江苏四环生物股份有限公司2003年半年度报告
| 作者： 日期：2003.07.18 13:43 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
江苏四环生物股份有限公司2003年半年度报告 目录 一、重要提示 二、公司简介 三、会计数据和业务数据摘要 四、股本变动及股东情况介绍 五、董事、监事、高级管理人员情况 六、管理层分析与讨论 七、重要事项 八、财务会计报告 九、备查文件 一、重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长汪建平、总经理颜祖荫、财务总监高永良声明并保证本报告所提供财务资料真实、准确、完整。 公司半年度财务报告已经江苏公证会计师事务所审计并出具标准无保留意见的审计报告。 江苏四环生物股份有限公司董事会 二、公司简介： 公司法定中文名称： 江苏四环生物股份有限公司 中文缩写： 四环生物 公司英文名称： JIANGSU SIHUAN BIOENGINEERING CO.，LTD 英文缩写： JSSH 公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 四环生物 公司股票代码： 000518 公司注册地址： 江苏省江阴市滨江开发区 公司办公地址： 江苏省江阴市滨江开发区定山路 邮政编码： 214434 公司网址： http://www.shsw.com.cn 电子信箱： [email protected] 公司法定代表人： 汪建平 董事会秘书： 高立新 联系地址： 江苏省江阴市滨江开发区定山路 联系电话： 0510-6408558 传真： 0510-6408558 公司指定信息披露报纸： 证券时报 登载公司半年度报告国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司半年度报告备置地点： 本公司证券部 企业法人营业执照注册号： 3200001103579 税务登记号码： 320281138147718 公司聘请的会计师事务所： 名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省无锡市梁溪路28 号 三、会计数据和业务数据摘要 表一、单位:元 指标项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减幅度 流动资产 753,559,117.79 673,991,255.88 11.81% 流动负债 96,777,032.02 75,546,537.92 28.10% 总资产 1,214,543,113.15 1,144,995,859.06 6.07% 股东权益（不含少 数股东权益） 1,113,582,774.53 1,065,692,234.46 4.49% 每股净资产 2.16 2.07 4.35% 调整后的每股净 资产 2.16 2.07 4.35% 表二、单位:元 指标项目 2003年1-6月 2002年1-6月 增减幅度 净利润 54,487,009.14 60,259,998.24 -9.58% 扣除非经常性损益后净利 润 54,933,996.70 60,336,958.77 -8.95% 全面摊薄每股收益 0.106 0.211 -49.76% 全面摊薄净资产收益率（%） 4.89 5.793 -15.59% 经营活动产生的现金流量 净额 6,826,989.69 99,779,727.32 -93.16% 扣除非经常性损益后加权 平均净资产收益率（%） 5.01 5.973 -16.12% 表三、非经常性损益统计表 项目 金额(元) 1、营业外收入 69,353.45 2、营业外支出 -516,341.01 合计 -446,987.56 四、股本变动和主要股东持股情况 （一）、股本变动情况表（截止2003年6月30日）： 本报告期内股份总数及结构没有变化。 （二）股东情况介绍 1、截止2003年6月30日，持有本公司股份的股东总数为14948户。 2、截止2003年6月30日，公司前10名股东持股情况： 序号 股东名单 持股数量(股) 持股比例(%) 1 江阴市振新毛纺织厂 77,020,324 14.96 2 北京恒通投资有限公司 19,180,800 3.73 3 昆山市创业投资有限公司 19,084,032 3.71 4 上海佳新投资有限公司 6,116,400 1.19 5 广东建通工程有限公司 6,048,000 1.17 6 交通部第二公路工程局 5,760,000 1.12 7 中铁三局集团有限公司 5,148,000 1.00 8 深圳恒祥经济发展股份有限公司 4,320,000 0.84 9 江阴市盛银投资有限公司 3,801,600 0.74 10 盛永发 3,641,218 0.71 序号 备注 1 法人股 2 法人股 3 法人股 4 流通股 5 法人股 6 法人股 7 法人股 8 法人股 9 法人股 10 流通股 注：前10名股东法人股不存在任何关联关系，流通股份未知其是否有关联关系。 3、持股5%以上法人股东情况 截止报告期末，持有本公司5%以上股份的股东为江阴市振新毛纺织厂，持有本公司法人股7702.0324万股，占总股本的14.96 %，在本报告期内，该厂所持股份没有发生增减变动情况，亦未有任何质押情况和其他任何法律争议。 江阴市振新毛纺织厂成立于一九九零年,是江阴市新桥镇集体制企业，注册资本为2880万元人民币，法人代表为黄晓华，注册地为江阴市新桥镇振新村。经营范围为精纺、粗纺毛织品、纺线，对自征土地的房地产开发，该厂主要产品有羊绒、兔羊绒、粗纺面料、雪兰毛纱、安格兰毛纱等。 报告期内控股股东没有发生变化。 五、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员持有公司股票变动情况 公司现任董事、监事及高级管理人员没有持有本公司股票。 2、董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内公司没有董事、监事及高管人员新聘或解聘情况。 六、管理层分析与讨论 1、公司经营成果分析 报告期内公司主营业务没有变化，公司目前所在的行业为医药制药行业和毛纺织行业。公司在医药行业主要是原料药、片剂、酒剂、注射剂及生物制品的制造、销售，毛纺织产品主要用于提供服装面料包括高档女装、男装、以及高档职业装和行业服装的面料。 本报告期内公司克服“非典”的负面影响，生产经营状况正常，销售情况良好。2003年上半年实现主营业务收入21163.07万元,较去年同期下降2.76%，由于本报告期医药产品销售价格较去年同期略有下降，因此本年度实现净利润5448.70万元，较去年同期下降9.58%。 2、公司财务指标分析单位：万元 项目 2003年6月30日 2002年12月31日 增减幅度 股东权益 111,358.28 106,569.22 4.49% 总资产 121,454.31 114,499.59 6.07% 其他应收款 4,360.65 823.78 429.35% 预付帐款 9,855.84 2,432.55 305.16% 应交税金 2768.85 722.60 283.18% 盈余公积 3966.11 2954.53 34.24% 其中（1）股东权益增加4.49%是由于本期净利润增加所致； （2）总资产增加6.07%主要是由于本期净利润增加所致； (3)其他应收款增长429.35%,主要是一年以内其他应收款增加了江阴市新桥建筑安装工程有限公司和江阴新峰装饰工程有限公司欠款4000万元，该往来欠款已于2003年7月份收回。 （4）预付帐款增长305.16%主要是增加了预付采购半成品和原料款及预付购买 软件款项； (5)应交税金增加283.18%，主要原因是本报告期第二季度的所得税将在7月份 交纳； (6)盈余公积增长34.24%，系本报告期计提增加所致。 3、主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务成 毛利率 主营业务收入 收入(万 本(万元) （%） 比上年同期增 元) 减（%） 分行业： 毛纺织品 15725.51 10711.88 31.88 1.06 医药产业 5437.55 2612.82 51.95 -12.35 分产品： 全毛花呢 9651.2 6624.8 31.36 -6.83 IL-2 3436.4 1263.8 63.22 -26.03 主营业务成本 毛利率比上 比上年同期增 年同期增减 减（%） （%） 分行业： 毛纺织品 -3.81 12.14 医药产业 0.07 -10.29 分产品： 全毛花呢 -1.38 -10.78 IL-2 -10.87 -9.00 4、分地区情况表 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减 华东地区 10793.2万元 24.0% 其他地区 10369.9万元 -20.6% 5、对报告期产生重大影响的其他经营业务活动 报告期内公司外购全毛花呢、毛涤哔叽等毛纺织品销售收入7970.19万元，销售利润总额2200.28万元。 6、控股公司经营情况及业绩 北京四环生物制药有限公司，2002年11月改制设立，本公司占注册资本的95%。公司注册地址北京市海淀区太平路27号，注册资本35092.759万元，经营范围为制造肝炎诊断试剂、注射剂、体外诊断试剂等。截止2003年上半年北京四环生物制药有限公司总资产38763.82万元，净资产36822.31万元,净利润1342.68万元,本公司获投资收益1275.55万元,占公司本报告期净利润的23.17%。 7、1募集资金使用情况 本公司2001年进行了一次公募增发A股，向社会公开发行了人民币普通股4500万股，每股发行价16.09元，募集资金净额为70,336.9万元。本次项目总投资为84857万元,经部分项目调整后计划项目总投资为82357万元，本报告期内共投入募集资4934万元，至本报告期末共计投入募集资金为71066万元，其中超过募集资金净额部分729.1万元为公司自有资金。 7、2本次募集资金使用情况如下：（单位：万元） 序号 招股说明书投资项目 计划投资额 已投资使用 总额 资额 1 整体收购四环厂项目 31,128 31,128 2 IL-2、G-CSF和EGF生产线 GMP改造 3,402 1,571 3 分装生产线GMP改造项目 4,624 1,943 4 整体收购江阴制药厂项目 9,807 9,807 5 原料药及中间体生产线GMP 3,286 2,732 6 固体制剂产品生产线GMP 改造项目 3,540 2,683 7 注射液及水针剂生产线GMP 改造项目 3,427 3,641 8 组建药品销售公司及市场 拓广 4,100 2,531 9 计算机网络信息情报中心 项目 2,912 1,850 10 基因工程药物研究所项目 3,000 843 11 纺纱生产线技改项目 4,342 4,392 12 引进剑杆织机技改项目 3,916 3,195 13 引进关键后整理设备技改 项目 3,873 3,750 14 投资神州细胞工程有限公 司(变更后项目) 1,000 1,000 合计 82,357 71,066 序号 招股说明书投资项目 2003年预计投 项目 总额 进度 1 整体收购四环厂项目 0 完成 2 IL-2、G-CSF和EGF生产线 GMP改造 0 完成 3 分装生产线GMP改造项目 0 完成 4 整体收购江阴制药厂项目 0 完成 5 原料药及中间体生产线GMP 554 83.14% 6 固体制剂产品生产线GMP 改造项目 857 75.79% 7 注射液及水针剂生产线GMP 改造项目 0 100% 8 组建药品销售公司及市场 拓广 1,569 61.73% 9 计算机网络信息情报中心 项目 1,062 63.53% 10 基因工程药物研究所项目 2,157 28.10% 11 纺纱生产线技改项目 0 完成 12 引进剑杆织机技改项目 0 完成 13 引进关键后整理设备技改 项目 0 完成 14 投资神州细胞工程有限公 司(变更后项目) 0 完成 合计 6199 86.29% 其中： （1）对收购后的北京四环生物工程制品厂的IL-2、G-CSF和EGF生产线进行GMP改造项目：项目预算募集资金投入为3402万元。至本报告期末，该项目共计投入募集资金1571万元。该项目中IL-2、G-CSF已通过GMP认证，EGF尚未通过认证。鉴于本公司募集资金有较大缺口,同时北京四环生物工程制品厂已改制成为本公司子公司北京四环生物制药有限公司，经本公司第三届董事会第八次会议审议通过，本公司决定缩减该项目投资额，本公司不再投入募集资金，项目未完部分由北京四环生物制药有限公司自投资金解决。 （2）对收购后的北京四环生物工程制品厂分装生产线进行GMP技改项目：项目预算募集资金投入为4624万元。至本报告期末，该项目共计投入1943万元。鉴于本公司募集资金有较大缺口,同时北京四环生物工程制品厂已改制成为本公司子公司北京四环生物制药有限公司，经本公司第三届董事会第八次会议审议通过，本公司决定缩减该项目投资额，本公司不再投入募集资金，项目未完部分由北京四环生物制药有限公司自投资金解决。 （3）对收购后的原料药及中间体生产线GMP改造项目：本项目预算募集资金投入为3286万元，本报告期内公司共投入695万元，主要用于购进相关设备，至本报告期末共投入募集资金2732万元。该生产线的技改正在进行中，GMP改造尚未通过认证。预计2003年可以完成技改项目并通过GMP认证。 （4）固体制剂产品生产线GMP改造项目：项目预算募集资金投入为3540万元。本报告期内公司共投入383万元，主要用于购进相关设备，至本报告期末共计投入2683万元。该项目的技改尚未完成，GMP正在预验收。预计2003年第三季度前可以完成技改并通过GMP认证。 （5）注射液及水针剂生产线GMP改造项目：项目预算募集资金投入为3427万元，本报告期内公司共计投入募集资金875万元，主要用于购进相关设备，至本报告期末公司共投入募集资金3641万元。该项目已完成技改并通过了“大容量注射剂、小容量注射剂”车间的GMP认证。 （6）组建药品销售公司及市场拓广：项目预算募集资金投入为4100万元。本报告期内共投入1360万元,主要用于江阴销售部的基建工程，至本报告期末共投入募集资金2531万元。目前公司设立北京、南京销售员办事处、江阴销售部，尚未设立销售分公司。 （7）计算机网络信息情报中心项目：本项目预算募集资金投入为2912万元，该项目本报告期内共投入1292万元，资金主要用于羊绒纺织ERP软件、制药车间ERP软件的一、二期工程，至本报告斯末共计投入资金1850万元。预计2003年底完成本项目。 （8）基因工程药物研究所项目：本项目募集资金预算投入为3000万元，报告期内公司共投入329万元，资金主要用于购买部分设备，至本报告期末共计投入募集资金843万元。预计2003年可完成本项目。 以上项目中5、6、8、9、10与《招股意向书》披露预计进度有所推迟，主要原因是公司2000年提交增发申请材料时，预计2001年上半年可以完成增发，但实际募集资金到位时间是2001年11月份，因此以上部分项目的资金投入时间也相应推迟。 7、3募集资金变更情况 2002年6月1日经本公司2002年第一次临时股东大会审议，本公司终止原募集资金投入3500万元购买醋酸奥曲肽新药技术，改为投资1000万元与其他股东共同出资设立“神州细胞工程有限公司”； 2002年6月，神州细胞工程有限公司设立，注册资本5000万元，本公司投资1000万元，占20%股份。 七、重要事项 1、公司治理结构情况： 报告期内公司继续完善公司治理结构。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，公司在报告期后（7月13日）召开2003年第一次临时股东大会，聘任了一名会计专业的独立董事。 2、上一报告期利润分配及实施情况： 经公司2003年5月24日召开的2002年年度股东大会审议通过，2002年度公司按总股本514778111股每10股派发现金红利0.13元（含税）。2003年7月15日本公司在《证券时报》发布《江苏四环生物股份有限公司2002年分红派息实施公告》，确定2003年7月21日为本次派息股权登记日，7月22日为除息日，本次分红派息共派发现金红利669.21万元。 3、本报告期利润分配及资本公积金转增情况： 2003年中期本公司拟以未分配利润送红股,以2003年6月30日总股本514778111股为基数每10股送2.3股(含税)、每10股派现0.575元(含税)；同时公司用资本公积金转增股本，以2003年6月30日总股本514778111股为基数，每10股转增7.7股。 4、重大诉讼仲裁事项： 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 5、重大资产收购、出售及资产重组情况： 本报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组情况。 6、重大关联交易情况： 本报告期内公司无重大关联交易情况。 7、重大合同及其履行情况： 本报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到本报告期内的重大承包、租赁其他公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产事项。本报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。本报告期内未发生资产委托管理情况。 8、承诺事项： 本公司或持股5%以上的股东江阴市振新毛纺织厂未在指定报纸或网站上披露承诺事项，也无以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 9、财务报告审计情况： 本报告期财务报告经江苏公证会计师事务所有限公司审计，审计报告签字注册会计师为马惠兰、朱佑敏。本次审计费用为35万元人民币。 10、其他重要事项： 本报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门及深圳证券交易所公开谴责情况。 八、经审计的财务报告 审计报告 苏公 W[2003]A402号 江苏四环生物股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏四环生物股份有限公司(以下简称贵公司)2003年6月30日母公司资产负债表及合并资产负债表，2003年1至6月母公司利润表及合并利润表和2003年1至6月母公司现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司2003年6月30日的财务状况及2003年1至6月的经营成果和现金流量。 江苏公证会计师事务所有限公司中国注册会计师 中国·无锡马惠兰、朱佑敏 2003年7月16日 资产负债表 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 附注 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.01 315,441,681.01 193,771,443.32 短期投资 应收票据 5.02 17,332,436.70 220,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.03 103,808,567.68 77,346,099.08 其他应收款 5.04 43,606,538.57 54,444,075.22 预付帐款 5.05 98,558,400.43 98,461,276.52 应收补贴款 存货 5.06 174,811,493.40 61,839,342.11 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 753,559,117.79 486,082,236.25 长期投资： 长期股权投资 5.07 13,097,395.64 395,520,817.80 长期债权投资 长期投资合计 13,097,395.64 395,520,817.80 固定资产： 固定资产原价 5.08 270,295,260.68 234,528,695.89 减：累计折旧 5.08 36,538,327.36 31,508,019.89 固定资产净值 233,756,933.32 203,020,676.00 减：固定资产减值准备 固定资产净额 233,756,933.32 203,020,676.00 工程物资 5.09 在建工程 5.10 58,826,170.24 42,175,113.24 固定资产清理 固定资产合计 292,583,103.56 245,195,789.24 无形资产及其他资产 无形资产 5.11 155,303,496.16 74,553,186.66 长期摊摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 他资产合计 155,303,496.16 74,553,186.66 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,214,543,113.15 1,201,352,029.95 资产 2002.12.31 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 352,440,619.99 197,526,146.44 短期投资 应收票据 17,315,612.00 17,190,812.00 应收股利 应收利息 应收帐款 86,561,736.36 67,149,576.83 其他应收款 8,237,831.35 48,945,205.17 预付帐款 24,325,505.26 24,325,505.26 应收补贴款 存货 185,109,950.92 61,894,090.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 673,991,255.88 417,031,336.10 长期投资： 长期股权投资 13,097,395.64 382,472,875.34 长期债权投资 长期投资合计 13,097,395.64 382,472,875.34 固定资产： 固定资产原价 233,917,792.69 201,156,284.90 减：累计折旧 28,535,830.59 25,293,328.55 固定资产净值 205,381,962.10 175,862,956.35 减：固定资产减值准备 固定资产净额 205,381,962.10 175,862,956.35 工程物资 46,868,049.46 46,868,049.46 在建工程 42,623,247.59 33,432,693.83 固定资产清理 固定资产合计 294,873,259.15 256,163,699.64 无形资产及其他资产 无形资产 163,033,948.39 76,900,284.93 长期摊摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 他资产合计 163,033,948.39 76,900,284.93 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,144,995,859.06 1,132,568,196.01 资产负债表(续) 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.12 1,750,000.00 1,750,000.00 应付票据 应付帐款 5.13 23,224,185.88 20,077,235.76 预收帐款 5.13 7,696,751.27 5,576,035.06 应付工资 3,373,969.90 3,373,969.90 应付福利费 5,709,305.78 5,690,407.78 应付股利 5.14 7,115,397.65 7,115,397.65 应交税金 5.15 27,688,534.41 25,558,236.67 其他应交款 860,320.09 828,238.21 其他应付款 5.13 18179,504.24 16,931,406.44 预提费用 5.16 879,062.80 412,396.00 预计负债 一年内到期的长期负债 5.17 300,000.00 300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 96,777,032.02 87,613,323.47 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 155,931.95 155,931.95 专项应付款 403,873.00 其他长期负债 长期负债合计 559,804.95 155,931.95 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 97,336,836.97 87,769,255.42 少数股东权益 3,623,501.65 所有者权益： 股本 5.18 514,778,111.00 514,778,111.00 减：已归还投资 股本净额 514,778,111.00 514,778,111.00 资本公积 5.19 398,839,958.48 398,839,958.48 盈余公积 5.20 39,661,154.39 35,019,169.54 其中：法定公益金 5.20 14,614,607.42 13,067,279.14 拟分配利润 5.21 29,599,741.38 29,599,741.38 未分配利润 5.22 130,703,809.28 135,345,794.13 所有者权益合计 1,113,582,774.53 1,113,582,774.53 负债和所有者权益总计 1,214,543,113.15 1,201,352,029.95 负债和股东权益 2002.12.31 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 3,050,000.00 3,050,000.00 应付票据 应付帐款 21,947,675.85 18,809,731.63 预收帐款 8,589,791.90 6,335,300.19 应付工资 3,277,928.47 3,277,928.47 应付福利费 5,326,069.91 5,306,053.91 应付股利 479,019.09 479,019.09 应交税金 7,225,953.74 5,943,064.93 其他应交款 842,066.96 828,238.21 其他应付款 23,254,598.22 22,003,926.17 预提费用 1,253,433.78 386,767.00 预计负债 一年内到期的长期负债 300,000.00 300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 75,546,537.92 66,720,029.60 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 155,931.95 155,931.55 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 155,931.55 155,931.55 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 75,702,469.87 66,875,961.55 少数股东权益 3,601,154.73 所有者权益： 股本 514,778,111.00 514,778,111.00 减：已归还投资 股本净额 514,778,111.00 514,778,111.00 资本公积 398,744,312.11 398,744,312.11 盈余公积 29,545,258.45 26,846,118.17 其中：法定公益金 11,242,642.11 10,342,928.68 拟分配利润 6,692,115.44 6,692,115.44 未分配利润 115,932,437.46 118,631,577.74 所有者权益合计 1,065,692,234.46 1,065,692,234.46 负债和所有者权益总计 1,144,995,859.06 1,132,568,196.01 利润表及利润分配表 编报单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 2003年1至6月 合并数 母公司 一.主营业务收入 5.23 211,630,669.03 171,100,835.55 减：主营业务成本 5.24 133,247,017.54 118,531,025.69 主营业务税金及附加 5.25 1,065,778.92 750,291.07 二.主营业务利润 77,317,872.57 51,819,518.79 加：其他业务利润 5.26 24,869,466.53 24,789,639.62 减：营业费用 3,735,750.35 2,196,512.64 管理费用 19,593,668.90 11,319,687.46 财务费用 5.27 350,097.00 564,201.89 三.营业利润 78,507,822.85 62,528,756.42 加：投资收益 12,952,296.09 补贴收入 营业外收入 5.28 69,353.45 903,353.45 减：营业外支出 5.29 516,341.01 四.;利润总额 78,060,835.29 75,550,405.96 减：所得税 5.30 23,551,959.86 21,063,396.82 少数股东权益 21,866.29 五.净利润 54,487,009.14 54,487,009.14 加：期初未分配利润 115,932,437.46 118,631,577.74 其他转入 六.可供分配的利润 170,419,446.60 173,118,586.88 减：提取法定盈余公积 6,743,930.63 5,448,700.91 提取法定公益金 3,371,965.31 2,724,350.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供投资者分配的利润 160,303,550.66 164,945,535.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 29,599,741.38 29,599,741.38 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 130,703,809.28 135,345,794.13 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 2002年1至6月 合并数 母公司 一.主营业务收入 217,635,271.83 184,293,799.12 减：主营业务成本 137,475,503.50 108,989,985.65 主营业务税金及附加 1,147,836.21 1,052,656.26 二.主营业务利润 79,011,932.12 74,251,157.21 加：其他业务利润 30,671,595.23 30,671,595.23 减：营业费用 3,627,784.90 3,603,292.00 管理费用 22,328,542.10 22,211,304.52 财务费用 -347,461.79 -359,711.41 三.营业利润 84,074,662.14 79,467,867.33 加：投资收益 2,777,897.27 补贴收入 营业外收入 37.50 37.50 减：营业外支出 76,998.03 76,998.03 四.;利润总额 83,997,701.61 82,168,804.07 减：所得税 23,429,048.12 21,908,805.83 少数股东权益 308,655.25 五.净利润 60,259,998.24 60,259,998.24 加：期初未分配利润 56,456,674.12 57,852,921.39 其他转入 六.可供分配的利润 116,716,672.36 118,112,919.63 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供投资者分配的利润 116,716,672.36 118,112,919.63 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 5,362,272.00 5,362,272.00 八.未分配利润 111,354,400.36 112,750,647.63 补充资料： 1.出售、处置部门或被投 资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 后附会计报表附注为本报表的组成部分 现金流量表(2003年1至6月) 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 5.31 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其它与经营活动有关的现金 5.32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其它与筹资活动有关的现金 其中：收到的项目拨款 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的与其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 426,448,547.79 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 539,675.07 现金流入小计 426,822,222.86 购买商品、接受劳务支付的现金 376,294,426.93 支付给职工以及为职工支付的现金 13,366,375.37 支付的各项税费 22,319,470.60 支付的其它与经营活动有关的现金 8,014,960.27 现金流出小计 419,995,223.17 经营活动产生的现金流量净额 6,826,989.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 500.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 500.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 42,692,674.79 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 42,692,674.79 投资活动产生的现金流量净额 -42,692,174.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其它与筹资活动有关的现金 500,000.00 其中：收到的项目拨款 500,000.00 现金流入小计 500,000.00 偿还债务所支付的现金 1,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 333,753.88 支付的与其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,633,753.88 筹资活动产生的现金流量净额 -1,133,753.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -36,998,938.98 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 348,756,946.28 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 324,059.48 现金流入小计 349,081,005.76 购买商品、接受劳务支付的现金 290,669,155.45 支付给职工以及为职工支付的现金 11,908,146.26 支付的各项税费 17,209,792.43 支付的其它与经营活动有关的现金 4,801,999.31 现金流出小计 324,589,093.45 经营活动产生的现金流量净额 24,491,912.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 500.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 500.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 26,613,361.55 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 26,613,361.55 投资活动产生的现金流量净额 -26,612,861.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其它与筹资活动有关的现金 其中：收到的项目拨款 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 1,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 333,753.88 支付的与其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,633,753.88 筹资活动产生的现金流量净额 -1,633,753.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,754,703.12 后附会计表附注为本会计报表的组成部分 现金流量表附注： 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 54,487,009.14 少数股东本期收益 21,866.29 加：计提资产减值准备 -1,167,294.11 固定资产折旧 8,036,260.22 无形资产摊销 7,730,452.23 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -374,370.98 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收益) -963.45 固定资产报废损失 财务费用 294,649.00 投资损失(减：收益) 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 10,298,457.52 经营性应收项目的减少(减：增加) 26,138,402.48 经营性应付项目的增加(减：减少) -98,637,478.65 其它 经营活动产生的现金流量净额 6,826,989.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 315,441,681.01 减：现金的期初余额 352,440,619.99 加：现金等价物的期初余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -36,998,938.98 项目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 54,487,009.14 少数股东本期收益 加：计提资产减值准备 -1,584,307.30 固定资产折旧 6,248,454.79 无形资产摊销 2,347,098.27 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) 25,629.00 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失(减：收益) -963.45 固定资产报废损失 财务费用 294,649.00 投资损失(减：收益) -12,952,296.09 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 54,748.29 经营性应收项目的减少(减：增加) 33,502,425.73 经营性应付项目的增加(减：减少) -57,930,535.07 其它 经营活动产生的现金流量净额 24,491,912.31 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 193,771,443.32 减：现金的期初余额 197,526,146.44 加：现金等价物的期初余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,754,703.12 资产减值准备明细表 2003年半年度 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 33,176,204.11 1,861,110.47 其中：应收帐款 9,470,988.39 1,861,110.47 其他应收款 23,705,215.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 3,028,404.58 32,998,910.00 其中：应收帐款 11,332,098.86 其他应收款 3,028,404.58 20,676,811.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 会计报表附注 附注1：公司的基本情况 江苏四环生物股份有限公司(以下简称本公司)，前身为江苏三山实业股份有限公司，成立于1992年5月18日。1993年4月26日，经国家体改委体改生（1992）87号文和江苏省人民政府苏政复（1992）62号文批准，本公司向社会公众公开发行A股4000万股，并在深圳证券交易所上市。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]80号文核准，本公司增发4500万股人民币普通股，并于2001年11月20日在深圳证券交易所上市。 根据2001年度股东大会决议，本公司于2002年3月25日实施每10股送红股0.3股，并用资本公积金每10股转增5.7股，转送股后本公司股本为285,987,840股。 根据2002年第二次临时股东大会决议，本公司于2002年8月28 日用资本公积金实施每10股转增8股的增资方案，转增后本公司股本为514,778,111股。 本公司是一个集纺织、医药为一体的股份有限公司，经营范围为：大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、糖浆剂、溶液剂（内服）、散剂、酒剂、原料药制造；医药信息咨询；技术转让服务；医药中间体制造（化学危险品除外），生物保健食品（饮品）、毛纺织品、羊绒产品、针织品、化学纤维、化工产品（危险品除外）的制造、销售，电子产品及通信设备（卫星地面接收设施除外）的销售，房地产开发与经营，产业投资，住宿，饮食服务。经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备，零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务，园林绿化工程。 本公司下设生物医药事业部、毛纺事业部、财务部、证券部、审计室、行政部、办公室等七个管理部门和昆山分公司。 附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充资料。 2.会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5.现金等价物的确定 现金等价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 6.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内转回。 7.坏账损失核算方法 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账。 坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 5年以上 100% 8.存货核算方法 1）分类 本公司的存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品等。 2）计价及摊销 (1)各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法核算； (2)按当期实际成本结转产成品成本,按加权平均法结转销售成本； (3)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 3)存货采用永续盘存制。 4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使单个存货成本高于其可变现净值，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9.长期股权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本。 (2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本。 (3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本。 (4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初始投资成本。 2)股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年(含10年)的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年(含10年)的期限摊销。 3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下，或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上，或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 10.长期债权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本，实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算； (2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价后的金额作为初始投资成本； (3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始投资成本。 2)长期债权投资的溢价及折价 购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 11.长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的差额作为当期投资损失提取长期投资减值准备。 12.固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000 元以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且单位价值在2000 元以上的资产； 2).固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费）作为入账价值； 3).固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的5%,其折旧年限及分类折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20～40年 2.375 %～4.750% 机器设备 10～14年 6.786 %～9.500% 运输设备 5～8年 19.00% ～11.875% 其他设备 5年 19.00% 4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 5).固定资产减值准备 期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法： 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，应计提在建工程减值准备。 14.无形资产核算方法： 1) 无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： (1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本； (2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； (3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； (4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为实际成本，②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为实际成本。 (5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 2) 无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 本公司的药证按10年平均摊销，土地使用权中的工业用地按50年平均摊销、住宅用地按60年平均摊销。 3)无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的计提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用 有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目视具体情况而定。 16.借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发生的，则计入当期的财务费用。 17.收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时，以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18.所得税的会计处理 采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将投资、内部往来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 附注3：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).流转税 增值税：产品、商品销售适用增值税，税率为17%。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为5%。 (2).城建税及教育费附加 北京四环生物制药有限公司按应交增值税和应交营业税额的7%和3%计征城建税和教育费附加，其他公司按应交增值税和应交营业税额的5%计征城建税，免交教育费附加。 (3)所得税 北京四环生物制药有限公司是中关村科技园区的高新技术企业，享受高新技术企业15%的所得税优惠政策；其他公司执行33%的所得税税率。 (3)房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%，出租房产以房产出租收入为计税依据，税率为12%。 附注4：控股子公司及合营企业 一、截止2003年6月30日本公司下设两个控股子公司。 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 江阴佳新投资有限公 江阴新桥镇 郁宏 RMB2000万元 RMB1800万元 司(有限责任公司) 北京四环生物制药有限 RMB35092.759 RMB33338.1211 北京海淀区 汪建平 公司(有限责任公司) 万元 万元 公司名称 持股比例 主营业务 江阴佳新投资有限公 项目投资，生产、销售毛纺织品、 90% 司(有限责任公司) 呢绒、毛纺原料等 北京四环生物制药有限 肝炎诊断试剂、注射剂、 95% 公司(有限责任公司) 体外诊断试剂等 二、上述两个控股子公司本期已纳入合并会计报表范围。 三、本公司无合营企业。 附注5：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 5-01.货币资金 项 目 2003-6-30余额 2002-12-31余额 现 金 797,399.71 1,460,624.03 银行存款 314,644,281.30 350,979,995.96 315,441,681.01 352,440,619.99 5-02.应收票据 项 目 2003-6-30余额 2002-12-31余额 银行承兑汇票 17,332,436.70 17,315,612.00 商业承兑汇票 - - 17,332,436.70 17,315,612.00 5-03.应收账款 (1)账龄分析 账龄 2003-6-30 比例(%) 坏账准备 坏账准备 余额 比例(%) 1年以内 85,451,625.32 74.22 4,272,733.27 5.00 1至2年 21,085,049.81 18.31 2,108,504.98 10.00 2至3年 4,348,130.37 3.78 869,626.07 20.00 3至5年 349,253.00 0.30 174,626.50 50.00 5年以上 3,906,608.04 3.39 3,906,608.04 100.00 115,140,666.54 100.00 11,332,098.86 账龄 2003-6-30 净额 1年以内 81,178,892.05 1至2年 18,976,544.83 2至3年 3,478,504.30 3至5年 174,626.50 5年以上 - 103,808,567.68 账龄 2002-12-31 比例(%) 坏账准备 坏账准备比 余额 例(%) 1年以内 77,085,086.23 80.27 3,854,254.40 5.00 1至2年 13,015,116.87 13.55 1,301,511.69 10.00 2至3年 2,014,475.16 2.10 402,895.03 20.00 3至5年 11,438.45 0.01 5,719.23 50.00 5年以上 3,906,608.04 4.07 3,906,608.04 100.00 96,032,724.75 100.00 9,470,988.39 账龄 2002-12-31 净额 1年以内 73,230,831.83 1至2年 11,713,605.18 2至3年 1,611,580.13 3至5年 5,719.22 5年以上 - 86,561,736.36 (2)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为964.75万元，占期末应收账款总余额的8.38%。 5-04.其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2003-6-30 比例 坏账准备 坏账准备比例 余额 (%) (%) 1年以内 42,156,134.75 65.58 180,321.67 0.43 1至2年 1,287,911.43 2.00 128,791.14 10.00 2至3年 133,140.85 0.21 26,628.17 20.00 3至5年 765,431.46 1.19 400,338.94 52.30 5年以上 19,940,731.22 31.02 19,940,731.22 100.00 64,283,349.71 100.00 20,676,811.14 账龄 2003-6-30 净额 1年以内 41,975,813.08 1至2年 1,159,120.29 2至3年 106,512.68 3至5年 365,092.52 5年以上 - 43,606,538.57 账龄 2002-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 余额 (%) (%) 1年以内 5,664,349.31 17.73 280,742.47 4.96 1至2年 1,447,212.91 4.53 144,721.29 10.00 2至3年 215,880.50 0.68 43,176.10 20.00 3至5年 758,056.99 2.37 379,028.50 50.00 5年以上 23,857,547.36 74.69 22,857,547.36 95.81 31,943,047.07 100.00 23,705,215.72 账龄 2002-12-31 净额 1年以内 5,383,606.84 1至2年 1,302,491.62 2至3年 172,704.40 3至5年 379,028.49 5年以上 1,000,000.00 8,237,831.35 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单位名称 2003-6-30余额 欠款时间 欠款原因 江阴市新桥建筑安装工程有限公司 20,000,000.00 一年以内 往来欠款 江阴新峰装饰工程有限公司 20,000,000.00 一年以内 往来欠款 昆山市燕昆化学纤维厂 8,337,921.68 五年以上 代垫款项 昆山荣华针织有限公司 1,695,345.00 五年以上 代垫款项 昆山市苏昆化纤实业公司 1,692,781.61 五年以上 代垫款项 (3)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,172.60万元，占其他应收款总余额的80.47%。 (5)1年以内其他应收款中江阴市新桥建筑安装工程有限公司和江阴新峰装饰工程有限公司的4000万元欠款已于2003年7月14日收回，故本期未对其计提坏账准备。 5-05.预付账款 (1)账龄分析 账龄 2003-6-30余额 比例(%) 2002-12-31余额 比例(%) 1年以内 98,480,542.79 99.92 24,209,068.12 99.52 1至2年 72,020.89 0.07 116,437.14 0.48 2至3年 - - - - 3至5年 5,836.75 0.01 - - 98,558,400.43 100.00 24,325,505.26 100.00 (2)本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)预付账款期末余额较期初余额增加7,423.29万元，增长3.05倍，主要系增加的预付采购坯布和原料款及预付的计算机软件款。 5-06.存货 项目 2003-6-30余额 跌价准备 2002-12-31余额 跌价准备 原材料 15,277,446.06 - 24,724,820.20 - 自制半成品 115,989,428.10 - 119,856,723.15 - 在产品 12,111,833.50 - 13,630,063.82 - 产成品 31,432,785.74 - 26,898,343.75 - 174,811,493.40 - 185,109,950.92 - 5-07.长期股权投资 (1)长期股票投资： 公司名称 股票类别 股票数量 初始投资成本 2003-6-30余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 6500股 97,395.64 97,395.64 (2)其他股权投资: 被投资单位 投资起止期 投资比例 西藏阳光生物股份有限公司 2001年至2021年 10.00% 神州细胞工程有限公司* 2002年至2052年 20.00% 被投资单位 原始投资额 2003-6-30余额 西藏阳光生物股份有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 神州细胞工程有限公司* 10,000,000.00 10,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 *神州细胞工程有限公司尚未开始生产经营，本期未按权益法核算。 5-08.固定资产及累计折旧 (1).固定资产原值 固定资产类别 2002-12-31余额 本期增加 本期减少 房屋建筑物 94,928,603.74 18,636,345.70 - 机器设备 127,396,035.24 18,352,732.29 - 运输设备 10,054,728.31 567,442.00 1,420,442.00 其他设备 1,538,425.40 241,390.00 - 233,917,792.69 37,797,909.99 1,420,442.00 固定资产类别 2003-6-30余额 房屋建筑物 113,564,949.44 机器设备 145,748,767.53 运输设备 9,201,728.31 其他设备 1,779,815.40 270,295,260.68 (2).累计折旧 固定资产类别 2002-12-31余额 本期增加 本期减少 房屋建筑物 6,601,896.21 1,638,641.54 - 机器设备 20,595,521.21 5,345,436.91 - 运输设备 625,444.51 903,169.86 33,763.45 其他设备 712,968.66 149,011.91 - 28,535,830.59 8,036,260.22 33,763.45 固定资产类别 2003-6-30余额 房屋建筑物 8,240,537.75 机器设备 25,940,958.12 运输设备 1,494,850.92 其他设备 861,980.57 36,538,327.36 ①本期增加额中在建工程转入3,652.57万元；②本公司固定资产中无置换、抵押、担保等情况；③本期未发现固定资产减值情况。 5-09.工程物资 项 目 2003-6-30余额 2002-12-31余额 预付设备款 - 46,868,049.46 5-10.在建工程(单位：万元) 2002-12-31 工程项目名称 预算数 本期增加 本期转固 余额 四环厂生产线GMP技改 3,402 459.53 -330.69 128.84 四环厂分装线GMP技改 4,624 459.53 -330.69 128.84 原料药及中间体GMP技改 3,286 95.82 1,371.43 1,467.25 固体生产线GMP技改 3,540 156.65 628.54 785.19 注射液及水针剂GMP技改 3,427 291.76 1,747.89 631.18 药品销售公司及市场开拓 4,100 458.52 1,311.42 458.52 计算机网络信息情况项目 2,912 - 729.91 - 基因工程药物研究所项目 3000 - 820.93 52.75 商品房 - 1,055.20 - 工程预付款 2,340.51 -2,340.51 - 北京四环制药ERP系统 - 600.00 - 软、硬件预付款 零星工程 - 9.44 - 4,262.32 5,272.87 3,652.57 2003-6-30 工程投入 工程项目名称 资金来源 占预算 余额 的比例 四环厂生产线GMP技改 - 募集资金 完成 四环厂分装线GMP技改 - 募集资金 完成 原料药及中间体GMP技改 - 募集资金 83.14% 固体生产线GMP技改 - 募集资金 75.79% 注射液及水针剂GMP技改 1,408.47 募集资金 106.26% 药品销售公司及市场开拓 1,311.42 募集资金 61.73% 计算机网络信息情况项目 729.91 募集资金 63.53% 基因工程药物研究所项目 768.18 募集资金 28.10% 商品房 1,055.20 其他来源 工程预付款 - 募集资金 北京四环制药ERP系统 600.00 其他来源 软、硬件预付款 零星工程 9.44 其他来源 5,882.62 在建工程2002年12月31日余额、本期增加额、本期转入固定资产金额和2003年6月30日余额中均无借款费用的资本化金额。 5-11.无形资产(单位:万元) 项 目 原 值 2002-12-31 本期增加额 本期摊销额 余额 药 11,671.03 - 729.33 14,566.71 证 土地使用权 1,914.00 1,843.82 - 19.14 土地使用权 1,062.90 1,051.35 - 11.55 土地使用权 1,575.00 1,562.19 - 13.02 175.00 - - 土地使用权* 175.00 16,303.39 - 773.04 项 目 2003-6-30余 剩余摊销 额 年限 药 10,941.70 7.5年 证 土地使用权 1,824.68 47.67年 土地使用权 1,039.80 45年 土地使用权 1,549.17 59.5年 土地使用权* 175.00 15,530.35 *昆山陆家镇邵村开发区土地12,962.70平方米，用于归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款，银行承诺在该块土地出售前175万元贷款利息不由本公司承担。该块土地已取得土地使用权证但尚未出售，无形资产仍保留175万元。 5-12.短期借款 银行借款 2003-6-30余额 2002-12-31余额 还款期限 * 175万元 175万元 已逾期 信用 - 130万元 175万元 305万元 *根据双方协议，本公司将位于昆山陆家镇邵村开发区12,962.70平方米土地作价175万元归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款,银行承诺在该块土地出售前, 175万元贷款利息不由本公司承担。目前该块土地尚未出售，银行借款仍保留175万元。 5-13.应付账款、预收账款、其他应付款 应付账款、预收账款、其他应付款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 5-14.应付股利 项 目 2003-6-30余额 2002-12-31余额 武汉城市信用社 24,000.00 24,000.00 深圳市建设土石方机械工程公司 6,600.00 6,600.00 其他若干公司 321,035.80 321,035.80 2001年度股利余额 71,646.41 127,383.29 2002年度预分现金红利 6,692,115.44 - 7,115,397.65 479,019.09 5-15.应交税金 税种 2003-6-30余额 2002-12-31余额 增值税 11,392,014.15 4,054,137.51 营业税 -497,781.36 80,891.46 城建税 1,443,594.28 1,063,157.98 所得税 13,952,796.29 97,086.30 房产税 1,365,706.51 1,814,781.54 个人所得税 2,390.15 3,143.10 土地使用税 29,814.39 87,959.43 印花税 - 24,796.42 27,688,534.41 7,225,953.74 税种 执行税率 增值税 销项税税率为17% 营业税 应税收入的5% 城建税 * 所得税 参见本会计报表附注3之(3) 房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依 据,税率为1.2%，出租房产以房产出租 收入为计税依据，税率为12%。 个人所得税 代扣代缴 土地使用税 每平方米0.5元 印花税 *子公司北京四环生物制药有限公司按应交增值税和应交营业税额的7%计征，其他公司按应交增值税和应交营业税额的5%计征。 5-16.预提费用 项 目 2003-6-30余额 2002-12-31余额 期末结存余额的原因 利 息 361,449.00 344,817.00 预提尚未支付 租赁费 466,666.80 866,666.78 按合同预提尚未支付 水电费 50,947.00 41,950.00 预提尚未支付 879,062.80 1,253,433.78 5-17.一年内到期的长期负债 银行借款 2003-6-30余额 2002-12-31余额 还款期限 月利率 担保 300,000.00 300,000.00 已逾期 9.24‰ 5-18.股 本 （数量单位：股） 类 别 2003-6-30余额 2002-12-31余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 29,924,121.00 29,924,121.00 其中:境内法人持有股份 29,924,121.00 29,924,121.00 2、募集法人股 136,661,990.00 136,661,990.00 3、内部职工股 9,504.00 9,504.00 其中：高管股 9,504.00 9,504.00 尚未流通股份合计 166,595,615.00 166,595,615.00 二、已流通股份 348,182,496.00 348,182,496.00 (境内上市的人民币普通股) 三、股份总数 514,778,111.00 514,778,111.00 5-19.资本公积 项 目 2003-6-30余额 2002-12-31余额 股本溢价 363,950,097.36 363,950,097.36 股权投资准备 95,646.37 - 其他资本公积 34,794,214.75 34,794,214.75 398,839,958.48 398,744,312.11 股权投资准备95,646.37元为子公司北京四环生物制药有限公司收到专项拨款50万元后形成资产的部分中母公司按股权比例享有的份额。 5-20.盈余公积 项目 2002-12-31余额 本期增加 本期减少 2003-6-30余额 法定盈余公积 18,302,616.34 6,743,930.63 - 25,046,546.97 金 其中：子公司 1,799,426.85 1,295,229.72 - 3,094,656.57 法定公益金 11,242,642.11 3,371,965.31 - 14,614,607.42 其中：子公司 899,713.43 647,614.85 - 1,547,328.28 29,545,258.45 10,115,895.94 - 39,661,154.39 5-21.拟分配股利 项 目 2003-6-30余额 2002-12-31余额 拟分配股利 **29,599,741.38 *6,692,115.44 29,599,741.38 6,692,115.44 *2003年4月18日，本公司董事会通过2002年度利润分配预案，以2002年12月31日总股本51,477.8111万股为基础，每10股派发现金红利0.13元(含税)，计6,692,115.44元。2003年5月24日，本公司2002年度股东大会通过上述利润分配方案。 **根据2003年7月16日召开的本公司第三届董事会第八次会议关于利润分配的预案，以2003年6月30日总股本51,477.8111万股为基础，每10股派发现金红利0.575元(含税)，计29,599,741.38元。 5-22.未分配利润 项目 2002-12-31余额 本期增加 本期减少 未分配利润 115,932,437.46 54,487,009.14 39,715,637.32 项目 2003-6-30余额 未分配利润 130,703,809.28 (1)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润； (2)未分配利润本期减少数39,715,637.32元，内容如下： ①按本期净利润的10%和5%分别计提的法定盈余公积金和法定公益金，计10,115,895.94元。 ②根据2003年7月16日召开的本公司第三届董事会第八次会议关于利润分配的预案，以2003年6月30日总股本51,477.8111万股为基础，每10股派发现金红利0.575元(含税)，计29,599,741.38元。 5-23.主营业务收入 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 毛纺织品 157,255,134.88 155,598,960.44 医 药 54,375,534.15 62,036,311.39 211,630,669.03 217,635,271.83 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为6,197.56万元，占全部主营业务收入总额的29.28%。 5-24.主营业务成本 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 毛纺织品 107,118,803.32 111,364,672.33 医 药 26,128,214.22 26,110,831.17 133,247,017.54 137,475,503.50 5-25.主营业务税金及附加 项 目 2003年1至6月发生额 计缴标准 城建税 750,291.07 按应交增值税、营业税的5% 城建税 220,841.49 北京四环按应交增值税、营业税的7% 教育费附加 94,646.36 北京四环按应交增值税、营业税的3% 1,065,778.92 5-26.其他业务利润 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 运费收入 166.68 22,377.97 原材料销售 2,919,333.91 17,769.24 外购商品销售 22,002,774.24 30,165,624.23 房 租 97,414.37 282,283.58 其 他 -150,222.67 183,540.21 24,869,466.53 30,671,595.23 5-27.财务费用 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 利息支出 768,023.28 794,435.58 减：利息收入 442,260.68 1,142,604.67 其他 24,334.40 707.30 350,097.00 -347,461.79 5-28．营业外收入 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 其他收入 69,353.45 37.50 69,353.45 37.50 5-29．营业外支出 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 捐赠支出 516,341.01 - 其他支出 - 76,998.03 516,341.01 76,998.03 5-30.所得税 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 利润总额 78,060,835.29 83,997,701.61 应纳所得税额 23,551,959.86 24,235,048.12 减：所得税实际返还 - 806,000.00 所得税费用 23,551,959.86 23,429,048.12 5-31.收到的其他与经营活动有关的现金 539,675.07 其中：收到银行存款利息收入 442,260.68 收到的租金收入 97,414.39 -32.支付的其他与经营活动有关的现金 8,014,960.27 其中：租金 800,000,00 广告费 1,741,653.00 经营费 1,902,873.74 汽车费用 635,399.31 财产保险费、办公费等 2,935,034.22 附注6：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 6-01. 应收账款 (1)账龄分析 账龄 2003-6-30 比例 坏账准备 余额 (%) 1年以内 64,247,429.74 73.92 3,212,371.49 1至2年 14,064,344.48 16.18 1,406,434.45 2至3年 4,348,130.37 5.00 869,626.07 3至5年 349,253.00 0.40 174,626.50 5年以上 3,906,608.04 4.50 3,906,608.04 86,915,765.63 100.00 9,569,666.55 账龄 坏账准备比例 2003-6-30 (%) 净额 1年以内 5.00 61,035,058.25 1至2年 10.00 12,657,910.03 2至3年 20.00 3,478,504.30 3至5年 50.00 174,626.50 5年以上 100.00 - 77,346,099.08 账龄 2002-12-31 比例 坏账准备 余额 (%) 1年以内 62,387,147.99 82.87 3,119,357.39 1至2年 6,960,540.98 9.25 696,054.10 2至3年 2,014,475.16 2.67 402,895.03 3至5年 11,438.45 0.02 5,719.23 5年以上 3,906,608.04 5.19 3,906,608.04 75,280,210.62 100.00 8,130,633.79 账龄 坏账准备比例 2002-12-31 (%) 净额 1年以内 5.00 59,267,790.60 1至2年 10.00 6,264,486.88 2至3年 20.00 1,611,580.13 3至5年 50.00 5,719.22 5年以上 100.00 - 67,149,576.83 (2)母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为964.75万元，占期末应收账款总余额的11.10%。 (4)应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 6-02.其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2003-6-30 比例 坏账准备 余额 (%) 1年以内 53,514,464.27 71.30 172,955.71 1至2年 701,068.29 0.93 70,106.83 2至3年 133,140.85 0.18 26,628.17 3至5年 765,431.46 1.02 400,338.94 5年以上 19,940,731.22 26.57 19,940,731.22 75,054,836.09 100.00 20,610,760.87 账龄 坏账准备比例 2003-6-30 (%) 净额 1年以内 0.32 53,341,508.56 1至2年 10.00 630,961.46 2至3年 20.00 106,512.68 3至5年 52.30 365,092.52 5年以上 100.00 - 54,444,075.22 账龄 2002-12-31 比例 坏账准备 余额 (%) 1年以内 46,890,051.48 64.61 268,571.99 1至2年 857,769.77 1.18 85,776.98 2至3年 215,880.50 0.30 43,176.10 3至5年 758,056.99 1.04 379,028.50 5年以上 23,857,547.36 32.87 22,857,547.36 72,579,306.10 100.00 23,634,100.93 账龄 坏账准备比例 2002-12-31 (%) 净额 1年以内 0.57 46,621,479.49 1至2年 10.00 771,992.79 2至3年 20.00 172,704.40 3至5年 50.00 379,028.49 5年以上 95.81 1,000,000.00 48,945,205.17 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单位名称 2003-6-30余额 欠款时间 欠款原因 江阴市新桥建筑安装工程有限公司 20,000,000.00 一年以内 往来欠款 江阴新峰装饰工程有限公司 20,000,000.00 一年以内 往来欠款 昆山市燕昆化学纤维厂 8,337,921.68 五年以上 代垫款项 昆山荣华针织有限公司 1,695,345.00 五年以上 代垫款项 昆山市苏昆化纤实业公司 1,692,781.61 五年以上 代垫款项 (3)其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为5,172.60万元，占其他应收款总余额的68.92%。 (5) 1年以内的其他应收款中纳入合并会计报表范围的北京四环生物制药有限公司欠款1,148.70未计提坏账准备；另外1年以内其他应收款中江阴市新桥建筑安装工程有限公司和江阴新峰装饰工程有限公司的4000万元欠款已于2003年7月14日收回，故本期未对其计提坏账准备。 6-03.长期股权投资 ①长期股票投资： 公司名称 股票类别 股票数量 初始投资成本 2003-6-30余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 6500股 97,395.64 97,395.64 ②其他股权投资: 被投资单位 投资 投资 原始投资额 本期权益 期限 比例 江阴佳新投资 2001年至 90.00% 18,000,000.00 201,117.78 有限公司 2021年 北京四环生物 2002年至 95.00% 333,381,211.00 12,846,824.68 制药有限公司 2052年 西藏阳光生物 2001年至 10.00% 3,000,000.00 - 股份有限公司 2021年 神州细胞工程 2002年至 20.00% 10,000,000.00 - 有限公司 2052年 364,381,211.00 13,047,942.46 被投资单位 累计权益 2003-6-30 余额 江阴佳新投资 14,611,510.40 32,611,510.40 有限公司 北京四环生物 16,430,700.76 349,811,911.76 制药有限公司 西藏阳光生物 - 3,000,000.00 股份有限公司 神州细胞工程 - 10,000,000.00 有限公司 31,042,211.16 395,423,422.16 6-04.主营业务收入 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 毛纺织品 157,255,134.88 122,257,487.73 医 药 13,845,700.67 62,036,311.39 171,100,835.55 184,293,799.12 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为6,197.56万元，占全部主营业务收入总额的36.22%。 6-05.主营业务成本 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 毛纺织品 107,118,803.32 82,879,154.48 医 药 11,412,222.37 26,110,831.17 118,531,025.69 108,989,985.65 6-06．投资收益 项 目 2003年1至6月发生额 2002年1至6月发生额 权益法核算的股权投资收益 12,952,296.09 2,777,897.27 12,952,296.09 2,777,897.27 附注7：关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法定代 注册与 表人 地址 江阴市振新毛纺织厂 集体所有制 黄晓华 江阴 江阴佳新投资有限公司 有限公司 郁宏 江阴 北京四环生物制药有限公司 有限公司 汪建平 北京 关联方名称 本公司 主营业务 关系 江阴市振新毛纺织厂 控股股东 精纺、粗纺毛织品、纺线等 江阴佳新投资有限公司 子公司 参见本会计报表附注4之一 北京四环生物制药有限公司 子公司 参见本会计报表附注4之一 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2003-6-30 2002-12-31 江阴市振新毛纺织厂 RMB28,800,000 RMB28,800,000 江阴佳新投资有限公司 RMB20,000,000 RMB20,000,000 北京四环生物制药有限公司 RMB350,927,590 RMB350,927,590 (三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2003-6-30 关联方单位名称 金额 百分比 江阴市振新毛纺织厂 77,020,324.00 14.96% 江阴佳新投资有限公司 18,000,000.00 90.00% 北京四环生物制药有限公司 333,381,211.00 95.00% 2002-12-31 关联方单位名称 金额 百分比 江阴市振新毛纺织厂 77,020,324.00 14.96% 江阴佳新投资有限公司 18,000,000.00 90.00% 北京四环生物制药有限公司 333,381,211.00 95.00% (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 昆山市燕昆化学纤维厂 股东之子公司 昆山市苏昆化纤实业公司 股东之子公司 昆山荣华针织有限公司 股东之子公司 (五)关联方应收应付款项余额 2003-6-30 2002-12-31 其他应收款 余额 百分比 余额 百分比 昆山市燕昆化学纤维厂 8,337,921.68 12.97% 8,337,921.68 26.10% 昆山市苏昆化纤实业公 司 1,692,781.61 2.63% 1,692,781.61 5.30% 昆山荣华针织有限公司 1,695,345.00 2.64% 1,695,345.00 5.31% 11,726,048.29 18.24% 11,726,048.29 36.71% 注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比。 附注8：重大诉讼事项 本公司诉昆山农村信用合作联社（以下简称“信用联社”）拖欠存款纠纷一案，诉讼标的500万元，苏州市中级人民法院1998年8月判令信用联社返还本公司人民币500万元并承担利息，信用联社不服，上诉于江苏省高级人民法院。江苏省高级人民法院（1998）苏经终字第482号民事判决书判定本公司胜诉。本公司已于1999年1月向苏州市中级人民法院提出强制执行申请，信用联社以“信用联社在特定历史条件下，可在未办理两证情况下进行贷款业务”为由，向江苏省高级人民法院提出申诉，江苏省高级人民法院经复查后，于2001年3月21日以经（2001）苏民二监字第044号通知书驳回信用联社的申诉，维持原判。2001年7月4日本公司已取得信用联社30万元的首期还款。2001年11月，本公司接到中华人民共和国最高人民法院（2001）民二监字第228号民事裁定书，本案由最高人民法院提审。经最高人民法院两次开庭，本公司与信用联社于2002年5月25日达成调解协议，信用联社承诺在两个月之内返还本公司本金430万元（含2001年度已支付的30万元），本公司同意在收到上述款项后不再追索其他责任。截止2003年6月30日，本公司已收到上述全部430万元款项。 附注9：资产负债表日后非调整事项 (1)根据2003年7月16日召开的本公司第三届董事会第八次会议关于利润分配的预案，以2003年6月30日总股本51,477.8111万股为基础，用可供分配利润每10股送红股2.3股，并用资本公积金每10股转增7.7股。上述利润分配预案尚需经股东大会讨论通过。 (2)江阴市新桥建筑安装工程有限公司和江阴新峰装饰工程有限公司对本公司的欠款计4000万元已于2003年7月14日全部收回。 附注10：承诺事项 截止2003年6月30日，本公司无需说明的承诺事项。 九、备查文件 一、载有董事长签名的半年度报告文本； 二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在指定报刊上公开披露过的所有文件文本； 四、公司章程文本。 江苏四环生物股份有限公司 董事长：汪建平___________ 2003年7月16日 |
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