称 注册资本 （万元） 延吉盛世光华燃气有 限公司 3,500.00 长春汽车燃气发展有 限公司 5,000.00 长春振威燃气安装发 展有限公司 2000.00 控股子公司名称 经营范围 延吉盛世光华燃气有 限公司 管道燃气生产供应、燃气工程安装、瓶组、瓶装液化 气生产供应、燃气器具生产销售。 长春汽车燃气发展有 限公司 车用液化石油气的经销、两用双燃料汽车车用器具的 改装、维修，汽车用液化石油气气源、器具的研究、 开发，燃气汽车车用器具的经销、维修。 长春振威燃气安装发 展有限公司 长春市区域内工业、公用以及民用气的受理安装（凭 资质证书经营） 本公司所占权益 比例 控股子公司名称 本公司投资额 直接 间接 是否纳入合并 （万元） 持股 持股 报表范围 延吉盛世光华燃气有 限公司 3,465.00 99%(注1) 是 长春汽车燃气发展有 限公司 4,521.00 90.42% 是 长春振威燃气安装发 展有限公司 1,500.00 75%(注2) 是 注1、2003 年4 月，公司与长春盛世房地产开发有限公司签订股权转让协议，以665 万元收购了其持有延吉盛世光华燃气有限公司19％的股权，此次股权转让后公司持有延吉盛世光华燃气有限公司的股权由原80％增加至99％。 注2、2003 年3 月6 日，经长春经济技术开发区管委“长经外资字［2003］019”号文的批准，公司投资1,500 万元与百江投资有限公司共同投资设立了中外合作经营企业－长春振威燃气安装发展有限公司，合作期10 年，根据合作合同的规定，公司出资1500 万元，占注册资本的75％，双方按照约定的比例分配利润，投资的第一年公司分得合作公司全部利润的95％；第二年公司分得合作公司利润的97.5%，从第三年开始到合作期满，公司分得合作公司利润的99％，在合作期限届满时，合作公司的全部固定资产无偿归公司所有。 （三） 会计报表主要项目注释（注：除特别注明外，单位均为人民币元） 1、合并会计报表附注： （1） 货币资金 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 现金 21,150.39 9,299.32 银行存款 78,999,035.17 99,960,541.98 合计 79,020,185.56 99,969,841.30 （2） 应收票据 票据种类 2003 年6 月30 日 银行承兑汇票 39,013,720.00 注1、应收票据2003 年6 月30 日余额中有15,446,300 元已于期后背书转让，65,000元于期后到期承兑。 注2、应收票据2003 年6 月30 日较2002 年12 月31 日增长了164.23%，主要是由于公司报告期内焦炭销售形势较好，为了保证资金尽快回笼，公司对焦炭客户的结算方式由赊销改为现金或票据结算，使得2003 年6 月30 日应收票据余额有了较大幅度的增长。 （3） 应收股利 项目 2003年6月30日 性质或内容 北京中长石基信息技术股份有限公司 28,244.60 应收2000年度红利分配 （4） 应收款项（含应收账款和其他应收款） A、应收账款按账龄列示如下： 2003 年6 月30 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 212,542,241.93 99.03% 6% 12,752,534.49 1-2年 1,487,375.41 0.69% 6% 89,242.53 2-3年 480,075.56 0.22% 6% 28,804.54 3年以上 134,881.00 0.06% 6% 8,092.87 合计 214,644,573.90 100.00% 6% 12,878,674.43 2002 年12 月31 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 205,950,458.34 97.68% 6% 12,357,027.51 1-2年 4,764,933.25 2.26% 6% 285,895.99 2003 年6 月30 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 2-3年 134,881.00 0.06% 6% 8,092.87 合计 210,850,272.59 100.00% 6% 12,651,016.37 B、其它应收款按账龄列示如下： 2003 年6 月30 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 5,494,700.44 40.58% 6% 329,682.02 1-2年 5,637,585.78 41.62% 6% 338,255.15 2-3年 2,056,514.01 15.18% 6% 123,390.84 3年以上 355,161.98 2.62% 6% 21,309.72 合计 13,543,962.21 100.00% 6% 812,637.73 2002 年12 月31 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 7,154,127.12 68.25% 6% 429,247.63 1-2年 2,622,788.22 25.02% 6% 157,367.29 2-3年 503,499.63 4.80% 6% 30,209.98 3年以上 201,662.35 1.93% 6% 12,099.73 合计 10,482,077.32 100.00% 6% 628,924.63 C、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 长春公共交通集团有限责任公司 4,202,541.87 2002年-2003年 代垫款 长春市煤气公司 1,425,999.41 2001年 代垫款 王成海 1,422,580.00 2003年 暂借款 全国清洁汽车行动协调领导小组办 公室 825,451.07 2003年 代垫试验费 长春市建设委员会 700,000.00 2003年 代垫款 D、应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 201,362,838.92 93.81% 其他应收款项目欠款金额前五名 8,576,572.35 63.32% 注：应收款项余额无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （5） 预付账款 账龄 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日 金额 比例 金额 比例 1年以内 62,375,250.77 90.47% 49,801,219.58 96.50% 1-2年 5,677,258.18 8.23% 1,808,666.16 3.50% 2-3年 896,807.10 1.30% 合计 68,949,316.05 100.00% 51,609,885.74 100.00% 1. 预付账款2003 年6 月30 日中无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 2. 预付账款2003 年6 月30 日中超过1 年以上的金额为6,574,065.28 元，系支付的购材料款，材料尚未收到故未冲销。 3. 预付账款2003 年6 月30 日较2002 年12 月31 日增长了33.60%，主要是由于公司本年度焦炭销售形式较好，为了保证原料煤供应充足，报告期内增加了对煤矿的预付额，使得预付账款2003 年6 月30 日有了较大幅度的增长。 （6） 存货 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 35,384,892.99 90,863.95 30,966,877.22 库存商品 26,080,246.64 6,889,009.40 开发成本 49,316,222.17 43,474,776.18 低值易耗品 3,309.00 39,400.70 包装物 50,048.32 67,892.73 合计 110,834,719.12 90,863.95 81,437,956.23 注：存货2003 年6 月30 日比2002 年12 月31 日增长了35.99%，主要是报告期末公司冶金焦炭对外出口，产品已发往口岸由于手续尚未办理完毕故尚未结转收入，使得库存商品2003 年6 月30 日余额较2002 年12 月31 日有所增长。 存货跌价准备增减变动情况 类别 2002 年12 月31 日 本期增加 本期减少 2003 年6 月30 日 原材料 90,863.95 90,863.95 存货可变现净值确认的依据：原材料可变现净值是依据本年同品种原材料的采购价格加上预计的采购费用所确定；库存商品根据本年相同商品的售价减去预计的销售费用和税金所确定；开发成本根据完工后合同收入减去预计的开发费用、税金和进一步的开发成本所确定。 （7） 待摊费用 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 期末结存原因 保险费 560,091.55 90,333.66 尚未摊销完毕 脱硫剂 22,889.07 尚未摊销完毕 房租 87,500.02 合计 647,591.57 113,222.73 （8） 长期股权投资 A、长期股权投资明细项目列示如下: 项目 2003年6月30日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -2,023,258.18 -2,023,258.18 对合营企业投资 0.00 0.00 对联营企业投资 16,656,289.94 16,656,289.94 其他 19,400,000.00 19,400,000.00 合计 34,033,031.76 34,033,031.76 项目 2002年12月31日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 -2,754,576.49 -2,754,576.49 对合营企业投资 0.00 0.00 对联营企业投资 17,624,976.90 17,624,976.90 其他 19,400,000.00 19,400,000.00 合计 34,270,400.41 34,270,400.41 B、长期股权投资——股票投资 a.明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 本溪北台铸管股份有 限公司 法人股 13,000,000.00 11.40% 19,400,000.00 北京中长石基信息技 术股份有限公司 法人股 6,600,000.00 20% 20,000,000.00 小计 19,600,000.00 39,400,000.00 被投资单位名称 2003年 期末市价 6月30日 本溪北台铸管股份有 限公司 19,400,000.00 北京中长石基信息技 术股份有限公司 16,656,289.94 小计 36,056,289.94 b.权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 本期被投资单 本期分得的 位权益增减额 现金红利额 北京中长石基信息 技术股份有限公司 20,000,000.00 815,266.00 452,839.64 被投资单位名称 本期累计增减额 北京中长石基信息 技术股份有限公司 2,000,972.54 c.股权投资差额 明细情况 被投资单位名称 初始金额 2002年 本期增加 本期摊销 12月31日 北京中长石基信息 技术股份有限公司 14,215,266.00 9,476,844.00 1,421,526.60 被投资单位名称 2003年 摊销期限 6月30日 北京中长石基信息 技术股份有限公司 8,055,317.40 2001/5-2006/5 股权投资差额形成原因说明： 2001 年5 月，公司出资2,000 万元溢价购买了北京中长石基信息技术有限公司125 万元的股权，占被投资单位注册资本的20%，公司按投资比例计算投资日享有北京中长石基技术有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为14,215,266.00元。2001 年12 月，北京中长石基信息技术有限公司以2001 年10 月31 日的净资产1:1 折股，整体变更为北京中长石基信息技术股份有限公司，变更后的股本为3,300 万元，公司按投资比例计算折合660 万股。 d.股票投资减值准备 报告期内的股票投资未发生减值，故未计提减值准备。 C、长期股权投资——其他股权投资 a.股权投资差额 明细情况 被投资单位名称 初始金额 2002年 本期增加 本期摊销 12月31日 长春汽车燃气发 展有限公司 -3,118,388.47 -2,754,576.49 -155,919.42 长春振威燃气安 装发展有限公司 595,240.23 595,240.23 19,841.34 合计 -2,523,148.24 -2,754,576.49 595,240.23 -136,078.08 被投资单位名称 2003年 摊销期限 6月30日 长春汽车燃气发 展有限公司 -2,598,657.07 2001/11-2011/11 长春振威燃气安 装发展有限公司 575,398.89 2003/5-2008/5 合计 -2,023,258.18 股权投资差额形成原因说明： 长春汽车燃气发展有限公司：2001 年11 月，公司出资8,474,619.00 元收购了长春汽车燃气发展有限公司90.42%股权，公司按投资比例计算投资日享有长春汽车燃气发展有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为-3,118,388.47 元。 长春振威燃气安装发展有限公司：2003 年3 月份，公司以经评估后的实物资产作价15,000,000.00 元投资设立长春振威燃气安装发展有限公司，上述资产账面价值加上投资的相关税费为15,595,240.23 元，形成股权投资差额595,240.23 元。 c.其他股权投资减值准备 报告期内其他股权投资未发生减值，故未计提减值准备。 （9） 固定资产 A、固定资产原值 分类 2002年12月31日 本期增加 本年减少 房屋及建筑物 208,486,184.47 11,202,261.74 2,163,434.37 机器设备 31,615,701.48 1,181,137.72 0.00 专用设备 473,167,109.52 7,194,726.04 2,920,418.71 运输设备 17,900,859.96 1,195,711.00 0.00 其他设备 2,005,149.20 189,416.05 77,309.20 合计 733,175,004.63 20,963,252.55 5,161,162.28 分类 2003年6月30日 房屋及建筑物 217,525,011.84 机器设备 32,796,839.20 专用设备 477,441,416.85 运输设备 19,096,570.96 其他设备 2,117,256.05 合计 748,977,094.90 注1、固定资产本期增加中由在建工程转入15,172,223.44 元。 注2、固定资产-房屋及建筑物2003 年6 月30 日余额中有47,991,721.21 元的房产产权证书正在办理当中。 注3、期末固定资产中无抵押担保资产。 注4、期末固定资产中无融资租赁资产。 注5、固定资产未出现减值的迹象，故期末未计提固定资产减值准备。 B、累计折旧 分类 2002年12月31日 本期增加 本年减少 2003年6月30日 房屋及建筑物 45,236,240.68 5,799,460.25 111,293.98 50,924,406.95 机器设备 12,299,948.89 1,712,076.55 0.00 14,012,025.44 专用设备 89,109,046.78 7,170,378.95 379,202.94 95,900,222.79 运输设备 8,826,663.07 650,214.57 0.00 9,476,877.64 其他设备 309,867.03 200,191.68 22,707.55 487,351.16 合计 155,781,766.45 15,532,322.00 513,204.47 170,800,883.98 净值 577,393,238.18 5,430,930.55 4,647,957.81 578,176,210.92 （10） 工程物资 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 工程用原材料 352,746.95 289,780.95 （11） 在建工程 工程项目名称 预算数 2002年 本期增加额 （万元） 12月31日 燃气输配改造工程 3,787,617.01 7,923,559.31 车用燃气建设工程 1,751,816.82 2,374,436.00 延吉燃气安装配套设施工程 48,928.00 313,397.08 合计 5,588,361.83 10,611,392.39 工程项目名称 本期转入 其他 2003年 资金 固定资产额 减少额 6月30日 来源 燃气输配改造工程 11,319,929.18 391,247.14 其他 车用燃气建设工程 3,544,354.56 581,898.26 其他 延吉燃气安装配套设施工程 307,939.70 54,385.38 其他 合计 15,172,223.44 1,027,530.78 工程项目名称 工程投入占预 算的比例 燃气输配改造工程 车用燃气建设工程 延吉燃气安装配套设施工程 合计 注1、在建工程本期增加额中无利息资本化金额。 注2、在建工程未出现需计提减值准备的迹象，故期末未计在建工程减值准备。 注3、在建工程2003 年6 月30 日较2002 年12 月31 日下降了81.61%，主要是由于燃气输配改造工程于报告期内陆续完工投入使用所致。 （12） 无形资产 类别 取得 原值 2002年 本期增加额 方式 12月31日 土地使用权 购买 17,860,800.00 15,819,565.89 买断项目优先受益权 购买 80,000,000.00 65,000,002.00 合计 97,860,800.00 80,819,567.89 类别 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 2003年 6月30日 土地使用权 255,154.26 2,296,388.37 15,564,411.63 买断项目优先受益权 4,999,998.00 19,999,996.00 60,000,004.00 合计 5,255,152.26 22,296,384.37 75,564,415.63 类别 剩余摊 销期限 土地使用权 30.5年 买断项目优先受益权 6年 合计 注：报告期末无形资产均未出现减值情况，故未计提无形资产减值准备。 （13） 固定资产清理 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 转入清理的原因 办公用房屋 1,952,140.90 已转让，手续尚未办理 完毕 （14） 应付账款 项目 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日 金额 85,482,268.33 69,958,732.14 注：应付账款2003 年6 月30 日中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （15） 预收账款 项目 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日 金额 112,447,146.70 118,210,488.05 注1、预收账款2003 年6 月30 日中1 年以上金额为223,500 元，主要为预收的燃气安装费，由于一直未开栓供气，故一直未予结转。 注2、预收账款2003 年6 月30 日中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （16） 其他应付款 项目 2003 年6 月30 日 2002 年12 月31 日 金额 11,219,574.44 11,036,503.55 注1、金额较大的其他应付款详细情况： 项目 金额 性质或内容 长春市社会保险公司 1,634,052.47 应付社保费 教育经费 1,159,955.03 教育经费 工会经费 1,125,198.08 工会经费 长春市国土局 736,673.12 应付土地出让金 长春市煤气公司 640,001.57 收购资产差额款 合计 5,295,880.27 注2、其他应付款2003 年6 月30 日中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （17） 应交税金 税种 2003年6月30日 2002 年12 月31日 执行的法定税率 增值税 1,592,778.08 1,388,384.49 13%、17% 营业税 1,451,311.02 763,897.75 3% 城市维护建设税 225,391.60 148,187.44 7% 企业所得税 18,496,036.38 13,202,855.70 15% 房产税 7,326.64 52,840.86 城镇土地使用税 42,734.56 658.75 印花税 0.00 6,295.14 个人所得税 3,384,775.70 194,961.17 合计 25,200,353.98 15,758,081.30 注：应交税金2003 年6 月30 日较2002 年12 月31 日增长了59.92%，主要是报告期内计提的所得税尚未缴纳所致。 （18） 其他应交款 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 计缴标准 性质 教育费附加 96,596.41 63,509.20 3% 教育费附加 价调基金 417,508.21 408,118.31 价调基金 防洪基金 465,271.20 35,084.86 防洪基金 住房公积金 910,019.00 559,351.00 住房公积金 合计 1,889,394.82 1,066,063.37 注：其他应交款2003 年6 月30 日较2002 年12 月31 日增长了77.23%，主要是报告期内计提的防洪基金及住房公积金尚未缴纳所致。 （19） 预提费用 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 年末结存的原因 灶具费 120,708.39 145,755.61 尚未支付 租赁费 49,999.98 尚未支付 电费 87,734.52 55,476.70 尚未支付 委托加工费 3,498,440.17 尚未支付 合计 3,756,883.06 201,232.31 注：预提费用2003 年6 月30 日较2002 年12 月31 日增长了1,766.94%，主要是报告期内计提的燃气产品委托加工费尚未支付所致。 （20） 长期借款 借款条件 2003年6月30日 2002年12月31日 抵押借款 保证借款 信用借款 质押借款 98,000.000.00 100,000,000.00 合计 98,000,000.00 100,000,000.00 注：公司以燃气收费权作为质押取得银行贷款10,000 万元，根据借款合同借款分期归还，报告期内已归还200 万元。 （21） 股本 股本总额为406,531,200.00 股， 每股面值1 元， 股本总金额为406,531,200.00 元。其股份结构如下： 单位:万股 本次变动增减（+、-） 股份类别 本次 公积金 本次 变动前 配股 送股 转增 增发 小计 变动后 一.尚未流通股份 1.发起人股份 24,480.00 24,480.00 其中：国家股 国有法人股 24,480.00 24,480.00 外资法人股 境内法人股 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 5,973.12 5,973.12 4.优先股或其他 本次变动增减（+、-） 股份类别 本次 公积金 本次 变动前 配股 送股 转增 增发 小计 变动后 尚未流通股份合计 30,453.12 30,453.12 二.已流通股份 1.A股 10,200.00 10,200.00 2.B股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 10,200.00 10,200.00 三.股份总数 40,653.12 40,653.12 （22） 资本公积 项目 2002年12月31日 本期增加额 本期减少额 2003年6月30日 股本溢价 217,195,441.27 217,195,441.27 股权投资准备 1,354,741.49 1,354,741.49 其他资本公积转 入 6,989,542.86 2,248,074.67 9,237,617.53 合计 224,184,984.13 3,602,816.16 227,787,800.29 注1、股权投资准备本期增加额系报告期内公司折价收购了延吉盛世光华燃气有限公司19%的股权，增加股权投资准备1,294,054.49 元；另外控股子公司延吉盛世光华燃气有限公司取得债务重组收益增加股权投资准备68,687.00 元。 注2、其他资本公积增加额系本年度公司以低于债务账面价值的现金清偿债务的方式与数家供货商进行债务重组，取得的债务重组收益。 （23） 盈余公积 项目 2002年12月31日 本期增加额 本期减少额 2003年6月30日 法定盈余公积 24,789,950.12 24,789,950.12 公益金 12,394,975.06 12,394,975.06 合计 37,184,925.18 37,184,925.18 （24） 未分配利润 项目 分配政策 金额 当年净利润转入 72,405,437.07 年初未分配利润 110,210,522.41 提取法定盈余公积 按净利润10% 提取法定公益金 按净利润5% 应付普通股股利 期末未分配利润 182,615,959.48 （25） 主营业务收入 项目 2003 年1－6 月 2002 年1－6 月 燃气 105,806,875.28 85,556,829.09 燃气管道改造及用户安装 67,762,109.68 56,497,655.50 冶金焦炭 143,379,167.11 84,206,431.38 煤焦油 9,611,362.80 6,453,846.16 合计 326,559,514.87 232,714,762.13 （31） 2003 年1-6 月主营业务收入比上年同期增长40.33%，主要是由于焦炭销售形势较好，焦炭收入比上年同期增加5,917.27 万元所致。 （32） 公司前五名客户销售的收入总额为160,153,786.95 元，占公司全部销售收入的比例为49.04%。 （26） 主营业务成本 项目 2003 年1－6 月 2002 年1－6 月 燃气 83,418,488.75 55,920,112.07 燃气管道改造及用户安装 27,550,416.83 15,755,432.64 冶金焦炭 91,123,045.65 77,177,584.71 煤焦油 5,515,084.32 3,678,489.50 合计 207,607,035.55 152,531,618.92 注：2003 年1-6 月主营业务成本比上年同期增长36.11%，主要是由于主营业务收入增长所致。 （27） 主营业务税金及附加 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 计缴标准 营业税 2,049,842.69 1,762,081.06 3% 城建税 1,462,157.92 983,389.40 7% 教育费附加 626,639.10 421,452.59 3% 合计 4,138,639.71 3,166,923.05 注：2003 年1-6 月主营业务税金及附加比上年同期增长30.68%，主要是由于主营业务收入增长所致。 （28） 其他业务利润 2003年1-6月 业务种类 收入数 成本数 利润 提供劳务 449,625.71 567,110.34 -117,484.63 原材料销售 5,603,069.47 3,596,813.01 2,006,256.46 车辆改装 471,794.87 453,627.86 18,167.01 买断项目优 先收益 6,000,000.00 4,999,998.00 1,000,002.00 合计 12,524,490.05 9,617,549.21 2,906,940.84 2002年1-6月 业务种类 收入数 成本数 利润 提供劳务 280,245.89 875,480.15 -595,234.26 原材料销售 6,223,321.32 5,105,382.08 1,117,939.24 车辆改装 0.00 0.00 0.00 买断项目优 先收益 6,000,000.00 4,999,998.00 1,000,002.00 合计 12,503,567.21 10,980,860.23 1,522,706.98 （29） 营业费用 营业费用本年比上年同期增加了581.42 万元，主要原因是由于公司上年度末新购入用户的管网报告期内计提折旧增加所致。 （30） 财务费用 类别 2003 年1－6 月 2002 年1－6 月 利息支出 2,899,760.00 3,096,742.50 减：利息收入 306,848.22 177,701.24 其他 6,333.24 5,012.83 合计 2,599,245.02 2,924,054.09 （31） 投资收益 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营或合营公司分来利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 452,839.64 276,885.79 股权投资差额摊销 -1,285,448.52 -1,265,607.18 股权投资转让收益 合计 -832,608.88 -988,721.39 （32） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2003年1－6月 暂借款 4,028,581.26 财产保险费 945,580.23 董事会经费 761,750.00 审计咨询费 650,000.00 其他费用 3,958,844.05 合计 10,344,755.54 2、母公司财务报表主要项目附注 （1）应收款项（含应收账款和其他应收款） A、应收账款按账龄列示如下： 2003 年6 月30 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备 坏账准备 计提比例 1年以内 207,181,029.71 99.20% 6% 12,430,640.92 1-2年 1,147,352.81 0.55% 6% 68,841.17 2-3年 442,044.26 0.21% 6% 26,522.66 3年以上 88,991.28 0.04% 6% 5,560.33 合计 208,859,418.06 100.00% 6% 12,531,565.08 2002 年12 月31 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 1年以内 200,598,456.28 98.02% 6% 1-2年 3,967,870.22 1.94% 6% 2-3年 88,991.28 0.04% 6% 合计 204,655,317.78 100.00% 6% 账龄 坏账准备 1年以内 12,035,907.38 1-2年 238,072.21 2-3年 5,339.48 合计 12,279,319.07 B、其它应收款按账龄列示如下： 2003 年6 月30 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 22,065,113.37 97.54% 6% 203,969.12 1-2年 176,982.76 0.78% 6% 10,618.97 2-3年 29,611.74 0.13% 6% 1,776.70 3年以上 351,662.35 1.55% 6% 21,099.74 合计 22,623,370.22 100.00% 6% 237,464.53 2002 年12 月31 日 账龄 金额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1年以内 838,131.31 39.29% 6% 50,287.88 1-2年 593,485.95 27.82% 6% 35,609.15 2-3年 500,000.00 23.44% 6% 30,000.00 3年以上 201,662.35 9.45% 6% 12,099.74 合计 2,133,279.61 100.00% 6% 127,996.77 C、金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 长春振威燃气安装发展有限公司 17,852,189.23 2003 年暂借款 长春市建委 700,000.00 2003 年代垫款 长春市住房公积金管理中心 562,874.21 2003 年公积金专户 长春汽车燃气发展有限公司 463,438.80 2003 年暂借款 延吉盛世光华燃气有限公司 350,000.00 2003 年代垫款 合计 19,928,502.24 D、应收款项欠款金额前五名情况 项目 累计总欠款金额 占该项目总额比例 应收账款项目欠款金额前五名 201,172,718.60 96.32% 其他应收款项目欠款金额前五名 19,928,502.24 88.09% 注：应收款项余额无持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）长期股权投资 A、长期股权投资明细项目列示如下: 项目 2003 年6 月30 日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 108,804,739.86 108,804,739.86 对合营企业投资 0.00 0.00 对联营企业投资 16,656,289.94 16,656,289.94 其他 19,400,000.00 19,400,000.00 合计 144,861,029.80 144,861,029.80 项目 2002 年12 月31 日 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 84,284,182.34 84,284,182.34 对合营企业投资 0.00 0.00 对联营企业投资 17,624,976.90 17,624,976.90 其他 19,400,000.00 19,400,000.00 合计 121,309,159.24 121,309,159.24 B、长期股权投资—股票投资 a.明细情况 被投资单位名称 股份类别 股票数量 持股比例 初始投资成本 本溪北台铸管股份有 限公司 法人股 13,000,000.00 11.40% 19,400,000.00 北京中长石基信息技 术股份有限公司 法人股 6,600,000.00 20% 20,000,000.00 小计 19,600,000.00 39,400,000.00 被投资单位名称 2003年 期末市价 6月30日 本溪北台铸管股份有 限公司 19,400,000.00 北京中长石基信息技 术股份有限公司 16,656,289.94 小计 36,056,289.94 b、权益法核算的股票投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投资额 本期被投资单 位权益增减额 北京中长石基信息 技术股份有限公司 20,000,000.00 815,266.00 452,839.64 被投资单位名称 本期分得的 本期累计增减额 现金红利额 北京中长石基信息 技术股份有限公司 2,000,972.54 c、股权投资差额 明细情况 被投资单位名称 初始金额 2002年 本期增加 本期摊销 12月31日 北京中长石基信息 技术股份有限公司 14,215,266.00 9,476,844.00 1,421,526.60 被投资单位名称 2003年 摊销期限 6月30日 北京中长石基信息 技术股份有限公司 8,055,317.40 2001/5-2006/5 股权投资差额形成原因说明： 2001 年5 月，公司出资2,000 万元溢价购买了北京中长石基信息技术有限公司125 万元的股权，占被投资单位注册资本的20%，公司按投资比例计算投资日享有北京中长石基技术有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为14,215,266.00 元。2001 年12 月，北京中长石基信息技术有限公司以2001 年10月31 日的净资产1:1 折股，整体变更为北京中长石基信息技术股份有限公司，变更后的股本为3,300 万元，公司按投资比例计算折合660 万股。 d.股票投资减值准备 报告期内的股票投资未发生减值，故未计提减值准备。 C、长期股权投资—其他股权投资 a.明细情况 被投资单位名称 投资期限 2003年6月30日 占注册资本比例 延吉盛世光华燃气有限公司 10年 40,594,393.38 99% 长春汽车燃气发展有限公司 10年 53,510,963.18 90.42% 长春振威燃气安装发展有限公司 10年 14,699,383.30 75% 小计 108,804,739.86 b.权益法核算的其他股权投资 明细情况 被投资单位名称 初始投资额 累计追加投资额 本期被投资 本期分得 单位权益增减额 的现金红利额 延吉盛世光华燃 气有限公司 34,650,000.00 1,604,711.65 1,400,000.00 长春汽车燃气发 展有限公司 48,690,823.08 1,516,488.66 长春振威燃气安 装发展有限公司 15,595,240.23 -876,015.59 小计 98,936,063.31 2,245,184.72 1,400,000.00 被投资单位名称 本期累计增减额 延吉盛世光华燃 气有限公司 4,650,338.89 长春汽车燃气发 展有限公司 4,300,408.70 长春振威燃气安 装发展有限公司 -876,015.59 小计 8,074,732.00 c.股权投资差额 明细情况 被投资单位名称 初始金额 2002年 本期增加 本期摊销 12月31日 长春汽车燃气发 展有限公司 -3,118,388.47 -2,754,576.49 -155,919.42 长春振威燃气安 装发展有限公司 595,240.23 595,240.23 19,841.34 合计 -2,523,148.24 -2,754,576.49 595,240.23 -136,078.08 被投资单位名称 2003年 摊销期限 6月30日 长春汽车燃气发 展有限公司 -2,598,657.07 2001/11-2011/11 长春振威燃气安 装发展有限公司 575,398.89 2003/5-2008/5 合计 -2,023,258.18 股权投资差额形成原因说明 长春汽车燃气发展有限公司：2001 年11 月，公司出资8,474,619.00 元收购了长春汽车燃气发展有限公司90.42%股权，公司按投资比例计算投资日享有长春汽车燃气发展有限公司的净资产，确定长期股权投资差额为-3,118,388.47元。 长春振威燃气安装发展有限公司：2003 年3 月份，公司以经评估后的实物资产作价15,000,000.00 元投资设立长春振威燃气安装发展有限公司，上述资产账面价值加上投资的相关税费为15,595,240.23 元，形成股权投资差额595,240.23 元。 d.其他股权投资减值准备 报告期内其他股权投资未发生减值，故未计提减值准备。 (3)主营业务收入和主营业务成本 2003 年1－6 月 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 燃气 73,847,900.85 56,377,732.15 燃气管道改造及用户安装 60,397,109.68 25,629,272.24 冶金焦炭 143,379,167.11 91,123,045.65 煤焦油 9,611,362.80 5,515,084.32 合计 287,235,540.44 178,645,134.36 2002 年1－6 月 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 燃气 71,091,606.59 44,429,832.21 燃气管道改造及用户安装 50,920,715.50 12,718,788.32 冶金焦炭 84,206,431.38 77,177,584.71 煤焦油 6,453,846.16 3,678,489.50 合计 212,672,599.63 138,004,694.74 （4）投资收益 项目 2003年1－6月 2002年1－6月 债权投资收益 其中：其他债权投资收益 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 2,637,337.36 2,009,791.20 股权投资差额摊销 -1,285,448.52 -1,265,607.18 合计 1,351,888.84 744,184.02 （四） 关联方关系及其交易 1、关联方关系 A、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 主营业务 与本企 地址 业关系 长春市建设 长春市朝 固定资产投资、煤炭、橡胶、钢材、 母公司 投资公司 阳区云鹤 建材、木材、电器机械及器材、普 街11-1 号 通机械、汽车（除小汽车）、五金、 交电* 长春汽车燃 长春市永 车用液化石油气的经销、两用双燃 子公司 气发展有限 昌路4 号 料汽车车用器具的改装、维修，汽 公司 车用液化石油气气源、器具的研究、 开发，燃气汽车车用器具的经销、 维修。 延吉盛世光 延吉市小 管道燃气生产供应、燃气工程安装、 子公司 华燃气有限 营乡民主 瓶组、瓶装液化气生产供应、燃气 公司 村 器具生产销售。 长春振威燃 长春经济 长春市区域内工业、公用以及民用气 子公司 气安装发展 技术开发 的受理、安装（凭资质证书经营） 有限公司 区自由大 路118号 企业名称 经济 法定 性质 代表人 长春市建设 国有 周勇 投资公司 独资 长春汽车燃 有限 殷乃勋 气发展有限 责任 公司 延吉盛世光 有限 李志 华燃气有限 责任 公司 长春振威燃 有限 王占才 气安装发展 责任 有限公司 B、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： （单位：万元） 企业名称 2002年 本期增加 本期减少 2003年 12月31日 6月30日 长春市建设投资公司 45,000.00 45,000.00 长春汽车燃气发展有限公司 5,000.00 5,000.00 延吉盛世光华燃气有限公司 3,500.00 3,500.00 长春振威燃气安装发展有限公司 2,000.00 2,000.00 C、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% （万元） （万元） （万元） 长春市建设投 资公司 14,400.00 60.22 10,080.00 60.22 长春汽车燃气 发展有限公司 4,521.00 90.42 延吉盛世光华 燃气有限公司 2,800.00 80.00 665.00 19.00 长春振威燃 气安装发展 有限公司(注) 1,500.00 75.00 2003年6月30日 企业名称 金额 比例% （万元） 长春市建设投 资公司 24,480.00 60.22 长春汽车燃气 发展有限公司 4,521.00 90.42 延吉盛世光华 燃气有限公司 3,465.00 99.00 长春振威燃 气安装发展 有限公司(注) 1,500.00 75.00 注：该公司为中外合作经营企业，根据合作合同的规定注册资本在一年之内缴足，目前公司应缴资本已到位，但由于未办理验资手续，故该公司目前注册资本为2,000 万元，实收资本为0 元。 2、关联方交易 A、公司本年度与纳入合并报表范围的子公司交易均已抵销。 B、公司本年度与纳入合并报表外的其他关联方未发生任何关联交易。 （五） 或有事项 公司无需披露的或有事项。 （六） 承诺事项 公司无需披露的承诺事项。 （七） 资产负债表日后事项 应收票据2003 年6 月30 日余额中有15,446,300 元已于期后背书转让，65,000 元于期后到期承兑。 第八节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的2002 年半年度报告文本； 二、载有法定代表人、总会计师、财务机构负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程文本。 董事长： 长春燃气股份有限公司 2003 年7 月22 日 |
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