中国石化中原油气高新股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.22 14:08 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国石化中原油气高新股份有限公司2003年半年度报告 目录 第一节重要提示 第二节公司基本情况 第三节股本变动和主要股东持股情况 第四节董事、监事、高级管理人员情况 第五节管理层讨论与分析 第六节重要事项 第七节财务报告 第八节备查文件 第一节重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 独立董事金毓荪、杨沛霆委托独立董事郭尚平代为出席会议并行使表决权。 公司董事长刘恩学先生、财务总监、财务机构负责人吴玉玲女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 公司半年度财务报告已经北京中洲光华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第二节公司基本情况 一、公司简介 （一）公司法定中文名称: 中国石化中原油气高新股份有限公司 公司法定英文名称：SINOPEC ZHONGYUAN PETROLEUM CO.,LTD. 中文名称缩写：中原油气 英文名称缩写：ZYYQ （二）公司股票上市地： 深圳证券交易所 A 股简称： 中原油气 A 股代码： 000956 （三）公司注册地址： 河南省郑州高新技术产业开发区瑞达路87 号 公司办公地址： 河南省郑州高新技术产业开发区瑞达路87 号 邮政编码： 450001 公司网址： http://www.zyyq.com 公司电子信箱： [email protected] （四）法定代表人姓名： 刘恩学 （五）公司董事会秘书：李洪海 联系电话：0371-7981018 0393-4893571 传真： 0371-7984573 0393-4893831 电子信箱：[email protected] 证券事务代表：张东方 联系电话：0371-7981018 0393-4893830 传真： 0371-7984573 0393-4893831 电子信箱：[email protected] 联系地址：河南省濮阳市中原路257 号 （六）中国证监会指定报纸：《中国证券报》 中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点： 本公司董事会办公室 （七）其他有关资料 公司注册登记地点： 郑州高新技术产业开发区 企业法人营业执照注册号： 4100001004908 税务登记号码： 410102712651389 公司聘请的会计师事务所： 北京中洲光华会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址： 北京市复兴门内大街158 号远洋大厦 二、主要财务数据和指标 本报告期末 上年度期末 流动资产(元) 1,142,732,633.21 1,012,989,711.72 流动负债(元) 802,742,515.79 742,607,562.93 总资产(元) 4,385,726,328.16 4,016,133,126.99 股东权益(不含少数股东权益)(元) 3,562,916,926.70 3,253,587,653.60 每股净资产(元/股) 4.3663 3.9872 调整后的每股净资产(元/股) 4.3663 3.9872 报告期(1-6月份) 上年同期 净利润 309,329,273.10 252,020,264.36 扣除非经常性损益后的净利润(元) 309,392,429.44 252,047,264.36 每股收益(元/股) 0.3791 0.3088 净资产收益率(%) 8.6819 8.0805 经营活动产生的现金流量净额 567,687,063.41 193,635,561.4900 本报告期比年初 数增减(%) 流动资产(元) 12.81 流动负债(元) 8.10 总资产(元) 9.20 股东权益(不含少数股东权益)(元) 9.51 每股净资产(元/股) 9.51 调整后的每股净资产(元/股) 9.51 本报告期比上年 同期增减(%) 净利润 22.74 扣除非经常性损益后的净利润(元) 22.75 每股收益(元/股) 22.74 净资产收益率(%) 7.44 经营活动产生的现金流量净额 193.17 注：扣除非经常性损益涉及的项目及金额： 营业外收入： 96,400.00元 营业外支出： 159,556.34元 第三节股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 二、报告期期末股东总数：62718 名 三、公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 本期末持股 本期持股变 数（股） 动增减情况 （+-） 1 中国石油化工股份有限公司 612,000,000 0 2 开元证券投资基金 5,600,000 +3943610 3 南方稳健成长证券投资基金 4,146,385 +2357793 4 安顺证券投资基金 2,802,900 不详 5 泰阳证券有限责任公司 2,544,650 +2104650 6 天元证券投资基金 2,524,912 +2324912 7 大成价值增长证券投资基金 1,706,473 不详 8 丰和价值证券投资基金 1,299,940 +649940 9 招商股票投资基金 1,123,950 不详 10 兴业证券投资基金 1,069,932 不详 名次 股东名称 持股占总股数 持有股份的质 股份性质 本比例(%) 押或冻结情况 1 中国石油化工股份有限公司 75.00 无质押、冻结 国有法人股 2 开元证券投资基金 0.69 不详 社会公众股 3 南方稳健成长证券投资基金 0.51 不详 社会公众股 4 安顺证券投资基金 0.34 不详 社会公众股 5 泰阳证券有限责任公司 0.31 不详 社会公众股 6 天元证券投资基金 0.31 不详 社会公众股 7 大成价值增长证券投资基金 0.21 不详 社会公众股 8 丰和价值证券投资基金 0.16 不详 社会公众股 9 招商股票投资基金 0.14 不详 社会公众股 10 兴业证券投资基金 0.13 不详 社会公众股 2、十大股东持股相关情况说明: 持有公司5%以上的股东为本公司控股股东----中国石油化工股份有限公司，其所持有的本公司75%的国有法人股未作任何质押或冻结，亦未有其他法律争议。 本公司前十名股东中，第2-10 名为流通股股东，其中开元证券投资基金和天元证券投资基金同属南方基金管理有限公司管理，其他本公司未知其关联关系。 四、报告期内，公司控股股东未发生变化。 第四节董事、监事、高级管理人员情况 一、公司经理黄泽贵先生持有本公司股票1200 股，在报告期内未发生变动，公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况。 2003年5月16日，公司第二届董事会第五次会议审议通过聘任李洪海先生为公司董事长助理、董事会秘书，聘任黄泽贵先生为公司经理，王合芬、刘成林、盛兆顺先生为公司副经理，吴玉玲女士为公司财务总监，聘任张东方先生为公司证券事务代表。因工作原因，李洪海先生、母育泸先生不再担任公司副经理，吴全顺先生不再担任公司副经理、财务总监职务。该次董事会决议公告刊登于2003 年5 月20 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上。 第五节管理层讨论与分析 一、管理层对影响或可能影响公司财务状况和经营成果的重要事项的讨论与分析 1、公司总体情况分析 2003 年上半年，公司在生产运行方面继续加大滚动开发力度，加强油气田开发管理，实现了原油天然气的稳产增产。1-6 月份共销售原油29.57 万吨，实现销售收入54759万元；销售天然气3.89 亿立方米，实现收入26766 万元；实现主营业务收入103814 万元，实现主营业务利润45244 万元，实现利润总额36683 万元，实现净利润30933 万元，每股收益0.3791 元，每股净资产4.37 元。 2、公司配股方案实施对公司财务状况和经营成果的影响 2003年下半年如果公司配股方案能够实施，将直接导致公司净资产和股本增加，短期内给公司的生产经营和发展带来压力，对公司2003年度的净资产收益率和每股收益产生一定影响。但该配股方案的实施，将可以加大对公司油气田滚动开发的投入，实现公司油气区域内的资源接替；可以加大对天然气的开发和利用程度，较大幅度的提高天然气产量，形成天然气销售的大网络、大市场，进一步调整产业结构，达到油稳气升，主业突出，培育新的利润增长点，增加公司的整体盈利能力，对下一步可持续发展将产生积极而深远的影响。 二、管理层对公司主要财务数据和指标变动情况的讨论和分析 单位：人民币万元 序号 项目 2003年1-6月份 2002年1-6月份 1 主营业务收入 103,814.14 86,337.49 2 主营业务成本 57,444.06 46,978.83 3 主营业务利润 45,243.60 38,162.50 4 管理费用 7,219.10 8,711.72 5 财务费用 -216.56 -282.41 6 利润总额 36,683.25 29,651.60 7 现金及现金等价物净增加额 8,397.69 -11,579.76 序号 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 8 总资产 438,572.63 401,613.31 9 股东权益 356,291.69 325,358.77 10 应收账款 21,752.37 23,547.82 11 固定资产 314,656.63 290,471.88 12 未分配利润 136,189.79 105,256.86 序号 增减额增减 比例 1 17,476.65 20.24 2 10,465.23 22.28 3 7,081.10 18.56 4 -1,492.61 -17.13 5 -65.85 -23.32 6 7,031.65 23.71 7 19,977.45 172.52 序号 增减额增减 比例 8 36,959.32 9.20 9 30,932.93 9.51 10 -1,795.45 -7.62 11 24,184.75 8.33 12 30,932.93 29.39 主要变动项目的说明和分析： （1）主营业务收入较上年同期增加的主要原因是原油价格升高，与去年同期相比价格上升了547 元/吨，增加收入15636 万元。 （2）主营业务成本较去年同期上升的主要原因是：一是本年度固定成本折旧增加2972 万元，二是人工成本增加2001 万元，三是油水井大修与大型复合压裂，使作业费用比上年同期增加3980 万元。 （3）主营业务利润较上年同期增加的主要原因见上述“(1)、（2）”。 （4）管理费用较去年同期减少1493 万元的原因一是物料消耗与去年同期相比下降980 万元，二是修理费比去年下降235 万元，三是加大了对非生产性开支的控制力度。 （5）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加了19977.45 万元，增加的主要原因：一是公司主营业务收入增加，使得应收货币量增加；二是公司进一步完善了债权债务管理办法，将债权清收与责任部门和责任人挂钩，以加快货款回笼和资金周转，减少坏账损失；三是区分不同客户制定相应的收款方案，其中针对关联方超过结算期的应收账款同其签订还款协议，针对外部客户超过结算期的应收账款停止供货直至其还清前期欠款。 （6）总资产较年初增加的主要原因是净利润和预提费用增加所致。 （7）应收账款较年初减少的主要原因见上述“(5)”中第二、三条。 （8）固定资产较年初增加的原因是本年度投资所形成的新增固定资产所致。 （9）未分配利润较年初增加的数额为报告期内实现的净利润。 三、管理层对公司经营状况的讨论与分析 (一)公司主营业务的范围及经营状况 （1）公司的主营业务范围：石油、天然气资源的勘察、开采、综合利用和产品销售；天然气管道运输，轻烃产品、石油天然气精细化工产品的生产与销售。 （2）公司主营业务的经营状况 2003 年1-6 月份主营业务收入、主营业务成本按照产品分类的构成情况 单位：万元 产品名称 主营业务收入 主营业务 成本毛利率(%) 原油 54758.62 18964.68 65.37 天然气 26765.57 23334.30 12.82 深加工产品 13676.61 6459.59 52.77 （3）报告期内本公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。 （4）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营活动。 （5）报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润影响未达到10%。 四、经营中的问题与困难及对策 1、石油、天然气资源是不可再生资源，随着开采时间的延长和开采程度的加深，有其逐年递减的规律。因此公司面临后备储量不足，油气开采难度加大、开采成本增加等困难。 2、本公司的主营业务为石油和天然气的开采，产品和业务结构比较单一，原油收入在公司总收入中所占的比例较大，国际石油价格的波动对公司的经济效益影响较大。 3、公司配股方案如获核准实施，将直接导致公司净资产和股本增加，短期内给公司生产经营和发展带来压力，对公司的净资产收益率和每股收益产生一定影响。 针对经营中遇到的上述问题与困难，公司积极致力于主营业务的拓展和寻找后备资源接替阵地。 一是立足现有储量，加大滚动开发力度，成功实施复合压裂新技术，天然气开发取得重大进展。紧紧围绕“油增气升，加快发展”的战略目标，认真落实“四个优化、三个立足、两个转变、一个转移”的开发思路，大打产能建设、老区挖潜、注水稳产、科技攻关、管理增效进攻仗，精雕细刻抓管理，依靠科技增效益。油气复合压裂新技术的推广应用，提高了油气的产量。 二是通过合作开发、购买油气区块等多种方式，开辟新的油气开发区域。公司本着“积极慎重、循序渐进、滚动发展”的原则，有目标、分层次地参与国际国内竞争与合作，充分利用国际国内“两种资源、两种资金、两种技术”，坚定不移地实施“走出去”开拓海内外市场的发展战略，实现油气资源的战略接替。 三扩大出口产品量，进一步优化产业结构。依托天然气深加工产品质量升级、产量和品种的增加，进一步巩固国内市场，扩大对巴基斯坦、伊朗、韩国、台湾等国家地区的出口量，提高天然气深加工产品在公司总收入中所占的比重。上半年天然气深加工产品出口势头强劲，1-6 月份出口量与去年同比增加16 倍。 五、报告期内公司投资情况 1、公司报告期内无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况 2、报告期内，公司自筹资金投资45184 万元，用于油气开发建设、油田系统配套工程及后勤辅助工程项目，其中油气产能建设投资42540 万元；油气田系统配套工程投资2147 万元；其它项目投资497 万元。 第六节重要事项 一、公司治理情况 本公司按照《公司法》、《证券法》和证监会有关文件的要求，不断完善公司法人治理结构，规范运作，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》等管理制度，成立了董事会专业委员会，公司董事会成员中的独立董事已占到三分之一以上，从总体来看，公司的运作和管理基本符合证监会和国家经济贸易委员会联合发布的《上市公司治理准则》的要求。 二、报告期内公司实施利润分配方案、公积金转增股本或发行新股方案的执行情况 1、公司2002 年度利润分配方案的实施情况 公司2002 年度利润分配方案经2003 年4 月11 日召开的2002 年年度股东大会审议通过，以2002 年末股份总数8.16 亿股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1 元（含税），2003 年5 月28 日公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了分红派息实施公告。股权登记日为2003 年6 月2 日，除息日为2003 年6 月3 日，红利发放日为2003 年6 月3 日。 2、公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。 3、公司2001 年度配股融资方案的实施情况 经2002年9月16日召开的2001年临时股东大会审议通过，公司2001年度配股方案为：以公司2000年度末总股本68000万股为基数，按照每10股配售3股的比例配售，即以目前总股本81600万股为基数，按照每10股配售2.5股的比例配售。截止报告期末，配股融资工作正在继续进行之中。 三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 四、报告期内，公司无资产收购、出售或处置事项。 五、关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易： (1)销售产品(不含税价) 关联企业名称 交易内容 定价原则 交易金额（万元） 中原油田分公司 原油 国际价格 54,758.62 中原油田分公司 液化 气市场价 3,981.19 中原油田分公司 凝析 油市场价 1,262.52 河南中原绿能高 科有限公司 天然 气市场价 1031.92 关联企业名称 占同类交易额的比重（%） 结算方式 中原油田分公司 100 按月结算 中原油田分公司 100 按月结算 中原油田分公司 100 按月结算 河南中原绿能高 科有限公司 2.8 按月结算 (2)材料采购及提供劳务 关联企业名称 交易内容 定价原则 交易金额（万元） 中原油田分公司 井下作业 行业定价 协议定价 6,353.29 中原油田分公司 动力 地方定价 市场定价 4,408.87 中原油田分公司 材料 地方定价 市场定价 12,007.04 中原油田分公司 管输 协议定价 383.08 中原油田分公司 受托销售天 然气 市场定价 6,714.57 中原石油勘探局 钻井、测井等 招标定价 35,918.00 中原石油勘探局 环卫绿化等 社区服务 行业定价 894.4 关联企业名称 占同类交易额 结算方式 的比重（%） 中原油田分公司 50 一口井一结算 中原油田分公司 86 按月结算 中原油田分公司 86 按月结算 中原油田分公司 100 按月结算 中原油田分公司 100 按月结算 中原石油勘探局 84 一口井一结算 中原石油勘探局 100 按月结算 2、本期无资产收购出售发生的关联交易。 3、关联方应收应付款项余额单位：万元 单位名称 本期期末金额 上年期末数 应收款项 （1）应收账款 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 18,761.01 21,673.45 河南中原绿能高科有限公司 1,053.79 958.05 应付款项 (1)应付帐款 中原石油勘探局 44,837.96 44993.79 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 9,865.64 5,444.1 (2)其他应付款 中原石油勘探局 87.71 158.78 (3)预收帐款 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 37.8 - 上述应收、应付、预收、预付帐款均为公司与关联方发生的正常往来，对公司本期经营状况无不利影响。 4、其它关联交易 关联企业名称 交易内容 定价原则 交易价格 中国石油化工股份公司 安保基金 协议价 关联企业名称 交易金额 占同类交易 结算方式 （万元） 额的比重（%） 中国石油化工股份公司 151 100 每半年结算 六、重大合同 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。 七、报告期内，公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 八、公司2003 年半年度财务报告经北京中洲光华会计师事务所有限公司注册会计师韩建?F、康文军审计并出具了标准无保留意见的审计报告，审计费用为人民币20 万元。 九、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况 十、报告期内公司其他重要内容公告索引 1、公司2002 年年度股东年会于2003 年4 月11 日在中原油田宾馆中二楼会议室召开，审议并通过了2002 年度利润分配方案，2003 年5 月28 日公司董事会在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上刊登了分红派息实施相关决议公告，并同时刊载于http://www.cninfo.com.cn上。 2、2003 年5 月16 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过聘任李洪海先生为公司董事长助理、董事会秘书，聘任黄泽贵先生为公司经理，王合芬、刘成林、盛兆顺先生为公司副经理，吴玉玲女士为公司财务总监，聘任张东方先生为公司证券事务代表。该次董事会决议公告刊登于2003 年5 月20 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上，并同时刊载于http://www.cninfo.com.cn上。 第七节财务报告 审计报告 中洲光华(2003)股审字第039 号 中国石化中原油气高新股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的中国石化中原油气高新股份有限公司（以下简称中原油气股份公司）2003 年6 月30 日的资产负债表、合并资产负债表以及2003 年1 至6 月的利润表、合并利润表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是中原油气股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了中原油气股份公司2003 年6 月30 日的财务状况以及2003年1 至6 月的经营成果和现金流量。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 韩建?F 中国·北京 中国注册会计师 复兴门内大街158号远洋大厦 康文军 报告日期：2003年07月19日 资产负债表 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年6月30日 金额单位:人民币元 母公司 资产 注释 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 326,178,751.69 408,742,379.71 短期投资 应收票据 2 192,093,928.69 248,665,833.39 应收股利 应收利息 应收账款 3/a 235,478,172.04 217,523,684.66 其他应收款 4/b 1,653,631.26 3,403,981.82 预付帐款 5 13,451,925.88 11,846,805.65 应收补贴款 存货 6 45,011,651.09 51,994,971.98 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 813,868,060.65 942,177,657.21 长期投资： 长期股权投资 7/c 277,567,705.48 276,731,194.04 长期债权投资 长期投资合计 277,567,705.48 276,731,194.04 固定资产： 固定资产原价 8 5,914,035,758.14 6,294,568,749.85 减：累计折旧 8 3,119,272,378.62 3,314,972,784.17 固定资产净值 2,794,763,379.52 2,979,595,965.68 减：固定资产减值准备 8 10,826,085.32 25,327,564.50 固定资产净额 2,783,937,294.20 2,954,268,401.18 工程物资 在建工程 9 120,358,384.18 191,905,545.09 固定资产清理 固定资产合计 2,904,295,678.38 3,146,173,946.27 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 298,133.65 298,133.65 资产总计 3,996,029,578.16 4,365,380,931.17 合并 资产 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 518,259,857.66 602,236,765.91 短期投资 应收票据 192,093,928.69 248,665,833.39 应收股利 应收利息 应收账款 235,478,172.04 217,523,684.66 其他应收款 8,694,176.36 10,464,571.62 预付帐款 13,451,925.88 11,846,805.65 应收补贴款 存货 45,011,651.09 51,994,971.98 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,012,989,711.72 1,142,732,633.21 长期投资： 长期股权投资 98,126,511.37 96,129,222.94 长期债权投资 长期投资合计 98,126,511.37 96,129,222.94 固定资产： 固定资产原价 5,914,489,354.14 6,295,022,345.85 减：累计折旧 3,119,302,882.75 3,315,033,988.08 固定资产净值 2,795,186,471.39 2,979,988,357.77 减：固定资产减值准备 10,826,085.32 25,327,564.50 固定资产净额 2,784,360,386.07 2,954,660,793.27 工程物资 在建工程 120,358,384.18 191,905,545.09 固定资产清理 固定资产合计 2,904,718,770.25 3,146,566,338.36 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 298,133.65 298,133.65 资产总计 4,016,133,126.99 4,385,726,328.16 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 资产负债表（续） 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年6月30日 金额单位:人民币元 母公司 负债及股东权益 注释 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 10 642,896,594.16 610,095,639.34 预收账款 11 7,449,644.35 8,643,992.01 应付工资 16,217,309.79 15,430,309.79 应付福利费 20,483,988.76 24,320,780.11 应付股利 12 81,600,000.00 61,200,000.00 应交税金 13 -52,039,449.15 -12,091,078.76 其他应交款 14 4,609,153.18 12,774,333.97 其他应付款 15 21,115,183.47 20,562,774.41 预提费用 16 109,500.00 61,527,253.60 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 742,441,924.56 802,464,004.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 742,441,924.56 802,464,004.47 少数股东权益 股东权益 股本 17 816,000,000.00 816,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 816,000,000.00 816,000,000.00 资本公积 18 949,844,787.45 949,844,787.45 盈余公积 19 435,174,250.28 435,174,250.28 其中：法定公益金 191,056,487.29 191,056,487.29 未分配利润 20 1,052,568,615.87 1,361,897,888.97 外币报表折算差额 股东权益合计 3,253,587,653.60 3,562,916,926.70 负债及股东权益合计 3,996,029,578.16 4,365,380,931.17 合并 负债及股东权益 年初数 期末数 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 642,896,594.16 610,095,639.34 预收账款 7,449,644.35 8,643,992.01 应付工资 16,217,309.79 15,430,309.79 应付福利费 20,483,988.76 24,320,780.11 应付股利 81,600,000.00 61,200,000.00 应交税金 -51,923,810.78 -11,863,475.44 其他应交款 4,609,153.18 12,774,333.97 其他应付款 21,165,183.47 20,562,774.41 预提费用 109,500.00 61,578,161.60 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 742,607,562.93 802,742,515.79 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 742,607,562.93 802,742,515.79 少数股东权益 19,937,910.46 20,066,885.67 股东权益 股本 816,000,000.00 816,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 816,000,000.00 816,000,000.00 资本公积 949,844,787.45 949,844,787.45 盈余公积 435,174,250.28 435,174,250.28 其中：法定公益金 191,056,487.29 191,056,487.29 未分配利润 1,052,568,615.87 1,361,897,888.97 外币报表折算差额 股东权益合计 3,253,587,653.60 3,562,916,926.70 负债及股东权益合计 4,016,133,126.99 4,385,726,328.16 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 利润表 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元 项目 注释 本期发生数 一、主营业务收入 21/d 1,038,141,422.81 减：主营业务成本 21/d 574,440,582.32 主营业务税金及附加 22 11,264,810.64 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 452,436,029.85 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) 23 -49,848.43 减：营业费用 管理费用 71,777,058.61 财务费用 24 -1,267,900.60 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 381,877,023.41 加：投资收益(损失以“--”号填列) 25/e -836,511.44 补贴收入 营业外收入 96,400.00 减：营业外支出 26 14,661,035.52 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 366,475,876.45 减：所得税 57,146,603.35 减：少数股东损益 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 309,329,273.10 母公司 项目 上年同期数(未经审计) 一、主营业务收入 863,374,945.82 减：主营业务成本 469,788,322.24 主营业务税金及附加 11,961,604.55 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 381,625,019.03 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) -358,033.23 减：营业费用 管理费用 87,117,164.62 财务费用 -2,292,615.26 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 296,442,436.44 加：投资收益(损失以“--”号填列) 118,715.69 补贴收入 营业外收入 1,000.00 减：营业外支出 28,000.00 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 296,534,152.13 减：所得税 44,513,887.77 减：少数股东损益 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 252,020,264.36 合并 项目 本期发生数 一、主营业务收入 1,038,141,422.81 减：主营业务成本 574,440,582.32 主营业务税金及附加 11,264,810.64 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 452,436,029.85 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) -49,848.43 减：营业费用 管理费用 72,191,039.72 财务费用 -2,165,568.50 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 382,360,710.20 加：投资收益(损失以“--”号填列) -963,619.70 补贴收入 营业外收入 96,400.00 减：营业外支出 14,661,035.52 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 366,832,454.98 减：所得税 57,374,206.67 减：少数股东损益 128,975.21 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 309,329,273.10 项目 上年同期数(未经审计) 一、主营业务收入 863,374,945.82 减：主营业务成本 469,788,322.24 主营业务税金及附加 11,961,604.55 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 381,625,019.03 加：其他业务利润(亏损以“--”号填列) -1,071,049.06 减：营业费用 管理费用 87,117,164.62 财务费用 -2,824,098.22 三、营业利润(亏损以“--”号填列) 296,260,903.57 加：投资收益(损失以“--”号填列) 282,095.28 补贴收入 营业外收入 1,000.00 减：营业外支出 28,000.00 四、利润总额(亏损以“--”号填列) 296,515,998.85 减：所得税 44,513,887.77 减：少数股东损益 -18,153.28 五、净利润(净亏损以“--”号填列) 252,020,264.36 补充资料： 母公司 项目 注释 本期发生数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 合并 项目 上年同期数(未经审计) 本期发生数 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 项目 上年同期数(未经审计) 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其他 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 现金流量表 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 27 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,169,756,938.79 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,351,900.60 现金流入小计 1,171,108,839.39 购买商品、接受劳务支付的现金 368,888,843.31 支付给职工以及为职工支付的现金 95,776,557.13 支付的各项税费 102,662,891.59 支付的其他与经营活动有关的现金 36,473,095.45 现金流出小计 603,801,387.48 经营活动产生的现金流量净额 567,307,451.91 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 464,343,823.89 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 464,343,823.89 投资活动产生的现金流量净额 -464,343,823.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,400,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,400,000.00 筹资活动产生现金流量净额 -20,400,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 82,563,628.02 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,169,756,938.79 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,249,818.50 现金流入小计 1,172,006,757.29 购买商品、接受劳务支付的现金 369,072,611.81 支付给职工以及为职工支付的现金 95,806,557.13 支付的各项税费 102,778,554.96 支付的其他与经营活动有关的现金 36,661,969.98 现金流出小计 604,319,693.88 经营活动产生的现金流量净额 567,687,063.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,033,668.73 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,033,668.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 464,343,823.89 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 464,343,823.89 投资活动产生的现金流量净额 -463,310,155.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,400,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,400,000.00 筹资活动产生现金流量净额 -20,400,000.00 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 83,976,908.25 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 现金流量表（续） 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元 补充资料 注释 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 309,329,273.10 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 13,583,222.50 固定资产折旧 195,700,405.55 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 61,417,753.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 836,511.44 递延税款贷项(减：借项) -298,133.65 存货的减少(减：增加) -6,983,320.89 经营性应收项目的减少(减：增加) -37,844,390.97 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,566,131.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 567,307,451.91 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 408,742,379.71 减：现金的期初余额 326,178,751.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 82,563,628.02 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 309,329,273.10 加：少数股东损益 128,975.21 计提的资产减值准备 13,583,222.50 固定资产折旧 195,731,105.33 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 61,417,753.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减：收益) 963,619.70 递延税款贷项(减：借项) -298,133.65 存货的减少(减：增加) -6,983,320.89 经营性应收项目的减少(减：增加) -37,864,435.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 31,679,004.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 567,687,063.41 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 602,236,765.91 减：现金的期初余额 518,259,857.66 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 83,976,908.25 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 利润表附表 利润分配表 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元 母公司 项目 注释 本期发生数 上年同期数(未经审计) 一、净利润 309,329,273.10 252,020,264.36 加：年初未分配利润 1,052,568,615.87 759,505,819.52 其他转入 二、可供分配的利润 1,361,897,888.97 1,011,526,083.88 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 1,361,897,888.97 1,011,526,083.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 四、未分配利润 1,361,897,888.97 1,011,526,083.88 合并 项目 本期发生数 上年同期数(未经审计) 一、净利润 309,329,273.10 252,020,264.36 加：年初未分配利润 1,052,568,615.87 759,505,819.52 其他转入 二、可供分配的利润 1,361,897,888.97 1,011,526,083.88 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 1,361,897,888.97 1,011,526,083.88 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(股本)的普通股股利 四、未分配利润 1,361,897,888.97 1,011,526,083.88 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年1-6月 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.70 13.27 0.55 0.55 营业利润 10.73 11.22 0.47 0.47 净利润 8.68 9.08 0.38 0.38 扣除非经常性损益后的净利润 8.68 9.08 0.38 0.38 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：中国石化中原油气高新股份有限公司 2003年1-6月 金额单位:人民币元 项目 年初余额 本期增加数 因资产价值回升 转回数 一、坏账准备合计 26,579,183.56 37,970.53 其中：应收账款 23,461,440.11 其他应收款 3,117,743.45 37,970.53 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,826,085.32 14,501,479.18 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本期减少数 项目 期末余额 其他原因转出数 合计 一、坏账准备合计 956,227.21 956,227.21 25,660,926.88 其中：应收账款 956,227.21 956,227.21 22,505,212.90 其他应收款 3,155,713.98 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资跌价准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 25,327,564.50 其中：房屋建筑物 机械设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：刘恩学 主管会计工作的负责人：黄泽贵 财务总监：吴玉玲 会计机构负责人：吴玉玲 会计报表附注 一、公司基本情况 中国石化中原油气高新股份有限公司（以下简称公司）是1999 年10 月25 日经国家经济贸易委员会国经贸企改[1999]156 号文件批准设立的股份有限公司，经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行A 股股票并于1999 年11 月10 日在深圳证券交易所上市交易。 公司属石油和天然气开采业，主要产品为石油、天然气。 公司按照《公司法》的规定和有关上市公司的要求建立了公司的法人治理结构，股东大会为公司的最高权力机构，董事会为股东大会的常设权利机构，监事会为股东大会的派出监督机构。 公司的主要经营业务：石油、天然气资源的勘察、开采、综合利用和产品销售；天然气管道运输，轻烃产品，石油天然气精细化工产品的生产与销售。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2.会计年度 公司采用公历制，自每年公历1月1日至12月31日止。 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5.现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，包括现金、可随时用于支付的银行活期存款、存期不超过90 天的定期存款及90 天内到期的短期债券投资等货币性资产。 6.短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资收益。 （2）短期投资期末按成本与市价孰低法计量： a短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本； b短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按投资项目总体市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 7.坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额采用账龄分析法并结合个别认定计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，计提比例如下： 应收款项余额 计提比率 一年以内 -- 一年至二年 30% 二年至三年 60% 三年以上 100% 8. 存货核算方法 （1）存货分类为：物资采购、原材料、库存商品、低值易耗品、产成品等。 （2）存货计价方法：存货中的材料及产成品以实际成本计价，材料领用时按个别计价法核算，产成品发出时采用加权平均法核算，低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末对存货进行盘点。 （4）存货期末按成本与可变现净值孰低计量： a存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 b存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 9.长期投资的核算方法 (1)长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则计算应计利息； (2)长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分期摊销； (3)长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 处置长期股权投资时，应将长期股权投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益； (4)股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过10 年的期限摊销，贷方差额一般按不低于10 年的期限摊销； (5)长期投资期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； b长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 10.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； (2)固定资产分类为：油气资产、房屋及建筑物、油气集输设施、运输设备、机器设备和其他设备； (3)固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出；对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化，对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用； (4)固定资产折旧采用采用直线法分类按月计提。并按各类固定资产的原值扣除净残值（根据国家有关规定，油气井、注水注气井及输油气管线等固定资产在计提折旧时不扣除残值，其他各类固定资产的预留残值率为固定资产原价的3%）后在估计经济使用年限内平均计提；经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧；固定资产装修费用按两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧； 确定分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 8-40年 2.43-12.13 油气集输设施 8-20年 4.85-12.13 运输设备 10年 9.7 机器设备 6-20年 4.85-16.17 其他设备 4-30年 3.23-24.25 油气资产 10-14年 7.14-10 (5)固定资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； b固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 11.在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程期末按预计损失计提减值准备： a在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或所建项目无论在性能上、还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； b在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 12.无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产确认标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，没有实物形态的非货币性长期资产； （2）无形资产计价及摊销：外购或依照法律程序取得的，按购入时或依照法律程序取得时的实际支付的价款入账；在受益期内按直线法分期摊销； （3）无形资产期末按账面价值与可回收金额孰低计量： a无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但仍然具有部分使用价值。 b无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 13.长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用确认标准为：公司已经支付，摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用； （2）长期待摊费用计价及摊销：按实际发生额入账，在受益期内按直线法分期摊销；属于筹建期间发生的各项开办费用于发生时计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 14.借款费用的会计处理方法 (1)借款费用的确认：因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，在符合借款费用资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项固定资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，属于筹建期间发生的，先计入长期待摊费用，自开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；属于生产经营期间发生的，直接计入当期损益。 (2)借款费用资本化条件： a开始资本化：资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； b暂停资本化：购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月（含3 个月），中断期间发生的借款费用暂停资本化，将其确认为当期财务费用，直至资产 的购建活动重新开始；但如果中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必要的程序， 则中断期间所发生的借款费用资本化继续进行； c停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (3)借款费用资本化金额的确定： a当期利息资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积确定； b当期汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。 15.收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可够地计量时，按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 16.所得税的会计处理方法 公司采用纳税影响会计法，按递延法核算。 17.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 公司本年度无主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 18.合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额50%以上，或虽不足50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1）增值税：原油及天然气分别按产品销售收入的17％和13％税率计算销项税，扣除进项税后缴纳增值税。 （2）营业税：分别按应税劳务收入的5%、3%计征。 （3）所得税：根据河南省国家税务局批准，免征公司1999 年企业所得税及2000年度企业所得税，自2001 年1 月1 日起按15%所得税率计缴。 （4）矿产资源补偿费: 根据94 年国务院令150 号文件规定，按销售收入的1%乘以采收率回收系数,就地缴纳。 （5）资源税：根据原油及天然气商品量分别按8 元/吨，4 元/千立方米缴纳。 四、控股子公司及合营企业 （1）控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万元 公司名称 注册资本 主营业务 投资金额 （万元） （万元） 深圳金琵琶投资发展有限公司 20000 投资兴办实业 18000 公司名称 拥有权益 （%） 深圳金琵琶投资发展有限公司 90 （2）合并会计报表范围的变更 本期公司合并会计报表范围无变化。 五、会计报表主要项目注释（截至2003年6月30日止，金额单位：人民币元） （一）合并会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 项目 年初数 期末数 现金 514,304.36 713,094.56 银行存款 517,745,553.30 601,317,533.35 其他货币资金 -- 206,138.00 合计 518,259,857.66 602,236,765.91 全部为人民币款项。 注释2、应收票据 类别 年初数 期末数 备注 银行承兑汇票 192,093,928.69 248,665,833.39 全部为银行承兑汇票 注释3、应收账款 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 231,855,658.01 89.54 -- 1-2年 3,178,850.12 1.23 953,655.04 2-3年 3,493,296.93 1.35 2,095,978.00 3 年以上 20,411,807.09 7.88 20,411,807.07 合计 258,939,612.15 100.00 23,461,440.11 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 215,906,651.13 89.96 -- 1-2年 154,072.68 0.06 46,221.80 2-3年 3,772,956.63 1.57 2,263,773.98 3 年以上 20,195,217.12 8.41 20,195,217.12 合计 240,028,897.56 100.00 22,505,212.90 公司一年以内应收账款依据坏帐核算政策规定未计提坏账准备，系根据公司历年应收账款的回收情况及其款项性质确定。 三年以上大额应收账款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 濮阳市甲醇厂 18,312,911.38 1999年-2000 年货款未结算 范县中原化工厂 325,865.60 2000年 货款未结算 应收账款前五名欠款情况 金额 比例 金额合计 221,293,546.25 92.19% 持公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六（三）。 注释4、其他应收款 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 1,550,832.32 13.13 -- 1-2年 10,176,511.49 86.15 3,052,953.45 2-3年 49,465.00 0.42 29,679.00 3年以上 35,111.00 0.30 35,111.00 合计 11,811,919.81 100.00 3,117,743.45 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 3,197,545.50 23.48 -- 1-2年 10,355,507.60 76.03 3,106,652.28 2-3年 45,427.00 0.33 27,256.20 3年以上 21,805.50 0.16 21,805.50 合计 13,620,285.60 100.00 3,155,713.98 公司一年以内其他应收款依据坏帐核算政策规定未计提坏账准备，系根据公司历年其他应收款的回收情况及其款项性质确定。 无持公司5%以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款前五名欠款情况 金额 比例 金额合计 10,710,461.54 78.64% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 比例 银宏实业发展有限公司 10,000,000.00 2001年 暂付投资款 73.41% 注释5、预付账款 年初数 期末数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 13,451,925.88 100 11,846,805.65 100.00 无持公司5%以上股份的股东单位的欠款。 注释6、存货 年初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 -- 159,072.10 原材料 40,968,476.00 -- 46,824,869.62 -- 库存商品 3,696,027.82 -- 4,782,059.01 -- 低值易耗品 347,147.27 -- 228,971.25 -- 合计 45,011,651.09 -- 51,994,971.98 -- 公司本期无应计提跌价准备的存货。 注释7、长期股权投资 年初数 项目 金额 减值准备 本期增加 对联营企业投资 98,126,511.37 — — 期末数 项目 本期减少 金额 减值准备 对联营企业投资 1,997,288.43 96,129,222.94 — 1）长期股权投资 被投资公司名称 投资 投资 初始投资成本 期限 比例 河南中原绿能高科有限责任公司 20年 49% 49,000,000.00 南方证券股份有限公司 50年 1.3% 49,500,000.00 濮阳聚源酒店有限公司 10年 18% 3,000,000.00 小计 101,500,000.00 期末金额 被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因 河南中原绿能高科有限责任公司 43,629,222.94 -- -- 南方证券股份有限公司 49,500,000.00 -- -- 濮阳聚源酒店有限公司 3,000,000.00 -- -- 小计 96,129,222.94 -- -- 采用权益法核算的长期股权投资： 被投资公司名称 期初余额 追加投资额 河南中原绿能高科有限责任公司 45,626,511.37 — 被投资公司名称 期末调整的所 分得现金 期末余额 有者权益份额 红利 河南中原绿能高科有限责任公司 -1,997,288.43 — 43,629,222.94 公司对外投资不存在重大变现限制。 注释8、固定资产 项目 年初价值 本期增加 原值 油气资产 4,715,681,771.48 377,880,082.00 房屋及建筑物 113,201,337.35 1,178,949.87 油气集输设施 175,584,027.79 -- 运输设备 94,309,255.28 1,066,400.00 机器设备 726,803,736.34 -- 其他设备 88,909,225.90 411,059.84 合计 5,914,489,354.14 380,536,491.71 累计折旧 油气资产 2,520,867,152.89 157,948,390.67 房屋及建筑物 34,754,592.02 1,896,838.72 油气集输设施 137,249,767.98 2,003,630.53 运输设备 40,867,168.19 4,359,516.54 机器设备 354,766,133.62 23,213,559.24 其他设备 30,798,068.05 6,309,169.63 合计 3,119,302,882.75 195,731,105.33 净值 2,795,186,471.39 -- 项目 本期减少 期末价值 原值 油气资产 -- 5,093,561,853.48 房屋及建筑物 -- 114,380,287.22 油气集输设施 -- 175,584,027.79 运输设备 3,500.00 95,372,155.28 机器设备 -- 726,803,736.34 其他设备 -- 89,320,285.74 合计 3,500.00 6,295,022,345.85 累计折旧 油气资产 -- 2,678,815,543.56 房屋及建筑物 -- 36,651,430.74 油气集输设施 -- 139,253,398.51 运输设备 -- 45,226,684.73 机器设备 -- 377,979,692.86 其他设备 -- 37,107,237.68 合计 -- 3,315,033,988.08 净值 -- 2,979,988,357.77 本期新增固定资产380,536,491.71元，其中在建工程转入380,296,581.45元。 本期固定资产无置换、出售、抵押事项。 固定资产减值准备： 固定资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 油气资产 10,826,085.32 14,501,479.18 -- 25,327,564.50 房屋及建筑物 -- -- -- -- 油气集输设施 -- -- -- -- 运输设备 -- -- -- -- 机器设备 -- -- -- -- 其他设备 -- -- -- -- 合计 10,826,085.32 14,501,479.18 -- 25,327,564.50 固定资产减值准备： 项目 期末余额计提原因 油气资产 停产超三年 房屋及建筑物 -- 油气集输设施 -- 运输设备 -- 机器设备 -- 其他设备 -- 合计 -- 注释9、在建工程 工程项目名称 工程预算数 年初数 本期增加数 (万元) 一、油田开发建设 -- -- 380,805,266.86 二、天然气开发建 设(钻井工程) -- -- 44,592,765.00 三、第三气体处理 厂自动控制系统 2,250.00 14,072,456.63 9,745,342.38 四、轻烃工艺改造 540.00 2,838,708.45 -- 六、后勤辅助工程 4,730.00 47,076,585.03 28,096.32 七、非安装设备 3,420.00 32,370,634.07 1,237,549.58 八、油气储运工程 5,284.90 24,000,000.00 15,434,722.22 合计 23,108.11 120,358,384.18 451,843,742.36 工程项目名称 转入固定资产 其他 期末数 资金 减少 来源 一、油田开发建设 342,177,787.00 -- 38,627,479.86 自筹 二、天然气开发建 设(钻井工程) 35,702,295.00 -- 8,890,470.00 自筹 三、第三气体处理 厂自动控制系统 -- -- 23,817,799.01 自筹 四、轻烃工艺改造 -- -- 2,838,708.45 自筹 六、后勤辅助工程 1,195,449.87 -- 45,909,231.48 自筹 七、非安装设备 1,221,049.58 -- 32,387,134.07 自筹 八、油气储运工程 -- -- 39,434,722.22 自筹 合计 380,296,581.45 -- 191,905,545.09 -- 工程项目名称 工程投 入比例 (%) 一、油田开发建设 -- 二、天然气开发建 设(钻井工程) -- 三、第三气体处理 厂自动控制系统 106 四、轻烃工艺改造 53 六、后勤辅助工程 97 七、非安装设备 95 八、油气储运工程 75 合计 -- 公司在建工程无资本化利息。 公司本期无应计提减值准备的在建工程。 本期在建工程增加较大系加大油气井开发投资所致。 注释10、应付账款 三年以上金额较大的应付账款61,700.17 元，为未结算的材料尾款。 欠持公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六（三）。 注释11、预收账款 一年以上金额较大的预收账款为60,585.35 元，为尚未结算的销货尾款。 无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。 注释12、应付股利 投资单位 期末数 原因 中国石油化工股份有限公司 61,200,000.00 尚未支付 注释13、应交税金 税种 年初数 期末数 备注 营业税 12,740.18 16,188.89 下期缴纳 增值税 -64,858,631.25 -21,930,791.67 下期待抵扣 城市维护建设税 -4,307,240.63 -1,332,657.74 预缴税款 资源税 -1,791,119.54 -2,744,158.84 预缴税款 房产税 57,832.95 20,570.72 下期缴纳 个人所得税 479,390.20 3,657,345.34 下期缴纳 企业所得税 18,475,865.51 10,443,016.86 下期缴纳 车船使用税 7,351.80 1,614.00 下期缴纳 土地使用税 5,397.00 下期缴纳 合计 -51,923,810.78 -11,863,475.44 -- 注释14、其他应交款 项目 计缴标准 矿产资源补偿费 按原油、天然气收入的1%乘以回采系数 教育费附加 按缴纳增值税款的3% 合计 项目 期末数 欠缴原因 矿产资源补偿费 12,969,902.78 下期缴纳 教育费附加 -195,568.81 预缴税款 合计 12,774,333.97 — 注释15、其他应付款 三年以上金额较大的其他应付款635,353.01 元，为收取的质量保证金。 欠持公司5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六（三）。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 安保基金 3,547,872.00 2002年-2003年 安保基金 个人住房公积金 3,379,548.69 2002年-2003年 住房公积金 教育经费 1,515,613.11 2003年 教育经费 单位名称 欠款原因 安保基金 未使用 个人住房公积金 未上交 教育经费 未使用 注释16、预提费用 费用项目 年初数 期末数 修理费 -- 24,654,500.00 作业劳务费 -- 11,400,000.00 前期研究费 -- 8,000,000.00 社区服务费 -- 6,780,000.00 青苗赔偿费 -- 2,400,000.00 测井试井费 -- 2,000,000.00 技术开发费 -- 1,780,000.00 设备维修费 -- 1,000,000.00 地面防腐修理费 -- 1,000,000.00 管输费 -- 766,153.60 油水井大修费 -- 600,000.00 水资源费 -- 537,100.00 土地使用费 -- 500,000.00 证券服务费 109,500.00 109,500.00 房屋租金 -- 50,908.00 合计 109,500.00 61,578,161.60 费用项目 结存原因 修理费 根据协议及已完成工作量预计 作业劳务费 根据协议及已完成工作量预计 前期研究费 根据已完成工作量预计 社区服务费 根据综合服务合同预计 青苗赔偿费 根据油气水井作业污染耕地数量预计 测井试井费 根据协议及已完成工作量预计 技术开发费 根据已完成工作量预计 设备维修费 根据协议及已完成工作量预计 地面防腐修理费 根据协议及已完成工作量预计 管输费 根据综合服务合同按公司统计数量预计 油水井大修费 根据协议及已完成工作量预计 水资源费 根据公司实际耗用水量预计 土地使用费 预提未付 证券服务费 预提未付 房屋租金 预提未付 合计 注释17、股本 单位：人民币万元 本次变动增减 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 -- -- -- -- -- 发起人股份 61,200 -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- 境内法人持有股份 61,200 -- -- -- -- 内部职工股 -- -- -- -- -- 尚未流通股份合计 61,200 -- -- -- -- 二、已上市流通股份 -- -- -- -- -- 境内上市人民币普通股 20,400 -- -- -- -- 三、股份总数 81,600 -- -- -- -- 项目 小计 期末数 一、尚未流通股份 -- -- 发起人股份 -- 61,200 其中： -- -- 境内法人持有股份 -- 61,200 内部职工股 -- -- 尚未流通股份合计 -- 61,200 二、已上市流通股份 -- -- 境内上市人民币普通股 -- 20,400 三、股份总数 -- 81,600 注释18、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 949,844,787.45 — — 949,844,787.45 注释19、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 203,854,286.62 -- -- 203,854,286.62 公益金 191,056,487.29 -- -- 191,056,487.29 任意盈余公积 40,263,476.37 -- -- 40,263,476.37 合计 435,174,250.28 -- -- 435,174,250.28 注释20、未分配利润 项目 分配 比例金额 年初未分配利润 -- 1,052,568,615.87 加：本期净利润 -- 309,329,273.10 减：提取法定盈余公积 -- -- 提取法定公益金 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 — — 转作股本的普通股股利 — — 期末未分配利润 — 1,361,897,888.97 注释21、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 油气开采 及深加工 1,038,141,422.81 863,374,945.82 574,440,582.32 营业毛利 行业 上年同期数 本期数 上年同期数 油气开采 及深加工 469,788,322.24 463,700,840.49 393,586,623.58 前五名销售商销售情况 销售总额 占销售收入比例 合计 841,754,321.71 81.08% 注释22、主营业务税金及附加 本期发生额 项目 金额 计提标准 城建税 5,067,193.25 流转税的7%、5% 教育费附加 2,225,543.06 流转税的3% 资源税 3,972,074.33 按销售数量计算 合计 11,264,810.64 -- 上年同期发生额 项目 金额 计提标准 城建税 5,492,692.64 流转税的7%、5% 教育费附加 2,430,926.68 流转税的3% 资源税 4,037,985.23 按销售数量计算 合计 11,961,604.55 -- 注释23、其他业务利润 本期发生额 上年同期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 劳务收入 399,813.00 394,615.43 -- -- 电费收入 398,106.83 888,746.18 352,301.55 525,271.96 其它 3,833,480.38 3,397,887.03 139,954.12 1,038,032.77 合计 4,631,400.21 4,681,248.64 492,255.67 1,563,304.73 注释24、财务费用 类别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 -- -- 减：利息收入 2,195,560.06 2,824,704.62 其它 29,991.56 606.40 合计 -2,165,568.50 -2,824,098.22 注释25、投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 — 其中： 短期股票投资收益 — 期末按权益法调整的被投资公司损益 -963,619.70 合计 -963,619.70 注释26、营业外支出 项目 金额 计提固定资产减值准备 14,501,479.18 处理固定资产净损失 -- 其他支出 159,556.34 合计 14,661,035.52 注释27、支付的其他与经营活动有关的现金 主要为公司经营活动中支付的管理费用。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、应收帐款 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 231,855,658.01 89.54 -- 1-2年 3,178,850.12 1.23 953,655.04 2-3年 3,493,296.93 1.35 2,095,978.00 3年以上 20,411,807.09 7.88 20,411,807.07 合计 258,939,612.15 100.00 23,461,440.11 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 215,906,651.13 89.96 -- 1-2年 154,072.68 0.06 46,221.80 2-3年 3,772,956.63 1.57 2,263,773.98 3年以上 20,195,217.12 8.41 20,195,217.12 合计 240,028,897.56 100.00 22,505,212.90 公司一年以内应收账款依据坏帐核算政策规定未计提坏账准备，系根据公司历年应收账款的回收情况及其款项性质确定。 三年以上大额应收账款： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 濮阳市甲醇厂 18,312,911.38 1999年-2000 年货款未结算 范县中原化工厂 325,865.60 2000年 货款未结算 持公司5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六/（三）。 应收账款前五名欠款情况 金额 比例 金额合计 221,293,546.25 92.19% 注释b、其他应收款 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年内 1,510,287.22 85.26 -- 1-2年 176,511.49 9.97 52,953.45 2-3年 49,465.00 2.79 29,679.00 3年以上 35,111.00 1.98 35,111.00 合计 1,771,374.71 100.00 117,743.45 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年内 3,136,955.70 88.12 -- 1-2年 355,507.60 9.99 106,652.28 2-3年 45,427.00 1.28 27,256.20 3年以上 21,805.50 0.61 21,805.50 合计 3,559,695.80 100.00 155,713.98 公司一年以内其他应收款依据坏帐核算政策规定未计提坏账准备，系根据公司历年其他应收款的回收情况及其款项性质确定。 无持公司5%以上股份的股东单位的欠款。 其他应收款前五名欠款情况 金额 比例 金额合计 840,351.54 23.61% 注释c、长期股权投资 项目 年初数 本年增加 本年减少 对子公司投资 179,441,194.11 1,160,776.99 -- 对联营公司投资 98,126,511.37 -- 1,997,288.43 合计 277,567,705.48 1,160,776.99 1,997,288.43 项目 期末数 对子公司投资 180,601,971.10 对联营公司投资 96,129,222.94 合计 276,731,194.04 1）长期股权投资 投资 投资 被投资公司名称 初始投资成本 期限 比例 河南中原绿能高科有限责任公司 20年 49% 49,000,000.00 南方证券股份有限公司 50年 1.3% 49,500,000.00 濮阳聚源酒店有限公司 10年 18% 3,000,000.00 深圳金琵琶投资有限责任公司 20年 90% 180,000,000.00 小计 281,500,000.00 期末金额 被投资公司名称 投资余额 减值准备 计提原因 河南中原绿能高科有限责任公司 43,629,222.94 — — 南方证券股份有限公司 49,500,000.00 — — 濮阳聚源酒店有限公司 3,000,000.00 — — 深圳金琵琶投资有限责任公司 180,601,971.10 — — 小计 276,731,194.04 — — 其中：采用权益法核算的股权投资 追加投 期末调整的所有 被投资公司名称 期初余额 资额 者权益份额 河南中原绿能高科有限责任公司 45,626,511.37 — -1,997,288.43 深圳金琵琶投资有限责任公司 179,441,194.11 — 1,160,776.99 分得现金红 被投资公司名称 期末余额 利 河南中原绿能高科有限责任公司 — 43,629,222.94 深圳金琵琶投资有限责任公司 — 180,601,971.10 公司对外投资不存在重大变现限制。 注释d、主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 油气开采 1,038,141,422.81 863,374,945.82 574,440,582.32 469,788,322.24 及深加工 营业毛利 行业 本期数 上年同期数 油气开采 463,700,840.49 393,586,623.58 及深加工 前五名销售商销售情况 销售总额 占销售收入比例 合计 841,754,321.71 81.08% 注释e、投资收益 项目 金额 股权（票）投资收益 — 其中：短期股票投资收益 — 期末按权益法调整的被投资公司损益 -836,511.44 合计 -836,511.44 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 中国石油化工股份有限公司 北京市 油气勘探开采 母公司 企业名称 经济性质 法定代表人 中国石油化工股份有限公司 股份有限公司 陈同海 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 中国石油化工股份有限公司 8,670,244 — — 8,670,244 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位：人民币万元 年初数 本期增加 企业名称 金额 比例 金额 比例 中国石油化工股份有限公司 61,200 75% — — 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 中国石油化工股份有限公司 — — 61,200 75% 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国石油化工股份有限公司中原油田分公司 公司第一大股东之分公司 （以下简称中原油田分公司） 中原石油勘探局 间接持有公司股份的第 一大股东之全资子公司 河南中原绿能高科有限责任公司 非控股子公司 (二)、关联交易 公司与中原油田分公司及中原石油勘探局之间在生产、生活服务等方面存在关联交易。 1、各项关联交易的定价原则、依据 根据与中原油田分公司签署的《原油销售协议》，公司生产的原油由中原油田分公司按照国家计委每月公布的国际同质原油价格全部购入； 根据与中原油田分公司签署的《凝析油销售协议》，公司生产的凝析油由中原油田分公司按照根据市场价格确定的协商价全部购入； 根据与中原油田分公司签署的《液化气销售协议》，公司生产的液化气由中原油田分公司按照根据市场价格确定的协商价购入； 根据与中原油田分公司签署的《天然气代销协议》，中原油田分公司生产的天然气委托公司代为销售，以公司实际销售价格结算； 根据公司与中原勘探局、中原油田分公司签署的《综合服务合同》，各项服务的收费标准依以下顺序予以确定： 1国家有统一收费价格的，执行国家统一标准； 2国家没有统一收费价格，但地方有统一价格的，适用地方价格； 3行业有统一收费价格的，经公司认可后可适用行业的规定； 4没有上述价格标准时，可依据提供服务的实际成本由双方协商确定。协商价格可依提供产品、劳务的实际成本，考虑税金及合理利润后，由双方协商确定。 2、关联交易的结算方式 以上原油、凝析油、液化气销售和天然气代销价款每月由双方确认销售清单，结算款项；各项综合服务价款根据单项合同的规定结算。 3、关联交易情况 （1）采购 其中主要项目 单位：人民币万元 交易金额 关联方 交易种类 2003年1-6月 2002年1-6月 中原石油勘探局 测井、钻井等 35,918.00 42,104.57 社区等其他 中原石油勘探局 894.42 797.00 服务 中国石油化工股份有限公 材料 12,007.04 15,185.29 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 动力 4,408.87 5,274.60 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 井下作业 6,353.29 1,964.91 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 管输 383.08 274.29 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 代销天然气 6,714.57 9,516.86 司中原油田分公司 占同类交易的比例 关联方 2003年1-6月 2002年1-6月 中原石油勘探局 84% 100% 中原石油勘探局 100% 100% 中国石油化工股份有限公 86% 90.42% 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 86% 100% 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 50% 25.94% 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 100% 100% 司中原油田分公司 中国石油化工股份有限公 100% 100% 司中原油田分公司 （2）销售 其中主要项目 单位：人民币万元 交易金额 关联方 交易种类 2003年1-6月 2002年1-6月 中国石油化工股份有限公 司中原油田分公司 原油 54,758.62 39,122.22 中国石油化工股份有限公 司中原油田分公司 凝析油 1,262.52 935.21 中国石油化工股份有限公 司中原油田分公司 液化气 3,981.19 5,409.85 河南中原绿能高科有限责 任公司 天然气 1,031.92 占同类交易的比例 关联方 2003年1-6月 2002年1-6月 中国石油化工股份有限公 司中原油田分公司 100% 100% 中国石油化工股份有限公 司中原油田分公司 100% 100% 中国石油化工股份有限公 司中原油田分公司 100% 100% 河南中原绿能高科有限责 任公司 2.80% (3)其他 单位：人民币万元 交易金额 关联方 交易种类 2003年1-6月 2002年1-6月 中国石油化工股份有限公司 支付安保基金 151.00 151.00 占同类交易的比例 关联方 2003年1-6月 2002年1-6月 中国石油化工股份有限公司 100% 100% (三)关联往来 年初数 企业名称 款项内容 金额 比例 应收账款 中国石油化工股份有限公司中原 油田分公司 货款 216,734,532.51 83.70% 河南中原绿能高科有限责任公司 货款 9,580,536.87 3.69% 应付账款 中国石油化工股份有限公司中原 油田分公司 劳务与材料 54,441,003.95 8.47% 中原石油勘探局 劳务费 449,937,888.97 69.99% 其他应付款 中原石油勘探局 工程质保金 1,587,790.60 7.50% 预收账款 中国石油化工股份有限公司中原 油田分公司 货款 期末数 企业名称 金额 比例 应收账款 中国石油化工股份有限公司中原 油田分公司 187,610,143.45 78.16% 河南中原绿能高科有限责任公司 10,537,887.69 4.39% 应付账款 中国石油化工股份有限公司中原 油田分公司 98,656,418.51 16.17% 中原石油勘探局 448,379,576.23 73.49% 其他应付款 中原石油勘探局 877,139.70 4.26% 预收账款 中国石油化工股份有限公司中原 油田分公司 378,031.00 4.37% 七、承诺事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的重大对外承诺事项。 八、或有事项 截至2003年6月30日止，公司无其他重大或有事项。 九、资产负债表日后非调整事项 自资产负债表日至报告日止，公司无其他影响报告期间财务状况、经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项。 十、其他重要事项 1、非货币性交易事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的重大非货币性交易事项。 2、重大资产重组事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的重大资产重组事项。 3、资产置换、转让及出售事项 截至2003年6月30日止，公司无需要说明的重大资产置换、转让及出售事项。 4、比较数据 为符合一致性原则，公司对列于会计报表中的期初或上期比较数据已作适当的重分类并重新表述。 5、截至2003年6月30日止，公司无需要说明的其他重大事项。 第八节 备查文件 包括下列文件： 一、载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； 四、公司章程； 五、其他备查文件。 董事长：刘恩学 中国石化中原油气高新股份有限公司董事会 二○○三年七月十九日 |
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