哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.30 09:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司2002年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、 公司备查文件目录 重要提示 1、公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司负责人董事长张大成先生、主管会计工作负责人董事刘芳先生、会计机构负责人财务总监梁桂梅女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 3、公司独立董事巴德年先生因工作原因未出席本次董事会，授权独立董事李成栋先生代为出席并行使表决权。 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 公司英文名称：HABIN GONG DA HIGH-TECH ENTERPRISE DEVELOPMENT CO.,LTD 公司英文名称缩写：HGDHTED 2、公司法定代表人：张大成 公司总经理：张景杰 3、董事会秘书：张海英 联系地址：哈尔滨市南岗区西大直街118号18楼 联系电话：0451—6219247 传真：0451—6253555 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区护军街40号 公司办公地址：哈尔滨市南岗区西大直街118号 邮编：150001 5、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：工大高新 股票代码：600701 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期： 1993年7月28日 注册登记地点：哈尔滨市南岗区护军街40号 企业法人营业执照注册号：2301091330327 税务登记号码：230109128022559 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：北京永拓会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：北京市朝阳区东大桥路关东北街1号（国安大厦13层） 二、 会计数据及业务数据摘要 1、本年度主要利润指标 （单位：人民币元） 利润总额 27,527,729.28 净利润 25,218,782.69 扣除非经常性损益后的净利润* 19,704,971.74 主营业务利润 97,706,829.77 其他业务利润 5,292,518.83 营业利润 22,034,816.45 投资收益 5,826,014.42 补贴收入 营业外收支净额 -333,101.59 经营活动产生的现金流量净额 -77,642,410.81 现金及现金等价物净增减额 2,455,310.19 *扣除非经常性损益项目及涉及金额： -5,513,810.95 （1） 投资收益 5,826,014.42 （2） 营业外收入 246,182.40 （3） 营业外支出 579,283.99 （4）非经常性损益对所得税影响 20,898.12 2、截止报告期末公司近三年主要会计数据及财务指标 项目 2002年 2001年 调整前 调整后 调整前 ⑴主营业务收入 702,459,835.49 639,061,584.30 633,063,809.41 ⑵净利润 25,218,782.69 38,228,929.75 34,536,369.76 ⑶总资产 1,365,855,116.99 1,529,972,835.33 1,525,490,265.42 ⑷股东权益 822,282,642.74 802,706,119.15 796,730,414.38 ⑸每股收益 摊薄 0.078 0.118 0.107 加权 0.078 0.118 0.107 ⑹扣除非经常 性损益后的每 股收益 0.061 0.12 0.109 (7)每股净资产 2.54 2.48 2.46 调整后每股净资产 2.52 2.45 2.43 (8)每股经营活动 产生的现金流量净额 -0.24 0.149 0.149 (9)净资产收益率(％) 3.07 4.76 7.09 项目 2000年 调整前 调整后 ⑴主营业务收入 559,364,991.65 557,930,557.50 ⑵净利润 62,501,202.56 54,040,607.72 ⑶总资产 1,585,780,131.05 1,562,137,944.98 ⑷股东权益 771,927,195.67 761,990,677.65 ⑸每股收益 摊薄 0.193 0.167 加权 0.193 0.167 ⑹扣除非经常 性损益后的每 股收益 0.178 0.168 (7)每股净资产 2.38 2.35 调整后每股净资产 2.34 2.31 (8)每股经营活动 产生的现金流量净额 0.23 0.23 (9)净资产收益率(％) 4.33 8.10 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的报告期利润表附表 净资产收益率（%） 2002年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.88 12.07 营业利润 2.68 2.72 净利润 3.07 3.12 扣除非经常性损益后的净利润 2.40 2.43 每股收益（元） 2002年度利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.30 0.30 营业利润 0.068 0.068 净利润 0.078 0.078 扣除非经常性损益后的净利润 0.061 0.061 4、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 324,090,968.00 318,174,301.47 66,784,192.35 本期增加 0 333,445.67 5,868,190.82 本期减少 0 3,338,887.59 期末数 324,090,968.00 318,507,747.14 69,313,495.58 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 21,900,141.95 87,680,952.56 796,730,414.38 本期增加 1,956,063.60 22,689,479.46 28,891,115.95 本期减少 1,112,962.52 3,338,887.59 期末数 22,743,243.03 110,370,432.02 822,282,642.74 变动原因： A、报告期内公司股本总量未发生变化。 B、报告期内资本公积金增加系子公司无法支付的款项。 C、盈余公积增加系本年度实现净利润提取法定盈余公积金和公益金所致。 D、法定公益金增加系本年度实现净利润提取公益金所致。 E、未分配利润增加系本年净利润提取两金后转入所致。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 本次变动增减（＋、－） 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 149,400,000 149,400,000 其中： 国家拥有股份 113,400,000 113,400,000 境内法人持有股份 36,000,000 36,000,000 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 149,400,000 149,400,000 二、已流通部分 1、境内上市的人民币普 174,690,968 174,690,968 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、转配股 5.其他 已流通股份合计 174,690,968 174,690,968 三、股份总数 324,090,968 324,090,968 (1)股份变动情况表 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 (2)股票发行与上市情况 公司是1993年7月经黑龙江省体改委黑体改复[1997]337号文件批准，由哈尔滨工大高新技术开发总公司、河北燕地工贸开发总公司、哈尔滨工大高新技术产业开发区房屋建设开发总公司、哈尔滨市第三建筑工程公司作为发起人，采用定向募集方式组建的，注册资本为人民币1亿元。 1996年5月6日经中国证监会证监发审字[1996]35号文批准，本公司发行社会公众股3000万股，发行价格为4.50元，公司总股本增至13000万股。 1996年5月28日，本公司5000万股（其中社会公众发行3000万股，原内部职工股2000万股）获准在上海证券交易所上市交易。 1997年6月23日经中国证监会证监上字[1997]31号文批准，公司获准向全体股东按 10：3的比例配售新股，（以1996年12月31日股本总额计算）总计配售3900万普通股，每股配股价4.50元，其中国有法人股、社会法人股股东同意将2400万股配股权转让给社会公众股东，社会公众股东可根据自己的意愿按10：4.8比例受让国有法人股、社会法人股股东转让的配股权，转让费每股0.20元，本次配股工作于1997年7月29日结束，社会公众股东认购配股15000000股，任购法人股转配股12243461股，公司总股本增至157243461股，其中上市交易数量增至65000000股。 1998年11月18日，经中国证券监督管理委员会证监上字[1998]133号文件批准，公司获准向全体股东按10：3的比例（以1997年12月31日股本总额计算）配售新股，每股配股价7.50元，其中：向国有法人股股东配售1800万股，向社会法人股股东配售600万股，向社会公众股股东配售1950万股，向法人股转配股股东配售367.3038万股。本次配股工作于1998年12月1日结束，国有法人股股东以实物资产认购300万股，其余全部放弃；社会法人股股东承诺全部放弃应配的600万股；社会公众股东认购配股18273514股，根据承销协议剩余的应配社会公众股股份承销团负责包销；法人股转配股股东认购307077股，公司总股本增至180050538股，其中上市交易数量增至84500000股。 1999年6月16日公司98年度股东大会通过公司1998年度利润分配方案,决定以1998年12月31日的股本总额180050538股为基数，向全体股东每 10 股送4股，每10股转增4股,共计送转144040430股，转增及送股的股权登记日为1999年6月22日，除权日为6月23日。上述分配方案于1999年6月23日实施完毕，至此，公司总股本增至324090968股。 2000年12月8日,根据中国证监会<<关于安排上市公司转配股分期分批上市的通知>>精神和上海证券交易所的安排,本公司转配股上市流通,因此公司流通股份增加了22590968股,未流通股份相应减少了22590968股.到本报告期末公司总股本保持324090968股未发生变化。 2．股东情况 (1)本公司报告期末股东总数为130547户。 (2)主要股东持股情况 持股5%以上（含5%）股东的股份变动情况 名 称 期初数（股） 报告期内增减（+-） 期末数（股） 哈尔滨工业大学高新 技术开发总公司 113400000 113400000 哈尔滨哈飞实业总公司 28800000 -28800000 0 上海程达投资发展有限公司 0 +28800000 28800000 注：a、哈尔滨工业大学高新技术开发总公司为本公司主发起人，所持股份113400000股为未上市流通的国家股，占公司总股本数的34.99%，报告期内因融资需要,将其持有的本公司国有法人股5670万股质押给中国光大银行深圳城东支行,详情参见刊登在2002年12月17日《上海证券报》上的公司董事会公告。 b、哈尔滨哈飞实业总公司原为本公司社会法人股股东，在报告期内将其所持股份全部依法转让给上海程达投资发展有限公司，有关转让详情公告请见刊登在2002年11月9日的《上海证券报》上的公司董事会公告。上海程达投资发展有限公司因办理贷款担保需要,将其持有的本公司社会法人股2880万股全部质押给中国光大银行深圳城东支行，详情请参见刊登在2002年12月17日《上海证券报》上的公司董事会公告。 公司前十名股东持股情况 （截止2002年12月31日） 名次 股 东 名 称 期末持股数（股） 期末持股比例（%） 1 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 113400000 34.99 2 上海程达投资发展有限公司 28800000 8.89 3 上海福成商贸有限公司 7200000 2.22 4 沈阳国信 550000 0.17 5 吴振姝 414759 0.128 6 建业股份 348885 0.108 7 魏婷 341000 0.105 8 王庆珍 301000 0.093 9 何洁 288650 0.089 10陈光辉 213097 0.066 注：上海福成商贸有限公司为公司社会法人股股东，公司前三名股东之间不存在关联关系，第四至第十大股东所持股份均为向社会公开发行的可流通股股份，公司未知其之间的关联关系,也未知其一致行动人情况。 （3）公司控股股东情况介绍 公司控股股东为哈尔滨工业大学高新技术开发总公司，成立日期为1993年2月3日，是哈尔滨工业大学出资设立的国有独资公司，法定代表人张景杰先生，注册资本人民币63，499，000元，主要经营范围高新技术及产品开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术培训、技术转让、信息服务；国内商业；通过代理开展对外贸易与经济技术合作、工程承包与劳务输出。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 （4）公司控股股东的实际控制人情况介绍 本公司控股股东哈尔滨工业大学高新技术开发总公司是隶属于哈尔滨工业大学的国有独资公司，哈尔滨工业大学目前隶属于国防科工委。学校始建于1920年，1954年为国家首批确定的全国6所重点大学之一， 1984 年被确定为国家重点投资建设的15所院校之一，1996年成为首批进入★211工程★建设的院校之一，1999年成为国家重点建设的9所大学之一，在多次评估中其综合实力位居全国重点高校的前列。 （5）其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 职务 姓名 性别 年龄 任期 年末持股数 董事长 张大成 男 49 2002.6.15-2005.6.15 15210 董事、 总经理 张景杰 男 56 2002.6.15-2005.6.15 6084 董事 刘芳 男 54 2002.6.15-2005.6.15 0 董事 李文婷 女 53 2002.6.15-2005.6.15 9126 董事 冯新状 男 39 2002.6.15-2005.6.15 0 董事 唐利成 男 32 2002.6.15-2005.6.15 6084 独立董事 巴德年 男 70 2002.6.15-2005.6.15 0 独立董事 李成栋 男 69 2002.6.15-2005.6.15 0 监事会主席 张克秀 女 62 2002.6.15-2005.6.15 10136 监事 李玉华 女 58 2002.6.15-2005.6.15 0 监事 张崇 男 48 2002.6.15-2005.6.15 7812 总会计师 梁桂梅 女 46 2002.6.15-2005.6.15 0 常务副总经理 王德林 男 49 2002.6.15-2005.6.15 0 副总经理 赵德强 男 39 2002.6.15-2005.6.15 0 董事会秘书 张海英 女 28 2002.6.15-2005.6.15 0 2、公司董事、监事在股东单位任职情况 姓 名 本公司任职 任职股东单位 职 务 张景杰 总经理 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 法人代表 唐利成 董 事 上海程达投资发展有限公司 法人代表 张 崇 监 事 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 经 济 师 3、年度报酬情况 报酬支付原则：目前公司尚未实行董事、监事及高级管理人员年薪制，报酬支付均依据黑龙江省人事厅和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放。具体依据： 1、根据岗位的工作内容及复杂程度。 2、根据具有竞争性的市场薪资的水平。 3、有利于人员稳定及激励。 不在公司领取薪酬的董事为唐利成、监事张崇，其薪酬由股东单位上海程达投资发展有限公司支付。公司不再为其提供工资、津贴及其他福利。 公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额645000.00元(不包括独立董事)，其中领取年度报酬总额在3万元以上的5人，领取年度报酬总额在2——3万元的7人，不在公司领取报酬的1人。 在公司领取薪酬最高的前三名董事的报酬总额为300000元，在公司领取薪酬最高的前三名高级管理人员的报酬总额为144000元。根据2002年5月16日召开的公司2001年度股东大会审议通过的《独立董事津贴的议案》，独立董事年津贴为每人5万元（含税）。 4 、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任情况 报告期内公司第二届董事会、监事会任期届满，进行了换届选举，详细情况刊登于2002年5月17日的《上海证券报》。 报告期内公司原董事于清茂先生因董事会换届不再担任董事职务；原公司董事韩金生先生辞职，原因是其所在股东单位哈尔滨哈飞实业总公司将其所持本公司股份全部转让。 5、公司员工数量、专业构成、教育程度 截止2002年12月31日，本公司共有职工1423人，其中：生产人员846人，占总人数的59.5%；销售人员294人，占总人数的20.7%；技术人员145人，占总人数的10.2%；财务人员86人，占总人数的6.0% ；行政人员52人,占总数的3.7%。其中共有568人具有大学以上学历，324人具有中、高级职称。本公司无退休职工。 五、公司治理结构 1、公司治理结构概况 公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构,规范公司运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》及《公司信息披露管理制度》等规章制度，符合中国证监会和国家经贸委于2002年1月7日发布的《上市公司治理准则》的要求。目前公司治理结构主要状况如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保股东对法律、法规和公司章程规定的公司重大事项享有知情权与参与权。公司在公司章程中明确了股东大会的召开及表决程序，修订了股东大会议事规则，董事会能够认真审议、安排股东大会的审议事项和严格按照股东大会对董事会的授权落实股东大会的各项决议。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东严格通过股东大会正常规范地行使股东权力，不存在超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面互不干涉，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，不受控股股东制约。 （3）关于董事与董事会：公司在《公司章程》中规定了董事选聘程序，保证了董事的选聘严格遵循公开、公正、公平和独立的原则；公司董事会的人数和人员构成均符合相关法律、法规的要求；重新修订了《董事会议事规则》，各位董事能够以公司和全体股东的最大利益为前提，忠实、诚信、勤勉地履行职责。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够按照监事会建立的《监事会的议事规则》认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：报告期内公司还没有完全建立关于董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；但经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。目前公司还在进一步研究对董事、监事及高级管理人员实施股权激励的措施，准备建立、完善一整套规范的公司董事、监事及高级管理人员绩效考核和激励制度。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，并制定了《公司董事会秘书工作细则》；公司能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，聘任两名独立董事，并制定了独立董事工作制度，独立董事勤勉尽职，积极参与公司的经营管理，对相关事项发表了独立意见，维护了广大投资者的利益尤其是中小投资者的权益，促进了公司治理结构的完善及现代企业制度的建立。 3、公司与控股股东“五分开”情况 （1）在人员方面，公司高级管理人员均专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关联企业兼任除董事之外的其他职务；公司的劳动、人事及工资管理完全独立；控股股东推荐的董事、监事和高级管理人员均通过合法程序进行。 （2）在资产方面，公司拥有独立于控股股东的房屋所有权、土地使用权等的有形和无形资产。 （3）在机构方面，公司与控股股东及其关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、合署办公的情况；公司的有关部门与控股股东及其关联企业的相应机构没有上下级关系。 （4）在财务方面，公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （5）在业务方面，公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的采购、生产和销售系统。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会。 1） 公司于2002 年5月16日在公司本部会议室如期召开2001年度股东大会，本次股东大会的召开公告刊登在2002年4月5日的《上海证券报》上，会议召集与召开均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长张大成先生主持。会议以记名投票表决方式审议通过了《2001年度公司董事会工作报告》、《2001年度公司监事会工作报告》、《2001年度公司财务决算报告》、《2001年度公司利润分配方案》、《关于聘任会计师事务所及其报酬的报告》、《关于修改公司章程的报告》、《公司股东大会议事规则》、《关于公司董事会换届选举和设立独立董事的报告》、《关于公司监事会换届选举的报告》、《公司独立董事津贴预案》、《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司独立董事制度》，本次股东大会决议公告刊登在2002 年5 月17 日的《上海证券报》上。 2）公司于2002 年12月24日在公司22楼会议室如期召开2002年度第一次临时股东大会，关于本次股东大会的召开公告刊登在2002年11月23日的《上海证券报》上，会议召集与召开均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长张大成先生主持。会议以记名投票表决方式审议通过了《公司整体出售哈尔滨哈飞农用车厂的议案》、《公司更换董事的议案》、《公司更改公司章程的议案》，本次股东大会决议公告刊登在2002 年12 月25 日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营情况 报告期公司所处行业为高科技产品的开发与生产、科技成果的转化与技术咨询、教育培训、房地产开发等综合产业，并涉足生物和食品工程产业、农用车的生产与销售和对外贸易等。 报告期内，公司积极开拓市场，努力提高运营效率，促进现有产品系列化发展，有计划、有步骤地开发新产品。通过资产重组等手段出售公司全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂,甩掉公司资产上的包袱,力求规范突出公司生物工程及食品工程主业。但由于公司的资产重组直至报告期末才完成，致使公司本报告期经营成果深受全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂经营亏损的影响。2002年，公司实现主营业务收入 70,246万元，比上年增长10.96%；主营业务利润 9,771万元，比上年下降4.42%;本年实现净利润为 2,522万元，较上年下降了26.98%。2、主营业务收入、主营业务利润及营业毛利的构成情况 （1） 按行业分析 单位：人民币元 行业 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例(%) 商业及信 21,208,616.32 11,274,625.87 3.02 息服务业 房地产 158,719,871.50 18,536,482.78 22.59 物业管理 48,818,576.50 46,109.145.51 6.95 制造工业 473,712,771.17 21,786,575.61 67.44 总计 702,459,835.49 97,706,829.77 100.00 行业 占主营业务利润比例(%) 营业毛利 商业及信 11.54 12,183,728.21 息服务业 房地产 18.97 27,129,034.84 物业管理 47.19 48,818,576.50 制造工业 22.30 22,449,156.75 总计 100.00 110,580,496.30 （2） 按主要产品分析 单位：人民币元 产品类型 主营业务收入 主营业务利润占 主营业务收入比例 商品房 158,719,871.50 18,536,482.78 22.59 农用车 273,172,842.03 -9,618,127.54 38.89 系列产品 大豆系列深 136,228,236.86 12,968,193.47 19.39 加工产品 乳制品 31,318,673.97 5,855,197.00 4.46 洁神牌 洗涤设备 29,844,166.52 11,229,384.65 4.25 其他 73,176,044.61 58,735,699.41 10.42 总计 702,459,835.49 97,706,829.77 100.00 产品类型 占主营业务利润比例 营业毛利 商品房 18.97 27,129,034.84 农用车 -9.84 -9,618,127.54 系列产品 大豆系列深 13.27 13,163,653.54 加工产品 乳制品 5.99 6,006,312.42 洁神牌 洗涤设备 11.49 11,503.707.48 其他 60.12 62,395,915.56 总计 100.00 110,580,496.30 （3） 按地区分析 单位：人民币元 地区 主营业务收入 主营业务利润 占主营业务收入比例 哈尔滨地区 663,812,993.48 81,724,766.64 94.50 北京地区 38,646,842.01 15,982,063.13 5.50 总计 702,459,835.49 97,706,829.77 100.00 地区 占主营业务利润比例 营业毛利 哈尔滨地区 83.64 93,927,099.89 北京地区 16.36 16,653,396.41 总计 100.00 110,580,496.30 3、报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务： ——制造工业：主要利润来源为大豆深加工系列产品企业主要为中大植物蛋白公司，报告期实现主营业务收入13,623万元，主营业务利润1,297万元。 ——商业及物业管理：主要利润来源为红博商贸城，红博商贸城是公司一九九七年配股募集资金收购的由哈尔滨博物广场有限责任公司承建的哈特号交通枢纽工程中的地下商城的部分经营管理权形成的。2002年红博商贸城打破传统的柜台租赁业务经营模式,成功实现物业 物流经营与管理，报告期内红博商贸城实现销售收入4,882万元，净利润为2,608万元。 ——房地产业：报告期内，本公司控股99%的哈尔滨工成房地产综合开发公司开发的经济适用住房，实现销售收入15,872万元，净利润为1,347万元。 4、报告期内本公司主营业务及其结构较前一报告期没有发生重大变化。 （二）公司主要控股子公司及分公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 注册资本 总资产 营业收入 税后利润 第一工业园 2,545 32 -25 科技信息公司 765 63 鑫达金属制品公司 245 402 68 省教育考试大厦 1,430 151 -56 红博商贸城 10,558 4,882 2,608 哈特食品、家电、针织商场 1,854 414 -83 中大蛋白公司 11,447 13,623 359 名人俱乐部 1,425 -54 北京新产品研发中心 2,649 717 -64 注：以上为分公司，以下为 子公司 哈飞农用车公司 工成房地产开发公司 2000 51,564 27,317 -1,150 哈特商务酒店有限公司 3044 3,167 15,872 1,347 洁神洗涤设备股份有限公司 5164 8,593 793 -173 松花江乳业有限责任公司 2813 7,087 2,948 -322 北京协和瑞草天然药业股份 2551 3,679 3,132 117 有限公司 163 -408 公司名称 注册资本 业务范围 股权比例（%） 第一工业园 承揽加工非标产品 100 科技信息公司 科技信息咨询与服务 100 鑫达金属制品公司 金属制品生产与销售 100 省教育考试大厦 教育培训及餐饮服务 100 红博商贸城 物流管理 100 哈特食品、家电、针织商场 商业 100 中大蛋白公司 植物蛋白的研发与生产 100 名人俱乐部 娱乐与餐饮服务业 100 北京新产品研发中心 新产品研发与中试 100 注：以上为分公司，以下为 子公司 哈飞农用车公司 研发生产销售农用车 100 工成房地产开发公司 房地产开发及室内装饰 99 哈特商务酒店有限公司 餐饮、酒吧、商务、服务 75 洁神洗涤设备股份有限公司 洗涤熨烫设备生产销售 51 松花江乳业有限责任公司 乳制品生产和销售 80 北京协和瑞草天然药业股份 开发、制造、销售中草药制剂、胶 51 有限公司 囊、蜜丸 （三）主要供应商、客户情况 报告期内公司主营业务涉及农用车生产与销售、科技信息咨询、房地产、大豆系列产品深加工等多元化产业，且公司所属的全资及控股公司数量较多，业务独立性较强，总体来看公司供应商、客户均比较分散。公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例约为49.17%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营过程中面临的问题主要是由于历史原因公司主业经营分散，利润增长点科技含量不高。对此公司董事会在报告期内加大了整合公司产业结构的力度，通过资产重组等手段逐步剔除经营范围内和未来主业不相关的行业,同时积极寻求外部合作,开发新项目，培养和未来主业相关的新的利润增长点，做到股东利益最大化。 (五)公司投资情况： 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金，无募集资金使用情况。 2、投资情况 报告期内公司无重大投资。 （六）公司财务状况： 2002年度公司主要财务指标状况如下： （1）2002年12月31日,公司总资产 136,586 万元,较上年度总资产万元减少了10.46%。主要系公司整体出售全资子公司哈尔滨哈飞实业总公司所致。 （2）2002年12月31日，公司股东权益 82,228 万元，较上年度股东权益增加了3.21%，主要原因本年实现净利润所致。 （3）本年度公司主营业务利润 9,771 万元,比上年度主营业务利润 10,223万元减少了4.42%，主要系本公司子公司利润减少所致。 （4）本年度净利润 2,522 万元,比上年度净利润减少了 26.98 %，主要系子公司净利润减少所致。 （七）生产经营环境、宏观政策法规的变化对公司未来经营不产生的重大影响。 （八）董事会日常工作情况： （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年度，公司董事会共召集六次董事会会议： 2002年4月3 日召开二届董事会第十三次会议，会议通过十三项决议：《公司2001年度董事会工作报告》、《公司2001年度财务决算报告》、《公司2001年利润分配预案》、《公司2001年度报告及摘要》、《预计公司2002年度利润分配政策》、《关于聘任会计师事务所及报酬的议案》、《关于公司董事会换届选举和设立独立董事的议案》、《关于修改公司章程的报告》、《公司独立董事津贴预案》、《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司独立董事制度》、《关于公司副总经理等高管人员人事变动的议案》、《哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司信息披露管理制度》、《关于召开2001年度股东大会的议案》，本次董事会会议决议公告刊登在2002年4月5日的《上海证券报》上。 2002年4月28日召开公司二届董事会第十四次会议，会议审议通过了《公司2002年第一季度报告》，本次董事会会议决议公告刊登在2002年4月29日的《上海证券报》上。 2002年6月17日召开三届董事会第一次会议，会议情况如下：审议通过了《关于选举公司三届董事会董事长的议案》；审议通过了公司《关于聘任公司总经理等高管人员的议案》，本次会议公告刊登于2002年6月18日的《上海证券报》上。 2002年8月14日召开三届董事会第二次会议，会议审议通过了《公司2002年中期报告》。 2002年10月15日召开三届董事会第四次会议，会议审议通过了《公司2002年三季度报告》。 2002年11月21日召开三届董事会第五次会议，会议审议通过了审议《公司整体出售哈尔滨哈飞农用车厂的议案》、《公司更换董事的议案》、《公司更改公司章程的议案》。本次会议决议公告刊登于2002年11月23日的《上海证券报》上。 （2）报告期内董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行完成了股东大会通过的各项决议内容。 （十）本次利润分配预案 经北京永拓会计师事务所审计,2002年公司实现净利润 25,218,782.69 元，按规定提取法定盈余公积金 3,912,127.22元，提取公益金1,956,063.60元，加上年初留存的未分配利润 91,019,840.15元，实际可供分配利润110,370,432.02元。 公司董事會根据2002年利润完成情况,并结合目前公司实际经营情况需要，拟定2002年不实行利润分配,结转下一年度用于公司发展。本年度不送红股,也不实施公积金转增股本。 以上分配预案尚需提交股东大会审议通过。 （十一）其它报告事项：报告期内公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开六次会议： 2002年4月3日召开二届监事会第七次会议，会议审议通过了《公司2001年度监事会工作报告》；审议通过了《公司2001年度财务决算报告》；审议通过了《公司监事会换届选举的报告》。本次会议决议公告刊登于2002年4月5日的《上海证券报》上。 2002年4月27日召开二届监事会第八次会议，会议审议通过了《公司2002年第一季度报告》。 2002年6月17日召开三届监事会第一次会议，会议审议通过了《选举公司三届监事会主席的报告》。本次会议决议公告刊登于2002年6月18日《上海证券报》上。 2002年8月14日召开三届监事会第二次会议，会议审议通过了《公司2002年度中期报告》。 2002年10月15日召开三届监事会第三次会议，会议审议通过了《公司2002年度第三季度报告》。 2002年11月21日召开三届监事会第四次会议，会议审议通过了《公司整体出售全资子公司哈尔滨哈飞农用车厂的议案》；审议通过了《关于修改公司章程的议案》。本次会议决议公告刊登于2002年11月23日的《上海证券报》上。 2、监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 监督检查公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2002年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京永拓会计师事务所出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、收购及出售资产事项的简要事况及进程： 受国家相关行业政策影响，公司全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂近两年连续亏损，经董事会批准，本公司于2002年11月18日与哈尔滨哈飞实业总公司协商并签署了《资产出售协议》，将哈尔滨哈飞农用车制造厂全部资产及负债，以经评估后的净资产值8088.51万元的价款出售给哈尔滨哈飞实业总公司。 本次资产转让旨在改善公司存量资产，调整对外投资结构。本次资产转让总额为8088.51万元，本公司帐面成本为7,675.96万元，资产处置收益为412.55万元，占公司本年度净利润的16.36％。 有关此次出售资产事项的详情见公司刊登在2002年11月23日《上海证券报》上的董事会公告。 3、报告期内，除财务报告披露的关联交易之外，公司无其他重大关联交易。 4、报告期内公司不存在承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 5、报告期内公司不存在重大担保及委托理财事项。 6、报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸或网站上披露承诺事项。 7、报告期内公司续聘北京永拓会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。 公司本年度支付给会计师事务所的报酬为2002年度报告审计费用50万元，报告期末公司没有应付而未付给会计师事务所的其它费用。目前北京永拓会计师事务所有限责任公司已连续三年为本公司提供审计服务。 8、报告期内公司无其他重大合同。 9、公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 （一）审计报告 审计报告 京永证审字（2003）第 013号 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京永拓会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：常晶 中国·北京 中国注册会计师：李炜 2003年4月28日 （二）会计报表（见附表） （三）会计报表附注 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司（以下简称本公司）是1993年经黑龙江省体改委黑体改复[1993]337号文件批准，采用定向募集方式组建的，注册资本为人民币100,000,000.00元。 1996年5月6日经中国证监会证监发审字[1996]35号文件批准，公开发行社会公众股30,000,000股，公司总股本增至130,000,000.00元。 1997年6月23日经中国证监会证监上字[1997]31号文件批准本公司增资配股方案，本次配股共配售27,243,461股，公司总股本增至157,243,461.00元。 1998年10月17日经中国证监会证监上字[1998]133号文件批准本公司增资配股方案，此次配股共配售22,807,077股，本公司总股本增至180,050,538.00元。 根据1999年6月16日召开的1998年度股东大会决议，本公司以1998年12月31日股本总额180,050,538股为基数，向全体股东每10股送4股，以资本公积金每10股转增4股，此次共送转股144,040,430股，至此公司总股本增至324,090,968.00元。 2002年12月31日止本公司股本构成如下：总股本为324,090,968股，其中：法人股为149,400,000股，占总股本的46.10%；社会公众股174,690,968股，占总股本的53.90%。 本公司主要从事高新技术产品的开发、生产、销售和技术服务、技术咨询、技术培训、技术转让、国内商业及房地产开发等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行《企业会计准则》、《企业会计制度》。 2、会计年度：公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按当月月初中国人民银行公布的外汇基准价折合人民币入账，月末外币账户余额按月末外汇基准价进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余额之间的差额列入当期“财务费用”或资本化。 6、现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资计价及其收益确认方法： 公司短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）入账；在处置时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准、计提方法： 短期投资按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复时，在原已确认的投资损失的金额内转回。 短期投资跌价准备按单项投资计算并确定所计提的跌价准备，并计入当期损益。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准：a、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然无法收回的款项；b、债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍不能收回，且具有明显特征表明无法收回的款项。 以上不能收回的应收款项报董事会批准后作为坏账。 （2）坏账损失的核算方法：采用备抵法。本公司于中期期末和年末依据应收款项余额（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备,规定计提比例为：1年以内（含1年,以下类推）按5%计提；1－2年按7%计提；2－3年按10%计提；3－5年按20%计提；5年以上按40%计提。母公司与子公司之间发生的应收款项不计提坏账。 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、自制半成品、库存商品、受托代销商品、委托加工物资、分期收款发出商品、包装物。 （2）存货计价：存货取得时按实际成本记账，发出采用全月一次加权平均法核算；商业企业的库存商品、受托代销商品按售价核算，月末结转商品进销差价；低值易耗品采用“五五摊销法”核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货采取永续盘存制。对盘盈、盘亏及毁损的存货经董事会批准后按《企业会计制度》规定进行会计处理。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据单项存货的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按投资时支付的全部价款入账。投资企业对被投资单位无控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）取得投资时初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，记入长期股权投资差额，并按10年期限平均摊销记入投资收益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，计入投资收益。 （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准 对于有市价的长期投资出现以下迹象的，即应计提长期投资减值准备：a、市价持续两年低于账面价值；b、该项投资暂停交易一年；c、被投资单位当年发生严重亏损；d、被投资单位持续两年发生亏损；e、被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其他不能持续经营的迹象。 对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，即应计提长期投资减值准备：a、政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b、被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c、被投资单位失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；d、被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算、被投资单位的所有者权益为负数等。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额部分确认为当期投资损失。已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，在原已确认的投资损失范围内转回。 11、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （2）固定资产分类：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价方法：按实际成本计价。 （4）固定资产折旧方法：采用直线法，并按各类固定资产的原值，估计经济使用年限、扣除净残值(原值的3%-5%)确定其折旧率。 （5）各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 预计净残值率 房屋建筑物 20－50 1.90%－4.85% 3%－5% 通用设备 5－20 4.75%－19.40% 3%－5% 专用设备 8－25 3.80%－12.13% 3%－5% 运输设备 5－15 6.33%－19.40% 3%－5% 其他设备 5－10 9.50%－19.40% 3%－5% （6）固定资产减值准备的确认标准及计提方法：固定资产如市价持续下跌、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额部分提取固定资产减值准备。固定资产减值准备依据单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额提取。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程竣工交付使用时，确认为固定资产。在建工程按实际成本计价。对于已交付使用，但尚未办理竣工决算手续的在建工程,在交付使用之日起估价转入固定资产，待办理竣工决算手续后，再对原估价进行调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准：a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （3）在建工程减值准备计提方法：采用单项计提的方法。 13、借款费用资本化的确认原则 为购建固定资产而借入专门借款所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入当期财务费用。 14、无形资产核算方法 （1）无形资产计价和摊销方法：无形资产按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准：a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复；c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；d、其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 （3）无形资产减值准备计提方法：采用单项计提的方法。无形资产减值准备依据单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额提取。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。 16、收入确认原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、会计政策、会计估计的变更 本年度，本公司根据《企业会计准则—固定资产》和财政部颁布的财会[2002]18号文，关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答的相关规定，对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更已采用追溯调整法，调整了比较资产负债表期初留存收益及相关项目以及比较利润表相关项目上年数，其对会计报表的影响如下： 上述会计政策变更的累计影响数为4,745,037.11元，其中：调减2001年期初未分配利润2,307,923.03元，调减2001年期初盈余公积407,280.54元；调减2001年度净利润2,029,833.54元。 本公司的子公司，北京协和瑞草天然药业有限公司，由于采用上述会计政策追溯调整调减了股权投资差额1,511,165.37元。 上述会计政策变更影响本年度净利润减少1,703,584.36元。 19、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等均相互抵消。 合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额50%以上或者占该单位资本总额虽不足50%，但具有实质控制权时将该单位纳入合并范围。但如该单位总资产、销售收入和净利润较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等，则可不予合并。 母公司和纳入合并范围的子公司的会计政策和会计处理方法一致。 三、税项 税种 纳税依据 适用税率 1、增值税 按应纳增值税销售收入 6%、13%、17% 2、营业税 按应纳营业税收入 3%、5% 3、城建税 按应纳增值税、营业税税额 1%、5%、7% 4、所得税（注） 按应纳税所得额 15%、33% 注： 本公司的企业所得税根据财政部、国家税务总局财税字[94]001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定：“国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业减按15%的税率征收所得税”。本公司注册于哈尔滨高新技术产业开发区内，按15%税率缴纳企业所得税；哈尔滨市以外分、子公司均按33%税率缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 本公司控股子公司如下： 企业名称 注册资本 1、哈尔滨工成房地产综合开发公司 2000万元 2、三河洁神洗涤设备股份有限公司 5164万元 3、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 2812.5万元 4、哈尔滨哈特酒店有限公司 3044万元 5、哈尔滨哈飞农用车制造厂（注1） 7960万元 6、哈尔滨哈飞实业汽车制造厂（注2） 500万元 7、北京协和瑞草天然药业有限公司（注3） 2551万元 经营范围 本公司投资额 企业名称 所占权益比例 房地产开发及室内装饰 99% 1、哈尔滨工成房地产综合开发公司 洗涤熨烫设备生产销售 51% 2、三河洁神洗涤设备股份有限公司 乳制品生产和销售 80% 3、哈尔滨松花江乳业有限责任公司 餐饮、酒吧、商务、服务 75% 4、哈尔滨哈特酒店有限公司 研发生产销售农用车 100% 5、哈尔滨哈飞农用车制造厂（注1） 研发生产销售微型车 90% 6、哈尔滨哈飞实业汽车制造厂（注2） 开发、制造、销售制剂、 51% 7、北京协和瑞草天然药业有限公司（注3） 胶囊、蜜丸 注1：2002年11月21日三届五次董事会决议，并经2002年12月24日召开的2002年度第一次临时股东大会决议决定，本公司将持有的哈尔滨哈飞农用车制造厂100%股权转让。根据财政部颁布的财会[2002]18号文，关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解答的相关规定，故本年度将哈尔滨哈飞农用车制造厂1-12月利润及利润分配表和现金流量表纳入合并范围。 哈尔滨哈飞农用车制造厂在出售日资产总额224,020,963.56元，其中：流动资产145,560,651.74元，固定资产67,798,459.93元，无形资产及其他资产10,661,851.89元；负债总额146,555,361.97元，其中：流动负债146,555,361.97元。 哈尔滨哈飞农用车制造厂在上年度末资产总额229,064,908.04元，其中：流动资产146,144,963.91元，长期投资2,000,000.00元，固定资产69,003,782.43元，无形资产及其他资产11,916,161.70元；负债总额144,255,358.76元，其中：流动负债144,255,358.76元。 注2：哈尔滨哈飞实业汽车制造厂为哈尔滨哈飞农用车制造厂的控股子公司。 注3：本公司的子公司，北京协和瑞草天然药业有限公司，系根据2001年二届十一次董事会决议于8月用自有货币资金增资扩股，增资扩股后本公司占北京协和瑞草天然药业有限公司实收资本的51%。由于该公司资产总额、收入总额和净利润对合并报表尚不具重大影响，符合财政部财会字[1995]11号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件中可以不合并会计报表的规定，故2001年未纳入合并会计报表的范围。本年度，该公司发生亏损，因此本期将该公司纳入合并范围。 本年度将所有子公司均纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释 本注释除特别注释外金额均为人民币 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 货币资金2002年12月31日余额为225,698,282.57元。 项目 期末数 期初数 现 金 83,053.63 148,789.10 银行存款 225,551,474.21 223,076,353.94 其他货币资金 63,754.73 17,829.34 合 计 225,698,282.57 223,242,972.38 本公司子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司在工行三河市支行的银行存款因诉讼被冻结25,000.00元。 上述银行存款中含存入哈尔滨工大集团股份有限公司结算中心款项13,643,972.85元。 2、短期投资和短期投资跌价准备 短期投资2002年12月31日余额为1,074,722.00元，其中： 项 目 期末数 期初数 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 1,664,207.70 589,485.70 23,661,166.93 1,986,263.43 根据证券交易所公布的报表日股票市价，上述股票投资报表日市价总额1,074,722.00元，市价低于成本的部分确认为跌价准备。上述股票投资不存在投资变现的重大限制。 3、应收票据 应收票据2002年12月31日余额为30,000.00元。 种类 期末数 期初数 应收票据 30,000.00 4、应收账款 应收账款2002年12月31日余额为33,515,248.69元，其中： 计提比例 期末数 账龄 (%) 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 5 18,033,387.72 49.65 901,536.32 1－2年 7 13,048,871.01 35.92 913,420.96 2－3年 10 2,778,638.04 7.65 277,863.80 3—5年 20 1,347,784.05 3.71 269,556.82 5年以上 40 1,114,909.61 3.07 445,963.84 合计 36,323,590.43 100 2,808,341.74 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 37,094,797.63 88.58 1,854,626.70 1－2年 3,481,787.23 8.31 243,725.11 2－3年 1,290,365.56 3.08 129,036.56 3—5年 11,995.00 0.03 2,399.00 5年以上 合计 41,878,945.42 100 2,229,787.37 应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 本公司会计政策规定，对账龄5年以上的应收账款计提40%的坏账准备。 本公司会计政策规定，对账龄1年以内的应收账款计提5%的坏账准备。 应收账款期末余额中，前五名金额14,893,079.22元，占全部应收账款总额的41.00%。 5、其他应收款 其他应收款2002年12月31日余额为43,460,744.64元，其中： 期末数 计提比 账龄 例% 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 5 35,201,877.65 75.97 1,767,593.86 1-2年 7 7,994,717.65 17.25 559,630.24 2-3年 10 1,552,174.31 3.35 155,217.44 3－5年 20 1,231,308.84 2.66 251,103.71 5年以上 40 357,019.06 0.77 142,807.62 合计 46,337,097.51 100.00 2,876,352.87 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 29,064,464.44 93.16 1,246,061.03 1-2年 1,096,312.23 3.51 76,741.86 2-3年 770,057.81 2.47 76,314.07 3－5年 266,708.08 0.86 46,741.61 5年以上 981.40 0.00 454.40 合计 31,198,523.96 100.00 1,446,312.97 其他应收款中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 本公司会计政策规定，对账龄5年以上的其他应收款计提40%的坏账准备。 本公司会计政策规定，对账龄1年以内的其他应收款计提5%的坏账准备。 子公司哈尔滨松花江乳业有限责任公司其他应收款15,362,753.44元，系根据与哈尔滨松花江乳制品厂签订的协议，由哈尔滨松花江乳业有限责任公司借款给哈尔滨松花江乳制品厂建立奶源基地，为哈尔滨松花江乳业有限责任公司提供原料奶而产生的。 哈尔滨工大集团股份有限公司8,000,000.00元，系往来款。 哈尔滨哈特购物商城有限责任公司3,976,068.52元，系往来款。 其他应收款期末余额中，前五名金额30,876,343.83元，占其他应收款总额的66.63%。 6、预付账款 预付账款2002年12月31日余额为138,127,729.21元，其中： 账 龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1年以内 132,401,768.41 95.86 9,721,043.42 87.63 1－2年 5,087,078.80 3.68 1,093,643.00 9.86 2－3年 635,882.00 0.46 275,455.30 2.48 3－5年 3.000.00 0.00 3,000.00 0.03 5年以上 合 计 138,127,729.21 100.00 11,093,141.72 100.00 预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 预付账款期末数比期初数增长1145.16%，主要系根据2002年12月26与深圳市时轩达实业有限公司签订的协议书，委托其代管拟以货币资金认购的深圳市商业银行股份有限公司10%股份，预先支付的70,000,000.00元定金款及根据2002年12月27与北京成祥科技投资发展有限公司签订的意向性协议书，拟以货币资金购买其持有的河北三河食品开发公司90%权益的净资产，预先支付的40,000,000.00元定金款。 超过1年以上的预付账款主要系本公司子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司产品周期长，未完工，未与对方结算的款项。 7、存货 存货2002年12月31日余额为523,866,974.78元，其中： 项目 期末数 期初数 金额 存货跌价准备 原材料 20,590,345.71 23,761.35 低值易耗品 5,884,485.20 自制半成品 158,622,046.97 110,320.15 库存商品 336,410,276.51 277,969.40 受托代销商品 分期收款发出商品 694,840.51 委托加工物资 598,854.51 包装物 1,478,176.27 合计 524,279,025.68 412,050.90 项目 金额 存货跌价准备 26,040,975.20 原材料 7,806,570.47 低值易耗品 111,507,098.52 自制半成品 558,244,099.43 1,210,472.21 库存商品 553,484.71 受托代销商品 分期收款发出商品 委托加工物资 1,543,995.71 包装物 705,696,224.04 1,210,472.21 合计 存货可变现净值是以销售价格为计算基础确定的。 8、待摊费用 待摊费用2002年12月31日余额为220,017.66元，其中： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 121,862.25 214,285.39 220,532.54 115,615.10 其他 75,069.37 5,714,678.72 5,685,345.53 104,402.56 合计 196,931.62 5,928,964.11 5,905,878.07 220,017.66 待摊费用期末结存为已支付，在受益期内尚未摊销完的金额。 9、长期投资 长期投资2002年12月31日余额为2,437,500.00元。 （1）长期股权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 17,699,399.85 15,261,899.85 2,437,500.00 （2）长期股权投资－其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 占被投资单位注册资本比例 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 10% 10、固定资产 固定资产、累计折旧及固定资产减值准备2002年12月31日余额分别为363,036,962.80元、96,025,891.34元和5,680,143.06元。 （1）固定资产原值 项目 期 初 余 额 本 期 增 加 房屋建筑物 246,232,806.17 7,604,417.30 通用设备 89,742,713.08 1,798,993.42 专用设备 80,834,772.20 9,865,307.59 运输设备 7,290,362.31 1,125,131.48 其他设备 3,606,266.74 149,467.98 合 计 427,706,920.50 20,543,317.77 项目 本 期 减 少 期 末 余 额 房屋建筑物 34,659,224.84 219,177,998.63 通用设备 47,747,579.89 43,794,126.61 专用设备 160,315.00 90,539,764.79 运输设备 2,572,368.27 5,843,125.52 其他设备 73,787.47 3,681,947.25 合 计 85,213,275.47 363,036,962.80 （2）累计折旧 房屋建筑物 39,508,648.69 8,569,493.51 7,674,687.88 40,403,454.32 通用设备 25,656,506.02 7,514,771.37 19,300,267.19 13,871,010.20 专用设备 24,517,671.96 12,707,832.39 0.00 37,225,504.35 运输设备 4,765,709.13 738,000.52 1,985,760.64 3,517,949.01 其他设备 664,115.95 372,452.73 28,595.22 1,007,973.46 合计 95,112,651.75 29,902,550.52 28,989,310.93 96,025,891.34 （3）固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 553,405.28 553,405.28 专用设备 5,126,737.78 5,126,737.78 运输设备 其他设备 合计 5,680,143.06 5,680,143.06 固定资产净额 326,914,125.69 261,330,928.40 注：本期在建工程完工转入，使固定资产增加11,930,539.39元。 本期固定资产出售账面原值557,237.60元。 本期固定资产抵押账面原值29,358,733.74元。 本期经营租赁租出的固定资产账面原值1,365,165.62元，其中：专用设备账面原值1,192,454.52元、通用设备账面原值172,711.10元。 11、在建工程 在建工程2002年12月31日余额为22,525,413.67元，其中： 本期转入 工程名称 期初数 本期增加 固定资产 装修工程 673,155.03 1,279,133.77 1,835,198.95 浸油低温粕工程 3,636,194.06 3,607,373.68 松乳改造 534,140.63 656,148.85 70,515.73 松乳环保工程 1,590,867.12 红博改造工程 5,026,514.81 100,000.00 厂房改造 8,355,036.45 5,039,251.66 46,930.00 研发二期工程改造 6,170,398.13 180,867.60 6,270,521.03 GMP改造工程 17,170,745.30 合计 19,368,924.30 30,943,529.11 11,930,539.39 工程名称 其他减少 期末数 资金来源 装修工程 95,135.50 21,954.35 自筹 浸油低温粕工程 28,820.38 自筹 松乳改造 1,119,773.75 自筹 松乳环保工程 1,590,867.12 自筹 红博改造工程 2,304,441.66 2,622,073.15 自筹 厂房改造 13,347,358.11 自筹 研发二期工程改造 80,744.70 自筹 GMP改造工程 17,170,745.30 自筹 合计 15,856,500.35 22,525,413.67 12、无形资产 无形资产2002年12月31日余额为110,718,060.88元，其中： 取得 种类 原值 期初数 本期增加 方式 购入股 土地使用权 15,067,200.55 12,517,183.79 东投入 经营权 购入 120,000,000.00 99,200,000.00 电容权 购入 5,808,835.52 4,850,642.88 专有技术 购入 8,854,136.00 5,918,018.00 9,216.00 合计 149,730,172.07 122,485,844.67 9,216.00 种类 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末余额 土地使用 325,001.13 341,344.08 2,891,360.84 11,850,838.58 经营权 4,800,000.00 25,600,000.00 94,400,000.00 电容权 4,322,616.57 316,248.50 1,274,441.14 211,777.81 专有技术 760,000.00 911,789.51 3,838,691.51 4,255,444.49 合计 5,407,617.70 6,369,382.09 33,604,493.49 110,718,060.88 种类 剩余摊销 年限 6.5、 土地使用 40.5、41 经营权 年 19.7年 电容权 1、16.3、 7.3年 专有技术 6.3、7.3 合计 年 13、长期待摊费用 长期待摊费用2002年12月31日余额为2,479,637.15元，其中： 种 类 原始发生额 期初数 本期增加 本期减少 装修费用 3,819,412.78 2,153,401.04 租入固定资 3,176,611.66 415,000.00 2,576,611.66 产改良支出 大修费 1,125,150.93 312,541.86 模具费 8,252,237.97 6,045,957.92 34,358.97 5,254,234.19 合 计 16,373,413.34 8,926,900.82 2,610,970.63 5,254,234.19 剩余摊 种 类 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 装修费用 2,139,082.04 3,805,093.78 14,319.00 1-4年 租入固定资 526,293.51 711,293.51 2,465,318.15 5.9年 产改良支出 大修费 312,541.86 1,125,150.93 模具费 826,082.70 2,998,003.78 合 计 3,804,000.11 8,639,542.00 2,479,637.15 14、短期借款 短期借款2002年12月31日余额为208,600,000.00元。 借款类别 期末数 期初数 信用借款 20,000.00 1,508,673.02 抵押借款 21,300,000.00 21,440,000.00 担保借款 187,280,000.00 186,000,000.00 合计 208,600,000.00 208,948,673.02 本账户期末余额中已到期应偿还的短期借款： 贷款单位 贷款金额 贷款年利率 贷款资金用途 未偿还原因 中国农业银行 1,280,000.00 6.435% 流动资金借款 流动资金紧张 北京市海淀区支行 哈工大集团股份 20,000.00 8.4% 流动资金借款 流动资金紧张 有限公司结算中心 15、应付票据 应付票据2002年12月31日余额为1,500,000.00元。 项目 期末数 期初数 应付票据 1,500,000.00 330,000.00 本账户期末余额在2003年6月12日到期。 16、应付账款 应付账款2002年12月31日余额为186,640,194.82元。 项目 期末数 期初数 应付账款 186,640,194.82 331,243,541.71 应付账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 应付账款期末比期初降低43.65%，主要系本公司子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司偿还所欠工程款及已出售子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂本年度未纳入合并范围所致。 17、预收账款 预收账款2002年12月31日余额为16,250,337.54元。 项目 期末数 期初数 预收账款 16,250,337.54 15,779,899.63 预收账款中无欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 18、应付工资 应付工资2002年12月31日余额为446,619.10元。 项目 期末数 期初数 应付工资 446,619.10 48,609.00 19、应付股利 应付股利2002年12月31日余额为2,914,628.61元。 投资者名称 期末数 期初数 三河洁神集团公司 1,816,938.39 3,154,542.77 哈平房区乡镇企业公司 1,114,730.86 哈工大集团股份有限公司 573,616.01 488,142.28 哈尔滨航天物业公司 524,074.21 409,561.89 合计 2,914,628.61 5,166,977.80 投资者名称 原因 三河洁神集团公司 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利 哈平房区乡镇企业公司 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利 哈工大集团股份有限公司 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利 哈尔滨航天物业公司 子公司非控股股东应享有的已分配未发放股利 合计 20、应交税金 应交税金2002年12月31日余额为4,538,819.34元，其中： 项目 执行的法定税率 期末数 期初数 增值税 6%、13%、17% -3,093,056.12 -1,326,233.37 营业税 3%、5% 3,176,133.58 1,134,554.12 所得税 15%、33% 2,009,600.21 3,134,085.84 城建税 1%、5%、7% 408,818.90 398,141.93 房产税 1.2%、12% 227,163.59 184,543.63 个人所得税 43,336.43 46,999.25 印花税 0.00 9,402.73 合计 4,538,819.34 1,814,671.38 21、其他应交款 其他应交款2002年12月31日余额为375,905.74元。 项目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 应纳增值税、营业税税额的3%、3.5% 、4% 254,386.00 447,969.15 其他 121,519.74 59,176.42 合 计 375,905.74 507,145.57 22、其他应付款 其他应付款2002年12月31日余额为71,987,520.29元。 项目 期末数 期初数 其他应付款 71,987,520.29 122,141,991.52 其他应付款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项，详见本注释七关联方关系及其交易。 本公司分公司红博商贸城其他应付款27,111,535.50元，系暂存的业户租金、押金款；子公司哈尔滨工成房地产综合开发公司其他应付款19,320,000.00元，系哈尔滨市政府暂存的动迁补贴款。 其他应付款期末数比期初数降低41.06%，主要系已出售子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂本年度未纳入合并范围所致。 23、预提费用 预提费用2002年12月31日余额为121,963.73元。 项目 期末数 期初数 年末结存的原因 大豆及资材损耗 580.58 2,137.29 粮食加工企业按规定计提的损耗 水电气费 96,383.15 212,425.12 本期已发生尚未支付的费用 其他 25,000.00 11,724.00 本期已发生尚未支付的费用 合计 121,963.73 226,286.41 24、少数股东权益 少数股东权益2002年12月31日余额为48,218,660.05元。 项 目 期末数 期 初数 少数股东权益 48,218,660.05 40,243,128.25 25、股本 2002年12月31日股本为324,090,968.00元，具体明细如下表： 单位：股 每股面值：1.00元 本次变动增减 期末数 股份类别 期初数 配 股 送 股 公积金转股 其 他 一、尚未流通股 国有法人股 113,400,000.00 113,400,000.00 社会法人股 36,000,000.00 36,000,000.00 尚未流通股份合计 149,400,000.00 149,400,000.00 二、已流通股份 人民币普通股 174,690,968.00 174,690,968.00 已流通股份合计 174,690,968.00 174,690,968.00 三、股份总数 324,090,968.00 324,090,968.00 26、资本公积 2002年12月31日资本公积为318,507,747.14元，具体项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 312,478,620.52 312,478,620.52 95年免税转入 5,123,945.08 5,123,945.08 股权投资准备 321,933.97 321,933.97 其他资本公积金转入 571,735.87 11,511.70 583,247.57 合计 318,174,301.47 333,445.67 318,507,747.14 资本公积本期增加333,445.67元，是本公司及本公司按股权比例应享有的子公司北京协和瑞草天然药业有限公司不需支付的往来款转入数。 27、盈余公积 2002年12月31日盈余公积为69,313,495.58元，具体项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 43,800,283.87 3,912,127.22 2,225,925.07 45,486,486.02 公益金 21,900,141.95 1,956,063.60 1,112,962.52 22,743,243.03 免税基金 1,083,766.53 1,083,766.53 合计 66,784,192.35 5,868,190.82 3,338,887.59 69,313,495.58 28、未分配利润 未分配利润2002年12月31日余额为110,370,432.02元。 项目 本年数 上年数 净利润 25,218,782.69 34,536,369.76 加：年初未分配利润 91,019,840.15 62,383,196.63 可供分配利润 116,238,622.84 96,919,566.39 减：提取法定盈余公积 3,912,127.22 6,159,075.88 提取法定公益金 1,956,063.60 3,079,537.95 减：应付普通股股利 未分配利润 110,370,432.02 87,680,952.56 报告期利润预分情况：根据公司董事会三届六次会议的决议，本年不进行股本的转增，对红利也不作现金派发。 本年度，本公司对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更累计影响数为4,745,037.11元，其中：调减2001年期初未分配利润2,307,923.03元，调减2001年期初盈余公积407,280.54元；调减2001年度净利润2,029,833.54元。 2001年末本公司未按子公司北京协和瑞草天然药业有限公司实现的净利润确认投资收益，调增2001年度净利润258,859.27元。 本年度，本公司中大植物蛋白分公司原执行按“豆粕”销售对象进行划分征免增值税，现均按13%的税率征收增值税。此项会计政策的变更累计影响数为1,493,134.86元，其中：调增2001年期初未分配利润364,183.23元，调增2001年期初盈余公积64,267.63元；调减2001年度净利润1,921,585.72元。 上述因素累计影响数为5,979,312.70元，其中：调减2001年期初未分配利润1,943,739.80元，调减2001年期初盈余公积343,012.91元；调减2001年度净利润3,692,559.99元，其中调减未分配利润3,138,675.99元、调减盈余公积553,884.00元。 29、主营业务收入 主营业务收入2002年度发生额为702,459,835.49元。 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 其中：工业 476,532,541.16 342,128,940.05 商业及信息服务业 21,208,616.32 30,242,886.99 房地产 158,719,871.50 224,489,150.10 物业管理 48,818,576.50 39,974,243.58 小计 705,279,605.48 636,835,220.72 公司内各业务分部间相互抵消 2,819,769.99 3,771,411.31 合计 702,459,835.49 633,063,809.41 本公司前五名客户销售收入的总额为345,396,773.54元，占公司全部销售收入的比例为49.17%。 30、主营业务成本 主营业务成本2002年度发生额为591,879,339.19元。 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务成本 其中：工业 454,179,264.83 312,519,351.65 商业及信息服务业 9,024,888.11 15,303,023.02 房地产 131,590,836.66 189,771,770.59 物业管理(注) 小计 594,794,989.60 517,594,145.26 公司内各业务分部间相互抵消 2,915,650.41 3,050,105.91 合计 591,879,339.19 514,544,039.35 注：物业管理的营业收入系对外出租营业摊位的租金收入，其成本费用均在管理费用中核算。 31、主营业务税金及附加 主营业务税金及附加2002年度发生额为12,873,666.53元，具体项目如下： 种类 计缴标准 本年数 上年数 营业税 应纳税营业额收入5%、3% 10,958,663.06 13,650,561.82 城建税 应纳增值税、营业税税额1%、5%、7% 1,186,867.42 1,636,704.61 教育费附加 应纳增值税、营业税税额3.5—4% 672,373.83 939,738.95 其他 55,762.22 57,930.63 合 计 12,873,666.53 16,284,936.01 32、其他业务利润 其他业务利润2002年度发生额为5,292,518.83元，具体项目如下： 种类 收 入 成 本 利 润 销售材料 5,615,955.70 5,139,867.79 476,087.91 租金 5,026,120.80 784,464.13 4,241,656.67 加工费 2,925,254.27 3,996,133.17 -1,070,878.90 广告牌 611,428.29 351.715.13 259,713.16 修路 1,250,000.00 1,035,796.90 214,203.10 其他 1,729,200.22 557,463.33 1,171,736.89 合计 17,157,959.28 11,865,440.45 5,292,518.83 33、财务费用 财务费用2002年度发生额为 7,114,943.99元，具体项目如下： 类别 本年数 上年数 利息支出 10,182,808.11 8,775,613.50 减：利息收入 3,119,881.70 2,337,239.33 其他 52,017.58 95,283.27 合计 7,114,943.99 6,533,657.44 34、投资收益 投资收益2002年度发生额为5,826,014.42元。 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 346,008.16 1,423,567.24 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -313,676.30 股权投资差额摊销 -42,269.41 -10,567.35 股权投资转让收益 4,125,497.94 计提的短期投资跌价准备 1,396,777.73 -1,986,263.43 合 计 5,826,014.422 -886,939,84 投资收益期末比期初增长756.87%，主要系本公司转让子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂所致。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 35、收到的与经营活动有关的其他现金 本公司收到与经营活动有关的其他现金2002年度发生额为39,505,368.52元，主要系往来款。 36、支付的与经营活动有关的其他现金 本公司支付与经营活动有关的其他现金2002年度发生额为161,999,740.03元，主要系支付的往来款及管理费用和经营费用。 （二）母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 应收账款2002年12月31日余额为11,786,282.95元，其中： 坏账准 期末数 账龄 备计提 金额 比例% 坏帐准备 比例% 1年以内 5 4,526,096.05 34.85 171,215.20 1－2年 7 6,565,811.36 50.56 459,606.79 2－3年 10 314,581.08 2.42 31,458.11 3—5年 20 467,564.81 3.60 93,512.97 5年以上 40 1,113,371.20 8.57 445,348.48 合计 12,987,424.50 100 1,201,141.55 期初数 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 10,608,230.17 92.02 530,298.32 1－2年 536,392.05 4.65 37,547.45 2－3年 371,484.76 3.22 37,148.48 3—5年 11,995.00 0.11 2,399.00 5年以上 合计 11,528,101.98 100 607,393.25 应收账款期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位欠款。 本公司会计政策规定，对账龄5年以上的应收账款计提40%的坏账准备。 本公司会计政策规定，对账龄1年以内的应收账款计提5%的坏账准备。 应收账款期末余额中，前五名金额9,450,639.53元，占全部应收账款总额的72.77%。 2、其他应收款 其他应收款2002年12月31日余额为15,920,795.47元，其中： 坏账准 期末数 账龄 备计提 金额 比例% 坏帐准备 比例% 1年以内 5 13,413,592.90 80.44 300,854.63 1－2年 7 1,530,892.76 9.18 107,162.49 2－3年 10 707,454.15 4.24 70,745.42 3—5年 20 666,758.45 4.00 133,351.69 5年以上 40 357,019.06 2.14 142,807.62 合计 16,675,717.32 100.00 754,921.85 期初数 账龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 11,028,981.47 85.78 344,286.88 1－2年 914,339.70 7.11 64,003.78 2－3年 670,057.81 5.21 66,314.07 3—5年 242,498.41 1.89 41,899.68 5年以上 981.40 0.01 454.40 合计 12,856,858.79 100 516,958.81 本账户期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 本公司会计政策规定，对账龄5年以上的其他应收款计提40%的坏账准备。 本公司会计政策规定，对账龄1年以内的其他应收款计提5%的坏账准备。 其他应收款期末余额中，前五名债务人欠款金额6,225,849.61元，占全部其他应收款总额的37.33%。 3、长期投资 长期投资2002年12月31日余额为116,854,950.79元。 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 200,131,933.69 -9,324,746.01 76,759,594.23 114,047,593.45 其他股权投资 2,437,500.00 2,437,500.00 股权投资差额 412,126.75 42,269.41 369,857.34 合计 -9,324,746.01 76,801,863.64 116,854,950.79 202,981,560.44 （1）长期股权投资－对子公司投资 占 被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 哈尔滨工成房地产综合开发公司 长期 19,800,000.00 99% 三河洁神洗涤设备股份有限公司 长期 26,336,400.00 51% 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 长期 22,250,000.00 80% 哈尔滨哈特酒店有限公司 长期 22,830,000.00 75% 北京协和瑞草天然药业有限公司 长期 13,010,000.00 51% 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 权益增减额 哈特酒店有限公司 22,830,000.00 226,644.36 工成房地产综合开发公司 19,800,000.00 109,233,708.47 松花江乳业有限责任公司 22,250,000.00 1,598,086.21 哈飞农用车制造厂 79,600,000.00 -76,759,594.23 39,594.23 洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 2,238,024.84 协和瑞草天然药业有限公司 12,587,305.90 -1,494,383.83 183,403,705. -76,759,594. 111,841,674. 90 23 28 被投资单位名称 分得红利额 累计增减额 期末余额 哈特酒店有限公司 1,292,373.59 -1,065,729.23 21,764,270.77 工成房地产综合开发公司 95,991,219.93 13,242,488.54 33,042,488.54 松花江乳业有限责任公司 991,299.35 606,786.86 22,856,786.86 哈飞农用车制造厂 2,880,000.00 -2,840,405.77 0.00 洁神洗涤设备股份有限公司 3,283,299.63 -1,045,274.79 25,291,125.21 协和瑞草天然药业有限公司 -1,494,383.83 11,092,922.07 104,438,192. 7,403,481.7 114,047,593.4 50 8 5 合计 （2）长期股权投资－其他股权投资 占被投资单位注 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 册资本比例 群博智能机器人公司 长期 2,437,500.00 10% （3）长期股权投资－股权投资差额 投资差额 被投资单位名称 本期摊销 累 计摊销额 原始金额 52,836.7 协和瑞草天然药业有限公司 422,694.10 42,269.41 6 期末摊余价值 摊销期限 形成原因 被投资单位名称 协和瑞草天然药业有限公司 369,857.34 10年 投资形成 长期投资期末数比期初数降低42.43%，主要系本公司转让子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂所致。 4、主营业务收入： 主营业务收入2002年度发生额为202,662,505.66元。 业务分部： 项目 本年数 上年数 主营业务收入 其中：工业 140,565,350.98 90,140,742.13 商业及信息服务业 13,278,578.18 21,899,144.09 物业管理 48,818,576.50 39,974,243.58 小计 202,662,505.66 152,014,129.80 公司内各业务分部间相互抵消 3,771,411.31 合计 202,662,505.66 148,242,718.49 本公司前五名客户销售收入的总额为41,443,705.93元，占公司全部销售收入的比例为20.45%。 主营业务收入本期比上期增长36.71%，主要系本公司中大蛋白植物分公司豆油、豆粕销量增长所致。 5、主营业务成本 主营业务成本2002年度发生额为131,943,443.18元。 业务分部： 项 目 本年数 上年数 主营业务成本 其中：工业 126,176,071.52 86,259,744.83 商业及信息服务业 6,488,677.06 13,326,336.77 物业管理 小计 132,664,748.58 99,586,081.60 公司内各业务分部间相互抵消 721,305.40 3,050,105.91 合 计 131,943,443.18 96,535,975.69 主营业务成本本期比上期增长36.68%，主要系本公司中大蛋白植物分公司豆油、豆粕销量增长所致。 6、投资收益 投资收益2002年度发生额为3,580,075.43元。 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 346,008.16 1,423,567.24 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -2,245,938.99 22,079,048.05 股权投资差额摊销 -42,269.41 -10,567.35 股权投资转让收益 4,125,497.94 计提的短期投资跌价准备 1,396,777.73 -1,986,263.43 合 计 3,580,075.43 21,505,784.51 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方概况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 1.哈尔滨工业大学高 哈市南岗区西大直 高新技术及产 母公司 新技术开发总公司 街118号 品开发 关联方名称 1.哈尔滨工业大学高 新技术开发总公司 2.哈尔滨工成房地产 哈市南岗区西大直 房地产开发及 子公司 综合开发公司 街118号 室内装饰 3.三河洁神洗涤设备 洗涤、熨烫设备 河北三河市 子公司 股份有限公司 生产和销售 4.哈尔滨松花江乳业 哈市南岗区汉祥街 乳制品生产及 子公司 有限责任公司 46号 销售 5.哈尔滨哈特酒店有 哈市南岗区西大直 餐饮、酒吧、商 子公司 限公司 街108号 务及服务 开发、制造、销 6、北京协和瑞草天然 北京海淀区 售口服液、制 子公司 药业有限公司 剂、胶囊、蜜丸 关联方名称 经济性质或类型 法人代表 1.哈尔滨工业大学高 新技术开发总公司 1.哈尔滨工业大学高 国有 张景杰 新技术开发总公司 2.哈尔滨工成房地产 有限责任 索清林 综合开发公司 3.三河洁神洗涤设备 股份制 宋任 股份有限公司 4.哈尔滨松花江乳业 有限责任 许宪福 有限责任公司 5.哈尔滨哈特酒店有 有限责任 朱淑杰 限公司 6、北京协和瑞草天然 药业有限公司 有限责任 张大成 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方的名称 年初数 本年增加 本年减少 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 100,800,000.00 哈尔滨工成房地产综合开发公司 20,000,000.00 三河洁神洗涤设备股份有限公司 51,640,000.00 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 28,125,000.00 哈尔滨哈特酒店有限公司 30,440,000.00 北京协和瑞草天然药业有限公司 25,510,000.00 关联方的名称 哈尔滨工业大学高新技术开发总公司 年末数 哈尔滨工成房地产综合开发公司 100,800,000.00 三河洁神洗涤设备股份有限公司 20,000,000.00 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 51,640,000.00 哈尔滨哈特酒店有限公司 28,125,000.00 北京协和瑞草天然药业有限公司 30,440,000.00 25,510,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方的名称 金额 比例（%） 哈尔滨工业大学高新技术开发总 113,400,000.00 34.99 公司 哈尔滨工成房地产综合开发公司 19,800,000.00 99 三河洁神洗涤设备股份有限公司 26,336,400.00 51 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 22,250,000.00 80 哈尔滨哈特酒店有限公司 22,830,000.00 75 北京协和瑞草天然药业有限公司 13,010,000.00 51 关联方的名称 金额 比例（%） 哈尔滨工业大学高新技术开发总 113,400,000.00 34.99 公司 19,800,000.00 99 哈尔滨工成房地产综合开发公司 26,336,400.00 51 三河洁神洗涤设备股份有限公司 22,250,000.00 80 哈尔滨松花江乳业有限责任公司 22,830,000.00 75 哈尔滨哈特酒店有限公司 13,010,000.00 51 北京协和瑞草天然药业有限公司 （二）不存在控制关系的关联方关系的性质 不存在控制关系的关联方如下: 关联方名称 与本公司关系 哈尔滨工大集团股份有限公司 同一董事长 三河洁神集团公司 子公司股东 中国医学科学院药用植物研究所 子公司股东 （三）关联交易事项 1、银行存款 本公司银行存款期末余额中含存入哈尔滨工大集团股份有限公司结算中心款项13,643,972.85元。 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 结算中心存款 147,618,466.26 876,020,955.70 1,009,995,449.11 13,643,972.85 2、提供土地使用权 哈尔滨工大集团股份有限公司免费为本公司提供土地使用权，面积为64,028.60平方米；哈尔滨工业大学高新技术开发总公司免费为本公司提供土地使用权，面积为2,521.60平方米；中国医学科学院药用植物研究所免费为本公司子公司北京协和瑞草天然药业有限公司提供土地使用权，面积为166,675.00平方米。 依据本公司子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司与河北省三河市洁神集团公司所签订的“土地使用权租赁合同书”，公司自1999年起以租赁形式从河北省三河市洁神集团公司取得土地使用权，面积为38,615.50平方米，租赁期限为10年，租赁期内年租金按合同标的总值7,207,197.00元乘以银行一年期流动资金基准贷款利率计算，2002年共支付河北省三河市洁神集团公司租金400,000.00元。租赁期内所发生的土地使用税、费由本公司承担。 3、开发项目的转移 依据本公司子公司三河洁神洗涤设备股份有限公司与三河洁神集团公司所签订的“关于土地开发纠纷的协议”，原经批准由本公司自建的商住综合楼交给三河洁神集团公司开发续建，本公司前期开发此楼所发生的在建工程费用550,191.56元，抵顶三河洁神集团公司应从本公司收取的股利。 4、提供担保 哈尔滨工大集团股份有限公司为本公司短期借款120,000,000.00元提供担保；中国医学科学院药用植物研究所为本公司子公司北京协和瑞草天然药业有限公司短期借款1,280,000.00元提供担保。 （四）关联方应收、应付款项余额 余 额 占全部款项余额的比重（%） 项 目 2002年 2001年 2002年 2001年 1、其他应收款 其中：哈尔滨工大集团 8,973,711.00 2,593.30 19.37 0.00 股份有限公司 中国医学科学院药用植 2,509,129.94 5.41 物研究所 2、其他应付款 其中：哈尔滨工业大学 5,098,068.22 5,098,068.22 7.08 4.17 高新技术开发总公司 中国医学科学院药用植 2,544,533.85 3.53 物研究所 八、承诺事项、或有事项 截止报告日，本公司无对外担保抵押、无重大承诺事项及或有事项。 九、资产负债表日后事项 已到期应偿还的短期借款：中国农业银行北京市海淀区支行的借款1,280,000.00元至审计报告签发日止尚未偿还；哈工大集团股份有限公司结算中心的借款20,000.00元已于2003年4月28日偿还。 拟投资参股深圳市商业银行一事尚在审核之中，没有最终结果，上述款项于2003年4月28日返回本公司。 十、债务重组 本年度公司未发生重大债务重组事项。 十一、其他重要事项 （一）本公司银行存款期末余额中含存入哈尔滨工大集团股份有限公司结算中心款项13,643,972.85元。 期初数 借方发生额 贷方发生额 期末数 结算中心存款 147,618,466. 876,020,955. 1,009,995,449 13,643,972 26 70 .11 .85 （二）本年度，本公司中大植物蛋白分公司根据2001年8月7日财税[2001]30号文，财政部国家税务总局关于豆粕等粕类产品征免增值税政策的通知的相关规定，变更了税收政策： 分公司原执行对企业生产或经营的“豆粕”，暂按照“豆粕”销售对象进行划分征免增值税。即：凡销售给饲料生产企业、饲养单位及个体养殖户的“豆粕”，经税务机关审核批准后，按照《国家税务总局关于修订“饲料”注释及加强饲料征免增值税管理问题的通知》（国税发[1999]39号）规定的单一大宗饲料予以免征增值税；销售给其他单位的，一律按规定征收增值税。 现按照规定，自2000年6月1日起，豆粕属于征收增值税的饲料产品，进口或国内生产豆粕，均按13%的税率征收增值税。对纳税人2000年6月1日至9月30日期间销售的国内生产的豆粕以及在此期间定货并进口的豆粕，凭有效凭证，仍免征增值税，已征收入库的增值税给予退还。 故本公司自2000年10月1日起，对于上述政策的变更采取了追溯调整法，调整了比较资产负债表期初留存收益及相关项目以及比较利润表相关项目上年数，累计影响数为1,493,134.86元，其中：调增2001年期初未分配利润364,183.23元，调增2001年期初盈余公积64,267.63元；调减2001年度净利润1,921,585.72元。 （三）根据2002年11月21日三届五次董事会决议，并经2002年12月24日召开的2002年度第一次临时股东大会决议决定，以协议出让方式将公司所属全资子公司哈尔滨哈飞农用车制造厂整体出售给哈尔滨哈飞实业总公司，此次交易股权转让价格以经哈尔滨华通资产评估有限责任公司出具的“哈华通资评字[2002]第056号”资产评估报告书评估后的净资产值80,885,092.17元为基准，交易结算方式为货币资金，本公司已于2002年12月24收到股权转让价款，实现股权转让收益4,125,497.94元，占报告期利润总额14.99%。 （四）根据2002年12月27日董事会临时会议决议决定，拟购买北京成祥科技投资发展有限公司拥有的河北三河食品开发公司90%权益的净资产，可预付定金款40,000,000.00元，并与对方签订了意向性协议书，该款项已于2002年12月27日支付。 （五）根据2002年12月29日董事会临时会议决议决定，拟认购深圳市商业银行股份有限公司10%股份，委托深圳市时轩达实业有限公司与对方有关部门协商认股事宜并代保管拟支付给深圳市商业银行股份有限公司的定金70,000,000.00元，并与对方签订了协议书，该款项已于2002年12月30日支付。 十二、会计报表的批准 本会计报表及附注由本公司董事会于2003年4月28日批准。 十一、公司备查文件目录 （1）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （2）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （3）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：张大成 哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2003年 4月28日 资产负债表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2002年12月31日 资 产 注释 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 188,619,622.15 225,698,282.57 短期投资 2 1,074,722.00 1,074,722.00 应收票据 3 30,000.00 应收股利 15,181,914.00 应收利息 应收账款 4 11,786,282.95 33,515,248.69 其他应收款 5 15,920,795.47 43,460,744.64 预付账款 6 114,436,787.56 138,127,729.21 应收补贴款 存货 7 29,159,477.60 523,866,974.78 待摊费用 8 112,672.01 220,017.66 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 233,720,304.64 流动资产合计 610,012,578.38 965,993,719.55 长期投资： 长期股权投资 9 116,854,950.79 2,437,500.00 长期债权投资 长期投资小计 116,854,950.79 2,437,500.00 合并价差 369,857.34 长期投资合计 116,854,950.79 2,807,357.34 固定资产： 固定资产原价 10 213,400,061.70 363,036,962.80 减：累计折旧 50,489,670.22 96,025,891.34 固定资产净值 162,910,391.48 267,011,071.46 减：固定资产减值准备 3,977,923.18 5,680,143.06 固定资产净额 158,932,468.30 261,330,928.40 工程物资 在建工程 11 2,644,027.50 22,525,413.67 固定资产清理 固定资产合计 161,576,495.80 283,856,342.07 无形资产及其他资产： 无形资产 12 106,267,039.35 110,718,060.88 长期待摊费用 13 2,465,318.15 2,479,637.15 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 108,732,357.50 113,197,698.03 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 997,176,382.47 1,365,855,116.99 2001年12月31日 资 产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 202,302,001.51 223,242,972.38 短期投资 21,674,903.50 21,674,903.50 应收票据 应收股利 22,367,063.96 应收利息 应收账款 10,920,708.73 39,649,158.05 其他应收款 12,339,899.98 29,752,210.99 预付账款 212,678.54 11,093,141.72 应收补贴款 存货 17,299,711.20 704,485,751.83 待摊费用 147,815.21 196,931.62 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 202,158,005.49 流动资产合计 489,422,788.12 1,030,095,070.09 长期投资： 长期股权投资 202,981,560.44 17,699,399.85 长期债权投资 长期投资小计 202,981,560.44 17,699,399.85 合并价差 长期投资合计 202,981,560.44 17,699,399.85 固定资产： 固定资产原价 202,462,721.24 427,706,920.50 减：累计折旧 41,464,752.18 95,112,651.75 固定资产净值 160,997,969.06 332,594,268.75 减：固定资产减值准备 3,977,923.18 5,680,143.06 固定资产净额 157,020,045.88 326,914,125.69 工程物资 在建工程 10,479,747.22 19,368,924.30 固定资产清理 固定资产合计 167,499,793.10 346,283,049.99 无形资产及其他资产： 无形资产 111,363,017.89 122,485,844.67 长期待摊费用 894,356.03 8,926,900.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 112,257,373.92 131,412,745.49 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 972,161,515.58 1,525,490,265.42 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 资产负债表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2002年12月31日 负债及股东权益 注释 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 120,020,000.00 208,600,000.00 应付票据 15 1,500,000.00 应付账款 16 5,534,083.64 186,640,194.82 预收账款 17 3,236,351.48 16,250,337.54 应付工资 18 253,953.60 446,619.10 应付福利费 1,270,767.83 1,977,825.03 应付股利 19 2,914,628.61 应交税金 20 904,719.31 4,538,819.34 其他应交款 21 61,838.22 375,905.74 其他应付款 22 42,986,020.09 71,987,520.29 预提费用 23 580.58 121,963.73 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 174,268,314.75 495,353,814.20 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 174,268,314.75 495,353,814.20 少数股东权益: 24 48,218,660.05 股东权益： 股本 25 324,090,968.00 324,090,968.00 减:已归还投资 股本净额 324,090,968.00 324,090,968.00 资本公积 26 318,507,747.14 318,507,747.14 盈余公积 27 59,175,203.30 69,313,495.58 其中：公益金 19,363,812.26 22,743,243.03 未分配利润 28 121,134,149.28 110,370,432.02 股东权益合计 822,908,067.72 822,282,642.74 负债及股东权益总计 997,176,382.47 1,365,855,116.99 2001年12月31日 负债及股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 120,508,673.02 208,948,673.02 应付票据 330,000.00 应付账款 6,213,225.54 331,243,541.71 预收账款 3,215,305.21 15,779,899.63 应付工资 48,609.00 48,609.00 应付福利费 1,337,634.76 2,308,926.75 应付股利 5,166,977.80 应交税金 5,445,442.87 1,814,671.38 其他应交款 154,373.71 507,145.57 其他应付款 38,390,179.88 122,141,991.52 预提费用 117,657.21 226,286.41 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 175,431,101.20 688,516,722.79 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 175,431,101.20 688,516,722.79 少数股东权益: 40,243,128.25 股东权益： 股本 324,090,968.00 324,090,968.00 减:已归还投资 股本净额 324,090,968.00 324,090,968.00 资本公积 318,174,301.47 318,174,301.47 盈余公积 55,406,767.96 66,784,192.35 其中：公益金 18,107,667.15 21,900,141.95 未分配利润 99,058,376.95 87,680,952.56 股东权益合计 796,730,414.38 796,730,414.38 负债及股东权益总计 972,161,515.58 1,525,490,265.42 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 利润及利润分配表 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 2002年度 项 目 注释 母公司 合并 一、主营业务收入 29 202,662,505.66 702,459,835.49 减：主营业务成本 30 131,943,443.18 591,879,339.19 主营业务税金及附加 31 3,386,095.56 12,873,666.53 二、主营业务利润 67,332,966.92 97,706,829.77 加：其他业务利润 32 4,586,080.27 5,292,518.83 减：营业费用 16,603,178.92 29,582,526.28 管理费用 23,514,878.77 44,267,061.88 财务费用 33 4,677,081.59 7,114,943.99 三、营业利润 27,123,907.91 22,034,816.45 加：投资收益 34 3,580,075.43 5,826,014.42 补贴收入 营业外收入 137,244.71 246,182.40 减：营业外支出 29,043.60 579,283.99 四、利润总额 30,812,184.45 27,527,729.28 减：所得税 4,967,976.78 7,142,321.78 减：少数股东本期损益 -4,833,375.19 五、净利润 25,844,207.67 25,218,782.69 加：年初未分配利润 99,058,376.95 91,019,840.15 其他转入 二、可供分配的利润 124,902,584.62 116,238,622.84 减：提取法定盈余公积 2,512,290.23 3,912,127.22 提取法定公益金 1,256,145.11 1,956,063.60 三、可供股东分配的利润 121,134,149.28 110,370,432.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 121,134,149.28 110,370,432.02 2001年度 项 目 母公司 合并 一、主营业务收入 148,242,718.49 633,063,809.41 减：主营业务成本 96,535,975.69 514,544,039.35 主营业务税金及附加 3,209,810.59 16,284,936.01 二、主营业务利润 48,496,932.21 102,234,834.05 加：其他业务利润 6,196,211.23 7,522,020.28 减：营业费用 15,595,311.26 24,297,399.49 管理费用 17,359,440.04 33,279,736.32 财务费用 5,465,260.60 6,533,657.44 三、营业利润 16,273,131.54 45,646,061.08 加：投资收益 21,505,784.51 -886,939.84 补贴收入 营业外收入 5,815.00 106,912.82 减：营业外支出 17,079.00 244,728.31 四、利润总额 37,767,652.05 44,621,305.75 减：所得税 4,384,934.01 7,930,029.60 减：少数股东本期损益 2,154,906.39 五、净利润 33,382,718.04 34,536,369.76 加：年初未分配利润 70,791,262.42 62,383,196.63 其他转入 二、可供分配的利润 104,173,980.46 96,919,566.39 减：提取法定盈余公积 3,410,402.34 6,159,075.88 提取法定公益金 1,705,201.17 3,079,537.95 三、可供股东分配的利润 99,058,376.95 87,680,952.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 99,058,376.95 87,680,952.56 补充资料： 2002年度 项 目 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 4,125,497.94 4,125,497.94 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,703,584.36 -1,703,584.36 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 2001年度 项 目 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,029,833.54 -2,029,833.54 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人： 刘芳 会计机构负责人： 梁桂梅 利润表附表 2002年度 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 净资产收益率（%） 每股收益（元） 2002年利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.88 12.07 0.30 0.30 营业利润 2.68 2.72 0.07 0.07 净利润 3.07 3.12 0.08 0.08 扣除非经常性损益后的净利润 2.39 2.43 0.06 0.06 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 现金流量表 2002年度 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 227,904,361.43 573,945,904.77 收到的税费返还 132,215.31 630,801.16 收到的与经营活动有关的其他现金 35 35,412,260.95 39,505,368.52 现金流入小计 263,448,837.69 614,082,074.45 购买商品、接受劳务支付的现金 184,907,334.65 475,846,643.90 支付给职工以及为职工支付的现金 8,552,281.61 26,736,129.39 支付的各项税费 10,894,820.56 27,141,971.94 支付的与经营活动有关的其他现金 36 161,482,151.82 161,999,740.03 现金流出小计 365,836,588.64 691,724,485.26 经营活动产生的现金流量净额 -102,387,750.95 -77,642,410.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 98,936,828.96 99,168,809.30 其中：出售子公司所收到的现金 76,759,594.23 74,991,574.57 取得投资收益所收到的现金 4,566,361.30 4,566,361.30 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收到的现金净额 92,472.77 332,609.73 收到的与投资活动有关的其他现金 2,676,268.81 现金流入小计 103,595,663.03 106,744,049.14 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 6,586,410.89 16,331,652.93 投资所支付的现金 275,130.70 275,130.70 债权性投资所支付的现金 支付的与投资活动有关的其他现金 现金流出小计 6,861,541.59 16,606,783.63 投资活动产生的现金流量净额 96,734,121.44 90,137,265.51 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,060,000.00 142,640,000.00 收到的与筹资活动有关的其他现金 现金流入小计 120,060,000.00 142,640,000.00 偿还债务所支付的现金 120,548,673.02 143,268,673.02 分配股利或利润所支付的现金 7,540,076.83 9,410,871.49 支付的与筹资活动有关的其他现金 现金流出小计 128,088,749.85 152,679,544.51 筹资活动产生的现金流量净额 -8,028,749.85 -10,039,544.51 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金流量净增加额 -13,682,379.36 2,455,310.19 现金流量表 2002年度 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 补充资料 注释 母公司 合并 1.将净利润调整为经营活动的现金流量 净利润 25,844,207.67 25,218,782.69 加：少数股东收益 -4,833,375.19 计提的资产减值准备 -343,456.87 939,728.34 固定资产折旧 9,940,757.75 23,739,794.35 无形资产摊销 5,105,194.54 6,369,382.09 长期待摊费用摊销 1,005,649.54 3,804,000.11 待摊费用减少（减：增加） 35,143.20 395,945.07 预提费用增加（减：减少） -117,076.63 -116,313.68 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减：收益） 95,582.14 固定资产报废损失 80,000.00 财务费用 7,540,076.83 9,355,871.49 投资损失（减：收益） -2,183,297.70 -4,429,236.69 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -12,074,370.08 40,556,960.05 经营性应收项目的减少（减：增加） -60,705,054.28 -62,843,457.65 经营性应付项目的增加（减：减少） -76,435,524.92 -115,976,073.93 其他 经营活动产生的现金流量净额 -102,387,750.95 -77,642,410.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 188,619,622.15 225,698,282.57 减：现金的期初余额 202,302,001.51 223,242,972.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,682,379.36 2,455,310.19 法定代表人： 张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 股东权益增减变动表 2002年度 会企01表附表2 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 324,090,968.00 324,090,968.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 324,090,968.00 324,090,968.00 二、资本公积： 年初余额 16 318,174,301.47 317,970,934.50 本年增加数 17 333,445.67 203,366.97 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 321,933.97 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 11,511.70 203,366.97 本年减少数 40 其中：转增股本 41 年末余额 45 318,507,747.14 318,174,301.47 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 44,884,050.40 38,724,974.52 本年增加数 47 3,912,127.22 6,159,075.88 其中：从净利润中提取数 48 3,912,127.22 6,159,075.88 其中：法定盈余公积 49 3,912,127.22 6,159,075.88 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 2,225,925.07 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 46,570,252.55 44,884,050.40 其中：法定盈余公积 63 45,486,486.02 43,800,283.87 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 21,900,141.95 18,820,604.00 本年增加数 67 1,956,063.60 3,079,537.95 其中：从净利润中提取数 68 1,956,063.60 3,079,537.95 本年减少数 70 1,112,962.52 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 22,743,243.03 21,900,141.95 五、未分配利润 年初未分配利润 76 91,019,840.15 62,383,196.63 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 77 25,218,782.69 34,536,369.76 本年利润分配 78 5,868,190.82 9,238,613.83 年末未分配利润 （未弥补亏损以“-”号填列） 80 110,370,432.02 87,680,952.56 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人：梁桂梅 资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：哈尔滨工大高新技术产业开发股份有限公司 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 3,676,100.34 2,480,295.03 其中：应收账款 2,229,787.37 936,575.05 其他应收款 1,446,312.97 1,543,719.98 二、短期投资跌价准备合计 1,986,263.43 170,295.70 其中：股票投资 1,986,263.43 170,295.70 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,210,472.21 1,033,501.03 其中：库存商品 1,210,472.21 899,419.53 原材料 23,761.35 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,680,143.06 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,680,143.06 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 471,700.76 5,684,694.61 其中：应收账款 358,020.68 2,808,341.74 其他应收款 113,680.08 2,876,352.87 二、短期投资跌价准备合计 1,567,073.43 589,485.70 其中：股票投资 1,567,073.43 589,485.70 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,831,922.34 412,050.90 其中：库存商品 1,831,922.34 277,969.40 原材料 23,761.35 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 5,680,143.06 其中：房屋、建筑物 机器设备 5,680,143.06 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：张大成 主管会计工作负责人：刘芳 会计机构负责人： 梁桂梅 |
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