哈尔滨岁宝热电股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.30 09:25 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
哈尔滨岁宝热电股份有限公司2002年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长杨祥波先生未出席董事会会议，委托陈景春先生行使表决权。副董事长徐涛先生未出席董事会会议。 独立董事吴维丁女士未出席董事会会议，授权委托独立董事那守林先生行使表决权。 华证会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长杨祥波先生、总经理陈景春先生及财务部长贾淑莉女士共同声明；保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 公司英文名称：HARBIN SHIRBLE ELECTRIC-HEATCO.,LTD 公司中文名称缩写：哈岁宝 公司英文名称缩写：HSB （二）公司法定代表人：杨祥波 （三）公司董事会秘书：徐建伟 联系地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号 联系电话：0451-2333238 联系传真：0451-2332228 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址及办公地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号 邮政编码：150090 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：上海证券报 登载公司年度报告中国证监会指定的国际互联网网址为http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：岁宝热电 公司股票代码：600864 （七）公司变更注册登记日期：一九九八年四月八日 公司变更后注册地点：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街27号 企业法人营业执照注册号：2301001003338 税务登记号码：国税哈登字230109607150216 公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：中国北京西城区金融街27号投资 广场A座12层 第三节会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据单位：人民币元 公司本年度实现的利润总额 15,941,447.39 主营业务利润 50,056,066.10 其他业务利润 966,038.71 净利润 9,610,357.59 扣除非经常性损益后的净利润 7,167,712.04 营业利润 422,503.35 投资收益 13,076,298.49 补贴收入 2,911,000.00 营业外收支净额 (468,354.45) 经营活动产生现金流量净额 52,237,014.04 现金及现金等价物净增减额 (28,189,393.48) 注：非经常性损益2,442,645.55元，其中：补贴收入2,911,000.00，营业外收支净额-468,354.45元。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 年度 2002年 2001年 指标项目 调 整 前 主营业务收入 231,030,025.67 214,350,125.66 净利润 9,610,357.59 19,714,234.71 总资产 930,004,028.46 916,462,006.39 股东权益（不含少数股 396,245,656.91 397,846,985.47 东权益） 每股收益（摊簿） 0.07 0.144 每股收益（加权） 0.07 0.144 扣除非经常性损益后 0.05 0.116 的每股收益 每股净资产 2.90 2.91 调整后每股净资产 2.80 2.68 每股经营活动产生的 0.38 0.152 现金流量净额 净资产收益率（摊簿） 2.43 4.96 净资产收益率（加权） 2.34 5.01 加权净资产收益率（扣 1.74 4.18 除非经常性损益） 年度 2001年 2000年 指标项目 调整后 调整前 主营业务收入 214,350,125.66 236,205,237.04 净利润 18,793,279.95 16,111,595.82 总资产 916,462,006.39 827,800,465.57 股东权益（不含少数股 395,935,902.70 388,608,470.62 东权益） 每股收益（摊簿） 0.138 0.118 每股收益（加权） 0.138 0.118 扣除非经常性损益后 0.109 0.114 的每股收益 每股净资产 2.90 2.84 调整后每股净资产 2.80 2.79 每股经营活动产生的 0.152 0.152 现金流量净额 净资产收益率（摊簿） 4.75 4.15 净资产收益率（加权） 4.78 4.23 加权净资产收益率（扣 3.34 4.09 除非经常性损益） 年度 2000年 指标项目 调整后 主营业务收入 236,205,237.04 净利润 12,239,538.50 总资产 825,937,755.38 股东权益（不含少数股 383,666,392.06 东权益） 每股收益（摊簿） 0.089 每股收益（加权） 0.089 扣除非经常性损益后 0.082 的每股收益 每股净资产 2.80 调整后每股净资产 2.73 每股经营活动产生的 0.152 现金流量净额 净资产收益率（摊簿） 3.19 净资产收益率（加权） 3.14 加权净资产收益率（扣 3.26 除非经常性损益） 按照中国证监会《关于发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：（单位：人民币元） 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.63 12.19 0.37 0.37 营业利润 0.11 0.10 0.003 0.003 净利润 2.43 2.34 0.07 0.07 扣除非经常性损益后 1.81 1.74 0.05 0.05 的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 期初数 136,594,549.00 185,393,507.63 41,923,074.02 本期增加 261,015.05 3,686,996.70 本期减少 期末数 136,594,549.00 185,654,522.68 45,610,070.72 变动原因 未分配利润减少的主要原因系拟分配股利9,561,618.43元及 提取法定盈余公积、法定公益金合计 3,686,996.70元影响所致。 项目 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期初数 19,891,003.79 32,024,772.05 395,935,902.70 本期增加 1,843,498.35 9,610,357.59 309,754.21 本期减少 13,248,615.13 期末数 21,734,502.14 28,386,514.51 396,245,656.91 变动原因 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 91,219,549 其中: 国家持有股份 45,351,789 境内法人持有股份 45,867,760 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 91,219,549 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 45,375,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 45,375,000 三.股份总数 136,594,549 本次变动增减（+，-） 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 91,219,549 其中: 国家持有股份 45,351,789 境内法人持有股份 45,867,760 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 91,219,549 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 45,375,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 45,375,000 三.股份总数 136,594,549 2、股票发行与上市情况 1999年12月14日，公司实施增资配股方案，按1998年总股本104314100股为基数，每10股配3股，（以当时现有总股本125176920股计算，每10股配2.5股）配售股份总额为11417629股，配股价为每股人民币7元。国家股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司以现金10,713,000元认购1530429股，其余放弃，发起人法人股阿城市热电厂以现金2,185,400元认购312200股，其余放弃，发起人法人股岁宝集团（深圳）实业有限公司以现金3,500,000元认购500000股，其余放弃，向社会公众股东配售9075000股，使总股本由125176920股增至136594549股。流通股本由30250000股增至45375000股，流通股配股增加部分于2000年1月7日起上市流通。 （二）股东情况介绍 1、截止2002年12月31日持有本公司股份的股东共27488名，其中国家股1名，法人股4名，社会公众股27483名，无内部职工股和公司职工股。 2、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东 持本公司5%以上的股东为第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司和第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司（现为深圳惠好实业有限公司）。 第一大股东年末持有本公司45,351,789股，报告期内持股数量无变化，无质押等情况。其中32313433股被法院冻结（详见第十节重大事项（一））。此次冻结股份占我公司总股份的23.7%。 第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司年末持有本公司股份35965100股份，因与深圳市城市建设开发（集团）公司发生债务纠纷引起诉讼，该公司持有的岁宝热电35465100股份继续被法院冻结（详见第十节重大事项（二））。中国旅游国际信托投资公司诉岁宝集团（深圳）实业有限公司一案，岁宝集团（深圳）实业有限公司持有本公司的500000股法人股份被北京市高级人民法院继续查封。 3、前10名股东持股情况 股 东 姓 名 持 股 数 占总股本 说明 哈尔滨石油化学工业(集团)公司 45351789 33.20% 未上市流通 岁宝集团(深圳)实业有限公司 35965100 26.33% 未上市流通 中智富投 6000000 4.39% 未上市流通 阿城市热电厂 2809640 2.06% 未上市流通 友源管理 1093020 0.80% 未上市流通 张 艳 425800 0.31% 已上市流通 马书敏 411200 0.30% 已上市流通 邵卫明 408400 0.30% 已上市流通 高国林 379900 0.28% 已上市流通 庄 杰 340300 0.25% 已上市流通 公司前10名股东中，本公司未知其关联关系。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司代表国家持有本公司国家股股份。 控股股东哈尔滨石油化学工业(集团)公司情况介绍 法人代表：徐 涛 成立日期：1993年2月16日 注册资本：110000千元 经营范围：主营受权经营集团成员单位的国有资产；国内贸易（国家有专项规定的除外）；物资供销业（成品油等有专项规定的商品按批准的项目经营）；按外经贸部核准的项目从事进出口业务，承办中外合资经营、合作生产及“一来一补”业务，承包境外化工。兼营与建筑安装工程和境内国际招标工程，对外派遣上述承包工程的劳务人员；建筑工程设计、施工、安装、监理（分支机构）；压力容器制造及锅炉安装（分支机构）；出租铁路专用线、槽车、场地、储罐；设备维修。 由于政府机构改革，哈尔滨石油化学工业(集团)公司所属的绝大多数企业已在本年度内划转给企业所在地，由区级政府管理，现只有少数企业仍在哈尔滨石油化学工业(集团)公司管理范围内。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司的控制单位是哈尔滨市人民政府。 4、其它持股在10%的法人股东情况介绍 岁宝集团(深圳)实业有限公司 法人代表：杨祥波 成立日期：1992年8月5日 注册资本：120000千港币 经营范围：从事特区发展中心大厦二至四层以及三十三至三十六层现有建筑面积的写字楼、商用建筑面积的出租、管理业务：其中二至四层为商业、服务业用途,具体项目由承租单位另行申报。增设商场、餐厅、酒店业、金属材料(不含专营专控及许可证管理产品)；轻工产品、针棉纺织品、化工产品。 岁宝集团（深圳）实业有限公司的控制人为香港岁宝有限公司，董事长杨祥波。 第五节董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 性 姓 名 年龄 职 务 别 杨祥波 男 40岁 董事长 徐 涛 男 52岁 副董事长 毕清海 男 48岁 董 事 陈景春 男 60岁 董事、总经理 董志新 男 45岁 董 事 徐建伟 男 46岁 董事、副总经理、董事会秘书 杨秀玲 女 50岁 董 事 吴维丁 女 38岁 独立董事 那守林 男 42岁 独立董事 王兰英 女 51岁 监事会主席 曲连毅 男 39岁 监 事 周文占 女 36岁 监 事 年初年末 姓 名 任期起止日期 持 股 数 杨祥波 2000/5---2003/5 23595 徐 涛 2000/5---2003/5 0 毕清海 2000/5---2003/5 9438 陈景春 2000/5---2003/5 9438 董志新 2000/5---2003/5 0 徐建伟 2000/5---2003/5 7079 杨秀玲 2000/5---2003/5 0 吴维丁 2002/6---/2003/5 0 那守林 2002/6---/2003/5 0 王兰英 2000/5---2003/5 0 曲连毅 2002/6---/2003/5 0 周文占 2000/5---2003/5 0 副董事长徐涛任哈尔滨石油化学工业（集团）公司董事长、总经理； 董事杨秀玲任哈尔滨石油化学工业（集团）公司副总会计师； 董事长杨祥波任岁宝集团（深圳）实业有限公司董事长、总裁； 董事毕清海任岁宝集团（深圳）实业有限公司副总裁； 监事曲连毅任岁宝集团（深圳）实业有限公司总裁办公室主任。 （二）董事、监事和高级管理人员报酬是由股东大会和董事会决定的。在本公司领取薪酬的有11人，年度报酬总额396000元，金额最高的前三名董事的津贴为84000元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额228000元。报告期内独立董事津贴为24000元。公司负责独立董事参加会议的差旅费。 公司董事、监事、高管人员年度报酬在80,000元至150,000元区间有2人，在30,000元至80,000元区间有4人，在12,000元至30,000元区间有3人；未在公司领取报酬的副董事长徐涛，在第一大股东单位领取报酬。 （三）报告期内离任的董事、监事情况 监事波磊先生由于工作调动不再担任本公司监事。经2002年6月26日召开的2001年度股东大会选举，由曲连毅先生出任公司监事。 （四）公司员工情况 公司现有员工2363人，其中高级职称15人，中级职称125人，具有大学以上文化程度65人，大专以上文化程度425人，中专以上文化程度894人，生产人员1485人，技术人员196人，财务人员37人，销售人员18人，行政人员303人，后勤服务人员103人，离退休职工221人，各生产和管理岗位的人员，都经过不同程度的岗位技能培训，竞聘上岗，现已形成一支懂管理、有技术、会操作的员工队伍。 公司需承担费用的离退休人数221人。 第六节公司治理结构 （一）公司治理结构 公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，检查公司一年来完善法人治理结构的运行情况，基本上达到了规范性文件的要求。根据公司的具体情况和自身的需要，公司正在做设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的准备工作，拟在2003年董事会换届时完成设立上述委员会的事项。公司将在适当时机建立绩效评价与激励约束机制。 （二）公司独立董事履职情况 公司设有两名独立董事，都能够尽职尽责，履行独立董事的职责，在董事会上能够独立发表自己的意见，认真维护全体股东、特别是小股东的权益，在重大的事项审核中充分发挥自己的专长，行使独立董事的权力，客观、公正、科学的发表自己的观点，促进了公司投资和重大决策的科学性、可行性和可靠性。独立董事能够遵守董事会各项规定，积极主动的关心公司的发展和各方面变化，准时参加董事会和股东大会。 （三）公司与控股股东五分开的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面是完全分开的，公司具有完整的业务及自主经营能力。 第七节股东大会情况简介 报告期内召开一次年度股东大会和一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开及决议情况 1、公司于2002年2月7日在《上海证券报》上刊登了《召开二OO二年临时股东大会的公告》，公告中详细说明了股东大会的主要议程，出席会议的对象，会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 临时股东大会于2002年3月11日在本公司会议室举行，会议由公司副董事长徐涛先生主持。 到会股东7人，代表股份84176079股，占公司总股本的61.62%，符合《公司法》和《公司章程》的要求。 股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： （1）审议通过《关于收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司20％股权的议案》 有效表决股份48161429股，回避表决股份36014650股； 同意：48161429股，占有效表决股份的100％； （2）审议通过《关于剩余募集资金投资项目的议案》 同意：84176079股，占出席股份的100％； （3）审议通过《关于修改<公司章程>的议案》 同意：84176079股，占出席股份的100％； （4）审议通过《股东大会议事规则》 同意：84176079股，占出席股份的100％； 本次临时股东大会由黑龙江省仁大律师事务所崔丽晶律师见证并出具了《法律意见书》。律师认为：本次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、表决程序均符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 决议公告刊登于2002年3月12日的《上海证券报》。 2、公司于2002年5月23日在《上海证券报》上刊登了《召开二OO一年度股东大会的公告》，公告中详细说明了股东大会的主要议程，出席会议的对象，会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 年度股东大会于2002年6月26日在本公司会议室举行，会议由公司副董事长徐涛先生主持。 到会股东7人，代表股份84237584股，占公司总股本的61.67%，符合《公司法》和《公司章程》的要求。 股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： （1）审议通过《2001年度董事会工作报告》 同意84237584股，占出席股份的100%； （2）审议通过《2001年度监事会工作报告》 同意84237584股，占出席股份的100%； （3）审议通过《2001年度报告和摘要》 同意84237584股，占出席股份的100%； （4）审议通过《2001年度财务决算报告及2002年财务预算报告》 同意84237584股，占出席股份的100%； （5）审议通过《2001年度利润分配预案》 经华证会计师事务所审计，2001年度公司实现净利润为19,714,234.71元，提取10%法定公积金2,539,367.23元；提取10%法定公益金2,539,367.23元；加上经调整后的年初未分配利润34,325,754.96元，实际可供股东分配的利润为48,961,255.21元。本年度利润分配预案为：以2001年底总股本136594549股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.10元（含税），合计派发现金红利15,025,400.39元，剩余33,935,854.82元结转下一年度。2001年度不送红股，也不进行资本公积转增股本。 同意84237584股，占出席股份的100%； （6）审议通过《关于独立董事津贴的议案》 同意84237584股，占出席股份的100%； （7）审议通过《关于提高董事、监事津贴的议案》 董事长3000元/月，董事2000元/月，监事1000元/月，并从二OO二年一月起执行。 同意84237584股，占出席股份的100%； （8）审议通过《关于续聘会计师事务所并确定其报酬的议案》 同意84237584股，占出席股份的100%； （9）审议通过《独立董事行使职权等方面的暂行办法》 同意84237584股，占出席股份的100%； （10）审议通过《关于设立独立董事的议案》 同意84237584股，占出席股份的100%； （11）审议通过《关于修改〈公司章程〉第十三条的议案》 同意84237584股，占出席股份的100%； （12）审议通过《关于更换监事的议案》 同意84237584股，占出席股份的100%； 本次股东大会由黑龙江省仁大律师事务所崔丽晶律师见证，并出具了《法律意见书》。律师认为：本次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、表决程序均符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 决议公告刊登于2002年6月27日的《上海证券报》。 （二）选举更换公司董事、监事情况 由于工作原因波磊先生请求不再担任本公司监事一职，经股东大会同意波磊先生辞去监事的请求，并由股东大会选举曲连毅先生担任监事。 决议公告刊登于2002年6月27日的《上海证券报》。 第八节董事会报告 （一）董事会对财务报告的分析 1、长期负债减少，主要是转入短期负债影响所致。 2、净利润减少，主要是：（1）原煤价格上涨；（2）投资收益减少；（3）财务费用增加影响所致。 3、现金及现金等价物减少，主要是对外长期投资增加影响所致。 4、如果2003年度电力实行竞价上网，上网电价与现行价格的差异将会影响公司2003年度的盈利水平。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 哈尔滨岁宝热电股份有限公司主营业务范围：本公司属于电力行业，主要从事热力、电力供应。二OO二年主营业务收入231030千元，主营业务利润50060千元，全部来自蒸汽和电力。哈尔滨岁宝热电股份有限公司是哈尔滨市最大的地方发电、供热企业。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股子公司 —— 黑龙江岁宝热电有限公司是以发电、供热、水泥为主，注册资本85000千元，资本规模：399518千元。二OO二年度全年累计完成上网电量20244万千瓦时，销售工业蒸汽275.69万吉焦，供采暖面积224万平方米，生产并销售水泥12.65万吨，生产各种肥料3176吨。各项生产消耗指标均有不同程度的下降，已达到省内同类电力生产企业先进水平。二OO二年度实现销售收入141460千元，实现净利润17280千元，销售收入和利润均创历史最高水平。今年又荣获第四届阿城市劳模大会先进单位、哈尔滨市第二十九届劳模大会先进单位称号、哈尔滨市外资局2002年“经济效益”先进外商投资企业称号、哈尔滨市2001-2002年度“重合同守信用”企业、阿城市2002年外来投资企业标兵称号。 （2）参股公司 —— 黑龙江新世纪能源有限公司，该公司成立于2001年4月9日，由哈尔滨岁宝热电股份有限公司、黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公司共同出资设立，注册资金60000千元人民币。公司主营垃圾发电，并从事风能、太阳能等新型环保能源的开发和利用。2002年该公司实现销售收入621千元，净利润-3266千元，累计完成上网电量7.23万度，累计焚烧垃圾3万吨。 （3）参股公司 —— 深圳岁宝百货有限公司，注册资金壹亿港元，主营业务在红岭南路滨江大酒店二号楼经营日用百货、五金交电、工艺美术品、玩具、家俱、粮油食品、干鲜蔬果、冷冻食品、电子计算机及配件、农副产品、不锈钢厨具、建筑装饰材料、照像冲印器材和烟酒的零售业务，并设立与商场配套的服务项目（具体项目另行申报），增加：金银首饰零售、代客维修。主要是商业零售业务，2002年销售收入772151千元，净利润49356元。净利润没有达到收购时的预测值，主要是由于岁宝百货会计核算政策的变化，提取坏帐准备的缘故。 （4）本年度来源于参股民生银行投资收益超过净利润的10%，民生银行属金融服务业。（详见民生银行年度报告） 3、公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为66.94%。前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为60.24%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）公司经营中遇到的主要问题仍是大股东欠款的回收问题。公司对此问题在2002年度采取了一系列措施，但欠款回收情况仍未得到改善，公司根据大股东面临的各方面困难和问题，经董事会决定对欠款采取诉讼的办法解决，公司在2002年12月已向人民法院提出诉讼并财产保全，要求大股东尽快还款，相信会有一个比较满意的结果。 （2）公司的主要原材料煤炭，本年又有所上涨，对本年度的财务状态有一定的负面影响，公司对这一现象给予了足够的重视，采取了相应的措施，使之的影响减少到最低，公司将继续加大这方面的工作力度，在煤炭年年涨价的形势下，提前做好各方面的安排，力求将这一不利因素影响降到最小限度。 （3）今年公司第一大股东和第二大股东的股权相继被查封和拍卖，但在很长的时间里仍未有明确的结果，造成公司员工的思想较为混乱，一定程度上影响了公司正常工作，公司曾积极努力与有关方面联系，想尽早地解决这一问题，把这方面的影响降到最低。 （三）公司投资情况 1、经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]126号批准，公司于1999年12月14日实施了增资配股，实际募集资金77,389,303元。公司在配股说明书中承诺：①投资15000千元用于机场开发区集中供热热网换热站工程，此工程已投产运行，实际投入13340千元，实际效益已超过原盈利预测。②其余资金用于焚烧垃圾电厂项目。该项目公司已与黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公司共同出资设立了黑龙江新世纪能源有限公司，由三方承建和经营管理日本援助的焚烧垃圾电厂项目。到目前为止，新公司已正式投入运行。截止本报告期末配股募集资金实际使用与配股说明书中承诺的项目相符。承诺投入项目全部建成投产。截止到2002年末，公司募集资金已全部使用完毕。 2、公司投入募集资金27000千元参股黑龙江新世纪能源有限公司，该公司装机容量为3000千瓦，日处理垃圾260吨，垃圾电站每年可发电2100万千瓦时，截止到2002年12月31日已累计发电7.23万度，焚烧垃圾3万吨。2002年经黑龙江省物价局、黑龙江省电力公司的批准，垃圾电厂的上网电价核定为0.61元/千瓦时。企业所得税减二免三的税收优惠政策基本落实，52元/吨的垃圾贴费的请示文件已由哈尔滨市城管局上报到哈尔滨市政府，市有关领导已做出批示，落实工作正在进行中。截止到2002年12月31日黑龙江新世纪能源有限公司利润总额为-3266千元。利润没有达到预计的水平，主要是因为工程试运行期较长、投入运行时间短和有些政府的补贴政策没有落实到位。预计以后年度将逐渐好转。 3、经2002年3月11日临时股东大会审议通过，公司用1999年配股剩余募集资金37,049,303元和自有资金70,950,697元收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司20%的股权。募集资金剩余，主要是焚烧垃圾电厂建设项目计划由本公司自己承建，后由于与黑龙江电力股份有限公司，深圳市新资源投资有限公司共同组建黑龙江新世纪能源有限公司承建。剩余资金公司已经2002年临时股东大会审议通过收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司的股权上。股东大会决议公告刊登在2002年3月12日《上海证券报》上。本次收购已于2002年12月办理完毕，至此，本次收购的全部手续已完成。本公司现持有深圳岁宝百货有限公司33.3%的股权，控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司持有深圳岁宝百货有限公司4.5%的股权。本公司现仍为深圳岁宝百货有限公司第二大股东。（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有深圳岁宝百货有限公司52.20%的股权，仍为深圳岁宝百货有限公司第一大股东。有关收购情况详见《哈尔滨岁宝热电股份有限公司关于收购深圳岁宝百货有限公司股权并关联交易公告》，此公告刊登在2002年2月7日的《上海证券报》上。深圳岁宝百货有限公司主要从事商业零售业务，其规模正在逐步扩大。2002年又先后开设了岁宝百货“景田分店”和“红宝分店”。2002年深圳岁宝百货有限公司实现净利润49356千元，公司分得权益9996千元，占公司利润总额的62.71%。 实际投资 预计 实际 承诺投入项目 实际投入项目 (千元) 收益 收益 情况 情况 供热热网换热 供热热网换热 2000 站工程 站工程 13340 千元/年 焚烧垃圾电厂 焚烧垃圾电厂 8978 (3266） 建设项目 建设项目 27000 千元/年 千元 参股深圳岁宝 3430 2059 百货有限公司 37049 千元/年 千元/9个月 承诺投入项目 备 注 换热站工程建成后，对 供热热网换热 提高供热系统的整体效 站工程 益起了很关键的作用， 投资效果比预期要好。 焚烧垃圾电厂 建设项目 见第八节（三）→2 见第八节（二）→3 （四）公司财务状况 （三）→3 截止到2002年12月31日止，公司总资产930000千元，比上年916462千元增加1.48%，股东权益396250千元比上年395936千元增加0.08%，主营业务利润50060千元比上年55590千元减少9.95%，净利润9610千元比上年18793千元减少48.86%。现金及现金等价物净额-28189千元，比上年3928千元减少32117千元。 变化原因： 1、总资产增加系长期投资增加。 2、未分配利润减少的主要原因系拟分配股利956万元及提取法定盈余公积、法定公益金合计369万元影响所致。 3、主营业务利润减少，系原煤价格上升。 4、净利润减少，系除原煤价格上升外，还有投资收益减少和财务费用上升。 5、现金及现金等价净额减少系长期投资增加所致。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、随着电力体制改革的深入，电力实行竞价上网一天天迫近，如参加竞价上网，公司售电价格必然受到影响，由于价格的变动直接影响了公司的盈利能力。 2、煤炭价格的进一步上扬，对公司的生产成本会有一定的影响。 3、垃圾电厂投入后，由于补贴事宜尚未落实，有影响公司经营的因素。 （六）会计师事务所为公司出具了有保留意见的审计报告 华证会计师事务所出具的保留意见，是针对公司大股东及所属十四家企业欠款8176万元，年末按5%计提坏帐准备及该等应收款项可回性难以确认。董事会认为： 大股东及所属十四家企业截止2002年12月31日共欠蒸汽费、管损及滞纳金合计8176万元，哈尔滨石油化学工业（集团）公司曾为上述欠款提供了担保。为此，我公司依法向黑龙江省高级人民法院提起了诉讼并请求财产保全。2002年12月26日，黑龙江省高级人民法院作出（2002）黑商初字第57号民事裁定：“冻结哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司股份，国有法人股32313433股。”从我公司近三年的净资产看变化不大，按净资产计算，冻结的股份是不少于所欠款项的，而且目前哈尔滨市政府又多次研究尽快解决这一问题，政府有关部门已和公司多次协调研究具体解决办法。所以，我们认为，此笔欠款风险性较低，可回性是有把握的，不会有太大损失。为此，年末按该等应收款项余额计提5%坏帐准备。 （七）新年度计划 1、2003年度生产经营计划安排 2003年公司将继续坚持以经济效益为中心，以公司和股东利润最大化为准则，努力适应电力体制改革后新的运行模式，规范运作，强化管理，调动一切可以调动的积极性，充分利用好现有的全部资源，确保实现今年的生产经营、销售和费用成本目标。新年度计划供电38385千瓦时，供热542万吉焦，生产水泥13万吨，肥料4千吨，高效增钙灰1.5万吨，增钙渣 2.5万吨。 2、2003年度经营目标及主要工作 为实现全年的生产经营、销售、费用成本目标，公司努力做好以下工作： （1）进一步完善公司法人治理结构，建立健全管理制度 2003年电力体制改革，厂网分开实行竞价上网，对公司的经营影响较大，公司要在管理模式上进一步规范，积极适应新体制下的运行方式，进一步完善公司内部管理机制，建立健全适应新体制运行的各项规章制度，构建科学、合理的治理结构，进一步提升公司规范运作的水平。 （2）继续加大回收大股东欠款 回收大股东欠款仍是今年的工作重点，要充分利用法律手段，对大股东欠款在已诉查封的基础上，采取一切可以采取的方法，多方面做工作。力争今年有一个比较好的结果。解决了大股东欠款问题，公司今后发展就有了资金保证。 （3）抓好节能降耗工作 认真严细、有成效的抓好管理工作，以经济、安全为主线，把管理基础工作抓好，严格管理、严格要求，一切工作围绕降低生产成本、减少费用支出、提高盈利水平这个中心，扎扎实实地做好各方面工作，确保公司今年经营目标的实现。 （4）抓好安全和技改工作 继续抓好全年的安全生产工作，确保实现全年安全生产无事故，利用夏季负荷较低的时候高质量地做好双抽机组低真空运行改造工作，提高机组运行效率。 （5）强化财务管理，进一步优化资产负债结构，提高资金的使用效率，严格控制成本，降低财务费用。 （八）董事会日常工作 1、报告期内共召开九次董事会，会议内容及决议情况如下： 2002年2月5日在本公司会议室召开三届五次董事会会议，出席会议董事7人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议审议并通过如下决议： （1）审议通过《收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司20%股权的议案》； （2）审议通过《剩余募集资金投资项目的议案》； （3）审议通过《修改〈公司章程〉的议案》； （4）审议通过《股东大会议事规则》； （5）审议通过《召开2002年临时股东大会的有关事宜》。 会议决议公告刊登在2002年2月7日《上海证券报》上。 公司于2002年4月8日上午在本公司会议室召开三届六次董事会会议，出席会议董事6人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过《2001年度董事会工作报告》； （2）审议通过《2001年度报告和摘要》； （3）审议通过《2001年度财务决算报告及2002年财务预算》； （4）审议通过《2001年度利润分配方案》； （5）审议通过《2002年度利润分配政策》； （6）审议通过《董事会议事规则》； （7）审议通过《信息披露管理办法》； （8）审议通过《独立董事行使职权等方面的暂行办法》； （9）审议通过《确定独立董事津贴标准的议案》； （10）审议通过《提高董事、监事津贴的议案》； （11）审议通过《决定公司高级管理人员薪酬的议案》； （12）审议通过《聘任会计师事务所并决定其报酬的议案》； （13）审议通过《财务、会计管理和内控制度》。 会议决议公告刊登在2002年4月10日《上海证券报》上。 公司于2002年4月24日上午在本公司会议室召开三届七次董事会会议，出席会议董事7人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议审议并通过了如下决议： 审议通过《2002年第一季度报告》。 公司于2002年5月22日上午在本公司会议室召开三届八次董事会会议，出席会议董事6人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过《关于修改〈公司章程〉第十三条的议案》； （2）审议通过《关于设立独立董事的议案》； （3）审议通过《召开2001年度股东大会的事宜》。 会议决议公告刊登在2002年5月23日《上海证券报》上。 公司于2002年6月26日上午在本公司会议室召开三届九次董事会会议，出席会议董事8人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： 审议通过《关于公司建立现代企业制度自查报告的议案》。 公司于2002年8月5日上午在本公司会议室召开三届十次董事会会议，出席会议董事7人，会议由副董事长徐涛先生主持，会议审议并通过了如下决议： 审议通过《2002年半年度报告正文和半年度报告摘要》。 公司于2002年9月11日上午在岁宝天鹅饭店洽谈室召开三届十一次董事会会议，出席会议董事9人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议讨论研究了解决清收应收帐款事宜，责成经营班子总经理来完成这项任务。 公司于2002年10月16日上午在本公司会议室召开三届十二次董事会会议，出席会议董事9人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议审议并通过了如下决议： 审议通过《2002年第三季度报告》。 公司于2002年12月22日上午在本公司会议室召开三届十三次董事会，出席会议董事7人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议讨论研究了以股东增资方式解决深圳岁宝百货有限公司开办三家分店所需资金的问题和解决大股东欠款问题。 2、董事会对股东大会决议执行情况 董事会对股东大会决议执行情况良好，股东大会的全部决议，董事会在一年的工作中全部执行、落实。2001年度利润分配方案经2002年6月26日的股东大会审议通过，于2002年8月21日实施完毕。 （九）本年度利润分配预案 经华证会计师事务所审计，本公司2002年度公司实现净利润为9,610,357.59元，提取10%法定公积金1,843,498.35元；提取10%法定公益金1,843,498.35元；加上经调整后的年初未分配利润32,024,772.05元，实际可供股东分配的利润为37,948,132.94元。经董事会审议决定：以2002年底总股本136594549股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.70元（含税），合计派发现金红利9,561,618.43元，剩余28,386,514.51元结转以后年度，本次拟不送红股，也不进行资本公积转增股本。 以上预案需经股东大会审议通过后实施。 （十）本公司信息披露的报纸为《上海证券报》。 第九节监事会报告 在过去的一年里，监事会全体成员本着对全体股东负责的精神，认真履行国家法律、法规和《公司章程》赋予的各项职责，积极开展工作。通过列席公司董事会会议，参与公司经营决策活动及内部审计，较全面地了解公司的基本经营情况。 （一）监事会会议召开情况 2002年监事会共召开监事会会议四次。 1、2002年2月5日在公司三楼会议室召开第三届监事会第五次会议，会议内容是： （1）关于利用剩余募集资金收购深圳岁宝百货有限公司股权的议案； （2）关于收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司20%股权的议案。 2、2002年4月8日在公司三楼会议室召开第三届监事会第六次会议，会议内容是： （1）审议《监事会议事规则》； （2）审议2001年度监事会工作报告； （3）审议2001年度报告及摘要。 3、2002年5月22日在公司三楼会议室召开第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于更换监事的议案》。 上述决议公告分别刊登在2002年2月7日、2002年4月10日、2002年5月23日的《上海证券报》上。 4、2002年8月5日在公司三楼会议室召开第三届监事会第八次会议，审议通过了《2002年中期报告及摘要》。 （二）公司依法运作情况 在过去的一年里，根据证监会和现代企业制度的要求，我公司建立了较为完善的内部控制制度，进一步规范了公司的治理结构。监事会依照国家法律、法规和《公司章程》的规定，认真履行了监督职能。监事会认为，公司决策程序合法，公司董事及高级管理人员在执行公司职务时认真负责、廉洁自律，未发现违反法律、法规和《公司章程》及损害公司和股东利益的行为。 （三）检查公司财务情况 公司2002年度财务报告，真实、客观、准确地反映了公司2002年经营成果和2002年末的财务状况。监事会认为，2002年经营中遇到了很多困难，诸如大股东欠款、原煤涨价等因素，董事会及经营班子采取多种措施，尽职尽责，为求企业取得更好的效益做了大量的工作。 （四）配股资金使用情况 公司于1999年12月14日实施了增资配股，实际募集资金77,389,303元。使用情况如下： 1、投资1334万元用于机场开发区集中供热热网换热站工程，此工程已投产运行，实际运营状况超过盈利预测； 2、投资2700万元与黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公司共同设立了黑龙江新世纪能源有限公司，占投资总额的45%。新公司已投入运行，并网发电； 前两项投资与公司在配股说明书中的承诺一致。 3、剩余资金37,049,303元经公司第三届董事会第五次会议审议通过改变用途，用于收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司6.86%的股权。此议案已经2002年临时股东大会审议通过。 监事会认为，公司募集资金的使用投向，是严格按照配股说明书中的内容进行的，剩余资金改变用途是按照国家法律、法规和《公司章程》所规定的程序进行的。 （五）重大收购事项 报告期内，公司利用剩余募集资金37,049,303元和自有资金70,950,697元收购深圳岁宝百货有限公司20%的股权，没有发现内部交易和损害股东权益或造成公司资产流失的事项。 （六）本公司向关联方销售货物的定价政策是正常市价，没有损害上市公司的利益。收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司股权，属关联交易。在交易过程中，我公司聘请了财务顾问和律师，并严格按照有关规定进行，未发现有损害上市公司及股东利益的行为。 （七）对清理大股东欠款的意见 本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司欠本公司债务85,643,730.98元，公司在2002年度采取了一系列措施，积极回收大股东欠款，但收效不大，经董事会研究决定，对欠款采取诉讼的办法，已于2002年末向人民法院提出诉讼并财产保全。监事会支持董事会的决定以及为维护公司利益所采取的一切必要措施。 （八）对董事会就会计师事务所出具有保留意见的审计报告说明的意见 会计师事务所的保留意见是针对我公司大股东及所属十四家企业欠款的可收回性难以确认及我公司2002年末只对此应收款项按5%计提坏帐准备而出具的。董事会对保留意见所做的说明，监事会认为，董事会的说明是符合实际的，监事会同意董事会的意见[详见第八节（六）]。监事会将对欠款的回收情况继续予以密切关注，尽早解决此欠款的回收问题。 第十节 重要事项 （一）哈尔滨石油化学工业（集团）公司系我公司第一大股东，持有我公司33.2%的股份。由于我公司长期向哈尔滨石油化学工业（集团）公司下属企业供热，而哈尔滨石油化学工业（集团）公司下属企业拖欠我公司蒸汽费、管损及滞纳金形成了巨额欠款8000多万元。对于这些欠款，哈尔滨石油化学工业（集团）公司提供了担保。为此，我公司依法向黑龙江省高级人民法院提起了诉讼并请求财产保全。2002年12月26日，黑龙江省高级人民法院作出（2002）黑商初字第57号民事裁定：“冻结哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的哈尔滨岁宝热电股份有限公司股份，国有法人股32313433股，冻结期限从2002年12月26日至2003年12月25日”。 （二）报告期内本公司第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司所持有本公司的35465100股份，于2002年7月30日被广东省高级人民法院委托深圳市鹏致远拍卖有限公司、珠海市拍卖行执行拍卖，这部分法人股最终以每股2.35元成交。受让人的情况尚不清楚。此次拍卖股份占公司总股本的25.96%，为公司第二大股东。对于这部分股权，我公司于2002年12月16日收到中国证券登记结算有限公司上海分公司关于《股权司法冻结及司法划转通知》（2002司冻095），中登公司上海分公司依据广东省高级人民法院（2001）粤高法立执字第17-2号协助执行通知书，继续冻结岁宝集团（深圳）实业有限公司持有的哈尔滨岁宝热电股份有限公司35465100股社会法人股（冻结期限为2002年12月13日至2003年12月13日）。 （三）本报告期前，本公司收到哈尔滨市中级人民法院（2000）哈经初字第46号民事判决书：本公司97年6月为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款5000千元人民币，承担连带清偿责任，目前此案仍在调解中。 （四）本公司2002年临时股东大会审议通过《关于收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司20%股权的议案》。（详见第八节（三）→3） （五）本公司和子公司在1998年分别收购（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司持有的深圳岁宝百货有限公司13.3%和4.5%股权。由于当时的净资产中含有1998年岁宝集团有限公司捐赠给深圳岁宝百货有限公司的资产，因深圳岁宝百货有限公司无法办理相关产权的移交和相关变更登记手续，故退回捐赠资产。为此，由转让方给予受让方差额退还。该重大事项公告刊登于2001年12月26日的《上海证券报》。本报告期内本公司已收到其差额退还款。 （六）本报告期前公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司拟将其持有的本公司部分国家股权协议转让给深圳市瑞卓投资发展有限公司，双方于2001年8月8日签定了《股权转让协议》。公告刊登于2001年8月10日《上海证券报》。此转让协议仍在审批之中。 （七）报告期内公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求基本一致。根据《公司法》、《证券法》及中国证监会有关公司治理的文件要求，结合公司的实际情况，公司修订了《章程》、制订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露管理办法》、《独立董事行使职权等方面的暂行办法》、《财务、会计管理和内部控制制度》等，完成了《上市公司建立现代企业制度自查报告》和独立董事的聘任工作。目前正在着手设立董事会专门委员会。 （八）2002年度公司聘任的会计师事务所为华证会计师事务所有限公司。2002年度支付给会计师事务所的费用为伍拾万元（差旅费自理），华证会计师事务所已连续3年为公司提供审计服务。 （九）报告期内公司没有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。 （十）本报告期内公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司于2002年3月7日以书面承诺的方式，确认该公司及所属企业（哈尔滨化工二厂等14家企业）截至2001年12月31日止共欠本公司债务计85643千元，承担连带偿还责任。还承诺结合哈尔滨石油化学工业（集团）公司所属企业现状，将继续加大还款力度，采用多渠道方式（现金或资产）尽早解决。截止到2002年12月31日已还部分欠款，尚欠81760千元。 （十一）哈尔滨岁宝热电股份有限公司为子公司黑龙江岁宝热电有限公司提供128050千元担保。 （十二）关联交易详见财务报告附注。 （十三）报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 第十一节财务报告 审计报告 华证证字[2003]第016号 哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司2002年12月31日合并资产负债表和母公司资产负债表、2002年度合并利润及利润分配表和母公司利润及利润分配表及2002年度合并现金流量表和母公司现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 经审计，我们发现，如附注十一所述，截至2002年12月31日止，哈尔滨石油化学工业（集团）公司（以下简称“哈化工集团”）所属十四家企业欠 贵公司款项达8176万元，因哈化工集团对该等款项负有担保责任， 贵公司于2002年12月对哈化工集团提起诉讼，要求其归还该等款项，截至审计报告日止，该涉讼事项尚无结束。上述款项大部分帐龄在三年以上， 贵公司对该等款项仅按年末余额的5%计提坏账，我们对该等应收款项的可回性难以确认。 我们认为，除上述第二段所述对应收哈化工集团所属十四家款项的可回性难以确认外,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 李东昕 2003年03月19日（除附注十外） 2003年04月28日（附注十） 合并资产负债表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项目 附注 2002.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 53,110,470.86 短期投资 -- 应收票据 -- 应收股利 五.2 6,436,800.58 应收利息 -- 应收账款 五.3 152,781,609.89 其他应收款 五.4 75,382,365.24 预付账款 五.5 3,659,541.22 应收补贴款 -- 存货 二.9、五.6 38,904,388.18 待摊费用 五.7 250,400.00 一年内到期的长期债权投资 -- 待处理流动资产净损失 -- 流动资产合计 330,525,575.97 长期投资： 长期股权投资 二.10、五.8 250,282,543.42 长期债权投资 二.10 -- 长期投资合计 250,282,543.42 固定资产： -- 固定资产原值 二.11、五.9 507,623,534.23 减：累计折旧 二.11、五.9 186,698,682.57 固定资产净值 五.9 320,924,851.66 减：固定资产减值准备 二.11、五.9 1,578,501.94 固定资产净额 五.9 319,346,349.72 工程物资 -- 在建工程 二.12、五.10 28,331,051.05 固定资产清理 -- 固定资产合计 347,677,400.77 无形资产及其他资产： 无形资产 二.13,五.11 1,518,508.30 长期待摊费用 -- 其他长期资产 -- 无形资产及其他资产合计 1,518,508.30 递延税项： 递延税款借项 -- 资产总计 930,004,028.46 项目 2001.12.31 流动资产: 货币资金 81,299,864.34 短期投资 -- 应收票据 1,146,751.00 应收股利 6,436,800.58 应收利息 -- 应收账款 153,627,107.27 其他应收款 145,652,136.08 预付账款 17,774,338.14 应收补贴款 1,000,000.00 存货 32,552,451.39 待摊费用 1,929,375.02 一年内到期的长期债权投资 -- 待处理流动资产净损失 -- 流动资产合计 441,418,823.82 长期投资： 长期股权投资 130,756,244.93 长期债权投资 -- 长期投资合计 130,756,244.93 固定资产： 固定资产原值 510,146,898.95 减：累计折旧 165,682,061.74 固定资产净值 344,464,837.21 减：固定资产减值准备 1,578,501.94 固定资产净额 342,886,335.27 工程物资 -- 在建工程 425,602.37 固定资产清理 -- 固定资产合计 343,311,937.64 无形资产及其他资产： 无形资产 975,000.00 长期待摊费用 -- 其他长期资产 -- 无形资产及其他资产合计 975,000.00 递延税项： 递延税款借项 -- 资产总计 916,462,006.39 合并资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项目 附注 2002.12.31 流动负债: 短期借款 五.12 244,951,700.00 应付票据 -- 应付账款 五.13 30,750,271.57 预收账款 五.14 13,343,549.67 应付工资 -- 应付福利费 6,393,000.09 应付股利 五.15 37,620,663.25 应交税金 五.16 10,357,031.76 其他应交款 753,213.46 其他应付款 五.17 29,298,159.46 预提费用 440,710.15 预计负债 二.16 -- 一年内到期的长期负债 五.18 24,497,343.62 流动负债合计 398,405,643.03 长期负债： 长期借款 五.19 60,500,000.00 应付债券 -- 长期应付款 -- 专项应付款 -- 其他长期负债 -- 长期负债合计 60,500,000.00 递延收益： 五.20 1,800,000.00 负债合计 460,705,643.03 少数股东权益： 73,052,728.52 股东权益： 股本 五.21 136,594,549.00 资本公积 五.22 185,654,522.68 盈余公积 五.23 45,610,070.72 其中：公益金 21,734,502.14 未分配利润 五.24 28,386,514.51 股东权益合计 396,245,656.91 负债及股东权益总计 930,004,028.46 项目 2001.12.31 流动负债: 短期借款 162,751,700.00 应付票据 -- 应付账款 31,982,397.17 预收账款 15,662,873.35 应付工资 -- 应付福利费 5,410,314.73 应付股利 24,839,972.76 应交税金 15,116,376.64 其他应交款 1,004,280.56 其他应付款 38,023,256.45 预提费用 384,263.10 预计负债 -- 一年内到期的长期负债 14,997,343.62 流动负债合计 310,172,778.38 长期负债： 长期借款 125,000,000.00 应付债券 -- 长期应付款 -- 专项应付款 -- 其他长期负债 -- 长期负债合计 125,000,000.00 递延收益： 2,400,000.00 负债合计 437,572,778.38 少数股东权益： 82,953,325.31 股东权益： 股本 136,594,549.00 资本公积 185,393,507.63 盈余公积 41,923,074.02 其中：公益金 19,891,003.79 未分配利润 32,024,772.05 股东权益合计 395,935,902.70 负债及股东权益总计 916,462,006.39 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 合并利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项目 附注 2002年度 一.主营业务收入 二.17、五.25 231,030,025.67 减：主营业务成本 五.26 180,447,989.81 主营业务税金及附加 525,969.76 二.主营业务利润 50,056,066.10 加：其他业务利润 966,038.71 减：营业费用 45,319.20 管理费用 30,988,000.40 财务费用 五.27 19,566,281.86 三.营业利润 422,503.35 加：投资收益 五.28 13,076,298.49 补贴收入 五.29 2,911,000.00 营业外收入 五.30 70,471.88 减：营业外支出 五.31 538,826.33 四.利润总额 15,941,447.39 减：所得税 五.32 -2,147,472.36 少数股东本期损益 8,478,562.16 五.净利润 9,610,357.59 加：年初未分配利润 五.24 32,024,772.05 六.可供分配利润 41,635,129.64 减：提取法定盈余公积 1,843,498.35 提取法定公益金 1,843,498.35 七.可供股东分配的利润 37,948,132.94 减：应付优先股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 五.24 9,561,618.43 转作股本的普通股股利 -- 八.未分配利润 28,386,514.51 项目 2001 年度 一.主营业务收入 214,350,125.66 减：主营业务成本 157,383,381.79 主营业务税金及附加 1,376,085.19 二.主营业务利润 55,590,658.68 加：其他业务利润 451,189.23 减：营业费用 106,887.28 管理费用 37,778,105.67 财务费用 9,200,793.72 三.营业利润 8,956,061.24 加：投资收益 16,436,800.58 补贴收入 5,253,155.65 营业外收入 82,743.85 减：营业外支出 1,485,986.09 四.利润总额 29,242,775.23 减：所得税 5,009,653.08 少数股东本期损益 5,439,842.20 五.净利润 18,793,279.95 加：年初未分配利润 33,335,626.95 六.可供分配利润 52,128,906.90 减：提取法定盈余公积 2,539,367.23 提取法定公益金 2,539,367.23 七.可供股东分配的利润 47,050,172.44 减：应付优先股股利 -- 提取任意盈余公积 -- 应付普通股股利 15,025,400.39 转作股本的普通股股利 -- 八.未分配利润 32,024,772.05 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 合并利润表附表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 主营业务利润 12.63 12.19 0.37 0.37 营业利润 0.11 0.10 0.003 0.003 净利润 2.43 2.34 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 1.81 1.74 0.05 0.05 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率= 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益= 报告期净利润÷ 期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0) 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 ) 其中 :P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 (4) 扣除非经常性损益后的净利润= 净利润?C 补贴收入?C 营业外收入+ 营业外支出?C 交易价格显失公允的关联交易导致的损益?C 处理下属部门、被投资单位股权损益?C 资产置换损益?C 政策有效期短于3 年，越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免以及其他政府补贴?C 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数?C 流动资产盘盈、盘亏损益?C 支付或收取的资金占用费?C 委托投资损益?C 其他非经常性损益项目 本年度非经常性损益包括补贴收入、营业外收入、营业外支出。即2002 年度扣除非经常性损益后的净利润为:9,610,357.59-2,911,000.00-70,471.88+538,826.33=7,167,712.04 元。 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 合并现金流量表 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项目 附注 2002 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 251,233,105.62 收到的税费返还 7,294,959.24 收到的其他与经营活动有关的现金 五.33 60,709,375.85 现金流入小计 319,237,440.71 购买商品、接受劳务支付的现金 191,081,223.43 支付给职工以及为职工支付的现金 34,542,602.62 支付的各项税费 29,156,177.73 支付的其他与经营活动有关的现金 五.34 12,920,422.89 现金流出小计 267,000,426.67 经营活动产生的现金流量净额 52,237,014.04 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 -- 取得投资收益收到的现金 4,550,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 846,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 5,396,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,517,169.08 投资所支付的现金 75,469,853.32 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 88,987,022.40 投资活动产生的现金流量净额 (83,591,022.40) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 223,639,551.93 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 223,639,551.93 偿还债务所支付的现金 195,830,000.00 发生筹资费用所支付的现金 -- 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 24,644,937.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 220,474,937.05 筹资活动产生的现金流量净额 3,164,614.88 四.汇率变动对现金的影响 -- 五.现金及现金等价物净增加额 (28,189,393.48) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 合并现金流量表（补充资料） 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项目 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,610,357.59 加：少数股东本期损益 8,478,562.16 加：计提的资产减值准备 -627,675.86 固定资产折旧 21,870,122.59 无形资产摊销 25,000.00 长期待摊费用摊销 -- 待摊费用的减少 1,678,975.02 预提费用的增加 56,447.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 241,177.44 固定资产报废损失 131,865.41 财务费用 20,898,509.24 投资损失(减：收益) (13,076,298.49) 存货的减少(减：增加) (6,351,936.79) 经营性应收项目的减少(减：增加) 38,580,737.58 经营性应付项目的增加(减：减少) (29,278,828.90) 其他 -- 经营活动产生的现金流量净额 52,237,014.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 53,110,470.86 减：货币资金的期初余额 81,299,864.34 现金等价物的期末余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 (28,189,393.48) 法定代表人：杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 母公司资产负债表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产： 货币资金 4,689,168.09 49,899,495.25 短期投资 -- -- 应收票据 -- 1,146,751.00 应收股利 27,513,112.36 8,292,480.15 应收利息 -- -- 应收账款 六.1 110,103,537.00 109,620,681.34 其他应收款 六.2 37,107,768.79 117,887,230.29 预付账款 -- 6,571,283.49 应收补贴款 -- -- 存货 14,838,276.34 11,569,526.55 待摊费用 250,400.00 1,929,375.02 一年内到期的长期债权投资 -- -- 其他流动资产 -- -- 流动资产合计 194,502,262.58 306,916,823.09 长期投资： 长期股权投资 六.3 306,626,624.35 200,405,028.66 长期债权投资 -- -- 长期投资合计 306,626,624.35 200,405,028.66 固定资产： 固定资产原值 176,298,181.31 172,538,044.88 减：累计折旧 80,195,113.38 73,518,865.60 固定资产净值 96,103,067.93 99,019,179.28 减：固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 -- 99,019,179.28 工程物资 -- -- 在建工程 -- 425,602.37 固定资产清理 -- -- 固定资产合计 96,103,067.93 99,444,781.65 无形资产及其他资产： 无形资产 -- -- 长期待摊费用 -- -- 其他长期资产 -- -- 递延资产 -- -- 无形资产及其他资产合计 -- 递延税项： 递延税款借项 -- -- 资产总计 597,231,954.86 606,766,633.40 母公司资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项目 2002.12.31 2001.12.31 流动负债: 短期借款 128,901,700.00 96,701,700.00 应付账款 16,495,441.22 14,755,399.43 应付票据 -- -- 预收账款 -- -- 应付工资 -- -- 应付福利费 758,822.13 61,517.01 应付股利 9,872,190.36 15,026.912.19 应交税金 3,911,550.88 8,855,029.78 其他应交款 753,213.46 1,004,280.56 其他应付款 25,355,326.13 35,044,285.01 预提费用 440,710.15 384,263.10 预计负债 -- -- 一年内到期的长期负债 14,497,343.62 14,997,343.62 流动负债合计 200,986,297.95 186,830,730.70 长期负债： 长期借款 -- 24,000,000.00 应付债券 -- -- 长期应付款 -- -- 专项应付款 -- -- 其他长期负债 -- -- 长期负债合计 -- 24,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 -- -- 负债合计 200,986,297.95 210,830,730.70 股东权益： 股本 136,594,549.00 136,594,549.00 资本公积 185,654,522.68 185,393,507.63 盈余公积 34,256,634.71 32,334,563.19 其中：法定公益金 17,172,813.94 16,211,778.18 未分配利润 39,739,950.52 41,613,282.88 股东权益合计 396,245,656.91 395,935,902.70 负债及股东权益总计 597,231,954.86 606,766,633.40 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 母公司利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项目 附注 2002年度 2001年度 一.主营业务收入 六.4 89,566,362.90 87,948,688.16 减：主营业务成本 六.5 81,383,853.67 66,871,965.48 主营业务税金及附加 525,969.76 1,376,085.19 二.主营业务利润 7,656,539.47 19,700,637.49 加：其他业务利润 -- -- 减：营业费用 -- -- 管理费用 12,004,063.27 17,528,440.15 财务费用 7,788,846.55 2,349,036.89 三.营业利润 -12,136,370.35 -176,839.55 加：投资收益 六.6 21,900,924.41 20,471,396.11 补贴收入 -- -- 营业外收入 -- 4,483.08 减：营业外支出 154,196.47 1,067,563.07 四.利润总额 9,610,357.59 19,231,476.57 减：所得税 -- 420,635.63 五.净利润 9,610,357.59 18,810,840.94 加：年初未分配利润 41,613,282.88 41,774,201.47 六.可供分配利润 51,223,640.47 60,585,042.41 减：提取法定盈余公积 961,035.76 1,973,179.57 提取法定公益金 961,035.76 1,973,179.57 七.可供股东分配的利润 49,301,568.95 56,638,683.27 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 9,561,618.43 15,025,400.39 转作股本的普通股股利 -- -- 八.未分配利润 39,739,950.52 41,613,282.88 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 母公司现金流量表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项目 2002年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 97,877,237.76 收到的税费返还 -- 收到的其他与经营活动有关的现金 58,463,337.14 现金流入小计 156,340,574.90 购买商品、接受劳务支付的现金 94,980,754.36 支付给职工以及为职工支付的现金 17,028,115.09 支付的各项税费 11,818,670.29 支付的其他与经营活动有关的现金 4,486,072.72 现金流出小计 128,313,612.46 经营活动产生的现金流量净额 28,026,962.44 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 -- 取得投资收益收到的现金 4,550,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 -- 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 4,550,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 763,990.00 投资所支付的现金 72,469,853.32 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 73,233,843.32 投资活动产生的现金流量净额 (68,683,843.32) 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 128,589,551.93 收到的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流入小计 128,589,551.93 偿还债务所支付的现金 120,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,862,998.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 133,142,998.21 筹资活动产生的现金流量净额 (4,553,446.28) 四.汇率变动对现金的影响 -- 五.现金及现金等价物净增加额 (45,210,327.16) 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 母公司现金流量表(补充资料) 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项目 2002年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 9,610,357.59 加：计提的资产减值准备 (3,599,308.03) 固定资产折旧 6,676,247.78 无形资产摊销 -- 长期待摊费用摊销 -- 待摊费用的减少 1,678,975.02 预提费用的增加 56,447.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 20,331.06 固定资产报废损失 131,865.41 财务费用 7,788,846.55 投资损失(减：收益) (21,900,924.41) 递延税款贷项(减：借项) -- 存货的减少(减：增加) (3,268,749.79) 经营性应收项目的减少(减：增加) 56,422,118.59 经营性应付项目的增加(减：减少) (25,589,244.38) 少数股东权益 -- 经营活动产生的现金流量净额 28,026,962.44 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 -- 一年内到期的可转换债券 -- 融资租入固定资产 -- 3.现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 4,689,168.09 减：货币资金的期初余额 49,899,495.25 现金等价物的期末余额 -- 减：现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 (45,210,327.16) 资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 2001.12.31 本年增加数 项目 合并 母公司 合并 一、坏帐准备合计 27,811,232.08 21,175,575.44 335,694.38 其中：应收帐款 19,439,786.13 15,865,872.65 335,694.38 其他应收款 8,371,445.95 5,309,702.79 -- 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- 债券投资 -- -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- -- 其中：原材料 -- -- -- 库存商品 -- -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 1,578,501.94 -- -- 其中：房屋建筑物 -- -- -- 机器设备 1,578,501.94 -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- 商标权 -- -- -- 七、在建工程减值准备 101,563.23 101,563.23 -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- 本年增加数 本年转回数 项目 母公司 合并 母公司 一、坏帐准备合计 -- 963,370.24 3,599,308.03 其中：应收帐款 -- -- 1,005,872.08 其他应收款 -- 963,370.24 2,593,435.95 二、短期投资跌价准备合计 -- -- -- 其中：股票投资 -- -- -- 债券投资 -- -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- -- 其中：原材料 -- -- -- 库存商品 -- -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- -- 其中：长期股权投资 -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- 五、固定资产减值准备合计 -- -- -- 其中：房屋建筑物 -- -- -- 机器设备 -- -- -- 六、无形资产减值准备 -- -- -- 其中：专利权 -- -- -- 商标权 -- -- -- 七、在建工程减值准备 -- -- -- 八、委托贷款减值准备 -- -- -- 2002.12.31 项目 合并 母公司 一、坏帐准备合计 27,183,556.22 17,576,267.41 其中：应收帐款 19,775,480.51 14,860,000.57 其他应收款 7,408,075.71 2,716,266.84 二、短期投资跌价准备合计 -- -- 其中：股票投资 -- -- 债券投资 -- -- 三、存货跌价准备合计 -- -- 其中：原材料 -- -- 库存商品 -- -- 四、长期投资减值准备合计 -- -- 其中：长期股权投资 -- -- 长期债权投资 -- -- 五、固定资产减值准备合计 1,578,501.94 -- 其中：房屋建筑物 -- -- 机器设备 1,578,501.94 -- 六、无形资产减值准备 -- -- 其中：专利权 -- -- 商标权 -- -- 七、在建工程减值准备 101,563.23 101,563.23 八、委托贷款减值准备 -- -- 法定代表人:杨祥波 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项目 2002年度 2001年度 一、股本： 年初余额 136,594,549.00 136,594,549.00 本年增加数 -- -- 本年减少数 -- -- 年末余额 136,594,549.00 136,594,549.00 二、资本公积： 年初余额 185,393,507.63 175,901,748.53 本年增加数 261,015.05 9,491,759.10 本年减少数 -- -- 年末余额 185,654,522.68 185,393,507.63 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 22,032,070.23 19,492,703.00 本年增加数 1,843,498.35 2,539,367.23 其中：从净利润中提取数 1,843,498.35 2,539,367.23 其中：法定盈余公积 -- -- 任意盈余公积 1,843,498.35 2,539,367.23 法定公益金转入数 -- -- 本年减少数 -- -- 年末余额 23,875,568.58 22,032,070.23 其中：法定盈余公积 23,875,568.58 22,032,070.23 四、法定公益金： 年初余额 19,891,003.79 17,351,636.56 本年增加数 1,843,498.35 2,539,367.23 其中：从净利润中提取数 1,843,498.35 2,539,367.23 本年减少数 -- -- 年末余额 21,734,502.14 19,891,003.79 五、未分配利润 年初未分配利润 32,024,772.05 33,335,626.95 本年净利润 9,610,357.59 18,793,279.95 本年利润分配 13,248,615.13 20,104,134.85 年末未分配利润 28,386,514.51 32,024,722.05 法定代表人：杨祥波 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 会计报表附注 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 一、公司简介 哈尔滨岁宝热电股份有限公司(以下简称“本公司”)是经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]242号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人，并联合阿城市热电厂、岁宝集团（深圳）实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会于1994年2月1日以证监发审字[1994]11号文审核批准，本公司向社会公开发行股票2500万股, 股票面值人民币1元, 于1994年8月9日在上海证券交易所挂牌交易，股本总额为8621万股，其中: 国家股3018万元, 占股本总额的35%, 法人股3103万元, 占股本总额的36%, 社会公众股2500万元, 占股本总额的29%。本公司于1994年8月12日领取了注册号为2301001003338的企业法人营业执照。本公司股本经多次送、转、配后， 截至2002年12月31日止，股本总额为136,594,549.00元。 本公司属热电联产企业，公司现拥有每小时发电1.2万千瓦时汽轮发电机组三台，每小时产蒸汽130吨的煤粉锅炉三台，年可发电2.2亿千瓦时，可供热150万百万千焦。主要产品为电力、热力，是哈尔滨地区最大的地方电厂，且为哈尔滨市化工区二十多家国有大中型企业提供工业用蒸汽和采暖用蒸汽。 本公司经营范围：热力电力供应。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价（“市场汇价”）折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）计价；短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本。在处置时，按所收到的价款与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较，市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。已计提跌价准备的短期投资价值又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 8、坏帐核算方法 （1）本公司坏帐的确认标准为： A.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。 经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）本公司坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司根据债务单位的实际财务、经营状况和现金流量情况对应收款项采用帐龄分析法估计坏帐准备， 以应收帐款和其他应收款期末余额的帐龄按以下比例计提： 帐龄 计提比例 3年以内 5% 3-5年 50% 5年以上 100% 本公司对关联方按年末余额的5%计提坏账。 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （2）存货计价方法： 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货的购入与入库按取得时的实际成本计价；主要原材料发出按加权平均法计价；辅助材料采用计划成本法计价，领用发出通过材料成本差异调整为实际成本； （3）低值易耗品摊销方法：低值易耗品摊销采用“五．五摊销法”； （4）存货跌价准备确认标准和计提方法： 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分计提存货跌价准备，并计入当期损益。存货跌价准备按分类法提取。 本公司存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 存货的细节在附注五.6中表述。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的计价及收益确认方法： 按取得时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到期尚未领取的债券利息作为初始投资成本计价。并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （2）长期债权投资溢价和折价的摊销方法： 在债券存续期间内以直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （4）股权投资差额。股权投资差额是指长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额。合同规定投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，均按10年采用直线法摊销。 （5）长期投资减值准备：年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额计入当期损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 本公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况，故未计提长期投资减值准备。 长期投资的细节在附注五.8中表述。 11、固定资产计价与折旧方法 （1）固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具等资产，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的资产。 （2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的3%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 1．房屋及建筑物 40 3 2.43 2．通用设备 18 3 5.39 3．专用设备 20 3 4.85 4．运输工具 12 3 8.08 5．其 他 8 3 12.13 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为本公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。 固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用，且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 固定资产及累计折旧的细节在五.9中表述。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时，确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在建工程减值准备，计入当年度（期）损益。 在建工程的细节在五.10中表述。 13、无形资产计价和摊销方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按发生支付金额入帐，对接受投资转入的无形资产，按合同约定或评估确定的价值入帐。并在受益期间内按直线法摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新技术所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 本公司本年度未发现无形资产出现上述减值状况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在五.11中表述。 14、长期待摊费用的核算 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法于受益期内摊销。其中，开办费于生产经营开始的当月一次计入当期损益。 15、递延收益 本公司收购资产的实际支付价格低于业经评估确认的资产价值的差额，确认为递延收益，按5年摊销。 递延收益的细节在附注五.20中表述。 16、预计负债的原则 本公司如果发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 17、收入确认原则 （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认收入的实现。 主营业务收入的细节在附注五.25中表述。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四、控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 20.会计政策的变更 本公司2002年3月27日对深圳岁宝百货有限公司(以下简称“岁宝百货”)追加投资，对其投资的核算方法由成本法变为权益法，并采用未来适用法进行处理。 21.会计差错的更正及其影响 本公司在1998年-2001年期间向用户因延期交纳蒸汽、采暖费及其它应收款收取资金占用费，2002年经哈尔滨市国税局、地税局税务稽查，该等资金占用费收入应确认为产品收入，本公司按其要求补交了1998-2001年期间相应的增值税、营业税、城建税及教育费附加，并于2002年进行了追溯调整，调减2001年年初留存收益990,128.01元；调减2001年净利润920,954.76元；调减2002年年初留存收益1,911,082.77元。 三、主要税项 税 种 税率 计税依据 增值税 *1 17％ 电力、水泥、高钙灰的应税销售额 13％ 蒸汽、采暖的应税销售额 营业税 3％、5％ 应税营业额 城市维护建设税 *2 7％ 应缴营业税、增值税额 教育费附加 *3 4％ 应缴营业税、增值税额 所得税 *4 30％ 应纳税所得额 *1．增值税：根据财政部、国家税务总局财税[2001]198号文，以及哈尔滨市国家税务局哈国税发[2001]235号文的有关规定，本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司2002年度增钙高效灰、水泥销售收入应交的增值税实行即征即退的优惠政策。 *2．城市维护建设税：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免缴。 *3．教育费附加：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免缴。 *4．所得税： 本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业，企业所得税税率为30%，免征地方所得税。根据外商投资企业的有关规定，黑龙江岁宝热电有限公司享受免二减三的优惠政策，即1995-1996年免征企业所得税，1997-1999年减半征收企业所得税；根据阿城市人民政府阿政发[1996]14号文有关规定，黑龙江岁宝热电有限公司享受免三减五的优惠政策，即1995-1997年免征企业所得税，1998-2002年减半征收企业所得税。 四、控股子公司及联营企业概况 1. 控股子公司概况 公司名称 注册资本 经营范围 黑龙江岁宝热电有限公司 85,000,000.00 发电、供热 公司名称 投资金额 所占权益比例 黑龙江岁宝热电有限公司 58,000,000.00 51% 黑龙江岁宝热电有限公司(以下简称“黑岁宝”)原系香港岁宝集团有限公司和阿城市热电厂共同出资51%、49%于1994年组建，1995年起正式经营。1997年哈岁宝出资5800万元收购香港岁宝集团有限公司所拥有的黑岁宝51%的股权，2000年由香港天宝国际投资有限公司出资收购阿城市热电厂所拥有的黑岁宝25%的股权，2002年由阿城众合投资有限公司出资收购阿城市热电厂所拥有的黑岁宝24%的股权。上述股权变更后，截至2002年12月31日止，黑岁宝有三家股东：哈尔滨岁宝热电股份有限公司、香港天宝国际投资有限公司、阿城众合投资有限公司，股权比例分别为51%、25%和24%。 2.公司联营企业概况 公司名称 注册资本 深圳岁宝百货有限公 港币10000万港 司*1 元 黑龙江新世纪能源有 人民币6000万 限公司(以下简称“新 元 世纪”)*2 公司名称 经营范围 深圳岁宝百货有限公 日用百货、五金交电、工艺美术品、玩具、 司*1 家具、粮油食品、干鲜蔬果、冷冻食品、 电子计算机及配件、农副产品、不锈钢厨 具、建筑装饰材料、照相冲印器材核烟酒 的零售业务,并设立与商场配套的服务项 目 黑龙江新世纪能源有 新型环保能源、垃圾发电、风能发电、太 限公司(以下简称“新 阳能发电的开发和利用，环保能源设备的 世纪”)*2 开发和制造 公司名称 投资金额 所占权 益比例 深圳岁宝百货有限公 144,565,853.32 33.3% 司*1 黑龙江新世纪能源有 27,000,000 45% 限公司(以下简称“新 世纪”)*2 *1、岁宝百货原是由（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司（以下简称“英属岁宝”）和深圳江南经济开发总公司（以下简称“深圳江南公司”）于1996年1月共同出资设立的中外合资企业，英属岁宝出资9000万元港币，占注册资本的90%，深圳江南公司出资1000万元港币，占注册资本的10%，注册资金10000万元港币。本公司于1998年12月31日召开临时股东大会，审议通过了关于本公司参股岁宝百货的方案，以业经深圳市资产评估事务所评估的岁宝百货1998年3月31日净资产541,367,556.13元为基准，本公司出资72,096,000.00元、黑岁宝出资24,446,000.00元分别收购英属岁宝持有岁宝百货13.3%和4.5%的股权，于2000年2月1日该股权转让事宜业经深圳市外商投资局以深外资复[2000]B0162号文批准，并于2000年2月1日领取了深圳市人民政府颁发的批准号为外经贸深合资证字[1995]0501号的中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于2002年2月1日与英属岁宝签定“股权转让协议”，并于2002年3月11日召开临时股东大会，审议通过了关于本公司收购英属岁宝持有岁宝百货20%股权的方案，以业经深圳市资产评估事务所评估的岁宝百货2001年12月31日 为基础日以收益现值法评估后的净资产值为基准，出资108,000,000.00元收购英属岁宝持有岁宝百货20%的股权，本公司于2002年3月27日已支付全部价款，于2002年11月26日该股权转让事宜业经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[2002]4083号文批准，并变更了相应法律手续。 *2、新世纪系由本公司、黑龙江电力股份有限公司和深圳市新资源投资有限公司于2000年8月17日共同出资设立的一个以新型能源开发利用为产业方向的公司。该公司注册资本为6000万元，本公司出资2700万元，占注册资本的45%；黑龙江电力股份有限公司出资2400万元，占注册资本的40%；深圳市新资源投资有限公司出资900万元，占注册资本的15%，于2001年4月6日业经黑龙江中协会计师事务所有限公司以“黑中协会验字（2001）第24号”验资报告验证在案。该公司于2001年4月9日在哈尔滨市工商行政管理局注册并领取了注册号为2301091140921的企业法人营业执照，经营期限为2001.4.92004.4.9；注册地为哈尔滨高新技术产业开发区，法人代表：陈景春。该公司于2002年10月起正式开始经营。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 8,170.90 8,983.26 银行存款 53,102,299.96 81,290,881.08 合 计 53,110,470.86 81,299,864.34 本公司2002年货币资金较2001年减少34.67%，主要原因系本公司2002年3月对岁宝百货追加投资所致。 2.应收股利 被投资单位名称 2002.12.31 2001.12.31 深圳岁宝百货有限公司 6,436,800.58 6,436,800.58 3.应收帐款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 帐 龄 2002．12．31 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1年以内 58,712,101.12 34.02 2,948,316.42 55,763,784.70 1—2年 20,010,955.60 11.60 1,000,547.78 19,010,407.82 2—3年 42,385,460.51 24.39 2,104,273.03 39,981,187.48 3—4年 30,759,759.42 17.94 3,157,105.14 27,802,654.29 4—5年 2,409,098.29 1.40 1,204,549.15 1,204,549.15 5年以上 18,279,715.46 10.65 9,360,689.01 8,919,026.45 合 计 172,557,090.40 100.00 19,775,480.51 152,781,609.89 帐 龄 2001．12．31 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1年以内 60,268,177.75 34.82 3,013,405.85 57,254,771.90 1—2年 54,728,429.83 31.62 2,736,421.49 51,992,008.34 2—3年 42,921,030.08 24.80 2,146,051.70 40,774,978.38 3—4年 2,415,805.19 1.40 1,207,902.61 1,207,902.58 4—5年 4,794,891.68 2.77 2,397,445.61 2,397,446.07 5年以上 7,938,558.87 4.59 7,938,558.87 — 合 计 173,066,893.40 100.00 19,439,786.13 153,627,107.27 B.截至2002年12月31日止,应收帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 哈尔滨电业局用电营业处 34,273,441.45 19.86 哈尔滨市电业局 17,101,293.00 9.91 市热电建设指挥部 6,448,111.36 3.74 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 4,894,187.16 2.83 油漆颜料厂 2,962,538.15 1.72 合 计 65,679,571.12 38.06 欠款单位名称 欠款时间 欠款原因 哈尔滨电业局用电营业处 1999—2002年 销售欠款 哈尔滨市电业局 2002年 销售欠款 市热电建设指挥部 2002年 销售欠款 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 1998-2001年 销售欠款 油漆颜料厂 1998—2002年 销售欠款 合 计 C.截至2002年12月31日止，本公司应收账款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。关联方往来明细详见附注七（三）。 4.其他应收款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 帐 龄 2002．12．31 金额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1年以内 63,480,410.99 76.68 3,174,020.49 60,306,389.50 1—2年 8,475,468.62 10.24 423,773,44 8,051,695.18 2—3年 5,632,074.40 6.80 281,603.73 5,350,470.67 3—4年 636,231.58 0.77 318,115.79 318,115.79 4—5年 1,207,829.94 1.46 603,914.98 603,914.96 5年以上 3,358,426.40 4.06 2,606,647.28 751,779.12 合 计 82,790,440.95 100.00 7,408,075.71 75,382,365.24 帐 龄 2001．12．31 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1年以内 90,264,120.47 58.60 2,718,697.65 87,545,422.82 1—2年 16,933,841.51 11.00 846,692.07 16,087,149.44 2—3年 42,203,810.77 27.40 2,110,190.53 40,093,620.24 3—4年 1,439,942.09 0.93 719,971.05 719,971.04 4—5年 2,411,945.08 1.57 1,205,972.54 1,205,972.54 5年以上 769,922.11 0.50 769,922.11 — 合 计 154,023,582.03 100.00 8,371,445.95 145,652,136.08 B.截至2001年12月31日止,其他应收款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 深圳岁宝百货有限公司 24,943,839.00 30.13 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公 12,021,478.20 14.52 司 阿城市众合投资有限公司 8,000,000.00 9.66 香港岁宝集团有限公司 7,349,810.40 8.88 阿城热电厂 2,705,146.62 3.27 合计 55,020,274.22 66.46 欠款单位名称 欠款时间 欠款原因 深圳岁宝百货有限公司 2002年 往来款 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公 2001年 往来款 司 阿城市众合投资有限公司 2002年 借款 香港岁宝集团有限公司 1999-2002年 往来款 阿城热电厂 1999-2002年 往来款 合计 C.截至2002年12月31日止，其他应收款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。关联方往来明细详见附注七（三）。 本公司2002年其他应收款较2001年减少46.25%，主要原因系本公司2002年度收回往来款达7400万元所致。 5.预付帐款 A．帐龄分析及百分比 帐 龄 2002.12.31 2001.12.31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 3,659,541.22 100.00 17,774,338.14 100.00 合 计 3,659,541.22 100.00 17,774,338.14 100.00 本公司2002年 预付帐款较2001年 减少79.41%, 系将一年以上的采购预付款重分类至其他应收款所致。 B．截至2002年12月31日止, 预付帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 金额 时间 原因 哈尔滨恒昌泰经贸有限公司 2,065,771.17 2002年 购货款 粉煤灰厂 746,928.91 2002年 购货款 编织袋厂 550,947.67 2002年 购货款 武汉汽轮发电机厂 223,092.55 2000年 购货款 中国环境保护公司 200,000.00 2002年 购货款 截至2002年12月31日止，预付帐款中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的款项。 6.存货 项 目 2002.12.31 金额 跌价准备 净额 原材料 37,214,227.61 — 37,214,227.61 库存商品 1,340,613.10 — 1,340,613.10 低值易耗品 349,547.47 — 349,547.47 合 计 38,904,388.18 — 38,904,388.18 项 目 2001.12.31 金额 跌价准备 净额 原材料 31,438,898.22 — 31,438,898.22 库存商品 772,045.96 — 772,045.96 低值易耗品 341,507.21 — 341,507.21 合 计 32,552,451.39 — 32,552,451.39 存货跌价准备计提依据:见附注二、9所述。 本公司存货储备期短、周转快，未发现其成本高于可变现净值的状况，因此，2002年12月31日未计提存货跌价准备。 本公司2002年度前五名供应商供货总金额为人民币42,817,472.65元，占本公司本年购货总金额的66.94%。 7.待摊费用 项 目 2002.1.1 本期增加 本期摊销 锅炉车间大修理费 1,678,975.02 — 1,678,975.02 财产保险费 250,400.00 250,400.00 250,400.00 合 计 1,929,375.02 2 50,400.00 1,929,375.02 项 目 2002.12.31 期末余额原因 锅炉车间大修理费 — -- 财产保险费 250,400.00 2003年度分摊的费用 合 计 250,400.00 8.长期投资 类 别 2002.1.1 本期增加 本期减少 长期股权投资 130,756,244.93 119,526,298.49 — 类 别 2002.12.31 长期股权投资 250,282,543.42 长期股权投资列示： （1）股票投资 被投资单位名称 股份性质 投资金额 中国民生银行股份有限公司 法人股 50,500,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本的比例 中国民生银行股份有限公司 2.89% — (2) 其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 深圳岁宝百货有限公司 *1 1999—2025 166,986,576.25 黑龙江新世纪能源有限公司 2001—2004 25,530,097.36 光大银行 *2 自2001.4起 4,265,869.81 黑龙江宝泰隆焦化有限公司 *3 2002—2017 3,000,000.00 合 计 199,782,543.42 被投资单位名称 占被投资单位 减值准备 注册资本的比例 深圳岁宝百货有限公司 33.3% — 黑龙江新世纪能源有限公司 45% — 光大银行 - — 黑龙江宝泰隆焦化有限公司 20% 合 计 *1、其中2002年度股权投资差额增减变动列示如下： 被投资单位 2002-01-01 本期增加 本期摊销 岁宝百货 — 97,650,061.46 3,094,544.20 被投资单位 2002-12-31 岁宝百货 94,555,517.26 本公司2002年度对岁宝百货细节详见附注四、2。 *2、2002年，黑岁宝与黑龙江大金钢铁有限责任公司将2001年双方签订的“欠款一案和解协议”相关手续已办理完毕，黑岁宝以应收黑龙江大金钢铁有限责任公司电费本金、利息及诉讼费4,265,869.81元置换取得242万股光大银行的股权，并于2002年4月30日取得其股权证。 *3、黑龙江宝泰隆焦化有限公司（以下简称“宝泰隆”）原系黑岁宝与焦云、孙宝亮、黑龙江宝迪煤炭有限公司及王志超于2002年2月共同出资组建的有限责任公司，黑岁宝出资210万元，占注册资本的14%。于2002年7月黑岁宝出资90万元购买王志超拥有宝泰隆6%的股份，股权受让后黑岁宝占宝泰隆注册资本的比例为20%。宝泰隆注册资本1500万元，合营期限15年。2002年黑岁宝对其采用成本法核算。 9.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2002.1.1 本期增加 原 值 房屋及建筑物 163,179,056.58 683,652.37 通用设备 49,186,223.20 3,074,548.32 专用设备*1 271,730,806.59 2,307,853.25 运输工具 11,302,876.80 3,496,352.00 其 他 14,747,935.78 85,988.17 合 计 510,146,898.95 9,648,394.11 累计折旧 房屋及建筑物 46,665,904.27 3,964,604.88 通用设备 23,583,252.97 3,024,449.63 专用设备 84,885,938.80 12,865,666.99 运输工具 3,588,602.45 1,100,774.73 其 他 6,958,363.25 1,220,781.85 合 计 165,682,061.74 22,176,278.08 净 值 344,464,837.21 固定资产减值准备 1,578,501.94 — 固定资产净额 342,886,335.27 固定资产类别 本期减少 2002.12.31 原 值 房屋及建筑物 — 163,862,708.95 通用设备 306,316.88 51,954,454.64 专用设备*1 9,682,552.62 *2264,356,107.22 运输工具 2,164,262.72 12,634,966.08 其 他 18,626.61 14,815,297.34 合 计 12,171,758.83 507,623,534.23 累计折旧 房屋及建筑物 — 50,630,509.15 通用设备 98,698.26 26,509,004.34 专用设备 181,983.86 97,569,621.93 运输工具 878,975.13 3,810,402.05 其 他 — 8,179,145.10 合 计 1,159,657.25 186,698,682.57 净 值 320,924,851.66 固定资产减值准备 — 1,578,501.94 固定资产净额 319,346,349.72 注：*1其中: (1).黑岁宝以原值26,644,174.99元、净值14,277,436.85元的专用设备用于中国银行阿城市支行的短期借款27,000,000.00元、长期借款7,000,000.00元的抵押担保。 (2).黑岁宝以原值135,888,074.97元，净值83,470,080.33元的专用设备用于建设银行阿城支行的长期借款为31,500,000.00元的抵押担保。 *2 主要原因系黑岁宝2002年度调减2001年12月暂估5#炉4#机设备成本约900万元所致。 10.在建工程 本期转入 工程项目名称 2002.1.1 本期增加 固定资产 围墙改造工程 425,602.37 — 425,602.37 粉煤灰空心砖生产线 101,563.23 — — 4#机5#炉扩建工程 — 2 8,331,051.05 —— 合 计 527,165.60 2 8,331,051.05 425,602.37 减：在建工程减值准备 粉煤灰空心砖生产线 101,563.23 — — 在建工程净值 425,602.37 其他 资金 项目 工程项目名称 2002.12.31 减少数 来源 进度 围墙改造工程 — — 自筹 100% 粉煤灰空心砖生产线 — 101,563.23 自筹 停工 4#机5#炉扩建工程 — 28,331,051.05 自筹 100% 合 计 — 28,432,614.28 减：在建工程减值准备 粉煤灰空心砖生产线 — 101,563.23 自筹 停工 在建工程净值 28,331,051.05 11.无形资产 类别 原始金额 2002.1.1 本期增加 土地使用权 *1 1,015,900.00 975,000.00 *2 568,508.30 类别 本期转出 本期摊销 2002.12.31 剩余摊销期限 土地使用权 — 25,000.00 1,518,508.30 38年 *1、系黑岁宝在2000年收购阿城金京热电厂所获取的土地使用权，经阿城市资产评估事务所评估、阿城市国有资产管理局确认，该等土地使用权价值1,015,900.00元，2000年度摊销15,900.00元，余额自2001年1月1日起，按40年期限摊销。 截至2002年12月31日止，上述土地使用权尚未办理产权变更登记手续。 *2、系黑岁宝在2002年收购阿城市人民政府所获取的土地使用权，截至2002年12月31日止，该土地使用权尚未办理产权登记手续。 12.短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 保证借款 *1 157,951,700.00 115,751,700.00 抵押借款 *2 27,000,000.00 27,000,000.00 质押借款 *3 60,000,000.00 20,000,000.00 合 计 244,951,700.00 162,751,700.00 *1如附注七(二)2所述，黑岁宝为本公司的保证借款为60,480,000.00元；本公司为黑岁宝的保证借款为89,050,000.00元。 *2如附注五、10所述，黑岁宝以其拥有的发电设备抵押获取中国银行阿城支行短期借款27,000,000.00元。 *3本公司以所拥有的中国民生银行股份有限公司3000万股股权证质押取得中国银行开发区支行贷款30,000,000.00元，贷款期限自2002年5月28日起至2003年5月27日止；本公司以所拥有的黑岁宝46%的股权质押取得中国民生银行总行贷款30,000,000.00元，贷款期限自2002年12月13日起至2003年12月13日止。 本公司2002年12月31日短期借款较2001年12月31日增加50.51%，主要原因系黑岁宝经营规模扩大，短期贷款规模相应增加所致。 13.应付账款 A．帐龄分析及百分比 2002.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 一年以内 25,812,162.34 83.94 一年至二年 1,414,561.54 4.60 二年至三年 243,038.79 0.79 三年以上 3,280,508.90 10.67 合 计 30,750,271.57 100.00 2001.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 一年以内 28,491,350.72 89.09 一年至二年 139,612.87 0.44 二年至三年 176,256.81 0.55 三年以上 3,175,176.77 9.92 合 计 31,982,397.17 100.00 B．截至2002年12月31日止，本公司应付帐款前五名单位的情况如下: 债 权 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 黑龙江省北升煤炭销售公司 3,213,446.14 2001年 陈春林 2,027,666.96 2001年 七台河市东旺煤炭公司 1,592,593.43 2001年 牡丹江市昆升贸易实业开发公司 1,503,186.24 2001年 七台河煤炭销售有限责任公司 1,399,605.60 2001年 债 权 单 位 名 称 欠款原因 黑龙江省北升煤炭销售公司 购货款 陈春林 购货款 七台河市东旺煤炭公司 购货款 牡丹江市昆升贸易实业开发公司 购货款 七台河煤炭销售有限责任公司 购货款 截至2002年12月31日止，本公司上述应付前五名单位款项占应付帐款总额的比例为31.66%。 截至2002年12月31日止，本公司应付账款中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 14.预收账款 A．帐龄分析及百分比 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 13,340,439.08 99.98 15,505,659.35 99.00 一年至二年 — — 29,838.50 0.19 二年至三年 3,110.59 0.02 26,421.35 0.17 三年以上 — — 100,954.15 0.64 合 计 13,343,549.67 100.00 15,662,873.35 100.00 B．截至2002年12月31日止，本公司预收帐款前五名单位的情况如下: 债 权 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 采暖费 7,613,001.79 2002年 预收供热费 居民采暖费 1,848,588.12 2002年 预收供热费 哈市顺升建筑公司 1,200,000.00 2002年 预收水泥款 哈市综合开发公司 810,000.00 2002年 预收水泥款 哈基隆商贸公司 289,903.83 2002年 预收水泥款 截至2002年12月31日止，本公司上述预收前五名单位的款项占预收帐款总额的比例为88.14%。 截至2002年12月31日止，本公司预收账款中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 15.应付股利 投资者 2002.12.31 2001.12.31 哈尔滨石油化学工业（集团）公司 3,174,625.23 4,988,696.79 阿城市热电厂 9,787,326.17 9,590,651.37 香港岁宝实业有限公司 — 531,469.60 岁宝集团（深圳）实业有限公司 2,517,557.00 3,956,161.00 友源管理 76,511.40 120,232.20 中智富投 420,000.00 660,000.00 香港天宝国际投资有限公司 9,421,878.53 — 阿城众合投资有限公司 9,045,003.39 — 社会公众股 3,177,761.53 4,992,761.80 合 计 37,620,663.25 24,839,972.76 本公司2002年应付股利较2001年增加51.45%，主要原因系本公司根据2003年4月28日董事会决议及黑岁宝根据2003年3月董事会决议预分2002年度现金股利所致。 16.应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 5,285,848.12 8,160,073.20 代扣代缴营业税 6,360.00 1,696,056.49 城市维护建设税 185,240.68 308,229.31 企业所得税 4,876,999.36 4,950,511.14 个人所得税 2,583.60 1,506.50 合 计 10,357,031.76 15,116,376.64 本公司2002年应交税金较2001年减少32%，主要系本公司2002年12月较2001年12月原煤采购量大幅度增长，相应可抵扣的进项税额增加所致。 17.其他应付款 帐龄分析及百分比: 2002.12.31 2001.12.31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 14,349,565.54 48.98 35,965,003.52 94.59 一年至二年 13,022,624.99 44.45 906,446.03 2.38 二年至三年 924,233.88 3.15 — — 三年以上 1,001,735.05 3.42 1,151,806.90 3.03 合 计 29,298,159.46 100.00 38,023,256.45 100.00 截至2002年12月31日止，本公司其他应付款中无欠付持本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。 18．一年内到期的长期负债 单位名称 性质 期限 哈尔滨香坊建行 地方基建贷款 1997年12月 哈尔滨香坊建行 中央预算基建贷款 1987年10月—1999年10月 哈尔滨香坊建行 中央预算基建贷款 1986年5月—1998年1月 建设银行阿城支行 担保借款*1 2000.07.19—2003.07.18 合 计 单位名称 2002.12.31 2001.12.31 哈尔滨香坊建行 6,850,965.46 7,350,965.46 哈尔滨香坊建行 7,146,373.84 7,646,378.16 哈尔滨香坊建行 500,004.32 — 建设银行阿城支行 10,000,000.00 年利率6.534% 合 计 24,497,343.62 14,997,343.62 *1如附注七(二)2所述，系由本公司为黑岁宝提供的经济连带责任的担保。 19.长期借款 借款单位 金额 借款期限 中国银行阿城支行 29,000,000.00 2001.10.29—2006.10.29 建设银行阿城支行 31,500,000.00 2001.11.07—2006.11.07 合 计 60,500,000.00 借款单位 年利率 借款条件 中国银行阿城支? 6.633% 担保借款*1 建设银行阿城支? 6.633% 抵押借款*2 合 计 *1如附注七(二)2所述，系由本公司为黑岁宝提供的经济连带责任的担保。 *2如附注五、9所述，黑岁宝2001年以专用设备为抵押获取建设银行阿城支行贷款31,500,000.00元。 20.递延收益 类别 原始金额 2002.1.1 本年增加 本年转出 收购价差 3,442,067.00 2,400,000.00 — — 类别 本年摊销 2002.12.31 剩余摊销期限 收购价差 600,000.00 1,800,000.00 3年 黑岁宝于2000年7月12日与阿城市人民政府签订收购阿城金京热电厂协议，收购价为11,000,000.00元，该厂经阿城市资产评估事务所资产评估，并经阿城市国有资产管理局确认的资产净值为14,442,067.00元，资产净值与协议收购价差额计3,442,067.00元，经本公司董事会决议作为递延收益，于2000年度摊销442,067.00 元，剩余3,000,000.00元，自2001年1月1日起分5年摊销。 21.股本 项 目 2002.1.1 本年增减变动 送股转增配股及其他 A.尚未流通股份: 发起人股份—国有股 45,351,789.00 — 社会法人股 45,867,760.00 — B.已流通股份： 境内上市的人民币普通股 45,375,000.00 — 股份总数 136,594,549.00 — 项 目 2002.12.31 A.尚未流通股份: 发起人股份—国有股 45,351,789.00 社会法人股 45,867,760.00 B.已流通股份： 境内上市的人民币普通股 45,375,000.00 股份总数 136,594,549.00 本公司股本业经哈尔滨祥源会计师事务所以哈祥源验字(1999)第020号验资报告验证在案。 22．资本公积 项 目 2002.1.1 本期增加 本期减少 股本溢价 175,901,748.53 — — 股权投资准备 9,491,759.10 *1 91,303.49 -- 其他 — *2 169,711.56 -- 合 计 185,393,507.63 261,015.05 -- 项 目 2002.12.31 股本溢价 175,901,748.53 股权投资准备 9,583,062.59 其他 169,711.56 合 计 185,654,522.68 *1、系黑岁宝2002年度因债权人破产无法支付的债务增加资本公积179,026.45元，本公司按权益比例相应增加资本公积91,303.49元。 *2、系经哈尔滨市财政局批准,本公司将欠缴1993年度能源交通重点建设基金及预算调节基金转增国家资本公积169,711.56元。 23.盈余公积 项 目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 22,032,070.23 1,843,498.35 — 23,875,568.58 法定公益金 19,891,003.79 1,843,498.35 — 21,734,502.14 合 计 41,923,074.02 3,686,996.70 — 45,610,070.72 24.未分配利润 项 目 比例 2002.12.31 2001.12.31 追溯调整前年初未分配利润 33,935,854.82 34,325,754.96 加：调整因素 *1 -1,911,082.77 -990,128.01 追溯调整后年初未分配利润 32,024,772.05 33,335,626.95 加：本年净利润 9,610,357.59 18,793,279.95 可供分配利润 41,351,129.64 52,128,906.90 减：提取法定盈余公积 10% 1,843,498.35 2,539,367.23 提取法定公益金 10% 1,843,498.35 2,539,367.23 应付普通股股利 *2 9,561,618.43 15,025,400.39 年末未分配利润 28,386,514.51 32,024,772.05 *1 系追溯调整1998-2001年应计税金所致，其细节在附注二、21中表述。 *2 2002年度现金股利分配事项详见附注十。 25．主营业务收入 项 目 2002年度 2001年度 电 97,639,686.06 91,743,880.97 蒸汽 28,384,625.76 29,255,436.52 供暖 73,704,255.06 55,053,600.69 水泥 29,175,386.54 35,477,686.21 肥料 2,126,072.25 2,819,521.27 合 计 231,030,025.67 214,350,125.66 本公司2002年度向前五名用户销售金额合计为人民币53,950,130.25元，占销售总金额的60.24%。 26．主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 电 76,211,614.53 64,206,142.29 蒸汽 30,757,832.83 28,094,231.10 供暖 49,860,654.71 35,325,028.94 水泥 22,053,666.12 27,854,015.00 肥料 1,564,221.62 1,903,964.46 合 计 180,447,989.81 157,383,381.79 27.财务费用 项 目 2002年度 2001年度 利息支出 20,866,949.28 14,709,786.37 减: 利息收入 1,312,227.38 5,520,836.55 其他 11,559.96 11,843.90 合 计 19,566,281.86 9,200,793.72 本公司2002年度财务费用较2001年增加112.66%，主要原因是黑岁宝2002年度短期借款费用化，以及2002年较2001年短期借款增加,相应利息费用增加所致。 28.投资收益 收入项目 2002年度 联营公司分来的利润 *1 4,550,000.00 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 *2 8,526,298.49 合 计 13,076,298.49 收入项目 2001年度 联营公司分来的利润 16,436,800.58 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 — 合 计 16,436,800.58 *1、系本公司收到中国民生银行股份有限公司派发的2001年度现金红利。 *2、其中：1)对深圳岁宝百货2002年度4—12月净利润按权益法增加13,090,745.33 元，股权投资差额摊销3,094,544.20元,净增加9,996,201.13元;2)对新世纪2002年度净利润按权益法增加-1,469,902.64元。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 29.补贴收入 项 目 2002年度 2001年度 增值税退税 — 4,021,255.65 招商引资退税 *1 1,300,000.00 — 基本建设专项贷款财政贴息 *2 1,611,000.00 1,231,900.00 合 计 2,911,000.00 5,253,155.65 项 目 来源和依据 增值税退税 哈国税流一字(1998)第79号 招商引资退税 *1 阿财发(2002)108号 基本建设专项贷款财政贴息 *2 财政部财企[2002]612号 中国节能投资公司便函2002 合 计 *1根据2002年12月20日阿城市财政局阿财发(2002)108号文的有关规定，黑岁宝收 到退回的增值税、房产税及车船使用税共计1,300,000.00元。 *2 根据财政部财企[2002]612号文，中国节能投资公司于2002年12月23日拨付给黑 岁宝2002年度节能基本建设专项贷款财政贴息1,611,000.00元。 本公司2002年度补贴收入较2001年度减少44.59%，主要系2002年度黑岁宝尚未收到 业经当地税务局批准退回的增值税所致。 30.营业外收入 项 目 2002年度 2001年度 处理固定资产净收益 38,730.28 82,743.85 其他 31,741.60 — 合 计 70,471.88 82,743.85 31.营业外支出 项 目 2002年度 2001年度 处理固定资产净损失 411,773.13 1,412,311.26 非常损失 — 27,140.00 其他 127,053.20 46,534.83 合 计 538,826.33 1,485,986.09 32.所得税 2002年度 2001年度 -2,147,472.36 5,009,653.08 如附注三、4中所述，2002年12月20日黑岁宝收到退回以前年度所得税7,470,000.00元。 33.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002年度 单位往来款 58,374,878.61 管网改造收入 1,280,000.00 其他收入 1,054,497.24 合 计 60,709,375.85 34.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002年度 修理费 1,398,567.39 社会保险费 3,096,193.32 机物料消耗 324.328.44 水电费 753,181.38 差旅费 1,166,121.92 业务招待费 235,219.90 公司经费 1,742,083.82 排水费 356,767.09 董事会费 474,451.17 律师费 40,000.00 公证费 41,000.00 土地出让金 516,503.03 上证月费 24,005.04 运输费 1,096,985.18 其它 1,655,015.21 合 计 12,920,422.89 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 帐龄 2002.12.31 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 21,298,270.21 17.04 1,064,913.51 20,233,356.70 1—2年 18,018,878.78 14.42 900,943.94 17,117,934.84 2—3年 38,281,990.55 30.63 1,914,099.53 36,367,891.02 3—4年 28,276,298.41 22.63 1,815,374.64 26,460,923.77 4—5年 1,834,231.16 1.47 917,115.58 917,115.58 5年以上 17,253,868.46 13.81 8,247,553.37 9,006,315.09 合计 124,963,537.57 100.00 14,860,000.57 110,103,537.00 帐龄 2001.12.31 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 29,174,222.52 22.31 1,458,711.13 27,715,511.39 1—2年 50,631,860.90 38.71 2,531,593.04 48,100,267.86 2—3年 38,031,343.10 29.08 1,901,567.16 36,129,775.94 3—4年 1,834,231.16 1.40 917,115.58 917,115.58 4—5年 4,135,426.72 3.16 2,067,713.36 2,067,713.36 5年以上 6,989,172.38 5.34 6,989,172.38 — 合计 130,796,256.78 100.00 15,865,872.65 114,930,384.13 2.其他应收款 帐龄 2002.12.31 金额 比例 坏帐准备 净额 1年以内 30,740,014.69 77.21 1,537,000.73 29,203,013.96 1—2年 2,194,083.45 5.51 109,704.18 2,084,379.27 2—3年 5,201,439.29 13.06 260,071.97 4,941,367.32 3—4年 35,284.00 0.08 17,642.00 17,642.00 4—5年 219,174.23 0.54 109,587.12 109,587.11 5年以上 1,434,039.96 3.60 682,260.83 751,779.13 合计 39,824,035.63 100.00 2,716,266.84 37,107,768.79 帐龄 2001.12.31 金额 比例 坏帐准备 净额 1年以内 65,386,433.42 55.47 1,492,814.33 63,893,619.09 1—2年 9,041,561.51 7.67 452,078.09 8,589,483.42 2—3年 41,625,622.39 35.31 2,081,281.12 39,544,341.27 3—4年 838,122.39 0.71 419,061.20 419,061.19 4—5年 262,045.07 0.22 131,022.54 131,022.53 5年以上 733,445.52 0.62 733,445.52 0.00 合计 117,887,230.30 100.00 5,309,702.801 12,577,527.50 3.长期股权投资 (1)投资项目 项目名称 2002.1.1 本期变动 金额 减值准备 本期增加 股票投资 50,500,000.00 — — 其他股权投资 149,905,028.66 — 30,886,710.64 股权投资差额 — — 97,650,061.46 合 计 200,405,028.66 — 128,536,772.10 项目名称 本期变动 2002.12.31 本期减少 金额 减值准备 股票投资 — 50,500,000.00 — 其他股权投资 19,220,632.21 161,571,107.09 — 股权投资差额 3,094,544.20 94,555,517.26 — 合 计 22,315,176.41 306,626,624.35 — (2)股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股票数量(股) 注册资本比例 中国民生银行股份有限公司 法人股 74,750,000 2.89% 被投资单位名称 投资金额 减值准备 中国民生银行股份有限公司 50,500,000.00 — (3)其他股权投资 母公司的长期股权投资列示如下: 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 注册资本比例 投资成本 深圳岁宝百货有限公司 1999—2025 33.3% 46,915,791.86 黑龙江岁宝热电有限公司 1997—2014 51% 58,000,000.00 黑龙江新世纪能源有限公 司 2001—2004 45% 27,000,000.00 131,915,791.86 2002.12.31 被投资单位名称 股权 损益调整 投资差额 深圳岁宝百货有限公司 94,555,517.26 13,090,745.33 黑龙江岁宝热电有限公司 — 8,451,409.95 黑龙江新世纪能源有限公 司 — -1,469,902.64 94,555,517.26 20,072,252.64 2002.12.31 被投资单位名称 投资准备 合计 深圳岁宝百货有限公司 — 154,562,054.45 黑龙江岁宝热电有限公司 9,583,062.59 76,034,472.54 黑龙江新世纪能源有限公 司 — 25,530,097.36 9,583,062.59 256,126,624.35 4.主营业务收入 项目 2002年度 2001年度 电 46,813,832.19 46,310,440.65 蒸汽 21,638,868.25 21,963,852.45 供暖 21,113,662.46 19,674,395.06 合计 89,566,362.90 87,948,688.16 5.主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 电 41,254,869.94 37,209,493.28 蒸汽 23,165,541.68 21,574,917.72 供暖 16,963,442.05 8,087,554.48 合 计 81,383,853.67 66,871,965.48 6.投资收益 项 目 2002年度 联营公司分来的利润 4,550,000.00 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 17,350,924.41 合 计 21,900,924.41 项 目 2001年度 联营公司分来的利润 14,809,519.54 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 5,661,876.57 合 计 20,471,396.11 七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方概况： 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地 哈尔滨石油化学工 国有 徐涛 哈尔滨市道里区 业(集团)公司 关联方名称 与本公司关系 哈尔滨石油化学工 本公司控股股东 业(集团)公司 (持股33.20%) 2.存在控制关系的关联方主营业务： 关联方名称 主 营 业 务 哈尔滨石油化学工 授权经营集团所属单位的国有资产、国内贸易、物资供 业(集团)公司 销业、进出口业务、承包境外化工等。 3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 哈尔滨石油化学工 人民币21,000万元 — — 业(集团)公司 关联方名称 年末数 哈尔滨石油化学工 人民币21,000万元 业(集团)公司 4.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加数 关联方名称 金 额 百分比(%) 金额 百分比(%) 哈尔滨石油化学工 45,351,789.00 33.20 — — 业（集团）公司 本年减少数 年末数 关联方名称 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 哈尔滨石油化学工 — — 45,351,789.00 33.20 业（集团）公司 5.不存在控制关系的关联方关系的概况 关联方名称 与本公司的关系 岁宝集团(深圳)实业有限公司 本公司第二大股东(持股26.33%)同一董事长 阿城市热电厂 本公司股东 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨石油化工厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨石油化工机械厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨华宇股份有限公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工总厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨油漆厂制罐厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨金山石油化工总厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨石化集团储运分公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨石油化工供销总公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨热电工贸有限公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨油漆厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工二厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工二厂子弟学校 其母公司为本公司第一大股东 深圳岁宝百货有限公司 本企业拥有其37.8%的股权 黑龙江新世纪能源有限公司 本企业拥有其45%的股权 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司 与本公司相同董事长 香港岁宝集团有限公司 与本公司相同董事长 (二)关联交易 1. 本公司2001年度及2002年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 关联方名称 2002年度 占销售总额比例(%) 哈尔滨化工二厂 13,927,134.62 6.03 哈尔滨华宇股份有限公司 1,918,175.00 0.83 哈尔滨油漆厂 585,589.73 0.25 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 0.00 - 哈尔滨石油化工厂 517,223.60 0.22 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 0.00 - 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 0.00 - 哈尔滨石化集团储运分公司 10,940.42 0.004 定价政策：正常市价。 关联方名称 2001年度 占销售总额比例(%) 哈尔滨化工二厂 12,995,875.00 6.06 哈尔滨华宇股份有限公司 2,518,625.00 1.18 哈尔滨油漆厂 635,500.00 0.30 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 14,375.00 0.01 哈尔滨石油化工厂 593,125.00 0.28 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 25,000.00 0.01 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 256,096.46 0.12 哈尔滨石化集团储运分公司 286,037.06 0.13 定价政策：正常市价。 2．提供担保： （1）本公司控股子公司黑岁宝为本公司提供借款保证担保。本公司在保证合同限额内， 取得金额为60,480,000.00元人民币的借款。 （2）本公司为控股子公司黑岁宝提供借款保证担保。黑岁宝在保证合同限额内，取得 金额为人民币89,050,000.00元的短期借款和39,000,000.00元的长期借款。 3. 资产使用费 2001年黑岁宝使用阿城热电厂的热力管线网设备，付给阿城热电厂资产使用费4,416,847.60元。2002年黑岁宝继续使用阿城热电厂该热力管线网设备，根据黑岁电发 [2002]59号文的有关规定的请示，经阿城市人民政府同意，免收黑岁宝2002年度该等资产的使用费。 4. 股权转让 2002年2月1日，本公司与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司签定“股权转让协议”，（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司将其所持有的深圳岁宝百货20%股权转让予本公司，以深圳岁宝百货业经评估确认的截至2001年12月31日止的整体权益价值54,000万元作为计价依据,确定股权转让价格为10,800万元。 2002年3月13日，本公司与（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司签订“抹帐协议”，（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司应退还本公司原收购深圳岁宝百货股权款35,530,146.68元,从本次本公司购买股权款中扣除。该等事项于2002年3月11日经本公司临时股东大会审议通过。本公司于2002年3月27日已支付全部价款。于2002年11月26日该股权转让事宜业经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[2002]4083号文批准，并变更了相应法律手续。 （三）关联方应收应付款项余额 2002.12.31 2001.12.31 企业名称 金 额 金 额 应收账款： 哈尔滨化工二厂 47,350,182.79 46,884,360.67 哈尔滨金山石油化工总厂 9,805,211.26 12,805,211.26 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 4,894,187.16 4,894,187.16 哈尔滨石油化工机械厂 3,802,934.81 3,802,934.81 哈尔滨油漆厂 2,962,538.15 2,846,031.76 哈尔滨化工总厂 2,358,305.72 2,531,468.41 哈尔滨化工总厂劳动服务公司 81,120.00 81,120.00 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 2,116,770.63 2,197,917.71 哈尔滨石油化工厂 1,485,744.58 1,857,210.13 哈尔滨华宇股份有限公司 756,306.16 1,202,622.10 哈尔滨石化集团储运分公司 540,439.97 742,320.81 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 672,045.36 437,916.30 哈尔滨油漆厂制罐厂 186,039.24 186,039.24 哈尔滨化工二厂子弟学校 172,637.88 172,637.88 合 计 77,184,463.71 80,641,978.24 其他应收款： 阿城市热电厂 2,705,146.62 11,112,909.44 哈尔滨热电工贸有限公司 491,638.99 491,638.99 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 1,594,532.24 2,016,776.54 哈尔滨化工总厂 - 11,912.00 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 1,693,580.15 1,563,314.92 哈尔滨石油化工机械厂 - 42,177.62 哈尔滨华宇股份有限公司 800,000.00 5,561,444.48 深圳惠好实业有限公司 2,349,869.39 4,600,000.00 深圳岁宝百货有限公司 24,943,839.00 - 黑龙江新世纪能源有限公司 739,079.83 739,079.83 香港岁宝集团有限公司 7,349,810.40 - 合 计 42,667,496.62 26,139,253.82 占全部应收（付）款 企业名称 项余额的比重（%） 2002.12.31 2001.12.31 应收账款： 哈尔滨化工二厂 27.44 27.09 哈尔滨金山石油化工总厂 5.68 7.40 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 2.83 2.83 哈尔滨石油化工机械厂 2.20 2.20 哈尔滨油漆厂 1.72 1.64 哈尔滨化工总厂 1.37 1.46 哈尔滨化工总厂劳动服务公司 0.05 0.05 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 1.23 1.27 哈尔滨石油化工厂 0.86 1.07 哈尔滨华宇股份有限公司 0.44 0.69 哈尔滨石化集团储运分公司 0.31 0.43 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 0.39 0.20 哈尔滨油漆厂制罐厂 0.11 0.16 哈尔滨化工二厂子弟学校 0.10 0.10 合 计 44.73 46.60 其他应收款： 阿城市热电厂 3.27 7.22 哈尔滨热电工贸有限公司 0.59 0.32 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 - 1.31 哈尔滨化工总厂 - 0.01 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 2.05 1.01 哈尔滨石油化工机械厂 - 0.03 哈尔滨华宇股份有限公司 0.97 3.61 深圳惠好实业有限公司 2.84 2.99 深圳岁宝百货有限公司 30.13 - 黑龙江新世纪能源有限公司 0.89 0.48 香港岁宝集团有限公司 8.88 - 合 计 51.54 16.97 八、或有事项 经哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第46号民事判决书判决, 因本公司于1997年6月为哈尔滨岁宝天鹅饭店提供借款人民币5,000,000.00元担保, 需承担连带偿债责任。截至2002年12月31日止, 该等诉讼事项仍在协调之中。 九、承诺事项 截至2002年12月31日止, 本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司董事会于2003年4月28日决议通过2002年度利润分配预案：本公司2002年度实现净利润9,610,357.59元，加上年初未分配利润（经调整）计32,024,772.05元，可供分配的利润为41,635,129.64元，提取10%的法定盈余公积计1,843,498.35元，法定公益金计1,843,498.35元，可供股东分配的利润为37,948,132.94元，按每10股派发现金股利0.70元（含税）。 上述利润分配预案尚须提交2002年度股东大会批准。 十一、其他重要事项的说明 截至2002年12月31日止，本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司所属十四家企业欠本公司款项达8176万元，因哈尔滨石油化学工业（集团）公司分别于 2001年2月27日承诺对其所属企业所欠本公司款项用其所属企业资产偿还，但2001年未能归还，又于2002年3月7日承诺对该欠款承担连带偿还责任，2002年仍未归还，本公司于2002年12月24日向黑龙江省高级人民法院提起诉讼,要求归还该等款项,并提出财产保全申请，要求对哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司价值8660万元的32,313,433股份予以查封，黑龙江省高级人民法院于2002年12月25日下发（2002）黑商初字第57号民事裁定书，裁定查封哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司价值为8660万元的32,313,433股份。目前，该诉讼事项正在处理过程中。 十二、对比数据 为符合一致性原则，对合并会计报表中的上年度比较数据已作适当分类调整及重新表达。 第十二节备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 董事长：杨祥波 |
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