湖北幸福实业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.30 09:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
湖北幸福实业股份有限公司2002年年度报告 目录 一、 公司基本情况简介1 二、 会计数据和业务数据摘要2 三、 股本及股东情况3 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况5 五、 公司治理结构6 六、 股东大会情况简介7 七、 董事会报告8 八、 监事会报告12 九、 重要事项13 十、 财务报告16 十一、 备查文件目录36 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事李梅女士因故未能出席董事会，授权委托独立董事王韬先生代为出席并表决。 湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具了无保留带解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长刘道明先生、总经理肖新才先生、财务部经理许良成先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 一、 公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：湖北幸福实业股份有限公司 公司法定英文名称：HUBEI XINFU INDUSTRY CO.LTD 英文名称缩写：HBXF (二) 公司法定代表人：刘道明 (三) 公司董事会秘书：李军 联系电话：0728-6641566 传真：0728-6641566 电子信箱：[email protected] 联系地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号 (四) 公司注册地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号 公司办公地址：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号 邮政编码：433140 (五) 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 (六) 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST幸福 股票代码：600743 (七) 其他有关资料 公司首次注册登记地点：湖北省潜江市张金镇幸福北路1号 公司首次注册登记日期：1996年9月3日 公司法人营业执照注册号：4200001000184 税务登记号：42900518367213-2 公司聘请的会计师事务所名称：湖北大信会计师事务有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：武汉市中山大道1056号金源世界中心AB座 二、 会计数据及业务数据摘要 (一) 本年度主要利润指标情况 项目 金 额(元) 利润总额 1,348,405.85 净利润 500,688.46 扣除非经营性损益后的净利润 500,688.46 主营业务利润 14,488,743.33 其他业务利润 240,358.64 营业利润 1,404,181.16 投资收益 补贴收入 营业外收支净额 -55,775.31 经营活动产生的现金流量净额 1,206,347.05 现金及现金等价物净增加额 -3,792,230.68 (二) 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 截止报告期末公司前三年调整前主要会计数据和财务指标 项目 2002年 主营业务收入(元) 279,473,494.34 净利润(元) 500,688.46 总资产(元) 234,550,952.22 股东权益(元) -4,286,194.59 每股收益(元/股) 0.0016 净资产收益率(%) -11.68% 每股净资产(元/股) -0.0137 调整后的每股净资产(元/股) -0.015 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.0039 项目 2001年 主营业务收入(元) 287,408,661.51 净利润(元) -24,150,875.01 总资产(元) 252,866,882.04 股东权益(元) 102,401,776.96 每股收益(元/股) -0.0772 净资产收益率(%) -23.58% 每股净资产(元/股) 0.3274 调整后的每股净资产(元/股) 0.3268 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.0668 项目 2000年 主营业务收入(元) 295,577,882.15 净利润(元) -306,013,278.53 总资产(元) 286,279,655.51 股东权益(元) 149,132,439.29 每股收益(元/股) -0.9783 净资产收益率(%) -205.2% 每股净资产(元/股) 0.4768 调整后的每股净资产(元/股) 0.4695 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.009 截止报告期末公司前三年调整后主要会计数据和财务指标 项目 2002年 2001年 主营业务收入(元) 279,473,494.34 287,408,661.51 净利润(元) 500,688.46 -104,149,210.86 总资产(元) 234,550,952.22 252,753,266.10 股东权益(元) -4,286,194.59 -5,674,973.91 每股收益(元/股) 0.0016 -0.3329 净资产收益率(%) -11.68% —— 每股净资产(元/股) -0.0137 -0.0181 调整后的每股净资产(元/股) ) -0.015 -0.0181 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.0039 0.0668 项目 2000年 主营业务收入(元) 295,577,882.15 净利润(元) -306,013,278.53 总资产(元) 286,279,655.51 股东权益(元) 149,132,439.29 每股收益(元/股) -0.9783 净资产收益率(%) -205.2% 每股净资产(元/股) 0.4768 调整后的每股净资产(元/股) ) 0.4695 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.009 (三) 报告期利润表附表 2002年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -338.03 -338.03 0.0463 0.0463 营业利润 -32.76 -32.76 0.0045 0.0045 净利润 -11.68 -11.68 0.0016 0.0016 扣除非经营性损 益后的净利润 -11.68 -11.68 0.0016 0.0016 (四)报告期内股东权益变动情况及原因(单位：元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 312,800,000.00 资本公积 182,089,542.01 245,979.07 盈余公积 32,323,957.56 法定公益金 10,774,652.51 未确认的投资损失 -28,078,415.02 642,111.79 未分配利润 -504,810,058.46 500,688.46 股东权益 -5,674,973.91 1,388,779.32 项目 期未数 股本 312,800,000.00 资本公积 182,335,521.08 盈余公积 32,323,957.56 法定公益金 10,774,652.51 未确认的投资损失 -27,436,303.23 未分配利润 -504,309,370.00 股东权益 -4,286,194.59 变动原因如下： ① 资本公积增加24.6万元，主要是电力公司接受捐增固定资产； ② 未确认的投资损失64.2万元，系全资子公司幸福铝材厂的净资产为负数，其当期利润84.7万元减去资本公积当期减少数20.5万元(物资抵债超值部分增加资本公积69.8万元，原固定资产评估增值部分补提折旧减资本公积90.3万元)。 ③ 未分配利润增加500,688.46元系报告期净利润。 三、 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况表 本次变动增减(+,-) 公积 期初数 配股 送股 其它 小计 金转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份 6,573,860 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 6,573,860 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 228,026,140 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 34,600,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 78,200,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 78,200,000 三、股份总数 12,800,000 期末数 一、未上市流通股份 1.发起人股份 6,573,860 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 6,573,860 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 228,026,140 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 234,600,000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 78,200,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 78,200,000 三、股份总数 312,800,000 (二)股票发行及上市情况 1. 公司至报告期前三年内公司未发行股票及衍生品种； 2. 报告期内公司股本总额未发生变动； 3. 至报告期本公司内无内部职工股。 (三)股东情况介绍 1.报告期未股东总数33696户； 2.报告期内公司前十名股东情况(截止2002年12月31日) 股东名称 持股数（股） 持股比例（%） (1).名流投资集团有限公司 60,000,000 19.18 (2).国泰君安证券股份有限公司 35,284,005 11.28 (3).北京宣福房产地开发有限责任公司 33,000,000 10.55 (4).潜江市农村信用合作联社 28,266,200 9.04 (5).上海华鸣投资管理有限公司 13,761,000 4.40 (6).中化国际信息公司 12,800,000 4.09 (7).北京新财基业投资顾问有限公司 8,000,000 2.56 (8).青岛中金信投资发展有限公司 5,625,995 1.80 (9).上海城市房地产有限公司 5,314,006 1.70 (10).中国科技国际信托投资有限公司 5,000,000 1.60 注：(1)前十名股东所持股份均为法人股。 (2) 报告期内，青岛中金信投资发展有限公司通过竞拍竞得湖南证券交易中心所持有的本公司法人股5,625,995股，成为本公司第八大股东。 (3) 公司未发现前十名股东之间存在关联关系和一致行动人关系。 (4) 2002年4月2日，第三大股东北京宣福房地产开发有限责任公司以其所持有的3300万股股权作为担保，质押给湖北楚天期货经纪有限公司，2002年10月2日质押期满后，质押解除。 (四)持股10%以上的法人股东简介 1.控股股东简介。公司第一大股东名流投资集团有限公司持有法人股6000万股，占总股本的19.18%，其基本情况如下： 法定代表人：刘道明 成立日期：1996年5月14日 注册资本：5000万元 经营范围：境内房地产投资开发、高科技产业的开发投资、设备安装、装修装饰、信息咨询；房地产经营、销售；物业管理。 2.国泰君安证券股份有限公司简介 法定代表人：金建栋 成立日期：1999年8月18日 注册资本：372718万元 经营范围：证券代理买卖；代理证券的还本付息和分红派息；证券的代保管、鉴证；代理证券登记开户；证券的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和基金管理公司；中国证监会批准的其他业务。 3.北京宣福房地产开发有限责任公司简介 法定代表人：董时福 成立日期：1994年10月25日 注册资本：8000万元 经营范围：房地产项目开发、商品房销售、销售建筑材料、室内外装饰、房地产信息咨询等。 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)公司董事、监事、高级管理人员情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 刘道明 男 45 董事长 2000.10-2003.10 肖新才 男 50 副董事长、总经理 2000.10-2003.10 孙同文 男 49 董事、副总经理 2000.10-2003.10 杨孝玉 男 55 董事 2001.2-2003.10 王 韬 男 53 独立董事 2001.3-2003.10 张龙平 男 36 独立董事 2001.2-2003.10 李 梅 女 39 董事 2001.4-2003.10 尹述新 男 40 董事 2002.1-2003.10 时 钢 男 45 董事 2002.1-2003.10 彭少民 男 64 监事会召集人 2000.10-2003.10 熊朝元 男 65 监事 2002.5-2003.10 刘 飞 男 32 监事 2002.4-2003.10 张叙仁 男 54 副总经理 2002.11-2003.10 谢顺模 男 50 行政总监 2002.11-2003.10 李 军 男 32 董事会秘书 2000.10-2003.10 1.报告期内，上述董事、监事、高级管理人员均不持有公司股票； 2.公司董事长刘道明先生兼任名流投资集团有限公司董事长，董事李梅女士任国泰君安证券股份有限公司副总裁，董事尹述新先生任潜江市农村信用合作联社主任、法人代表。 (二)年度报酬情况 1.公司董事、监事和高级管理人员实行年薪制，年薪标准由董事会确定。 2.现任董、监事和高级管理人员的年度报酬(含独立董事津贴)总额为40.35万元，其中独立董事津贴为4万元/年，金额最高的前三名董事的报酬总额为16.8万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为16.8万元。 3.报告期内，李梅女士、尹述新先生、时钢先生不在公司领取报酬、津贴。 4.在公司领取报酬或津贴的董事、监事、高级管理人员共计11人，其中年度报酬在5.5万元至6.5万元有2人，在4万元至5.5万元有3人，4万元以下6人。 (三)报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内刘经龙先生、张业玉先生辞去公司董事职务，公司2002年第一次临时股东大会推选尹述新先生、时钢先生为公司董事。因工作变动原因，田应敦先生、林本国先生辞去公司监事职务，公司职代会选举刘飞先生担任监事职务，股东大会选举熊朝元先生担任监事职务。公司董事、副总经理、财务总监杨孝玉先生因工作变动原因辞去副总经理、财务总监职务，董事会聘任张叙仁先生担任公司副总经理、总经理办公会聘任谢顺模先生担任行政总监职务。除此之外，公司没有聘任或解聘公司总经理、董事会秘书等高级管理人员的情况。 (四)公司员工情况 报告期末公司在册员工376人，其生产人员259人，销售人员42人，技术人员66人，财务人员10人，行政人员20人，其他人员18人。公司无离退休人员情况。 五、 公司治理结构 (一)公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法津、法规及本公司章程的要求，不断完善公司法人治理结构，认真实施《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》等一系列制度，规范公司运作。2002年5月，中国证监会、国家经贸委发布了《开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，根据通知的要求和对检查工作的安排，公司进行了严格的自查；2002年6月15日，公司董事会审议通过了《公司建立现代企业制度的自查报告》及《关于建立现代企业制度自查情况的说明》，并上报中国证监会和国家经贸委，同时，公司控股股东也进行了自查。目前，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件基本不存在差异。 (二)独立董事履行职责情况 公司建立了独立董事制度。报告期内，公司两名独立董事能认真履行《公司章程》和《独立董事制度》赋予的职责，积极出席股东大会、董事会，认真审议会议的相关议题，并对相关事项发表独立意见，对公司规范运作和科学决策起到了积极作用。 (三)公司与第一大股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到分开，公司具有独立完整的业务能力及自主经营能力。 (四)绩效评价与激励、约束机制 绩效考核机制。公司建立了企业绩效评价考核办法。根据公司的现状制定了扭亏、控亏的责任目标，使经营者的收入与企业的目标业绩基本挂钩。 激励机制。公司对公司高级管理人员实行年薪制，年薪标准由董事会确定。 约束机制。公司通过人事、劳动管理制度约束高级管理人员的日常履行职责的行为和管理权限。 六、 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会，一次临时股东大会。公司历次股东大会的召集、召开、表决程序均符合本公司章程及中国证监会《上市公司股东大会规范意见》的规定，并请律师到会见证并出具法律意见书。 1.2002年第一次临时股东大会 公司于2002年1月4日召开了2002年第一次临时股东大会，会议审议通过了如下决议：(1) 《关于更换公司董事的提案》；同意刘经龙先生、张业玉先生辞去董事职务，推选尹述新先生、时钢先生为公司董事。(2) 《关于核销坏帐准备的报告》；(3) 《股东大会议事规则》。此次临时股东大会决议公告刊登于2002年1月5日《上海证券报》。 2.2001年度股东大会 公司于2002年5月25日召开了2001年度股东大会，会议审议通过了如下事项： ( 1) 2001年度报告及摘要；(2) 《2001年度董事会工作报告》；(3) 《2001年度监事会工作报告》；(4) 《2001年度财务决算报告》；(5) 《2001年度分配预案》；(6) 《关于聘用会计师事务所的议案》；(7) 《关于独立董事年度津贴的议案》；(8) 《关于修改公司章程有关条款的报告》；(9) 《关于更换公司监事的议案》。 此次年度股东大会决议公告刊登于2002年5月28日《上海证券报》。 七、 董事会报告 (一) 报告期内整体经营情况讨论与分析 公司主营业务为铝材的生产销售及电力服务。公司的全资企业幸福铝材厂主营铝型材的生产与销售，报告期内，由于市场竞争激烈，原料铝锭价格大幅波动，致使生产经营遇到了较大的困难。但是铝材厂通过实施目标成本管理，有效地降低了成本，通过适时地调整铝材的售价和市场布局，大大减小了因原料铝锭价格波动带来的损失，因此铝材厂实现净利润85万元。公司另一全资企业幸福电力公司主营输、变电业务等。该公司坚持“工作目标化、管理程序化、考核数据化”的规范管理模式，其效益与去年同期相比稳中有升，报告期内共实现净利润392万元。尽管服装业在实施租赁经营后仍然亏损，但盈亏相抵后，公司整体经营仍有135万元的盈利水平。 报告期内，本公司与农行潜江市支行、温州国投两项担保诉讼案终审败诉，本公司因此补提预计负债10824.89万元后，公司净资产首次出现负数，法院执行判决结果可能导致公司经营性资产丧失，从而影响公司持续经营能力。 (二)报告期内的经营情况 1. 主营业务的范围及经营状况 (1) 主营业务的范围：服装、铝合金制品的生产销售、电力服务等。 2001年度主营业务收入和主营业务利润构成如下：(单位：万元) 经营项目 主营业务收入 占公司主营业务 收入比重(%) 服装 169 0.6% 铝材 10,033 35% 电力 18,328 64.4% 经营项目 主营业务利润 占公司主营业务 利润的比重(%) 服装 55 4% 铝材 809 56% 电力 585 40% (2) 公司占主营业务收入10%以上的主要产品是电力服务和铝型材，其销售情况如下： (单位：万元) 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率(%) 电力服务 18,328 17,712 3.4% 铝型材 10,033 9,194 8.4% (3) 报告期内，本公司对亏损较大的服装企业部分固定资产和商标使用权租赁给潜江市宝圣制衣有限公司经营，因此，服装业不再构成公司主营业务部份。 2. 全资企业的经营情况 公司的全资企业幸福集团铝材厂，主营铝型材的生产与销售，注册资本为10,000万元，总资产5,913万元，净利润85万元。 公司的全资企业幸福集团电力公司，主营电力服务，注册资本为12,800万元，总资产13,460万元，净利润392万元。 3. 主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额25,669万元，占年度采购总额的95%，公司前五名客户销售额合计22,250万元，占公司销售总额的比例为78%。 (三)公司投资情况 1.募集资金使用情况 报告期内公司无募集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2.非募集资金使用情况 (1) 报告期内，幸福集团铝材厂以自有资金约230万元引进国外新型粉末喷涂设备，建成投产粉末喷涂生产线，可年新增铝材加工值100万元。 (2) 报告期内，幸福铝材厂用自有资金74万元继续投资920吨铝型材挤压生产线及尾部设备改造等项目，可年新增产量1800吨，年新增产值2900万元。 (四)财务状况分析(单位:万元) 名 称 2001年 2002年 增减量(±) 总资产 25,275 23,455 -1,820 长期负债 1,473 1,473 股东权益 -567 -429 +139 主营业务利润 818 1,449 +631 净利润 -10,415 50 +10,465 增减变动的原因： 1.总资产比上年同期减少1,820万元是因为：①计提固定资产折旧1080万元；②公司归还名流投资集团公司借款950万元。 2.股东权益增加139万元主要是今年盈利所致。 3.主营业务利润增加631万元主要是电力公司和铝材厂分别比上年同期增加收入200多万元，而成本没有增长，铝材厂由于原材料价格下跌成本比上年同期稍有降低。 4.净利润比上年同期增加10465万元，主要是两项诉案败诉后追溯调整了1亿元，还有去年经营性亏损575万元，今年为盈利135万元。 (五)生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响。 报告期内，公司与农行潜江市支行担保借款合同纠纷案终审败诉。按照终审判决结果公司合计承担16392万元的连带赔偿责任。因为抵押的资产几乎是本公司全部经营性资产，若执行判决结果将可能使公司经营性资产丧失，从而影响公司的持续经营能力。 (六)公司董事会对湖北大信会计师事务所出具的无保留带解释性说明的审计报告所涉事项的说明 1．审计报告所述本公司及其全资子公司幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂与农行潜江市支行抵押担保借款合同纠纷一案已经最高人民法院终审判决，按照终审判决结果，本公司合计应承担16392万元的连带赔偿责任。对于该事项本公司已于以前年度预计负债6391.94万元，根据终审判决结果本公司补提预计负债10,000.06万元。全部作以前年度调整，并将预计负债转入其他应付款。 2．审计报告所述本公司与温州国际信托投资公司360万美元债权债务转让担保合同纠纷一案已经最高人民法院终审判决，按照判决结果，本公司合计应承担1934.83万元的赔偿责任。对该事项本公司已在以前年度计提预计负债1110万元，本期补提预计负债824.83万元，全部作以前年度调整，并将预计负债转入其他应付款。 按照最终审判的结果，上述两项担保诉案本公司合计承担18,326.83万元的连带赔偿责任。此前在2000年，本公司在掌握已知实际情况下作出了与实际事实严重不符的会计估计，对两项担保诉案只预计负债7,501.94万元。2001年在原告继续上诉，最高人民法院已经受理的情况下，本公司作出了与事实严重不符的判断，会计处理上未作任何计提，会计估计严重不足，从而出现重大会计差错，导致实际担保诉讼损失与以前年度预计负债产生了巨大的差额，按照企业会计制度和财政部有关文件精神，对于报告期补提的预计负债10,824.89万元，应按照重大会计差错更正的方法进行会计处理，全部作以前年度调整，并将预计负债转入其它应付款。虽然两项诉案不影响本公司2002年度的利润状况，但对本公司财务状况和生产经营产生重大影响，本公司净资产值出现负数，经营性资产有可能因执行判决结果而丧失，对此本公司将最大限度地谋求债务问题解决的办法与途径。 3．本公司于1998年8月实施配股，原第一大股东幸福集团公司以其持有的幸福铝材有限公司32%的股权相应的经营性净资产认配了配股权。1998年11月幸福集团公司与本公司签订《股权转让合同》，幸福集团公司将持有幸福铝材有限公司25%的股权转让给本公司，幸福铝材有限公司成为本公司的全资子公司。1997年9月，本公司受让幸福集团公司对幸福集团电力公司20%的股权，幸福集团电力公司成为本公司的全资子公司。由于以上资产与农行潜江市支行抵押担保合同纠纷一案有关，且最高人民法院已终审判决本公司败诉，因此，上述股权尚无法办理变更登记手续。但是，上述两家企业均归本公司生产经营与管理。 (七)董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了6次董事会会议，会议情况及决议内容如下： (1) 公司第三届董事会第九次会议于2002年4月17日在幸福大酒店二楼会议室召开，应到董事9人，实到董事7人，授权委托1人，缺席1 人，3位监事列席了会议，会议审议通过了如下决议： a.《2001年度董事会工作报告》； b.《2001年度总经理工作报告》； c.《2001年度财务决算报告》； d.《2001年度利润分配预案》； e.《2001年度报告》正文及摘要； f.《关于核销不实资产的报告》 g.《关于核销固定资产减值准备的报告》； h.《关于计提固定资产减值准备的报告》； i.《关于计提存货跌价准备的报告》； j. 《关于续聘会计师事务所的议案》； k.《关于独立董事年度津贴的议案》； l.《关于修改公司章程有关条款的议案》； m.《董事会议事规则》、《信息披露管理制度》、《独立董事制度》； n.《关于推选公司副董事长的议案》； o.《关于聘任公司副总经理的议案》； p.《关于召开2001年度股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年4月20日《上海证券报》。 (2) 公司第三届董事会第十次会议于2002年4月28日以通讯方式召开，应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人，2名监事以通讯方式列席了会议。会议审议通过了《公司2002年第一季度报告》。 (3) 公司第三届董事会第十一次会议于2002年6月15日在武汉泰华大酒店召开，应到董事9人，实到董事5人，授权委托4人，2名监事列席了会议。会议审议通过了如下决议： ①《关于建立现代企业制度的自查报告》； ②《关于建立现代企业制度自查情况的说明》； ③《同意杨孝玉先生辞职申请的议案》； 本次会议决议公告刊登于2002年6月18日《上海证券报》。 (4)公司第三届董事会第十二次会议于2002年7月17日在武汉市泰华大酒店召开，应到董事9人，实到董事7人，授权委托董事2人，3名监事列席了会议。会议审议通过了如下决议： ①《2002年半年度报告》； ②《关于恢复上市的申请书》； 本次会议决议公告刊登于2002年7月20日《上海证券报》。 (5)公司第三届董事会第十三次会议于2002年10月18日以通讯方式召开，应参加表决的董事9人，实际参加表决的董事9人，公司3名监事列席了会议。会议审议通过了如下决议： ①《关于对温州国投诉案补提预计负债的报告》； ②《公司第三季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年10月21日《上海证券报》。 (6)公司第三届董事会第十四次会议于2002年11月6日以通讯的方式召开，应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人。会议审议通过了《关于聘任张叙仁先生为公司副总经理的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年11月9日《上海证券报》。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 公司第三届董事会严格执行了股东大会的各项决议，严格按股东大会授权权限和按法定权限进行决策，没有越权现象发生。 (八)2002年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 2002年度公司实现利润总额1,348,405.85元，由于全资子公司幸福集团铝材厂的净资产为负数，因此其本期盈利847,717.39元只能用于抵减期初未确认的投资损失，剩下净利润只有500,688.46元，加年初未分配利润-504,810,058.46元，报告期末未分配利润为-504,309,370.00元，按照上年度股东大会的决议精神，本年度实现的盈利用以弥补以前年度的亏损。因此，2002年度不进行利润分配，亦不实施资本公积金转增股本。 若2003年度盈利，将首先用于弥补以前年度的亏损。 (九)本公司2003年度选定信息披露的报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 (一)报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开2次监事会会议。 1.2002年4月17日召开了第三届六次监事会会议，3名监事全部出席了会议，会议审议通过了如下决议： (1)关于更换公司监事的议案》； (2)《2001年度报告正文及摘要》； (3)《监事会议事规则》； (4)《2001年度监事会工作报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年4月20日《上海证券报》。 2.2002年7月17日，召开了第三届七次监事会会议，3名监事全部出席了会议，会议审议通过了如下事项： (1)《2002年半年度报告》； (2)《公司恢复上市的申请书》。 本次会议决议公告刊登于2002年7月 日《上海证券报》。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 1. 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律法规，对公司股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员履行职责的情况以及公司管理制度进行了监督，认为报告期内第三届董事会能勤勉尽责、规范运作，未发现公司董事、高级管理人员在执行职务时违反国家法律、法规及公司章程的情况，也未发现任何损害公司利益和股东利益的行为。 2. 检查公司财务的情况 通过对公司财务结构和财务状况进行了监督检查。公司监事会认为：2002年度公司没有违反国家有关财经法规的情况发生。湖北大信会计师事务有限公司为本公司出具的审计报告中的解释性说明事项是公司客观情况的真实反映。董事会对所涉事项的说明是真实可信的。 3. 公司报告期内无重大收购、出售资产的交易行为，未发现任何高级管理人员或其他掌握公司内幕信息的人员从事内幕交易、损害中小股东权益或造成公司资产流失的行为。 4. 公司关联交易 报告期内，本公司与关联股东未发生关联交易。公司与其参股公司的关联交易均按市场法则进行。 九、重要事项 (一) 重大诉讼，仲裁事项 1. 本公司与农行潜江市支行借款担保合同纠纷案 有关本公司与农行潜江市支行抵押担保借款纠纷一案，湖北省高院于2002年5月下达了[2001]鄂经初字第14号民事判决书，判决本公司及铝材厂、电力公司不承担担保责任。农行潜江市支行不服判决，上诉至最高人民法院。最高人民法院于2002年12月下达(2002)民二终字第117号民事判决书，判决农行潜江市支行有权分别在9500万元、5792万元的范围内以本公司所属电力公司、铝材厂设置的抵押资产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；判决本公司对幸福集团公司2200万元的债务在其不能清偿的范围内承担50%的赔偿责任。 2.本公司、幸福集团与温州国际信托投资公司(以下简称温州国投)360万美元债权债务转让合同纠纷案 2001年12月30日，省高院以[2001]鄂经初字22号民事裁定书裁定：(1)幸福集团偿付温州国投欠款360万美元本金及利息；(2)驳回温州国投对本公司的诉讼请求，本公司不承担连带责任；(3)本案件的受理费及诉讼保全费用由幸福集团公司承担。该事项公告于2002年1月16日《上海证券报》上。 温州国投不服湖北省高院裁决，上诉至最高人民法院。2002年5月，最高人民法院作出终审判决，判决本公司对幸福集团公司不能清偿其债务部分在50%的范围内承担赔偿责任。 3.幸福集团铝材厂与甘肃兰州铝厂诉案的进展情况 有关铝材厂与兰州铝厂购销合同货款纠纷一案，1999年已经宜昌市中级人民法院判决，公司应向兰州铝厂支付货款4,795,774.52元，并赔偿违约损失1,240,220.75元，诉讼费60,825.00元。截止目前，幸福集团铝材厂已向兰州铝厂支付了421万元，余款188万元双方正在协商新的解决办法。 4.本公司与长江证券1500万元债券问题 2003年3月26日，长江证券有限责任公司(甲方)、幸福集团铝材厂(乙方)、幸福集团公司(丙方)、潜江市潜盛国有资产经营有限公司( 丁方)四方就湖北省高院人民法院[1997]鄂经初字第83号民事调解书确定的截止2002年12月31日乙方欠甲方代发行债券款本息合计1995.08元达成债务和解协议：丙方同意将其所持湖北省政府驻京办事处(湖北大厦)股本金200万元转让给甲方；乙方尚欠甲方本金179.551万元，丁方承诺代为偿付，并确保于2003年9月30日之前付清，乙方、本公司不再承担此笔债券本息的偿还责任。 (二) 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项发生。 (三) 重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易事项。 (四) 重大合同及其履行情况 1. 租赁资产事项 根据公司与香港美的斯贸易公司签订的《租赁经营合同书》，公司将部分服装设备、厂房及相关场地、生活设施等固定资产及“普拉索”商标使用权价值2313万元出租给香港美的斯贸易公司，租金110万元，租赁期为13个月(2001年12月1日至2002年12月31日)。 报告期内，香港美的斯贸易公司按照合同规定已向本公司支付租金100万元。 2. 报告期内未发生重大担保事项。 3. 报告期内，本公司不存在委托理财事项。 (五) 持股5%以上股东对承诺事项的履行情况。 报告期内，没有持股5%以上股东对本公司的承诺事项。 (六) 公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司聘任湖北大信会计师事务有限公司为2002年度财务审计单位。2002年度支付湖北大信会计师事务有限公司财务审计费共计30万元(含2001年年报及2002年中报审计费,不含工作人员的食宿和旅差费)。 (七) 其他重要事项 公司因连续三年亏损，自2002年4月30日起，公司股票被暂停上市。2002年半年度报告显示公司已实现盈利，按照有关规定，本公司向上海证券交易所提出恢复上市的申请，经上海证券交易所核准，公司7820万股流通股份自2002年9月3日起恢复上市流通。 十、财务报告 (一) 审计报告 审计报告 鄂信审字(2003)第0070号 湖北幸福实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些报表由贵公司负责，我们的责任是对这些报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1、2002年最高人民法院以（2002）民二终字第67号和第117号判决书，判决贵公司两项担保诉讼承担连带责任18,326.83万元。此前在2000年，贵公司在掌握已知实际情况下计提了预计负债7,501.94万元。2001年，在中国农业银行潜江支行上诉至湖北省高级人民法院及温州国际信托投资公司上诉至最高人民法院的情况下，贵公司并未作任何会计处理，会计估计与事实严重不符，导致重大会计差错。因此，对2002年度最高人民法院判决的担保败诉损失金额10,825万元全部作为重大会计差错追溯调整以前年度损益，并将预计负债转入其他应付款。 （详见附注十一、1、2） 2、贵公司的担保诉讼案还涉及到产权归属问题。1997年12月贵公司的全资子公司—电力公司和铝材公司的资产被公司原第一大股东抵押给中国农业银行潜江支行，1998年8月公司原第一大股东又将铝材公司的资产作为配股资产纳入贵公司。由于原第一大股东的上述违规行为，导致贵公司的上述两子公司从设立至今其产权关系未过户到贵公司（此事在我所以前年度审计报告中已作详细披露）。2002年12月，贵公司的上述两子公司的资产又被最高人民法院判决为抵押赔偿资产，其产权过户手续将更难以办理（详见附注十一、3）。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：李炜 中国·武汉 中国注册会计师：韦仕荡 2003年4月27日 (二) 合并会计报表(附后) (三) 合并会报表附注 一、 公司概况 湖北幸福实业股份有限公司(以下简称公司)，是1996年8月经湖北省人民政府以鄂政函（84）号文批准，由原幸福服装厂改组并以社会募集方式设立的股份有限公司。公司于1996年经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）155号文批准发行社会公众股2,000万股，并于1996年9月9日在上海证券交易所挂牌交易。注册资本为8,000万元。1997年度公司实施10送4.95转增5.05的利润分配及资本公积转增股本方案，股本增至16,000万元。 1998年度公司实施了10配1.5的配股方案并在配股后进行10送3股转增4股的利润分配及资本公积转增股本方案，使公司总股本由16,000万股增至31,280万股，并于1998年10月21日变更工商登记，注册号为4200001000184。 公司法定代表人：刘道明 公司法定地址：湖北省潜江市张金镇幸福路1号 公司注册号：4200001000184 公司经营范围：服装、铝合金制品生产、销售；电力开发；纺织品、金属材料、建筑材料、批发兼零售；经营本企业生产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及及相关技术的进口业务；开展本企业的进口加工和“三来一补”业务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度：采用公历年度，即自1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇率中间价折合人民币记账。期末将外币货币性账户余额按期末中国人民银行公布的外汇市场汇率中间价进行折算，与原账面人民币余额之间的差额作为汇兑损益。属于筹建期产生的汇兑损益计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；属于与购建固定资产等有关的借款产生的汇兑损益，根据《企业会计准则-借款费用》的规定进行处理；其他汇兑损益计入当期损益。 6、外币财务报表的折算 外币财务报表的折算采用现行汇率法，即除所有者权益项目（不包含“未分配利润”科目）以历史汇率进行折算外，外币财务报表中资产、负债、收入、费用各项目均以期末的市场汇率折算。外币财务报表折算中产生的差额，在所有者权益下单列“外币财务报表折算差额”反映。 7、现金等价物的确定标准 持有期限短（一般是指从购买日起不超过三个月）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1)短期投资计价：按取得时的投资成本计价。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款,包括税金、手续费等相关费用入账，但不包括在取得短期投资时，实际支付价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。 B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本，但不包括所接受的短期投资中已宣告而尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息。 D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 (3) 短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 A、短期投资跌价准备的确认标准：期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，确认为短期投资跌价准备。 B、短期投资跌价准备的计提方法：按单项投资计提短期投资跌价准备。 9、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2) 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。 (3) 坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。 (4) 坏账准备的计提方法及计提比例：坏账准备的计提方法采用账龄分析法计提。坏帐准备计提比例为: 账 龄 比例(%) 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 15 3-4年 20 4-5年 30 5年以上 100 公司董事会第二届九次会议决议，并经股东大会批准，对其他应收款中幸福集团款项不分账龄全额计提坏账准备；并对可判定确实无法收回的应收款项经批准不分账龄全额计提坏账准备。 10、存货核算方法 (1)公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、委托加工材料等。 (2) 存货购进按实际成本进行核算，发出和领用时采用加权平均法计价。 (3) 低值易耗品摊销方法：采用“五五摊销法”核算。 (4) 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 (5) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。存货跌价准备的确认标准及计提方法： A、存货跌价准备的确认标准：公司期末对由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。 B、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 11、长期投资的核算方法 (1)长期股权投资的核算方法 ①长期股权投资计价：按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期股权投资取得时的初始投资成本按以下方法确定： A、以支付的现金取得的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。但不包含已宣告但尚未领取的现金股利。 B、以放弃非现金资产取得的长期股权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。 C、以债务重组取得的投资，其初始投资成本按《企业会计准则-债务重组》的规定确定。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 ② 长期股权投资收益的确认方法 A、公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本的20%(含20%)以上，采用权益法核算。公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，采用成本法核算。 B、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位,中期期末或年度终了,按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。 C、处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 ③ 股权投资差额的确认及摊销方法:长期股权投资采用权益法核算时，取得投资时的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额；或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，应当自改为权益法核算时股权投资的账面价值作为初始投资成本，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为股权投资差额按10年期限平均摊销。 (2) 长期债权投资的核算方法 ①长期债权投资计价：按取得时的初始投资成本计价。长期债权投资取得时的初始投资成本按以下方法确定： A、现金取得的长期债权投资，按实际支付的全部价款包括税金、手续费等相关费用，但不包括取得时已到付息期但尚未领取的债权利息。 B、公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 C、以放弃非现金资产取得的长期债权投资，其初始投资成本按《企业会计准则-非货币性交易》的规定确定。 ② 长期债权投资收益的确认方法 A、长期债权投资按期计算应收利息。计算的利息收入，经调整长期债权投资溢价或折价摊销额后的金额,确认为当期投资收益。 B、处置长期债权投资时，按所收到的处置收入与长期债权投资账面价值的差额，确认为当期投资损益。 ③ 长期债权投资溢价或折价的摊销采用直线法，在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 (3) 长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ①长期投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 ② 长期投资减值准备的计提方法：期末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 12、委托贷款核算方法 （1）委托贷款的计价及利息确认方法：按实际委托的贷款金额入账。期末按委托贷款规定的利率计提应收利息，当计提的利息到期不能收回的，应停止并冲回已计提的利息。 (2) 委托贷款减值准备的确认标准及计提方法 A、托贷款减值准备的确认标准：公司期末对委托贷款进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,应将可收回金额低于委托贷款本金的差额确认为委托贷款减值准备。 B、委托贷款减值准备的计提方法：期末按单项委托贷款项目账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提委托贷款减值准备。 13、固定资产及折旧核算方法 (1）固定资产的标准：使用年限在一年以上，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，单位价值较高的有形资产。 (2) 固定资产分类：分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备等。 (3) 固定资产计价：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按《企业会计准则-非货币性交易》之相关规定处理。 (4) 固定资产折旧：采用直线法计提折旧。按固定资产的原值和估计经济使用年限扣除预计净残值计提折旧。但对已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按该项固定资产的账面价值，即固定资产原值减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。固定资产分类及折旧年限如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计净残值率 年折旧率 （年） （%） （%） 房屋建筑物 20-40 5 4.75-2.375 机器设备 10-14 5 9.50-6.785 运输设备 5-14 5 19.00-6.79 变配电设备 18 3 5.39 输配电线路 30 3 3.23 其他设备 5-14 5 19.00-6.79 全资子公司幸福集团电力公司根据输变电行业特点，按直线法计提折旧（预计净残值率为3%）。 (5) 融资租入固定资产的计价方法:在租赁开始日,将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值。 (6) 固定资产减值准备的确认标准及计提方法：公司期末按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，应当全额计提减值准备： A、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； B、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； C、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； D、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； E、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 14、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价:按各项工程所发生的实际成本核算。当所建造的固定资产达到预定可使用状态时，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。待办理了竣工决算手续后再作调整。专项借款的利息费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，根据利息资本化原则予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，应于发生当期直接计入财务费用。 (2) 在建工程减值准备的确认：期末按单项对其可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备： A、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、借款费用的核算 （1）借款费用资本化的确认原则：为购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额；或因安排专门借款而发生的辅助费用，在同时具备以下条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月（含3个月），借款费用暂停资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。 (2) 借款费用资本化期间：从开始资本化到所购建的固定资产达到预定可使用状态时的这一段期间确定为资本化期间。 (3) 资本化金额的确定 A、利息资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产而发生的利息，其资本化金额应为至当期末止购建该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率；如果借款存在折价或溢价，将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，相应调整资本化率。 B、辅助费用资本化金额的确定：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前，全部予以资本化。 C、汇兑差额资本化金额的确定：在应予资本化的每一会计期间，因购建固定资产外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额予以资本化。 16、无形资产的核算 （1）无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本。 B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为实际成本。涉及补价的，按《企业会计准则-非货币性交易》的相关规定进行处理。 E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用，作为无形资产的实际成本。 (2) 无形资产的摊销方法：采用直线法平均摊销。 土地使用权按50年摊销，商标及专有技术按期10年摊销。 (3) 无形资产减值准备确认标准及计提方法 公司期末对无形资产的账面价值进行检查，发现以下一种或数种情况，对无形资产的可收回金额进行估计，将该无形资产的可收回金额低于账面价值的部分确认为减值准备。 A、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B、 该无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； C、该无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； D、其他足以证明该无形资产实质上已发生减值的情形。 17、长期待摊费用的摊销方法及年限 长期待摊费用按受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 18、应付债券的核算 公司发行债券按照实际的发行价格总额入账，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债； A、该义务是企业承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； C、该义务的金额能够可靠地计量且金额是清偿该负债所需支出的最佳计数。如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定，如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： ①或有事项涉及单个项时，最佳估计数按最可能发生金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概括计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿不超过确认负债的账面价值。 20、收入确认原则 （1）销售商品的收入应当在下列条件均能满足时予以确认： A、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入企业； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 劳务收入按下列原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在以下条件均能满足时予以确认： A、与交易相关的经济利益能够流入企业； B、收入的金额能够可靠地计量。 21、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 22、合并财务报表的编制方法 (1)合并范围确认的原则：合并报表按照财政部财会字(1995)11号文《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》及有关文件编制。合并范围为对被投资单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额的50%（不含50%）以上的控股公司或虽不足50%。但实质拥有经营管理控制权的公司。根据财会二字(1996)2号文规定，当子公司资产总额、销售收入均不足母公司及其所有子公司合计10%且当期净利润不足母公司当期净利润10%时，根据重要性原则，该子公司可以不纳入合并范围。 (2) 合并报表编制方法:合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表以及其他相关资料为依据进行编制。合并时已将内部交易事项、内部债权债务等合并抵销。 子公司在纳入合并财务报表时已按《企业会计制度》作相应调整，但根据重要性原则，对子公司执行与母公司会计政策不一致形成的差异金额不大的事项,不作相应调整。 23、期初调整说明 (1)根据中华人民共和国最高人民法院（2002）民二终字第67号、第117号判决书（详见审计报告正文的解释说明段），判令本公司及其全资子公司幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂对温州国际信托投资公司、中国农业银行潜江市支行分别承担1934.83万元人民币、16392万元人民币的赔偿责任，公司对两事项已分别计提预计负债1110万元、6391.94万元。根据财政部财会[2003]10号文《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答（二）》的二十之2(2)的精神，公司分别补计负债824.83万元、10000.06万元全部作以前年度损益调整，并将预计负债全额转入其他应付款。 (2)根据潜江市地税局稽查局对公司2001年度的税务清查结果，核减应交税金28.57万元。 对上述事项作重大会计差错处理，追溯调整以前年度损益：其调整未分配利润-7999.84万元，调整未确认的投资损失-2807.84万元，调整其他应付款18326.83万元，调整预计负债-7501.94万元，调整应交税金-28.57万元，调整长期投资-合并价差-11.36万元 三、税项 税 种 税率 备 注 (%) 增值税 17 以产品销售、加工收入为计税依据 城建税 5 以应缴流转税额为计税依据 教育费附加 3 以应缴流转税额为计税依据 所得税 33 以应纳税所得额为计税依据 其他税项 按有关规定执行 四、控股子公司及合营企业 公 司 名 称 注册资本 所持股份 经营范围 （元） （%） 幸福集团电力公司 128,000,000.00 100 输变电 幸福集团铝材厂 100,000,000.00 100 铝合金材料 幸福大酒店 27,000,000.00 40 餐饮旅店服务 潜江市盛兴包装制品 8,000,000.00 45 包装、纸品类生产销 有限公司 售 荆 州市商业银行 22,000,000.00 17.34 金融服务 公 司 名 称 注 册 地 址 是否 合并 幸福集团电力公司 幸福集团工业开发区 是 幸福集团铝材厂 幸福集团工业开发区 是 幸福大酒店 幸福集团工业开发区 否 潜江市盛兴包装制品 幸福集团工业开发区 否 有限公司 荆州市商业银行 荆州市沙市区江北路98号 否 五、会计报表主要项目注释 （一）资产负债表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期未数 期初数 （元） （元） 现 金 220,265.64 1,970,512.26 银行存款 8,680,956.78 13,277,597.74 其他货币资金 2,554,656.90 合 计 11,455,879.32 15,248,110.00 注：(1) 货币资金期末较期初减少3,792,230.68元，其主要原因系本期归还名流投资集团有限公司借款950 万元。 (2) 截止2002年12月31日，由于温州国际信托投资公司向湖北省高级人民法院提起诉讼并申请资产保全措施，公司银行存款中2,554,656.90元被法院冻结。 2、应收票据 出 票 人 票据种类 出票日 （年.月.日） 山东遨游制动器有限公司 银行承兑汇票 2002.12.19 苏州黑猫（集团）有限公司 银行承兑汇票 2002.10.18 合 计 出 票 人 到期日 金 额 （年.月.日） (元) 山东遨游制动器有限公司 2003.6.18 30,000.00 苏州黑猫（集团）有限公司 2003.4.15 130,000.00 合 计 160,000.00 3、应收账款及坏账准备 账龄分析 账 龄 期未数 金 额 比 例 坏账准备 （元） （%） （元） 1年以内 5,560,238.84 59.76 277,998.95 1-2年 1,362,978.24 14.65 136,297.82 2-3年 3-4年 520,755.82 5.60 104,151.16 4-5年 1,032,132.44 11.09 309,639.73 5年以上 828,066.78 8.90 828,066.78 合 计 9,304,172.12 100 1,656,154.44 账 龄 期初数 金 额 比 例 坏账准备 （元） （%） （元） 1年以内 9,076,397.44 70.11 453,819.88 1-2年 169,733.34 1.31 16,973.33 2-3年 1,002,169.10 7.74 381,353.47 3-4年 505,755.82 3.91 79,826.21 4-5年 1,731,408.01 13.37 429,895.28 5年以上 460,238.78 3.56 460,238.78 合 计 12,945,702.49 100 1,822,106.95 注：(1) 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 (2) 应收账款前5名客户金额合计3,200,173.38元，占应收账款全部余额的34.40% 4、其他应收款及坏账准备 账龄分析 账 龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 （元） (%) （元） 1年以内 1,213,621.58 0.74 60,681.08 1—2年 8,747.80 874.78 2—3年 6,000.00 900.00 3-4年 391,992.30 0.23 78,411.46 4-5年 5年以上 759,944.59 0.45 759,944.59 幸福集团 1 64,972,181.77 98.58 164,972,181.77 合 计 1 67,352,488.04 100 165,872,993.68 账 龄 期初数 金 额 比例 坏账准备 1年以内 （元） (%) （元） 1—2年 269,962.04 0.16 13,498.10 2—3年 10,000.00 0.01 1,000.00 3-4年 6,000.00 900.00 4-5年 281,207.37 0.17 727,358.12 5年以上 759,944.59 0.45 幸福集团 1 合 计 1 165,972,181.77 99.21 165,972,181.77 167,299,295.77 100 166,714,937.99 注：(1) 本项目中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。 (2) 其他应收款前5名客户金额合计166,546,380.77元，占其他应收款全部余额的99.52%。 (3)本期收回集团欠款100万元，系通过诉讼收回代付湖北省国投款。 (4) 幸福集团公司欠164,972,181.77元,其主要项目如下： A、本公司在沙市工行红门路支行存款5650万元实际被幸福集团公司占用； B、本公司在幸福集团公司内部银行存款47,402,995.27元实际被幸福 集团公司占用； 幸福集团公司1997年、1998年、1999年没有在工商登记主管机关湖北 省工商行政管理局进行企业年检，在事实上已经丧失了继续从事经营活动的资 格，其偿还能力也因其所属潜江幸福城市信用社违规受到查处而受到重大影响。 5、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金 额 比 例 金 额 比 例 （元） （%） （元） （%） 1年以内 2,927,398.42 99.42 1,443,683.00 100.00 1—2年 17,000.00 0.58 合 计 2,944,398.42 100.00 1,443,683.00 100.00 注：(1) 无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。 (2) 预付账款较上年增加1,500,715.42元,增幅103.95%,主要系预付湖北华盛铝电有限责任公司铝锭款及预付南海谢边梅瑞贸易公司设备款。 6、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 金 额 跌价准备 （元） （元） 原材料 8,130,990.98 1,944,840.30 在产品 1,303,860.06 710,935.36 产成品 10,402,489.99 6,126,347.89 低值易耗品 139,444.36 合 计 19,976,785.39 8,782,123.55 项 目 期初数 金 额 跌价准备 （元） （元） 原材料 8,207,339.01 2,700,869.17 在产品 816,880.13 662,574.98 产成品 17,266,026.76 9,260,109.55 低值易耗品 101,230.65 合 计 26,391,476.55 12,623,553.70 注：存货跌价准备较上年减少3,841,430.15元。其主要原因是： (1) 本期销售服装产品及原辅料而冲销跌价准备2,786,772.60元。 (2) 由于服装业亏损严重，公司在去年底改变服装厂的经营方式，由自营变为租赁经营，因此公司本年将15个市场部全部撤回，在撤销市场时对其进行清点发生损失其账面价值为2,413,751.26元，已提跌价准备2,396,698.20元，盘亏17,053.06元，故冲销已提跌价准备。 7、长期投资及长期投资减值准备 (1)长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 长期投资 22,000,000.00 22,000,000.00 合并价差 -795,311.61 -795,311.61 合 计 21,204,688.39 21,204,688.39 (2)其他股权投资 项 目 比例 （%） 投资成本 期初数 （元） （元） 幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品 有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42 17.3 22,000,000.00 荆州市商业银行 22,000,000.00 4 合 计 36,400,000.00 39,449,033.61 项 目 帐面数 股权投资 本期权益 累计权益增减 差额（元） 增减(元) （元） 幸福大酒店 1,087,856.19 潜江市盛兴包装制品 有限公司 1,961,177.42 荆州市商业银行 合 计 3,049,033.61 项 目 期末数 （元） 幸福大酒店 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品 有限公司 5,561,177.42 荆州市商业银行 22,000,000.00 合 计 39,449,033.61 (3)长期股权投资差额 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 幸福集团铝材 -795,311.61 -795,311.61 厂 合 计 -795,311.61 -795,311.61 (4)长期股权投资减值准备 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42 合 计 17,449,033.61 17,449,033.61 注：公司长期投资中的参股企业——潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店以其主要的生产经营性资产为幸福集团公司的借款进行抵押担保。鉴于幸福集团目前的偿债能力，潜江市盛兴包装制品有限公司和幸福大酒店的持续经营能力将受到重大影响，公司对其投资可收回性很小，故已于2000年度对其全额计提长期投资减值准备。 8、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原价 类 别 期初数 本期增加 （元） （元） 房屋及建筑物 67,365,841.43 502,453.14 机器设备 205,394,157.43 4,185,612.03 运输设备 1,964,819.00 180,000.00 其他设备 2,185,458.37 33,695.00 合 计 276,910,276.23 4,901,760.17 类 别 本期减少 期末数 （元） （元） 房屋及建筑物 67,868,294.57 机器设备 1,371,340.27 208,208,429.19 运输设备 2,144,819.00 其他设备 193,974.00 2,025,179.37 合 计 1,565,314.27 280,246,722.13 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 （元） （元） 房屋及建筑物 17,570,643.13 2,571,881.84 机器设备 69,248,569.81 11,617,636.40 运输设备 607,345.90 135,723.99 其他设备 808,088.37 136,006.55 合 计 88,234,647.21 14,461,248.78 净 值 188,675,629.02 类 别 本期减少 期末数 （元） （元） 房屋及建筑物 20,142,524.97 机器设备 37,993.34 80,828,212.87 运输设备 42,015.47 701,054.42 其他设备 40,768.00 903,326.92 合 计 120,776.81 102,575,119.18 净 值 177,671,602.95 (3)固定资 产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 房屋建筑物 444,959.22 444,959.22 机器设备 5,699,639.72 134,573.58 5,565,066.14 其他设备 874,667.65 874,667.65 合 计 7,019,266.59 134,573.58 6,884,693.01 11、应付 账款 期未数 期初数 （元） （元） 4,262,167.70 11,890,985.53 注：(1) 本项目中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 (2) 应付账款期末较期初减少7,628,817.83元,主要系:A、幸福铝材厂本期支付兰州铝厂货款3,750,510.00元。B、幸福铝材厂本期支付湖北华盛铝电有限责任公司货款3,624,995.80元。 12、应交税金 税 种 期未数 期初数 （元） （元） 增 值 税 8,050,309.00 5,815,439.06 企业所得税 城市维护建设税 -102,514.13 -131,068.76 房产税 215,144.53 42,743.29 营业税 67,550.80 土地使用税 -40,616.07 -40,616.07 个人所得税 -161,010.00 30,000.00 合 计 8,028,864.13 5,716,497.52 13、其他应交款 税 种 期未数 期初数 （元） （元） 教育费附加 605,492.79 724,522.23 堤防费 -56,080.65 -75,603.01 其 他 675,012.05 387,996.04 合 计 1,224,424.19 1,036,915.26 14、其他应付款 期未数 期初数 （元） （元） 194,248,296.34 207,249,896.49 注：(1) 本项目中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项: 单位 金额 款项性质 (元) 名流投资集团有限公司 692,273.05 代垫款 (2) 较期初减少13,001,600.15元，减少6.27%,主要原因系本期归还名流投资集团有限公司往来款950万元。 (3) 其他应付款余额中主要系欠中国农业银行潜江市支行163,920,000.00元、欠温州国际信托投资公司19,348, 256.60元。 15、预提费用 项 目 期末数 期初数 （元） （元） 大修理基金 5,673,805.37 5,673,805.37 模具报废 955,701.36 销售业务费 463,260.49 263,036.49 水电费 66,623.27 168,157.74 自动化设备改造 910,553.76 利 息 460,298.76 560,298.76 其 他 427,863.61 157,716.35 合 计 7,091,851.50 8,269,464.25 注:根据输变电特种行业的维修管理办法，其设备及线路的维护间隔期一般为五年左右，故因计提适当的大修基金，公司计划于2003年对其进行大修理及维护。 16、一年内到期的长期负债 借款单位 金 额 利率 期限 (元) (%) （年.月） 潜江市农行张金办 14,731,000.00 6.435 1997.12-2002.12 17、股本 股本变动情况 数量单位 ：股 项 目 期初数 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金转其他 小计 股 一、尚未流通股份 1、发起人股份 6,573,860 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 6,573,860 其他 2、募集法人股 228,026,140 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未 流股份 合计 234,600,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 78,200,000 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 78,200,000 三、股份总数 312,800,000 项 目 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 6,573,860 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 6,573,860 其他 2、募集法人股 228,026,140 3、公司职工股 4、优先股或其他尚未 流股份 合计 234,600,000 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 78,200,000 普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 78,200,000 三、股份总数 312,800,000 18、资本公积 项 目 期初数 本期增加 （元） （元） 股本溢价 145,774,646.34 资产评估增值准备 32,318,859.82 接受非现金资产捐赠准备 201,000.00 其他资本公积转入 3,996,035.85 44,979.07 合 计 182,089,542.01 245,979.07 项 目 本期减少 期末数 （元） （元） 股本溢价 145,774,646.34 资产评估增值准备 32,318,859.82 接受非现金资产捐赠准备 201,000.00 其他资本公积转入 4,041,014.92 合 计 182,335,521.08 注：(1)资本公积本期增加245,979.07元，其中201,000.00元系幸福集团电力公司接受的固定资产捐赠，44,979.07元系核销无法支付的应付款项。 19、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （元） （元） （元） （元） 法定盈余公积 21,549,305.05 21,549,305.05 公益金 10,774,652.51 10,774,652.51 任意盈余公积 合 计 32,323,957.56 32,323,957.56 20、未分配利润 项 目 2002年12月31日 2001年12月31日 （元） （元） 期初未分配利润 -504,810,058.46 -400,660,847.60 本期净利润 500,688.46 -104,149,210.86 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 未分配利润 -504,309,370.00 -504,810,058.46 21、其他业务利润 项 目 2002年1-12月 2001年1-12月 其他业务收入 4,673,117.92 3,587,586.18 其中： 线路维护收入 3,300,415.00 3,307,296.81 材料销售收入 337,045.67 154,453.89 租金收入 1,027,294.00 其他收入 8,363.25 125,835.48 其他业务支出 4,432,759.28 2,961,977.67 其中： 线路维护支出 1,994,318.35 2,293,391.33 材料销售支出 250,254.66 257,411.17 税金 215,775.00 租金支出 51,770.14 租出资产折旧 1,920,641.13 其他支出 411,175.17 其他业务利润 240,358.64 625,608.51 22、财务费用 项 目 2002年1-12月 2001年1-12月 （元） （元） 利息支出 800,000.00 1,696,606.22 减：利息收入 48,910.91 35,871.45 汇兑损益 190.40 其 他 5,967.10 1,690.48 合 计 757,246.59 1,662,425.25 23、营业外收入 项 目 2002年1-12月 2001年1-12月 （元） （元） 废品废料收入 1,695.00 422,830.98 固定资产清理收入 53,184.56 罚款收入 16,217.00 18,929.00 其 他 9,970.00 43,340.01 合 计 81,066.56 485,099.99 24、营业外支出 项 目 2002年1-12月 2001年1-12月 （元） （元） 固定资产清理损失 93,206.00 148,142.54 固定资产减值准备 4,902,633.99 兰州铝厂利息 1,301,045.75 罚款支出 38,000.00 0.00 担保赔偿损失 108,248,867.09 其 他 5,635.87 3,829,051.66 合 计 136,841.87 118,429,741.03 25、收到的其他与经营活动有关的现金4,746,694.58元，其主要项目如下： 项 目 金 额 供电服务补偿费 3,300,000.00 服装厂租赁收入 1,000,000.00 26、支付的其他与经营活动有关的现金 22,985,529.32元，其主要项目如下： 项 目 金 额 (元) 归还名流投资有限公司欠款 9,500,000.00 武汉纵横投资咨询有限公司借款 500,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期末数 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） 1年以内 376,406.99 9.52 18,820.35 1-2年 1,196,450.14 30.26 119,645.01 2-3年 3-4年 520,755.82 13.17 104,151.16 4-5年 1,032,132.44 26.10 309,639.73 5年以上 828,066.78 20.95 828,066.78 合 计 3,953,812.17 100 1,380,323.03 账 龄 期初数 金 额 比例 坏账准备 （元） （%） （元） 1年以内 178,000.00 4.40 8,900.00 1-2年 167,981.04 4.15 16,798.10 2-3年 1,002,169.10 24.77 381,353.47 3-4年 505,755.82 12.50 79,826.21 4-5年 1,731,408.01 42.80 429,895.28 5年以上 460,238.78 11.38 460,238.78 合 计 4,045,552.75 100 1,377,011.84 2、长期股权投资 (1)长期投资 项 目 比例 （%） 投资成本 期初数 （元） （元） 湖北幸福铝材公司 100 100,000,000.00 幸福电力公司 100 128,000,000.00 25,168,845.04 幸福大酒店 40 10,800,000.00 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品 有限公司 45 3,600,000.00 5,561,177.42 17.3 22,000,000.00 荆州市商业银行 22,000,000.00 4 合 计 264,400,000.00 64,617,878.65 项 目 帐面数 股权 本期权益增减 累计权益增减 投资 (元) （元） 差额 （元） 湖北幸福铝材公司 100,000,000.00 幸福电力公司 4,118,746.25 -98,712,408.71 幸福大酒店 1,087,856.19 潜江市盛兴包装制品 1,961,177.42 有限公司 荆州市商业银行 合 计 4,118,746.25 -195,663,375.10 项 目 期末数 （元） 湖北幸福铝材公司 幸福电力公司 29,287,591.29 幸福大酒店 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品 5,561,177.42 有限公司 荆州市商业银行 22,000,000.00 合 计 68,736,624.90 (2)长期股权投资差额 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (元) (元) (元) (元) 幸福集团铝材 -795,311.61 -795,311.61 厂 合 计 -795,311.61 -795,311.61 (3)长期股权投资减值准备 项 目 期末数 期初数 (元) (元) 幸福大酒店 11,887,856.19 11,887,856.19 潜江市盛兴包装制品有限公司 5,561,177.42 5,561,177.42 合 计 17,449,033.61 17,449,033.61 3、主营业务收入、成本 项 目 营业收入 营业成本 2002年1-12月 2001年1-12月 2002年1-12月 2001年1-12月 （元） （元） （元） （元） 服 装 1,693,121.93 9,674,161.06 1,145,324.37 11,023,540.64 注：本期主营业务收入较上期减少7,981,039.13元，主营业务成本较上期减少9,878,216.27元，主要原因系自2001年12月1日起已将部分服装加工设备、厂房及相关场地、生活设施等固定资产租赁给香港美的斯公司，公司本期主要清理原有市场存货，由于“普拉索”商标已不具备品牌效应，市场占有率大幅下降,本期又无时令商品上市,使销售收入、成本减少。 4、投资收益 项 目 2002年1-12月 2001年1-12月 （元） （元） 投资损益 3,917,746.25 -74,311,734.51 合 计 3,917,746.25 -74,311,734.51 七、分行业资料 行 业 营业收入 营业成本 本期发生数 上年同期数 本期发生数 （元） （元） （元） 服 装 1,693,121.93 9,674,161.06 1,145,324.37 输变电 183,280,447.66 181,144,890.38 177,123,529.83 铝 材 100,332,598.60 98,240,834.29 91,940,926.90 行业间输 -5,832,673.85 -1,651,224.22 -5,832,673.85 变电相互 抵销 合 计 279,473,494.34 287,408,661.51 264,377,107.25 行 业 营业毛利 上年同期数 本期发生数 上年同期数 （元） （元） （元） 服 装 11,023,540.64 547,797.56 -1,349,379.58 输变电 177,199,316.10 6,156,917.83 3,945,574.28 铝 材 92,108,428.19 8,391,671.70 6,132,406.10 行业间输 -1,651,224.22 变电相互 抵销 合 计 278,680,060.71 15,096,387.09 8,728,600.80 注：本期铝材毛利率较上期上升36.84%，其主要原因系本期主要原材料铝锭较上年同期单位成本下降所致。 八、关联方关系及其交易 (一) 存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 名流投资集团有限公 北京市门头沟区石 境内房地产开发、高科技产业 司 龙 开发投资；建筑工程设计设备 工业开发区商务中 安装、装修装饰、工程监理； 心 信息咨询；房地产经营、销售； 物业管理。 幸福集团铝材厂 幸福集团工业开发 铝合金材料 区 幸福集团电力公司 幸福集团工业开发 输变电 区 企业名称 与本公司关 法定代表 经济性质 名流投资集团有限公 系 人 司 第一大股东 有限责任 刘道明 幸福集团铝材厂 全资子公司 有限责任 孙同文 幸福集团电力公司 全资子公司 有限责任 王书龙 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 （元） （元） （元） 名流投资集团有限公司 50,000,000.00 幸福集团铝材厂 100,000,000.00 幸福集团电力公司 128,000,000.00 企业名称 期末数 （元） 名流投资集团有限公司 50,000,000.00 幸福集团铝材厂 100,000,000.00 幸福集团电力公司 128,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加 金 额 比例 金 额 比例 （元） （％） （元） （％） 1.名流投资集团有限 60,000,000 19.18 公司 2.幸福集团铝材厂 100,000,000 100 3.幸福集团电力公司 128,000,000 100 企业名称 本期减少 期末数 金 额 比例 金 额 比例 （元） （％） （元） （％） 1.名流投资集团有限 60,000,000 19.18 公司 2.幸福集团铝材厂 100,000,000 100 3.幸福集团电力公司 128,000,000 100 (二) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 1、国泰君安证券股份有限公司 本公司之股东 2、北京宣福房产地开发有限责任公司 本公司之股东 3、潜江市农村信用合作联社 本公司之股东 4、上海华鸣投资管理有限公司 本公司之股东 5、潜江市盛兴包装制品有限公司 联营公司 6、幸福大酒店 联营公司 7、荆州市商业银行 联营公司 (三) 关联方交易 1、销售货物 单位名称 2002年1-12月 2001年1-12月 （元） （元） 幸福大酒店 63,834.32 70,776.07 潜江市盛兴包装制品有限公司 96,398.55 120,300.51 合 计 160,232.87 191,076.58 2、关联方应收应付款项 项 目 期末数 金额 比例（%） 其他应付款－名流投资 692,273.05 0.34 集团有限公司 应收账款-幸福大酒店 17,580.20 应收账款-盛兴纸品厂 30,741.15 项 目 期初数 金额 比例（%） 其他应付款－名流投资 10,259,374.99 4.95 集团有限公司 应收账款-幸福大酒店 应收账款-盛兴纸品厂 22,627.00 九、或有事项 2003年3月23日，长江证券有限责任公司（甲方）、幸福集团铝材厂（乙方）、幸福集团公司（丙方）、潜江市潜盛国有资产经营有限公司（丁方）四方就湖北省高级人民法院[1997]鄂经初字第83号民事调解书所确定的截止2002年12月31日乙方欠甲方代发行债券款本息合计1,995.08万元达成债务和解协议：丙方同意将其所持湖北省政府驻京办事处（湖北大厦）股本金200万元转让给甲方；乙方尚欠甲方本金179.551万元，丁方承诺代为偿付，并确保于2003年9月30日之前付清，乙方、公司不再承担此笔债券本息的偿还责任；如丙、丁方违约，则甲方有权单方面解除合同，并视本协议自始未生效。 十、承诺事项 公司无重大对外财务承诺事项。 十一、其他重大事项 1、公司在与原第一大股东幸福集团公司的“三分开”工作中，清查出幸福集团公司以公司资产作抵押从中国农业银行潜江市支行获取最高限额贷款人民币17,500万元，贷款期限1997年12月16日至2002年12月16日。其中：以公司服装厂部分财产作抵押获取最高限额贷款人民币2,200万元；以公司的全资子公司幸福集团铝材厂的机械设备作抵押获取最高限额贷款人民币4,800万元，以其房地产作抵押获取最高限额贷款人民币1,000万元；以公司的全资子公司幸福电力公司的输、供电设备作抵押获取最高限额贷款人民币9,500万元。公司对抵押担保的合法性提出异议,于2001年6月向汉江中院提起诉讼,潜江农行以汉江中院无管辖 权为由向湖北省高院提起上诉。2002年5月13日湖北省高院[2001]鄂经初第14号民事判决,一审判决胜诉,公司不承担抵押担保责任。潜江支行不服向最高人民法院提起上诉，至2002年12月6日，该诉讼案经中华人民共和国最高人民法院以（2002）民二终字第117号判决书作出了终审判决：中国农业银行潜江市支行有权分别在9500万元、5792万元的范围内以幸福集团电力公司、幸福集团铝材厂设定的抵押财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。公司对幸福集团公司的2200万元债务在其不能清偿的范围内承担50%的赔偿责任。即公司合计应承担16392万元的赔偿责任。 2、公司为原第一大股东幸福集团公司所欠温州国际信托投资公司360万美元债权债务转让担保合同纠纷一案，2001年12月30日经湖北省高级人民法院[2001]鄂经初字22号民事裁定书裁定贵公司胜诉，温州国际信托投资公司不服于2002年1月28日又向最高人民法院提起上诉。2002年7月18日，最高人民法院以（2002）民二终字第67号判决书对该案作了终审判决，判令公司对幸福集团公司不能偿还温州国际信托投资公司债务部份在50%的范围内承担赔偿责任，经计算应承担赔偿1,934.83万元人民币。截止2002年12月31日，由于温州国际信托投资公司向湖北省高级人民法院提起诉讼申请财产保全措施，公司一两个银行存款帐户被法院继续冻结，金额共计2,554,656.90 元。 上述两项担保诉讼承担连带责任18,326.83万元。此前在2000年，公司在掌握已知实际情况下计提了预计负债7,501.94万元。2001年，在中国农业银行潜江支行上诉至湖北省高级人民法院及温州国际信托投资公司上诉至最高人民法院的情况下，公司并未作任何会计处理，会计估计与事实严重不符，导致重大会计差错。因此，对2002年度最高人民法院判决的担保败诉损失金额全部作为重大会计差错追溯调整以前年度损益，并将预计负债转入其他应付款。 3、①1994年，股份公司参股湖北幸福铝材有限公司（中外合资），占43%的股权，1997年10月8日，幸福集团公司以湖北幸福铝材有限公司的资产重新又注册成立了“幸福集团铝材厂”，并登记为其全资企业。1998年8月，幸福集团公司又承诺以其所持有的幸福铝材有限公司32%的股权相应的净资产认购配股权，配股完成后，本公司占幸福铝材有限公司75%的股权。1998年8月，幸福集团公司受让香港恒丰公司所持幸福铝材有限公司25%的股权，1998年12月22日，再将此25%的股权有偿转让给股份，这样，幸福铝材有限公司成为公司的全资子公司。②1996年，公司将上市募集的部分资金与幸福集团公司合资兴建了幸福团电力公司，公司占80%的股权。1997年9月4日，公司又受让集团公司20%的股权，幸福电力公司成为公司的全资企业。但1997年12月原第一大股东将上述两公司资产分别抵押给中国农业银行潜江支行，由于原第一大股东的上述违规行为，导致贵公司的上述两子公司从设立至今其产权关系未过户到贵公司（此事在我所以前年度审计报告中已作详细披露）。2002年12月，贵公司的上述两子公司的资产又被最高人民法院判决为抵押赔偿资产，其产权过户手续将更难以办理。 4、1999年10月25日，兰州铝厂诉讼公司的子公司幸福铝材公司购销合同货款纠纷一案，经宜昌市中级人民法院［1999］宜中经初字第124号民事判决书判决：公司应向兰州铝厂支付货款4,795,774.52元，并赔偿违约损失1,240,220.75元，诉讼费60,825.00元，三项合计6,096,820.27元。目前，湖北幸福铝材厂正在执行判决结果。2002年铝材厂累计支付兰州铝厂货款3,760,510.00元,其中:(1) 以现金支付520,000.00元。 (2) 以固定资产抵款1,240,000.00元,以存货抵款2,000,510.00元,由此产生收益697,617.60元计入资本公积。截止审计外勤结束日公司累计支付货款4,209,370.15元,尚欠货款1,887,450.12元。 5、1998年11月，幸福集团公司与湖北省国投签订委托贷款合同，幸福集团向省国投借款130万元，同时，省国投与公司签订保证合同，公司为幸福集团130万元借款担保。2000年3月至8月，省国投利用公司第一大股东的优势地位，侵占公司资金共1,684,077.06元（本金1,300,000元，利息384,077.06元）。2001年5月，公司向湖北省汉江中级人民法院对省国投提起诉讼。2001年11月，汉江中院以[2001]汉民汉字第005号民事判决书裁定：省国投与公司签订的保证合同无效，依法返还侵占的资金1,684,077.06元。省国投上诉至湖北省高级人民法院，2002年3月，在二审法院的主持下，双方达成初步调解协议，由湖北省国投一次支付公司100万元，并了结双方的债权债务关系。该款项已于2002年6月收到。 6、公司第二大股东北京宣福房地产开发公司将其持有公司的法人股3300万股（占贵公司总股本的10.55%），质押给湖北楚天期货经纪有限公司作担保，抵押担保金额为人民币1000万元，担保期限为6个月（2002年4月2日-10月2日）。 十一、备查文件目录 (一)载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签字并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿； (四)公司章程。 湖北幸福实业股份有限公司 二00三年四月二十八日 资产负债表 编制单位:湖北幸福实业股份有限公司2002 年12 月31 日单位：人民币元 期末数 项目 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 11,455,879.32 687,955.81 短期投资 应收票据 160,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 7,648,017.68 2,573,489.14 其他应收款 1,479,494.36 12,572,200.00 预付帐款 2,944,398.42 应收补贴款 存货 11,194,661.84 1,438,592.25 待摊费用 412,535.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 35,294,987.28 17,272,237.20 长期投资： 长期股权投资 22,000,000.00 50,492,279.68 长期债权投资 长期投资合计 22,000,000.00 50,492,279.68 合并价差 -795,311.61 固定资产： 固定资产原价 280,246,722.13 59,504,054.38 减：累计折旧 102,575,119.18 28,200,251.59 固定资产净值 177,671,602.95 31,303,802.79 减：固定资产减值准备 6,884,693.01 3,323,179.00 固定资产净额 170,786,909.94 27,980,623.79 工程物资 在建工程 243,157.83 固定资产清理 固定资产合计 171,030,067.77 27,980,623.79 无形资产及其他资产： 无形资产 7,021,208.78 3,094,954.40 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,021,208.78 3,094,954.40 递延税项： 递延税款借项 资产总计 234,550,952.22 98,840,095.07 期初数 项目 合并数 母公司数 流动资产： 货币资金 15,248,110.00 1,306,208.23 短期投资 应收票据 380,000.00 应收股利 3,000,000.00 应收利息 应收帐款 11,123,595.54 2,668,540.91 其他应收款 584,357.78 14,301,839.13 预付帐款 1,443,683.00 应收补贴款 存货 13,767,922.85 4,354,242.73 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 42,547,669.17 25,630,831.00 长期投资： 长期股权投资 22,000,000.00 46,373,533.43 长期债权投资 长期投资合计 22,000,000.00 46,373,533.43 合并价差 -795,311.61 固定资产： 固定资产原价 276,910,276.23 60,164,054.38 减：累计折旧 88,234,647.21 26,199,810.03 固定资产净值 188,675,629.02 33,964,244.35 减：固定资产减值准备 7,019,266.59 3,457,752.58 固定资产净额 181,656,362.43 30,506,491.77 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 181,656,362.43 30,506,491.77 无形资产及其他资产： 无形资产 7,181,739.26 3,167,254.40 长期待摊费用 162,806.85 75,016.55 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 7,344,546.11 3,242,270.95 递延税项： 递延税款借项 资产总计 252,753,266.10 105,753,127.15 企业法定代表人：刘道明主管会计工作的负责人：肖新才会计机构负责人： 许良成 资产负债表(续表) 编制单位:湖北幸福实业股份有限公司2002 年12 月31 日单位：人民币元 项目 期末数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 200,000.00 200,000.00 应付票据 应付帐款 4,262,167.70 545,765.13 预收帐款 894,502.44 代销商品款 应付工资 1,621,502.31 108,807.38 应付福利费 6,435,538.20 3,007,980.25 应付股利 应交税金 8,028,864.13 1,544,721.22 其他应交款 1,224,424.19 260,505.41 其他应付款 194,248,296.34 54,515,580.79 预提费用 7,091,851.50 775,626.25 一年内到期的长期负债 14,731,000.00 14,731,000.00 预计负债 流动负债合计 238,738,146.81 75,689,986.43 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 99,000.00 负债合计 238,837,146.81 75,689,986.43 少数股东权益： 所有者权益： 股本 312,800,000.00 312,800,000.00 资本公积 182,335,521.08 182,335,521.08 盈余公积 32,323,957.56 21,620,999.82 其中：公益金 10,774,652.51 7,206,999.94 未确认的投资损失 -27,436,303.23 未分配利润 -504,309,370.00 -493,606,412.26 股东权益合计 -4,286,194.59 23,150,108.64 负债和股东权益合计 234,550,952.22 98,840,095.07 项目 期初数 合并数 母公司数 流动负债： 短期借款 200,000.00 200,000.00 应付票据 应付帐款 11,890,985.53 778,124.50 预收帐款 210,317.21 代销商品款 应付工资 2,626,637.38 345,588.83 应付福利费 6,496,526.37 3,069,135.75 应付股利 应交税金 5,716,497.52 1,113,561.92 其他应交款 1,036,915.26 258,812.29 其他应付款 207,249,896.49 61,947,836.50 预提费用 8,269,464.25 905,626.25 一年内到期的长期负债 预计负债 流动负债合计 243,697,240.01 68,618,686.04 长期负债： 长期借款 14,731,000.00 14,731,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 14,731,000.00 14,731,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 258,428,240.01 83,349,686.04 少数股东权益： 所有者权益： 股本 312,800,000.00 312,800,000.00 资本公积 182,089,542.01 182,089,542.01 盈余公积 32,323,957.56 21,620,999.82 其中：公益金 10,774,652.51 7,206,999.94 未确认的投资损失 -28,078,415.02 未分配利润 -504,810,058.46 -494,107,100.72 股东权益合计 -5,674,973.91 22,403,441.11 负债和股东权益合计 252,753,266.10 105,753,127.15 企业法定代表人：刘道明主管会计工作的负责人：肖新才会计机构负责人： 许良成 利润及利润分配表 编制单位:湖北幸福实业股份有限公司2002 年度单位：人民币元 2002年度 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 279,473,494.34 1,693,121.93 减：折扣与折让 主营业务收务净额 279,473,494.34 1,693,121.93 减：主营业务成本 264,377,107.25 1,145,324.37 主营业务税金及附加 607,643.76 1,693.12 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 14,488,743.33 546,104.44 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 240,358.64 -956,377.94 营业费用 3,457,829.86 401,884.49 管理费用 9,109,844.36 1,889,256.40 财务费用 757,246.59 769,027.96 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 1,404,181.16 -3,470,442.35 加：投资收益(损失以“-”号填列) 3,917,746.25 补贴收入 营业外收入 81,066.56 53,384.56 减：营业外支出 136,841.87 四、利润总额(亏损以“-”号填列) 1,348,405.85 500,688.46 减：所得税 少数股东本期收益 加：未确认的投资损失 -847,717.39 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 500,688.46 500,688.46 加：年初未分配利润 -504,810,058.46 -494,107,100.72 盈余公积计转入 六、可供分配的利润 -504,309,370.00 -493,606,412.26 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -504,309,370.00 -493,606,412.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -504,309,370.00 -493,606,412.26 2001年度 项目 合并数 母公司数 一、主营业务收入 287,408,661.51 9,674,161.06 减：折扣与折让 主营业务收务净额 287,408,661.51 9,674,161.06 减：主营业务成本 278,680,060.71 11,023,540.64 主营业务税金及附加 545,464.41 50,129.45 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 8,183,136.39 -1,399,509.03 加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 625,608.51 -285,339.69 营业费用 5,109,729.61 2,425,309.95 管理费用 16,460,073.08 10,733,336.97 财务费用 1,662,425.25 1,686,229.83 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -14,423,483.04 -16,529,725.47 加：投资收益(损失以“-”号填列) -74,311,734.51 补贴收入 140,498.20 140,498.20 营业外收入 485,099.99 386,236.50 减：营业外支出 118,429,741.03 13,834,485.58 四、利润总额(亏损以“-”号填列) -132,227,625.88 -104,149,210.86 减：所得税 少数股东本期收益 加：未确认的投资损失 28,078,415.02 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -104,149,210.86 -104,149,210.86 加：年初未分配利润 -400,660,847.60 -389,957,889.86 盈余公积计转入 六、可供分配的利润 -504,810,058.46 -494,107,100.72 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -504,810,058.46 -494,107,100.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -504,810,058.46 -494,107,100.72 补充资料: 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、会计差错更正增加（或减少）利润总额 -107,281,439.26 6、债务重组损失 7、其他 企业法定代表人：刘道明主管会计工作的负责人：肖新才会计机构负责人： 许良成 现金流量表 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 136,570,789.14 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 4,746,694.58 经营活动现金流入小计 141,317,483.72 购买商品、接受劳务支付的现金 109,085,225.89 支付给职工以及为职工支付的现金 3,974,243.40 支付的各项税费 4,066,138.06 支付的其他与经营活动有关的现金 22,985,529.32 经营活动现金流出小计 140,111,136.67 经营活动产生的现金流量净额 1,206,347.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 215,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 215,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,313,577.73 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,313,577.73 投资活动产生的现金流量净额 -4,098,577.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 900,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 900,000.00 筹资活动产生的现金流量净额： -900,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,792,230.68 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,104,065.80 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 1,236,901.43 经营活动现金流入小计 3,340,967.23 购买商品、接受劳务支付的现金 11,971.34 支付给职工以及为职工支付的现金 832,343.93 支付的各项税费 172,000.00 支付的其他与经营活动有关的现金 5,549,244.65 经营活动现金流出小计 6,565,559.92 经营活动产生的现金流量净额 -3,224,592.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 686,340.27 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 3,686,340.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 180,000.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 180,000.00 投资活动产生的现金流量净额 3,506,340.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 900,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 900,000.00 筹资活动产生的现金流量净额： -900,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -618,252.42 企业法定代表人：刘道明 主管会计工作的负责人：肖新才 会计机构负责人： 许良成 补充资料： 项目 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 500,688.46 加：计提的资产减值准备 -4,849,326.97 固定资产折旧 14,461,248.78 无形资产摊销 160,530.48 长期待摊费用摊销 162,806.85 待摊费用减少(减：增加) -412,535.66 预提费用增加(减：减少) 302,855.13 处置固定资产的无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 40,021.44 固定资产报废损失 财务费用 900,000.00 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 5,369,870.88 经营性应收项目的减少(减增加) -9,207,439.97 经营性应付项目的增加(减减少) -7,440,803.50 其他 1,218,431.13 经营活动产生现金流量净额 1,206,347.05 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年以内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金和现金等价的净增加情况： 货币资金的期末余额 11,455,879.32 减：货币资金的期初余额 15,248,110.00 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金和现金等价物的净增加额 -3,792,230.68 项目 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 500,688.46 加：计提的资产减值准备 -4,446,325.91 固定资产折旧 2,080,450.37 无形资产摊销 72,300.00 长期待摊费用摊销 75,016.55 待摊费用减少(减：增加) 预提费用增加(减：减少) -130,000.00 处置固定资产的无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -53,184.56 固定资产报废损失 财务费用 900,000.00 投资损失(减收益) -3,917,746.25 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 6,495,997.40 经营性应收项目的减少(减增加) 2,690,669.89 经营性应付项目的增加(减减少) -7,537,437.71 其他 44,979.07 经营活动产生现金流量净额 -3,224,592.69 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年以内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金和现金等价的净增加情况： 货币资金的期末余额 687,955.81 减：货币资金的期初余额 1,306,208.23 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金和现金等价物的净增加额 -618,252.42 企业法定代表人：刘道明 主管会计工作的负责人：肖新才 会计机构负责人： 许良成 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】