北京天坛生物制品股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.23 13:42 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
北京天坛生物制品股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、股本变动及股东情况 三、董事、监事、高级管理人员情况 四、管理层讨论与分析 五、重要事项 六、财务报告（未经审计） 七、备查文件目录 北京天坛生物制品股份有限公司 北京天坛生物制品股份有限公司 二零零三年半年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长倪道明先生、主管会计工作副总经理兼财务总监吴振山先生、会计机构财务部经理赵钢女士声明：保证本公司2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告未经审计。 释义 GMP：指Good manufacturing practice，即药品生产质量管理规范。 一、公司基本情况 （一）公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：北京天坛生物制品股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING TIANTAN BIOLOGICALPRODUCTS CORPORATION LIMITED 公司英文名称缩写：BTBP 2、公司股票上市地：上海证券交易所 股票简称：天坛生物 股票代码：600161 3、公司注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号 公司办公地址：北京市朝阳区三间房南里四号 邮政编码：100024 公司网址：http://www.btbp.com.cn E-mail: [email protected] 4、公司法定代表人：倪道明先生 5、公司董事会秘书：张翼先生 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65772354 010—65772357 010—65724045 传真：010—65792747 E-mail: [email protected] 证券事务代表：慈翔女士 联系地址：北京市朝阳区三间房南里四号 联系电话：010—65762911－2711 010—65772354 北京天坛生物制品股份有限公司 传真：010—65772354 E-mail: [email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 7、其他有关资料 公司注册登记日期：1998年6月8日 公司注册登记地点：北京市海淀区紫竹院南路17号 企业法人营业执照注册号：1100001520018 税务登记号码：110108600069802 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：阜成门外大街2号万通新世界广场706室 （二）主要财务数据和指标 指标项目 单位 本报告期 1、净利润 元 29,046,599.92 2、扣除非经常性损益后的净利润 元 29,678,620.55 3、净资产收益率 % 9.15% 4、每股收益 元/股 0.1513 5、经营活动产生的现金净流量 元 19,047,653.94 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 利息收入 0.00 其他收入 100,814.71 处理固定资产净损失 291,879.52 捐赠支出 469,615.54 其他支出 0.00 所得税影响 -28,659.72 指标项目 单位 上年同期 1、净利润 元 20,309,604.52 2、扣除非经常性损益后的净利润 元 20,051,917.36 3、净资产收益率 % 7.04% 4、每股收益 元/股 0.1058 5、经营活动产生的现金净流量 元 28,511,706.89 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 利息收入 1,160,646.72 其他收入 25,420.02 处理固定资产净损失 466,857.02 捐赠支出 327,206.10 其他支出 31,100.00 所得税影响 103,216.46 指标项目 单位 报告期末 1、流动资产 元 227,708,118.12 2、流动负债 元 152,653,090.63 3、总资产 元 470,745,831.29 4、股东权益(不含少数股东权益) 元 317,568,842.49 5、每股净资产 元/股 1.65 6、调整后的每股净资产 元/股 1.65 指标项目 单位 报告期初 1、流动资产 元 255,829,861.22 2、流动负债 元 215,725,957.87 3、总资产 元 504,770,185.54 4、股东权益(不含少数股东权益) 元 288,522,242.57 5、每股净资产 元/股 1.50 6、调整后的每股净资产 元/股 1.50 北京天坛生物制品股份有限公司 二、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 １、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 144,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中: 转配股 未上市流通股份合计 144,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 三、股份总数 192,000,000 本次变动增减（+，-） 配 送 公积金 其 小计 股 股 转股 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中: 转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 144,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中: 转配股 未上市流通股份合计 144,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 48,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 48,000,000 三、股份总数 192,000,000 2、报告期内股份总数及结构未发生变动。 （二）报告期末股东总数35918户。 （三）公司前十名股东持股情况如下：（单位：股） 本报告期 股东名称（全称） 增减 卫生部北京生物制品研究所 0 富国动态平衡证券投资基金 +1,272,659 汉博证券投资基金 +1,193,085 林春 +110,000 刘玲 +100,000 合正创业投资有限公司 0 孙守文 +10,000 张暄东 +900 黄莲贞 0 北京网银神州科技有限公司 +74,579 报告期末 股东名称（全称） 持股数量 卫生部北京生物制品研究所 144,000,000 富国动态平衡证券投资基金 1,272,659 汉博证券投资基金 1,193,085 林春 110,000 刘玲 100,000 合正创业投资有限公司 100,000 孙守文 91,233 张暄东 77,400 黄莲贞 77,000 北京网银神州科技有限公司 74,579 股东名称（全称） 比例(%) 卫生部北京生物制品研究所 75 富国动态平衡证券投资基金 0.6628 汉博证券投资基金 0.6214 林春 0.0573 刘玲 0.0521 合正创业投资有限公司 0.0521 孙守文 0.0475 张暄东 0.0403 黄莲贞 0.0401 北京网银神州科技有限公司 0.0388 股份类别 股东名称（全称） (已流通或 未流通) 卫生部北京生物制品研究所 未流通 富国动态平衡证券投资基金 已流通 汉博证券投资基金 已流通 林春 已流通 刘玲 已流通 合正创业投资有限公司 已流通 孙守文 已流通 张暄东 已流通 黄莲贞 已流通 北京网银神州科技有限公司 已流通 质押或 股东性质 股东名称（全称） 冻结的 (国有股东或 股份数量 外资股东) 卫生部北京生物制品研究所 14,000,000 国有股东 富国动态平衡证券投资基金 汉博证券投资基金 林春 刘玲 合正创业投资有限公司 孙守文 张暄东 黄莲贞 北京网银神州科技有限公司 1、前十名股东中，大股东与其他股东之间不存在关联关系。 北京天坛生物制品股份有限公司 2、北京生物制品研究所是国有法人股东，报告期内股份未发生变动，报告期末持有公司144,00万股国有法人股，占公司总股本的75%，所持本公司股份中的1400万股(占其持股数额14400万股的9.72%)由于为成都生物制品研究所贷款担保案涉诉被法院继续冻结，冻结日期为2002年3月21日至2003年9月19日。此公告于2003年3月21日刊载在《中国证券报》、《上海证券报》及互联网站上，互联网网址：http://www.sse.com.cn。 （四）报告期内，本公司没有其他持股10%（含10%）以上的股东。 三、董事、监事、高级管理人员情况 (一)报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 姓名 职务 倪道明 董事长 副董事长兼 姚桐利 总经理 董事、副总 吴振山 经理兼财务 总监 赵铠 董事 彭学勇 董事 黄磊 董事 林钢 独立董事 邱洪生 独立董事 田晓光 独立董事 监事会召集 范志强 人 唐学群 监事 张光 监事 张凝普 监事 高嵩 监事 赵国军 副总经理 过琴媛 副总经理 张翼 董事会秘书 姓名 性别 年龄 倪道明 男 61 姚桐利 男 50 吴振山 男 47 赵铠 男 72 彭学勇 男 51 黄磊 男 48 林钢 男 49 邱洪生 男 37 田晓光 男 33 范志强 女 55 唐学群 女 49 张光 男 47 张凝普 男 54 高嵩 男 30 赵国军 男 43 过琴媛 女 51 张翼 男 32 姓名 任期起止日期 倪道明 2002.1-2005.1 姚桐利 2002.1-2005.1 吴振山 2002.1-2005.1 赵铠 2002.1-2005.1 彭学勇 2002.1-2005.1 黄磊 2002.1-2005.1 林钢 2002.1-2005.1 邱洪生 2002.1-2005.1 田晓光 2003.6-2005.1 范志强 2002.1-2005.1 唐学群 2002.1-2005.1 张光 2002.1-2005.1 张凝普 2002.1-2005.1 高嵩 2003.6-2005.1 赵国军 2002.1-2005.1 过琴媛 2002.1-2005.1 张翼 2002.1-2005.1 期初持股 姓名 数 倪道明 8000 姚桐利 6400 吴振山 6400 赵铠 6400 彭学勇 0 黄磊 0 林钢 0 邱洪生 0 田晓光 0 范志强 0 唐学群 6400 张光 6400 张凝普 6400 高嵩 0 赵国军 6400 过琴媛 0 张翼 0 期末持 姓名 变动原因 股数 倪道明 8000 姚桐利 6400 吴振山 6400 赵铠 6400 彭学勇 0 黄磊 0 林钢 0 邱洪生 0 田晓光 0 范志强 0 唐学群 6400 张光 6400 张凝普 6400 高嵩 0 赵国军 6400 过琴媛 0 张翼 0 (二)报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 报告期内，公司董事杨光林先生由于退休原因，辞去董事及副董事长职务。同时，公司聘任田晓光先生为公司独立董事。已于公司2003年度第一次临时股东大会审议通过；公司职工代表监事王红卫先生由于调离原因，辞去监事职务。同时，公司职代会选举高嵩先生为公司职工代表监事。 公告刊登在2003年6月19日的《中国证券报》、《上海证券报》及互联网站上，互联网网址：http://www.sse.com.cn。 北京天坛生物制品股份有限公司 四、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司财务状况及经营成果分析 报告期实现净利润2904.66万元，比上年同期2030.96万元增加了873.70万元，增长43%,主要原因是销售收入的增长及期间费用的有效控制，使主营业务利润增加。报告期内实现主营业务收入13130.89万元，比上年同期10292.11万元增加2838.78万元，增长27.58%；实现主营业务利润6501.08万元，比上年同期5607.14万元增加893.94万元，增长15.94%；期间费用2908.92万元，比上年同期2940.39万元减少31.47万元，下降1.07%；实现净利润2904.66万元，比上年同期2030.96万元增加873.7万元，增长43.02%。 报告期内，生产经营情况正常，利润增长主要由于经营管理和营销工作的努力以及以前年度调整和增加产品品种在本期间显示成效的结果。为增长做出贡献的产品主要包括乙肝疫苗、脊髓灰质炎疫苗、人血白蛋白、人血丙种球蛋白的销售增长等。 （二）报告期内经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司所处行业为生物制品行业，属于生物制药领域，公司100%的收入和利润来源于生物制药；产品包括疫苗、血制品、诊断试剂等。占公司主营业务收入10%以上的产品类别为疫苗类产品和血制品类产品，分别列示其主营业务收入、主营业务成本、毛利率如下（单位：元）： 主营业务分行业、产品情况表： 主营业务收入 疫苗类产品 99,165,425.18 血液类产品 26,369,091.31 主营业务成本 疫苗类产品 36,754,616.00 血液类产品 26,318,854.58 毛利率 (%) 疫苗类产品 62.94 血液类产品 0.19 主营业务 收入比上 年同期增 减（％） 疫苗类产品 14.08 血液类产品 169.44 主营业务 成本比上 年同期增 减（％） 疫苗类产品 42.57 血液类产品 71.17 毛利率比 上年同期 增减(%) 疫苗类产品 -10.52 血液类产品 100.33 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 华北、东北、西北区 50,987,567.09 华南、华东区 47,340,080.10 西南、华中区 32,981,256.20 合计 131,308,903.39 地区 主营业务收入比上年增减（％） 华北、东北、西北区 27.08 华南、华东区 11.00 西南、华中区 63.66 合计 27.58 2、报告期内，公司的疫苗类产品由于竞争加剧，毛利率有小幅下降；血制品类产品由于产销量增加，毛利率有所上升。 3、公司在报告期内没有对利润产生重要影响的其它经营业务活动。 4、报告期内公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10％（含10%）以上的情况。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 近年来，随着进入本行业的企业逐渐增加，市场竞争日趋激烈，加之国家调整生物制品价格，致使本公司主要产品的价格连续下调，盈利能力受到影响，给本公司生产经营造成一定压力。针对上述情况，本公司积极应对市场的变化，一方面积极调整产品品种结构，积极开发新产品和现有产品的联产品；另一方面加强生产工艺的革新，不断降低生产成本。同时积极做好营销工作，建立有效的激励机制。努力消化产品竞争和政策降价带来的不利影响，在激烈的市场竞争中保持主营业务收入、主营业务利润的连续增长。 公司近年来的主要优质项目已进入成熟阶段，需要积极开拓新产品以支持业绩增长。公司通过各种方式积极培育新产品，一批优质项目已具备产业化条件，需要新的资金支持，公司已计划利用增发新股的方式募集资金。在资金到位以前，公司将尽力合理调配资源，做好充分的前期投产和市场开拓工作，以期把握商机，及时使新项目上马。 生物制品具有新品开发周期长、风险高的特点，单纯的产品经营使公司快速发展具有局限性。为了加快公司发展速度，公司将在今后的运作中，在重视产品运作的同时，积极发挥上市公司资本运作优势，通过资本运作手段参与产业整合，实现快速、健康、可持续发展。 (三)报告期内的投资情况 1、公司募集资金使用情况 本公司上市时的募集资金已在以前报告期使用完毕，本报告期内无募集资金使用情况。 2、非募集资金项目情况 详见财务报告附注“五（10）”。 （四）报告期经营计划完成情况 公司未对报告期进行过盈利预测披露。公司在2002年度报告中提出，2003年力争销售收入突破2.5亿元，净利润增长10%以上，本报告期两项指标均已完成过半。 五、重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，聘任田晓光先生为公司独立董事。至此公司独立董事人数为3人，已经达到全体董事人数的三分之一，对于完善公司治理结构将发挥积极作用。公司将继续在建立董事会专门委员会等工作方面做出努力。 （二）利润分配情况 本公司2002年度实现净利润36,300,750.51元，2002年度股东大会决定，按10%提取法定盈余公积金3,630,075.05元，按10%提取公益金3,630,075.05元，以2002年度末总股本19200万股为基数，向全体股东每10股分派现金红利1.00元(含税)，计19,200,000.00元。该分配方案于本报告期内以3月13日为权益登记日，3月19日为发放日执行完毕。 公司根据实际情况，中期实现利润除按一贯会计政策计提法定盈余公积和公益金外，不进行现金和股票股利分配，也不进行资本公积转增股本。 （三）关联交易： 本公司与股东单位北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）之间存在关联交易情况，金额较小，未对公司的盈利产生重要影响。详见会计报表附注“七”。 （四）重要合同及其履行情况 报告期内，根椐公司经营状况及增加营运资金的需要，于5月19日与上海浦东发展银行（北京分行）建国路支行签订授信合同，授信额度为8000万元人民币，授信期限为1年。 （五）报告期内重要信息索引 事项 公告日期 董监事会关于2002年度报告、利润分配方案、改聘证券事务代表召 01/29 开股东大会的的决议公告 公布股东大会关于年度报告、利润分配方案等事项决议公告 03/05 2002年度分红派息实施公告 03/07 关于大股东所持公司股份中的1400万股被法院继续冻结的公告 03/21 2002年度报告更正公告 04/25 董事会关于通过2003年第一季度报告、申请授信额度、续签关联交 04/25 易协议、聘任独立董事及召开临时股东大会的公告 关于SARS疾病传播对公司影响的重要事项公告 05/13 关于公司研制防治SARS药物的重要事项公告 05/17 提名人提名独立董事候选人表公开声明的公告 05/17 临时股东大会关于聘任独立董事的决议公告 06/19 监事会关于更换职工代表监事的公告 06/19 董事会关于调整增发新股募集资金使用项目、增发完成后未分配利 07/04 润由新老股东共享、召开临时股东大会的决议公告 事项 版面 董监事会关于2002年度报告、利润分配方案、 上证报20版 改聘证券事务代表召 开股东大会的的决议公告 中证报36版 上证报9版 公布股东大会关于年度报告、利润分配方案等事项决议公告 中证报13版 上证报9版 2002年度分红派息实施公告 中证报24版 上证报32版 关于大股东所持公司股份中的1400万股被法院继续冻结的公告 中证报20版 上证报21版 2002年度报告更正公告 中证报25版 上证报21版 董事会关于通过2003年第一季度报告、申请授信额度、 续签关联交 易协议、聘任独立董事及召开临时股东大会的公告 中证报25版 上证报24版 关于SARS疾病传播对公司影响的重要事项公告 中证报8版 上证报28版 关于公司研制防治SARS药物的重要事项公告 中证报13版 上证报28版 提名人提名独立董事候选人表公开声明的公告 中证报13版 上证报12版 临时股东大会关于聘任独立董事的决议公告 中证报21版 上证报12版 监事会关于更换职工代表监事的公告 中证报21版 董事会关于调整增发新股募集资金使用项目、 上证报4版 增发完成后未分配利 润由新老股东共享、召开临时股东大会的决议公告 中证报21版 上述公告均刊登在公告日期的《中国证券报》和《上海证券报》及互联网站上，互联网网址：http://www.sse.com.cn。 六、财务报告（未经审计） （一）本公司半年度财务报告未经审计 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司基本情况 北京天坛生物制品股份有限公司（以下简称“本公司”）于1997年6月经卫生部以卫计发（1997）第214号文批准，由北京生物制品研究所独家发起成立，后经中国证券监督管理委员会以证监发字（1998）111号和（1998）112号文批准，于1998年5月公开发行社会公众股3,000万股，发行后总股本为12,000万股。1999年公司以1998年12月31日的未分配利润向全体股东每10股送2股，以资本公积金向全体股东每10股转增4股，共计增加股本7,200万股，送股和转增股本后的总股本为19,200万股。注册地址：北京市海淀区紫竹院南路十七号；法定代表人：倪道明；股票简称：天坛生物；股票代码：600161；本公司主营制造生物制品、体外诊断试剂。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1月1日至12月31日为一会计年度。 3、记帐本位币 本公司的记帐本位币为人民币。 4、记帐基础及计价原则 本公司记帐基础采用权责发生制原则，资产的计价遵循历史成本原则。 5、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物，包括现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月到期的短期债券投资等。 6、外币业务折算 本公司对会计年度内发生非本位币经济业务，按当月月初汇率折合成记帐本位币记帐，月末将各种外币帐户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记帐本位币金额与帐面记帐本位币金额之间的差额，作为汇兑损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 7、短期投资核算方法 (1)本公司短期投资在取得时按投资成本计价，短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独核算，不构成投资成本； B：投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按照应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的短期投资，按照换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为其投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的帐面价值。但已记入“应收股利”或“应收利息”科目除外； (3)处置短期投资时，将其帐面价值与实际取得的价款的差额作为当期投资损益； (4)期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 公司的坏帐确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的款项；(2)债务人逾期未履行偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。 坏帐损失的核算方法：备抵法。 坏帐准备的计提比例：按应收款项（包括应收帐款和其他应收款）余额的8%计提坏帐准备；单项应收款项逾期三年以上，且有确凿证据证明不能收回的应收款项可全额计提坏帐准备。 9、存货核算方法 (1)存货包括原材料、包装物、低值易耗品、半成品、产成品等。 (2)存货采用实际成本计价，存货发出采用加权平均法进行核算。 (3)产成品成本计算主要采用分批法。 (4)存货盘存制度采用永续盘存制。 (5)低值易耗品的摊销采用一次摊销法。 (6)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。存货成本高于其可变现净值的差额具体指：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或其销售价格低于成本等原因使存货不可收回的部分。 10、长期股权投资核算方法 (1)本公司对外长期股权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； D：通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的帐面价值，作为初始投资成本； (2)本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算。 (3)长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 (4)期末长期股权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期股权投资减值准备。 11、长期债权投资的核算方法 (1)本公司对外长期债权投资按取得时的实际成本作为初始成本。初始股权投资成本按以下方法确定： A：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用，不包括为取得长期股权投资所发生的评估、审计、咨询等费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的帐面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； C：以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行。 (2)长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其帐面价值的差额等。具体确认损益按以下办法处理： A：按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B：溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整的溢价或折价（按直线法摊销）以及摊销取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C：到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其帐面价值（包括帐面摊余价值或摊余成本，已计入“应收利息”但尚未收到的分期付息债券利息，以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益。 (3)期末长期债权投资按帐面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于帐面价值的差额计提长期债权投资减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、其他设备。 (3)固定资产的计价：购入的固定资产按实际成本计价，通过非货币性交易换入固定资产，其入帐价值按《企业会计准则——非货币性交易》的规定确定。 (4)固定资产的折旧：按平均年限法计提折旧。 (5)期末固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项资产的实际价值低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司按退库不需用的旧固定资产的净值全额计提固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 (1)按工程达到预定可使用状态前实际发生的支出确定为工程成本。自营工程：按照实际发生的直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；出包工程：按照应支付的工程价款等计量；设备安装工程：按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。为购建固定资产而借入的专门借款发生的借款利息、折价溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本。 (2)在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 (3)期末在建工程由于长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性及其他足以证明在建工程发生减值等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，按单项工程实际价值低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销政策 (1)本公司无形资产按取得时的实际成本计价，实际成本按以下方法确定： A：购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B：投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，应按该项无形资产在投资方帐面价值作为实际成本； C：接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——债务重组》的相关规定执行； D：以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定执行； E：自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费用作为实际成本。 (2)无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。 (3)期末无形资产由于已被其他新技术所替代使其为公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；其市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；其已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值或其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形时，按单项无形资产实际价值低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 (1)筹建期间内发生的开办费一次性计入开始生产经营当月的损益。 (2)长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 借款费用的会计处理方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额同时满足三个条件（(1)资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出)已经发生；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。）时，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的予以资本化，按《企业会计准则——借款费用》确定资本化率及资本化金额计入所购建固定资产的成本；除此之外，其他借款费用的均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。发行人最近三年借款均为补充生产流动资金，为借款而发生的借款费用全部计入了当期财务费用。 17、收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；如劳务在开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务的交易结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 (3)让渡资产使用权按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18、所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位。 (2)编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 三、税项 1、增值税：按销售收入（主营业务收入和其他业务收入）的6%计算缴纳。但其控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司为一般纳税人，增值税按销售收入的17%抵扣允许抵扣的进项税后计算缴纳。 2、城建税：按应缴增值税的7%计算缴纳； 3、教育费附加：按应缴增值税的3%计算缴纳； 4、企业所得税：根据北京市人民政府1998年5月发布的“北京市新技术产业开发试验区暂行条例”的规定，本公司税率为15%；但控股子公司——北京天泽生物制品有限责任公司税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 (1)纳入合并报表范围的子公司 公司名称 注册地址 北京天泽生物制品 北京市朝阳区三间房 有限责任公司 南里4号院 公司名称 注册资本 北京天泽生物制品 200万元 有限责任公司 公司名称 经营范围 生物制品、体外诊断试剂的 技术开发、技术服务；销售 开发后的产品、生物制品（药 北京天泽生物制品 品除外）、体外诊断试剂、医 有限责任公司 疗器材、机械设备、仪器仪 表。（未取得专项许可的项目 除外） 原始投 公司名称 资额 北京天泽生物制品 160万元 有限责任公司 拥有权 公司名称 益比例 北京天泽生物制品 80% 有限责任公司 (2)未纳入合并报表范围的公司 公司名称 注册地址 北京四通天坛生物 北京市北京经济技术 技术有限公司 开发区永昌中路9号 公司名称 注册资本 北京四通天坛生物 4,500万元 技术有限公司 公司名称 经营范围 生物工程及产品的技术开 发、技术咨询、技术转让、 北京四通天坛生物 技术培训、技术服务；信息 技术有限公司 咨询（中介除外）；林业种植； 牲畜饲养放牧；销售生物制 品。 原始投 公司名称 资额 北京四通天坛生物 2,205万元 技术有限公司 拥有权 公司名称 益比例 北京四通天坛生物 49% 技术有限公司 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金 项目 期末数 现金 12,943.93 银行存款 45,761,623.54 合计 45,774,567.47 项目 期初数 现金 21,797.80 银行存款 85,104,010.18 合计 85,125,807.98 2、应收票据 期末数为44,000.00元，为银行承兑汇票； 应收票据期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 3、应收帐款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 43,502,573.38 73.59% 3,480,205.87 一至二年 11,812,651.37 19.98% 945,012.11 二至三年 2,575,247.18 4.36% 206,019.77 三年以上 1,225,897.59 2.07% 98,071.81 合计 59,116,369.52 100% 4,729,309.56 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 38,054,929.37 81.92% 3,044,394.35 一至二年 6,770,906.47 14.58% 541,672.52 二至三年 1,058,116.88 2.28% 84,649.35 三年以上 568,321.60 1.22% 45,465.73 合计 46,452,274.32 100% 3,716,181.95 应收帐款期末金额中，欠款前五名金额合计17,251,138.56元，占总额比例29.18%； 应收帐款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 4、其他应收款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 3,801,447.38 44.00% 263,954.59 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 56.00% 4,837,940.00 合计 8,639,387.38 100.00% 5,101,894.59 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 2,516,797.12 34.22% 201,343.77 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 65.78% 4,837,940.00 合计 7,354,737.12 100.00% 5,039,283.77 应收三年以上广东丹丽医药集团有限公司4,837,940.00元的预付材料款因收回可能性较小，故全额计提坏帐准备； 其他应收款期末金额中，欠款前两名金额合计5,339,955.01元，占总额比例61.81%； 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 502,015.01 1年以内 往来款 5、预付帐款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 9,961,471.02 91.32% 一至二年 946,689.16 8.68% 合计 10,908,160.18 100.00% 期初数 帐龄 金额 比例(%) 一年以内 5,560,623.92 75.15% 一至二年 1,838,977.16 24.85% 合计 7,399,601.08 100.00% 预付帐款期末金额中，欠款前三名金额合计6,888,602.00元，占总额比例63.15%； 预付帐款期末金额中，无预付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 6、存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 15,242,342.42 15,242,342.42 包装物 2,000,467.85 2,000,467.85 低值易耗品 20,039.82 20,039.82 在产品 39,964,306.97 5,130,702.50 34,833,604.47 产成品 67,887,804.00 7,341,909.15 60,545,732.85 合计 125,114,961.06 12,472,611.65 112,642,349.41 期初数 项目 金额 跌价准备 净值 原材料 17,444,150.73 17,444,150.73 包装物 1,871,480.44 1,871,480.44 低值易耗品 65,158.18 65,158.18 在产品 64,127,854.68 6,912,093.70 57,215,760.98 产成品 48,811,359.69 7,341,909.15 41,469,450.54 合计 132,320,003.72 14,254,002.85 118,066,000.87 计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基? ? 7、待摊费用 项目 期初数 车辆保险费 64,501.52 财产保险费 119,104.05 人身保险费 3,300.00 合计 186,905.57 项目 本期增加 车辆保险费 83,350.66 财产保险费 359,086.79 人身保险费 4,860.00 合计 447,297.45 项目 本期减少 车辆保险费 67,896.92 财产保险费 149,027.79 人身保险费 2,790.00 合计 219,714.71 项目 期末数 车辆保险费 79,955.26 财产保险费 329,163.05 人身保险费 5,370.00 合计 414,488.31 项目 结存原因 车辆保险费 受益期未满 财产保险费 受益期未满 人身保险费 受益期未满 合计 8、长期股权投资 (1)投资项目 期初数 本期增加 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 其他股权投资 15,072,940.96 合计 15,072,940.96 本期减少 期末数 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 其他股权投资 1,056,593.74 14,016,347.22 合计 1,056,593.74 14,016,347.22 (2)长期股权投资——其他股权投资 原始投资 被投资单位名称 起止日期 金额 1999年7月—2029年7 北京四通天坛生物技术有限公司 22,050,000.00 月 合计 22,050,000.00 占被投资单位 减值 被投资单位名称 注册资本比例 准备 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 北京四通天坛生 22,050,000.00 物技术有限公司 合计 22,050,000.00 被投资单位名称 期初数 北京四通天坛生 15,072,940.96 物技术有限公司 合计 15,072,940.96 占被投资单 被投资单位名称 位注册资本 比例 北京四通天坛生 49% 物技术有限公司 合计 49.00% 本期权益 被投资单位名称 增减额 北京四通天坛生 -1,056,593.74 物技术有限公司 合计 -1,056,593.74 累计权益 被投资单位名称 增减额 北京四通天坛生 -8,033,652.78 物技术有限公司 合计 -8,033,652.78 被投资单位名称 期末数 北京四通天坛生 14,016,347.22 物技术有限公司 合计 14,016,347.22 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 9、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 原值 期初数 房屋建筑物 167,468,641.90 专用设备 140,773,859.15 运输工具 5,681,245.67 其他设备 13,101,125.04 合计 327,024,871.76 累计折旧 期初数 房屋建筑物 48,814,236.73 专用设备 54,714,276.99 运输工具 3,119,208.72 其他设备 5,814,669.03 合计 112,462,391.47 原值 本期增加 房屋建筑物 43,765.01 专用设备 3,701,945.93 运输工具 其他设备 171,890.50 合计 3,917,601.44 累计折旧 本期增加 房屋建筑物 2,616,337.43 专用设备 5,093,728.27 运输工具 244,390.56 其他设备 405,487.39 合计 8,359,943.65 原值 本期减少 房屋建筑物 700.00 专用设备 2,782,253.31 运输工具 124,200.00 其他设备 121,098.16 合计 3,028,251.47 累计折旧 本期减少 房屋建筑物 74.64 专用设备 2,001,596.92 运输工具 102,225.85 其他设备 76,766.46 合计 2,180,663.87 原值 期末数 房屋建筑物 167,511,706.91 专用设备 141,693,551.77 运输工具 5,557,045.67 其他设备 13,151,917.38 合计 327,914,221.73 累计折旧 期末数 房屋建筑物 51,430,499.52 专用设备 57,806,408.34 运输工具 3,261,373.43 其他设备 6,143,389.96 合计 118,641,671.25 期初数 项目 净值 减值准备 房屋建筑物 118,654,405,17 专用设备 86,059,582.16 运输设备 2,562,036.95 其他设备 7,286,456.01 2,310,320.69 合计 214,562,480.29 2,310,320.69 期末数 项目 净值 减值准备 房屋建筑物 116,081,207.39 专用设备 83,887,143.43 运输设备 2,295,672.24 其他设备 7,008,527.42 2,310,320.69 合计 209,272,550.48 2,310,320.69 本期原值增加数为购入的设备； 本期原值减少数为报废、出售的设备； 期末数其他设备中包括退库不需用的固定资产原值5,818,600.35元，累计折旧3,508,279.66元，净值为2,310,320.69元； 本公司无融资租入、经营租出、抵押、担保固定资产； 固定资产减值准备计提按退库不需用固定资产的净值全额计提。 10、在建工程 预算数 工程名称 (万元) 脊灰车间GMP改 700 造 乙脑车间GMP改 300 造 破伤风类车间 270 GMP改造 其他工程 合计 工程名称 期初数 脊灰车间GMP改 4,693,573.62 造 乙脑车间GMP改 3,258,299.62 造 破伤风类车间 1,766,213.51 GMP改造 其他工程 1,041,809.01 合计 10,759,895.76 工程名称 本期增加数 脊灰车间GMP改 480,687.23 造 乙脑车间GMP改 110,218.00 造 破伤风类车间 186,162.00 GMP改造 其他工程 600,769.17 合计 1,377,836.40 转入固 工程名称 其他减少数 定资产 脊灰车间GMP改 造 乙脑车间GMP改 造 破伤风类车间 GMP改造 其他工程 合计 工程名称 期末数 脊灰车间GMP改 5,174,260.85 造 乙脑车间GMP改 3,368,517.62 造 破伤风类车间 1,952,375.51 GMP改造 其他工程 1,642,578.18 合计 12,137,732.16 资金 工程名称 来源 脊灰车间GMP改 自筹资金 造 乙脑车间GMP改 自筹资金 造 破伤风类车间 自筹资金 GMP改造 其他工程 自筹资金 合计 占预算 工程名称 比例 脊灰车间GMP改 73.91% 造 乙脑车间GMP改 112.28% 造 破伤风类车间 72.31% GMP改造 其他工程 合计 期初数、本期增加数、其他减少数、期末数中无利息资本化金额； 期末在建工程不需计提在建工程减值准备。 11、无形资产 取得 种类 方式 专利技术——流感疫苗 购买 专利技术——白蛋白、球 购买 蛋白压滤技术 合计 种类 原始金额 专利技术——流感疫苗 4,000,000.00 专利技术——白蛋白、球 9,535,730.00 蛋白压滤技术 合计 13,535,730.00 种类 期初数 专利技术——流感疫苗 2,750,000.00 专利技术——白蛋白、球 8,105,328.00 蛋白压滤技术 合计 10,855,328.00 种类 本期增加 专利技术——流感疫苗 0.00 专利技术——白蛋白、球 蛋白压滤技术 合计 0.00 种类 本期摊销 专利技术——流感疫苗 457,140.00 专利技术——白蛋白、球 476,784.00 蛋白压滤技术 合计 933,924.00 种类 期末数 专利技术——流感疫苗 2,292,860.00 专利技术——白蛋白、球 7,628,544.00 蛋白压滤技术 合计 9,921,404.00 剩余摊 种类 销 期 专利技术——流感疫苗 3.2年 专利技术——白蛋白、球 8年 蛋白压滤技术 合计 期末无形资产不需计提无形资产减值准备。 12、短期借款 借款类别 期末数 担保借款 114,200,000.00 合计 114,200,000.00 借款类别 期初数 担保借款 134,200,000.00 合计 134,200,000.00 担保借款114,200,000.00元全部由北京生物制品研究所担保。 13、应付帐款 期末数为5,031,160.44元，前五名金额合计1,949,551.84元，占总额比例38.75%； 期末不存在帐龄超过3年的大额应付帐款； 无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 14、预收帐款 期末数为13,962,709.10元，前五名金额合计8,757,534.26元，占总额比例62.72%； 期末无帐龄超过1年的预收帐款； 无预收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 15、应付股利 股东名称 期末数 北京生物制品研究所 0.00 社会公众股股东 0.00 合计 0.00 股东名称 期初数 北京生物制品研究所 14,400,000.00 社会公众股股东 4,800,000.00 合计 19,200,000.00 16、应交税金 税种 期末数 增值税 2,403,452.35 城市建设维护税 167,529.54 个人所得税 -68,759.64 企业所得税 3,537,228.09 合计 6,039,450.34 税种 期初数 增值税 1,083,371.04 城市建设维护税 75,835.97 个人所得税 33,604.59 企业所得税 3,633,813.99 合计 4,826,625.59 17、其他应付款 期末数为10,493,995.68元，前五名金额合计4,471,562.13元，占总额比例42.61%； 期末不存在帐龄超过3年的大额其他应付款； 其他应付款期末金额中，无应付持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 18、股本 货币单位：万元 本次变动 股份类别 前 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800 已流通股份合计 4,800 三、股份总数 19,200 本次变动增减（+，-） 股份类别 公积金转 配股 送股 增发 小计 股 一、未上市流通股份 发起人股份 其中：国家法人股 尚未流通股份合计 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 已流通股份合计 三、股份总数 本次变动 股份类别 后 一、未上市流通股份 发起人股份 14,400 其中：国家法人股 14,400 尚未流通股份合计 14,400 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 4,800 已流通股份合计 4,800 三、股份总数 19,200 19、资本公积 项目 期初数 股本溢价 41,900,000.00 资产评估增值准备 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 拨款转入 200,000.00 合计 52,001,715.25 项目 本期增加数 本期减少数 股本溢价 资产评估增值准备 接受捐赠资产准备 冻结资金利息 拨款转入 合计 项目 期末数 股本溢价 41,900,000.00 资产评估增值准备 9,501,892.00 接受捐赠资产准备 382,424.00 冻结资金利息 17,399.25 拨款转入 200,000.00 合计 52,001,715.25 20、盈余公积 项目 期初数 法定盈余公积 18,795,977.52 法定公益金 18,795,977.52 合计 37,591,955.04 项目 本期增加 本期减少数 法定盈余公积 法定公益金 合计 项目 期末数 法定盈余公积 18,795,977.52 法定公益金 18,795,977.52 合计 37,591,955.04 21、未分配利润 项目 金额 上年末未分配利润 6,928,572.28 加：本期净利润 29,046,599.92 减：提取法定盈余公积金 0.00 提取法定公益金 0.00 应付普通股股利 0.00 期末未分配利润 35,975,172.20 22、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 类别 本期数 上年同期数 冻于风疹疫苗 9,952,751.40 20,169,661.21 基因乙肝疫苗 67,296,713.68 59,052,962.25 人血白蛋白 21,400,465.02 9, 786,537.25 其他 32,658,973.29 13,911,922.49 合计 131,308,903.39 102,921,083.20 主营业务成本 类别 本期数 上年同期数 冻于风疹疫苗 1,830,617.48 3,456,813.37 基因乙肝疫苗 23,304,735.78 18,099,337.28 人血白蛋白 24,314,533.76 15,375,003.48 其他 15,994,161.83 9,288,337.94 合计 65,444,048.85 46,219,492.07 主营业务毛利 类别 本期数 上年同期数 冻于风疹疫苗 8,122,133.92 16,712,847.84 基因乙肝疫苗 43,991,977.90 40,953,624.97 人血白蛋白 -2,914,068.74 -5,588,466.23 其他 16,664,811.46 4,623,584.55 合计 65,864,854.54 56,701,591.13 本公司本报告期向前五名客户销售收入总额为51,113,392.87元，占全年销售收入比例为38.93%。 23、其他业务利润 项目 本期数 上年同期数 销售材料利润 -11,117.01 56,425.88 合计 -11,117.01 56,425.88 24、财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 3,210,549.00 3,368,765.00 减：利息收入 269,469.65 142,636.86 手续费 17,495.48 14,386.25 合计 2,958,574.83 3,240,514.39 25、投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资收益 -1,056,593.74 -1,477,639.20 合计 -1,056,593.74 -1,477,639.20 26、营业外收入 项目 本期数 上年同期数 募集资金冻结利息收入 0.00 1,160,646.72 其他收入 100,814.71 25,420.02 合计 100,814.71 1,186,066.74 27、营业外支出 项目 本期数 上年同期数 固定资产减值准备 0.00 58,852.37 固定资产损失 291,879.52 466,857.02 捐赠支出 469,615.54 327,206.10 其他 0.00 31,100.00 合计 761,495.06 884,015.49 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收帐款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 39,879,188.38 71.86% 3,190,335.07 一至二年 11,812,651.37 21.29% 945,012.11 二至三年 2,575,247.18 4.64% 206,019.77 三年以上 1,225,897.59 2.21% 98,071.81 合计 55,492,984.52 100.00% 4,439,438.76 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 35,779,176.37 81.07% 2,862,334.11 一至二年 6,738,581.47 15.27% 539,086.52 二至三年 1,050,116.88 2.38% 84,009.35 三年以上 568,321.60 1.28% 45,465.73 合计 44,136,196.32 100.00% 3,530,895.71 注：应收帐款期末欠款前五名金额合计17,251,138.56元，占总额比例31.09%； 应收帐款期末金额中无持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 2、其他应收款 期末数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 3,795,325.75 43.96% 263,464.86 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 56.04% 4,837,940.00 合计 8,633,265.75 100.00% 5,101,404.86 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 一年以内 2,395,660.54 33.12% 191,652.84 一至二年 二至三年 三年以上 4,837,940.00 66.88% 4,837,940.00 合计 7,233,600.54 100.00% 5,029,592.84 应收三年以上广东丹丽医药集团有限公司4,837,940.00元的预付材料款因收回可能性较小，故全额计提坏帐准备； 其他应收款期末金额中，欠款前两名金额合计5,339,955.01元，占总额比例61.85%； 其他应收款期末金额中，持有本公司5%以上股份的股东单位款项如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 内容 北京生物制品研究所 502,015.01 1年以内 往来款 3、长期股权投资 (1)投资项目 期初数 本期增加 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 其他股权投资 17,160,881.40 合计 17,160,881.40 本期减少 期末数 项目 减值 减值 金额 金额 准备 准备 其他股权投资 1,048,941.46 16,111,939.94 合计 1,048,941.46 16,111,939.94 (2)长期股权投资——其他股权投资 被投资单位名称 起止日期 北京天泽生物制品有限公司 1999.3—2049.2 北京四通天坛生物技术有限公司 1999.7—2029.7 合计 被投资单位名称 原始投资金额 北京天泽生物制品有限公司 1,600,000.00 北京四通天坛生物技术有限公司 22,050,000.00 合计 23,650,000.00 占被投资单位 减值准 被投资单位名称 注册资本比例 备 北京天泽生物制品有限公司 80% 北京四通天坛生物技术有限公司 49% 合计 (3)采用权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始投资金额 北京天泽生物制 1,600,000.00 品有限责任公司 北京四通天坛生 22,050,000.00 物技术有限公司 合计 23,650,000.00 被投资单位名称 期初数 北京天泽生物制 2,087,940.44 品有限责任公司 北京四通天坛生 15,072,940.96 物技术有限公司 合计 17,160,881.40 占被投 资单位 被投资单位名称 注册资 本比例 北京天泽生物制 80% 品有限责任公司 北京四通天坛生 49% 物技术有限公司 合计 本期权益 被投资单位名称 增减额 北京天泽生物制 7,652.28 品有限责任公司 北京四通天坛生 -1,056,593.74 物技术有限公司 合计 -1,048,941.46 累计权益 被投资单位名称 增减额 北京天泽生物制 495,492.72 品有限责任公司 北京四通天坛生 -8,033,652.78 物技术有限公司 合计 -7,538,160.06 被投资单位名称 期末数 北京天泽生物制 2,095,592.72 品有限责任公司 北京四通天坛生 14,016,347.22 物技术有限公司 合计 16,111,939.94 期末长期股权投资不需计提长期股权投资减值准备。 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 类别 本期数 上年同期数 冻于风疹疫苗 9,952,751.40 20,169,661.21 基因乙肝疫苗 67,296,713.68 59,052,962.25 人血白蛋白 20,357,109.78 9,786,537.25 其他 32,488,391.13 13,911,922.49 合计 130,094,965.81 102,921,083.20 主营业务成本 类别 本期数 上年同期数 冻于风疹疫苗 1,830,617.48 3,456,813.37 基因乙肝疫苗 23,304,735.78 18,099,337.28 人血白蛋白 24,314,533.76 15,375,003.48 其他 15,994,161.83 9,288,337.94 合计 65,444,048.85 46,219,492.07 主营业务毛利 类别 本期数 上年同期数 冻于风疹疫苗 8,122,133.92 16,712,847.84 基因乙肝疫苗 43,991,977.90 40,953,624.97 人血白蛋白 -3,957,423.98 -5,588,466.23 其他 16,494,229.12 4,623,584.55 合计 64,650,916.96 56,701,591.13 本公司本报告期向前五名客户销售收入总额为51,113,392.87元，占全年销售收入比例为39.29%。 5、投资收益 项目 本期数 上年同期数 股权投资收益 -1,048,941.46 -1,167,516.82 合计 -1,048,941.46 -1,167,516.82 七、关联方关系及交易 1、关联方关系 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 北京市朝阳 北京生物制品研究所 区三间房南 里4号院 北京市朝阳 北京天泽生物制品有 区三间房南 限责任公司 里4号院 企业名称 主营业务 菌苗、疫苗、类毒素混合制剂等 北京生物制品研究所 防疫制品及抗毒素血液制品、诊 断制品、血清等生物制品。 生物制品、体外诊断试剂的技术 开发、技术转让、技术服务；销 北京天泽生物制品有 售开发后的产品、生物制品（药 限责任公司 品除外）、体外诊断试剂、医疗 器材、机械设备、仪器仪表。（未 取得专项许可项目除外） 与本企 经济性质 法定 企业名称 业关系 或类型 代表人 北京生物制品研究所 母公司 国有 倪道明 北京天泽生物制品有 子公司 有限责任 赵国军 限责任公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 企业名称 本期增加数 本期减少数 北京生物制品研究所 北京天泽生物制品有限责任公司 企业名称 期末数 北京生物制品研究所 87,500,000.00 北京天泽生物制品有限责任公司 2,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 企业名称 金额 比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000.00 75% 北京天泽生物制品有 1,600,000.00 80% 限责任公司 本期增加 本期减少数 数 企业名称 金额 金额 北京生物制品研究所 北京天泽生物制品有 限责任公司 期末数 企业名称 金额 比例(%) 北京生物制品研究所 144,000,000.00 75% 北京天泽生物制品有 1,600,000.00 80% 限责任公司 (4)不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系 企业名称 与本公司关系 北京四通天坛生物技术 参股公司 有限公司 所持股份比 企业名称 例 北京四通天坛生物技术 49% 有限公司 企业名称 主营业务 生物工程及产品的技术开发、技术咨 北京四通天坛生物技术 询、技术转让、技术培训、技术服务； 有限公司 信息咨询（中介除外）；林业种植；牲 畜饲养放牧；销售生物制品。 2、关联方应收应付款项余额 企业名称 报表项目 北京生物制品研究所 其他应收款 北京生物制品研究所 应付帐款 企业名称 期末数 北京生物制品研究所 502,015.01 北京生物制品研究所 7,200.00 企业名称 期初数 北京生物制品研究所 2,149,133.48 北京生物制品研究所 企业名称 性质和内容 北京生物制品研究所 往来款 北京生物制品研究所 往来款 3、关联交易 (1)根据本公司与北京生物制品研究所（以下简称“北生所”）签定的《自制材料供应合同》，本报告期按协议价或成本价分别向北生所供应自制材料、包装服务、辅助生产等3,461,142.54元； (2)本报告期本公司为北生所代垫原材料、包装物、低值易耗品等265,762.66元，代垫水、电、天然气、高压蒸气等2,477,045.73元； (3)根据本公司与北生所签定的《土地租赁合同》，本报告期支付北生所土地租赁费565,000.00元； (4)根据本公司与北生所签定的《实验动物供应及动物试验管理合同》，本报告期北生所试动费1,380,395.88元； (5)根据本公司与北生所签定的《重组酵母基因工程乙肝疫苗生产项目购并与生产合作合同》，本报告期支付北生所基因技术费280,000.00元； (6)根据本公司与北生所签定的《综合服务合同》，本报告期支付综合管理费432,500.00元； (7)截止2003年6月30日，北生所为本公司114,200,000.00元借款提供担保； 本报告期，本公司与北京四通天坛生物技术有限公司未发生关联交易。 (8)公司与北生所规定关联交易金额以往来净额结算，每半年结账一次。 八、或有事项 无 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项 无 十一、债务重组 无 十二、其他重要事项 无 七、备查文件目录 公司备查文件的目录： （一）载有法定代表人、公司财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 上述文件的原件备置在公司董事会秘书处。 北京天坛生物制品股份有限公司 二00三年七月二十三日 资产负债表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司单位：人民币元 资产 行次 流动资产: 货币资金 1 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 其他应收款 7 预付帐款 8 应收补贴款 9 存货 10 待摊费用 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 长期投资: 长期股权投资 32 长期债权投资 34 长期投资合计 38 固定资产: 固定资产原价 39 减:累计折旧 40 固定资产净值 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 51 长期待摊费用 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 递延税项: 递延税款借项 资产总计 期末数（2003年6月30日） 资产 合并 流动资产: 货币资金 45,774,567.47 短期投资 应收票据 44,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 54,387,059.96 其他应收款 3,537,492.79 预付帐款 10,908,160.18 应收补贴款 存货 112,642,349.41 待摊费用 414,488.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 227,708,118.12 长期投资: 长期股权投资 14,016,347.22 长期债权投资 长期投资合计 14,016,347.22 固定资产: 固定资产原价 327,914,221.73 减:累计折旧 118,641,671.25 固定资产净值 209,272,550.48 减：固定资产减值准备 2,310,320.69 固定资产净额 206,962,229.79 工程物资 在建工程 12,137,732.16 固定资产清理 固定资产合计 219,099,961.95 无形资产及其他资产： 无形资产 9,921,404.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,921,404.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 470,745,831.29 期末数（2003年6月30日） 资产 母公司 流动资产: 货币资金 44,980,012.73 短期投资 应收票据 44,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 51,053,545.76 其他应收款 3,531,860.89 预付帐款 10,902,760.18 应收补贴款 存货 112,642,187.41 待摊费用 409,118.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 223,563,485.28 长期投资: 长期股权投资 16,111,939.94 长期债权投资 长期投资合计 16,111,939.94 固定资产: 固定资产原价 327,832,113.73 减:累计折旧 118,619,225.93 固定资产净值 209,212,887.80 减：固定资产减值准备 2,310,320.69 固定资产净额 206,902,567.11 工程物资 在建工程 12,137,732.16 固定资产清理 固定资产合计 219,040,299.27 无形资产及其他资产： 无形资产 9,921,404.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,921,404.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 468,637,128.49 期初数（2002年12月31日） 资产 合并 流动资产: 货币资金 85,125,807.98 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 42,736,092.37 其他应收款 2,315,453.35 预付帐款 7,399,601.08 应收补贴款 存货 118,066,000.87 待摊费用 186,905.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 255,829,861.22 长期投资: 长期股权投资 15,072,940.96 长期债权投资 长期投资合计 15,072,940.96 固定资产: 固定资产原价 327,024,871.76 减:累计折旧 112,462,391.47 固定资产净值 214,562,480.29 减：固定资产减值准备 2,310,320.69 固定资产净额 212,252,159.60 工程物资 在建工程 10,759,895.76 固定资产清理 固定资产合计 223,012,055.36 无形资产及其他资产： 无形资产 10,855,328.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,855,328.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 504,770,185.54 期初数（2002年12月31日） 资产 母公司 流动资产: 货币资金 84,231,332.50 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 40,605,300.61 其他应收款 2,204,007.70 预付帐款 7,394,201.08 应收补贴款 存货 118,065,838.87 待摊费用 183,605.57 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 252,684,286.33 长期投资: 长期股权投资 17,160,881.40 长期债权投资 长期投资合计 17,160,881.40 固定资产: 固定资产原价 326,951,911.76 减:累计折旧 112,446,520.49 固定资产净值 214,505,391.27 减：固定资产减值准备 2,310,320.69 固定资产净额 212,195,070.58 工程物资 在建工程 10,759,895.76 固定资产清理 固定资产合计 222,954,966.34 无形资产及其他资产： 无形资产 10,855,328.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,855,328.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 503,655,462.07 公司负责人：倪道明财务负责人：吴振山制表人：赵钢 北京天坛生物制品股份有限公司 资产负债表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司单位：人民币元 负债和股东权益 行次 流动负债： 短期借款 68 应付票据 69 应付账款 70 预收帐款 71 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 其他应交款 80 其他应付款 81 预提费用 82 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计： 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 少数股东权益 - 股东权益： 股本 115 减：已归还投资 116 股本净额 117 资本公积 118 盈余公积 119 其中：法定公益金 120 未分配利润 121 股东权益合计 122 负债及股东权益总计 135 - 期末数(2003年6月30日) 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 114,200,000.00 应付票据 应付账款 5,031,160.44 预收帐款 13,962,709.10 应付工资 应付福利费 2,853,976.69 应付股利 - 应交税金 6,039,450.34 其他应交款 71,798.38 其他应付款 10,493,995.68 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 152,653,090.63 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计： 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 152,653,090.63 少数股东权益 523,898.17 股东权益： 股本 192,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 192,000,000.00 资本公积 52,001,715.25 盈余公积 37,591,955.04 其中：法定公益金 18,795,977.52 未分配利润 35,975,172.20 股东权益合计 317,568,842.49 负债及股东权益总计 470,745,831.29 期末数(2003年6月30日) 负债和股东权益 - 母公司 流动负债： 短期借款 114,200,000.00 应付票据 应付账款 4,662,970.14 预收帐款 13,691,039.10 应付工资 应付福利费 2,841,299.13 应付股利 - 应交税金 5,586,278.88 其他应交款 59,224.72 其他应付款 10,027,474.03 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 151,068,286.00 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计： 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 151,068,286.00 少数股东权益 - 股东权益： 股本 192,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 192,000,000.00 资本公积 52,001,715.25 盈余公积 37,479,032.20 其中：法定公益金 18,739,516.10 未分配利润 36,088,095.04 股东权益合计 317,568,842.49 负债及股东权益总计 468,637,128.49 期初数(2002年12月31日) 负债和股东权益 合并 流动负债： 短期借款 134,200,000.00 应付票据 应付账款 15,714,317.02 预收帐款 24,223,188.62 应付工资 应付福利费 2,018,917.65 应付股利 19,200,000.00 应交税金 4,826,625.59 其他应交款 32,501.13 其他应付款 15,510,407.86 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 215,725,957.87 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计： 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 215,725,957.87 少数股东权益 521,985.10 股东权益： 股本 192,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 192,000,000.00 资本公积 52,001,715.25 盈余公积 37,591,955.04 其中：法定公益金 18,795,977.52 未分配利润 6,928,572.28 股东权益合计 288,522,242.57 负债及股东权益总计 504,770,185.54 - 期初数(2002年12月31日) 负债和股东权益 - 母公司 流动负债： 短期借款 134,200,000.00 应付票据 应付账款 15,353,326.72 预收帐款 24,115,388.62 应付工资 应付福利费 2,005,870.09 应付股利 19,200,000.00 应交税金 4,720,886.98 其他应交款 31,310.87 其他应付款 15,506,436.22 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 215,133,219.50 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计： 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 215,133,219.50 少数股东权益 股东权益： 股本 192,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 192,000,000.00 资本公积 52,001,715.25 盈余公积 37,479,032.20 其中：法定公益金 18,739,516.10 未分配利润 7,041,495.12 股东权益合计 288,522,242.57 负债及股东权益总计 503,655,462.07 公司负责人：倪道明财务负责人：吴振山制表人：赵钢 北京天坛生物制品股份有限公司 利润及利润分配表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司单位：人民币元 项目 行次 一、主营业务收入 1 减：主营业务成本 4 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润 10 加：其他业务利润 11 减：营业费用 14 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润 18 加：投资收益 19 补贴收入 22 营业外收入 23 减：营业外支出 25 四、利润总额 27 减：所得税 28 少数股东权益 29 五、净利润 30 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 本报告期数（2003年1—6月） 项目 合并 一、主营业务收入 131,308,903.39 减：主营业务成本 65,444,048.85 主营业务税金及附加 854,047.64 二、主营业务利润 65,010,806.90 加：其他业务利润 -11,117.01 减：营业费用 4,988,287.05 管理费用 21,142,385.81 财务费用 2,958,574.83 三、营业利润 35,910,442.20 加：投资收益 -1,056,593.74 补贴收入 营业外收入 100,814.71 减：营业外支出 761,495.06 四、利润总额 34,193,168.11 减：所得税 5,144,655.12 少数股东权益 1,913.07 五、净利润 29,046,599.92 加：年初未分配利润 6,928,572.28 其他转入 六、可供分配的利润 35,975,172.20 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 35,975,172.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 35,975,172.20 本报告期数（2003年1—6月） 项目 母公司 一、主营业务收入 130,094,965.81 减：主营业务成本 65,444,048.85 主营业务税金及附加 780,569.79 二、主营业务利润 63,870,347.17 加：其他业务利润 -11,117.01 减：营业费用 3,982,247.17 管理费用 21,012,724.48 财务费用 2,968,092.93 三、营业利润 35,896,165.58 加：投资收益 -1,048,941.46 补贴收入 营业外收入 100,814.71 减：营业外支出 761,495.06 四、利润总额 34,186,543.77 减：所得税 5,139,943.85 少数股东权益 五、净利润 29,046,599.92 加：年初未分配利润 7,041,495.12 其他转入 六、可供分配的利润 36,088,095.04 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 36,088,095.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 36,088,095.04 上年同期数（2002年1—6月） 项目 合并 一、主营业务收入 102,921,083.20 减：主营业务成本 46,219,492.07 主营业务税金及附加 630,222.62 二、主营业务利润 56,071,368.51 加：其他业务利润 56,425.88 减：营业费用 3,108,581.15 管理费用 23,054,760.97 财务费用 3,240,514.39 三、营业利润 26,723,937.88 加：投资收益 -1,477,639.20 补贴收入 营业外收入 1,186,066.74 减：营业外支出 884,015.49 四、利润总额 25,548,349.93 减：所得税 5,161,214.82 少数股东权益 77,530.59 五、净利润 20,309,604.52 加：年初未分配利润 12,447,971.87 其他转入 六、可供分配的利润 32,757,576.39 减：提取法定盈余公积 2,061,972.69 提取法定公益金 2,061,972.69 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 28,633,631.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,360,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 13,273,631.01 上年同期数（2002年1—6月） 项目 母公司 一、主营业务收入 99,042,040.54 减：主营业务成本 43,468,488.20 主营业务税金及附加 599,838.26 二、主营业务利润 54,973,714.08 加：其他业务利润 56,425.88 减：营业费用 2,912,452.82 管理费用 22,722,860.58 财务费用 3,250,398.70 三、营业利润 26,144,427.86 加：投资收益 -1,167,516.82 补贴收入 营业外收入 1,186,066.74 减：营业外支出 884,015.49 四、利润总额 25,278,962.29 减：所得税 4,969,357.77 少数股东权益 五、净利润 20,309,604.52 加：年初未分配利润 12,560,894.71 其他转入 六、可供分配的利润 32,870,499.23 减：提取法定盈余公积 2,030,960.45 提取法定公益金 2,030,960.45 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 28,808,578.33 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 15,360,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 13,448,578.33 公司负责人：倪道明财务负责人：吴振山制表人：赵钢 北京天坛生物制品股份有限公司 现金流量表 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回 25 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 金额（2003年度1—6月） 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 117,344,752.99 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,159,009.90 现金流入小计 119,503,762.89 购买商品、接受劳务支付的现金 46,748,352.54 支付给职工以及为职工支付的现金 22,008,491.18 支付的各项税费 14,571,887.41 支付的其他与经营活动有关的现金 17,127,377.82 现金流出小计 100,456,108.95 经营活动产生的现金流量净额 19,047,653.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回 116,231.12 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 116,231.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,041,046.73 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17,041,046.73 投资活动产生的现金流量净额 -16,924,815.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,474,078.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 71,474,078.84 筹资活动产生的现金流量净额 -41,474,078.84 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39,351,240.51 金额（2003年度1—6月） 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 116,300,265.03 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 952,009.90 现金流入小计 117,252,274.93 购买商品、接受劳务支付的现金 46,961,093.58 支付给职工以及为职工支付的现金 22,008,491.18 支付的各项税费 14,115,606.25 支付的其他与经营活动有关的现金 15,028,657.24 现金流出小计 98,113,848.25 经营活动产生的现金流量净额 19,138,426.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产和其他长期资产所收回 116,231.12 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 116,231.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,031,898.73 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 17,031,898.73 投资活动产生的现金流量净额 -16,915,667.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 30,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 30,000,000.00 偿还债务所支付的现金 50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 21,474,078.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 71,474,078.84 筹资活动产生的现金流量净额 -41,474,078.84 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -39,251,319.77 公司负责人：倪道明财务负责人：吴振山制表人：赵钢 北京天坛生物制品股份有限公司 现金流量表（续） 编制单位：北京天坛生物制品股份有限公司单位：人民币元 补充资料 附注 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 金额（2003年度1—6月） 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 29,046,599.92 加：计提的资产减值准备 -705,652.77 固定资产折旧 8,339,144.64 无形资产摊销 933,924.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -227,582.74 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 174,164.41 固定资产报废损失 117,715.11 财务费用 2,968,092.93 投资损失（减：收益） 1,056,593.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,516,592.66 经营性应收项目的减少（减：增加） -15,515,126.19 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,526,660.66 其他 -1,130,151.11 经营活动产生的现金流量净额 19,047,653.94 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 45,774,567.47 减：现金的期初余额 85,125,807.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,351,240.51 金额（2003年度1—6月） 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 29,046,599.92 加：计提的资产减值准备 -801,036.13 固定资产折旧 8,332,570.30 无形资产摊销 933,924.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -225,512.74 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 174,164.41 固定资产报废损失 117,715.11 财务费用 2,968,092.93 投资损失（减：收益） 1,048,941.46 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 7,516,592.66 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,322,834.14 经营性应付项目的增加（减：减少） -14,518,726.92 其他 -1,132,064.18 经营活动产生的现金流量净额 19,138,426.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 44,980,012.73 减：现金的期初余额 84,231,332.50 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -39,251,319.77 公司负责人：倪道明财务负责人：吴振山制表人：赵钢 |
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