云南铝业股份有限公司二00三年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.22 14:08 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
云南铝业股份有限公司二00三年半年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况 第三节 股本变动及主要股东持股情况 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 第五节 管理层讨论与分析 第六节 重要事项 第七节 财务报告 一、财务会计报表 二、会计报表附注 第八节 备查文件 第一节 重要提示 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事段曰灿先生、周环先生因公务未能出席会议，委托董事代祖让先生代为出席并行使表决权。 公司董事长陈智先生、总经理田永先生、总会计师谢孝华女士声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 公司半年度财务报告已经天一会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 第二节、公司基本情况 一、公司简介 1、公司名称：云南铝业股份有限公司 英文名称：YUNNAN ALUMINIUM CO．， LTD． 2、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：云铝股份 股票代码：000807 3、公司注册地址：云南省昆明市呈贡县 办公地址：云南省昆明市呈贡县 邮政编码： 650502 网址：//www.ylgf.com 电子信箱：[email protected] 4、公司法定代表人：陈智 5、公司董事会秘书：张文伟 联系地址：云南省昆明市呈贡县云南铝业股份有限公司证券部 联系电话：（0871）7455858 传真：（0871）7455605 电子信箱：[email protected] 6、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地：公司证券部 7、其它有关资料 公司首次注册日期：1998 年3 月20 日 注册登记地点：云南省昆明市呈贡县 企业法人营业执照注册号：5300001003782 税务登记号码：53012121658149X 公司聘请的会计师事务所：天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京市西城区金融街27 号投资广场A 座1804 公司聘请的律师事务所：云南海合律师事务所 律师事务所办公地址：昆明市人民中路36 号如意大厦18 楼 二、主要财务数据和指标 项目 单位 本报告期末 上年度期末 流动资产 元 693,328,271.56 866,687,803.47 流动负债 元 699,146,965.57 780,199,379.97 总资产 元 2,839,086,545.18 2,761,535,381.93 股东权益(不含少数股东权益) 元 1,393,892,339.61 1,324,572,601.96 每股净资产 元/股 3.89 3.64 调整后的每股净资产 元/股 3.825 3.634 报告期（1－6 月） 上年同期 净利润 元 69,319,737.65 72,297,378.34 扣除非经常性损益后的净利润 元 74,010,577.05 76,513,549.70 全面摊薄 元/股 0.19 0.2 每股收益 加权平均 元/股 0.19 0.22 全面摊薄 % 4.97 5.34 净资产收益率 加权平均 % 5.1 7.47 经营活动产生的现金流量净额 元 151,281,851.56 52,909,759.05 项目 本报告期末比 年初数增减(％) 流动资产 -20 流动负债 -10.39 总资产 2.81 股东权益(不含少数股东权益) 5.23 每股净资产 6.09 调整后的每股净资产 5.26 本报告期比上年 同期增减（％） 净利润 -4.12 扣除非经常性损益后的净利润 -3.8 全面摊薄 -5 每股收益 加权平均 -13.64 全面摊薄 -6.93 净资产收益率 加权平均 -31.71 经营活动产生的现金流量净额 185.92 附：非经常性损益项目表 项目 金额 所得税影响 扣除所得税影响后金额 营业外收入 480,787.00 72,118.05 408,668.95 营业外支出 -5,899,802.58 -682,788.30 -5,217,014.28 投资收益中清算收益 -44,164.29 -6,624.64 -37,539.65 投资收益中成本法收益 178,005.35 22,959.77 155,045.58 合计 -5,285,174.52 -594,335.12 -4,690,839.40 第三节、股本变动和主要股东持股情况 一、报告期内公司股本结构未发生变动。 二、报告期末股东总数为53341 户。 三、持有本公司5%(含5%)以上股份的股东和前十位股东持股情况。 除控股股东云南冶金集团总公司外，公司没有持有5%（含5%）以上股份的股东。前十名股东的持股情况如下： 股东名称（全称） 年度内 年末持 比例 股份类别 增减 股数量 （％） 云南冶金集团总公司 0 230000000 63.19 非流通 上海申能资产管理有限公司 0 1,103,141 0.3 流通 深圳市财政金融服务中心 不详 790,000 0.22 流通 顺德日鞋业有限公司 不详 777,208 0.21 流通 北京市海淀区国有资产管理有限公司 不详 497,799 0.14 流通 宁波大榭开发区投资控股有限公司 不详 452,333 0.12 流通 吉林天信投资管理股份有限公司 不详 408,995 0.11 流通 徐留胜 不详 390,000 0.11 流通 山东黄金集团有限公司 不详 386,100 0.11 流通 云南恒润工贸有限公司 不详 385,200 0.11 流通 股东名称（全称） 质押或冻结 股东 的股份数量 性质 云南冶金集团总公司 0 国有 上海申能资产管理有限公司 未知 不详 深圳市财政金融服务中心 未知 不详 顺德日鞋业有限公司 未知 不详 北京市海淀区国有资产管理有限公司 未知 不详 宁波大榭开发区投资控股有限公司 未知 不详 吉林天信投资管理股份有限公司 未知 不详 徐留胜 未知 不详 山东黄金集团有限公司 未知 不详 云南恒润工贸有限公司 未知 不详 注：1、云南冶金集团总公司为本公司最大持股股东，代表国家持有本公司股份23000 万股，占公司总股本的63.19%。报告期内其所持股份无增减变动，也无被质押、冻结或托管的情况； 2、前10 名股东中，国有法人股股东云南冶金集团总公司与其它股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；其它流通股股东之间是否存在关联关系、是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，本公司不清楚。 四、报告期内，公司控股股东或实际控制人没有发生变化。 第四节 董事、监事、高级管理人员情况 一、报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况 序号 姓名 职务 期初持股数(股) 期末持股数(股) 1 陈智 董事长 2 代祖让 副董事长 6500 6500 3 田永总 经理 11668 11668 4 朱崇仁 董事 5 段曰灿 董事 6 周环 董事 6500 6500 7 武绍清 董事 6500 6500 8 周昌武 董事、党委书记 9 丁吉林 董事、副总经理 10 金恩淑 独立董事 11 孙振武 独立董事 12 江朝洋 独立董事 13 庞锡钧 独立董事 5000 5000 14 董英 监事会召集人 15 彭治平 监事 5200 5200 16 张自义 监事 5200 5200 17 郭天承 监事 4000 4000 18 刘刚 监事 3000 3000 19 董仕毅 副总经理 6500 6500 20 陈德斌 副总经理 4900 4900 21 谢孝华 总会计师 6500 6500 22 李洪党 委副书记 6500 6500 23 万多稳 党委副书记 24 张文伟 董事会秘书 1000 1000 说明：独立董事庞锡钧先生在公司改制时担任公司控股股东云南冶金集团总公司党委书记、董事长、总经理，按当时规定购买了5000 股内部职工股。1998 年2 月12 日庞锡钧先生工作变动，不再在云南冶金集团总公司任职。此后其所持股份一直没有卖出。2003 年5 月20 日当选为公司独立董事后，该股份被冻结。 二、报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况 公司于2003 年4 月17 日召开的二届十一次董事会通过了关于提名庞锡钧先生、江朝洋先生为独立董事候选人的议案（公告内容刊登在2003 年5 月22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。）2003 年5 月20 日召开的公司2002 年度股东大会上选举了江朝洋先生、庞锡钧先生为独立董事。（公告内容刊登在2003 年5 月22 日的《中国证券报》和《证券时报》上。） 第五节、管理层讨论与分析 一、经营状况简要分析 报告期内，由于氧化铝价格大幅上涨、电价的政策性调整，导致公司生产成本有所上升；产量方面，随着“第二电解分厂环境治理节能技术改造工程”的顺利进展，60KA电解槽逐步拆除，至6 月底已全部拆除完毕，预计全年将减少产量近2 万吨。上半年共生产原铝56,675 吨，较上年同期间减少了5,887 吨。 二、报告期内的主要经营情况 1、主营业务行业及地区构成情况 主营业务行业构成情况单位：元 行业 主营收入 主营成本 毛利率 铝锭 539,494,349.30 424,471,815.76 21.32 铝加工产品 193,415,072.34 158,677,162.69 17.96 主营业务地区分布情况单位：元 地区 行业 主营收入 主营成本 铝锭 365,611,022.63 287,576,678.65 国内 铝加工产品 186,848,453.68 153,802,054.01 铝锭 173,883,326.67 136,895,137.11 国外 铝加工产品 6,566,618.66 4,875,108.68 主营业务构成变化情况 单位：元老 占主营收入的比例（%） 占主营成本的比例（%） 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 铝锭 73.61 72.91 72.79 71.10 铝加工产品 26.39 27.09 27.21 28.90 2、报告期内公司的利润构成、主营业务、主营业务盈利能力没有发生重大变化； 3、报告期内公司没有对利润产生重大影响的其它经营业务活动； 4、报告期内公司没有来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况； 5、经营中的问题与困难 氧化铝价格的大幅上涨、电价的政策性调整都将提高公司的生产成本；60KA 电解槽全部拆除，全年将减产近2 万吨。以上因素会对公司全年业绩产生一定影响。公司将继续以“加强内部管理、提高经济效益”为工作重点，在确保技改工程顺利进行的同时，进一步挖掘内部潜力，降低各项费用，调整产品结构，加大畅销加工产品的生产和销售力度，扩大盈利空间，使各种减利因素对效益的影响降低到最小程度，争取以良好的业绩回报广大股东。 三、报告期内的投资情况 1、募集资金项目的投资情况 经中国证监会证监发行字[2001]106 号文批准，公司于2002 年3 月下旬实施了增发5400 万股新股的工作，该项工作于4 月4 日结束，扣除发行费用后实际募集资金524,970,387.73 元，用于“第二电解分厂环境治理工能技术改造”工程。截止2003 年6 月底，募集资金投入项目进展顺利：第二电解分厂厂房向北延伸部分的新建工作已完成，改建工作正在进行中；电解生产线2003 年元月已进入非标制作及安装，达到设备安装条件，目前主要非标设备300KA 电解槽第一段84 台制作已完成；槽壳母线安装已完工，进入筑炉阶段；氧化铝贮仓建设已完工，电解烟气净化及氧化铝输送系统，土建工程断水，已进入设备安装阶段；预计电解生产线第一段84 台电解槽12 月可以通电投产。 至2003 年6 月30 日，已投入募集资金404,725,791.82 元，占募集资金总量的77.09%。 2、公司没有重大非募集资金投资项目； 四、下半年公司将在抓紧抓好“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程工期和进度的基础上，继续抓好生产经营工作，争取以良好的业绩回报广大股东。 第六节 重要事项 一、报告期间内，公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，在2003 年5 月20 日召开的2002 年度股东大会上选举了两名独立董事。至此，公司已有4 名独立董事，其中一名为财务专业人员，已符合《指导意见》的要求。 二、公司2003 年5 月20 日召开的2002 年度股东大会审议通过的2002 年度利润分配方案为：以总股本36400 万股基数，每10 股派发现金红利3.0 元（含税）。2002 年度不进行资本公积金转增股本（详见2003 年5 月22 日《中国证券报》、《证券时报》）。2003 年7 月13日，公司已将应付社会公众股股东股利40,184,700.00 元汇入中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司，本次利润分配于2003 年7 月16 日实施完毕（分配公告详见2003 年7 月8日《中国证券报》、《证券时报》）。 三、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。 四、公司无报告期内发生及以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项。 五、报告期内重大关联交易 1、本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司2003 年1—6 月共付给该公司进出口业务代理费为675,049.31 元； 2、按照本公司与云南冶金集团总公司签定的《补充协议书》，公司2003 年1—6 月已支付云南冶金集团总公司综合服务费、房屋、土地使用权租赁费440 万元； 3、截止2003 年6 月30 日，云南冶金集团总公司共为本公司贷款担保本金共计1.75 亿元。 六、重大合同及其履行 1、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资产事项的信息； 2、公司国债项目“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程贴息贷款已获得工行8.88亿授信额度，上述贷款使用额度4 亿元以内由控股股东云南冶金集团总公司担保，超过部份由本公司以固定资产抵押。截止2003 年6 月30 日，上述贷款已到位1 亿元； 3、无报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的信息。 七、无公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生及以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项； 八、公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止2003 年6 月30 日，尚未到期合约的持仓量为305 手，共计占用期货保证金1,115,287.50 元； 九、根据云财企[2003]92 号文，经云南省人民政府同意，2003 年省财政专项资金计划已为公司国债项目“第二电解分厂环境治理节能技术改造”工程贴息贷款安排专项贴息资金3,100 万元。此款的使用须由公司提出申请，再由省财政拨付； 十、公司半年度报告已经天一会计师事务所有限责任公司审计，担任审计的注册会计师为黄? ⑽河拢蠹品延梦? 万元； 十一、合并范围的变更：报告期内，根据董事会决议已将纳入合并范围的全资子公司云铝上海经营部、云铝装饰分公司清算完毕，故本期无需合并的子公司，母公司报表即为合并报表。 十二、关于公司电价变更的公告及应对措施：详见2003 年1 月22 日《中国证券报》第九版及《证券时报》第十六版。 第七节 财务会计报告（已经审计） 一、审计意见 审计报告 天一审字(2003)第5-154 号 云南铝业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的云南铝业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年6 月30 日的资产负债表以及2003 年1 至6 月的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基? ? 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003 年6 月30 日的财务状况以及2003 年1 至6 月的经营成果和现金流量。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 黄俊 中国注册会计师： 魏勇 地址： 中国北京2003 年7 月18 日 二、财务报表 三、财务报表附注（附后） 资产负债表(一) 编制单位：云南铝业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 母公司 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 310,108,520.46 532,959,696.20 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 5.2 10,653,558.78 7,209,666.22 其它应收款 5.4 8,476,979.05 16,362,388.92 预付帐款 5.3 12,135,861.30 3,313,056.09 应收补贴款 存货 5.5 351,880,944.79 305,797,485.64 待摊费用 5.6 72,407.18 60,448.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 693,328,271.56 865,702,741.87 长期投资： 长期股权投资 5.7 8,392,344.46 10,352,830.62 长期债权投资 长期投资合计 8,392,344.46 10,352,830.62 固定资产： 固定资产原价 5.8 1,885,012,899.62 2,014,337,119.85 减：累计折旧 5.8 395,188,195.77 437,360,068.57 固定资产净值 1,489,824,703.85 1,576,977,051.28 减：固定资产减值准备 3,362,337.11 3,362,337.11 固定资产净额 1,486,462,366.74 1,573,614,714.17 工程物资 5.9 188,346,596.26 107,533,049.51 在建工程 5.10 412,472,455.36 194,009,873.60 固定资产清理 5.11 46,275,704.30 6,988,057.65 固定资产合计 2,133,557,122.66 1,882,145,694.93 无形资产及递延资产： 无形资产 5.12 3,131,807.00 3,340,595.00 长期待摊费用 5.13 676,999.50 722,132.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,808,806.50 4,062,727.82 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,839,086,545.18 2,762,263,995.24 项目 2002年12月31日 合并数 流动资产： 货币资金 533,746,120.78 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 7,095,163.02 其它应收款 16,404,308.70 预付帐款 3,313,056.0 应收补贴款 存货 306,050,286.08 待摊费用 78,868 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 866,687,803.47 长期投资： 长期股权投资 8,392,344.46 长期债权投资 长期投资合计 8,392,344.46 固定资产： 固定资产原价 2,015,039,420.24 减：累计折旧 437,815,557.71 固定资产净值 1,577,223,862.53 减：固定资产减值准备 3,362,337.11 固定资产净额 1,573,861,525.42 工程物资 107,533,049.51 在建工程 194,009,873.60 固定资产清理 6,988,057.65 固定资产合计 1,882,392,506.18 无形资产及递延资产： 无形资产 3,340,595.00 长期待摊费用 722,132.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,062,727.82 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,761,535,381.93 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 资产负债表(二) 编制单位:云南铝业股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元 项目 附注 2003年6月30日 2002年12月31日 母公司 母公司 流动负债： 短期借款 5.14 120,400,000.00 294,400,000.00 应付票据 5.15 64,000,000.00 - 应付帐款 5.16 270,664,784.03 163,429,766.56 预收帐款 5.17 10,719,501.45 20,083,744.30 应付工资 5.18 36,326,198.28 32,028,927.28 应付福利费 16,009,818.21 15,260,533.09 应付股利 99,200,000.00 109,200,000.00 应交税金 5.19 11,915,046.95 13,772,261.61 其他应交款 5.20 1,413,616.16 539,109.79 其他应付款 5.21 35,489,258.93 30,270,546.65 预提费用 5.22 33,008,741.56 33,443,104.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 68,500,000.00 其他流动负债 - 流动负债合计 699,146,965.57 780,927,993.28 长期负债： 长期借款 5.23 675,000,000.00 575,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 5.24 71,047,240.00 81,763,400.00 其他长期负债 - 长期负债合计 746,047,240.00 656,763,400.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,445,194,205.57 1,437,691,393.28 股东权益： 股本 5.25 364,000,000.00 364,000,000.00 减：已归还投资 - 股本净额 364,000,000.00 364,000,000.00 资本公积 5.26 856,450,087.46 856,450,087.46 盈余公积 5.27 97,754,404.08 97,754,404.08 其中：法定公益金 20,001,125.73 20,001,125.73 未分配利润 5.28 75,687,848.07 6,368,110.42 股东权益合计 1,393,892,339.61 1,324,572,601.96 负债及股东权益总计 2,839,086,545.18 2,762,263,995.24 项目 2002年12月31日 合并数 流动负债： 短期借款 294,400,000.00 应付票据 - 应付帐款 162,552,527.11 预收帐款 20,083,744.30 应付工资 32,028,927.28 应付福利费 15,260,533.09 应付股利 109,200,000.00 应交税金 13,919,633.08 其他应交款 540,364.46 其他应付款 30,270,546.65 预提费用 33,443,104.00 预计负债 一年内到期的长期负债 68,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 780,199,379.97 长期负债： 长期借款 575,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 81,763,400.00 其他长期负债 长期负债合计 656,763,400.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,436,962,779.97 股东权益： 股本 364,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 364,000,000.00 资本公积 856,450,087.46 盈余公积 97,754,404.08 其中：法定公益金 20,001,125.73 未分配利润 6,368,110.42 股东权益合计 1,324,572,601.96 负债及股东权益总计 2,761,535,381.93 公司法定代表人：陈智 主管会计工作的单位负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 利润及利润分配表 2003年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期数 母公司 一、主营业务收入 5.29 732,909,421.64 减：主营业务成本 5.30 583,148,978.45 主营业务税金及附加 5.31 1,147,214.74 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 148,613,228.45 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5.32 358,353.92 减：营业费用 5.33 14,880,776.10 管理费用 5.34 34,627,487.46 财务费用 5.35 8,245,343.71 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 91,217,975.10 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.36 -4,618,821.93 补贴收入 营业外收入 5.37 480,787.00 减：营业外支出 5.38 5,899,802.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 81,180,137.59 减：所得税(15%) 11,860,399.94 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 69,319,737.65 加:年初未分配利润 31 6,368,110.42 其他转入 32 六、可供分配的利润 8 75,687,848.07 减：提取法定盈余公积金 9 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 七、可供股东分配的利润 16 75,687,848.07 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积金 18 应付普通股股利 19 其他 20 八、未分配利润 25 75,687,848.07 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -44,164.29 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年同期数 母公司 合并数 一、主营业务收入 756,857,768.66 760,017,717.85 减：主营业务成本 609,148,918.38 612,080,376.61 主营业务税金及附加 61,565.82 98,816.68 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 147,647,284.46 147,838,524.56 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 458,288.07 458,288.07 减：营业费用 14,732,400.99 14,747,148.22 管理费用 25,741,042.62 25,831,513.16 财务费用 19,413,305.47 19,424,577.49 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 88,218,823.45 88,293,573.76 加：投资收益（损失以“-”号填列） 2,459,179.83 2,417,550.17 补贴收入 营业外收入 277,303.97 277,303.97 减：营业外支出 5,371,218.86 5,371,718.86 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 85,584,088.39 85,616,709.04 减：所得税(15%) 13,286,710.05 13,319,330.70 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 72,297,378.34 72,297,378.34 加:年初未分配利润 1,311,193.79 1,311,193.79 其他转入 0 0 六、可供分配的利润 73,608,572.13 73,608,572.13 减：提取法定盈余公积金 0 0 提取法定公益金 0 0 提取职工奖励及福利基金 0 0 提取储备基金 0 0 提取企业发展基金 0 0 利润归还投资 0 0 七、可供股东分配的利润 73,608,572.13 73,608,572.13 减：应付优先股股利 0 0 提取任意盈余公积金 0 0 应付普通股股利 0 0 其他 0 0 八、未分配利润 73,608,572.13 73,608,572.13 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 利润表附表 2003年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 报告期利润（人民币） 全面摊薄净资 加权平均净资 产收益率（%） 产收益率（%）益 主营业务利润 148,613,228.45 10.66% 10.93% 营业利润 91,217,975.10 6.54% 6.71% 净利润 69,319,737.65 4.97% 5.10% 扣除非经常性损 益后的净利润 74,010,577.05 5.31% 5.45% 报告期利润（人民币） 全面摊薄每股收 加权平均每股 （元/股） 收益(元/股) 主营业务利润 148,613,228.45 0.41 0.41 营业利润 91,217,975.10 0.25 0.25 净利润 69,319,737.65 0.19 0.19 扣除非经常性损 益后的净利润 74,010,577.05 0.20 0.20 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 现金流量表（一） 2003年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 项目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 754,962,176.61 收到的税费返还 480,787.00 收到的其他与经营活动有关的现金 539,253.14 现金流入小计 755,982,216.75 购买商品、接受劳务支付的现金 480,361,988.90 支付给职工以及为职工支付的现金 66,032,964.10 支付的各种税费 48,105,695.97 支付的其他与经营活动有关的现金 5.39 10,199,716.22 现金流出小计 604,700,365.19 经营活动产生的现金流量净额 151,281,851.56 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 153,061.15 取得投资收益所收到的现金 24,940.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 4,234,292.10 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 4,412,293.45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 207,897,326.96 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 207,897,326.96 投资活动产生的现金流量净额 -203,485,033.51 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 210,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 5.40 3,838,427.69 现金流入小计 213,838,427.69 偿还债务所支付的现金 352,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,232,608.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 540,237.97 现金流出小计 385,272,846.06 筹资活动产生的现金流量净额 -171,434,418.37 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -223,637,600.32 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 现金流量表（二） 2003年1—6月 编制单位：云南铝业股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 69,319,737.65 加：计提的资产减值准备 176,747.22 固定资产折旧 50,669,159.30 无形资产摊销 208,788.00 长期待摊费用摊销 45,133.32 待摊费用减少（减：增加） -11,958.38 预提费用增加（减：减少） -434,362.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) 5,623,002.58 固定资产报废损失 - 财务费用 8,245,343.71 投资损失（减：收益） 4,618,821.93 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -46,214,958.68 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,294,610.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 71,331,007.35 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 151,281,851.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 310,108,520.46 减：货币资金的期初余额 533,746,120.78 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -223,637,600.32 公司法定代表人；陈智 主管会计工作的公司负责人：田永 会计机构负责人：谢孝华 资产减产准备明细表 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 1,363,781.42 56,155.19 10,907.50 其中：应收账款 1,335,538.46 56,155.19 0.00 其他应收款 28,242.96 0.00 10,907.50 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,689,659.43 373,104.33 241,604.80 其中：库存商品 1,535,579.08 原材料 6,154,080.35 373,104.33 241,604.80 四、长期投资减值准备合计 89,163.54 0.00 89,163.54 其中：长期股权投资 89,163.54 89,163.54 长期债权投资 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 3,362,337.11 其中：房屋、建筑物 3,362,337.11 机器设备 六、无形资产减值准备 914,731.10 914,731.10 其中：专利权 914,731.10 914,731.10 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 年末余额 一、坏账准备合计 1,409,029.11 其中：应收账款 1,391,693.65 其他应收款 17,335.46 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 7,821,158.96 其中：库存商品 1,535,579.08 原材料 6,285,579.88 四、长期投资减值准备合计 0.00 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,362,337.11 其中：房屋、建筑物 3,362,337.11 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 云南铝业股份有限公司 二00 三年中期会计报表附注 一、公司简介 云南铝业股份有限公司是云南冶金集团总公司将其原全资子公司——云南铝厂的绝大部份生产经营性资产，以独家发起、社会公开募集股份方式设立的股份有限公司。公司于1998 年3 月20 日在云南省工商行政管理局登记注册, 企业法人营业执照注册号：5300001003782。公司总股本31,000 万股，云南冶金集团总公司持有23,000 万股，占74.2%，社会公众持股8,000 万股，占25.8%。1998 年4 月8 日7,200 万A 股“云铝股份”股票在深交所上市。2002 年3 月26日增发新股5,400 万股社会公众股。增发新股后,公司总股本36,400 万股, 云南冶金集团总公司持有23,000 万股,占63.2%,社会公众持股13,400 万股,占36.8%。 本公司经营范围：重熔用铝锭及铝加工制品、碳素及碳素制品、氧化铝；建筑材料、装饰及装饰材料、金属材料及家具；普通机械、汽车配件、五金、交电、化工、矿产品；日用百货（专项产品按规定经营）。 本公司所属行业为冶金行业。 二、公司主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即1 月1 日——12 月31 日。 3、记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4、记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基? ? 5、外币业务的核算方法 本公司以人民币为记帐本位币，会计年度内涉及外币的经济业务，按发生时当月一日外币汇率折合人民币入帐，月末将外币帐户余额按期末国家外汇汇率进行调整，其差额列入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7.短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时可变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时应当按照投资成本计量；即以现金购入的短期投资,按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本。实际支付的价款中包括的已含宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息，不构成短期投资成本。 期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏帐核算方法 (1)坏帐确认标准: A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款； B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。 (2)本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定， 具体计提比例如下: A.一年以内(含一年) 不计提坏帐； B.一年--二年 按该部分余额的10%计提； C.二年--三年 按该部分余额的20%计提； D.三年以上 按该部分余额的30%计提； 9、存货核算方法 (1) 本公司存货分类如下: A.原材料 B.低值易耗品 C.产成品 D.在产品 E.委托加工材料 F.发出商品 G、辅料 (2)各类存货购入时按实际成本计价； (3)原材料均按计划成本计价,领用发出时按月结算材料成本差异，将计划成本调整为实际成本；产成品发出按加权平均法计价；低值易耗品的领用按一次摊销法摊销。 (4)期末时按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),作为初始投资成本;实际支付的价款中包括已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、本公司的长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。对持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上，或不足20%但有重大影响时，按权益法核算；本公司对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。 (2)长期债权投资 长期债权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定: A、以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用),减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 B、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 (3)长期投资减值准备 本公司的长期投资应当在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价及其折旧方法 A、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、运输工具、其他与生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的物品。 B、固定资产以实际成本计价。 C、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(净残值率为3%)确定年折旧率。分类折旧率如下： 类别 年限 折旧率 房屋建筑物 15---40年 6.47%---2.43% 通用设备 8---22年 12.13%---4.4% 专用设备 15年 6.47% 运输工具 6---12年 16.17%---8.08% 其他 7---12年 13.86%---8.08% D、本公司的固定资产在期末时按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 12、在建工程的核算方法 A、在建工程采用实际成本核算，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、债券折价或溢价的摊销、汇兑差额在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。 B、本公司在建工程预计发生减值时，计提在建工程减值准备。 13、无形资产核算方法 A、以取得时的实际成本计价，按规定使用期限摊销，没有规定期限的按 10 年平均摊销。本公司的无形资产为专利权和铁路使用权，均按10 年期摊销。 B、本公司无形资产按照帐面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 15、收入确认原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关成本能够可靠地计量时，确认销售收入实现。 16、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 17、合并会计报表的编制范围及方法 （1）、合并范围：公司对其他单位投资占该单位权益性资本50%以上或占该单位权益性资本虽不足50%，但具有实际控制权的，纳入合并范围。 （2）、公司在编制合并会计报表过程中，按财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，对下列事项进行了抵销： A、本公司内部投资与被投资企业权益性资本； B、本公司与被投资企业之间的内部债权债务； C、本公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项； D、由于子公司采用的会计政策与母公司所实行的会计政策差异较小，故不对子公司的会计政策按照母公司的政策进行调整。 18、会计政策、会计估计变更及对财务状况的影响 本公司本年度未发生会计政策、会计估计变更。 三、税项 A、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下： 税种 计税依据 税率 增值税 销项税抵扣进项税后缴纳 17% 营业税 营业收入 3%，5% 城建税 应纳增值税、营业税 1% 教育费附加 应纳增值税、营业税 3% B、印花税、房产税、车船使用税、个人所得税等按国家规定征收比例计算缴纳。 C、所得税 根据云地税直征税字（2002）91 号《云南省地方税务局直属征收分局关于云南铝业股份有限公司减按15%的税率征收企业所得税的批复》，本公司2003年执行15%的企业所得税率。 四、控股子公司 1、本公司无控股子公司。 2、合并范围的变更 报告期内根据董事会决议已将纳入合并范围的全资子公司云铝上海经营部、云铝装饰分公司清算完毕，故本期无需合并的子公司。 3、清算子公司对本公司财务报表的影响 (1) 2002 年12 月31 日财务状况 公司名称 资产总额 负债总额 股东权益 云铝上海经营部 546,126.27 -9,554.63 555,680.90 云铝装饰分公司 1,703,430.30 298,625.04 1,404,805.26 （2）清算日财务状况 公司名称 资产总额 负债总额 股东权益 云铝上海经营部 533,086.89 4,670.26 528,416.63 云铝装饰分公司 1,615,842.03 243,036.79 1,372,805.24 上述两公司在期初合并报表中，资产总额2,249,556.57 元，占本公司资产总额的0.08%。两公司清算日股东权益总额为1,901,221.87 元，占本报告期末股东权益的0.14%。 五、会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元) 注：期末数（或本期数）以母公司数据列示，期初数（或上年同期数）以合并数列示。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 7,614.52 7,043.48 银行存款 164,563,601.13 160,753,694.31 其他货币资金 145,537,304.81 372,985,382.99 合计 310,108,520.46 533,746,120.78 本项目期末数比期初数减少42%，主要原因是其他货币资金中募集资金投 入十五技改工程所致。 2、应收帐款 帐龄 期末数 金额 比例 坏帐准备 （%） 1年以内 4,757,528.53 39.50 1,043,914.21 1--2年内 2,040,224.39 16.94 204,022.44 2--3年内 3,865,786.41 32.09 773,157.28 3年以上 1,381,713.10 11.47 414,513.93 合计 12,045,252.43 100 1,391,693.65 净值 10,653,558.78 帐龄 期初数 金额 比例 坏帐准备 （%） 1年以内 12.38 1--2年内 2,799,903.09 33.21 279,990.31 2--3年内 3,205,171.08 38.02 641,034.22 3年以上 1,381,713.10 16.39 414,513.93 合计 8,430,701.48 100.00 1,335,538.46 净值 7,095,163.02 (1)本项目期末数比期初数增加50%，主要是本期销售货款部分尚未收回所致。 (2)无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 (3)欠款金额前5 名单位情况： 单位名称 欠款金额 帐龄 欠款原因 云南冶金进出口公司 2,421,307.98 一年以内 货款 云达利铝合金制品有限公司 2,289,726.69 一年以内，一至二年 货款 远轻铝业(中国)有限公司 1,833,985.66 一年以内 货款 上海雄恒贸易公司 1,621,664.53 二至三年 货款 湖北阳新轮毂厂 1,381,713.10 三年以上 货款 3、预付帐款 帐龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 12,135,861.30 100% 3,313,056.09 100% 1-2年 -- -- 2-3年 -- -- 3年以上 -- -- 合计 12,135,861.30 100% 3,313,056.09 100% (1)本项目期末较期初增加266%，主要原因是预付石油焦等货款增加所致。 (2)本项目期末无持有本公司5%以上股份的股东欠款。 4、其它应收款 帐龄 期末数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 8,436,529.64 99.32 1--2年内 2--3年内 3年以上 57,784.87 0.68 17,335.46 合计 8,494,314.51 100 净值 8,476,979.05 帐龄 期初数 金额 比例（%） 坏帐准备 1年以内 16,307,329.29 99.23 1--2年内 25,800.00 0.16 2,580.00 2--3年内 41,637.50 0.25 8,327.50 3年以上 57,784.87 0.36 17,335.46 合计 16,432,551.66 100 28,242.96 净值 16,404,308.70 （1）本项目期末较期初减少48%，主要原因是期货保证金减少所致。 （2）其中金额较大的单位有: 单位名称 欠款金额 发生时间 期货保证金 6,604,317.70 一年以内 5、存货 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 176,564,269.92 760,966.54 159,820,378.84 1,002,571.34 辅料 20,671,605.81 5,524,613.34 21,210,770.39 5,151,509.01 委托加工材料 1,856,643.97 1,104,743.00 在产品 84,899,985.66 87,219,319.89 产成品 22,146,717.11 1,535,579.08 11,734,750.24 1,535,579.08 发出商品 53,562,881.28 32,649,983.15 合计 359,702,103.75 7,821,158.96 313,739,945.51 7,689,659.43 净值 351,880,944.79 306,050,286.08 6、待摊费用 类别 期末数 期初数 保险费 30,018.38 ---- 养路费 42,388.80 42,388.80 通行券 ---- 18,060.00 仓储费 ---- 18,420.00 合计 72,407.18 78,868.80 7、长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 8,392,344.46 ---- ---- 8,392,344.46 合计 8,392,344.46 ---- ---- 8,392,344.46 净值 8,392,344.46 8,392,344.46 (1)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位名称 投资日期 投资金额 占被投资单位 股权比例 云南省冶金进出口公司 97.06 6,250,000.00 25% 中色恒达发展有限公司 97.04 545,400.00 3% 昆明白塔信用社 93.03 883,576.59 0.2% 澳大利亚YMG贸易股份有限公司 2001.1 513,367.87 32% 云南金吉安建设咨询监理有限公司 2001.2 200,000.00 20% 合计 8,392,344.46 被投资单位名称 减值准备 云南省冶金进出口公司 ---- 中色恒达发展有限公司 ---- 昆明白塔信用社 ---- 澳大利亚YMG贸易股份有限公司 ---- 云南金吉安建设咨询监理有限公司 ---- 合计 8、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原价 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、 建筑物 586,579,546.77 13,000,000.00 2,322,007.00 597,257,539.77 通用设备 934,725,866.00 1,705,050.00 68,594,462.19 867,836,453.81 专用设备 463,696,788.72 ---- 74,025,371.58 389,671,417.14 运输设备 29,334,918.36 422,209.00 ---- 29,757,127.36 其他设备 702,300.39 ---- 211,938.85 490,361.54 合计 2,015,039,420.24 15,127,259.00 145,153,779.62 1,885,012,899.62 (2) 累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋、建筑物 70,527,814.11 7,196,091.02 726,257.95 76,997,647.18 通用设备 224,116,195.68 28,352,076.50 34,756,332.27 217,711,939.91 专用设备 133,193,323.76 13,985,380.80 57,611,566.00 89,567,138.56 运输设备 9,522,735.02 1,135,610.98 ---- 10,658,346.00 其他设备 455,489.14 ---- 202,365.02 253,124.12 合计 437,815,557.71 50,669,159.30 93,296,521.24 395,188,195.77 （3）固定资产净值 1,577,223,862.53 1,489,824,703.85 (4)固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 3,362,337.11 ---- ---- 3,362,337.11 合计 3,362,337.11 ---- ---- 3,362,337.11 注：(1)本期固定资产原值增加主要系房屋建筑物完工暂估结转固定资产增加所致。 (2)本期固定资产减少主要原因系本公司技改拆除电解二厂、动力厂二总降等工序的固定资产转入固定资产清理所致。 (3)期末固定资产减值准备主要是为十五技改工程而准备拆除厂房所计提的减值准备金额。 (4)本公司固定资产中有60,600 万元用于本公司一期技改银行贷款抵押，无用于担保的情况。 9、工程物资 类别 期末数 期初数 设备 72,668,733.22 826,475.85 工程材料 4,685,780.45 3,370,257.15 预付大型设备款 110,992,082.59 103,336,316.51 合计 188,346,596.26 107,533,049.51 本项目期末数比期初增加75%，主要原因是“十五技改项目”投入建设购建大型设备增加所致。 10、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期转入 固定资产数 十五技改项目 199500万元 170,557,815.82 223,079,944.36 393,637,760.18 其中：利息 零星工程 23,452,057.78 8,888,846.40 13,506,209.00 合计 194,009,873.60 231,968,790.76 13,506,209.00 工程名称 其他减少数 期末数 占预算 比例 十五技改项目 19.68% 其中：利息 零星工程 18,834,695.18 合计 412,472,455.36 （1） 本项目期末数比期初增加112%，主要原因是十五技改工程投入建设； （2） 上述项目的资金来源为:增发新股资金、其他自有资金； （3） 在建工程中当期无资本化利息，期末在建工程无减值情况，未计提减值准备。 11、固定资产清理 项目 期末数 期初数 其他设备 46,275,704.30 6,988,057.65 本项目期末数比期初增加562.21%，主要是电解二厂,动力厂的电解槽等设备转入清理尚未清理完毕所致。 12、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 专利权 2,638,882.88 914,731.10 ---- 铁路专用线 4,175,747.00 3,340,595.00 ---- 208,788.00 合计 6,814,629.88 4,255,326.10 ---- 208,788.00 类别 本期转销 累计摊销 期末数 剩余年限 专利权 914,731.10 1,724,151.78 0 铁路专用线 1,043,940.00 3,131,807.00 7.5年 合计 3,682,822.88 3,131,807.00 无形资产减值准备: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专利权 914,731.10 ---- 914,731.10 ---- 合计 914,731.10 ---- 914,731.10 ---- 无形资产净值： 3,340,595.00 3,131,807.00 13、长期待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 房屋使用权 1,354,000.00 722,132.82 45,133.32 677,000.50 合计 1,354,000.00 722,132.82 45,133.32 677,000.50 类别 期末数 剩余年限 房屋使用权 676,999.50 7.5年 合计 676,999.50 14、短期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 400,000.00 400,000.00 信用借款 120,000,000.00 294,000,000.00 合计 120,400,000.00 294,400,000.00 （1）本项目期末数比期初减少59.10%，主要原因是偿还短期流动资金贷款所致。 （2）本项目担保借款40 万元为环保项目。经昆明市环保局批准给于豁免，相关手续正在办理中。 15、应付票据 票据种类 金额 银行承兑汇票 64,000,000.00 （1）本会计年度内即将到期的票据金额为64,000,000.00 元。 16、应付帐款 期末数 期初数 270,664,784.03 162,552,527.11 (1)本项目期末数比期初增加67%，主要原因是应付氧化铝货款及应付十 五技改工程款增加所致。 (2)本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项。 (1) 应付大额款项单位情况： 单位名称 应付金额 帐龄 应付原因 原材料暂估入帐 62,097,449.66 一年以内 货款 电费 29,041,075.21 一年以内 电费 十四冶二期项目部 23,897,642.42 一年以内 工程款 云南省第八建筑工程公司 16,071,739.31 一年以内 工程款 昆阳磷矿 6,582,649.47 一年以内 工程款 17、预收帐款 期末数 期初数 10,719,501.45 20,083,744.30 (1) 本项目期末数比期初数减少43%，主要原因是预收货款减少所致。 (2) 本项目无持有本公司5%以上股份的股东款项： (3) 预收大额款项情况： 单位名称 预收金额 帐龄 预收原因 新美铝铝箔有限公司 2,005,815.02 一年以内 货款 深圳北方投资开发有限公司 1,774,937.21 一年以内 货款 汕头金龙化工集团公司 1,693,882.50 一年以内 货款 深圳正申实业公司 999,999.99 一年以内 货款 昆明市电缆线厂 636,063.90 一年以内 货款 18、应付工资 期末数 期初数 36,326,198.28 32,028,927.28 (1)本公司应付工资期末余额无属于拖欠职工工资的情况。 19、应交税金 项目 税率 期末数 期初数 增值税 17% 5,042,357.61 10,871,035.66 营业税 3% 685.51 45,966.75 城建税 1% 47,612.34 111,821.62 所得税 15% 6,824,391.49 2,890,809.05 合计 11,915,046.95 13,919,633.08 20、其他应交款 项目 期末数 性质 计缴标准 教育费附加 1,413,616.16 教育费附加应税金额的 3% 合计 1,413,616.16 21、其他应付款 期末数 期初数 35,489,258.93 30,270,546.65 (1)本项目期末有持有本公司5%以上股份的股东欠款： 云南冶金集团总公司一分公司 469,016.36 (2)应付大额款项情况 单位名称 金额 指挥部奖金 7,372,639.52 22、预提费用 类别 期末数 期初数 利息 1,443,104.000 1,443,104.00 大修理费 31,548,556.30 32,000,000.00 辊套费 17,081.26 ---- 合计 33,008,741.56 33,443,104.00 23、长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 昆明市工商银行 75,000,000.00 1999.12.29-2004.12.28 5.025% 担保 昆明市工商银行 400,000,000.00 2000.06.30-2007.06.30 5.175% 抵押 昆明市工商银行 50,000,000.00 2001.11.15-2007.11 4.95% 信用 昆明市工商银行 50,000,000.00 2001.12.27-2004.12.01 4.95% 信用 昆明市工商银行 100,000,000.00 2003.6.26-2008.6.24 5.022% 担保 合计 675,000,000.00 (1)以上利率为合同利率。 (2)无其中一年内到期的长期借款。 (3)本项目中所有担保项目担保贷款，均由云南省冶金集团总公司提供担保。 24、专项应付款 项目 期末数 期初数 技改财政贴息 71,047,240.00 81,763,400.00 合计 71,047,240.00 81,763,400.00 25、股本 公司2003 年1-6 月股本变动情况如下表 本次变动增减（+、-） 项目 期初数 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,000,000.00 其中：国家持有股份 230,000,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 134,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 134,000,000.00 三、股份总额 364,000,000.00 项目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 230,000,000.00 其中：国家持有股份 230,000,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 230,000,000.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 134,000,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 134,000,000.00 三、股份总额 364,000,000.00 26、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 856,250,087.46 ---- ---- 856,250,087.46 拔款转入 200,000.00 ---- ---- 200,000.00 合计 856,450,087.46 856,450,087.46 27、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,002,251.45 40,002,251.45 法定公益金 20,001,125.73 20,001,125.73 任意盈余公积金 37,751,026.90 37,751,026.90 合计 97,754,404.08 97,754,404.08 28、未分配利润 年初未分配利润 6,368,110.42 加：本期净利润 69,319,737.65 减：按10%提取法定盈余公积 减：按5%提取法定公益金 减：按10%提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 期末未分配利润 75,687,848.07 29、主营业务收入 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 铝产品 732,909,421.64 760,017,717.85 其中：普铝 365,611,022.63 213,307,773.48 出口铝锭 173,883,326.67 340,850,870.19 铝板 51,523,516.46 39,463,566.30 铝圆杆 40,146,017.71 62,276,774.50 铝合金 34,318,742.70 28,703,348.95 （1）本期销售收入前五名的客户销售收入总额为586,841,618.98 元，占全年销售收入总额的80%。 30、主营业务成本 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 铝产品 583,148,978.45 612,080,376.61 其中：普铝 287,576,678.65 166,984,988.62 出口铝锭 136,895,137.11 268,181,377.03 铝板 43,558,614.32 36,779,186.03 铝圆杆 29,840,862.65 51,209,241.88 铝合金 23,199,789.97 23,649,212.09 31、主营业务税金及附加 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 城建税 286,803.69 24,704.17 教育费附加 860,411.05 74,112.51 合计 1,147,214.74 98,816.68 (1) 本项目期末数比期初数增加1061%，主要原因是本期应交增值税较上年同期增加所致。 32、其他业务利润 项目 收入数 成本数 利润数 材料销售 6,413,824.50 6,535,768.18 -121,943.68 运输收入 5,589.72 1,002.93 4,586.79 电收入 639,215.82 377,894.22 261,321.60 劳务收入 188,260.50 241,298.05 -53,037.55 营业税应税收入 325,520.14 58,093.38 267,426.76 合计 7,572,410.68 7,214,056.76 358,353.92 33、营业费用 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 费用总额 14,880,776.10 14,747,148.22 其中：运输费 8,972,414.88 10,292,180.71 装卸费 426,464.71 78,220.01 包装费 1,337,155.54 917,208.91 铁路专用线代理费 480,000.00 1,000,000.00 押运费 1,425,420.00 1,655,702.50 34、管理费用 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 费用总额 34,627,487.46 25,831,513.16 其中：工资及福利费 4,191,007.74 5,612,643.82 劳动保险费 9,001,864.00 4,404,029.00 后勤综合服务费及租赁费 4,400,000.00 4,400,000.00 仓库经费 2,196,914.00 1,193,595.72 住房公积金 2,188,943.00 1,820,861.00 保险费 1,230,643.01 1,262,393.16 运输费 1,179,035.24 1,060,743.89 工会经费 1,140,000.00 1,020,000.00 职工教育经费 855,000.00 765,000.00 办公费 850,638.15 485,146.17 35、财务费用 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 利息支出 11,503,198.10 20,742,471.20 减：利息收入 3,838,427.69 1,424,978.98 其他 580,573.30 107,085.27 合计 8,245,343.71 19,424,577.49 （1）本项目较上年同期减少58%，主要原因是本期偿还借款所致。 36、投资收益 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 股权投资收益 -19,224.09 134,213.29 股票投资收益 153,065.15 854,664.43 期货收益 -4,752,662.99 1,428,672.45 合计 -4,618,821.93 2,417,550.17 (1)本项目本期数与上年同期数相比减少291%，主要原因为收到当期期货收益下降所致。 37、营业外收入 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 教育费附加返还 480,787.00 269,826.00 其他 ---- 7,477.97 合计 480,787.00 277,303.97 38、营业外支出 项目 2003年1--6月 2002年1--6月 处理固定资产损失 5,623,002.58 1,055,750.65 捐赠 276,800.00 38,400.00 固定资产减值准备 ---- 3,362,337.11 无形资产减值准备 ---- 914,731.10 其他 ---- 500.00 合计 5,899,802.58 5,371,718.86 39、支付的其他与经营活动有关的现金的主要项目 后勤综合服务费及租赁费 4,400,000.00 财产保险费 1,230,643.01 运输费 1,179,035.24 办公费 850,638.15 排污及绿化费 480,811.50 40、收到其他与筹资活动有关的现金 银行利息收入 3,838,427.69 六、关联方及关联方交易 1、存在控制关系的关联方关系的性质 关联方企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 云南冶金集团总 云南昆明 矿产品、冶金 最大股东 国有 陈智 公司 产品及副产品 、延伸产品 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 单位名称 年初数 增加数 减少数 期末数 云南冶金集团总公司 551,190,000.00 -- -- 551,190,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及变化 单位名称 年初数 本年增加 本年减少 金额 % 金额 % 金额 % 云南冶金集团总公司 230,000,000.00 63.2 -- -- -- -- 单位名称 年末数 金额 % 云南冶金集团总公司 230,000,000.00 63.2 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 单位名称 与本公司的关系 云南冶金集团进出口有限公司 联营企业、与本公司属同一母公司 5、关联交易 A、代理事项 本公司进出口业务主要由云南冶金集团进出口有限公司代理，比照市场价格收取代理费。本公司与该公司签署委托代理协议，根据协议，本公司2003 年1 至6 月应付给该公司进出口业务代理费为675,049.31 元。 B、租赁事项 2002 年10 月16 日本公司与云南冶金集团总公司签定《补充协议》。该协议规定，本公司每年需支付给云南冶金集团总公司综合服务费566 万元/年，房屋、土地使用权租赁费314 万元，以上费用共计880 万元/年，协议有效期为10 年。 2003 年1 至6 月本公司已支付440 万元。 C、担保事项 截止2003 年6 月30 日，云南冶金集团总公司共为本公司贷款担保本金共计1.75 亿元。 D、应收应付余额 应收帐款 项目 2003年6月30 占应收帐款比例 2002年12月31 占应收帐款比例 日 % 日 % 云南冶金集团 进出口有限公 司 2,421,307.98 20.10 —— —— 其它应收款 项目 2003年6月30日 占应收帐款比 2002年12月31 占应收帐款比例 例% 日 % 云南冶金集团 总公司一分公 司 —— —— 1,242,476.60 7.57 应付帐款 项目 2003年6月30日 占应付帐款比 2003年12月31 占应付帐款比 例% 日 例% 云南冶金集团 进出口有限公 司 3,498,096.22 1.29 3,797,050.58 2.33 预收帐款 项目 2003年6月30日 占应付帐款比 2002年12月31 占应付帐款比例 例% 日 % 云南冶金集团 进出口有限公 司 —— —— 6,072,475.04 30.24 其它应付款 项目 2003年6月30日 占应付帐款比例 2002年12月31 占应付帐款比 % 日 例% 云南冶金集团 总公司一分公 司 469,016.36 1.32 —— —— 七、或有事项 截止2003 年6 月30 日本公司无需要披露的重大或有事项 八、承诺事项 截止2003 年6 月30 日本公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 本公司2003 年7 月11 日已将应付2002 年度社会公众股股东股利汇入深圳证券交易所，金额40,184,700.00 元（含税）。 十、其他重大事项说明 1、本公司套期保值业务的期货交易种类主要系铝锭。截止2003 年6 月30日尚未到期合约的持仓量为305 手，共计占用期货保证金1,115,287.50 元。 2、本公司国债项目电解铝技术改造贴息贷款，已获得工行8.88 亿授信额度，上述贷款使用额度已签订借款合同，根据合同规定，借款额度使用在4 亿元以内由云南省冶金集团总公司担保，超过部分由本公司以固定资产抵押。截止2003 年6 月30 日，上述贷款已到位1 亿元。 3、根据云财企[2003]92 号文，经云南省人民政府同意，2003 年省财政专项资金计划为本公司国债项目电解铝技改贴息贷款，安排专项贴息资金3,100万元。 云南铝业股份有限公司 2003 年7 月18 日 第八节 备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、总会计师签名并盖章的财务报告文本； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名的审计报告； 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 五、公司章程文本。 |
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