中国四川国际合作股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.30 09:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国四川国际合作股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事漆零春因病未能亲自出席本次董事会，委托董事张健行代为出席并表决。董事郭全啟、许杰因公未出席本次董事会。 四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司2002年度报告出具了保留意见和带有解释性说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长安国胜先生、财务总监漆零春先生及财务副总监兼财会部经理文峰先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、备查文件 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 中国四川国际合作股份有限公司 英文名称：China Sichuan International Cooperation Co., Ltd. 英文名称缩写：SIETCO 2、公司法定代表人：安国胜 董事长 公司证券事务代表：侯伟齐 联系地址：四川省成都市顺城大街206号四川国际大厦24层 电话：028-86520852、86520505 传真：028-86521326 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址: 四川省成都市永兴巷15号 公司办公地址：四川省成都市顺城大街206号四川国际大厦24层 邮编：610012 电子信箱：[email protected] 公司国际互联网网址：http://www.sietco.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》 刊载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：四川省成都市顺城大街206号公司董事会办公室 6、公司股票上市地：上海证券交易所 公司股票简称：中川国际 股票代码：600852 7、其它有关资料 公司首次注册登记日期：1994年3月28日 注册登记地址：成都市永兴巷15号 企业法人营业执照注册号：5100001801029 税务登记证号码：510104201810296 公司聘请会计师事务所名称：四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：成都市洗面桥街5号 （一） 本年度主要会计数据和业务数据（以合并报表数据填列和计算，单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额： -60,463,305.27 净利润： -58,666,998.23 扣除非经常性损益后的净利润： -60,721,402.22 主营业务利润： 29,907,137.68 其他业务利润： 2,140,090.37 营业利润： -47,429,654.34 投资收益： -10,616,256.29 营业外收支净额： -2,417,394.64 经营活动产生的现金流量净额*： -384,033,032.26 现金及现金等价物净增加额*： -250,702,687.19 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 2,054,403.99 其中：处理固定资产收益 1,427,333.02 股票投资收益 -469,414.56 资金占用费收入 15,088,054.92 处理长期投资净收益 -10,087,083.01 罚款支出 176,386.07 固定资产盘亏 -13,596.99 讼诉败诉预计负债 -5,465,289.00 索马里项目收回款 1,486,206.91 其他 -88,193.37 *期末不再纳入合并范围的子公司分段并表影响，详见附注五.40。 （二） 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和指标（金额单位：人民币元） 指标名称 单位 2002年度 调整后 主营业务收入 元 212,451,922.69 192,060,830.52 净利润 元 -58,666,998.23 6,437,131.91 每股收益 元/股 -0.36 0.04 扣除非经常性损益 后的每股收益 元/股 -0.37 -0.02 每股经营活动产生 的现金流量净额 元/股 -2.34 1.73 净资产收益率(%) % -29.84 2.58 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 % -30.89 -1.33 （全面摊薄） 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 % -27.13 -1.36 （加权平均） 2001年度 2000年度 指标名称 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 222,902,431.15 288,003,204.29 287,801,284.29 净利润 15,982,911.89 24,213,830.94 40,287,026.20 每股收益 0.10 0.15 0.25 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.04 0.14 0.24 每股经营活动产生 的现金流量净额 1.73 0.13 0.13 净资产收益率(%) 6.18 10.08 15.98 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 2.41 9.43 15.79 （全面摊薄） 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 2.51 10.29 16.97 （加权平均） 2002年12月31 2001年12月31日 指标名称 单位 日 调整后 总资产 元 984,860,108.78 1,165,999,372.05 股东权益 （不含少数 元 196,584,352.42 249,237,582.22 股东权益） 每股净资产 元/股 1.20 1.52 调整后的每 元/股 1.08 1.39 股净资产 2000年12月31日 指标名称 调整前 调整后 调整前 总资产 1,186,625,961.54 1,088,996,876.52 1,095,741,306.76 股东权益 （不含少数 258,783,362.20 240,176,615.09 252,139,746.88 股东权益） 每股净资产 1.57 1.46 1.53 调整后的每 1.45 1.34 1.41 股净资产 （三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 164,308,602 89,918,309.66 1 1,396,375.77 本期增加 0 6,013,768.41 0 本期减少 0 0 0 期末数 164,308,602 95,932,078.07 11,396,375.77 项 目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 4,156,572.23 -16,385,705.21 249,237,582.22 本期增加 0 0 6,013,768.41 本期减少 0 -58,666,998.23 64,680,766.62 期末数 4,156,572.23 -75,052,703.44 196,584,352.42 变动原因：主要为本公司报告期内亏损5866.70万元和向关联方转让股权的收益共同影响所致。 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、 股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 公积 配股 送股 金转 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 24,000,000.00 其中： 国家持有股份 24,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 84,000,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 三、股份总数 164，308，602.00 本次变动后 小 增发 其他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 24,000,000.00 其中： 国家持有股份 24,000,000.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 84,000,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602 三、股份总数 164，308，602.00 2、 股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票和其它衍生证券。 （2）报告期内公司股份总数和股份结构无变动。 （三） 股东情况介绍 1、 报告期末公司股东总数为24,449户。 2、报告期末主要股东持股情况 年度内增 年末持股数量 比例 股东名称（全称） 减（股） （股） （％） 深圳市通富达实业发展 0 84,000,000.00 51.12 有限公司 四川省国有资产投资管 0 24,000,000.00 14.61 理有限责任公司 孙秀芬 0 332,800.00 0.20 白 磊 0 300,001.00 0.18 赵心源 230,100.00 0.14 宋裕宇 192,000.00 0.12 高显学 -78,000 176,000.00 0.11 李祥艳 135,200.00 0.08 李荣震 130,000.00 0.08 雷 曼 121,800.00 0.07 股份类别 股东性质 （已流通 质押或冻结的 （国有股东或 股东名称（全称） 或未流通） 股份数量（股） 外资股东） 深圳市通富达实业发展 未流通 84,000,000.00 法人股 有限公司 四川省国有资产投资管 未流通 0 国有股 理有限责任公司 孙秀芬 已流通 社会公众股 白 磊 已流通 社会公众股 赵心源 已流通 社会公众股 宋裕宇 已流通 社会公众股 高显学 已流通 社会公众股 李祥艳 已流通 社会公众股 李荣震 已流通 社会公众股 雷 曼 已流通 社会公众股 注： ①报告期内持有本公司5%股份以上的股东所持股份质押、冻结情况: 深圳市通富达实业发展有限公司所持本公司的84,000,000股法人股于2002年7月4日质押给中国光大银行深圳分行福田支行，质押期限至2003年8月3日。 ②公司前十名股东中，第一名股东与第二名股东以及第一名股东和第二名股东与其他股东均无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露办法》规定的一致行动人；第三名至第十名股东，本公司未知其有无关联关系、是否属于一致行动人和其所持股份的质押或冻结情况。 四川省国有资产投资管理有限责任公司为公司的国有法人股股东。 3、公司控股股东情况简介：深圳市通富达实业发展有限公司（以下简称通富达公司）持有本公司51.12%股份，为本公司的控股股东。报告期内，公司控股股东无变更。该公司法定代表人：丛钢，该公司成立于1998年5月29日，经营范围：兴办实业、国内商业、物资供销业，注册资本10000万元，住所为深圳市罗湖区深南中路信兴广场主楼46楼。 4、其他持有本公司10%以上（含10%）的法人股东为四川省国有资产投资管理有限责任公司，该公司持有本公司14.61% 股份。该公司法定代表人为许杰先生，该公司成立于1997年5月6日，其经营范围：经营授权范围内的省级国有资产及投资形成的经营项目；受托转让闲置国有资产及产权交易；项目投资、开发、管理；开展国有企业资产管理、兼并、拍卖、租赁方面的咨询服务等，注册资本11264万元。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、 董事、监事、高级管理人员持股变动 性 姓名 职务 别 年龄 任期起止日期 安国胜 董事长 男 34 2003.02-2005.05 张健行 董事、总经理 男 36 2002.05-2005.05 漆零春 董事、财务总监 男 32 2002.05-2005.05 王 建 董事、副总经理 男 38 2002.05-2005.05 王明勋 董事、副总经理 男 40 2002.10-2005.05 邹振旅 独立董事 男 57 2002.05-2005.05 吕 坚 独立董事 男 38 2002.05-2005.05 许 杰 董事 男 55 2002.05-2005.05 丛 钢 董事 男 40 2002.05-2005.05 尧红莲 董事 女 35 2002.05-2005.05 郭全啟 董事 男 37 2002.10-2005.05 陈 璞 董事会秘书 男 40 2002.05-2005.05 林 海 监事会主席 男 40 2002.05-2005.05 张 蛟 监事 男 31 2002.05-2005.05 朱永涛 监事 男 34 2002.10-2005.05 陈长香 监事 男 55 2002.05-2005.05 朱立新 监事 男 35 2002.05-2005.05 陈 钢 副总经理 男 51 2002.05-2005.05 张明峰 总 工 程师 男 47 2002.05-2005.05 王 镰 副总经理 女 48 2002.05-2005.05 周 鸿 副总经理 男 34 2002.12-2005.05 文 峰 财务副总监 男 37 2002.08-2005.05 张春凤 财务副总监 女 37 2002.08-2005.05 王传福 副总工程师 男 36 2002.05-2005.05 年初持 年末持 姓名 股数 股数 变动原因 安国胜 0 0 无变动 张健行 4000 4000 无变动 漆零春 0 0 无变动 王 建 0 0 无变动 王明勋 0 0 无变动 邹振旅 0 0 无变动 吕 坚 0 0 无变动 许 杰 0 0 无变动 丛 钢 0 0 无变动 尧红莲 0 0 无变动 郭全啟 0 0 无变动 陈 璞 750 750 无变动 林 海 0 0 无变动 张 蛟 0 0 无变动 朱永涛 0 0 无变动 陈长香 0 0 无变动 朱立新 0 0 无变动 陈 钢 0 0 无变动 张明峰 0 0 无变动 王 镰 0 0 无变动 周 鸿 0 0 无变动 文 峰 0 0 无变动 张春凤 0 0 无变动 王传福 0 0 无变动 在股东单位任职的董事监事情况 在股东单位担任 姓名 任职的股东名称 的职务 任职期间 许杰 四川省国有资产 投资管理有限责 董事长兼总经理 2001-8至2006-8 任公司 丛钢 深圳市通富达实 董事长 2001-5至2004-5 业发展有限公司 安国胜 同上 董事 2001-5至2004-5 王建 同上 董事 2001-5至2004-5 林海 同上 副总经理 2001-5至2004-5 尧红莲 同上 财务部经理 2001-5至2004-5 是否领取报酬、 姓名 津贴（是或否） 许杰 是 丛钢 是 安国胜 否 王建 否 林海 是 尧红莲 是 2、年度报酬情况 公司高级管理人员的报酬由董事会根据经营管理绩效和高管人员各自的责任大小及其工作绩效审议确定。经2002年5月27日召开的2001年度股东大会审议通过第三届独立董事津贴标准为每人每年三万元，第四届独立董事津贴标准为每人每年五万元。报告期内两名独立董事津贴合计8.32万元。现暂未制定董事津贴和监事津贴标准。在公司领取报酬的兼任高管人员董事、兼任其他职务的监事和高管人员共9人的年度报酬总额为46.4万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为16.8万元。 报告期内，董事、监事和高级管理人员的年度报酬：5万元至8万元6 人，5万元以下有3人。未在公司领取报酬的董事、监事人员为：许杰、丛钢、林海、张蛟、尧红莲、郭全啟。其中，许杰在四川省国有资产投资管理有限责任公司领取报酬，丛钢、林海、尧红莲在深圳通富达公司领取报酬，张蛟、郭全啟未在股东单位或其他关联单位领取报酬。在公司下属及参股公司领取报酬的董事、监事及高管人员：王建、王明勋、朱永涛、张春凤、陈长香、周鸿、王传福。 3、董事、监事和高级管理人员离任等变动情况 经2002年5月27日召开的2001年度股东大会审议，通过了公司董事、监事换届选举：公司董事人数由15人变更为11人，原第三届董事会董事谭健、林海、马士健不再担任董事，其余10名董事连任第四届董事，并选举尧红莲任第四届董事；公司监事仍为5人，原第三届监事会监事尧红莲、李学彦、孙剑锐不再担任监事，王明勋、张蛟连任第四届监事，并选举林海、陈长香、朱立新任第四届监事会监事（陈长香、朱立新为公司职工代表大会选举的职工代表监事）。经2002年10月21日召开的2002年第一次临时股东大会审议通过，赵国珍、田树民不再担任董事，王明勋不再担任监事；选举王明勋、郭全啟任董事，朱永涛任监事。 经2002年5月27日召开的第四届董事会第一次会议审议通过，续聘安国胜任总裁、漆零春任财务总监、张健行、陈钢、王镰任副总裁、张明峰任总工程师、王传福任副总工程师、周鸿、张文沛任总裁助理、陈璞任董事会秘书。经2002年8月22日召开的第四届董事会第十次会议审议通过，聘任王建任副总裁、王明勋任副总裁、文峰任财务副总监、张春凤任财务副总监。经2002年12月23日召开的第四届董事会第十七次会议审议通过，聘任周鸿任副总裁。经2003年2月21日召开的第四届董事会第十九次会议审议通过，同意丛钢辞去董事长、安国胜辞去总裁、张文沛辞去总裁助理职务，选举安国胜为公司董事长、聘任张健行为总裁。 （二）员工情况 公司现有在册职工2386人，其中生产人员1633人，销售人员114人，技术人员439人，财务人员88人，行政人员112人。员工中具有大专以上学历的450人，占职工总数的19%，505 人具有专业技术职称。公司现有离退休职工人数73人。 五、公司治理结构 1、公司治理结构情况。报告期内公司修订了《公司章程》，修订了董事会议事规则、监事会议事规则和公司信息披露管理办法。公司治理状况与2002年1月颁发的《上市公司治理准则》的要求不存在重大差异。公司进行了董事会、监事会换届选举，续聘了两名独立董事，制定了独立董事津贴标准。报告期内又有3名董事参加了监管部门组织的上市公司董事培训和考试，并取得合格证书。公司将在经营实践中按照《上市公司治理准则》的要求提高公司治理水平。 2、公司现有独立董事两名，均已参加证监会所组织的独立董事培训。独立董事能够认真履行其职责。对公司董事监事及高管人员任免、关联交易等重要事项均认真发表其独立意见。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上做到分开。 （1）人员方面，公司在劳动、人事及工资管理方面均保持独立，总经理、财务总监、财务副总监、副总经理、总工程师和董事会秘书等高级管理人员均在公司领取新酬，符合不在股东单位担任除董事以外的重要职务的要求。 （2）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由上市公司拥有，公司拥有独立的采购和销售系统。 （3）财务方面，公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。 （4）机构方面，公司设立了独立与控股股东的机构。 （5）业务方面，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 六、股东大会情况简介 1、2001年年度股东大会。2002年4月25日，《上海证券报》刊登了公司第三届董事会第四十三次会议决定召开2001年年度股东大会的公告。2002年5月27日，2001年年度股东大会如期召开并由北京观韬律师事务所聂锐律师见证、出具法律意见书，出席会议股东及股东委托代理人共3人，代表股份108,007,000股，占总股本的65.73%。经大会审议并以记名投票方式表决，通过了“2001年度公司董事会报告”、“2001年度公司监事会报告”、“2001年度公司财务决算报告”、“2001年度公司利润分配方案”、“2001年年度报告及其摘要”、“续聘会计师事务所并授权董事会决定其审计报酬”、“秀该公司《章程》”、“选举第四届董事会董事”、“选举第四届第四届监事会监事”、“独立董事津贴标准”、“为安徽华皖碳纤维有限公司贷款提供保证担保”等决议。本次会议决议公告刊登于2002年5月28日《上海证券报》。 2、2002年第一次临时股东大会。2002年9月20日，《上海证券报》刊登了公司第四届董事会第十二次会议决定召开2002年第一次临时股东大会的公告。2002年10月21日，该次股东大会如期召开并由北京观韬律师事务所崔利国律师见证、出具法律意见书，出席会议的股东和股东委托代理人共2人，代表股份108,000,000股，占总股本的65.73%。经大会审议并以记名投票方式表决，通过了“赵国珍不再担任董事”、“田树民不再担任董事”、“王明勋不再担任监事”、“增补王明勋为董事”、“增补郭全啟为董事”、“增补朱永涛为监事”等决议。此次股东大会决议刊登于2002年10月22日《上海证券报》。 3、2002年第二次临时股东大会。2002年11月23日，《上海证券报》刊登了公司第四届董事会决定召开2002年第二次临时股东大会的公告。2002年12月23日，该次股东大会如期召开并由北京观韬律师事务所万迎军律师见证、出具法律意见书，出席会议的股东和股东委托代理人共4人，代表股份108,007,425股，占总股本的65.73%。经大会审议并以记名投票方式表决（关联股东深圳市通富达实业发展有限公司回避表决），通过了“本公司出资人民币4000万元与四通（江西）电机有限责任公司在江西南昌市共同投资设立江西通富房地产有限公司 ”的决议。此次股东大会决议刊登于2002年12月24日《上海证券报》。 4、选举、更换公司董事、监事情况 经2002年5月27日召开的2001年度股东大会审议，通过了公司董事、监事换届选举：公司董事人数由15人变更为11人，原第三届董事会董事谭健、林海、马士健不再担任董事，其余10名董事连任第四届董事，并选举尧红莲任第四届董事；公司监事仍为5人，原第三届监事会监事尧红莲、李学彦、孙剑锐不再担任监事，王明勋、张蛟连任第四届监事，并选举林海、陈长香、朱立新任第四届监事会监事（陈长香、朱立新为公司职工代表大会选举的职工代表监事）。经2002年10月21日召开的2002年第一次临时股东大会审议通过，赵国珍、田树民不再担任董事，王明勋不再担任监事；选举王明勋、郭全啟任董事，朱永涛任监事。 七、董事会报告 （一）报告期内经营情况 1、主营业务范围及其经营情况 报告期内，公司克服困难发展经营业务。公司外经业务在恢复发展基础上实现稳步发展，相继获得并实施多项援外项目，如援古巴、尼日利亚和厄瓜多尔物资项目等；对外承包工程业务，抓好在建工程实施管理，加强工程项目信息跟踪、新项目招揽，积极争取更多资金有保障的国际招标工程项目，巩固发展非洲市场，为公司于2003年2月在坦桑尼亚中标承包合同总价3971万美元的曼约尼至辛吉达公路设计施工总承包项目奠定了基础。由于工程承包业务周期原因，难以体现经营成效，中东局势的变化因素对储备新项目形成不利影响。电力设备生产业务方面，通过了中质协质量管理体系认证审核；技术改造工作，新增煤气发生炉和除硫装置建成并投入使用；由于电力设备行业市场竞争加剧，产品销售价格下调，部分原材料涨价，冰雹灾害、技术改造和新配方试验等因素对当期生产的不利影响，其当期销售收入和利润下降。而自查发现并公告的下属电力设备生产企业的突发事件一度对其经营环境形成压力。公司积极争取妥善解决公司遗留债务等历史问题。 2002年公司实现主营业务收入212,451千元，比上年增加10.62 %；主营业务利润29,907千元，比上年减少50.23%；净利润-58,667千元,比上年减少65,104千元。 a. 按行业划分的主营业务收入和主营业务利润构成情况： 主营业务收入 占公司主营业务 主营业务毛利 产品、行业种类 （千元） 收入比例 % （千元） 电力设备生产 90,774 42.72 20,681 工程承包 17,845 8.40 1,083 商品贸易和其他 103,832 48.88 12,894 合 计 212,451 100 34,658 占公司主营业务 产品、行业种类 利润比例% 电力设备生产 59.67 工程承包 3.12 商品贸易和其他 37.21 合 计 100 b. 按地区划分的主营业务收入和营业毛利构成情况： 主营业务收入 占公司主营业务 地区 （千元） 收入比例 % 营业毛利（千元） 国内 165,923 78.10 30,077 国外 46,528 21.90 4,581 占公司营业毛 地区 利比例% 国内 86.78 国外 13.22 c. 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品、行业，及其主营业务收入、主营业务成本和毛利率情况：（金额单位：千元） 主营业务收入 分行业或分 主营业务 主营业务 比上年增减 产品 收入 成本 毛利率(%) （％） 电力设备生 90,774 70,093 22.78 26.69 产 工程承包 17,845 16,762 6.07 -44.42 商品贸易和 103,832 90,938 12.42 17.59 其他 主营业务成 分行业或分 本比上年增 毛利率比上 产品 减（％） 年增减（％） 电力设备生 59.35 -25.24 产 工程承包 -26.14 -88.49 商品贸易和 42.47 -47.31 其他 d. 对部分变更坏账计提政策及会计差错更正的原因及影响的说明： ① 部分变更坏账计提政策的情况 本公司以前年度应收款项按账龄分析计提坏帐准备时对“关联单位间往来、备用金、押金、保证金”不计提坏帐准备，根据财政部2002年10 月9 日颁发的财会〔2002〕18 号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知，本年度对应收款项的账龄分析方法计提坏帐准备时对不计提的情况进行了调整：对企业与关联方之间发生的应收款项与其他应收款项,也应当在期末时分析其可收回性,并预计可能发生的坏账损失。对预计可能发生的坏账损失,计提相应的坏账准备。根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》对本次提计坏帐准备政策的调整，采用未来适用法进行了会计处理，减少了2002年度利润总额1,507.72万元。 上述会计政策变更，也与会计师事务所进行了沟通并取得注册会计师的认可。本公司董事会已审议通过。 我们认为，通过上述变更，使公司计提坏账准备政策更符合国家的相关规定和公司的实际情况，符合会计的稳健性原则。 ② 会计差错更正的情况 本年度经过清理发现，本公司控股子公司——河南四通电力设备有限公司和中国四川国际合作股份有限公司河南分公司(下称“中川国际河南分公司”) 2001 年度销售中账面价值20,719,958.78 元的产品，实现销售收入30,841,600.63 元，由于取得与交易相关的经济利益可能流入企业的财务证据不够完整，在本期按照《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求进行更正，调整了期初留存收益和相关项目的期初数，其中调减2002 年期初留存收益9,545,779.98 元，其中未分配利润调减了8,776,150.36 元，盈余公积调减了769,629.62 元。 上述问题是本公司控股子公司——河南四通电力设备有限公司和中川国际河南分公司在内部管理控制上的变化造成。此前，公司的销售一般在发出商品并经收货方确认后，都能够及时收到货款，即销售成立。但由于考虑到2001 年出现销售未能及时回款的情况，今年公司对销售政策及时进行了修订，严格对照企业会计制度对公司的销售进行确认。因此，在本年度年报审计时，根据《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求进行了更正。在此情况出现后，修订了销售政策，成立了专门的清欠部门，加大了销货款的催收力度，对内部管理的各个环节进行了管理流程再造工作。 经与会计师事务所充分讨论，双方认为，为了更稳健、更真实反映公司经营业绩，应对上述差错进行更正。因此，公司本年度对上述会计差错进行了更正，并追溯调整了2001年度相关的财务指标。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 河南四通电力设备有限公司。本公司持有该公司97%股权。该公司经营范围：制造、销售绝缘子及其原件、电器设备及其原件；注册资本：6000万元。2002年末，该公司总资产513,538 千元、净资产229,005千元，2002年度该公司净利润-13,005千元。 3、主要供应商、客户情况 公司电力设备生产向前五名供应商合计的采购金额合计14,200千元，占其年度采购总额的比例为26%；公司电力设备生产向前五名客户合计的销售金额合计54,640千元，占其年度销售总额的比例为42%。 （二）公司投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况。 本报告期内，公司未有新增募股资金，亦无前期募集资金的使用延期至本期的情况。 2、报告期内非募集资金投资情况： （1）公司于2002年2月出资2550万元与四川省外经实业股份有限公司、通富投资有限公司共同投资在成都市成立四川中川国际投资控股有限公司，公司持有该公司51%股权；2002年6月公司出资2550万元参与该公司股东按原出资比例对该公司增资；2002年7月公司以1100万元总价转让该公司的11%股权，公司现持有该公司40%股权。有关公告见2002年2月8日、6月21日和7月31日《上海证券报》。 （2）经2002年12月23日公司临时股东大会审议通过，公司出资4000万元与四通（江西）电机有限责任公司共同投资在南昌市成立江西通富房地产有限公司，公司持有该公司40%股权，该公司已成立。有关公告见2002年12月24日《上海证券报》。 报告期内公司非募集资金投资总额比上年度较大下降。 （三）公司财务状况、经营成果（单位：千元） 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 报告期末比上年末增减（%） 总资产 984,860 1,165,999 -15.53 股东权益 196,584 249,237 -21.13 项目 2002年度 2001年度 报告期比上年度增减 主营业务利润 29,907 60,095 -50.23% 净利润 -58,667 6,437 -65,104 现金及现金等价 -250,702 316,547 -567249 物净增加额* * 期末不再纳入合并范围的子公司分段并表导致。 报告期公司财务指标比上年增减变动的主要原因： 总资产 ：主要系公司合并范围发生变化和本年亏损共同影响所致。 股东权益：主要系本年亏损及调整以前年度损益共同影响所致。 主营业务利润：主要系主营业务成本增加所致。 净利润：主要系主营业务成本增加、管理费用增加和投资收益减少所致。 现金及现金等价物净增加额:主要系合并范围变化减少所致。 （四）四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司2002年度报告出具了保留意见和带有解释性说明段的审计报告。对此，公司董事会说明如下： a.会计师事务所保留意见1、原文：河南佳和高科股份有限公司期末欠款9,248.59万元，河南四通精细化工有限公司期末欠款7,477.15万元，其他关联方期末欠款18,996.20万元。共计占资产总额36%。2002年12月，贵公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司与河南佳和高科股份有限公司、河南四通精细化工有限公司签订了《债务清偿协议》，2003年4月，贵公司根据债务清偿协议对抵债的部分资产进行了评估，评估价值为10,671.39万元，另外对用于抵债的河南佳和高科股份有限公司3,960.00万元股权，进行了司法冻结。年末贵公司对该两笔应收款项计提坏帐准备928.37万元。我们无法取得充足的审计证据来确定该等款项的可收回性及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度。 本公司说明：河南佳和高科股份有限公司期末欠款9,248.59万元，河南四通精细化工有限公司期末欠款7,477.15万元。上述款项部分系本公司控股的河南四通电力设备有限公司历史形成，部分为本公司原拟增发（未实施）投资项目形成。上述事实本公司已披露。2002年12月，河南四通电力设备有限公司与河南佳和高科股份有限公司、河南四通精细化工有限公司签订了《债务清偿协议》，2003年4月，公司根据债务清偿协议对抵债的部分资产进行了评估，评估价值为10,671.39万元，另外对用于抵债的河南佳和高科股份有限公司3,960.00万元股权，进行了司法冻结。虽然有关偿还债务的资产公允价值低于实际结算价，但有效地防止了应收款项无法收回的更大风险，本公司在现实条件下已竭诚努力，债务清偿协议实施结果最大限度地维护了股东的权益。年末对两笔应收款项计提坏帐准备928.37万元。报告期末其他关联方占用（22家）主要为本公司在持股公司股权转让前和正常的经济往来下形成的。本公司正在对这些关联方占用资金进行清理、回收。 b.会计师事务所保留意见2原文：贵公司存货中境外承包工程项目期末余额17,323.49万元，已计提减值准备11,449.10万元，帐面价值5,874.39万元；贵公司之子公司河南四通电力设备有限公司发出商品帐面价值2,944.94万元，由于受时间及地域等客观条件限制，我们无法实施必要的审计程序，故我们无法确定这些资产的存在性和期末帐面价值。 本公司说明：（1）根据财政部财会字（1999）35、49号股份有限公司会计处理问题的补充规定文件的规定和当时资产的实际情况，1999年计提存货跌价准备11,449.10万元，本报告期末国外资产无实质性变化，故存货跌价准备无大的变化。另外，由于国外项目点多线长，审计时间长等客观因素影响，未进行现场审计。（2）本公司之子公司河南四通电力设备有限公司发出商品帐面价值2,944.94万元，涉及全国多数省份，企业达200多家，会计师无法到现场进行审计。 c.会计师事务所解释性说明原文：（1）截至2002年12月31日止，贵公司母公司对外担保额共计31,126.58万元（被担保方实际贷款金额31,126.58万元），其中5,793.90万元担保贷款已逾期。贵公司本年自查清理发现，贵公司控股子公司——河南四通电力设备有限公司原董事长以该公司的名义为河南省葛天集团有限公司、河南佳和高科股份有限公司违规提供的担保9,150.00万元（实际贷款7,150.00万元）,其中4,150.00万元担保贷款已逾期；另同类违规担保1,100.00万元无担保合同等文件资料。前述担保共计41,376.58万元，占贵公司净资产的210%。（2）贵公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司持有贵公司法人股8400万股（占贵公司总股本的51.12%），已质押给中国光大银行深圳分行福田支行，为四通投资有限公司向该行借款提供出质。质押期限自2002年7月4日至2003年8月3日。 本公司说明：上述解释性说明所涉及的内容，公司已及时对外进行了披露。其中20,313.9万元系根据债务承担协议，为四川省外经实业股份有限公司承担原系本公司承担的向中国银行四川省分行的贷款而提供担保；对违规担保问题，公司认为是非法和无效的，将继续对照法律法规深刻检查，加强对下属企业的管理，尽最大努力减小上述事项对本公司的损害程度。再次提醒投资者注意。 （五）新年度的经营计划 加强成本费用控制，增强盈利能力；在经营发展过程中动态调整、优化资产结构和业务结构；进一步完善公司法人治理结构，加强控股、参股企业的管理；积极争取公司历史遗留债务等历史问题能得到妥善解决，努力为可持续发展创造条件。 抓好电力设备生产管理、成本核算，优化经营规模，重点做好市场营销和应收款项清收工作。 对外承包工程业务在恢复发展的基础上，充分发挥原有优势，巩固发展非洲市场，稳步开拓新市场。加强工程项目信息跟踪，争取更多资金有保障的国际招标工程项目，加强在建工程实施管理，重点做好坦桑尼亚曼约尼至辛吉达公路设计施工总承包项目的实施。利用现有市场的存量资源，适度开展境外实业项目。抓好现有援外项目的实施工作，积极争取承担新的援外项目。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）公司第三届董事会第三十七次会议于2002年2月6日召开， 会议审议通过“公司出资2550万元参与组建四川中川国际投资控股有限公司”的决议 。此次会议决议公告刊登于2002年2月8日《上海证券报》。 （2）公司第三届董事会第三十九次会议于2002年3月8日召开，会议审议通过“为公司控股的河南四通电力设备有限公司向中国光大银行郑州纬二路支行申请6000万元贷款授信额度（期限一年）提供连带责任保证”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年3月12日《上海证券报》。 （3）公司第三届董事会第四十次会议于2002年3月28日召开，会议审议通过“总裁2001年度工作报告”、“2001年度财务决算报告”、“2001年度利润分配预案”、“2002年度拟实施的利润分配政策”、“2001年度董事会报告”、“2001年度报告及摘要”、“续聘会计师事务所并提请股东大会授权董事会决定其报酬”、“聘任王镰为副总裁”、“聘任周鸿、张文沛为总裁助理，王传福为副总工程师”、“聘任侯伟齐为证券事务代表”、“将青岛金都花园16套公寓出让予深圳市江东贸易有限公司”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年4月2日《上海证券报》。 （4）公司第三届董事会第四十三次会议于2002年4月23日召开，会议审议通过“2002年第一季度报告”、“章程修改预案”、“修订的董事会议事规则”、“公司信息披露管理办法”、“提名邹振旅、吕坚任第四届董事会独立董事候选人”、“提名9名第四届董事会董事候选人”、“独立董事津贴标准预案”、“为公司控股的河南四通电力设备有限公司向上海浦东发展银行郑州分行申请3000万元贷款 （期限一年）提供连带责任保证”、“为安徽华皖碳纤维有限公司贷款提供保证担保预案”、“决定召开2001年年度股东大会”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年4月25日《上海证券报》。 （5）公司第四届董事会第一次会议于2002年5月27日召开，会议审议通过“选举丛钢为董事长”、“选举赵国珍为副董事长”、“续聘安国胜为总裁”、“续聘漆零春为财务总监”、“续聘张健行、陈钢、王镰为副总裁”、“续聘张明锋为总工程师”、“续聘周鸿、张文沛为总裁助理”、“续聘王传福为副总工程师”、“续聘陈璞为董事会秘书”、“续聘侯伟齐为证券事务代表”、“停止实施增发新股方案”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年5月29日《上海证券报》。 （6）公司第四届董事会第三次会议于2002年6月20日召开，会议审议通过“对四川中川国际投资控股有限公司增资2550万元”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年6月21日《上海证券报》。 （7）公司第四届董事会第四次会议于2002年6月28日召开，会议审议通过“为公司控股的河南四通电力设备有限公司向中信实业银行郑州分行申请3000万元贷款授信额度（期限十个月）提供连带责任保证”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年6月29日《上海证券报》。 （8）公司第四届董事会第五次会议于2002年7月16日召开，会议审议通过“将深圳市中川科技投资有限公司41.66%股权以4999.2万元总价转让予四川中川国际投资控股有限公司, 将深圳市中川科技投资有限公司4.16%股权以499.2万元总价转让予四川国际工程监理有限公司, 将深圳市中川科技投资有限公司4.16%股权以499.2万元总价转让予四川国际咨询有限公司”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年7月17日《上海证券报》。 （9）公司第四届董事会第六次会议于2002年7月30日召开，会议审议通过“将四川中川国际投资控股有限公司的11%股权以1100万元总价转让予四川外经实业股份有限公司”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年7月31日《上海证券报》。 (10) 公司第四届董事会第七次会议于2002年8月6日召开，会议审议通过“设立公司驻巴林办事处”、“设立公司驻以色列办事处”、“2002年半年报及摘要”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年8月9日《上海证券报》。 （11）公司第四届董事会第八次会议于2002年8月14日召开，会议审议通过“为深圳市中川科技投资有限公司向福建兴业银行深圳分行申请4000万元贷款授信额度（期限一年）提供连带责任保证”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年8月15日《上海证券报》。 （12）公司第四届董事会第十次会议于2002年8月22日召开，会议审议通过“田树民不再任董事提案”、“增补王明勋为董事提案”、“聘任王建为副总裁”、“聘任王明勋为副总裁”、“聘任文峰为财务副总监”、“聘任张春凤为财务副总监”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年8月23日《上海证券报》。 （13）公司第四届董事会第十一次会议于2002年9月2日召开，会议审议通过“赵国珍辞去副董事长”、“赵国珍不再但任董事提案”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年9月3日《上海证券报》。 （14）公司第四届董事会第十二次会议于2002年9月19日召开，会议审议通过“增补郭全啟为董事提案”、“决定召开2002年第一次临时股东大会”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年9月20日《上海证券报》。 （15）公司第四届董事会第十三次会议于2002年9月23日召开，会议审议通过“为深圳市中川科技投资有限公司向广东发展银行深圳分行振兴支行申请1600万元贷款授信额度（期限一年）提供连带责任保证”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年9月25日《上海证券报》。 （16）公司第四届董事会第十四次会议于2002年10月30日召开，会议审议通过“2002年第三季度报告”、“公司出资4000万元参与组建江西通富房地产有限公司”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年10月31日《上海证券报》。 （17）公司第四届董事会第十五次会议于2002 年11 月15 日召开，会议审议通过“为公司控股的河南四通电力设备有限公司向中国光大银行郑州纬二路支行申请7000万元贷款授信额度（期限一年）提供连带责任保证”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年11月19日《上海证券报》。 （18）公司第四届董事会第十六次会议于2002年11月29日召开，会议审议通过“为四川省外经实业股份有限公司在交通银行成都分行的219万美元贷款（期限十一个月）提供连带责任保证”的决议。此次会议决议公告刊登于2002年12月4日《上海证券报》。 （19）公司第四届董事会第十七次会议于2002年12月23日召开，会议审议通过“将深圳市中川科技投资有限公司的40.02%股权以4780万元总价转让予中机电投资有限公司,将四川外经实业股份有限公司4000万股以3200万元总价转让予中机电投资有限公司”等决议。此次会议决议公告刊登于2002年12月24日《上海证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 ① 报告期内公司按照2002年5月27日召开的公司2001年度股东大会通过的“2000年度利润分配方案”（见2002年5月28日《上海证券报》），将公司2001年度的实现净利润15,982,911.89元用于弥补累计亏损11,963,131.79元后,提取10%法定公积金401,978.01元,提取5%法定公益金200,989.01元，未进行利润分配也未进行资本公积金转增股本。 ② 2001年第一次临时股东大会审议通过的公司公募增发6000万A股方案的决议于2002年8月2日超过其有效期而自动失效。 ③经2002年5月27日召开的2001年年度股东会审议通过，同意公司为安徽华皖碳纤维有限公司向国家开发银行贷款12880万元（贷款期限9年）提供连带责任保证。蚌埠灯芯绒集团有限公司必须就本公司此项担保向本公司提供担保标的的49%的连带责任反担保，该反担保合同生效后，安徽华皖碳纤维有限公司才能向国家开发银行支用本公司此次担保项下的贷款资金（见《上海证券报》2002年5月28日第7版）。因增发决议过期失效而不参与该公司项目合作，银行已同意不由本公司担保，董事会已通过不对该公司前述贷款担保议案并将提交股东会审议。 （七）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司审计，2002年度公司实现净利润为-58,666,998.23元，根据《公司法》和本公司《章程》的有关规定，2002年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （八）报告期内，公司选定的信息披露报纸无变更，仍为《上海证券报》。 八、监事会报告 1、报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了6次会议： ① 2002年3月28日召开第三届监事会第十一次会议，审议通过公司2001年度报告及摘要、2001年度监事会工作报告并提交股东大会审议等决议。会议审议通过的有关决议内容在2002年4月2日《上海证券报》公告。 ② 2002年4月23日召开第三届监事会第十二次会议，审议通过公司2002年第一季度报告、《监事会议事规则》修订案、提名林海、张蛟、王明勋为第四届监事候选人等决议。会议审议通过的有关决议内容在2002年4月25日《上海证券报》公告。 ③ 2002年5月27日召开第四届监事会第一次会议，审议通过选举林海为监事会主席的决议。会议审议通过的有关决议内容在2002年5月29日《上海证券报》公告。 ④ 2002年8月6日开第四届监事会第二次会议，审议通过公司2002年半年报及摘要的决议。 ⑤ 2002年8月22日召开第四届监事会第三次会议，审议通过王明勋不再任监事、增补朱永涛为监事并提交股东会审议的决议。会议审议通过的有关决议内容在2002年8月23日《上海证券报》公告。 ⑥ 2002年10月30日召开第四届监事会第四次会议，审议通过公司2002年第三季度报告、公司出资4000万元与四通（江西）电机有限责任公司共同出资在江西设立江西通富房地产有限公司并提交股东会审议的决议。会议审议通过的有关决议内容在2002年10月31日《上海证券报》公告。 2、 公司依法运作情况：报告期内，公司按照国家法律、法规和公司章程运作，有关决策程序合法。除公司自查发现并公告的原副董事长赵国珍（已不再担任公司董事和河南四通电力设备有限公司董事）违规以河南四通电力设备有限公司名义对外提供担保外，公司董事、经理等高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 3、公司财务的情况：报告期内，四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司出具的审计报告和公司的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 4、公司最近一次（1996年）募集资金实际投入项目和承诺投入项目有不一致的情况，2001年6月29日四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司出具了“前次募集资金使用情况专项报告”（川华信审（2001）综字159号），同日公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了“对前次募集资金投资项目变更予以确认的议案”和“关于前次募集资金使用情况的说明”并提交2001年第一次临时股东大会审议，并获2001年8月2日召开的该次股东大会审议通过。 5、报告期内，公司收购、出售资产符合公司利益，没有发现内幕交易，没有因而损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 6、报告期内，公司关联交易合理，没有损害本公司利益。 7、四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司对公司2002年度报告出具了保留意见和解释性说明段的审计报告。公司董事会已对此进行了说明，监事会同意董事会的说明。 8、公司董事会对部分变更坏账计提政策及会计差错更正的原因及影响进行了说明，监事会同意董事会的说明。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内重大资产收购、出售情况。 1、经公司第四届董事会第六次会议审议通过，公司将持有的四川中川国际投资控股有限公司的11%股权以总价1100万元转让予四川省外经实业股份有限公司，此次股权转让定价原则均为该部分股权的本公司原始出资价,转让股份款在报告期内已全部收到且其工商变更登记手续已完成。 2、经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，公司将持有的深圳市中川科技投资有限公司的40.02%股权以4780万元和四川省外经实业股份有限公司的4000万股以3200万元转让予中机电投资有限公司。其工商变更登记手续已完成。此次股权转让定价以审计的净资产为参考协商确定，此次股权转让形成的损益为1641万元。截至2002年12月31日受让方已按协议支付了4000万元。 3、经公司第四届董事会第五次会议审议通过，本公司将持有的深圳市中川科技投资有限公司的41.66%股权（即4999.20万元人民币出资额）以4999.20万元人民币总价转让予四川中川国际投资控股有限公司；将持有的深圳市中川科技投资有限公司的4.16%股权（即499.20万元人民币出资额）以499.20万元人民币总价转让予四川国际工程监理有限公司；将持有的深圳市中川科技投资有限公司的4.16%股权（即499.20万元人民币出资额）以499.20万元人民币总价转让予四川国际咨询有限公司。此次股权转让定价原则均为该部分股权的本公司原始出资价,转让股份款在报告期内已全部收到且其工商变更登记手续已完成。此次股权转让系公司调整下属公司股权结构。 （三）重大关联交易事项 报告期内经公司2002年第二次临时股东大会审议通过，公司现金出资4000万元与四通（江西）电机有限责任公司在江西南昌设立江西通富房地产有限公司，占该公司40%股权；四通（江西）电机有限责任公司现金出资6000万元，占该公司60%股权。该公司已成立。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产事项；公司托管其他公司资产和其他公司租赁本公司资产事项的收入对公司利润无较大影响。 2、重大担保。 ①公司为四川省外经实业股份有限公司在交通银行成都分行的219万美元贷款（期限十一个月）提供连带责任保证担保。2002年11月29日签订保证合同。该保证为续保，原2001年11月16日签订的等额保证合同已履行完毕。 ②公司为本公司控股的河南四通电力设备有限公司向中国光大银行郑州纬二路支行申请人民币7000万元贷款授信额度（期限一年）提供连带责任保证担保。2002年11月19日签订保证合同。报告期末借款人借款余额为2000万元。该保证为续保，原2001年11月16日签订的2000万元保证合同已履行完毕。 ③ 公司为深圳市中川科技投资有限公司在广东发展银行深圳分行振兴支行的1600万元人民币贷款综合授信额度（期限一年）提供连带责任保证担保。2002年9月24日签订保证合同。 ④ 公司为深圳市中川科技投资有限公司在福建兴业银行深圳分行的4000万元人民币贷款综合授信额度（期限一年）提供连带责任保证担保。2002年8月14日签订保证合同。 ⑤ 公司为本公司控股的河南四通电力设备有限公司向中信实业银行郑州分行申请人民币3000万元贷款授信额度（期限十个月）提供连带责任保证担保，并于2002年7月9日签订保证合同。该担保借款于2002年12月20日逾期，正与银行协商续贷事宜。 ⑥ 公司为深圳市中川科技投资有限公司在广东发展银行深圳分行振兴支行的3400万元人民币贷款综合授信额度（期限一年）提供连带责任保证担保，并于2002年4月28日签订保证合同。 ⑦ 公司为本公司控股的河南四通电力设备有限公司向中国光大银行郑州纬二路支行申请人民币6000万元贷款授信额度（期限一年）提供连带责任保证担保。2002年3月19日签订保证合同。报告期末借款人借款余额为5000万元。 ⑧ 2001年9月四川省外经实业股份有限公司因承担原系本公司承担的对中国银行四川省分行的历史逾期债务计14520万元人民币和700万美元，公司为之提供了保证担保（详见《上海证券报》2001年9月29日第47版和10月31日第22版公司公告）。其中，700万美元于2002年9月逾期，目前本公司正在与四川省外经实业股份有限公司共同向中国银行商洽新的债务重组方案。 3、公司报告期内无委托理财事项。 4、其它重大合同的履行情况。 公司1997年2月20日向中国进出口银行贷款1000万美元已于2002年2月20日到期并逾期，该贷款由四川省财政厅提供担保，财政部已同意该贷款展期。 （五）公司或持股5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承若事项在报告期内的履行情况。 深圳市通富达实业发展有限公司于1999年受让了四川省国有资产投资管理有限责任公司所持有的本公司5600万股（经1999年7月2日实施每10股送2股、转增3股后现为8400万股 ），并于1999年5月26日在当时的上海证券中央登记结算公司完成过户，深圳市通富达实业发展有限公司曾承诺受让的前述股份在受让后三年内（至2002年5月26日）不出让并履行了承诺。 （六）聘任会计师事务所及报告年度支付给聘任会计师事务所的报酬情况。 报告期内经公司2001年年度股东大会审议通过，公司续聘四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司为公司2002年度审计机构，聘期一年。公司2002年度支付给该会计师事务所的报酬为：年度报告审计费用为38万元。差旅费共2.1万元由本公司承担。四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司已为公司提供审计服务的连续年限为5年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。2000年因1999年公司资产重组中河南四通电力设备有限公司土地使用证手续、技术专利过户手续等原因曾受到证监会调查。 （八）公司1993年11月签约承包的乌干达欧文电站项目，在1996年9月份被乌方终止雇佣，经与乌干达电力局多次协商，1999年双方签订了关于解决纠纷的谅解备忘录（详见公司1999年年报其摘要的“重要事项”内容、2001年年报“会计报表附注----九、或有事项1”）。 （九）报告期内公司公司自查清理发现并公告，公司控股子公司河南四通电力设备有限公司原董事长违规以该公司的名义为河南省葛天集团有限责任公司、河南佳和高科股份有限公司违规提供的担保9,150.00万元（实际贷款7,150.00万元）,其中4,150.00万元担保贷款已逾期；另同类违规担保1,100.00万元无担保合同等文件资料。公司认为该担保是非法和无效的，将尽力保护公司合法权益不受侵害。 (十) 第三届董事会第43次会议审议通过公司为公司控股的河南四通电力设备有限公司在上海浦东发展银行郑州分行贷款3000万元人民币（期限一年）提供连带责任保证担保的决议并公告（见《上海证券报》2002年4月25日第27版），该事项未实施。 （十一）2002 年12 月5 日河南四通电力设备有限公司的债务人和偿债方与该公司签订了以资产清偿债务的协议，债务人和偿债方以17077万元帐面价值资产偿还该公司16855万元债务。前述偿债资产中，3960万元帐面价值股权资产已由该公司向法院申请支付令进行冻结，其余13117万元帐面价值资产偿还该公司12895万元债务。2003年4月对前述13117万元帐面价值资产进行了评估，评估价值为10,671.39万元。该公司回收偿债资产事项业经公司董事会第二十次会议审议通过，其中关联方偿债事项已经2003年第一次临时股东大会通过，符合公司目前可能实现的最大利益（见2002年12月25日及2003年3月26日、4月18日和4月26日《上海证券报》公司公告）。 （十二）其他公司对本公司担保 2002年11月，四通投资有限公司向本公司在浦东发展银行成都分行贷款2000万元提供担保。在报告期末本公司实际贷款1000万元。2003年3月深圳市中川科技投资有限公司、四通投资有限公司为本公司承包总合同3971万美元的坦桑尼亚M-S公路项目所开据的967万美元银行履约保函及预付款保函，提供连带责任保证，并代垫保函保证金4021万元人民币。 十、财务报告 （一） 审计报告 审计报告 川华信审[2003]上字032号 中国四川国际合作股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表、合并资产负债表及2002年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2002年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 1. 如会计报表附注七、5之(7)所述，河南佳和高科股份有限公司期末欠款9,248.59万元，河南四通精细化工有限公司期末欠款7,477.15万元，其他关联方期末欠款18,996.20万元。共计占资产总额36%。2002年12月，贵公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司与河南佳和高科股份有限公司、河南四通精细化工有限公司签订了《债务清偿协议》，2003年4月，贵公司根据债务清偿协议对抵债的部分资产进行了评估，评估价值为10,671.39万元，另外对用于抵债的河南佳和高科股份有限公司3,960.00万元股权，进行了司法冻结。年末贵公司对该两笔应收款项计提坏帐准备928.37万元。我们无法取得充足的审计证据来确定该等款项的可收回性及对贵公司财务状况和经营成果的影响程度。 2.如贵公司会计报表附注五、7列示，贵公司存货中境外承包工程项目期末余额17,323.49万元，已计提减值准备11,449.10万元，帐面价值5,874.39万元；贵公司之子公司河南四通电力设备有限公司发出商品帐面价值2,944.94万元，由于受时间及地域等客观条件限制，我们无法实施必要的审计程序，故我们无法确定这些资产的存在性和期末帐面价值。 除上述事项产生的影响外，我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1．如会计报表附注七、5之(5)所述，截至2002年12月31日止，贵公司母公司对外担保额共计31,126.58万元（被担保方实际贷款金额31,126.58万元），其中5,793.90万元担保贷款已逾期。贵公司本年自查清理发现，贵公司控股子公司——河南四通电力设备有限公司原董事长以该公司的名义为河南省葛天集团有限公司、河南佳和高科股份有限公司违规提供的担保9,150.00万元（实际贷款7,150.00万元）,其中4,150.00万元担保贷款已逾期；另同类违规担保1,100.00万元无担保合同等文件资料。前述担保共计41,376.58万元，占贵公司净资产的210%。 2．贵公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司持有贵公司法人股8400万股（占贵公司总股本的51.12%），已质押给中国光大银行深圳分行福田支行，为四通投资有限公司向该行借款提供出质。质押期限自2002年7月4日至2003年8月3日。 四川华信（集团）会计师事务所 中国注册会计师： 有限责任公司 中国 . 成都 中国注册会计师： 2003 年4 月25 日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 会计报表附注 一.公司简介 中国四川国际合作股份有限公司（以下简称本公司）是经四川省体改委川体改函（1993）10号文批准，由原中国四川国际经济技术合作公司独家改组设立的股份制试点企业。1993年12月经中国证监委证监发审字（1993）110号文批准向社会公开发行股票并于1994年4月在上海证券交易所挂牌交易。 本公司系对外经济合作企业，经营范围主要是：承包国内外各种工程建设项目；承担资源勘察、地图测绘、地图勘察、技术经济咨询、招标、人员培训；提供工程、生产和服务性劳务；房地产开发；承担我国对外援助和国际双边、多边援助合作项目；开展技术合作，新产品和技术进出口业务；经营省内三类进出口商品；办理“三来一补”，对外经济技术项目所需的物资和出口业务。 1998年11月2日，本公司与四川省国有资产投资管理有限责任公司(下称甲方)、深圳市通富达实业发展有限责任公司(下称乙方)分别签订协议书：甲方将其持有的本公司7200万股国家股中的5600万股转让给乙方，转让金额为14112万元；乙方将其持有的河南四通电力设备有限公司97%的股权转让给本公司，转让金额为16595.15万元；本公司将14112万元的账面资产转让给甲方，转让金额为14112万元。以上协议已分别经国家财政部、四川省人民政府批准，并由本公司董事会及1998年12月11日召开的本公司临时股东大会通过。上述所有转让款项的结清日经甲方、乙方、本公司1999年5月25日“补充协议书”确认为1999年1月1日。至此，深圳市通富达实业发展有限公司成为本公司控股股东，持股比例51.12％；本公司成为四通电力的控股股东，持股比例97％。 通过以上股权转让及资产重组，除原经营范围外，本公司的经营范围扩大到了生产、销售为电力工业配套的新型合金材料、绝缘子及绝缘件、高低压开关设备等，为城乡电网改造所需或定点产品领域。 二.本公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度:本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2.会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。 3.记账本位币:国内机构以人民币为记账本位币，国外机构一般以美元为记账本位币。 4.记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法及外币会计报表的折算方法 (1)本公司国内机构所有外币业务按其发生当期期初中国人民银行公布的市场汇率折合为记账本位币，期末将外币账户余额按期末市场汇率折合记账本位币进行调整，差额作为本期汇兑损益处理。 (2)本公司国外机构分别按当地币和美元设置账户。当外币业务发生时，直接在美元或当地币账户上进行登记，自行平衡，不再折合为记账本位币。同时，设置“货币兑换”科目，用来核算外币与记账本位币之间的兑换业务。期末，国外机构按当地政府公布的美元汇率或市场汇率将当地币折合为美元编制会计报表，由于业务发生时“货币兑换”科目两个币种之间的汇率与期末汇率不同所产生的差额，国外机构一般作为所有者权益的调整数。期末本公司编制汇总报表时将国外美元报表按期末汇率折为人民币。 6.现金等价物的确定标准：本公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.坏账核算方法 (1)符合下列情况之一者，本公司确认为坏账： a. 因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然不能收回的账款。 b.因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的账款。 (2)坏账损失的核算采用备抵法，坏账准备根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法对应收款项提取坏账准备。计提比例为：账龄在1年以上内的，不计提坏账准备；账龄在1－3年的，计提5％的坏账准备；账龄在3年以上的，计提30％的坏账准备。 下列应收账款、其他应收款不计提坏账准备： a.员工正常备用金 b.正常经营业务的押金、保证金 c.有确凿证据表明能够收回的款项 8.存货核算方法 (1)存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在建工程（含境外未完工程）、开发成本、开发产品、在产品。 (2)各种存货按取得时的实际成本记账,发出商品、原材料按加权平均成本计价。低值易耗品在领用时一般采用一次摊销法。承包工程、开发产品完工按实际成本结转。领用周转材料，按工程项目、工期分期摊销。 (3)期末根据单个存货的实际情况，按成本与市价孰低的原则，根据存货的可变现净值低于存货成本的差额提取存货跌价准备。 9.短期投资核算方法 (1)取得时按照投资成本计量，不包含实际支付价款中已宣告发放，但未领取的现金股利和已到付息期但尚未领取的债券利息。 短期投资持有期间收到的股利、利息等收益冲减投资成本，出售短期投资所获得的价款减去短期投资账面价值以及未收到已计入应收款项的股利、利息后的余额，确认为当期投资损益。 (2)期末短期投资，按投资成本与市价孰低的原则计价，按分类投资成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 b.对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本法核算；长期股权投资占对被投资单位有表决权资本总额20％以上，或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本总额50％以上的，或虽未超过50％但实际上拥有被投资单位控制权的采用权益法核算并编制合并会计报表。 c.股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的按10年摊销。 (2)长期债权投资 长期债券投资取得时，按取得的实际成本,作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未收到的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 (3)长期投资减值准备： 期末对长期投资逐项进行检查，根据被投资单位经营及财务状况，分析提取长期投资减值准备。 11.委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原已计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12.固定资产核算方法 (1)固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋建筑物、机械设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,作为固定资产。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。 (2)固定资产分类为：房屋建筑物、机械设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价:①.购入的固定资产，按实际支付的价款、包装费、运杂费、安装成本、交纳的有关税金入账。②.自行建造的固定资产，按该项固定资产达到预定可使用状态所发生的全部支出入账。③.投资者投入的固定资产，按投资各方确认价值入账。 (4)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的3%--5%)确定其折旧率(境外固定资产不留残值)。 固定资产各类折旧率如下： 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 境内 境外 境内 境外 房屋建筑物 25-35 10 3.88-2.71 10 机械设备 6-15 3-6 16.17-6.33 33.3-16.67 运输设备 6-10 3-6 16.17-9.5 33.3－16.67 其他设备 5-8 3-6 19.4-11.88 33.3－16.67 (5)固定资产减值准备 期末按单项固定资产账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法 (1)在建工程按实际发生的支出确定其工程成本。利息资本化的计算方法：在符合借款费用资本化的的条件下，按未达到预定可使用状态的在建工程月末资金占用额及同期固定资产贷款利率计算的利息计入在建工程成本，达到预定可使用状态后发生的利息计入当期损益。机器设备验收调试完毕，达到正常使用状态时转为固定资产。 (2)在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，当存在下列情况时，则计提在建工程减值准备： 长期停建并预计在3年内不会重新开工； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已落后，并给公司带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14.无形资产核算方法 (1)无形资产的计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；投资者投入的无形资产按投资各方确认价值计价；自行开发的无形资产按依法取得时的注册费、聘请律师等费用计价。 (2)无形资产的摊销方法：无形资产自取得当月起在合同或法律、规章规定的收益或有效年限内平均摊销，合同和法律、规章没有明确规定收益或有效年限的，按不超过10年的期限摊销。 (3)无形资产减值准备：期末按单项无形资产账面价值高于其可回收金额的差额，计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按受益期限平均摊销；筹建期发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，于开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 16.借款费用的核算方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 17.收入确认原则 (1)工程承包：按不同地区及工程项目性质分别实行完成合同法或完工百分比法。 a.完成合同法：工程完工，公司全面交付工程，收到价款或取得收款依据之后确认收入实现。 b.完工百分比法：根据工程合同的总收入、工程的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，与合同相关的价款能够收回，已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠地计量为前提，确认收入实现。 (2)销售商品：商品已发出,商品的所有权和重要风险、报酬已转移给买方,本公司不再实施管理权和实际控制权,相关的价款已收到或取得收取价款的凭据时确认收入实现。 (3)提供劳务或技术服务：已提供劳务或技术服务，相关的收入已收到后确认收入。 18.所得税的会计处理方法 所得税采用应付税款法核算。 19.合并会计报表的编制方法 本公司合并报表的编制方法是：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发<合并财务报表暂行规定>的通知》的规定。以本公司下属全资子公司、分公司、独立核算单位汇总为母公司，合并纳入合并范围的子公司各项额编制而成。汇总及合并过程中，公司内部的投资及权益性资本、内部往来、内部交易等予以抵消。境外办事处、工程项目的本期损益表，按本公司与合作单位的合同规定比例分解，汇入母公司损益表。 (1)公司原国内各全资子公司、分公司、独立核算单位均采取汇编报表形式。 (2)公司境外办事处，各承包工程因包含与其他单位合作经营情况，公司历年未将其纳入汇编报表，而是将公司核算的对境外办事处、境外工程项目投入的流动资金及垫付费用等，在编制会计报表时，列作公司“存货－境外项目”反映。 (3)境外各工程项目的损益，在工程完工后，按合营合同规定的分配方法结算盈亏，汇入公司损益。驻外管理机构当年应分摊的损益均于年末汇入公司损益。 以上编制方法从原中国四川国际经济技术合作公司成立起至改组为股份制企业后，一直被本公司采用。 20.会计政策、会计估计变更和会计差错更正对本期报表的影响 (1)会计政策、会计估计变更 本公司以前年度应收款项按账龄分析计提坏帐准备时对“关联单位间往来、备用金、押金、保证金”不计提坏帐准备，根据财政部2002年10月9日颁发的财会〔2002〕18号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的通知，本年度对应收款项的账龄分析方法计提坏帐准备时对不计提的情况进行了调整：对企业与关联方之间发生的应收款项与其他应收款项,也应当在期末时分析其可收回性,并预计可能发生的坏账损失。对预计可能发生的坏账损失,计提相应的坏账准备。根据《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》对本次提计坏帐准备政策的调整，采用未来适用法进行了会计处理，减少了2002年度利润总额1,507.72万元。 (2)会计差错的更正: 本年度经过清理发现本公司控股子公司——河南四通电力设备有限公司和中国四川国际合作股份有限公司河南分公司（ (下称“中川国际河南分公司”) 2001 年度销售中账面价值20,719,958.78 元的产品，实现销售收入30,841,600.63 元，由于未取得与交易相关的经济利益可能流入企业的充分证据，在本期按照《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求进行更正，调整了期初留存收益和相关项目的期初数，其中调减2002 年期初留存收益9,545,779.98 元，其中未分配利润调减了8,776,150.36 元，盈余公积调减了769,629.62 元。 三.税项 本公司的主要税种，税率如下： 税种 计税依据 增值税 应税商品销售额 营业税 工程、劳务及房地产销售收入 城建税 应纳流转税额 企业所得税 应纳税所得额 税种 税率 增值税 国内17%，国外按当地政府规定执行 营业税 国内5%，国外按当地政府规定执行 城建税 7%、5% 企业所得税 33% *河南四通电力设备有限公司执行5％的城建税税率。 四.控股子公司及合营企业 （一）.控股子公司及合营企业概况 被投资单位全称 注册地 河南四通电力设备有限公司 河南省长葛市后河工业区 四川中川国际投资控股有限公司 成都顺城大街206号四川国际 大厦24楼 被投资单位全称 法定代表人 注册资本 河南四通电力设备有限公司 安国胜 6,000万元 四川中川国际投资控股有限公司 梁忠 10,000万元 被投资单位全称 本公司持股比例% 河南四通电力设备有限公司 97 四川中川国际投资控股有限公司 40％ 被投资单位全称 经营范围 河南四通电力设备有限公司 制造、销售绝缘子及其原件 四川中川国际投资控股有限公司 项目投资及相关业务咨询,技术服 务等 注1：四川中川国际投资控股有限公司系2002年2月由本公司与四川省外经实业股份有限公司、通富投资有限公司共同投资设立，注册资金5,000万元，其中本公司出资2,550万元(占注册资本的51％)、四川省外经实业股份有限公司出资1,700万元、通富投资有限公司共同出资750万元。2002年6月，本公司与四川省外经实业股份有限公司和通富投资有限公司签订了增资出资协议书,按原持股比例，增加注册资金5,000万元。增资后注册资本变更为10,000万元。变更后的注册资本经四川建科会计师事务所[建科验（2002）第47号验资报告]验资。 2002年7月，本公司与四川省外经实业股份有限公司签订股权转让协议，本公司将所持有的四川中川国际投资控股有限公司11％的股权转让给四川省外经实业股份有限公司，并在2002年9月办理了工商变更手续。股权转让后本公司持有四川中川国际投资控股有限公司40％的股份。 本期对四川中川国际投资控股有限公司采用权益法核算。 （二）.本期合并报表范围变更及原因 1．本期合并会计报表范围发生变更，减少纳入汇总、合并范围的子公司7家。 (1)2002年4月，本公司与深圳市中川科技投资有限公司签订股权转让协议，本公司以四川中川国际房地产有限公司2002年3月31日的账面价值，将本公司持有的四川中川国际房地产有限公司70%的股权作价1,578.3万元转让给深圳市中川科技投资有限公司。其股权的工商变更手续于2002年4月14日办理完毕，故四川中川国际房地产有限公司自2002年5月起不再纳入本公司的合并会计报表，四川中川国际房地产有限公司2002年1月至4月的损益表及现金流量表纳入了本公司合并会计报表。 (2)2002年5月，本公司与四川中川国际投资控股有限公司、四川现代装饰有限公司签订股权转让协议，本公司以四川国际咨询公司（原母公司汇总单位）2002年1月1日的账面价值，将本公司持有的四川国际咨询公司90%的股权作价900万元、10%的股权作价100万元，分别转让给四川中川国际投资控股有限公司、四川现代装饰有限公司。其股权工商变更手续于2002年6月12日办理完毕，故四川国际咨询公司自2002年6月起不再纳入本公司母公司报表，四川国际咨询公司2002年1月至5月的损益表及现金流量表纳入了本公司母公司会计报表。 (3)2002年5月，本公司与四川中川国际投资控股有限公司、四川现代装饰有限公司签订股权转让协议，本公司将持有的四川国际工程监理公司（原母公司汇总单位）90%的股权作价为0元、10%的股权作价为0元，分别转让给四川中川国际投资控股有限公司、四川现代装饰有限公司。其股权工商变更手续于2002年8月9日办理完毕，故四川国际工程监理公司自2002年8月起不再纳入本公司的母公司报表，四川国际工程监理公司2002年1月至7月的损益表及现金流量表纳入了本公司母公司会计报表。 (4)2002年5月，本公司与深圳市中川科技投资有限公司、四川中川国际投资控股有限公司签订股权转让协议，本公司以四川国际劳务合作公司（原母公司汇总单位）2002年1月1日的账面价值，将本公司所持四川国际劳务合作公司90％的股权作价28.8万元、10％的股权作价3.2万元，分别转让给深圳市中川科技投资有限公司、四川中川国际投资控股有限公司。其股权工商变更手续于2002年5月30日办理完毕，故四川国际劳务合作公司自2002年6月起不再纳入本公司母公司报表，四川国际劳务合作公司2002年1月至5月的损益表及现金流量表纳入了本公司母公司会计报表。 (5)2002年5月，本公司与深圳市中川科技投资有限公司、四川中川国际投资控股有限公司签订股权转让协议，本公司以四川国际航空服务公司（原母公司汇总单位）2002年1月1日的账面价值，将本公司所持四川国际航空服务公司90％的股权作价258.3万元、10％的股权作价28.7万元，分别转让给深圳市中川科技投资有限公司、四川中川国际投资控股有限公司，其股权工商变更手续于2002年5月30日办理完毕，故四川国际航空服务公司自2002年6月起不再纳入本公司母公司报表，四川国际航空服务公司2002年1月至5月的损益表及现金流量表纳入了本公司母公司会计报表。 (6)2002年7月，本公司与四川中川国际投资控股有限公司、四川国际工程监理有限公司、四川国际咨询有限公司签订股权转让协议，将本公司所持深圳市中川科技投资有限公司41.66％的股权作价4,999.2万元转让给四川中川国际投资控股有限公司；将本公司所持深圳市中川科技投资有限公司4.16％的股权作价499.2万元转让给四川国际工程监理有限公司；将本公司所持深圳市中川科技投资有限公司另外的4.16％的股权作价499.2万元转让给四川国际咨询有限公司。其股权工商变更手续于2002年9月办理完毕，股权转让后本公司持有深圳市中川科技投资有限公司40.02%的股权。 2002年12月23日，本公司与中机电投资有限公司签订股权转让协议，本公司将所持有的深圳市中川科技投资有限公司40.02％的股权，以2002年9月30日经审计的净资产作价4,780万元予以出让，股权转让款约定在2002年12月30日前支付2,390万元，余款在2003年6月30日前支付。股权转让后本公司不再持有深圳市中川科技投资有限公司的股份。 2002年12月23日，本公司与中机电投资有限公司签订股权转让协议，将本公司所持有的四川省外经实业股份有限公司40％的股权，以2002年9月30日经审计的净资产作价3,200万元予以出让，股权转让款约定在2002年12月30日前支付1,600万元，余款在2003年6月30日前支付。股权转让后本公司不再持有四川省外经实业股份有限公司的股份。 按照股权转让协议，中机电投资有限公司在2002年12月30日支付了股权转让款4,000万元。深圳市中川科技投资有限公司、四川省外经实业股份有限公司的股权变更工商登记手续分别于2003年2月份、2003年3月份变更完毕。 根据上述股权转让情况，深圳市中川科技投资有限公司年末不再纳入合并会计报表。2002年1月至9月按90％的权益、2002年10至12月按40.02％的权益比例将损益表及现金流量表纳入了本公司合并会计报表。 (7)2002年3月，本公司与深圳市中川科技投资有限公司签订股权转让协议，将本公司2001年12月投资99元港币持有的盈锋控股有限公司99％的股权，作价99元港币转让给深圳市中川科技投资有限公司，故盈锋控股有限公司自2002年4月起不再纳入本公司的合并会计报表，盈锋控股有限公司2002年1月至3月的损益表及现金流量表纳入了本公司合并会计报表。 2．本期合并会计报表范围发生变更对本公司会计报表的影响。(金额单位：人民币万元) 资产总额 负债总额 出售日 1,606.85 602.84 四川国际劳务合作公司 上年末 1,602.91 437.51 出售日 2,437.52 1,344.85 四川国际工程监理公司 上年末 673.71 526.16 出售日 672.96 383.65 四川国际航空服务公司 上年末 563.02 217.90 出售日 0.20 1.36 四川国际咨询公司 上年末 - - 出售日 28,792.22 17,043.73 深圳市中川科技投资有限公司 上年末 18,426.39 6,400.00 出售日 6,191.00 2,964.15 四川中川国际房地产有限公司 上年末 11,424.77 9,624.40 出售日 9,671.52 9,674.08 盈锋控股有限公司 上年末 8,453.81 8,453.80 出售日 49,372.27 32,014.66 合计 上年末 41,144.61 25,659.77 股权权益总额 净利润 1,004.01 -116.20 四川国际劳务合作公司 1,165.40 45.20 1,092.67 92.67 四川国际工程监理公司 147.56 117.36 289.31 -0.69 四川国际航空服务公司 345.12 55.12 -1.16 -1.16 四川国际咨询公司 - - 11,748.50 -277.90 深圳市中川科技投资有限公司 12,026.39 26.39 3,226.84 -75.53 四川中川国际房地产有限公司 1,800.37 302.37 -2.56 -2.57 盈锋控股有限公司 0.01 - 17,357.61 -381.38 合计 15,484.85 546.44 五.合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1.货币资金 项目 期末数 期初数 现金 4,227,602.43 2,820,496.72 银行存款 115,889,269.85 180,725,690.02 其他货币资金 94,124,507.43 281,397,880.16 合计 214,241,379.71 464,944,066.90 注1：银行存款中有88.55万美元已用于质押贷款700万元人民币；有5,740,387.26元为保函保证金。 注2：其他货币资金中428万美元用于本公司质押贷款3,300万元人民币，有50,661,799.65元系河南四通电力设备有限公司办理银行承兑汇票存入的保证金，有5,283,630.99元为保函保证金。 注3：期末货币资金较期初减少25,070.27万元人民币,主要系合并范围变化减少23,305.69万元所致。 注1：市价资料来源于会计报表日最近一个交易日收盘价。 注2：本公司在首创证券成都营业部开设的证券账户名称为个人，尚未办理过户手续。 2.短期投资 项目 期末数 投资金额 跌价准备 市价 投资金额 股票投资 960,900.37 284,300.00 676,600.37 2,900,115.58 债券投资 其他投资 合计 960,900.37 284,300.00 676,600.37 2,900,115.58 项目 期初数 跌价准备 市价 股票投资 224,541.28 2,675,574.30 债券投资 其他投资 合计 224,541.28 2,675,574.30 注1：市价资料来源于会计报表日最近一个交易日收盘价。 注2：本公司在首创证券成都营业部开设的证券账户名称为个人，尚未办理过户手续。 3.应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 43,303,128.82 56.78 - 33,654,641.09 1-2年 10,584,479.19 13.88 503,188.30 20,764,233.16 2-3年 11,771,011.49 15.43 588,550.57 7,477,649.24 3年以上 10,609,124.35 13.91 5,017,679.08 7,833,685.20 合计 76,267,743.85 100.00 6,109,417.95 69,730,208.69 账龄 期初数 比例% 坏账准备 1年以内 48.27 1-2年 29.78 35,927.01 2-3年 10.72 818,933.16 3年以上 11.23 1,898,307.05 合计 100.00 2,753,167.22 注1：本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注2：欠款金额前5名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 对外贸易经济合作部 11,485,865.35 1年以内 河南平高电气股份有限公司 9,425,661.79 1年以内 河南金冠王码产业股份有限公司 4,749,587.24 1年以内 如皋高压电器厂 3,603,426.75 1年以内 西安中新电力设备公司 2,875,885.00 1年以内 合计 32,140,426.13 占期末应收账款余额的42.14％ 欠款单位名称 欠款原因 对外贸易经济合作部 对外援助项目款 河南平高电气股份有限公司 货款 河南金冠王码产业股份有限公司 货款 如皋高压电器厂 货款 西安中新电力设备公司 货款 合计 4.其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 金额 1年以内 295,023,779.79 81.50 9,841,955.99 167,199,158.64 1-2年 36,978,562.93 10.21 1,438,535.78 43,244,070.08 2-3年 3,921,091.48 1.08 3,338,095.12 14,113,561.26 3年以上 26,117,673.20 7.21 13,715,747.28 17,610,567.74 合计 362,041,107.40 100.00 28,334,334.17 242,167,357.72 账龄 期初数 比例% 坏账准备 1年以内 69.04 1-2年 17.86 301,795.27 2-3年 5.83 707,809.13 3年以上 7.27 4,711,035.57 合计 100.00 5,720,639.97 注1：本账户期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东--四川省国有资产管理局期末欠款574,580.00元。 注2：本帐户期末余额较期初增加11,987.37万元，主要系：河南佳和高科股份有限公司期末增加5,201.42万元，四川中川国际房地产开发有限公司期末增加1,920.42万元，出让深圳市中川科技投资有限公司和四川省外经实业股份有限公司股权增加3,900万元。 注3：本帐户坏帐准备期末余额较期初增加2,261.37万元，主要系期末本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司对河南佳和高科股份有限公司、河南四通精细化工有限公司应收款计提减值准备928.37万元，本期根据财政部《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》的通知（财会[2002]18号文）的规定对可能发生坏帐的关联方之间发生的应收款项与其他应收款项,计提坏账准备545.08万元，对收回的可能性很小的应收款项全额计提了减值准备248.00万元。 注4：欠款金额前五名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 河南佳和高科股份有限公司 92,485,900.60 一年以内 河南四通精细化工有限公司 74,771,485.47 一至二年 中国机电投资有限公司 39,000,000.00 一年以内 香港宏景公司 19,491,330.00 三年以上 四川中川国际房地产开发有限公司 19,204,267.46 一年以内 合计 244,952,983.53 欠款单位名称 欠款原因 河南佳和高科股份有限公司 代垫资金 河南四通精细化工有限公司 垫付工程款等 中国机电投资有限公司 股权转让款 香港宏景公司 香港购房款 四川中川国际房地产开发有限公司 往来款 合计 占期末其他应收款余额67.66％ 注6：应收河南四通精细化工有限公司、河南佳和高科股份有限公司往来款本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司于2002 年12 月23 日与相关各方签订了《债务清偿协议》，详见附注十一、1。 5.预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 47,100,447.139 7.78 18,921,645.31 93.30 1-2年 730,968.12 1.52 1,103,703.41 5.44 2-3年 336,625.23 0.70 255,704.54 1.26 3年以上 合计 48,168,040.48 100.00 20,281,053.26 100.00 注1：本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注2：期末余额较期初增加2,788.70万元，主要系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司本期将向长葛市国泰物资贸易有限公司采购原材料，增加预付款所致。详见附注七、5（3）。 6.应收补贴款 项目 期末数 期初数 应收出口退税 27,287.31 27,287.31 7.存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 729,798.97 低值易耗品 678,568.05 库存商品 25,194,863.12 1,538,667.58 开发成本 工程项目 173,234,888.34 114,490,957.77 其中：境外项目 173,234,888.34 114,490,957.77 开发产品 在产品 39,079,615.39 发出商品 29,449,429.30 合计 268,367,163.17 116,029,625.35 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 17,485,703.42 低值易耗品 670,070.78 库存商品 39,978,218.33 103,689.08 开发成本 37,163,139.80 工程项目 170,126,950.18 114,490,957.77 其中：境外项目 170,126,950.18 114,490,957.77 开发产品 25,455,846.88 5,657,024.25 在产品 7,225,624.94 发出商品 15,196,747.21 合计 313,302,301.54 120,251,671.10 注1：期末余额较期初减少4,493.51万元，主要系本期将开发产品中北海经协大厦、丰海楼转入固定资产减少存货2,545.58万元；河南四通电力设备有限公司的库存原材料减少[详见七.五（3），合并范围发生变化等原因共同所致。 注2：境外工程明细项目列示如下: 工程项目 期末数 期末跌价准备 乌干达办事处及工程项目 82,380,709.88 64,866,652.26 尼泊尔工程项目 25,215,474.45 21,451,277.11 肯尼亚工程项目 35,009,697.50 巴布亚新几内亚办事处及工程项目 18,657,526.31 18,657,526.31 赞比亚公路项目 372,276.82 埃及办事处 4,507,852.74 4,507,443.46 缅甸公路工程项目 2,332,488.35 699,761.93 以色列建筑劳务项目 59,888.80 59,885.56 沙特办事处 550,868.49 550,835.40 科威特工程项目 186,053.89 肯尼亚玻璃厂项目 3,211,445.33 3,211,385.93 境外工程物资 451,825.93 451,825.93 塞拉里昂项目 其他 298,779.85 34,363.88 合计 173,234,888.34 114,490,957.77 工程项目 期初数 期初跌价准备 乌干达办事处及工程项目 82,362,202.78 64,866,652.26 尼泊尔工程项目 25,310,571.96 21,439,732.81 肯尼亚工程项目 28,852,104.06 0 巴布亚新几内亚办事处及工程项目 18,669,070.61 18,669,070.61 赞比亚公路项目 372,247.79 0 埃及办事处 4,507,995.99 4,507,443.46 缅甸公路工程项目 2,332,470.35 699,761.93 以色列建筑劳务项目 59,885.56 59,885.56 沙特办事处 550,835.40 550,835.40 科威特工程项目 -420,582.54 0 肯尼亚玻璃厂项目 3,211,385.93 3,211,385.93 境外工程物资 451,825.93 451,825.93 塞拉里昂项目 3,490,405.48 0 其他 376,530.88 34,363.88 合计 170,126,950.18 114,490,957.77 8.待摊费用 类别 期末数 期初数 期末结存原因 房租 59,613.08 保险费 308,333.36 553,309.13 在受益期内 修理费 130,556.00 324,711.81 在受益期内 其他 310,021.88 790,108.02 在受益期内 合计 748,911.24 1,727,742.04 9.长期投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 投资金额 长期股权投资 49,157,067.68 51,000,000.00 60,546,964.54 长期债权投资 135,058.00 135,058.00 合计 49,292,125.68 51,000,000.00 60,682,022.54 减值准备 长期股权投资 3,199,524.32 2,799,524.32 长期债权投资 合计 3,199,524.32 2,799,524.32 长期投资净额 长期股权投资 45,957,543.36 51,000,000.00 57,747,440.22 长期债权投资 135,058.00 135,058.00 合计 46,092,601.36 51,000,000.00 57,882,498.22 项目 期末数 投资金额 长期股权投资 39,610,103.14 长期债权投资 合计 39,610,103.14 减值准备 长期股权投资 400,000.00 长期债权投资 合计 400,000.00 长期投资净额 长期股权投资 39,210,103.14 长期债权投资 合计 39,210,103.14 注1：本期增加的长期股权投资5,100万元是对四川中川国际投资控股有限公司的投资。本期减少的长期股权投资6,068.20万元，主要系本期出让四川外经实业股份有限公司40％的股权和四川中川国际投资控股有限公司11％的股权而减少。详见注释七.5。 注2：其他股权投资明细项目列示如下: 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 册资本的比例 河南四通精细化工有限责任公司 3,150,000.00 15.75% 成都双流建材化工厂 400,000.00 51% 四川中川国际投资控股有限公司 36,049,403.14 40% 其他（2户） 10,700.00 合计: 39,610,103.14 减值准备 备注 被投资单位名称 河南四通精细化工有限责任公司 400,000.00 已停业，全额计提减值准备 成都双流建材化工厂 四川中川国际投资控股有限公司 其他（2户） 400,000.00 合计: 10.固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 原值： 房屋及建筑物 83,321,703.77 19,786,490.63 29,274,721.38 机械设备 53,835,464.62 14,041,048.34 570,797.50 运输设备 14,575,180.31 5,474,350.29 5,213,501.96 其他 2,854,638.70 37,449.15 191,821.87 合计 154,586,987.40 39,339,338.41 35,250,842.71 累计折旧： 房屋及建筑物 14,815,698.87 2,068,545.41 967,004.10 机械设备 22,588,165.03 4,496,671.39 150,218.26 运输设备 7,477,410.63 1,898,186.18 2,016,493.47 其他 2,254,814.42 183,748.55 540,281.94 合计 47,136,088.95 8,647,151.53 3,673,997.77 项目 期末数 原值： 房屋及建筑物 73,833,473.02 机械设备 67,305,715.46 运输设备 14,836,028.64 其他 2,700,265.98 合计 158,675,483.10 累计折旧： 房屋及建筑物 15,917,240.18 机械设备 26,934,618.16 运输设备 7,359,103.34 其他 1,898,281.03 合计 52,109,242.71 固定资产减值准备 房屋及建筑物 5,657,024.25 5,657,024.25 机械设备 3,000,000.00 3,000,000.00 运输设备 0 0 其他 149,192.79 149,192.79 合计 3,149,192.79 5,657,024.25 8,806,217.04 净值 104,301,705.66 97,760,023.35 注1：本期固定资产增加主要系本期将存货（开发产品）中北海经协大厦、丰海楼转入固定资产，增加固定资产原值1,257.12万元，河南四通电力设备有限公司电瓷项目扩建工程达到预定可使用状态，由在建工程转入436.54万元。本期固定资产减少主要系出售青岛金都花园减少固定资产原值1,169.16万元。 注2：本期固定资产减值准备增加565.70万元，均为本期将存货（开发产品）中北海经协大厦、丰海楼转入固定资产而相应转入的原计提的存货减值准备。 注3：固定资产中未办理产权或未办理过户手续的情况列示如下 资产名称 数量金 额（原值） 车辆 23辆 5,106,803.46 北京办事处房屋建筑物 1,584,927.74 四川国际大厦办公楼 9,030,000.00 资产名称 备注 车辆 未办理过户或以私人名义办理产权 北京办事处房屋建筑物 未办理分户产权 四川国际大厦办公楼 以公司职工个人名义,按揭方式购置 注3：房屋中外供站营业大楼原值588.49万元，净值404.36万元，已用于光大银行成都支行抵押贷款。 11.在建工程 资金 工程名称 预算数 来源 期初数 本期增加 设备安装 自筹 123,187.09 4,209,157.85 电瓷项目扩建 自筹 33,034.98 合计 156,222.07 4,209,157.85 本期转入固定 其他 工程投 工程名称 资产 减少 期末数 入占预 算比例 设备安装 4,332,344.94 电瓷项目扩建 33,034.98 合计 4,365,379.92 注1：本期转入固定资产436.54 万元，主要系电瓷改扩建工程达到预定可使用状态，转入固定资产。 12.无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 专有技术 11,930,000.00 8,133,249.93 0.00 土地使用权 23,670,372.10 21,917,494.57 软件 175,080.00 175,080.00 合计 35,775,452.10 30,050,744.50 175,080.00 剩余摊销期 类别 本期摊销 期末数 限 专有技术 1,032,000.00 7,101,249.93 7.31 土地使用权 473,407.50 21,444,087.07 46.30 软件 35,016.00 140,064.00 4.00 合计 1,540,423.50 28,685,401.00 无形资产减值准备 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专有技术 1,167,249.93 1,167,249.93 类别 计提原因 专有技术 技术进步，产品更新。 注1：无形资产中除土地使用权中的226万元（原值）为本公司改制时投入外，其余均系河南四通公司1998年经亚太资产评估事务所评估入账。 注2：专有技术系河南四通电力设备有限公司1998年经亚太资产评估事务所评估入账的高强度磁663万元、复合绝缘子技术369万元等。按该评估值入账，10年内摊销。根据该等权属名义所有人关于无偿转让无形资产的说明、专利权归属声明书及专利权归属声明公证书，产权已归属本公司，但尚未办理过户手续。 13.长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 固定资产改良支出 370,082.42 109,734.76 装修费 65,152.50 18,615.00 合计 435,234.92 128,349.76 类别 期末数 固定资产改良支出 260,347.66 装修费 46,537.50 合计 306,885.16 14.短期借款 借款类别 期末数 其中：逾期金额 期初数 抵押 20,000,000.00 30,000,000.00 其中：美元 担保 168,355,525.52 88,355,525.52 128,530,376.94 其中：美元 24,831,900.00 信用 14,500,000.00 12,500,000.00 34,500,000.00 其中：美元 质押 40,000,000.00 38,000,000.00 其中：美元 合计 242,855,525.52 100,855,525.52 231,030,376.94 其中：美元 24,831,900.00 借款类别 其中：逾期金额 抵押 其中：美元 担保 41,030,376.94 其中：美元 信用 14,500,000.00 其中：美元 质押 其中：美元 合计 55,530,376.94 其中：美元 注1：逾期借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 对外贸易经济合作部 10,000,000.00 4% 四川省财政厅 5,000,000.00 8.1% 四川省财政厅 3,000,000.00 5% 四川省财政厅 2,500,000.00 6% 四川省财政厅 2,000,000.00 4% 国家财政部 24,831,900.00 4% 中国进出口银行 5,130,576.94 4% 农业银行长葛市支行后河办事处 9,500,000.00 7.605% 农业银行长葛市支行后河办事处 9,000,000.00 7.605% 中信实业银行郑州支行 29,893,048.58 合计 100,855,525.52 贷款单位 贷款资金用途 对外贸易经济合作部 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 四川省财政厅 流动资金贷款 国家财政部 流动资金贷款 中国进出口银行 流动资金贷款 农业银行长葛市支行后河办事处 流动资金贷款 农业银行长葛市支行后河办事处 流动资金贷款 中信实业银行郑州支行 合计 15.应付票据 项目 期末数 期初数 应付银行承兑汇票 80,480,000.00 164,730,000.00 注1：期末应付票据较期初减少8,425万元，主要系河南四通公司本期承兑银行承兑汇票，应付票据减少5025万元，以及减少合并范围所致。 16.应付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 30,403,836.53 71.42 8,259,904.47 34.56 1-2年 3,239,557.39 7.61 11,420,681.81 47.78 2-3年 4,957,332.80 11.65 0 0 3年以上 3,969,604.43 9.32 4,222,465.00 17.66 合计 42,570,331.15 100.00 23,903,051.28 100.00 注1：应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上的股东款项。 注2：三年以上应付账款未偿还原因系工程合作单位往来未清算。 注3：期末应付账款较期初增加1,866.73万元，主要系河南四通电力设备有限公司应付材料款增加。 17.预收账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 2,265,338.33 82.65 53,509,692.85 98.54 1-2年 401,151.15 14.64 479,090.44 0.88 2-3年 65,799.08 2.40 266,136.24 0.49 3年以上 8,500.00 0.31 51,222.21 0.09 合计 2,740,788.56 100.00 54,306,141.74 100.00 注1：预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上的股东款项。 注2：期末预收账款较期初减少5,156.54万元，主要系河南四通电力设备有限公司预收账款减少2,391.49万元及合并范围变化减少预收帐款3,618.03万元所致。 18.应付工资 项目 期末数 期初数 应付工资 9,078,119.17 15,168,997.80 注：期末应付工资主要系河南四通公司应付员工工资。 19.应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 14,036,577.90 13,076,747.23 营业税 24,870.00 1,243,620.21 房产税 440.51 城市建设维护税 950,953.22 1,203,077.71 固定资产投资方向调节税 892,070.40 企业所得税 8,128,550.74 11,228,550.74 个人所得税 17,929.00 合计 23,140,951.86 27,662,435.80 注：期末应交增值税主要系河南四通公司欠税，期末应交所得税主要系母公司以前年度欠税。 20.其他应交款 项目 期末数 期初数 交通建设附加费 52,333.58 教育费附加 877,917.81 825,861.80 副调基金 834.00 35,853.17 其他 131,206.82 合计 878,751.81 1,045,255.37 21.其他应付款 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 11,769,741.45 34.57 11,759,882.03 31.19 1-2年 1,487,579.33 4.37 8,108,184.09 21.50 2-3年 5,652,627.88 16.60 68,628.33 0.18 3年以上 15,139,184.44 44.46 17,771,729.78 47.13 合计 34,049,133.10 100.00 37,708,424.23 100.00 注1：本账户期末余额中应付持本公司5%（含5%）以上的股东--四川省国有资产管理局往来款134,767.00元。 注2：账龄三年以上的大额其他应付款主要有应付非经营性购房款余额（股份制改组时发生）9,083,044.97元及股份制改组前应付利润3,469,606.25元。 22.预提费用 类别 期末数 期初数 结存原因 利息 133,798,351.25 126,499,511.24 尚未支付的利息 其他 593,690.36 368,055.70 合计 134,392,041.61 126,867,566.94 注：预提费用本期增加主要系预提未支付的银行借款利息729.88万元。 23.一年内到期的长期负债 借款单位 原币 期末数 长葛市工商银行 20,000,000.00 20,000,000.00 中国银行四川省分行 5,232,443.04(美元) 43,310,500.77 中国进出口银行 10,000,000.00(美元) 合计 63,310,500.77 借款单位 期初数 年利率 借款条件 长葛市工商银行 7.722% 担保 中国银行四川省分行 7％ 信用 中国进出口银行 82,766,000.00 7.65% 担保 合计 82,766,000.00 借款单位 期限 长葛市工商银行 2000.11-2003.11 中国银行四川省分行 2001.6-2003.3 中国进出口银行 1997.2-2002.2 合计 24.长期借款 借款单位 原币 期末数 3,500,000.00美元 中国银行四川省分行 57,941,100.01 3,500,000.00美元 中国进出口银行 10,000,000.00美元 82,773,000.00 长葛市工商银行 20,000,000.00 合计 140,714,100.01 借款单位 期初数 年利率 借款条件 101,243,038.06 中国银行四川省分行 7％ 信用 中国进出口银行 0 7.65% 担保 长葛市工商银行 20,000,000.00 7.722 *担保 % 合计 121,243,038.06 借款单位 期限 2001.6-2004.5 中国银行四川省分行 2001.6-2004.6 中国进出口银行 1997.2-2002.2 长葛市工商银行 2000.11-2003.11 合计 注1：中国进出口银行贷款1,000万美元，由四川省财政厅提供担保，该贷款已到期，根据[财行函（2003）7号]“财政部关于中川国际公司乌干达欧文电站善后工作外汇贷款处理意见的函”，该贷款展期至2005年2月20日，展期期间不计利息。 注2：长葛市工商银行贷款2,000万元由本公司控股股东深圳市通富达实业发展有限公司提供担保。 25.长期应付款 单位名称 期末数 期初数 期限 备注 应付合作单位结算款项 2,851,552.39 2,851,538.30 26.股本 项目 本次变动前 本期增减变动（+，-） 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 108,000,000.00 其中：国家股 24,000,000.00 境内法人持有股份 84,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 三、股份总额 164,308,602.00 项目 期末数 增发 其他 合计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 108,000,000.00 其中：国家股 24,000,000.00 境内法人持有股份 84,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 108,000,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 56,308,602.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 56,308,602.00 三、股份总额 164,308,602.00 27.资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 股本溢价 81,572,617.57 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 3,721,856.87 136,716.65 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 5,877,051.76 其他资本公积 4,623,835.22 合计 89,918,309.66 6,013,768.41 项目 期末数 股本溢价 81,572,617.57 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 3,858,573.52 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 5,877,051.76 其他资本公积 4,623,835.22 合计 95,932,078.07 注：本期增加资本公积主要系本期向关联方转让长期股权投资，其转让价格超过账面价值的收益部分，根据《关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》而增加的关联交易差价。 28.盈余公积 项目 期初数本 期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 7,239,803.56 7,239,803.56 公益金 4,156,572.23 4,156,572.23 任意盈余公积 合计 11,396,375.79 11,396,375.79 29.未分配利润 项目 提取比例 金额 一、年初未分配利润 -7,927,043.98 加：本年追溯调整 -8,776,150.36 加：减少合并单位调整 317,489.13 调整后年初未分配利润 -16,385,705.21 二、本年净利润 -58,666,998.23 三、可供分配的利润 -75,052,703.44 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 四、可供股东分配的利润 -75,052,703.44 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 五、年末未分配利润 -75,052,703.44 注1：年初未分配利润原为-7,927,043.98 元，本年追溯调减年初未分配利润8,776,150.36 元，主要是：本年度经过清理发现本公司控股子公司——河南四通电力设备有限公司和中国四川国际合作股份有限公 司河南分公司(下称“中川国际河南分公司”) 2001 年度销售中账面价值20,719,958.78 元的产品，实现销售收入30,841,600.63 元，由于未取得与交易相关的经济利益可能流入企业的充分证据，在本期按照《企业会计准则——会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求进行更正，调整了期初留存收益和相关项目的期初数，其中调减2002 年期初留存收益9,545,779.98 元，其中未分配利润调减了8,776,150.36 元。 30.主营业务收入 项目 2002年度 金额 其中：国外 工程承包收入 17,845,428.27 17,665,428.27 劳务技术合作 2,400,232.78 2,400,232.78 房地产业务 64,654,187.73 商品贸易及其他 36,777,887.17 机械制造 90,774,186.74 合计 212,451,922.69 20,065,661.05 项目 2001年度 金额 其中：国外 工程承包收入 32,104,790.64 30,224,790.64 劳务技术合作 2,037,113.83 2,037,113.83 房地产业务 20,457,899.00 商品贸易及其他 65,809,958.53 机械制造 71,651,068.52 合计 192,060,830.52 32,261,904.47 注1：本期主营业务收入较去年同期增加2,039.11万元，主要系由本公司原控股的四川中川国际房地产开发有限公司在本年并表期间（2002年1－9月）商品房销售增加4,419.62万元、承包收入减少1,425.94万元共同影响所致。 注2：本期前五位客户销售总额合计58,901,772.44元，占主营业务收入总额的27.72％。 31.主营业务成本 项目 2002年度 金额 其中：国外 工程承包成本 16,762,442.26 16,619,632.26 劳务技术合作 1,409,215.54 1,409,215.54 房地产业务 58,963,572.52 商品贸易及其他 30,565,299.84 机械制造 70,093,313.90 合计 177,793,844.06 18,028,847.80 项目 2001年度 金额 其中：国外 工程承包成本 22,695,042.57 21,163,371.57 劳务技术合作 804,271.08 804,271.08 房地产业务 12,847,679.60 商品贸易及其他 50,179,033.17 机械制造 43,988,324.96 合计 130,514,351.38 21,967,642.65 注：本期主营业务成本较去年同期增加4,727.95万元，原因同收入增长的原因。 分地区销售收入及成本 2002年度 地区名称 收入 成本 四川省 66,655,472.24 58,963,572.52 河南省 90,774,186.74 70,093,313.90 国内其他 8,493,801.23 6,788,722.41 亚洲 1,135,218.00 727,747.46 非洲 36,695,592.73 35,145,426.79 欧洲 国外其他 8,697,651.75 6,075,060.98 合计 212,451,922.69 177,793,844.06 2001年度 地区名称 收入 成本 四川省 49,138,503.97 29,816,430.63 河南省 107,607,080.13 75,336,064.43 国内其他 3,085,076.75 3,085,076.75 亚洲 2,426,725.81 992,194.08 非洲 28,990,029.59 20,798,313.93 欧洲 125,000.00 - 国外其他 688,414.27 486,271.56 合计 192,060,830.52 130,514,351.38 32.其它业务利润 项目 2002年度 收入数 成本数 其他业务利润数 材料销售 23,979,588.30 23,986,441.62 -6,853.32 租金收入 2,233,781.11 207,933.72 2,025,847.39 其他 1,116,262.67 221,286.00 894,976.67 国外其他业务利润 6,846,223.20 7,620,103.57 -773,880.37 合计 34,175,855.28 32,035,764.91 2,140,090.37 项目 2001年度 收入数 成本数 其他业务利润数 材料销售 2,977,777.56 2,698,562.57 279,214.99 租金收入 2,005,477.48 146,211.87 1,859,265.61 其他 867,918.59 1,044,744.19 -176,825.60 国外其他业务利润 0 0 0 合计 5,851,173.63 3,889,518.63 1,961,655.00 33.管理费用 项目 2002年度 2001年度 管理费用 60,117,203.25 29,744,733.08 注：本期管理费用较上年同期增加3,037.24万元，主要系本期计提坏帐准备而增加管理费用2,597.00万元，详见附注五、4。 34.财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 26,526,538.34 35,726,534.09 减：利息收入 15,565,073.38 16,077,644.16 汇兑损失 23,107.06 48,711.16 减：汇兑收益 375,146.20 27,349.90 其他 325,593.85 139,911.69 合计 10,935,019.67 19,810,162.88 注：本期财务费用较上年同期减少887.51万元，主要系：2001年9月27日，本公司与外经实业公司、中国银行四川省分行签订债务承担协议，将本公司应付中国银行四川省分行贷款本金30,168.66万元(其中人民币14,520万元，美元1923.24万元)中的20,313.90万元，转让由外经实业公司承担，相应减少利息支出。 35.投资收益 项目 2002年度 股票投资收益 -469,414.56 债券投资收益 联营（合营）公司分来的利润 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 －23,580,850.20 处置长期投资收益 13,493,767.19 股权投资差额摊销 计提短期投资跌价准备 －59,758.72 其他 合计 －10,616,256.29 项目 2001年度 股票投资收益 2,623,658.51 债券投资收益 0 联营（合营）公司分来的利润 0 非控股公司分配来的利润 0 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -1,953,095.05 处置长期投资收益 0 股权投资差额摊销 -53,599.74 计提短期投资跌价准备 其他 6,501,184.87 合计 7,118,148.59 注1：年末调整的被投资单位所有者权益净增减额为本公司期末按权益法核算对四川省外经实业股份有限公司亏损1,893.71万元、四川中川投资控股有限公司本年度亏损395.06万元。 注2：处置长期投资收益为本期转让所持有的四川省外经实业股份有限公司40％的股权及持有的深圳中川科技投资有限公司40.02％的股权所产生的差额，详见附注十二.3。 36.补贴收入 项目 2002年度 2001年度 财政返还 4,020,000.00 37.营业外收入 项目 2002年度 2001年度 处理固定资产净收益 1,440,845.31 53,478.34 海湾战争赔款 247,946.54 罚款收入 177,133.72 177,145.42 其他 1,486,206.91 33,955.53 合计 3,104,185.94 512,525.83 注：本期比上期增加259.17万元，主要系处理固定资产净收益及原存索马里银行账户资金解冻收回。 38.营业外支出 项目 2002年度 2001年度 固定资产减值准备 处理固定资产净损失 13,512.29 128,522.05 固定资产盘亏 13,596.99 罚款支出 747.65 1,622,468.90 捐赠支出 20,000.00 税收滞纳金 8,434.65 资产减值准备 -8,406.00 债务重组损失 165,801.00 其他支出 5,465,289.00 413.39 合计 5,521,580.58 1,908,799.34 注：本期比上期增加361.28万元，主要系：四川省第一纺织集团股份有限公司诉本公司、中国四川国际经济技术合作公司广元公司棉花代理进口纠纷案，涉诉金额530万元，四川省高级人民法院以（2002）川民终字第373号民事判决书判决，本公司对该货款及利息承担的清偿责任，本期据以计提526.42万元负债计入营业外支出。 39.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收到河南四通精细化工有限公司往来款 8,437,398.18 收到长葛市四通电力设备有限公司往来款 5,710,364.40 收到长葛高压电瓷公司往来款 5,618,192.78 其他 4,609,849.95 合计 24,375,805.31 40.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 支付四通投资有限公司往来款* 210,518,230.00 支付河南佳和高科股份有限公司往来款 32,485,900.65 支付四川中川国际投资控股有限公司往来款 20,154,250.85 支付四川省外经实业股份有限公司往来款 6,887,287.80 支付长葛市国泰物资贸易有限公司往来款 3,400,000.00 支付四川国际工程监理有限公司往来款 8,335,076.28 管理费用、营业费用现金支出 28,275,790.70 支付四通信息技术有限公司往来款 20,250,000.00 其他 7,233,069.95 合计 337,539,606.23 *支付四通投资有限公司往来款系期末不再纳入合并范围的原子公司深圳市中川科技投资有限公司在并表期间所支付的往来款。 41.收回投资所收到的现金 收回投资所收到的现金24,555,979.58元，系出让股权实际收到的现金131,947,973.93元，减去期末由于减少合并单位而减少的现金107,391,994.35元。 42.收到的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 拆借资金利息 15,565,073.38 43.借款所收到的现金与偿还债务所支付的现金 借款所收到的现金635,295,148.58元中包括期末不再纳入合并范围的原子公司深圳市中川科技投资有限公司、四川中川国际房地产有限公司在并表期间借款所收到的现金401,900,000.00元；偿还债务所支付的现金481,970,000.00元中包括期末不再纳入合并范围的原子公司深圳市中川科技投资有限公司、四川中川国际房地产有限公司在并表期间偿还债务所支付的现金305,900,000.00元。 六.母公司会计报表主要项目注释(单位:人民币元) 1.应收账款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 11,485,865.35 57.84 1-2年 1,052,097.78 5.30 26,568.73 2-3年 7,133,762.89 35.92 356,688.14 3年以上 185,663.46 0.94 166,099.42 合计 19,857,389.48 100.00 549,356.29 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 340,184.66 2.39 1-2年 6,400,002.59 44.95 35,927.01 2-3年 477,625.24 3.35 0 3年以上 7,021,370.96 49.31 1,898,307.05 合计 14,239,183.45 100.00 1,934,234.06 注1：本账户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 注2：期末余额较期初增加561.82万元，主要系本公司援外项目增加应收帐款1,148.59万元。 注3：欠款金额前5名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间欠 款原因 对外贸易经济合作部 11,485,865.35 1年以内 货款 如皋高压电器厂 2,915,171.30 1年以内 货款 长葛高压电瓷厂 2,905,884.27 1年以内 货款 信阳市电业局物资站 704,170.00 1年以内 货款 沈阳变压器厂 698,409.97 1年以内 货款 合计 18,709,500.89 占期末应收账款余额的94.22％ 2.其他应收款 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 113,160,398.71 62.80 558,207.27 1-2年 36,978,562.93 20.52 1,438,535.78 2-3年 3,921,091.48 2.18 3,338,095.12 3年以上 26,117,673.20 14.50 13,715,747.28 合计 180,177,726.32 100.00 19,050,585.45 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 147,474,238.37 78.47 1-2年 9,147,673.59 4.88 297,405.05 2-3年 14,113,561.26 7.54 707,809.12 3年以上 16,563,177.93 8.84 4,661,018.21 合计 187,298,651.15 100.00 5,666,232.38 欠款金额前5名列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 中国机电投资有限公司 39,000,000.00 香港宏景公司 19,491,330.00 四川中川国际房地产开发有限公司 19,204,267.46 四川中川国际投资控股有限公司 14,554,250.85 四川国际经济技术合作公司海南公司 13,248,089.22 合计 105,497,937.53 欠款单位名称 欠款时间欠款原因 中国机电投资有限公司 一年以内股权转让款 香港宏景公司 三年以上香港购房款 四川中川国际房地产开发有限公司 一年以内往来款 四川中川国际投资控股有限公司 一年以内往来款 四川国际经济技术合作公司海南公司 三年以上往来款 合计 占期末其他应收款余额58.55% 注1：本账户期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东--四川省国有资产管理局期末欠款574,580.00元。 3.长期投资 项目 期初数 本期增加 投资金额 长期股权投资 395,978,914.83 51,000,000.00 长期债权投资 合计 395,978,914.83 减值准备 长期股权投资 3,199,524.32 长期债权投资 合计 3,199,524.32 长期投资净额 长期股权投资 392,779,390.51 51,000,000.00 长期债权投资 合计 392,779,390.51 51,000,000.00 项目 本期减少 期末数 投资金额 长期股权投资 188,383,533.25 258,595,381.58 长期债权投资 合计 减值准备 长期股权投资 2,799,524.32 400,000.00 长期债权投资 合计 2,799,524.32 400,000.00 长期投资净额 长期股权投资 185,584,008.93 258,195,381.58 长期债权投资 合计 185,584,008.93 258,195,381.59 长期股权投资——股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初数 四川省外经实业股份有限公司 480,835.04 10年 427,235.30 被投资单位 本期增加 本期转出 期末数 四川省外经实业股份有限公司 427,235.30 注1：本期转让所持有的四川省外经实业股份有限公司40%的股权，相应转出股权投资差额。 注2：其他股权投资明细项目列示如下 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 册资本的比例 河南四通电力设备有限公司 222,135,278.44 97% 成都双流建材化工厂 400,000.00 51% 四川中川国际投资控股有限公司 36,049,403.14 40% 其他（2户） 10,700.00 合计: 258,595,381.58 被投资单位名称 减值准备 备注 河南四通电力设备有限公司 合并报表 成都双流建材化工厂 400,000.00 已停业，全额计提减值 四川中川国际投资控股有限公司 其他（2户） 合计: 400,000.00 4.投资收益 项目 年度 股票投资收益 -469,414.56 债券投资收益 0 联营（合营）公司分来的利润 0 非控股公司分配来的利润 0 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 -37,963,650.93 处置长期投资收益 13,493,767.19 股权投资差额摊销 0 计提短期投资跌价准备 -59,758.72 其他 0 合计 -24,999,057.02 项目 2001年度 股票投资收益 2,623,658.51 债券投资收益 联营（合营）公司分来的利润 非控股公司分配来的利润 年末调整的被投资单位所有者权益净增减额 18,675,233.62 处置长期投资收益 股权投资差额摊销 -53,599.74 计提短期投资跌价准备 其他 6,501,184.87 合计 27,746,477.26 注1：年末调整的被投资单位所有者权益净增减额为本期本公司按对四川省外经实业股份有限公司、四川中川国际投资控股有限公司、深圳中川科技投资有限公司的投资比例确认的投资收益。 注2：处置长期投资收益为本期转让所持有的四川省外经实业股份有限公司40％的股权及持有的深圳中川科技投资有限公司40.02％的股权所产生的差额，详见附注十二、3。 5.主营业务收入 项目 2002年度 金额 其中：国外 工程承包收入 17,845,428.27 17,665,428.27 劳务技术合作 1,000,096.99 1,000,096.99 商品贸易及其他 35,474,288.24 合计 54,319,813.50 18,665,525.26 项目 2001年度 金额 其中：国外 工程承包收入 32,104,790.64 30,224,790.64 劳务技术合作 2,037,113.83 2,037,113.83 商品贸易及其他 51,425,644.27 合计 85,567,548.74 32,261,904.47 注1：本期主营业务收入较去年同期减少3124.77万元，主要系本公司河南分公司歇业减少商品贸易收入1,595.14万元，国外完工工程项目收入减少1,425.94所致。 注2：前五位销售收入合计43,461,150.74元，占主营业务收入总额的80.01％。 6.主营业务成本 项目 2002年度 金额 其中：国外 工程承包收入 16,762,442.26 16,762,442.26 劳务技术合作 587,173.14 587,173.14 商品贸易及其他 30,565,299.84 合计 47,914,915.24 17,349,615.40 项目 2001年度 金额 其中：国外 工程承包收入 22,695,042.57 21,163,371.57 劳务技术合作 804,271.08 804,271.08 商品贸易及其他 40,402,991.05 0 合计 63,902,304.70 21,967,642.65 注：本期主营业务成本较去年同期减少原因与收入减少的原因相同。 七.关联方关系及其交易的披露 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 深圳市通富达实业发展有限责任公司 深圳市罗湖区深南中路信兴广场主楼46 河南四通电力设备有限公司 楼河南省长葛市后河工业区 企业名称 主营业务 深圳市通富达实业发展有限责任公司 新产品开发，实业项目投资 河南四通电力设备有限公司 制造、销售绝缘仔及其原件 企业名称 与本企业 企业性质 法定代 关系 或类型 表人 深圳市通富达实业发展有限责任公司 控股股东 有限责任 丛钢 河南四通电力设备有限公司 子公司 有限责任 安国胜 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 深圳市通富达实业发展有限责任公司 10000 河南四通电力设备有限公司 6000 企业名称 本期减少数 期末数 深圳市通富达实业发展有限责任公司 10000 河南四通电力设备有限公司 6000 3．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:万元) 期初数 本期增加 企业名称 股份 % 金额 % 深圳市通富达实业发展有限责任公司 84005 1.12 河南四通电力设备有限公司 5820 97 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 股份 % 深圳市通富达实业发展有限责任公司 8400 51.12 河南四通电力设备有限公司 5820 97 4．不存在控制关系的关联方与本企业的关系： 企业名称 与本企业的关系 河南四通精细化工有限公司 同一关键管理人员 四通投资有限公司 同一关键管理人员 河南佳和高科股份有限公司 河南葛天经济发展总公司 长葛市四通电力设备有限公司 河南葛天集团有限责任公司 河南科锐配电设备有限公司 同一关键管理人员 长葛市葛天配件厂 同一关键管理人员 SIETCO非洲公司 同一关键管理人员 SIETCO坦桑尼亚有限公司 同一关键管理人员 SIETCO赞比亚有限公司 同一关键管理人员 北海中川国际房地产开发公司 受四通投资公司委托代管 香港汇康有限公司 受GITL公司委托代管 创兴国际有限公司 同一关键管理人员 长葛市国泰物资贸易有限公司 同一关键管理人员 四川省出国人员服务公司 同一大股东 四川省外经实业股份有限公司 联营企业 四川国际现代发展公司 同一关键管理人员 四川现代装饰公司 同一关键管理人员 四川国际文化发展公司 同一关键管理人员 四川国际工程监理有限公司 同一关键管理人员 四川中川国际房地产有限公司 同一关键管理人员 四川国际劳务技术合作有限公司 同一关键管理人员 四川国际航空服务有限公司 同一关键管理人员 深圳市中川科技投资有限公司 同一关键管理人员 盈锋控股有限公司 同一关键管理人员 四川竞远经济贸易有限公司 同一关键管理人员 龙天国际公司 同一关键管理人员 5．关联交易 （1）、采购货物 企业名称 2002年度 占年度购货比 例% 河南佳和高科股份有限公司 19,528,252.50 27.86 长葛市国泰物资贸易有限公司 38,925,954.51 55.53 合计 58,454,207.01 83.39 企业名称 2001年度 占年度购货比 例% 河南佳和高科股份有限公司 29,269,899.95 58.33 长葛市国泰物资贸易有限公司 15,540,911.18 30.97 合计 44,810,811.13 89.30 注1：长葛市国泰物资贸易有限公司原为河南省长葛市恒隆物资贸易有限公司。河南佳和高科股份有限公司原为河南佳和电气有限公司。 注2：定价原则：①本期从河南佳和高科股份有限公司采购货物价格约为本公司最终实现销售价格的80％。②本期本公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司委托长葛市国泰物资贸易有限公司（原河南省长葛市恒隆物资贸易有限公司）进行原材料的统一采供，并将库存原材料以账面价值转让给该公司，原材料库房租赁给该公司，库房保管人员也由该公司管理并支付薪金。长葛市国泰物资贸易有限公司按原材料账面成本价向河南四通电力有限公司提供原材料。 （2）、销售商品 企业名称 2002年度 占年度销货比例% 长葛市高压电瓷工业公司 5,847,853.14 6.44 河南佳和高科股份有限公司 4,521,426.95 4.98 河南科锐配电设备有限公司 1,237,064.42 1.36 河南四通精细化工有限公司 306,757.26 0.34 长葛市国泰物资贸易有限公司 2,691,623.13 3.00 长葛市葛天配件厂 1,552,549.20 1.71 其他 0 0 合计 16,157,274.10 17.83 企业名称 2001年度 占年度销货比例% 长葛市高压电瓷工业公司 5,424,997.00 5.29 河南佳和高科股份有限公司 1,884,933.65 1.84 河南科锐配电设备有限公司 3,408,409.46 3.33 河南四通精细化工有限公司 95,000.00 0.09 长葛市国泰物资贸易有限公司 19,426,563.92 18.95 长葛市葛天配件厂 732,694.60 0.71 其他 138,177.99 0.13 合计 31,110,776.62 30.34 定价原则：按市场价格。 （3）、销售原材料 企业名称 2002年度 占年度销货比例% 长葛市国泰物资贸易有限公司 22,165,483.79 92.43 企业名称 2001年度 占年度销货比例% 长葛市国泰物资贸易有限公司 本年度本公司之控股子公司河南四通电力设备有限公司委托长葛市国泰物资贸易有限公司（原河南省长葛市恒隆物资贸易有限公司）进行原材料的统一采供，并将其原库存原材料以账面价值转让给该公司，原材料库房租赁给该公司，仓库管理人员也由长葛市国泰贸易有限公司管理和支付工资，本年未收取租赁费。自2002年5月起河南四通电力设备有限公司的原材料均由长葛市国泰贸易有限公司采供。 （4）、资产转让 序号 签约时间 受让股权的关联方 1 2002年4月 深圳市中川科技投资 有限公司 2 2002年5月 四川中川国际投资控 股有限公司 3 2002年5月 四川现代装饰有限公 司 4 2002年5月 四川中川国际投资控 股有限公司 5 2002年5月 四川现代装饰有限公 司 6 2002年5月 深圳市中川科技投资 有限公司 7 2002年5月 四川中川国际投资控 股有限公司 8 2002年5月 深圳市中川科技投资 有限公司 9 2002年5月 四川中川国际投资控 股有限公司 10 2002年7月 四川中川国际投资控 股有限公司 11 2002年7月 四川国际工程监理有 限公司 12 2002年7月 四川国际咨询公有限 公司 13 2002年7月 四川省外经实业股份 有限公司 序号 交易内容 合同交易价格 1 四川中川国际房地产公司70%的股 以2002年3月31日账面 权 价值，作价1,578.3万元 2 自2002年1月1日起，作 四川国际咨询公司90%的股权 价900万元。 3 四川国际咨询公司10%的股权 自2002年1月1日起，作 价100万元 4 四川国际工程监理公司90%的股权 作价0元 5 四川国际工程监理公司10%的股权 作价0元 6 四川国际劳务合作公司90％的股权 自2002年1月1日起，作 价28.8万元 7 四川国际劳务合作公司10％的股权 自2002年1月1日起,作 价3.2万元 8 四川国际航空服务公司90％的股权 作价258.3万元，自2002 年1月1日起， 9 四川国际航空服务公司10％的股权 自2002年1月1日起,作 价28.7万元 10 深圳市中川科技投资有限公41.66％ 作价4,999.2万元 的股权 11 深圳市中川科技有限公司4.16％的股 作价499.2万元 权 12 深圳市中川科技有限公司4.16％的股 作价499.2万元 权 13 四川中川国际投资控股有限公司11 作价1,100万元 ％的股权 （5）、担保和质押 ①提供担保 a.为控股子公司河南四通电力设备有限公司提供担保19,000万元，期末实际贷款10,000万元。 2002年4月23日，第三届董事会第四十三次会议通过决议，本公司为控股子公司南四通电力设备有限公司在上海浦东发展银行郑州分行贷款3,000万元人民币提供连带责任保证担保（期限一年），截止本报告期末未实施贷款。 2002年3月19日，为本公司三届三十九次董事会通过决议为控股子公司河南四通电力设备有限公司向中国光大银行郑州纬二路支行申请人民币6,000万元贷款授信额度提供连带责任保证担保，担保期限一年，期末河南四通电力设备有限公司实际贷款5,000万元。该贷款已归还并重新续贷。 2002年7月9日，本公司为本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司向中信实业银行郑州分行营业部申请3000万元贷款授信额度提供担保责任，担保期限为2002年7月9日至2002年12月20日。截止报告日尚未归还。 2002年11月19，第四届董事会第十五次会议为本公司控股的河南四通电力设备有限公司在中国光大银行郑州纬二路支行的贷款授信额度人民币7,000万元提供连带责任保证担保，期限一年，报告期末实际贷款2000万元。 b.为四川省外经实业股份有限公司提供担保22,126.58万元，期末实际贷款22,126.58万元： 2001年9月27日，本公司与四川省外经实业股份有限公司、中国银行四川省分行签订债务承担协议，将本公司应付中国银行四川省分行贷款本金30,168.66万元(其中人民币14,520万元，美元1923.24万元)中的20,313.90万元（其中人民币14,520万元，美元700万元），转让由四川省外经实业股份有限公司承担，并将本公司应付中国银行四川省分行的剩余贷款1223.24万美元转为正常贷款，在2003年3月、2004年5月、2004年6月依次归还523.24万美元、350万美元、350万美元。本公司为四川省外经实业股份有限公司承担本公司原中国银行四川省分行20,313.90万元贷款提供担保。债务承担协议中约定外经实业对该贷款的还款计划为：2002年9月还款700万美元，2004年7月还款5000万元人民币，2004年8月还款5000万元人民币，2004年9月还款4520万元人民币。截至报告日四川省外经实业股份有限公司2002年9月已到期的700万美元未偿还。2002年4月后的借款利息均未支付。目前，本公司正在与四川省外经实业股份有限公司共同向中国银行商洽新的债务重组方案。 2001年12月14日,四川省高级人民法院（2001）川经终字第102号判决书判决本公司为成都中服出国人员服务中心在交通银行成都分行借款本金219万美元及支付利息和罚息承担连带清偿责任。在执行中本公司与交通银行成都分行达成执行和解协议，由四川省外经实业股份有限公司转贷该笔贷款，本公司为新的承贷主体提供担保责任。本公司第四届董事会第十六次会议2002年11月29日通过决议：本公司继续为四川省外经实业股份有限公司在交通银行成都分行的219万美元贷款（期限十一个月）提供连带责任保证担保。 c.为深圳市中川科技投资控股有限公司提供担保9,000.00万元，期末实际贷款9,000.00万元。 2002年4月28日，本公司为深圳市中川科技投资控股有限公司向浦东发展银行深圳分行振兴支行申请3400万元人民币贷款，提供连带担保责任，担保期限一年。 2002年8月15日，第四届董事会第八次会议通过决议，本公司公司为深圳市中川科技投资有限公司向福建兴业银行深圳分行申请4000万元人民币贷款综合授信额度提供连带责任保证担保，担保期限一年。 2002年9月24日，本公司为深圳市中川科技投资有限公司向广东发展银行深圳分行振兴支行申请1600万元人民币一年期限的流动资金贷款提供连带责任保证担保,担保期限一年。 d.本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司为河南省葛天集团有限公司提供连带担保责任5,250万元。 发生时间 被担保银行 担保期限 2001年7月 许昌市城市信用社 2001-7-24至2002-7-24 2001年1月 许昌市城市信用社 2002-1-30至2002-7-25 2002年3月 许昌市城市信用社 2002-3-14至2002-10-8 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2001-11-29至2002-11-28 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2001-11-30至2002-11-29 2001年11月 中国工商银行长葛市支行 2002-1-31至2003-1-30 合计 发生时间 担保金额 备注 2001年7月 200万元 已逾期，无担保合同 2001年1月 2000万元 已逾期 2002年3月 2000万元 已逾期 2001年11月 150万元 已逾期 2001年11月 150万元 已逾期，无担保合同 2001年11月 750万元 已逾期，无担保合同 合计 5250万元 e.河南四通为河南佳和高科提供连带担保责任5,000.00万元，期末实际贷款金额3,000.00万元。 发生时间 被担保银行 担保期限 担保金额 2002年8月 郑州市商业银行营业部 2002-8-14至2003-8-14 5000万元 发生时间 备注 2002年8月 年末实际贷款金额3000万元 上述d、e两项所述担保中有担保合同文件的共计9,150万元，实际贷款金额7,150万元。无担保合同文件的共计1,100万元。前述担保均系本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司原董事长未经正常审议程序，以河南四通电力设备有限公司名义违规提供。 ②质押 2002年4月19日，原控股子公司深圳市中川科技投资有限公司向广东发展银行深圳分行振兴支行申请9,600万元的贷款授信额度，其中用原控股子公司盈锋控股有限公司612.5万美元存款提供质押贷款4,900万元人民币。 ③关联方向本公司提供担保 2002年11月，四通投资有限公司向本公司在浦东发展银行成都分行贷款2000万元提供担保。在报告期末本公司实际贷款1000万元。 （6）、主要关联方关联往来及提供资金发生额及收取资金占用费情况 a.四通投资有限公司本期累计使用本公司原控股子公司深圳市中川科技投资有限公司（见附注四.二、6）资金81,870.06万元、归还资金60,818.24万元，每月平均使用资金12,166.78万元，深圳市中川科技投资有限公司本期收取资金占用费420万元。 b.本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司本年度根据河南四通精细化工有限公司每月实际使用河南四通公司资金情况，收取资金占用费2,718,221.27元。 c．本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司本期向河南省葛天经济发展总公司支付资金占用费477,018.46元。 d.本公司原控股子公司盈锋控股有限公司2002年1－5月使用本公司资金1000万美元，本公司收取资金使用费139.95万元人民币。 e.本年度5月、6月期间，本公司将与深圳市中川科技投资有限公司签订借款协议，将1150万美元借予其使用，截至年末深圳市中川科技投资有限公司以人民币归还8,758.1万元，期末余额760.79万元人民币。 f.本公司及本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司与其他主要关联方资金往来情况 关联方名称 项目 年初余额 河南四通精细化工有限公司 其他应收款 83,856,971.45 河南佳和高科股份有限公司 其他应收款 60,000,000.00 河南葛天集团有限责任公司 其他应收款 1,086,643.08 四川省外经实业股份有限公司 其他应收款 3,808,000.00 四川中川国际投资控股有限公司 其他应收款 关联方名称 本年借方发生 本年贷方发生 额 额 河南四通精细化工有限公司 18,277,927.72 27,363,413.70 河南佳和高科股份有限公司 94,808,667.86 62,322,767.21 河南葛天集团有限责任公司 404,103,572.92 400,109,009.10 四川省外经实业股份有限公司 45,623,210.68 40,135,922.88 四川中川国际投资控股有限公司 343,663,560.51 336,052,491.32 关联方名称 年末余额 河南四通精细化工有限公司 74,771,485.47 河南佳和高科股份有限公司 92,485,900.65 河南葛天集团有限责任公司 5,081,206.90 四川省外经实业股份有限公司 9,295,287.80 四川中川国际投资控股有限公司 7,611,069.19 （7）、关联方应收应付款项余额 ①应收款项 关联方 2002年12月31日 应收账款 其他应收款 河南佳和高科股份有限公司 92,485,900.65 河南四通精细化工有限公司 662,508.24 74,771,485.47 四川中川国际投资控股有限公司 14,554,250.85 长葛市国泰物资贸易有限公司 7,802,381.18 3,400,000.00 龙天国际公司 23,424,759.00 四川中川国际房地产有限公司 19,204,267.46 四川国际海南房地产公司 13,248,089.22 四川省外经实业股份有限公司 9,295,287.80 四川国际工程监理有限公司 8,335,076.28 深圳市中川科技投资有限公司 7,607,950.00 SIETCO非洲公司 8,059,089.31 葛天经济发展公司 5,081,206.90 四川国际航空服务有限公司 4,961,256.13 SIETCO坦桑尼亚公司 4,634,904.58 四川国际劳务合作有限公司 3,980,331.65 成都出国人员服务公司 3,844,115.51 葛天电气配件公司 3,253,712.01 河南科锐配套设备公司 2,127,106.13 四川国际现代装饰有限公司 35,621.00 1,755,314.07 四通投资有限公司 518,242.89 420,390.74 北海中川国际房地产公司 493,388.03 盈锋控股有限公司 1,399,536.77 创兴国际有限公司 2,938,997.48 四川省国有资产管理局 574,580.00 合计 14,399,571.45 304,470,177.90 关联方 2001年12月31日 预付账款 应收账款 河南佳和高科股份有限公司 3,382.84 河南四通精细化工有限公司 14,420.44 四川中川国际投资控股有限公司 长葛市国泰物资贸易有限公司 38,349,673.46 9,504,906.29 龙天国际公司 四川中川国际房地产有限公司 四川国际海南房地产公司 四川省外经实业股份有限公司 四川国际工程监理有限公司 深圳市中川科技投资有限公司 SIETCO非洲公司 葛天经济发展公司 四川国际航空服务有限公司 SIETCO坦桑尼亚公司 四川国际劳务合作有限公司 成都出国人员服务公司 葛天电气配件公司 河南科锐配套设备公司 四川国际现代装饰有限公司 四通投资有限公司 518,242.00 北海中川国际房地产公司 盈锋控股有限公司 创兴国际有限公司 四川省国有资产管理局 合计 38,349,673.46 10,040,951.57 关联方 其他应收款 河南佳和高科股份有限公司 60,000,000.00 河南四通精细化工有限公司 83,856,971.45 四川中川国际投资控股有限公司 长葛市国泰物资贸易有限公司 龙天国际公司 四川中川国际房地产有限公司 13,148,089.22 四川国际海南房地产公司 四川省外经实业股份有限公司 3,808,000.00 四川国际工程监理有限公司 深圳市中川科技投资有限公司 SIETCO非洲公司 6,892,094.18 葛天经济发展公司 1,086,643.08 四川国际航空服务有限公司 SIETCO坦桑尼亚公司 四川国际劳务合作有限公司 成都出国人员服务公司 4,498,640.15 葛天电气配件公司 河南科锐配套设备公司 四川国际现代装饰有限公司 四通投资有限公司 5,771,480.40 北海中川国际房地产公司 482,793.03 盈锋控股有限公司 创兴国际有限公司 2,918,573.24 四川省国有资产管理局 574,580.00 合计 183,037,864.75 ②应付款项 关联方 2002年12月31日 预收帐款 应付账款 河南佳和高科股份有限公司 5,732,694.39 四川省国有资产管理局 四川省外经实业股份有限公司 四川国际海南公司 四川国际文化发展公司 SIETCO赞比亚公司 长葛市国泰物资贸易有限公司 629,212.19 四川竞远经济贸易有限公司 87,619.41 合计 87,619.41 6,361,906.58 关联方 其他应付款预 收帐款 河南佳和高科股份有限公司 四川省国有资产管理局 四川省外经实业股份有限公司 四川国际海南公司 四川国际文化发展公司 2,000,485.00 SIETCO赞比亚公司 1,222,584.68 长葛市国泰物资贸易有限公司 四川竞远经济贸易有限公司 合计 3,223,069.68 关联方 2001年12月31日 应付账款 其他应付款 河南佳和高科股份有限公司 7,237,446.09 四川省国有资产管理局 134,767.00 四川省外经实业股份有限公司 1,802,561.70 四川国际海南公司 288,497.46 四川国际文化发展公司 SIETCO赞比亚公司 长葛市国泰物资贸易有限公司 四川竞远经济贸易有限公司 合计 7,372,213.09 2,091,059.16 八．债务重组 本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司本期在收取货款时，购货单位以运输设备抵偿其所欠货款507.38万元,在支付货款时以运输设备抵债97.03万元。 九．或有事项 1．本公司1993年11月签约承包的乌干达欧文电站项目，在1996年9月份被乌方终止雇佣，经与乌干达电力局多次协商，1999年双方在成都签订了该备忘录，在该谅解备忘录规定的框架下，此纠纷的解决锁定在一个良性的范围内，即双方互不追索，并合作探讨一个新的商业性能源项目的可能。2002 年四川省政府代表团与乌方就此原则再次予以确认。目前尚无新的进展。 2．本公司以前年度披露的成都市轻工进出口公司诉中川国际公司、中川国际公司驻乌干达办事处购销合同纠纷,争议金额110万美元,成都市轻工进出口公司于1997年8月向成都市中级人民法院提起诉讼,2001年12月24日四川省高级人民法院作出终审判决。驳回其诉讼请求，维持原判，本公司不承担赔偿责任。 3．本公司以前年度披露的中川国际公司诉广汉第一建筑公司、广汉东嘉集团欧文电站房建工程违约纠纷案,争议标的100万美元。德阳市中级人民法院已于1998年1月23日受理广汉第一建筑公司提起的诉讼,由于纠纷发生地在国外，案情复杂，现仍在等待德阳市中级人民法院作出一审判决。 4.本公司原诉四川大泽产业有限责任公司合作经济纠纷一案，涉诉金额35万元。1996年6月18日由成都市锦江区人民法院作出（1999）锦江经初字第280号民事判决，本公司胜诉。2000年9月12日，四川大泽产业有限责任公司提请成都市人民检察院抗诉，成都市金牛区人民法院审理后，仍判决我公司胜诉，该案已在执行中。 5．成都泰隆游乐实业有限公司2001年8月诉本公司支付广元西凤游乐场购买游乐设备及安装款340余万元，我公司提出异议，现正在审理中。 十．承诺事项 本期本公司无重大需披露的承诺事项。 十一.资产负债表日后事项的非调整事项 1.本公司控股子公司河南四通电力设备有限公司2002年12月与河南四通精细化工有限公司、河南佳和高科股份有限公司、河南省葛天集团有限责任公司、长葛市葛天纺织有限公司、长葛市第一耐火材料厂、长葛市洪源陶瓷公司、长葛市洪源塑胶厂分别签订《债务清偿协议》，其中： 河南四通精细化工有限公司以其账面价值为75,529,657.35元的资产清偿其截至2002年9月30日止所欠河南四通电力设备有限公司往来款项75,478,514.27元。 河南佳和高科股份有限公司以其账面价值为66,082,923.18元的资产清偿其截至2002年9月30日所欠河南四通电力设备有限公司往来款66,082,973.18元。 河南佳和高科股份有限公司以河南省葛天经济发展总公司、河南省葛天集团有限公司及其所属企业的资产账面余额合计29,154,060.80元，清偿其截至2002年9月30日所欠往来款项26,986,843.87元。 根据《债务清偿协议》，2003年4月本公司对上述用于抵债的实物资产、土地使用权委托具有证券评估资格的评估师事务所——深圳市中勤信资产评估有限公司进行了评估，根据“中勤信资评报字2003第A016号、 中勤信资评报字 2003 第A017号资产评估报告评估价值为10,663.08万元，并经深圳大华天诚会计师事务所出具《独立财务顾问报告》（深华 2003 咨字012号）。对用于抵债的河南佳和高科股份有限公司的股权3,960.00万元已申请支付令。对河南四通精细化工有限公司以资产抵偿债务的事项已经本公司2003年第一次临时股东大会通过。 2．2003年2月13日本公司第四届董事会第十八次会议通过决议：为控股子公司河南四通电力设备有限公司在中国光大银行郑州纬二路支行申请办理6,000万元人民币承兑汇票(期限六个月)非保证金部分3,000万元提供连带责任保证担保。 3．2002年2月到期的中国进出口银行借款1000万美元，目前尚未归还，财政部已批准展期。 4．根据本公司2002年第二次临时股东大会决议，2003年1月13日本公司与四通（江西）电机有限责任公司在江西南昌市设立江西通富房地产开发有限责任公司，注册资金10,000万元，本公司出资人民币4000万元，占注册资本的40%；四通（江西）电机有限责任公司出资人民币6000万元，占注册资本的60%，其注册资金经江西安达会计师事务所（2003）安达会验字第002号验资报告验证，并于2003年1月17日经江西省工商行政管理局批准，取得企业法人营业执照，注册号3600001132586（1－1），法定代表人：丛钢。该公司拟开发的南昌市中心综合项目尚在前期阶段，方案在审批之中。 5．2003年3月深圳市中川科技投资有限公司、四通投资有限公司为本公司承包总合同3971万美元的坦桑尼亚M-S公路项目所开据的967万美元银行履约保函及预付款保函，提供连带责任保证，并代垫保函保证金4021万元人民币。 十二.其他重要事项 1．本公司纳入并表的子公司河南四通电力设备有限公司的资产账面价值是以深圳市通富达实业发展有限责任公司接收该公司时，经亚太资产评估事务所评估的价值作为入账依据的。 2．本公司2002年4月23日，经第三届董事会第四十三次会议有条件同意并经2001年年度股东大会审议通过，为安徽华皖碳纤维有限公司向国家开发银行贷款12880万元（贷款期限9年）提供连带责任保证。2003年4月11日经国家开发银行（开行复[2003]39号）和国家开发银行合肥分行（开行合肥函[2003]6号）“关于同意撤销中川国际为安徽华皖碳纤维有限公司担保的函”同意，本公司已解除相关担保手续。 3．2002年12月23日与中机电投资有限公司签订协议（经第四届董事会第17次会议表决通过），将本公司所持有的四川省外经实业股份有限公司40％的股权，以2002年9月30日经审计的净资产作价3200万元予以出让，股权转让款约定在2002年12月30日前支付1600万元，余款在2003年6月30日前支付。将中川国际所持有的深圳市中川科技投资有限公司40.02％的股权，以2002年9月30日经审计的净资产作价4780万元予以出让，股权转让款约定在2002年12月30日前支付2390万元，余款在2003年6月30日前支付。 中机电投资有限公司于2002年12月30日支付了4,000万元。 4．2001年度，本公司将所持成量股份96.8万法人股、四川现代发展公司股权、文化发展公司的股转让给四川省外经实业股份有限公司。 5.深圳市通富达实业发展有限公司持有本公司法人股8400万股（占本公司总股本的51.12%）。该公司将持有本公司的法人股8400万股质押给中国光大银行深圳分行福田支行,为四通投资有限公司向该行借款提供出质。质押期限自2002年7月4日至2003年8月3日。上述质押已于2002年7月4日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理质押登记手续。 十一、备查文件 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的财务报表。 2、载有四川华信（集团）会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 中国四川国际合作股份有限公司董事会 二○○三年四月二十八日 合并资产负债表 会企01表 编制单位：中国四川国际合作股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项 目 附注 期末数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 五、1 214,241,379.71 162,763,457.11 短期投资 五、2 676,600.37 676,600.37 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、3 70,158,325.90 19,308,033.19 其他应收款 五、4 333,706,773.23 161,127,140.87 预付账款 五、5 48,168,040.48 30,785,215.11 应收补贴款 五、6 27,287.31 27,287.31 存货 五、7 152,337,537.82 63,242,911.95 待摊费用 五、8 748,911.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 820,064,856.06 437,930,645.91 长期投资： 长期股权投资 五、9 39,210,103.14 258,195,381.58 长期债权投资 长期投资合计 39,210,103.14 258,195,381.58 其中:股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 五、10 158,675,483.10 37,521,477.94 减：累计折旧 五、10 52,109,242.71 9,540,333.33 固定资产净值 106,566,240.39 27,981,144.61 减：固定资产减值准备 五、10 8,806,217.04 5,806,217.04 固定资产净额 97,760,023.35 22,174,927.57 工程物资 在建工程 五、11 固定资产清理 固定资产合计 97,760,023.35 22,174,927.57 无形及其他资产： 无形资产 五、12 27,518,151.07 1,849,774.71 长期待摊费用 五、13 306,885.16 306,885.16 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,825,036.23 2,156,659.87 递延税款： 递延税款借项 资产总计 984,860,018.78 720,457,614.93 项 目 期初数 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 464,944,066.90 83,686,502.63 短期投资 2,675,574.30 2,675,574.30 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 66,977,041.47 12,304,949.39 其他应收款 236,446,717.75 181,632,418.77 预付账款 20,281,053.26 31,232,511.71 应收补贴款 27,287.31 27,287.31 存货 193,050,630.44 67,089,819.67 待摊费用 1,727,742.04 249,198.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 986,130,113.47 378,898,262.50 长期投资： 长期股权投资 45,957,543.36 392,779,390.51 长期债权投资 135,058.00 长期投资合计 46,092,601.36 392,779,390.51 其中:股权投资差额 427,235.30 427,235.30 固定资产： 固定资产原价 154,586,987.40 38,862,679.66 减：累计折旧 47,136,088.95 9,819,796.00 固定资产净值 107,450,898.45 29,042,883.66 减：固定资产减值准备 3,149,192.79 149,192.79 固定资产净额 104,301,705.66 28,893,690.87 工程物资 在建工程 156,222.07 固定资产清理 固定资产合计 104,457,927.73 28,893,690.87 无形及其他资产： 无形资产 28,883,494.57 1,894,891.23 长期待摊费用 435,234.92 435,234.92 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,318,729.49 2,330,126.15 递延税款： 递延税款借项 资产总计 1,165,999,372.05 802,901,470.03 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表(续) 会企01表 编制单位：中国四川国际合作股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 项 目 附注 期末数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 五、14 242,855,525.52 124,462,476.94 应付票据 五、15 80,480,000.00 应付账款 五、16 42,570,331.15 16,859,525.27 预收账款 五、17 2,740,788.56 2,708,838.66 应付工资 五、18 9,078,119.17 4,520,675.38 应付福利费 2,510,553.76 -169,858.87 应付股利 应交税金 五、19 23,140,951.86 17,743,982.60 其他应交款 五、20 878,751.81 271,953.00 其他应付款 五、21 34,049,133.10 35,351,309.84 预提费用 五、22 134,392,041.61 133,415,053.13 预计负债 一年内到期长期负债 五、23 63,310,500.77 43,310,500.77 其他流动负债 流动负债合计 636,006,697.31 378,474,456.72 长期负债： 长期借款 五、24 140,714,100.01 140,714,100.01 应付债券 长期应付款 五、25 2,851,552.39 2,851,552.39 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 143,565,652.40 143,565,652.40 递延税项： 递延税款贷项 1,833,153.39 1,833,153.39 负债合计 781,405,503.10 523,873,262.51 少数股东权益 6,870,163.26 股东权益： 股本 五、26 164,308,602.00 164,308,602.00 减:已归还投资 股本净额 164,308,602.00 164,308,602.00 资本公积 五、27 95,932,078.07 95,932,078.07 盈余公积 五、28 11,396,375.79 1,139,637.46 其中：公益金 4,156,572.23 737,659.45 未分配利润 五、29 -75,052,703.44 -64,795,965.11 外币报表折算差额 股东权益合计 196,584,352.42 196,584,352.42 负债及股东权益合计 984,860,018.78 720,457,614.93 项 目 期初数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 231,030,376.94 105,530,376.94 应付票据 164,730,000.00 应付账款 23,903,051.28 4,633,515.79 预收账款 54,306,141.74 15,611,882.66 应付工资 15,168,997.80 5,415,061.65 应付福利费 956,224.13 -352,115.30 应付股利 应交税金 27,662,435.80 18,598,047.05 其他应交款 1,045,255.37 391,364.25 其他应付款 37,708,424.23 88,741,332.37 预提费用 126,867,566.94 126,400,692.63 预计负债 一年内到期长期负债 82,766,000.00 82,766,000.00 其他流动负债 流动负债合计 766,144,474.23 447,736,158.04 长期负债： 长期借款 121,243,038.06 101,243,038.06 应付债券 长期应付款 2,851,538.30 2,851,538.30 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 124,094,576.36 104,094,576.36 递延税项： 递延税款贷项 1,833,153.39 1,833,153.39 负债合计 892,072,203.98 553,663,887.79 少数股东权益 24,689,585.83 股东权益： 股本 164,308,602.00 164,308,602.00 减:已归还投资 股本净额 164,308,602.00 164,308,602.00 资本公积 89,918,309.66 89,918,309.66 盈余公积 11,396,375.79 1,139,637.46 其中：公益金 4,156,572.23 737,659.45 未分配利润 -16,385,705.21 -6,128,966.88 外币报表折算差额 股东权益合计 249,237,582.24 249,237,582.24 负债及股东权益合计 1,165,999,372.05 802,901,470.03 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 会企02表 编制单位：中国四川国际合作股份有限公司 2002年度 单位：元 项 目 附注 本期数 合并数 母公司 一、 主营业务收入 五、30 212,451,922.69 54,319,813.50 减:主营业务成本 五、31 177,793,844.06 47,914,915.24 主营业务税金及附加 4,750,940.95 560,910.49 二、主营业务利润 29,907,137.68 5,843,987.77 加:其他业务利润 五、32 2,140,090.37 1,943,785.69 减:营业费用 8,424,659.47 250,300.98 管理费用 五、33 60,117,203.25 30,725,374.85 财务费用 五、34 10,935,019.67 8,040,820.72 三、营业利润 -47,429,654.34 -31,228,723.09 加:投资收益 五、35 -10,616,256.29 -24,999,057.02 补贴收入 五、36 营业外收入 五、37 3,104,185.94 2,834,396.99 营业外支出 五、38 5,521,580.58 5,273,615.11 四、利润总额 -60,463,305.27 -58,666,998.23 减:所得税 93,025.74 少数股东本期收益 -1,889,332.78 五、净利润 -58,666,998.23 -58,666,998.23 加:年初未分配利润 -16,385,705.21 -6,128,966.88 其他转入 六、可供分配的利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -75,052,703.44 -64,795,965.11 项 目 上期数 合并数 母公司 一、 主营业务收入 192,060,830.52 85,567,548.74 减:主营业务成本 130,514,351.38 63,902,304.70 主营业务税金及附加 1,451,627.12 893,811.45 二、主营业务利润 60,094,852.02 20,771,432.59 加:其他业务利润 1,961,655.00 1,424,769.59 减:营业费用 9,783,007.15 397,861.27 管理费用 29,744,733.08 20,976,679.49 财务费用 19,810,162.88 22,142,757.80 三、营业利润 2,718,603.91 -21,321,096.38 加:投资收益 7,118,148.59 27,746,477.26 补贴收入 4,020,000.00 营业外收入 512,525.83 416,483.60 营业外支出 1,908,799.34 404,732.55 四、利润总额 12,460,478.99 6,437,131.93 减:所得税 4,524,490.18 少数股东本期收益 1,498,856.88 五、净利润 6,437,131.93 6,437,131.93 加:年初未分配利润 -19,477,884.79 -11,963,131.79 其他转入 六、可供分配的利润 -13,040,752.86 -5,525,999.86 减:提取法定盈余公积 2,229,968.24 401,978.01 提取法定公益金 1,114,984.11 200,989.01 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 七、可供股东分配的利润 -16,385,705.21 -6,128,966.88 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -16,385,705.21 -6,128,966.88 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 会企03表 编制单位:中国四川国际合作股份有限公司 2002年度 单位：元 项 目 附注 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、39 现金流入小计 购入商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五、40 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 五、41 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 五、42 现金流入小计 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 五、43 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 五、43 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金净额 四.汇率变动的现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 项 目 合并数 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 130,715,135.95 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 24,375,805.31 现金流入小计 155,090,941.26 购入商品、接受劳务支付的现金 168,235,646.68 支付给职工以及为职工支付的现金 25,571,114.92 支付的各项税费 7,777,605.69 支付的其他与经营活动有关的现金 337,539,606.23 现金流出小计 539,123,973.52 经营活动产生的现金流量净额 -384,033,032.26 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 24,555,979.58 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 12,300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15,565,073.38 现金流入小计 52,421,052.96 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,088,158.14 投资所支付的现金 51,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 54,088,158.14 投资活动产生的现金流量净额 -1,667,105.18 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 900,000.00 借款所收到的现金 635,295,148.58 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 636,195,148.58 偿还债务所支付的现金 481,970,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 19,227,698.33 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 501,197,698.33 筹资活动产生的现金净额 134,997,450.25 四.汇率变动的现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -250,702,687.19 项 目 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 30,453,625.33 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 23,906,551.36 现金流入小计 54,360,176.69 购入商品、接受劳务支付的现金 31,569,507.87 支付给职工以及为职工支付的现金 3,709,956.31 支付的各项税费 446,979.36 支付的其他与经营活动有关的现金 45,537,449.39 现金流出小计 81,263,892.93 经营活动产生的现金流量净额 -26,903,716.24 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 126,917,673.09 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 12,300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 3,240,845.20 现金流入小计 142,458,518.29 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,159,221.54 投资所支付的现金 51,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 52,159,221.54 投资活动产生的现金流量净额 90,299,296.75 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 95,002,100.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 95,002,100.00 偿还债务所支付的现金 76,070,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,250,726.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 79,320,726.03 筹资活动产生的现金净额 15,681,373.97 四.汇率变动的现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 79,076,954.48 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位:中国四川国际合作股份有限公司 2002年度 单位：元 项 目 附注 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 经营性应收项目的减少（减：增加） 经营性应付项目的增加（减：减少） 其他 加:少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 项 目 合并数 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -58,666,998.23 加:计提的资产减值准备 32,192,624.37 固定资产折旧 8,205,499.55 无形资产摊销 1,540,423.50 长期待摊费用摊销 128,349.76 待摊费用的减少(减:增加) 978,830.80 预提费用的增加(减:减少) 7,524,474.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益) -1,413,736.03 固定资产报废损失 财务费用 10,961,464.96 投资损失（减：收益） -10,616,256.29 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -44,935,138.37 经营性应收项目的减少（减：增加） -128,658,745.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -199,757,575.96 其他 373,083.68 加:少数股东损益 -1,889,332.78 经营活动产生的现金流量净额 -384,033,032.26 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 214,241,379.71 减：现金的期初余额 464,944,066.90 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 -250,702,687.19 项 目 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -58,666,998.23 加:计提的资产减值准备 15,214,911.24 固定资产折旧 1,579,596.04 无形资产摊销 45,116.52 长期待摊费用摊销 128,349.76 待摊费用的减少(减:增加) 249,198.72 预提费用的增加(减:减少) 7,014,360.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,315,903.96 固定资产报废损失 财务费用 8,271,308.96 投资损失（减：收益） -24,999,057.02 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,104,679.30 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,042,038.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,720,837.25 其他 1,281.68 加:少数股东损益 - 经营活动产生的现金流量净额 -26,903,716.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 以固定资产偿还债务 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 162,763,457.11 减：现金的期初余额 83,686,502.63 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 现金及等价物净增加额 79,076,954.48 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 所有者权益增减变动表 会企01表附表2 项目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 164,308,602.00 164,308,602.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 164,308,602.00 164,308,602.00 二、资本公积 年初余额 9 89,918,309.66 87,294,474.44 本年增加数 10 2,623,835.22 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 136,716.65 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 5,877,051.76 2,623,835.22 本期减少数 18 其中：转增股本 19 年末余额 20 95,932,078.07 89,918,309.66 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 7,239,803.56 5,009,835.32 本年增加数 22 2,229,968.24 其中：法定盈余公积 23 2,229,968.24 任意盈余公积 24 储备基金 25 企业发展基金 26 法定公益金转入数 27 本年减少数 28 其中：弥补亏损 29 转增股本 30 分派现金股利或利润 31 分派股票股利 32 年末余额 33 7,239,803.56 7,239,803.56 其中：法定盈余公积 34 7,239,803.56 7,239,803.56 储备基金 35 企业发展基金 36 四、法定公益金 年初余额 37 4,156,572.23 3,041,588.12 本年增加数 38 1,114,984.11 其中：从净利润中提取数 39 1,114,984.11 本年减少数 40 其中：集体福利支出 41 年末余额 42 4,156,572.23 4,156,572.23 五、未分配利润 年初未分配利润 43 -16,385,705.21 -19,477,884.79 本年净利润 44 -58,666,998.23 6,437,131.93 资本公积转入 45 本年利润分配 46 3,344,952.35 年末未分配利润 47 -75,052,703.44 -16,385,705.21 应交增值税明细表 会企01表附表3 项目 行次 金额 一、应交增值税 14,036,577.90 1、年初未抵扣数 1 2、销项税额 2 19,505,884.65 出口退税 3 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 6 13,076,747.23 7 8 9 3、进项税额 10 15,282,983.93 已交税金 11 3,089,060.50 减免税款 12 出口抵减内销产品纳税额 13 转出未交增值税 14 174,009.55 15 16 17 18 4、期末未抵扣数 19 二、未交增值税 20 1、年初未交数 21 13,076,747.23 2、本期转入数 22 4,048,891.17 3、本期已交数 23 3,089,060.50 4、期末未交数 24 14,036,577.90 利润及利润分配表附表 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.21% 13.36% 0.18 0.18 营业利润 -24.13% -21.19% -0.29 -0.29 净利润 -29.84% -26.21% -0.357 -0.36 扣除非经常损益后的收益 -30.89% -27.13% -0.37 -0.37 资产减值准备明细表 会企01表附表1 项目 年初余额 本年增加 一、坏账准备合计 8,473,807.19 31,778,922.66 其中：应收账款 2,753,167.22 5,415,363.41 其他应收款 5,720,639.97 26,363,559.25 二、短期投资减值准备合计 224,541.28 59,758.72 其中：股票投资 224,541.28 59,758.72 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 120,251,671.10 1,434,978.50 其中：库存商品 120,251,671.10 1,434,978.50 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 3,199,524.32 - 其中：长期股权投资 3,199,524.32 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 3,149,192.79 5,657,024.25 其中：房屋建筑物 5,657,024.25 机器设备 3,000,000.00 其他 149,192.79 六、无形资产减值准备合计 1,167,249.93 - 其中：专利权 1,167,249.93 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5,808,977.73 34,443,752.12 其中：应收账款 2,059,112.68 6,109,417.95 其他应收款 3,749,865.05 28,334,334.17 二、短期投资减值准备合计 - 284,300.00 其中：股票投资 284,300.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,657,024.25 116,029,625.35 其中：库存商品 5,657,024.25 116,029,625.35 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,799,524.32 400,000.00 其中：长期股权投资 2,799,524.32 400,000.00 长期债券投资 - 五、固定资产减值准备合计 - 8,806,217.04 其中：房屋建筑物 5,657,024.25 机器设备 3,000,000.00 其他 149,192.79 六、无形资产减值准备合计 - 1,167,249.93 其中：专利权 1,167,249.93 商标权 - 七、在建工程减值准备合计 - 八、委托贷款减值准备合计 - |
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