河北宝硕股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.22 14:29 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
河北宝硕股份有限公司2003年半年度报告 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司半年度财务报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司负责人董事长周山先生、总经理李纪先生，公司主管会计工作负责人副总经理兼总会计师王海棠女士及会计机构负责人计划财务部经理刘漠梅女士声明：保证2003年半年度报告中财务报告的真实、完整。 河北宝硕股份有限公司董事会 目 录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 第八节 备查文件 第二节 公司基本情况 （一）公司的基本情况简介 1、公司法定中文名称：河北宝硕股份有限公司 法定英文名称：HEBEI BAOSHUO CO.,LTD. 英文名称缩写：HBC 2、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：宝硕股份 股票代码：600155 3、公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176号 公司办公地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路175号（邮编：071051） 公司国际互联网址：http://www.baoshuo.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：周山 5、公司董事会秘书：何胜利 联系电话：（0312）3109607 传 真：（0312）3109605 电子信箱：[email protected] 公司证券事务代表：赵长栓 联系电话：（0312）3109607 传 真：（0312）3109605 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网址：http：//www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998年7月21日 公司变更注册登记日期：2001年7月26日 登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001000935 税务登记号码：13060070083878-7 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 地址：河北省石家庄市裕华西路158号 （二）公司主要财务数据和指标（单位：人民币元） 本报告期末 上年度期末 项 目 调整后 流动资产 934,515,943.11 906,218,299.29 流动负债 992,437,136.74 870,578,355.00 总资产 2,571,796,538.25 2,283,955,229.54 股东权益（不含少数股东 836,903,367.14 850,202,213.94 权益） 净资产 2.029 2.061 调整后的每股净资产 2.005 2.036 项 目 报告期（1－6月） 上年同期 净利润 27,606,777.38 27,666,312.24 扣除非经常性损益后的 27,001,655.56 27,012,458.11 净利润 每股收益（全面摊薄） 0.0669 0.0671 每股收益（加权平均） 0.0669 0.0671 净资产收益率（全面摊薄） 3.299 3.387 净资产收益率（加权平均） 3.247 3.450 经营活动产生的现金流量 57,083,193.85 32,893,470.74 净额 上年度期末 本报告期末比 项 目 年初数增减 调整前 （％） 流动资产 906,218,299.29 3.12 流动负债 911,828,355.00 14.00 总资产 2,283,955,229.54 12.60 股东权益（不含少数股东 808,952,213.94 -1.56 权益） 净资产 1.961 -1.55 调整后的每股净资产 1.936 -1.52 本报告期比上 项 目 年同期增减 （％） 净利润 -0.22 扣除非经常性损益后的 -0.04 净利润 每股收益（全面摊薄） -0.22 每股收益（加权平均） -0.22 净资产收益率（全面摊薄） -2.57 净资产收益率（加权平均） -2.75 经营活动产生的现金流量 73.54 净额 说明： 1、根据财政部修订的《资产负债表日后事项》准则要求，对公司比较会计报表所属期间涉及的现金股利分配事项进行追溯调整，调增上年度未分配利润41,250,000.00元,调减上年应付股利41,250,000.00元。 2、以上财务数据与指标均按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号-年度报告的内容与格式》以及中国证监会颁布的其他有关信息披露规范的相关规定填列或计算。 注：扣除的非经常性损益项目和金额（单位：人民币元） 项 目 金额 合并价差摊销 324,589.92 基金投资收益 6,349.84 长期投资收益 20,000.00 营业外收支净额 254,182.06 合 计 605,121.82 第三节 股本变动和主要股东持股情况 （一）报告期内，公司股本总数及股本结构未发生变化。 （二）截止2003年6月30日，公司股东总数为 63,577户。 （三）前10名股东持股情况 前十名股东持股情况 股东名称 年度内 年末持股 比例 股份类别 增减 数量（股） （％） 河北宝硕集 0 260,300,000 63.10 未流通 团有限公司 浙江传化集 0 32,200,000 7.81 未流通 团有限公司 兴和基金 1,014,065 1,380,453 0.33 已流通 顾丽娅 366,123 366,123 0.09 已流通 高峰 22,000 163,378 0.04 已流通 韩彩琴 0 153,200 0.04 已流通 黄驭卿 -9,986 150,000 0.04 已流通 管惠明 148,437 148,437 0.04 已流通 杨春莲 26,600 125,000 0.03 已流通 靖钰 120,000 120,000 0.03 已流通 股东名称 质押或冻结的 股东性质 股份数量 河北宝硕集 74,500,000 国家股股东 团有限公司 （质押） 111,000,000 （冻结） 浙江传化集 无 社会法人股股东 团有限公司 兴和基金 未知 社会公众股股东 顾丽娅 未知 社会公众股股东 高峰 未知 社会公众股股东 韩彩琴 未知 社会公众股股东 黄驭卿 未知 社会公众股股东 管惠明 未知 社会公众股股东 杨春莲 未知 社会公众股股东 靖钰 未知 社会公众股股东 说明： 1、公司持股5%以上股东为河北宝硕集团有限公司(以下简称宝硕集团)、浙江传化集团有限公司。2002年12月19日，宝硕集团将其所持公司股权7,450万股质押，质押期限2002年12月19日至2004年8月18日。截至2003年6月30日，宝硕集团持有的公司股权总共11,100万股被司法冻结，其中：原被司法冻结的4,000万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自2003年3月5日至2003年9月4日；原被司法冻结的750万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限2003年3月25日至2003年9月25日；原被司法冻结的3,850万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自2003年6月9日至2003年12月9日；原被司法冻结的2,500万股公司股权冻到期后已被续冻，冻结期限自2003年5月14日至2003年11月15日。 报告期内，浙江传化集团公司所持公司股权未发生质押、冻结事宜。 2、前十名股东中，公司国家股股东与社会法人股股东、其他社会公众股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司社会法人股股东与其他社会公众股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；公司未知其他社会公众股股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会公众股股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前十名股东。 4、报告期内，公司控股股东未发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 1、2003年6月17日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了侯方海先生辞去独立董事职务及增补申富平先生为公司独立董事的议案，有关上述董事会会议决议公告刊登于2003年6月18日的《中国证券报》、《上海证券报》。 截至本报告刊登日，该议案已经公司于2003年7月20日召开的2003年度第一次临时股东大会批准实施。 2、报告期内，公司未发生监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 第五节 管理层讨论与分析 （一）经营成果以及财务状况简要分析 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减幅度 总资产 2,571,796,538.25 2,283,955,229.54 12.60 股东权益 836,903,367.14 850,202,213.94 -1.56 2003年1-6月 2002年1-6月 主营业务收入 756,566,575.80 511,158,708.16 48.01 主营业务利润 117,543,276.57 102,111,053.53 15.11 净利润 27,606,777.38 27,666,312.24 -0.22 现金及现金等价 -36,100,165.42 35,045,839.53 -203.01 物净增加额 注： 1、总资产增加系合并报表范围扩大所致； 2、股东权益减少系上年度现金股利分配预案追溯调整所致； 3、主营业收入增加系合并报表范围扩大及产销量较上年同期上升所致； 4、主营业务利润增加系系主营业务收入增加所致； 5、净利润减少系期间费用增加所致； 6、现金及现金等价物减少系筹资活动产生的现金净流量较去年同期减少所致。 （二）报告期内，对公司具有重要影响事项分析 鉴于公司位于国务院批准的保定国家高新技术产业开发区内，并已经河北省科学技术厅冀科高字[2001]20号文批准认定为高新技术企业，符合财政部和国家税务总局财税字[1994]001号文件《关于企业所得税若干优惠政策的通知》中规定的国务院批准的高新技术产业开发区内并经有关部门认定为高新技术企业的企业可减按15%的税率征收所得税。2002年度，公司经有关税务部门的批准，按照15%的税率缴纳所得税，目前公司正积极申请2003年继续享受15%的企业所得税率的优惠。 公司目前尚未取得有关税务部门的批准，2003年上半年将按照33%的 税率缴纳企业所得税，故这将在一定程度上影响公司本报告期内的利润指标。 （三）报告期内公司的经营情况 1、公司的主营业务范围及其经营情况 公司主营业务为塑料制品（主要包括PVC管材管件、PE农地膜、BOPP薄膜、PVC异型材及塑钢门窗等）和化工产品（主要包括PVC树脂、离子膜烧碱、木糖醇等）的生产和销售。 2003年上半年，公司在认真总结2002年度生产经营成果的基础上，按照本年度经营目标加强各项管理、深挖内部潜力、优化各项指标、降低成本费用、调整营销策略，强化对独立核算单位的财务监督和检查，保持了公司稳定、健康的发展。 报告期内，公司实现主营业务收入756,566,575.80元，比上年同期增长48.01%，实现净利润27,606,777.38元，比上年同期增长-0.22%。 2、按行业分析（单位：人民币元） 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入 （%） 比上年增减 塑料加工 657,516,187.67 568,772,092.36 13.50 215,790,474.50 化工产品 127,773,434.42 97,010,772.33 24.08 31,790,743.90 其中： 4,326,039.49 4,209,076.64 2.71 2,753,173.58 关联交易 主营业务成本 毛利率 比上年增减 比上年增减 塑料加工 224,352,803.39 -8.53 化工产品 6,604,596.50 18.27 其中： 2,733,099.27 -3.45 关联交易 3、公司主要产品情况 占公司主营业务收入或者主营业务利润10%以上的产品包括：PE农用薄膜、BOPP薄膜、PVC管材、PVC异型材及塑钢门窗、氯碱产品，其中：PE农用薄膜、BOPP薄膜、PVC管材、及PVC异型材及塑钢门窗产品属于塑料加工行业，氯碱产品属于化工行业。其业务情况如下（单位：人民币元）： 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） PE农用薄膜 264,646,560.00 222,645,148.44 15.87 BOPP薄膜 126,899,935.32 116,906,571.27 7.87 PVC管材 83,771,917.14 65,624,752.91 21.66 PVC异型材 134,433,432.31 121,415,291.66 9.68 及塑钢门窗 氯碱产品 103,112,369.29 73,012,832.23 29.19 其中： 4,326,039.49 4,209,076.64 2.71 关联交易 关联交易的 公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交 定价原则 易原则协议，并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格。 关联交易必 公司关联交易均属于正常的业务购销活动，在较大程度上支持了 公司的生产经营和持续发展。 要性、持续 性的说明： 主营业务收入比 主营业务成本 毛利率 上年增减 比上年增减 比上年增减 PE农用薄膜 67,876,740.64 67,863,732.47 -5.47 BOPP薄膜 24,440,667.99 49,025,482.04 -25.87 PVC管材 13,557,484.79 9,540,004.46 1.54 PVC异型材 80,802,034.54 72,288,088.00 1.29 及塑钢门窗 氯碱产品 17,807,016.02 -7,374,132.24 23.43 其中： 2,753,173.58 2,733,099.27 -3.45 关联交易 关联交易的 定价原则 关联交易必 要性、持续 性的说明： 4、主营业务分地区情况（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 省内 207,056,057.06 57.80 省外 169,569,250.96 44.63 5、报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构及主营业务盈利能力未发生重大变化。 6、报告期内，公司无其他对公司净利润产生重大影响的经营业务。 7、报告期内，单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到10%。 8、报告期内公司经营中出现的问题与困难 （1）国内塑料加工行业发展迅猛，行业内部竞争日趋激烈； （2）国际石油价格居高不下，今年塑料原料价格也一直保持较高的水平，尽管公司销售收入有一定幅度的增长，但利润率下降，致使公司净利润较上年同期略有降低； （3）由于国内近两年BOPP薄膜生产能力的迅速扩大，导致整个BOPP行业供大于求，市场竞争加剧，产品价格下滑幅度较大，这使公司BOPP薄膜业务的利润较去年同期大幅下降； （4）公司所属地区保定市处于"非典"疫区，公司的生产和部分产品的销售受到了一定的影响，致使期间费用增加，对公司的利润造成了一定的影响； （5）随着公司快速发展，整体规模不断扩大，在资金需求量增大的的同时，对公司管理观念、人才结构及风险控制等方面提出了更高的要求。 （四）公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金，以前期间募集资金的使用也未延续到报告期。 2、报告期内非募集资金投资情况 （1）合资组建保定宝硕门窗发展有限公司 该公司系公司与公司控股子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司合资组建，该公司注册资本为2,000万元，其中：公司出资200万元，占该公司注册资本的10%，保定宝硕新型建筑材料有限公司出资1,800万元，占该公司注册资本的90%。该公司注册地址为河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路169号，法定代表人为周山，经营范围为各类门窗组装及销售。该公司年生产规模为50万平方米。报告期内，该公司实现销售收入19.54万元，利润总额-28.76万元。 （2）合资组建常州宝硕宏图塑胶有限公司 经公司董事会研究决定，公司拟与常州市宏图塑料制品有限公司合资组建常州宝硕宏图塑胶有限公司，该公司注册资本拟为4,000万元，其中：公司拟出资1,200万元，占该公司注册资本的30%，常州市宏图塑胶制品有限公司拟出资2,800万元，占该公司注册资本的70%。该公司经营范围拟为生产、销售给水用UPVC、PPR管件和市政排污管件以及其他相关产品。该公司年生产规模为3,000吨。目前正在办理工商注册登记手续。 （3）合资组建保定宝通新型塑料包装材料有限公司 经公司董事会研究决定，公司拟与河北保定星光集团有限公司、香港豪通国际有限公司合资组建保定宝通新型塑料包装材料有限公司，该公司注册资本拟为9,960万元，其中：公司拟出资2,988万元，占该公司注册资本的30%，河北保定星光集团有限公司拟出资4,482万元，占该公司注册资本的45%，香港豪通国际有限公司拟出资2,490万元，占该公司注册资本的25%。该公司注册地址河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路175号，法定代表人为周山，经营范围为生产以BOPP薄膜为主的塑料包装材料系列产品及相关产品。该公司的年生产规模为25,000吨。目前正在办理工商注册登记手续。 （4）合资组建宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司 经公司董事会研究决定，公司拟与公司控股子公司保定宝硕新型建筑材料有限公司、香港嘉汇发展有限公司合资组建宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司，该公司注册资本拟为1,200万美元，其中：公司拟出资4,980万元，占该公司注册资本的50%，保定宝硕新型建筑材料有限公司拟出资2,490万元，占该公司注册资本的25%，，香港嘉汇发展有限公司拟出资2,490万元，占该公司注册资本的25%。该公司经营范围拟为生产和销售UPVC管材、PE管材管件，分期建设，年设计生产能力为32,000吨。目前正在办理工商注册登记手续。 第六节 重要事项 （一）公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，加强信息披露，做好投资者关系管理工作。 公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的要求，上市公司聘任独立董事至少包括一名会计专业人士，公司第二届董事会第十二次会议已审议通过了侯方海先生辞去公司独立董事职务并增补会计专业人士申富平先生为公司独立董事的议案，截至本半年度报告刊登日，该项议案已获得公司2003年度第一次临时股东大会批准。 目前，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在差异。 （二）报告期内公司利润分配方案执行情况、公司2002年度发行新股方案的执行情况及公司利润分配预案、资本公积转增股本预案 1、报告期内公司利润分配方案的执行情况 2003年1月27日，公司第二届董事会第九次会议审议通过了公司2002年度利润分配方案：以2002年末总股本41,250万股为基数，向全体股东按每10股派发现金1.00（含税）元，共计派发4,125万元，该方案已经2003年3月1日召开的公司2002年度股东大会批准实施。2003年3月21日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登了公司2002年度分红派息实施公告，股权登记日为2003年3月27日，除权除息日为2003年3月28日，红利发放日为2003年4月15日。 2、报告期内公司2002年度发行新股方案的执行情况 公司于2002年9月12日召开的公司2002年度第一次临时股东大会批准实施的公司2002年度增资配股方案尚在进行之中。 3、 报告期内，公司不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 （二）报告期内，公司无重大诉讼仲裁事项。 （三）报告期内公司发生的资产购买、出售事项 1、关于公司将所拥有的保定中产新型塑料包装材料有限公司（以下简称中产公司）75%的股权转让宝硕集团的情况 为了改善公司资产结构，保证资产质量，推动公司的长远发展，根据公司第二届董事会第十次会议决议，公司拟将所拥有中产公司75%的股权转让给宝硕集团，并与宝硕集团签署了《股权转让协议》。 本次交易协议的主要内容： （1）协议双方 出售方：河北宝硕股份有限公司 购买方：河北宝硕集团有限公司 （2）定价原则 本次交易的定价参照河北华安会计师事务所有限公司冀华会审[2003]2016号《审计报告》，以中产公司的净资产作为股权转让确定的依据，乘以转让方的股权比例，得出股权转让的总金额。 （3）交易金额 经河北华安会计师事务所有限公司审计，截至2002年12月31日，中产公司净资产为2,486.86万元，协议双方以审计后净资产的价值为定价依据,交易金额为1,865.15万元。 （4）交易结算方式 议生效后一个月内将本次交易金额一次性支付到转让方指定的银行帐户。 本次董事会会议决议公告、关联交易公告、独立财务顾问报告刊登于2003年3月4日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）本次股权转让的进展情况 本次股权转让相应的工商变更手续已经办理完毕。 （6）本次股权转让对公司财务状况和经营成果的影响 经审计后的中产公司最近一年主要财务指标（单位：万元）： 项目 2002年12月31日 资产总额 7,055 负债总额 4,568 净资产 2,487 项目 2002年1-12月 主营业务收入 2,900 主营业务利润 410 净利润 -262 从上述指标分析，本次交易有利于提升公司质量，减轻公司负担，增强公司盈利能力，提高公司经营业绩。 2、关于公司将所拥有的保定德玛斯新型建筑材料有限公司（以下简称德玛斯公司）75%的股权转让给宝硕集团的情况 为了改善公司资产结构，保证资产质量，推动公司的长远发展，根据公司第二届董事会第十二次会议决议，公司拟将所拥有德玛斯公司75%的股权转让给宝硕集团，并与宝硕集团签署了《股权转让协议》。 本次交易协议的主要内容： （1）协议双方 出售方：河北宝硕股份有限公司 购买方：河北宝硕集团有限公司 （2）定价原则 转让资产的定价参照河北华安会计师事务所有限公司冀华会审[2003]2012号《审计报告》，以德玛斯公司的2002年12月31日的净资产作为股权转让确定的依据，乘以转让方的股权比例，得出股权转让的总金额。 （3）交易金额 经河北华安会计师事务所有限公司审计，截至2002年12月31日，德玛斯公司净资产为3,715.09万元，协议双方以审计后净资产的价值为定价依据,交易金额为2,786.32万元。 （4）交易结算方式 协议生效后三个月内将本次交易金额一次性支付到转让方指定的银行帐户 本次董事会会议决议公告、关联交易公告、独立财务顾问报告刊登于2003年6月18日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （5）本次股权转让的进展情况 本次股权转让已经公司2003年7月20日召开的2003年度第一次临时股东大会批准实施，本次股权转让的工商变更手续尚未办理。 （6）本次转让对公司财务状况和经营成果的影响 经审计后的德玛斯公司最近一年及最近一期的主要财务指标（单位：万元）： 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 资产总额 21,300 20,091 负债总额 17,682 16,376 净资产 3,618 3,715 项目 2003年1-6月 2002年1-12月 主营业务收入 6,453 11,164 主营业务利润 771 1,632 净利润 -107 -42 从上述指标分析，本次交易有利于提升公司资产质量，增强公司盈利能力，提高公司经营业绩。 3、关于公司无偿受让宝硕集团所拥有的宝硕牌商标的情况 为了进一步理顺"宝硕"牌商标使用权的关系，保持本公司资产的完整性和独立性，促进公司品牌战略更好的实施，推动公司的长远发展，根据公司第二届董事会第十二次会议，公司拟无偿受让宝硕集团所拥有"宝硕"牌注册商标，并与宝硕集团签署了《商标转让协议》。 （1）协议双方 受让方：河北宝硕股份有限公司 转让方：河北宝硕集团有限公司 （2）交易金额 根据公司与集团公司签定的《商标转让协议》，本次交易的价格为零，该商标转让后，不影响本公司和集团公司的资产帐面价值。 （3） 本次交易的目的及对公司的影响 本次交易可进一步理顺"宝硕"牌商标使用权的关系，保证本公司资产的完整性和独立性，促进公司品牌战略更好的实施，对公司的战略发展具有战略意义。 本次董事会会议决议公告刊登于2003年6月18日的《中国证券报》和《上海证券报》。 （4）本次交易的进展情况 本次交易国有资产管理部门正在审批之中，相关的变更手续尚未办理。 （5）本次交易对公司财务状况和经营成果未产生影响。 (四)重大关联交易事项 1、公司关联交易均按照公平、公正的原则与各关联方签定了关联交易协议，并根据协议参照市场价格确定具体关联交易价格，具体详见《会计报表附注》。 （1）本公司向关联方采购货物列示情况如下： 关联方名称 采购项目 购货金额（元） 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 原材料、辅助材 9,118,679.39 80.39 料、水、汽、电 保定宝康塑胶母料有限公司 原材料 2,190,301.62 19.31 保定宝硕宇泰工贸有限公司 辅助材料 27,008.55 0.24 保定亨特王纸箱有限公司 辅助材料 7,119.11 0.06 （2）本公司向关联方销售货物项目列示如下： 关联方名称 销售项目 销售金额(元 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 原材料、产品、电 5,410,699.72 100.00 （3）本公司向关联方接受劳务项目列示如下： 关联方名称 金额(元 比例(%) 河北宝硕集团有限公司 518,750.00 100.00 上述购销关联交易均属于正常的生产经营活动，对公司未产生不公允的影响。 2、 报告期内，公司资产、股权转让发生的关联交易为公司将所拥有的保定中产新型塑料包装材料有限公司75%的股权转让给宝硕集团、将所拥有的保定德玛斯新型建筑材料有限公司75%的股权转让给宝硕集团、无偿受让了宝硕集团所拥有的"宝硕"牌商标，具体详见第十节（二）。 3、关联方债权、债务及担保事项列示如下（单位：人民币元）： 项目 期末余额 期初余额 应收帐款 河北宝硕集团有限公司 344,878.59 其他应收款 保定宝康塑胶母料有限公司 164,700.00 保定轶思达塑料包装材料有限公司 194,920.00 保定宝硕宇泰工贸有限公司 806,000.00 保定宝来塑料包装材料有限公司公司 90,211,019.22 应付帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 159,558.53 148,198.53 保定亨特王纸箱有限公司 543,128.96 748,245.30 保定轶思达塑料包装材料有限公司 875.75 保定宝康塑胶母料有限公司 5,119,417.93 其他应付帐款 河北宝硕集团有限公司 2,294,540.42 预付帐款 保定宝康塑胶母料有限公司 1,056,083.05 担保：截至报告期末，宝硕集团为公司提供借款担保金额为25,935.9万元、保定宝康塑胶母料有限公司为公司提供借款担保金额为2,000万元、保定德玛斯新型建筑材料有限公司为公司提供借款担保金额为70万元。 以上关联方之间的债权、债务事项均属于正常的业务购销活动，均按照相应的合同日期正常结算，无任何迹象表明存在坏帐情况；关联方为公司提供担保，在较大程度上支持了公司的生产经营和持续发展。 4、公司其他关联交易 a、公司与宝硕集团共同执行2002年签定的《土地租赁协议》，租赁期20年，租赁土地面积共208,616.70平方米，年租金额为834,466.80元。本报告期向集团公司支付上述土地租赁费417,233.40元。 b、宝硕集团以原值为31,651,999.75元的土地为本公司提供借款抵押，为本公司取得长期借款3,700万元。 （五）报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司未发生重大担保事项。 3、报告期内未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。 （六）报告期内公司或持有公司5%以上（含5%）的股东没有发生或以前发生但延续到报告期的公司经营成果、财务状况发生重要影响的承诺事项。 （七）公司2003年度半年度报告经河北华安会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见，签字注册会计师为齐正华、李钰。公司为本次财务报告审计支付给河北华安会计师事务所有限公司的审计费用为230,000元。 （八）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况、公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 （九）已披露重要信息索引 1、公司第二届董事会第九次会议决议公告及召开公司2002年度股东大会的公告、公司第二届监事会第四次会议决议公告、公司2002年度报告及摘要刊登于2003年1月29日的《中国证券报》、《上海证券报》及中国证监会指定国际互联网址：http：//www.sse.com.cn，在"上市公司资料检索"中输入本公司股票代码查询（下同）。 2、公司2002年度股东大会会议决议公告、公司第二届董事会第十次会议决议公告及公司关联交易公告刊登于2003年3月4日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、公司2002年度分红派息实施公告刊登于2003年3月1日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、公司第二届董事会第十一次会议决议公告及公司二零零三年第一季度报告刊登于2003年4月23日的《中国证券报》、《上海证券报》及中国证监会指定国际互联网址：http：//www.sse.com.cn。 5、公司第二届董事会第十二次会议决议公告、公司关联交易公告、公司独立董事声明及公司声明刊登于2003年6月18日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6、原被司法冻结的4,000万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自2003年3月5日至2003年9月4日，此次董事会公告刊登于2003年3月7日的《中国证券报》、《上海证券报》；原被司法冻结的750万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限2003年3月25日至2003年9月25日，此次董事会公告刊登于2003年3月27日的《中国证券报》、《上海证券报》；原被司法冻结的3,850万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自2003年6月9日至2003年12月9日，此次董事会公告刊登于2003年6月11日的《中国证券报》、《上海证券报》；原被司法冻结的2,500万股公司股权冻到期后已被续冻，冻结期限自2003年5月14日至2003年11月15日，此次董事会公告刊登于2003年5月11日的《中国证券报》、《上海证券报》。 第七节 财务报告 （一)审计报告 河北华安会计师事务所有限公司冀华会审字[2003]2072号。 河北宝硕股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的河北宝硕股份有限公司（以下简称宝硕股份）2003年6月30日的合并与母公司资产负债表、2003年1-6月份的合并与母公司利润表及利润分配表、2003年1-6月份的合并与母公司现金流量表。这些会计报表的编制是宝硕股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了宝硕股份2003年6月30日的财务状况以及2003年1-6月份的经营成果及现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 齐正华 中国注册会计师 李 钰 中国石家庄市裕华西路158号 2003年7月20日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 河北宝硕股份有限公司（以下简称公司或本公司）1998年经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准，由河北保塑集团有限公司（以下简称集团公司）独家发起，以募集设立方式设立。1998年9月18日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。上市初公司股本为20000万股，经过2000年8月份以资本公积转增股本后，公司股本为26000万股。根据公司2000年度第一次临时股东大会审议通过并经中国证券监督管理委员会石家庄监督特派办事处石特派办[2000]49号文和中国证券监督管理委员会以证监公司字[2000]185号文、财政部财管字[2000]66号文批准，公司以总股本26000万股为基数，每10股配售2.30769股，公司股本变更为27500万股。根据2001年5月9日召开的2000年度股东大会决议，公司于2001年5月17日以2000年末总股本27500万股为基数，每10股转增5股，公司股份总数增至41250万股。2001年7月26日，公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记，注册资本变更为41250万元，注册号为1300001000935。 本公司属塑料加工行业，同时经营部分化工产品，公司经营范围：塑料制品、管材、棚膜、地膜、复合包装材料、合成材料、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液氯、漂液、次氯酸钠、、木糖、木糖醇、糠醇、塑钢门窗及零部件、异型材、土工膜、热收缩包装材料的生产销售；塑料半成品、化工原料（不含易燃、易爆、毒害品）、化工产品（不含化学危险品）的批发、零售；经营本企业自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务，但国家限定公司经营和禁止进出口的商品及技术除外。 公司注册地址：河北省保定国家高新技术产业开发区朝阳北路176号。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 公司及纳入并表范围的子公司均执行财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率，折算为人民币入帐；期末外币帐户按期末市场汇率进行调整，所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值，属于收益性支出的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资在取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息计入投资成本，持有期间所获得的现金股利或利息，于实际收到时冲减投资的帐面价值。处置短期投资时，将短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法，按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备，短期投资跌价准备按投资类别计算确定，预计的短期投资跌价损失计入当期损益。 8、坏帐核算方法 坏帐损失采用备抵法核算，实际发生坏帐时冲减坏帐准备金。坏帐准备的计提范围为应收款项（包括应收帐款和其他应收款），计提方法为帐龄分析法，公司根据以往经验、债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息，确定坏帐准备的计提比例如下： 帐龄 比例（%） 一年以内（含一年） 1 一至两年（含两年） 5 两至三年（含三年） 8 三至四年（含四年） 30 四至五年（含五年） 50 五年以上 100 坏帐按以下原则确认： （1）因债务人破产,按法律程序清偿后,确实无法收回的应收款项； （2）因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回的应收款项； （3）因债务人逾期三年未履行偿债义务,并有足够证据表明无法收回或收回的可能性极小，经公司董事会或有关部门批准,可以列作坏帐的应收款项。 9、存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物等，各类存货按取得时的成本入帐，存货日常核算采用实际成本法，存货发出按加权平均法核算，低值易耗品按领用时一次摊销法核算，包装物按领用时一次摊销法核算。 公司存货采用永续盘存制，期末按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐。 （2）长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）或虽然占该单位有表决权资本总额不足50%但具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 （3）长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算从成本法改为权益法时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额处理，股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销。没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销，贷方差额按不低于10年的期限平均摊销。（4）长期股权投资在处置时，将投资的帐面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 11、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 （2）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （3）长期债权投资的的初始投资成本减去已到期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 （4）长期债权投资在处置时，按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额，作为当期投资损益。 12、长期投资减值准备的确认标准及计提方法 公司在期末对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于长期投资帐面价值，计提长期投资减值准备，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计入当期损益。 13、委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入帐，期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。期末若有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 14、固定资产及累计折旧核算方法 （1）固定资产是指使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也作为固定资产。 （2）固定资产在取得时，按取得时的成本入帐。 （3）公司对除按规定单独估价入帐的土地和已提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产均采用平均年限法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限、预计残值率及年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 2035 5 4.752.71 通用设备 1215 5 7.926.33 专用设备 1015 5 9.506.33 运输工具 810 5 11.879.50 其他 510 5 19.009.50 *注：富太公司、宝来公司、德玛斯公司、宝硕型材和宝源公司系中外合资企业，固定资产残值率为10%。 （4）固定资产减值准备：公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 15、在建工程核算方法 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按关于计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。 公司在期末对在建工程进行检查，对各项在建工程的可收回金额进行估计，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计在3年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 16、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产以取得时的实际成本计价。 （2）自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。在研究与开发过程中发生的材料费用、直接参与开发人员的工资及福利费、开发过程中发生的租金、借款费用等，直接计入当期损益。 （3）无形资产自取得当月起在预计有效使用年限内分期平均摊销，计入损益。 （4）无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。筹建期间所发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、借款费用的核算方法 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入当期财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为当期财务费用。 19、应付债券的核算方法 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额计入应付债券；债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 20、收入确认原则 （1）销售商品 a.企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； b.企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； c.与交易相关的经济利益能够流入企业； d.相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，则在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： a.如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本； b.如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失； c.如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠的计量时，确认利息收入和使用费收入。 21、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税。 22、会计政策变更 根据财政部修订的《企业会计准则-资产负债表日后事项》文件的规定，本公司自2003年7月1日起执行修订的该企业会计准则，同时，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整。此项会计政策变更增加期初未分配利润41,250,000.00元，减少期初应付股利41,250,000.00元。 23、合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字[1995]11号《关于印发（合并会计报表暂行规定）的通知》和财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项 目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销。 （1）合并范围：本公司将拥有50%以上股权或虽不足50%但拥有实际控制权的 子公司纳入合并会计报表的编制范围； （2）公司在编制合并会计报表过程中，按照有关规定，对下列事项进行了抵销： a.公司内部投资与被投资企业权益性资本； b.公司与被投资企业之间的内部债权债务； c.公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； d.母子公司采用的会计制度不同，由此产生的差异根据重要性原则进行调整。 三、税项 1、增值税：本公司除PE农用薄膜免征增值税外，其他产品销售执行17%的税率； 2、营业税：按照应纳税营业额的5%计缴； 3、城建税和教育费附加：分别按照应缴纳流转税额的7%和3.5%计缴； 4、所得税：根据保定市地方税务局保地税函[2002]150号批复文件，本公司符合国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业，减按15%的税率征收所得税的有关规定，目前公司正积极申请2003年继续享受15%的企业所得税率的优惠。本报告期公司预按33%的所得税税率计算所得税。 富太公司、宝来公司、宝硕型材、德玛斯公司、宝源公司系中外合资企业，享受免二减三的优惠政策，除富太公司所得税税率为7.5%外，其余公司本期所得税税率为0。 管材公司系注册在高开区内的高新技术企业，所得税税率为15%。 深圳公司系注册在深圳市的公司，所得税税率为15%。 门窗公司所得税税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 投 资金额 母 公司权益 保定富太塑料包装 1080万美元 4596万元 40% 材料有限公司 保定德玛斯新型建筑 557.6万美元 3620.9万元 75% 材料有限公司 保定宝硕新型建筑 1200万美元 7464.9万元 75% 材料有限公司 河北宝硕管材有限公司 10000万元 7000万元 70% 保定宝源新型塑料 9960万元 7463.5万元 75% 包装材料有限公司 保定宝硕光明塑料 357.6万元 232.4万元 65% 门窗制造有限公司 新疆克拉玛依宝硕 2000万元 1121.4万元 51% 管材有限公司 北京宝硕新型 200万元 200万元 100% 建材有限公司 保定宝来塑料包装 840万美元 630万美元 75% 材料有限公司 保定市城市信用社 6118万元 40万元 0.7% 股份有限公司 深圳市宝硕投资 2000万元 1900万元 95% 发展有限公司 保定宝硕门窗 2000万元 200万元 100% 发展有限公司 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 5000万元 3000万元 60% 公司名称 经营范围 是否合并 保定富太塑料包装 BOPP薄膜及其系列产品 是 材料有限公司 保定德玛斯新型建筑 PVC异型材及塑钢门窗 是 材料有限公司 保定宝硕新型建筑 PVC异型材及塑钢门窗 是 材料有限公司 河北宝硕管材有限公司 PVC管材管件 是 保定宝源新型塑料 三层共挤聚烯烃热收缩膜 是 包装材料有限公司 系列产品 保定宝硕光明塑料 塑料门窗的制造与安装 否 门窗制造有限公司 新疆克拉玛依宝硕 塑料管材及其他新型 是 管材有限公司 塑料制品 北京宝硕新型 销售建筑材料、化工产品、 是 建材有限公司 塑料制品等 保定宝来塑料包装 BOPP薄膜及系列产品 是 材料有限公司 保定市城市信用社 商业银行业务 否 股份有限公司 深圳市宝硕投资 投资、产品销售、原料供应 是 发展有限公司 及进出口业务 保定宝硕门窗 新型门窗、建筑材料、玻璃 是 发展有限公司 及其制品 浙江传化宝硕塑料管业有限公司 各种塑料管材、管件 否 1、本期合并报表范围的变化： （1）因本公司已将所拥有的保定中产新型塑料包装材料有限公司（简称中产公司）75%的股权转让给河北宝硕集团有限公司(简称宝硕集团或集团公司)，故本报告期未将中产公司纳入合并报表范围。 （2）因保定宝硕光明塑料门窗制造有限公司（简称光明公司）正处于清算中，故本报告期未将光明公司纳入合并报表范围。光明公司为本公司控股子公司德玛斯公司的子公司，其中德玛斯公司投资金额为232.4万元，占65%。根据光明公司股东会决议及本公司董事会决议，光明公司于2003年2月份终止经营，进行清算，目前清算程序正在进行当中。截至2002年12月31日，光明公司的流动资产为414万元，固定资产为239万元，流动负债为324万元，2002年度主营业务收入为462万元，主营业务利润为113万元，利润总额为-3万元。 （3）保定宝来塑料包装材料有限公司（以下简称宝来公司）系由本公司的控股子公司富太公司与喜多来（欧洲）有限公司（简称喜多来公司）合资组建，公司注册资本840万美元，其中富太公司出资630万美元，占75%，喜多来公司出资210万美元，占25%。主要生产、销售双向拉伸聚丙烯香烟膜及其它双向拉伸聚丙烯系列包装膜。根据重要性原则，本报告期将宝来公司纳入合并报表范围。 （4）保定宝硕门窗发展有限公司（以下简称宝硕门窗）系由本公司与本公司的控股子公司-保定宝硕新型建筑材料有限公司（以下简称宝硕型材）合资组建，公司注册资本2000万元，其中本公司出资200万元，占10%，宝硕型材出资1800万元，占90%。主要生产新型门窗及其配件、建筑材料、玻璃及其制品，销售并安装其生产的产品。公司法定代表人为周山，注册地址：保定市朝阳北路169号，注册号：工商外企投字第000001号，经营期限自2003年5月7日至2013年5月6日。本报告期将宝硕门窗纳入合并报表范围。 （5）浙江传化宝硕塑料管业有限公司（以下简称传化宝硕管业）系由本公司的控股子公司-管材公司与浙江传化集团有限公司（简称传化集团）合资组建，公司注册资本5000万元，其中管材公司出资3000万元，占60%，传化集团出资2000万元，占40%。主要生产、销售、安装、维修各种塑料管材、管件，公司法定代表人：周山，注册地址：萧山经济技术开发区桥南区块（传化科技园区内），注册号3301812411058，经营期限自2003年5月27日至2023年5月26日。因传化宝硕管业刚刚筹建，尚未正式生产，资产总额、销售收入及当期净利润按照财政部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》的规定，计算得出的比率均在10%以下，故本报告期未将其纳入合并报表范围。 （6）根据本公司董事会决议，公司决定撤消上海分公司，上海市工商行政管理局已于2003年6月19日下达了沪工商登销字第04000001200306180007号《企业注销通知书》，核准注销本公司的上海分公司，其所有资产负债已并入股份公司。截至2002年12月31日，上海分公司总资产为89万元，总负债40万元。 2、保定富太塑料包装材料有限公司（以下简称富太公司）系由本公司与保定众星达塑料发展有限公司、香港富太国际有限公司合资组建，注册资本于2002年10月18日减为1080万美元，其中本公司出资432万美元，占注册资本的40%，保定众星达塑料发展有限公司出资356.4万美元，占注册资本的33%，香港富太国际有限公司出资291.6万美元，占注册资本的27%。宝硕股份在富太公司董事会占有半数以上的表决权，对富太公司具有实际控制权，故将其纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 149,058.06 476,510.38 银行存款 235,930,035.56 315,919,516.06 其他货币资金 61,644,774.71 16,882,012.55 合计 297,723,868.33 333,278,038.99 其中：美元6,302,112.19 其中：美元1,821.88 汇率8.27 汇率8.2774 折合人民币15,072.68 折合人民币52,165,495.61 欧元240,114.67 汇率8.366 折合人民币2,008,799.33 2、应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,736,031.16 5,654,700.00 3、应收股利 期末数22,127.68元，为控股子公司-德玛斯公司应收未纳入合并报表范围的光明公司的股利。 4、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 102,949,853.61 82.53 1,029,498.54 1-2年 7,723,648.07 6.19 386,182.40 2-3年 3,829,524.56 3.07 306,361.95 3-4年 6,417,939.95 5.15 1,925,381.99 4-5年 3,520,878.84 2.82 1,760,439.42 5年以上 296,968.64 0.24 296,968.64 合计 124,738,813.67 100 5,704,832.94 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 58,657,449.61 73.97 586,574.49 1年以内 6,550,161.84 8.26 327,508.09 1-2年 2,497,837.47 3.15 199,826.99 2-3年 9,566,550.34 12.06 2,869,965.10 3-4年 1,162,706.61 1.47 581,353.30 4-5年 862,781.58 1.09 862,781.58 5年以上 79,297,487.45 100.00 5,428,009.55 （1）应收帐款中应收集团公司334,878.59元。 （2）应收帐款年末较年初增加61.14%，主要是因为合并报表范围扩大以及未结算收入增加所致。 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额3,817,847.48元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （4）本期收回上年度已核销坏帐准备的应收款64,962.50元。 （5）公司应收帐款前五名欠款金额合计19,330,451.92元，占应收帐款总余额的15.50%。 5、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 50,809,270.78 93.18 508,092.72 1-2年 1,150,011.90 2.11 57,500.60 2-3年 1,609,310.24 2.95 128,744.82 3-4年 322,761.78 0.59 96,828.54 4-5年 297,639.99 0.55 148,819.99 5年以上 338,630.69 0.62 338,630.69 合计 54,527,625.38 100.00 1,278,617.3 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 125,765,200.38 79.66 1,257,652.01 1年以内 29,272,912.87 18.54 1,463,645.65 1-2年 1,520,321.33 0.96 121,625.71 2-3年 558,289.48 0.36 167,486.85 3-4年 217,870.12 0.14 108,935.06 4-5年 542,614.81 0.34 542,614.81 5年以上 157,877,208.99 100.00 3,661,960.09 （1）其他应收款期末比期初降低65.47%，主要是由于合并报表范围变化所致。 （2）上述四年以上的其他应收款期末余额636,270.68元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （3）本年度实际冲销的其他应收款为1,873.07元，均为本公司控股子公司-管材公司因不能收回而核销的往来款。 （4）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （5）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （6）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计12,705,043.69元，占其他应收款总余额的23.30%。 （7）其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单 位 金额 欠款时间 内容 北京信和安商贸有限公司 5,910,289.60 1年以内 材料款 天津港保税区土地局 4,000,000.00 1年以内 土地款 珠海保税区 1,658,815.29 1年以内 土地款 保定市供电局 814,000.00 1年以内 电费 保定胜达塑料有限公司 321,938.80 1年以内 水电费 6、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 208,576,891.47 96.59 116,320,324.77 75.79 1-2年 4,744,490.85 2.20 24,574,390.25 16.01 2-3年 2,482,196.40 1.15 11,993,575.52 7.82 3年以上 136,470.23 0.06 589,804.62 0.38 合计 215,940,048.95 100.00 153,478,095.16 100.00 （1）预付帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）预付帐款期末比期初增加40.70%，主要是因为合并报表范围扩大所致。 （3）帐龄超过一年的预付帐款未收回的原因是尚未结算，其中金额较大的欠款为： 单位 金额 欠款时间 内容 太原化学工业集团物资中心 900,000.00 1-2年 材料款 宁夏宁河民族化工股份公司 723,000.00 1-2年 材料款 河北省盐业公司黄骅分公司 559,177.00 1-2年 材料款 吉化集团机械防腐设备公司 200,000.00 2-3年 材料款 平定南坳电石厂 165,603.70 1-2年 材料款 7、存货及存货跌价准备 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 99,878,524.50 251,933.46 在产品 15,701,364.81 产成品 117,018,508.00 555,524.54 低值易耗品 3,099,878.64 包装物 2,400,893.31 8,517.03 分期收款发出商品 4,469,584.62 自制半成品 155,797.82 委托加工材料 613,769.01 合计 243,338,320.71 815,975.03 1 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 66,349,102.93 292,385.06 在产品 9,722,650.90 产成品 92,257,893.34 563,019.65 低值易耗品 3,937,455.24 包装物 2,114,111.39 6,333.78 分期收款发出商品 11,372,313.89 自制半成品 103,591.14 委托加工材料 587,472.20 合计 86,444,591.03 861,738.49 （1）存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，存货可变现净值根据正常生产经营过程中的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 （2）存货期末比期初增加30.68%，主要是因为合并报表范围扩大及原材料储备增加所致。 8、待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 财产保险费 70,694.05 40,741.72 未满摊销期 租赁费 144,641.01 88,077.44 未满摊销期 其他 73,197.50 11,066.64 未满摊销期 合计 288,532.56 139,885.80 注：待摊费用年末较年初增加较多，是因为增加了分期应摊销的费用。 9、长期股权投资 （1）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止 占被投资公司注 投资余额 减值准备 期 册资本比例 传化宝硕管业 2003.5-2023.5 60% 30,000,000.00 保定市城市信用社 0.7% 400,000.00 光明公司 65% 2,145,589.58 注1.本公司于2001年9月向保定市城市信用社股份有限公司出资，该公司于2002年1月取得营业执照，经营期限为永久存续。 注2.本期新增投资传化宝硕管业公司。 注3.长期股权投资-光明公司因正进行停业清算，故未纳入合并报表范围。 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购股权 27年 德玛斯公司 16,964,542.00(贷) 折价收购股权 15.5年 合计 3,693,700.13(贷) 被投资公司 本期摊销额 摊余价值 富太公司 251,769.52(贷) 11,077,858.78(借) 德玛斯公司 576,359.44(借) 13,256,267.08(贷) 合计 324,589.92(贷) 2,178,408.30(贷) 10、固定资产及累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 原 值 房屋及建筑物 255,307,764.58 75,311,491.39 机器设备 767,348,833.96 248,091,607.42 专用设备 378,619,833.02 19,416,006.04 运输设备 17,556,153.26 5,579,086.40 其他 5,980,302.14 969,225.03 合计 1,424,812,886.96 349,367,416.28 累计折旧 房屋及建筑物 37,741,940.49 3,734,238.05 机器设备 242,086,821.73 27,619,610.58 专用设备 37,189,901.20 11,162,983.16 运输设备 2,740,106.21 1,289,660.38 其他 1,179,664.40 219,839.77 合计 320,938,434.03 44,026,331.94 净值 1,103,874,452.93 固定资产减值准备 房屋及建筑物 2,032,986.13 机器设备 55,114,743.25 专用设备 运输设备 其他 合计 57,147,729.38 项 目 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 39,563,958.55 291,055,297.42 机器设备 136,230,371.11 879,210,070.27 专用设备 6,946,281.84 391,089,557.22 运输设备 3,408,816.72 19,726,422.94 其他 353,570.00 6,595,957.17 合计 186,502,998.22 1,587,677,305.02 累计折旧 房屋及建筑物 8,523,127.90 32,953,050.64 机器设备 66,060,490.79 203,645,941.52 专用设备 1,921,563.48 46,431,320.88 运输设备 609,361.11 3,420,405.48 其他 45,972.24 1,353,531.93 合计 77,160,515.52 287,804,250.45 净值 1,299,873,054.57 固定资产减值准备 房屋及建筑物 2,032,986.13 机器设备 6,908,055.26 48,206,687.99 专用设备 运输设备 其他 合计 6,908,055.26 50,239,674.12 （1）本期减少固定资产减值准备的原因是：出售中产公司减少2,141,432.47元；技术落后设备进行技术改造转入在建工程3,517,902.70元；报废清理固定资产转出1,248,720.09元。 （2）本期在建工程转入固定资产4,333万元，固定资产其余变化数为合并报表范围变化所致。 （3）本期出售固定资产原值为1,597万元。 （4）本公司原值为64,650万元的固定资产作为贷款抵押，取得贷款20,188万元。 11、工程物资 类别 期末数 期初数 专用材料 1,892,621.78 103,176.55 设备预付款 47,891,494.18 6,095,492.00 合计 49,784,115.96 6,198,668.55 注：工程物资本期增加数为工程用料和PVC管材管件项目、热收缩膜项目及树脂扩建工程的设备预付款。 12、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 （其中：资本化 （其中：资本化 金额） 金额） PVC管材管件 18,314万元 7,939,463.99 3,678,318.55 项目 功能膜项目 19,000万元 3,699,689.14 11,382,189.69 (51,466.65) (157,446.37) 离子膜烧碱 9,992万元 45,960,164.21 12,123,188.47 二期工程 PVC树脂 11,600万元 22,359,863.29 6,551,271.93 扩建工程 富太BOP 2250.07万元 3,222,627.44 882,776.81 P项目 木糖醇 5,153万元 26,637,309.36 18,155,997.84 技改工程 PVC门窗 23630.1万元 34,425,063.85 1,011,290.69 生产线 新疆管材项 3500万元 1,091,086.83 145,447.92 目 热收缩膜项 22991万元 71,884,432.18 22,731,224.49 目 办公楼 600万元 5,546,390.72 91,000.00 其他 93,045.00 合计 222,766,091.01 76,845,751.39 (51,466.65) (157,446.37) 工程名称 本期转入固定 期末数 资金来源 资产 （其中：资本化 （其中：资本化 金额） 金额） PVC管材管件 53,280.00 11,564,502.54 募股资金、 项目 自筹 功能膜项目 5,502,443.43 9,579,435.40 自筹、募股 资金贷款 (208,913.02) 离子膜烧碱 30,640,725.56 27,442,627.12 自筹 二期工程 PVC树脂 634,796.99 28,276,338.23 贷款、自筹 扩建工程 富太BOP 4,105,404.25 自筹、贷款 P项目 木糖醇 1,618,626.24 43,174,680.96 自筹 技改工程 PVC门窗 35,436,354.54 贷款、自筹 生产线 新疆管材项 1,236,534.75 自筹 目 热收缩膜项 2,673,586.41 91,942,070.26 募股资金、 目 自筹 办公楼 2,201,694.72 3,435,696.00 自筹 其他 93,045.00 自筹 合计 43,325,153.35 256,286,689.05 (208,913.02) 工程名称 工程投入占 预算的比例 PVC管材管件 78 项目 功能膜项目 38.54 离子膜烧碱 61.29 二期工程 PVC树脂 73.93 扩建工程 富太BOP 38.84 P项目 木糖醇 68.39 技改工程 PVC门窗 97.55 生产线 新疆管材项 99.42 目 热收缩膜项 66.42 目 办公楼 93.52 其他 合计 注1、资本化率的确定：功能膜项目的资本化率为银行专门借款利率，其中第一季度资本化率为 1.5345%，第二季度资本化率为1.5322%。 注2、期末未出现应计提在建工程减值准备的情况。 13、固定资产清理 项目 转入的原值 转入的净值 期末余额 建筑设施 48,630.57 47,783.82 47,783.82 项目 清理的原因 建筑设施 待报废 14、无形资产 种类 取得方式 原值 期初数 专有技术 接受投资 1,000,000.00 607,926.82 非专有技术 购买 70,730.00 56,295.73 土地使用权 受让 49,354,192.21 48,191,865.20 合计 50,424,922.21 48,856,087.75 种类 本期增加 本期减少 本期摊销 专有技术 49,999.98 非专有技术 4,633.02 土地使用权 536,458.62 合计 591,091.62 种类 累计摊销 期末数 剩余摊 销期限 专有技术 442,073.16 557,926.84 67月 非专有技术 19,067.29 51,662.71 138月 土地使用权 1,698,785.63 47,655,406.58 533月 合计 2,159,926.08 48,264,996.13 注：本公司以原值为25,069,733.63元的土地作为借款抵押，取得借款金额1,370万元。 15、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 离子膜 4,878,500.45 2,520,820.06 1,097,272.39 721,644.00 摊销 开办费 6,591,105.86 6,591,105.86 6,591,105.86 合计 11，469，606．31 2,520,820.06 7,688,378.25 7,312,749.86 类别 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 离子膜 1,982,052.00 2,896,448.45 33月 摊销 开办费 6,591,105.86 0.00 合计 8,573,157.86 2,896,448.45 注：本期开办费为新纳入合并报表范围的宝来公司正式经营当月一次摊销的开办费金额。 16、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 132,580,000.00 132,580,000.00 保证借款 266, 590,000.00 267,632,000.00 合 计 399, 170,000.00 400,212,000.00 （1）保证借款中由关联公司提供担保的金额为75,260,000.00元 其中：a、集团公司担保金额74,560,000.00元 b、德玛斯公司为宝硕股份提供担保金额700,000.00 元 （2）抵押借款 抵押物名称 原值 取得借款金额 BOPP生产线 142,058,431.75 36,180,000.00 创业设备 67,909,436.54 11,500,000.00 离子膜生产线 81,767,335.85 9,700,000.00 土地 25,069,733.63 13,700,000.00 创业房产 42,552,231.48 14,500,000.00 PVC管材生产线 66,354,300.00 47,000,000.00 17、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 239,643,136.00 201,281,600.00 注：本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 18、应付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 173,921,446.26 94.96 110,216,747.09 93.00 1-2年 5,381,293.43 2.94 4,849,917.03 4.09 2-3年 2,780,805.74 1.52 1,802,549.03 1.53 3年以上 1,064,886.22 0.58 1,638,469.23 1.38 合计 183,148,431.65 100.00 118,507,682.38 100.00 （1） 应付关联单位款详见本附注七、2（3）。 （2） 应付帐款期末较期初增加54.55%,主要是因为合并报表范围增加及储备原材料增加所致。 （3）其中金额较大的应付帐款列示如下： 单位 金额 未偿还原因 天津德利得物流有限公司 44,101,535.20 材料款未结算 沈阳美钛化工贸易有限公司 2,154,608.22 材料款未结算 河北省长芦黄骅盐场 2,012,155.00 材料款未结算 北京津慧贾商贸有限公司 1,709,944.30 材料款未结算 潍坊亚星化学股份有限公司 1,536,500.00 材料款未结算 19、预收帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 52,080,178.52 89.46 49,422,565.38 91.17 1-2年 2,248,171.73 3.86 1,650,211.44 3.04 2-3年 1,058,970.90 1.82 592,645.49 1.09 3年以上 2,832,281.63 4.86 2,546,245.66 4.70 合计 58,219,602.78 100.00 54,211,667.97 100.00 （1）本项目无预收持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）帐龄超过一年的预收帐款的结存原因为尚未结算，其中大额预收帐款为： 单位 金额 欠款时间 内容 武汉二塑门市部 321,871.00 3-4年 货款 北京药厂供销公司 246,715.15 3-4年 货款 承德第十塑料厂 220,661.00 3-4年 货款 晋州京晋油脂化工厂 180,000.00 3-4年 货款 承德克瑞特化工厂 111,712.88 3-4年 货款 20、其他应付款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 47,312,017.80 88.57 37,531,683.14 94.39 1-2年 4,062,445.06 7.60 909,995.72 2.29 2-3年 352,610.13 0.66 571,917.77 1.44 3年以上 1,691,702.22 3.17 750,125.74 1.88 合计 53,418,775.21 100.00 39,763,722.37 100.00 （1）本项目无应付持本公司5％（含5％）以上股份的股东单位的款项。 （2）其他应付款期末较期初增加34.34%，主要是因为合并报表范围增加所致。 （3）列示其中金额较大的单位 单位 金额 性质 星光道桥 11,000,000.00 往来款 河北省安装工程公司三分公司 3,047,798.00 工程款 宜兴市利达有限公司 1,635,000.00 设备款 河北建业集团有限公司 1,605,344.21 工程款 新疆石油管理局资产管理公司 1,000,000.00 往来款 21、应付工资 类别 期末数 期初数 时间差造成 525,084.53 536,803.26 合计 525,084.53 536,803.26 22、应付股利 应付投资者名称 期末金额 期初金额 晨光机械厂 0.00 21,105.88 新疆石油管理局资产管理有限公司 391,000.00 391,000.00 普通股股利 0.00 代扣缴所得税 2,125,660.70 257,613.30 合计 2,516,660.70 669,719.18 注1. 应付股利-新疆石油管理局资产管理有限公司系新疆公司应向股东支付的股利。 注2.2002年年报应付股利为41,919,719.18元，其中应付普通股股利41,250,000.00元。根据财政部修订的资产负债表日后事项准则，公司对2002年度利润分配预案中涉及现金股利事项进行了追溯调整，详见本附注二、22项说明。 注3.应付股利-代扣缴所得税系应交未交的代扣代缴股东红利所得税。 23、应交税金 税种 期末数 期初数 所得税 13,451,680.45 902,393.58 增值税 3,553,978.25 5,087,696.51 营业税 153,490.57 160,990.57 城建税 1,438,553.41 1,689,525.13 房产税 108,392.56 个人所得税 11,658.16 21,679.55 土地使用税 94,434.29 车船使用税 1,440.00 合计 18,610,800.84 8,065,112.19 注：应交税金期末较期初增加较多，主要是本期计提所得税所致。 24、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 2,895,684.74 1,688,799.92 住房公积金 4,007,586.08 6,033,686.91 合计 6,903,270.82 7,722,486.83 25、预提费用 项目 期末数 期初数 结存原因 利息 1,439,217.85 105,481.00 尚未支付 动力 4,324,966.18 2,481,048.01 尚未支付 租赁费 11,100.00 273,600.00 尚未支付 其他 215,565.18 247,905.15 尚未支付 合计 5,990,849.21 3,108,034.16 注：预提费用期末较期初增加较多,主要是因为结算单据未达所致。 26、一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款： 类别 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 21,000,000.00 抵押借款 4,000,000.00 合计 9,000,000.00 21,000,000.00 抵押借款： 抵押物名称 原值 取得借款金额 德玛斯设备 79,925,039.76 4,000,000.00 27、长期借款 类别 期末金额 期初金额 信用借款 26,000,000.00 保证借款 329,799,872.60 211,239,217.32 抵押借款 116,000,000.00 34,000,000.00 合计 445,799,872.60 271,239,217.32 注1.保证借款中由关联公司提供担保的金额为204,799,000.00元 其中：a、集团公司担保金额184,799,000.00元 b、宝康母料公司提供担保的金额为20,000,000.00元 注2.抵押借款 抵押物 原值 取得借款金额 德玛斯设备 79,925,039.76 30,000,000.00 集团公司土地 31,651,999.75 37,000,000.00 宝来BOPP生产线及分切机 165,933,358.56 49,000,000.00 注3.本期长期借款期末较期初增加64.36%，主要是因为合并报表范围增加了宝来公司。 28、长期应付款 种类 期限 期初余额 应计利息 期末余额 借款 1995.4-2001.10.31 68,613,720.70 1,890,000.00 70,503,720.70 注：此笔借款已逾期，其担保人宝硕集团公司已被法院起诉，并被冻结公司股权。详见本附注十一、1（2）。 29、股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 河北宝硕集团有限公司 260,300,000.00 浙江传化集团有限公司 32,200,000.00 社会公众股 120,000,000.00 合计 412,500,000.00 股东名称 期末数 河北宝硕集团有限公司 260,300,000.00 浙江传化集团有限公司 32,200,000.00 社会公众股 120,000,000.00 合计 412,500,000.00 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，－） 配 送 公积金 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 292500000 其中： 国家拥有股份 260300000 境内法人持有股份 32200000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 292500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 120000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 120000000 三、股份总数 412500000 本次变动后 一、未上市流通股份 1．发起人股份 292500000 其中： 国家拥有股份 260300000 境内法人持有股份 32200000 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 292500000 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 120000000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 120000000 三、股份总数 412500000 30、资本公积 项目 期 初 数 本期增加 本期减少 股本溢价 213,783,265.81 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 244,583.45 344,375.82 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16 其他资本公积转入 689,827.37 拨款转入 1,300,000.00 合计 215,902,349.47 344,375.82 项目 期末数 股本溢价 213,783,265.81 接受捐赠资产准备 住房周转金转入 资产评估增值准备 股权投资准备 588,959.27 被投资单位接受捐赠资产准备 被投资单位评估增值准备 被投资单位股权投资准备 被投资单位外币指标折算差额 -115,327.16 其他资本公积转入 689,827.37 拨款转入 1,300,000.00 合计 216,246,725.29 注：本期增加的股权投资准备是因控股子公司净资产变动而影响的母公司净资产变动额。 31、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 28,880,471.27 28,880,471.27 法定公益金 28,609,749.72 28,609,749.72 任意盈余公积 合 计 57,490,220.99 57,490,220.99 32、未分配利润 项目 金额 2002年报未分配利润 123,059,643.48 加：会计政策变更追溯调整 41,250,000.00 加：本年度合并净利润 27,606,777.38 减：提取法定盈余公积 0.00 减：提取法定公益金 0.00 减：提取职工奖励及福利基金 0.00 减：支付普通股股利 41,250,000.00 年末未分配利润余额 150,666,420.86 注：会计政策变更详见本附注二、22说明。 33、主营业务收入、主营业务成本 本期数 品种 主营业务收 入 主营业务成本 CPP包装膜 18,731,257.13 16,993,748.27 PE农用薄膜 264,646,560.00 222,645,148.44 氯碱化工产品 103,112,369.84 73,012,832.23 木糖醇、糠醇 24,661,064.58 23,997,940.10 PVC管材 83,771,917.14 65,624,752.91 塑料门窗、异型材 134,433,432.31 121,415,291.66 BOPP薄膜 126,899,935.32 116,906,571.27 热收缩膜 1 7 ,733,566.51 14,103,122.63 其他 11,299,519.26 11,083,457.18 内部抵消 -28,723,046.29 -28,086,063.85 合计 756,566,575.80 637,696,800.84 上期数 品种 主营业务收入 主营业务成本 CPP包装膜 13,158,024.22 11,274,954.62 PE农用薄膜 196,769,819.36 154,781,415.97 氯碱化工产品 85,305,353.82 80,386,964.47 木糖醇、糠醇 10,677,336.70 10,019,211.36 PVC管材 70,214,432.35 56,084,748.45 塑料门窗、异型材 53,631,397.77 49,127,203.66 BOPP薄膜 102,459,267.33 67,881,089.23 热收缩膜 5,492,772.14 5,269,877.04 其他 内部抵消 -26,549,695.53 -26,549,695.53 合计 511,158,708.16 408,275,769.27 注1.公司前五名客户销售的收入总额为75,565,265.87元,占公司全部销售收入的比例为9.99%。 注2.主营业务收入和主营业务成本分别较上年同期增加48.01%和56.19%，主要是因为合并报表范围扩大及产销量增加所致。 34、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 城建税 906,735.99 516,740.45 教育费附加 419,762.40 255,144.91 合计 1,326,498.39 771,885.36 注：主营业务税金及附加本年较上年同期增加较多，主要是主营收入增加所致。 35、其他业务利润 项目 本期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 19,256,625.89 18,192,361.15 1,064,264.74 废品销售 3,215,097.49 3,050,540.64 164,556.85 其他 2,456,324.18 1,893,338.72 562,985.46 合计 24,928,047.56 23,136,240.51 1,791,807.05 项目 上期发生数 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 11,962,727.95 10,465,061.54 1,497,666.41 废品销售 2,105,178.40 416,258.36 1,688,920.04 其他 5,011,852.18 3,163,308.88 1,848,543.30 合计 19,079,758.53 14,044,628.78 5,035,129.75 36、管理费用 本期发生数 上期发生数 32,525,083.42 19,552,079.85 注：管理费用较上年增加66.35%，主要是由于合并报表范围增加以及一次性摊销开办费所致。 37、财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 31,256,266.82 19,103,351.31 减：利息收入 1,450,091.23 1,959,198.14 汇兑损失 97,687.56 6,814.62 减：汇兑收益 16.06 875.00 其他 1,230,466.85 1,869,645.33 合计 31,134,313.94 19,019,738.12 注：本期财务费用较上期增加63.69%，主要是因为合并会计报表范围扩大及借款利息费用化所致。 38、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股权投资差额摊销 324,589.92 202,932.86 宝汇公司拥有的北京公司的本期收益 0.00 -10,194.71 基金投资收益 6,349.84 成本法核算的长期投资收益 20,000.00 合计 350,939.76 192,738.15 注1.本公司投资收益不存在汇回的重大限制。 注2. 基金投资收益系本期投资2,000,000.00元购买开放式基金而发生的投资收益。 注3. 长期投资收益系收到的保定市城市信用社2002年度分配利润。 39、营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产收益 430,862.58 444,752.59 其他 312,040.97 621,479.00 合 计 742,903.55 1,066,231.59 40、营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 处置固定资产损失 117,139.69 615,075.02 赔偿金 355,994.00 其他 15,587.80 235.30 合计 488,721.49 615,310.32 41、支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金为23,406,292.46元，其中价值较大的项目如下: 项目 金额 业务提成 5,748,121.58 运输费 5,631,616.75 保险费 1,965,871.50 办公费 1,488,702.06 差旅费 1,393,926.55 招待费 1,219,066.55 修理费 963,055.39 42、支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金为1,230,466.85元，均为支付的银行手续费。 43、收到的其他与经营活动有关的现金为300.00元，为罚没收入。 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 17,581,527.25 57.15 175,815.27 1-2年 4,731,780.33 15.38 236,589.02 2-3年 1,576,734.20 5.12 126,138.73 3-4年 4,122,497.30 13.40 1,236,749.19 4-5年 2,495,030.01 8.11 1,247,515.01 5年以上 258,901.48 0.84 258,901.48 合计 30,766,470.57 100.00 3,281,708.70 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 18,481,503.63 63.19 184,815.04 1-2年 4,577,917.65 15.65 228,895.88 2-3年 740,314.98 2.53 59,225.20 3-4年 5,139,689.61 17.57 1,541,906.89 4-5年 133,654.83 0.46 66,827.42 5年以上 175,243.36 0.60 175,243.36 合计 29,248,324.06 100.00 2,256,913.79 （1）应收帐款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （2）公司应收帐款前五名欠款金额合计8,501,766.29元，占应收帐款总余额的27.63%。 （3）上述四年以上的应收帐款期末余额2,753,931.49元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （4）本期收回上年度已核销坏帐的应收款64,962.50元。 2、其他应收款 帐龄 期末数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 160,689,886.48 98.90 1,606,898.86 1-2年 1,051,721.24 0.65 52,586.07 2-3年 44,881.18 0.03 3,590.50 3-4年 51,663.75 0.03 15,499.13 4-5年 297,639.99 0.18 148,819.99 5年以上 338,630.69 0.21 338,630.69 合计 162,474,423.33 100.00 2,166,025.24 帐龄 期初数 金额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 173,761,417.10 99.46 1,737,614.17 1-2年 226,673.39 0.13 11,333.67 2-3年 76,800.00 0.04 6,144.00 3-4年 96,836.25 0.06 29,050.88 4-5年 209,914.69 0.12 104,957.34 5年以上 338,483.49 0.19 338,483.49 合计 174,710,124.92 100.00 2,227,583.55 （1）其他应收款中关联方往来114,488,778.81元，为本公司合并范围内的子公司往来。 （2）其他应收款中无持本公司5％（含5％）以上的股份的股东单位的欠款。 （3）应收其他关联单位款详见附注七、2（3）。 （4）上述四年以上的其他应收款期末余额636,270.68元，计提坏帐准备比例较高，主要是因为帐龄较长，发生坏帐准备的可能性较大。 （5）公司其他应收款前五名非关联单位欠款金额合计12,525,364.84元，占其他应收款总余额的7.71%。其中金额较大的非关联单位的欠款为： 单位 金额 欠款时间 内容 北京信和安商贸有限公司 5,910,289.60 1年以内 材料款 天津港保税区土地局 4,000,000.00 1年以内 土地款 珠海保税区 1,658,815.29 1年以内 土地款 保定市供电局 814,000.00 1年以内 电费 湖北金环股份有限公司 142,259.95 1年以内 代垫运费 3、长期股权投资 期末数 期初数 343,793,009.61 362,134,874.23 （1）其他股权投资 被投资公司名称 投资起止期 占被投资公司注 册资本比例 富太公司 1998.7-2025.7 40% 管材公司 1999.6-2009.6 70% 德玛斯公司 1999.6-2014.12 75% 宝硕型材 1999.8-2014.8 75% 宝源公司 1999.6-2014.6 75% 保定市城市信用社 0.7% 深圳公司 2002.04-2032.04 95% 宝硕门窗 2003.5-2013.5 10% 被投资公司名称 投资额 累计权益增减额 富太公司 45,964,550.13 32,949,303.89 管材公司 70,000,000.00 13,463,413.24 德玛斯公司 36,208,980.96 -10,195,914.17 宝硕型材 74,649,499.84 -9,445,959.72 宝源公司 74,635,173.00 -3,206,437.57 保定市城市信用社 400,000.00 深圳公司 19,000,000.00 -423,101.28 宝硕门窗 2,000,000.00 -28,090.41 （2）股权投资差额 被投资公司 初始金额 形成原因 摊销期限 富太公司 13,270,841.87(借) 溢价收购股权 27年 德玛斯公司 16,964,542.00(贷) 折价收购股权 15.5年 合计 3,693,700.13(贷) 被投资公司 本期摊销额 摊余价值 富太公司 251,769.52(贷) 11,077,858.78(借) 德玛斯公司 576,359.44(借) 13,256,267.08(贷) 合计 324,589.92(贷) 2,178,408.30(贷) 注：本报告期新增投资宝硕门窗公司，减少投资为出售中产公司股权。 4、主营业务收入及成本 本期数 品种 主营业务收入 主营业务成本 CPP包装膜 18,731,257.13 16,993,748.27 PE农用薄膜 264,646,560.00 222,645,148.44 氯碱化工产品 103,112,369.84 73,012,832.23 木糖醇、糖醇 24,661,064.58 23,997,940.10 合计 411,151,251.55 336,649,669.04 上期数 品种 主营业务收入 主营业务成本 CPP包装膜 13,158,024.22 11,274,954.62 PE农用薄膜 196,769,819.36 154,781,415.97 氯碱化工产品 85,305,353.82 80,386,964.47 木糖醇、糖醇 10,677,336.70 10,019,211.36 合计 305,910,534.10 256,462,546.42 5、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 按权益法核算取得收益 -2,359,412.77 6,362,179.22 股权投资差额摊销 324,589.92 202,932.86 基金投资收益 6,349.84 按成本法核算取得收益 20,000.00 合计 -2,008,473.01 6,565,112.08 母公司股权投资收益明细列示如下： 单位 本期数 上期数 中产公司 0.00 508,108.79 管材公司 2,018,617.73 521,294.90 富太公司 -3,084,493.89 9,061,950.48 德玛斯公司 -802,418.23 -3,154,470.09 宝硕型材 -844,910.41 115,312.19 宝源公司 832,087.48 -690,017.05 深圳公司 -449,532.64 宝硕门窗 -28,762.81 七、关联方关系及其交易 1、关联方概况 （1）存在控制关系的关联方 ①关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 集团公司 本公司的母公司,持股63.10%,同一法定代表人 德玛斯公司 控股子公司,持有75%的股权,同一法定代表人 富太公司 控股子公司,持有40%的股权,同一法定代表人 管材公司 控股子公司,持有70%的股权,同一法定代表人 宝硕型材 控股子公司,持有75%的股权,同一法定代表人 宝源公司 控股子公司，持有75%的股权,同一法定代表人 深圳公司 控股子公司,持有95%的股权，同一法定代表人 光明公司 控股子公司的子公司 宝来公司 控股子公司的子公司 新疆公司 控股子公司的子公司 北京公司 控股子公司的子公司 传化宝硕管业 控股子公司的子公司 宝硕门窗 控股子公司 ②关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 集团公司 保定市向阳南路117号 塑料制品、化工产品 德玛斯公司 保定高开区朝阳北路169号 PVC异型材及塑钢门窗 富太公司 保定高开区朝阳北路175号 BOPP薄膜及其系列产品 管材公司 保定高开区化纤北路33号 塑料管件管材 宝硕型材 保定高开区朝阳北路169号 PVC异型材及塑钢门窗 光明公司 保定市建设南路266号 塑钢门窗制造及安装 宝源公司 保定高开区保满路83号 三层共挤聚烯烃热收缩 膜系列产品 宝来公司 保定高开区朝阳北路175号 BOPP薄膜及系列产品 新疆公司 新疆克拉玛依市天山路12号 塑料管材及其他新型 塑料制品 北京公司 北京市房山区城关街道西大 销售建筑材料、化工产 街1号 品、塑料制品等 深圳公司 深圳市福田区天安车公庙工 投资、产品销售、原料供 业区高尔夫花园雅景阁 应及进出口业务 R3.18.3A 宝硕门窗 保定市朝阳北路169号 新型门窗及配件、建筑材 料、玻璃及其制品 传化宝硕管业 萧山经济技术开发区桥南区 生产、销售、安装、维修 块（传化科技园区内） 各种塑料管材、管件 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 国有独资 周山 德玛斯公司 中外合资 周山 富太公司 中外合资 周山 管材公司 有限责任 周山 宝硕型材 中外合资 周山 光明公司 有限责任 周山 宝源公司 中外合资 周山 宝来公司 中外合资 周山 新疆公司 有限责任 周山 北京公司 有限责任 周山 深圳公司 有限责任 周山 宝硕门窗 有限责任（外商企 周山 业投资） 传化宝硕管业 有限责任 周山 ③关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 集团公司 17583.8万元 0 0 17583.8万元 德玛斯公司 557.6万美元 0 0 557.6万美元 管材公司 10000万元 0 0 10000万元 宝硕型材 1200万美元 0 0 1200万美元 富太公司 1080万美元 0 1080万美元 光明公司 357.6万元 0 0 357.6万元 宝源公司 9960万元 0 0 9960万元 宝来公司 840万美元 0 0 840万元 新疆公司 2000万元 0 0 2000万元 北京公司 200万元 0 0 200万元 深圳公司 2000万元 2000万元 宝硕门窗 2000万元 2000万元 传化宝硕管业 5000万元 5000万元 ④关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 金额 % 金额 % 金额 % 集团公司 260,300,000.00 63.10 富太公司 45,964,550.13 40 德玛斯公司 36,208,980.96 75 管材公司 70,000,000.00 70 宝硕型材 74,649,499.84 75 光明公司 2,327,500.00 65 宝源公司 74,635,173.00 75 宝来公司 52,290,000.00 75 新疆公司 11,214,786.83 51 北京公司 2,000,000.00 100 深圳公司 20,000,000.00 95 宝硕门窗 20,000,000.00 100 传化宝硕管 50,000,000.00 60 业 企业名称 期末数 金额 % 集团公司 260,300,000.00 63.10 富太公司 45,964,550.13 40 德玛斯公司 36,208,980.96 75 管材公司 70,000,000.00 70 宝硕型材 74,649,499.84 75 光明公司 2,327,500.00 65 宝源公司 74,635,173.00 75 宝来公司 52,290,000.00 75 新疆公司 11,214,786.83 51 北京公司 2,000,000.00 100 深圳公司 20,000,000.00 95 宝硕门窗 20,000,000.00 100 传化宝硕管 50,000,000.00 60 业 （2）不存在控制关系的关联方的性质 企 业 名 称 与本企业关系 保定宝康塑胶母料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定宝硕宇泰工贸有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定市城市信用社股份有限公司 参股公司 保定亨特王纸箱有限公司 同一母公司,同一法定代表人 保定轶思达塑料包装材料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 浙江传化集团有限公司 公司第二大股东 保定中产新型塑料包装材料有限公司 同一母公司,同一法定代表人 2、关联交易 （1）与存在控制关系的关联方的交易 ①采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 2003年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例 原材料 集团公司 市场价 5,609,774.51 1.08% 辅助材料 集团公司 市场价 1,454,013.48 4.43% 水 集团公司 1元/吨 310,291.40 66.01% 汽 集团公司 50元/吨 1,744,600.00 41.91% 采购项目 2002年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例 原材料 4,791,504.89 0.70% 辅助材料 110,332.77 0.04% 水 512,086.00 61.30% 汽 171,950.00 22.10% ②销售货物 销售项目 购货单位 交易价格 2003年1-6月份 金额 占同类交易金 额比例 电 集团公司 市场价 928,820.51 100% 产品 集团公司 市场价 4,326,039.49 0.55% 原材料 集团公司 市场价 155,839.72 0.47% 销售项目 2002年1-6月份 金额 占同类交易 金额比例 电 817,299.15 100% 产品 1,572,865.91 0.31% 原材料 ③接受劳务 提供单位 2003年1-6月份 金额 占同类交易金额比例 集团公司 518,750.00 2.70% 提供单位 2002年1-6月份 金额 占同类交易金额比例 集团公司 503,974.36 2.60% ④向关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 管材公司 2000万元 银行借款连带责任担保 富太公司 1800万元 银行借款连带责任担保 宝源公司 400万元 银行借款连带责任担保 ⑤接受关联方提供担保 关联方名称 担保金额 备注 德玛斯公司 70万元 银行借款连带责任担保 集团公司 25,935.9万元 银行借款连带责任担保 集团公司 3,774.3万元 银行承兑汇票担保 宝康母料 2000万元 银行借款连带责任担保 ⑥出售资产 a、根据本公司与宝硕集团签定的股权转让协议和双方董事会决议,2003年3月1日，本公司已将所拥有的中产公司75%的股权转让给集团公司，双方以经审计的中产公司截至2002年12月31日的净资产价值为计价依据,交易金额为1,865.15万元。双方协定自2003年1月1日起,中产公司的经营收益归宝硕集团所有。中产公司2002年12月31日的流动资产为2,527万元，固定资产为4,528万元，资产总额为7,055万元，流动负债为4,568万元，负债总额为4,568万元，2002年度主营业务收入为2,900万元，主营业务利润为410万元，利润总额为-262万元，净利润为-262万元。2003年1-2月份，中产公司实现净利润-162.57万元，未发生主营业务活动。 b、根据本公司与集团公司于2003年6月17日签定的股权转让协议和双方董事会决议，本公司拟将所拥有的德玛斯公司75%的股权转让给集团公司，双方拟以经审计的德玛斯公司截至2002年12月31日的净资产为计价依据，交易金额拟为2,786.32万元。本次股权出售尚需本公司股东大会批准。德玛斯公司2002年12月31日的流动资产为12,271万元，长期投资为215万元，固定资产7,606万元，资产总额为20,091万元，流动负债为9,514万元，长期负债6,861万元，负债总额为16,376万元，2002年度主营业务收入为11,164万元，主营业务利润为1,632万元，利润总额为-42万元。2003年1-6月份，德玛斯公司实现主营业务收入6,453万元，主营业务利润771万元，实现净利润-107万元。 ⑦其他关联交易 a、本公司与集团公司共同执行2002年签定的《土地租赁协议》，租赁期20年，租赁土地面积共208,616.70平方米，年租金额为834,466.80元。本报告期向集团公司支付上述土地租赁费417,233.40元。 b、本公司与集团公司于2003年6月17日签定《商标转让协议》，本公司无偿受让集团公司所拥有的宝硕牌注册商标。 c、集团公司以原值为31,651,999.75元的土地为本公司提供借款抵押，为本公司取得长期借款3,700万元。 （2）与不存在控制关系的关联方的交易 采购货物 采购项目 供货单位 交易价格 2003年1-6月 金额 占同类交 易金额比例 原材料 宝康母料 市场价 2,190,301.62 0.42% 辅助材料 宇泰工贸 市场价 27,008.55 0.08% 辅助材料 保定亨特 市场价 7,119.11 0.02% 王 采购项目 2002年1-6月 金额 占同类交易 金额比例 原材料 514,444.59 0.08% 辅助材料 23,040.00 0.07% 辅助材料 84,164.58 0.28% （3）关联方应收应付款项 项目 期末余额 期初余额 应收帐款 集团公司 344,878.59 其他应收款 保定宝康塑胶母料有限公司 164,700.00 保定轶思达塑料包装材料有限公司 194,920.00 保定宝硕宇泰工贸有限公司 806,000.00 宝来公司 90,211,019.22 应付帐款 保定宝硕宇泰工贸有限公司 159,558.53 148,198.53 保定亨特王纸箱有限公司 543,128.96 748,245.30 保定轶思达塑料包装材料有限公司 875.75 保定宝康塑胶母料有限公司 5,119,417.93 其他应付款 集团公司 2,294,540.42 预付帐款 保定宝康塑胶母料有限公司 1,056,083.05 八、或有事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至审计报告日，本公司无需披露而未披露的资产负债表日后事项。 十一、其他有必要披露的重要事项 1、国家股冻结事项 宝硕集团持有的公司股权总共11,100万股被司法冻结，其中： （1）原被司法冻结的4,000万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限自2003年3月5日至2003年9月4日；原被司法冻结的750万股公司股权到期后已被续冻，冻结期限2003年3月25日至2003年9月25日；原被司法冻结的2,500万股公司股权冻到期后已被续冻，冻结期限自2003年5月14日至2003年11月15日。 （2）因宝硕集团为本公司控股子公司-德玛斯公司向中国信达资产管理公司石家庄办事处5000万元借款提供担保（该笔债权系由国家开发银行转让给信达资产管理公司），其未按河北省高院《民事调解书》要求承担连带清偿责任，履行还款义务，故其持有的3850万股宝硕股份国家股被冻结，冻结期限自2002年6月11日至2003年6月10日，到期后该股权被续冻，续冻结期限自2003年6月9日至2003年12月9日。 2、国家股质押事项 2002年12月19日，宝硕集团将其持有的公司的7450万股国家股质押，质押期限自2002年12月19日至2004年8月18日。 3、公司第二届董事会第十次会议审议通过了关于合资组建保定宝通新型塑料包装材料有限公司的议案，该公司注册资本拟为9960万元，其中本公司拟出资2988万元，占该公司注册资本的30%，河北保定星光集团有限公司拟出资4482万元，占该公司注册资本的45%，香港豪通国际有限公司拟出资2490万元，占该公司注册资本的25%。该公司的经营范围拟为生产以BOPP薄膜为主的塑料包装材料系列产品及其相关产品。该公司正在筹办之中。 4、公司第二届董事会第十次会议审议通过了关于合资组建常州宝硕宏图塑胶有限公司的议案，该公司注册资本拟为4000万元，其中本公司拟出资1200万元，占该公司注册资本的30%，常州市宏图塑胶制品有限公司拟出资2800万元，占公司公司注册资本的70%。该公司已于2003年7月10日取得营业执照，注册地为常州新北区三井工业园太湖西路18号，法定代表人为吴向红，经营范围：塑料制品、模具的制造、销售（凡涉及国家专项审批的，需办理专项审批后方可开展经营活动）。 5、公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于合资组建宝硕新型建材（珠海保税区）有限公司的议案，该公司注册资本拟为1200万美元，其中本公司拟出资4980万元，占该公司注册资本的50%，本公司控股子公司-宝硕型材拟出资2490万元，占该公司注册资本的25%，香港嘉汇发展有限公司拟出资2490万元，占该公司注册资本的25%。该公司的经营范围拟为生产和销售PVC管材、管材管件。该公司正在筹办之中。 6、公司第二届董事会第十二次会议审议通过了关于在天津空港物流加工区建设宝硕新材料工业园的议案，公司计划在天津空港物流加工区建设生产基地，主要生产塑料建筑材料。公司正在进行筹备工作。 7、公司于2003年4月21日与沧州化学工业股份有限公司签署了《互保协议书》，双方同意相互为对方进行的商业银行贷款提供连带责任保证，一方为另一方提供担保的额度不超过人民币5000万元，协议期限为两年，自2003年4月24日至2005年4月23日。截至审计报告日，双方尚未发生担保事项。 第八节 备查文件 （一）2003年半年度报告正本。 （二）载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿。 （五）公司章程。 河北宝硕股份有限公司董事会 董事长：周 山 二零零三年七月二十二日 资产负债表(一) 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 188,731,619.03 252,098,849.92 短期投资 - - 应收票据 2,004,281.16 4,094,700.00 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 六、1 27,484,761.87 26,991,410.27 其他应收款 六、2 160,308,398.09 172,482,541.37 预付帐款 124,644,029.03 94,544,963.04 应收补贴款 - - 存货 72,077,298.45 72,309,287.56 待摊费用 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 流动资产合计 575,250,387.63 622,521,752.16 长期投资： - 长期股权投资 六、3 343,793,009.61 362,134,874.23 长期债权投资 - - 长期投资合计 343,793,009.61 362,134,874.23 固定资产： - 固定资产原价 497,933,200.04 499,055,629.67 减：累计折旧 142,751,604.76 162,647,865.06 固定资产净值 355,181,595.28 336,407,764.61 减：固定资产减值准备 36,830,445.85 41,536,511.64 固定资产净额 318,351,149.43 294,871,252.97 工程物资 35,801,121.57 1,122,376.55 在建工程 108,473,081.71 98,657,026.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 462,625,352.71 394,650,655.52 无形资产及其他资产： - 无形资产 47,655,406.58 48,191,865.20 长期待摊费用 2,896,448.45 2,520,820.06 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 50,551,855.03 50,712,685.26 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 1,432,220,604.98 1,430,019,967.17 公司法定代表人：周山 会计主管人员：刘谟梅 总会计师：王海棠 资产负债表（二） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2003年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 170,090,000.00 190,090,000.00 应付票据 60,900,000.00 111,000,000.00 应付帐款 45,404,447.36 35,661,857.47 预收帐款 15,029,691.41 30,909,587.31 应付工资 120,987.43 109,848.96 应付福利费 7,220,726.05 6,471,542.83 应付股利 2,125,660.70 257,613.30 应交税金 16,415,278.03 845,840.21 其他应交款 2,609,404.29 2,210,920.90 其他应付款 53,827,632.57 43,336,892.35 预提费用 4,317,691.66 2,811,093.36 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 9,000,000.00 19,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 387,061,519.50 442,705,196.69 长期负债： - 长期借款 211,000,000.00 141,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 211,000,000.00 141,000,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 598,061,519.50 583,705,196.69 少数股东权益 - - 股东权益： - 股本 412,500,000.00 412,500,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 412,500,000.00 412,500,000.00 资本公积 216,246,725.29 215,902,349.47 盈余公积 57,219,499.44 57,219,499.44 其中：法定公益金 28,609,749.72 28,609,749.72 未分配利润 148,192,860.75 160,692,921.57 其中：现金股利 - 41,250,000.00 股东权益合计 834,159,085.48 846,314,770.48 负债和股东权益总计 1,432,220,604.98 1,430,019,967.17 公司法定代表人：周山 会计主管人员：刘漠梅 总会计师：王海棠 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司(母) 单位：人民币元 项目 注释 2003年1-6月份 一、主营业务收入 六、4 411,151,251.55 减：主营业务成本 六、4 336,649,669.04 主营业务税金及附加 892,225.53 二、主营业务利润 73,609,356.98 加：其他业务利润 552,520.53 减：营业费用 3,231,390.06 管理费用 12,104,806.14 财务费用 13,078,587.27 三、营业利润 45,747,094.04 加：投资收益 六、5 -2,008,473.01 补贴收入 - 营业外收入 397,146.16 减：营业外支出 26,705.71 四、利润总额 44,109,061.48 减：所得税 15,359,122.30 减：少数股东本期收益 - 五、净利润 28,749,939.18 加：年初未分配利润 160,692,921.57 盈余公积转入 六、可供分配的利润 189,442,860.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配发利润 189,442,860.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,250,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 148,192,860.75 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 项目 2002年1-6月份 一、主营业务收入 305,910,534.10 减：主营业务成本 256,462,546.42 主营业务税金及附加 349,211.89 二、主营业务利润 49,098,775.79 加：其他业务利润 648,630.24 减：营业费用 2,696,097.79 管理费用 6,453,503.88 财务费用 10,146,104.57 三、营业利润 30,451,699.79 加：投资收益 6,565,112.08 补贴收入 - 营业外收入 1,037,618.35 减：营业外支出 379,417.82 四、利润总额 37,675,012.40 减：所得税 10,328,004.64 减：少数股东本期收益 - 五、净利润 27,347,007.76 加：年初未分配利润 113,840,851.25 盈余公积转入 六、可供分配的利润 141,187,859.01 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配发利润 141,187,859.01 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 141,187,859.01 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人：周山 会计主管人员：刘漠梅 总会计师：王海棠 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2003年1-6月份 单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 384,944,762.69 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 300.00 现金流入小计 384,945,062.69 购买商品、接受劳务支付的现金 341,086,795.33 支付给职工以及为职工支付的现金 9,074,806.20 支付的各项税费 9,251,715.41 支付的其他与经营活动有关的现金 5,699,645.28 现金流出小计 365,112,962.22 经营活动产生的现金流量净额 19,832,100.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,651,417.59 其中：出售子公司所收到的现金 18,651,417.59 取得投资收益所收到的现金 26,349.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 155,400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 20,833,167.43 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 49,597,379.84 投资所支付的现金 4,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 53,597,379.84 投资活动产生的现金流量净额 -32,764,212.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 205,178,357.67 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,123,567.55 现金流入小计 206,301,925.22 偿还债务所支付的现金 203,253,865.51 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 52,395,795.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,014,359.43 现金流出小计 256,664,020.54 筹资活动产生的现金流量净额 -50,362,095.32 四、汇率变动对现金的影响 -71,055.99 五、现金及现金等价物净增加额 -63,365,263.25 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2003年1-6月份 单位：人民币元 项目 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减：增加) 64 预提费用增加(减：减少) 65 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 28,749,939.18 加：少数股东损益 - 加：计提的资产减值准备 621,065.11 固定资产折旧 13,994,603.02 无形资产摊销 536,458.62 长期待摊费用摊销 721,644.00 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) 1,506,598.30 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -383,243.66 固定资产报废损失 - 财务费用 13,078,587.27 投资损失(减：收益) 2,008,473.01 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) 231,989.11 经营性应收项目的减少(减：增加) -15,105,249.63 经营性应付项目的增加(减：减少) -26,128,763.86 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 19,832,100.47 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 188,731,619.03 减：现金的期初余额 252,096,882.28 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -63,365,263.25 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产负债表(一) 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2003年6月30日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五、1 297,723,868.33 333,278,038.99 短期投资 - - 应收票据 五、2 5,736,031.16 5,654,700.00 应收股利 五、3 22,127.68 - 应收利息 - - 应收帐款 五、4 119,033,980.73 73,869,477.90 其他应收款 五、5 53,249,008.02 154,215,248.90 预付帐款 五、6 215,940,048.95 153,478,095.16 应收补贴款 - - 存货 五、7 242,522,345.68 185,582,852.54 待摊费用 五、8 288,532.56 139,885.80 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 934,515,943.11 906,218,299.29 长期投资： - 长期股权投资 五、9 30,367,181.28 50,626,246.48 长期债权投资 - - 长期投资合计 30,367,181.28 50,626,246.48 固定资产： - 固定资产原价 五、10 1,587,677,305.02 1,424,812,886.96 减：累计折旧 五、10 287,804,250.45 320,938,434.03 固定资产净值 1,299,873,054.57 1,103,874,452.93 减：固定资产减值准备 五、10 50,239,674.12 57,147,729.38 固定资产净额 1,249,633,380.45 1,046,726,723.55 工程物资 五、11 49,784,115.96 6,198,668.55 在建工程 五、12 256,286,689.05 222,766,091.01 固定资产清理 五、13 47,783.82 42,292.85 固定资产合计 1,555,751,969.28 1,275,733,775.96 无形资产及其他资产： - 无形资产 五、14 48,264,996.13 48,856,087.75 长期待摊费用 五、15 2,896,448.45 2,520,820.06 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 51,161,444.58 51,376,907.81 - 递延税项： - 递延税款借项 - 资产总计 2,571,796,538.25 2,283,955,229.54 公司法定代表人：周山 会计主管人员：刘漠梅 总会计师：王海棠 资产负债表(二) 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2003年6月30日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五、16 399,170,000.00 400,212,000.00 应付票据 五、17 239,643,136.00 201,281,600.00 应付帐款 五、18 183,148,431.65 118,507,682.38 预收帐款 五、19 58,219,602.78 54,211,667.97 应付工资 五、21 525,084.53 536,803.26 应付福利费 15,290,525.00 15,499,526.66 应付股利 五、22 2,516,660.70 669,719.18 应交税金 五、23 18,610,800.84 8,065,112.19 其他应交款 五、24 6,903,270.82 7,722,486.83 其他应付款 五、20 53,418,775.21 39,763,722.37 预提费用 五、25 5,990,849.21 3,108,034.16 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 五、26 9,000,000.00 21,000,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 992,437,136.74 870,578,355.00 长期负债： - 长期借款 五、27 445,799,872.60 271,239,217.32 应付债券 - - 长期应付款 五、28 70,503,720.70 68,613,720.70 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 516,303,593.30 339,852,938.02 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,508,740,730.04 1,210,431,293.02 少数股东权益 226,152,441.07 223,321,722.58 股东权益： - 股本 五、29 412,500,000.00 412,500,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 412,500,000.00 412,500,000.00 资本公积 五、30 216,246,725.29 215,902,349.47 盈余公积 五、31 57,490,220.99 57,490,220.99 其中：法定公益金 五、31 28,609,749.72 28,609,749.72 未分配利润 五、32 150,666,420.86 164,309,643.48 其中：现金股利 五、32 - 41,250,000.00 股东权益合计 836,903,367.14 850,202,213.94 负债和股东权益总计 2,571,796,538.25 2,283,955,229.54 公司法定代表人：周山 会计主管人员：刘漠梅 总会计师：王海棠 利润及利润分配表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项目 注释 2003年1-6月份 一、主营业务收入 五、33 756,566,575.80 减：主营业务成本 五、33 637,696,800.84 主营业务税金及附加 五、34 1,326,498.39 二、主营业务利润 117,543,276.57 加：其他业务利润 五、35 1,791,807.05 减：营业费用 19,960,060.14 管理费用 五、36 32,525,083.42 财务费用 五、37 31,134,313.94 三、营业利润 35,715,626.12 加：投资收益 五、38 350,939.76 补贴收入 - 营业外收入 五、39 742,903.55 减：营业外支出 五、40 488,721.49 四、利润总额 36,320,747.94 减：所得税 16,056,190.02 减：少数股东本期收益 -7,342,219.46 五、净利润 27,606,777.38 加：年初未分配利润 164,309,643.48 盈余公积转入 六、可供分配的利润 191,916,420.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配发利润 191,916,420.86 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 41,250,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 150,666,420.86 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 项目 2002年1-6月份 一、主营业务收入 511,158,708.16 减：主营业务成本 408,275,769.27 主营业务税金及附加 771,885.36 二、主营业务利润 102,111,053.53 加：其他业务利润 5,035,129.75 减：营业费用 15,740,785.35 管理费用 19,552,079.85 财务费用 19,019,738.12 三、营业利润 52,833,579.96 加：投资收益 192,738.15 补贴收入 - 营业外收入 1,066,231.59 减：营业外支出 615,310.32 四、利润总额 53,477,239.38 减：所得税 12,845,647.69 减：少数股东本期收益 12,965,279.45 五、净利润 27,666,312.24 加：年初未分配利润 115,604,231.18 盈余公积转入 六、可供分配的利润 143,270,543.42 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配发利润 143,270,543.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 143,270,543.42 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其他 公司法定代表人：周山 会计主管人员：刘漠梅 总会计师：王海棠 合并利润表附表 公司名称：河北宝硕股份有限公司 2003年1-6月份 报告期利润 每股收益（元） 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2850 0.2850 14.045 13.824 营业利润 0.0866 0.0866 4.268 4.201 净利润 0.0669 0.0669 3.299 3.247 扣除非经常性损益后的净利润 0.0655 0.0655 3.226 3.176 2002年1-6月份 报告期利润 每股收益（元） 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.2475 0.2475 12.502 12.734 营业利润 0.1281 0.1281 6.468 6.589 净利润 0.0671 0.0671 3.387 3.45 扣除非经常性损益后的净利润 0.0655 0.0655 3.307 3.369 现金流量表 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2003年1-6月份 单位:人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 718,611,143.93 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 300.00 现金流入小计 718,611,443.93 购买商品、接受劳务支付的现金 592,449,868.97 支付给职工以及为职工支付的现金 25,686,549.01 支付的各项税费 19,985,539.64 支付的其他与经营活动有关的现金 23,406,292.46 现金流出小计 661,528,250.08 经营活动产生的现金流量净额 57,083,193.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 20,651,417.59 其中：出售子公司所收到的现金 18,651,417.59 取得投资收益所收到的现金 26,349.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,518,701.89 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 29,196,469.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 78,160,500.68 投资所支付的现金 32,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 110,160,500.68 投资活动产生的现金流量净额 -80,964,031.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 374,600,287.59 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,450,091.23 现金流入小计 376,050,378.82 偿还债务所支付的现金 316,429,329.18 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 70,538,052.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,230,466.85 现金流出小计 388,197,848.52 筹资活动产生的现金流量净额 -12,147,469.70 四、汇率变动对现金的影响 -71,858.21 五、现金及现金等价物净增加额 -36,100,165.42 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 现金流量表（续） 编制单位：河北宝硕股份有限公司(合并) 2003年1-6月份 单位:人民币元 项目 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 57 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减：增加) 64 预提费用增加(减：减少) 65 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减：收益) 69 递延税款贷项(减：借项) 70 存货的减少(减：增加) 71 经营性应收项目的减少(减：增加) 72 经营性应付项目的增加(减：减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 27,606,777.38 加：少数股东损益 -7,342,219.46 加：计提的资产减值准备 -2,215,372.23 固定资产折旧 43,765,647.26 无形资产摊销 591,091.62 长期待摊费用摊销 7,312,749.86 待摊费用减少(减：增加) -148,646.76 预提费用增加(减：减少) 2,293,232.44 处置固定资产\无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -313,722.89 固定资产报废损失 - 财务费用 31,134,313.94 投资损失(减：收益) -350,939.76 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -37,607,980.16 经营性应收项目的减少(减：增加) -64,096,339.62 经营性应付项目的增加(减：减少) 56,454,602.23 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 57,083,193.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 297,723,868.33 减：现金的期初余额 333,824,033.75 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -36,100,165.42 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（母） 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回 升转回数 一、坏帐准备合计 4,484,497.34 898,274.10 - 其中：应收帐款 2,256,913.79 959,832.41 - 其他应收款 2,227,583.55 -61,558.31 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 551,576.38 2,353.65 279,562.64 其中：库存商品 261,083.56 238,940.64 包装物 6,333.78 2,353.65 170.40 原材料 284,159.04 40,451.60 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 41,536,511.64 - - 其中：房屋、建筑物 1,914,704.23 - 机器设备 39,621,807.41 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 项目 本期转回数 期末余额 其他原因转出数 合计数 一、坏帐准备合计 -64,962.50 -64,962.50 5,447,733.94 其中：应收帐款 -64,962.50 -64,962.50 3,281,708.70 其他应收款 - 2,166,025.24 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 279,562.64 274,367.39 其中：库存商品 238,940.64 22,142.92 包装物 170.40 8,517.03 原材料 40,451.60 243,707.44 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 4,706,065.79 4,706,065.79 36,830,445.85 其中：房屋、建筑物 - 1,914,704.23 机器设备 4,706,065.79 4,706,065.79 34,915,741.62 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 公司法定代表人：周山 会计主管人员： 刘漠梅 总会计师：王海棠 资产减值准备明细表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回 升转回数 一、坏帐准备合计 9,089,969.64 -2,169,608.77 - 其中：应收帐款 5,428,009.55 211,860.89 - 其他应收款 3,661,960.09 -2,381,469.66 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 861,738.49 233,799.18 279,562.64 其中：库存商品 563,019.65 231,445.53 238,940.64 包装物 6,333.78 2,353.65 170.40 原材料 292,385.06 40,451.60 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 57,147,729.38 - - 其中：房屋、建筑物 2,032,986.13 - 机器设备 55,114,743.25 - - 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 - - 项目 本期转回数 期末余额 其他原因转出数 合计数 一、坏帐准备合计 -63,089.43 -63,089.43 6,983,450.30 其中：应收帐款 -64,962.50 -64,962.50 5,704,832.94 其他应收款 1,873.07 1,873.07 1,278,617.36 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 279,562.64 815,975.03 其中：库存商品 238,940.64 555,524.54 包装物 170.40 8,517.03 原材料 40,451.60 251,933.46 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 6,908,055.26 6,908,055.26 50,239,674.12 其中：房屋、建筑物 - 2,032,986.13 机器设备 6,908,055.26 6,908,055.26 48,206,687.99 六、无形资产减值准备合计 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备合计 - - 八、委托贷款减值准备合计 -2,215,372.23 -2,215,372.23 2,215,372.23 公司法定代表人：周山 会计主管人员：刘漠梅 总会计师：王海棠 股东权益增减变动表 编制单位：河北宝硕股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 一、股本 年初余额 412,500,000.00 412,500,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 412,500,000.00 412,500,000.00 二、资本公积 年初余额 215,902,349.47 214,167,938.65 本年增加数 344,375.82 1,734,410.82 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 344,375.82 244,583.45 拨款转入 800,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 689,827.37 本期减少数 其中：转增股本 年末余额 216,246,725.29 215,902,349.47 三、法定和任意盈余公积 年初余额 28,880,471.27 23,023,962.49 本年增加数 5,856,508.78 其中：从净利润中提取数 5,856,508.78 其中：法定盈余公积 5,856,508.78 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 28,880,471.27 28,880,471.27 其中：法定盈余公积 28,880,471.27 28,880,471.27 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 28,609,749.72 22,753,240.94 本年增加数 5,856,508.78 其中：从净利润中提取数 5,856,508.78 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 28,609,749.72 28,609,749.72 五、未分配利润 年初未分配利润 164,309,643.48 115,604,231.18 本年净利润 27,606,777.38 62,079,746.46 本年利润分配 41,250,000.00 13,374,334.16 年末未分配利润 150,666,420.86 164,309,643.48 公司法定代表人：周山 总会计师：王海棠 会计主管人员：刘漠梅 |
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