广东英豪科技教育投资股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.29 11:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东英豪科技教育投资股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事武冠卓因身体原因未出席董事会，也未委托其他董事出席。 四川君和会计师事务所出具了带说明段无保留意见的非标准审计报告。 本公司董事长陈忠联先生、财务总监林尔坚女士保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：广东英豪科技教育投资股份有限公司 中文简称：英豪科教 公司法定英文名称： GUANGDONG YINGHAO SCIENCE-TECHNOLOGY&EDUCATION INVESTMENT CO.,LTD. 英文简称：YINGHAO SCI-TEC-EDU 二、法定代表人：陈忠联 三、董事会秘书：于尹 证券事务代表：梁继 联系地址：广东英豪科技教育投资股份有限公司 联系电话：020★87841356 传真：020—87841938 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址和办公地址：广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 邮政编码：510960 公司国际互联网网址：http://www.gdyhkj.com 电子信箱：yhkj.600672@yhoa. net 五、公司选定的信息披露报刊：《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的国际互联网网址：http//www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：英豪科教 股票代码：600672 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1989年9月6日，四川广汉 公司第一次变更注册登记日期：1998年12月23日，四川德阳 公司第二次变更注册登记日期：1999年9月30日，四川德阳 公司第三次变更注册登记日期：2001年8月3日，广东广州 注册登记地点：广东省广州市从化新温泉旅游度假区英豪宾馆三楼 企业法人营业执照注册号：4400001009926 税务登记号码：510681729836718 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼 第二章、会计数据和业务数据摘要 一、2002年度主要利润指标（单位：元）一、2002年度主要利润指标（单位：元） 利润总额 -400,698,242.07 净利润 -374,179,342.61 扣除非经常性损益后的净利润* -331,421,083.63 主营业务利润 20,570,053.82 其他业务利润 84,094.57 营业利润 -348,688,679.43 投资收益 -9,251,303.66 补贴收入 300,000.00 营业外收支净额 -43,058,258.98 经营活动产生的现金流量净额 -105,803,329.47 现金及现金等价物净增减额 -58,832,872.94 注：非经常性损益项目及金额： 补贴收入 300,000.00 营业外收支净额 -43,058,258.98 合计 -42,758,258.98 二、截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2002年 2001年 主营业务收入 131,748,037.34 542,765,733.43 净利润 -374,179,342.61 25,435,359.54 总资产 1,112,024,733.39 1,155,315,199.39 股东权益（不含少数股东权益） 253,052,211.27 627,231,553.88 每股收益 -0.85 0.06 每股净资产 0.57 1.42 调整后每股净资产 0.48 1.36 每股经营活动产生地现金量净额 -0.24 0.30 净资产收益率% -147.87 4.06 扣除非经常性损益后净资产收益率% -130.97 10.66 项目 2000年 主营业务收入 635,388,561.68 净利润 116,246,588.14 总资产 1,207,101,863.60 股东权益（不含少数股东权益） 616,737,317.87 每股收益 0.26 每股净资产 1.40 调整后每股净资产 1.39 每股经营活动产生地现金量净额 0.23 净资产收益率% 18.85 扣除非经常性损益后净资产收益率% 18.36 三、报告期内股东权益表动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 440,976.960.00 28,841,276.22 79.240,413.56 本期增加 本期减少 期末数 440,976.960.00 28,841,276.22 79.240,413.56 项目 其中： 未分配利润 股东权益 法定公益金 合计 期初数 25,217,913.48 78,172,904.10 627,231,553.88 本期增加 本期减少 期末数 25,217,913.48 -296,006,438.51 253,052,211.27 变动原因：公司未分配利润和股东权益减少是因为本年度亏损。 第三章股本变动及股东情况 一、公司股本变动情况 二、 1、股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动前 转股 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 18,497,376 18,497,376 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 166,479,584 166,479,584 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 256,000,000 256,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 256,000,000 256,000,000 三、股份总额 440,976,960 440,976,960 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 2、股票发行与上市情况 经人民银行德阳市分行[德人行金（1989）第478号、480号文]批准，公司于1989年4月和10月向社会公众公开发行5,000万股、每股面值1.00元的人民币普通股，发行价格1.00元/股。 经中国证监会[证监发审字（1993）45号]批准，公司股票于1993年9月17日在上海证券交易所挂牌交易，股票简称“四川广华”，股票代码“600672”。公司总股本10,780.53万股，可流通股本5,000万股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总户数为181866户。 （二）主要股东持股情况 1、持股5%以上（含5%）股东的股份变动情况（单位：股） 名称 期初数 报告期内增减（＋－） 期末数 从化市英豪博大实业有限公司 131,279,584 131,279,584 深圳市英迈尔实业有限公司 35,200,000 －35,200,000 0 2、报告期末前十名股东持股情况如下： 名次 股东名称 期末持股数（股） 期末持股比例（%） 1 从化市英豪博大实业有限公司 131,279,584 29.77 2 深圳市天骥控股有限公司 35,200,000 7.98 3 广汉市国有资产管理局 18,497,376 4.19 4 王学定 1,491,808 0.34 5 林樱 662,400 0.15 6 晏福庆 580,000 0.13 7 唐恒香 576,000 0.13 8 刘凤花 573,350 0.13 9 王刚 544,000 0.12 10 毛莉琴 495,000 0.11 注： （1）从化市英豪博大实业有限公司、深圳市天骥控股有限公司为公司的社会法人股股东，广汉市国有资产管理局为公司国家股股东； （2）公司前3名股东之间无关联关系，第4—10位为流通股股东，关联关系不详； （3）公司第1大股东从化市英豪博大实业有限公司持有公司的130,630,000股社会法人股已分别做了质押，已质押股权占该公司持有公司社会法人股的99.50%，占公司股本总额的29.62%；公司第2大股东深圳市天骥控股有限公司持有公司的35,200,000股社会法人股已全部做了质押，占公司股本总额的7.98%。以上事项公告已于2002年11月13日和2003年1月17日分别刊登在《中国证券报》和《上海证券报》。 （三）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：从化市英豪博大实业有限公司 法定代表人：朱家健先生 成立日期：1996年10月 注册资本：55,778万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：广州英豪学校占58%，英豪学校工会占33.9%，陈舒先生占8.1%。 经营范围：投资旅游业、房地产开发；承接室内电脑网络工程；开发、生产、销售动态轨道衡；国内商业及物资供销业（国家专控专营商品需持许可证经营）。 报告期内公司控股股东没有发生变化。 （四）公司的实际控制人情况介绍 公司控股股东从化市英豪博大实业有限公司的实际控制人为英豪学校。 英豪学校的情况如下： 控制人名称：英豪学校 法定代表人：朱家健先生 成立日期：1993年2月 单位性质：民办学校 主要业务：办学 （五）其他持股10%（含10%）以上的法人股东情况 报告期内公司没有其他持股10%（含10%）以上的法人股东。 第四章董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 名称 性别 职务 年龄 任期起止日期 持股数（股） 期初数 期末数 陈忠联 男 董事长.总经理 45 2001.07--2004.07 32,000 32,000 孙正文 男 董事 53 2001.07--2004.07 武冠卓 男 独立董事 48 2002.10--2005.10 邓仁 男 独立董事 60 2002.12--2005.12 孙辉 男 董事 36 2001.07--2004.07 姚晓棣 男 董事、副总经理 48 2001.07--2004.07 张亭敏 男 董事、副总经理 40 2001.07--2004.07 白桦 男 监事长 38 2001.07--2004.07 15,360 15,360 许常凯 男 独立监事 65 2002.04--2005.04 殷云 男 独立监事 35 2002.04--2005.04 周华明 男 监事 54 2001.07--2004.07 金楠 女 监事 44 2001.07--2004.07 赵红兵 男 副总经理 54 2000.07--2003.07 林尔坚 女 财务总监 50 2001.07--2004.07 6,400 6,400 于尹 男 董事会秘书 35 2001.06--2004.06 说明：董事、监事在股东单位任职情况 1、董事长陈忠联先生自1996年起，在控股股东从化市英豪博大实业有限公司任董事。 2、董事孙正文先生自2001年起，在控股股东从化市英豪博大实业有限公司任董事，自2002年3月年起，在公司实际控制人英豪学校任监事长。 3、监事周华明先生自2000年9月年起，在公司实际控制人英豪学校任副校长。 二、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员年度报酬的决策程序： 根据章程的有关规定，公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬的确定依据： 1、根据岗位的工作内容及复杂程度。 2、结合本地区情况，并参照同行业水平。 3、有利于人员的激励与稳定。 （三）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况： 经公司股东大会审议批准，本年度董事、监事的年度报酬为：董事长8万元、董事6万元、监事5万元。根据公司《员工管理暂行条例》的规定，本年度高级管理人员年度报酬为：总经理7万元，其他高级管理人员5万元。 1、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）66.66万元。 2、金额最高的前三名董事的报酬总额21万元。 3、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额19万元。 4、独立董事、监事的津贴及其他待遇：独立董事的津贴为5万元/年，独立监事的津贴为3万元/年，独立董事、监事出席公司董事会、监事会和股东大会的差旅费及按《公司章程》行使权利所需的合理费用据实报销。 5、公司现任董事、监事和高级管理人员共15人，在公司领取报酬的14人，其中年度报酬在6万元以上的2人，在6万元3人，在6万元以下的9人。 6、监事周华明先生未在公司领取报酬，在英豪学校领取报酬。 （四）报告期内董事、监事及高级管理人员离任情况及原因 1、报告期内，经公司2001年度股东大会批准，董事会人员由11人减少到9人，公司董事蒲传桂先生、陈楚原先生辞去了董事职务； 2、报告期内，经公司2002年第1次临时股东大会批准，公司董事吴汉东先生由于工作繁忙辞去了董事职务； 3、报告期内，经公司2002年第2次临时股东大会批准，公司董事朱家健先生、独立董事王朝才先生、王益松先生由于工作繁忙辞去了董事职务。 4、报告期内，经公司第4届董事会第12次会议批准，总经理孙正文先生由于身体健康原因辞去董总经理职务。 （五）公司员工情况： 2002年底，本公司在职员工584人，离退休员工80人。 1、员工的专业构成：（单位：人） 生产人员 242 销售人员 69 技术人员 141 财务人员 20 行政人员 57 一般人员 55 合计 584 2、员工的教育程度：（单位：人） 本科或以上 58 大中专 183 高中或以下 342 合计 584 第五章、公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及《上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的原则和要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。主要内容如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司按《上市公司治理准则》的要求，重新制定了《股东大会议事规则》，从而更严格的按有关规范性文件的要求，召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”。公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司建立了独立董事制度，并按《上市公司治理准则》的要求，重新制定了公司《董事会议事规则》，设立了董事会专业委员会，制定了各专业委员会《工作细则》；公司董事选聘程序严格按照公司《章程》和《董事会提名委员会工作细则》的规定进行；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任。 4、关于监事和监事会：公司建立了独立监事制度，制定了《独立监事工作制度》；公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定；公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于相关利益者：公司制定了《关联交易决策制度》，从而在制度上保证了关联交易的公平合理。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，并与之共同推进公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司制定了《信息披露管理办法》，能够严格按照法律、法规、公司《章程》和有关规范性文件的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司独立董事能充分行使有关法律法规及公司赋予的职权，勤勉尽责，详细审阅所有提交董事会审议的议案及相关资料，重视关系中小股东利益的事项，参与了所有重大事项的董事会决策过程，对公司聘任、解聘董事和高级管理人员及支付报酬，聘任会计师事务所，关联交易等事项发表了独立意见。公司现有独立董事2名，将在2003年6月30日前增选1名。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：公司具有独立在劳动、人事及工资管理机构。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，且均未在股东单位担任除董事以外的重要职务。 2、资产完整方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；独立拥有工业产权和非专利技术等无形资产。 3、财务独立方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 4、机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 5、业务分开方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司的采购和销售系统由公司独立拥有。 四、高级管理人员的考核及激励机制 见第五章“一、公司治理”的相关内容。 第六章股东大会情况简介 一、报告期内股东大会的会议情况及决议内容 2002年公司共召开3次股东大会，即1次年度股东大会和2次临时股东大会： （一）公司于2002年3月21日将2001年度股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 公司于2002年4月21日在广东省从化流溪温泉旅游度假区英豪宾馆2楼会议室如期召开2001年年度股东大会，出席会议的股东及股东代表6人，代表股份166,533.344万股，占公司股本总额的37.76%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长陈忠联先生主持，会议以记名投票方式审议通过了以下议案： 1、公司2001年度董事会工作报告； 2、公司2001年度监事会工作报告； 3、关于公司董事、监事年度报酬的议案； 4、公司2001年度利润分配预案； 5、公司2001年年度报告及年报摘要； 6、关于修改公司章程的议案； 7、关于董事会组成人员进行调整的议案； 8、关于公司董事会建立专业委员会的议案； 9、关于建立独立监事制度的议案； 10、关于继续做好公司配股工作的议案； 11、关于向海南英豪高科技农业有限公司提供担保的议案； 12、关于向从化市英豪教育发展有限公司增加贷款担保额度的议案； 13、关于继续聘请四川君和会计师事务所的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2002年4月23日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （二）公司于2002年8月30日将2002年第1次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 公司于2002年10月9日在广东省从化流溪温泉旅游度假区英豪宾馆2楼会议室如期召开2002年第1次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表7人，代表股份18,504.608万股，占公司股本总额的41.96%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长陈忠联先生主持。会议以记名投票方式审议通过了以下议案： 1、关于改选公司独立董事的议案； 2、关于修改公司章程的议案； 3、关于暂停公司2002年度配股工作的议案； 4、关于向海南英豪高科技农业有限公司增资扩股的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2002年10月10日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （三）公司于2002年11月1日将2002年第2次临时股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 公司于2002年12月2日在广州市从化流溪温泉旅游度假区英豪宾馆2楼会议室如期召开2002年第2次临时股东大会，出席会议的股东及股东代表5人，代表股份18,5015.360万股，占公司股本总额的41.96%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由董事长陈忠联先生主持。会议以记名投票方式审议通过了以下议案： 1、关于改选公司董事的议案； 2、关于对从化市英豪教育发展有限公司和英豪学校签署的《合作办学协议》进行修改的议案。 本次股东大会决议公告刊登在2002年12月3日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、选举、更换董事、监事情况 1、报告期内，经公司2001年度股东大会批准，建立了独立监事制度，选举殷云先生、许常凯先生为公司独立监事。 2、报告期内，经公司2002年第1次临时股东大会批准，选举武冠卓东先生为公司独立董事；经公司2002年第2次临时股东大会批准，选举邓仁先生为公司独立董事。 第七章董事会报告 一、管理层讨论与分析 公司自1998年重组介入花卉行业，在全国有4个花卉苗木基地，除四川广汉花卉基地为投入8000万元自建外，河北固安、山东菏泽和广州芳村3个基地均为租赁使用，只支付租赁费，未有固定资产投入。3个租赁基地的合作方分别是固安欧亚天惠花卉有限公司，山东菏泽顺达园艺有限公司和广州芳村兆佳花卉场，其中固安欧亚天惠花卉有限公司为公司1998年重组介入花卉行业的引入者和花卉业务合作方（以下简称“合作方”）控制企业，山东菏泽顺达园艺有限公司原为“合作方”合作企业，其与本公司合作也由“合作方”引入。另公司3个租赁花卉苗木基地的销售客户主要为“合作方”的公司及其控制的企业。 公司2002年自接国家有关部门的通知协助调查“合作方”有关问题时，终止了租赁基地的租赁经营和花卉业务，致使公司花卉苗木除四川广汉花卉基地外基本处于停止状态。同时，公司原租赁经营基地的合作方也因协助调查“合作方”，疏于经营，从而造成公司花卉苗木存货大量损失，为此造成公司发出的花卉产品、应收帐款和预付帐款因此产生损失。公司花卉业务损失达296,418,041.62元。 上述事件也给公司合作办学方英豪学校带来了严重的负面影响，导致学校部份学生退学，因此，公司2002年合作办学收入大幅减少。2002年公司合作办学收入19,619,098.96元，比上一年度减少58％，且2003年合作办学收入无法预测。 2002年9月，海南省遭遇连续两次将热带风暴影响，造成40多天连续的阴雨天气，导致公司控股子公司海南英豪高科技农业有限公司经营的海南奇树基地7、8月播种育成的奇树幼苗出现大面积病害，被迫全部挖出，集中烧毁；年底海南又遭受强寒流影响，导致奇树基地10、11月份补种育成的奇树幼苗几乎全部冻死。公司奇树基地经过这两次自然灾害，共损失36,929,676.10元。 由于上述情况的影响，公司经营出现重大亏损，亏损总额为374,179,342.61元，导致公司财务状况严重恶化，公司持续经营能力受到重大影响，因此，四川君和会计师事务所对公司2002年度财务报告出具了代说明段无保留意见的非标准审计报告。 二、公司经营情况 （一）公司主要业务范围及其经营状况 公司主要从事高科技农业产品、花卉的生产、开发销售和教育产业投资。 2002年度公司实现主营业务收入131,748,037.34元，比上年减少75.73%；实现净利润-374,179,342.61元，比上年减少1571.1%。公司主要产品在全国的市场占有率不祥。 1、主营业务收入、主营业务利润及营业毛利情况： （1）按行业分析（单位：元） 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 农业 103,850,231.40 85,985,116.90 17,865,114.50 工业 4,383,687.99 4,059,943.52 323,744.47 教育 19,619,098.96 11,671,171.92 7,947,927.04 其他 3,895,018.99 4,191,144.52 -296,125.53 合计 131,748,037.34 105,907,376.86 25,840,660.48 （2）按产品分析（单位：元） 行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 花卉收入 103,850,231.40 85,985,116.90 17,865,114.50 皮革收入 4,383,687.99 4,059,943.52 323,744.47 合作办学收入 19,619,098.96 11,671,171.92 7,947,927.04 其他 3,895,018.99 4,191,144.52 -296,125.53 合计 131,748,037.34 105,907,376.86 25,840,660.48 （3）按地区分析（单位：元） 地区 业务收入 业务成本 营业毛利 广东省 96,092,668.25 31,241,991.01 64,850,677.24 四川省 35,655,369.09 74,665,385.85 -39,010,016.76 合计 131,748,037.34 105,907,376.86 25,840,660.48 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1、从化市英豪教育发展有限公司：截止报告期末，公司持有从化市英豪教育发展有限公司90%的股权。该公司注册资本为39,700万元，法定代表人林尔坚女士，主要经营范围为：电脑网络工程，生产、开发、销售：UPS不间断电源，节能产品；招商承办企业（具体项目另行报批）；汽车配件生产、销售（须持许可证经营）；服装设计、生产与销售；投资：旅游业，餐饮酒店业，教育产业；花卉生产与销售；温室及冷库生产与销售。2002年底该公司总资产775,563,466.02元，2002年度实现主营业务收入54,193,170.45元，实现净利润★262,239,593.55元。 2、海南英豪高科技农业有限公司：截止报告期末，公司持有海南英豪高科技农业有限公司80%的股权，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司持有20%的股权。该公司注册资本为10,000万元，法定代表人陈忠联先生，主要经营范围为：高效农业投资及其产品的加工、销售；生物工程投资开发、药业投资（凭许可证经营）；优质种苗销售。2002年底该公司总资产124,979,728.45元，2002年度实现主营业务收入0元，实现净利润--41,083,085.27元。 3、广汉英豪花卉有限公司：截止报告期末，公司持有广汉英豪花卉有限公司75%的股权。该公司注册资本为240万美元，法定代表人姚晓棣先生，主要经营范围为：种植花卉、蔬菜、销售本公司产品。2002年底该公司总资产 25,154,219.58元，2002年度实现主营业务收入13,460,018.60元，实现净利润--1,617,485.86元。 4、广汉广华旅游有限公司：截止报告期末，公司持有广汉广华旅游有限公司99.9%的股权.该公司注册资本为1,000万元，法定代表人李其富先生，主要经营范围为：旅游资源的开发与利用，旅游纪念品的制作与销售，卡拉OK，音乐茶座，旅店服务。2002年底该公司总资产11,241,069.77元，2002年度实现主营业务收入485,276.00元，实现净利润--673,540.48元。 5、四川英豪建筑有限公司：截止报告期末，公司持有四川英豪建筑有限公司90%的股权。该公司注册资本为1,000万元，法定代表人赵红兵先生，主要经营范围为：工业与民用建筑工程施工（三级），建筑材料的开发与销售。2002年底该公司总资产9,864,993.74元，2002年度实现主营业务收入394,737.06元，实现净利润--202,230.11元。 6、四川广汉英豪药业有限公司：截止报告期末，公司持有四川英豪药业有限公司10%的股权，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司持有90%的股权。该公司注册资本为500万元，法定代表人李其富先生，主要经营范围为：原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、胶囊剂、散剂、口服液、酊剂、搽剂。2002年底该公司尚在建设中，未正式投产。 7、福建英豪高科技海底工程有限公司：截止报告期末，公司持有福建英豪高科技海底工程有限公司14%的股权，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司持有86%的股权。该公司注册资本为1000万元，法定代表人陈忠联先生，主要经营范围为：海底工程开发、打捞、海洋科技开发。2002年底该公司项目尚在申报中，未正常开展经营活动。 （三）主要供应商和客户情况 1、公司向前5名供应商合计采购额占全年采购总额的百分比 公司前5名供应商合计采购金额为75,927,792.00元，占年度采购总额的56.38%%； 2、公司前5名客户销售额合计占公司全年销售总额的百分比 公司5五名客户销售合计为46,020,360.92元，占年度销售总额的34.93%%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、问题及困难： 由于公司协助调查“合作方”事件导致公司主营业务花卉、苗木经营基本处于停滞状态，2002年度合作办学收入无法预测，且公司新置入的深圳市英达尔投资有限公司投资的一次性离子膜过滤输液器尚处于市场开拓阶段，同时由于公司费用，尤其是财务费用的大量增加，因此，公司2003年度经营极度困难，公司持续经营能力受到严重影响。 2、解决方案： 为缓解公司持续经营风险，度过难关，公司已采取或拟采取以下解决措施： （1）经过多方的努力和政府的支持，英豪学校已经稳定，英豪科教和英豪学校管理层目前正在凭借近十年的办学经验，积极采取各种措施扩大生源，以应付目前民办学校面对的激烈竞争。 （2）英豪科教正在通过各种可能的方式稳定债权人，并希望通过得到债权人的理解和支持，以便于英豪科教可能进行的业务和资产重组，为此，英豪科教已专门召开过债权的会议，已取得债权人的理解和支持。 （3）英豪科教2003年1月置换进入的深圳市英达尔投资有限公司投资的一次性离子膜过滤输液器目前已投产，2003年度公司将积极开拓产品市场，争取形成规模化生产，产生一定的效益，。 （4）英豪科教管理层与控股股东已经形成共识，将努力通过各种方式进行资产重组，目前正在积极寻找合作方。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况： 本报告期内，公司未募集资金。公司前次配股募集资金已按计划使用完毕。没有前次募集资金延续到报告期内使用的情况。 2、非募集资金投资情况： 本报告期内，公司无其他非募集资金重大投资情况。 四、公司财务状况及经营成果分析 本报告期，公司财务状况具体指标如下：本报告期，公司财务状况具体指标如下： 财务指标 2002年 2001年 增减％ 总资产 1,112,024,733.39 1,155,315,199.39 -3.75 应收帐款 10,155,514.27 53,736,637.96 -81.10 存货 59,686,604.45 210,584,355.63 -71.66 长期投资 31,518,120.03 21,243,755.99 48.36 长期负债 -- -- -- 主营业务利润 20,570,053.82 159,070,338.83 -87.07 净利润 -374,179,342.61 25,435,359.54 1,571.10 现金及现金等 -58,832,872.94 54,982,074.42 -207.00 价物净增加值 资产负债率 74.05 39.81 86.01 流动比率 60.52 113.40 -46.63 速动比率 53.23 67.02 -20.58 财务指标 变动原因 总资产 应收帐款 受公司花卉基地合作方出现重大问题的影 响，公司2002年下半年资金周转出现严重问 题，加之公司在海南投资的奇树项目由于受 到罕见寒潮的影响，种植的奇树幼苗出现大 面积死亡，导致公司除合作办学之外的其他 经营业务基本停止. 存货 公司对发出的花卉商品因花卉基地合作方所 出问题计提了1,3145万元的存货跌价准备， 对在产品中山东荷泽基地的花卉生产成本 742万元全额计提了存货跌价准备，广汉英豪 花卉公司对花卉在产品因市价下跌计提了 225万元的存货跌价准备。 长期投资 子公司从化教育增加深圳德诺股权投资900 万元;海南生物年初列入合并报表而年末未纳 入合并报表增加1423万元;从化教育出售福 建海底工程股权350万元按权益法核算联营 公司收益减少长期投资股权投资946万元. 长期负债 主营业务利润 花卉苗木经营基本处于停滞状态，奇树基地 遭受损失，合作办学收入大幅减少 净利润 经营出现亏损及计提资产减值准备 现金及现金等 公司花卉基地合作方出现重大问题，2002年 度花卉收入大幅度下降所致。 价物净增加值 资产负债率 贷款增加 流动比率 速动比率 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年度，公司董事会共召开了8次董事会会议： 1、2002年3月18日召开了第4届董事会第6次会议，会议审议通过了以下议案： （1）公司2001年度董事会工作报告； （2）公司2001年度总经理工作报告； （3）公司2001年度财务决算报告； （4）公司《员工管理制度》； （5）关于公司董事及高级管理人员年度报酬的议案； （6）公司2001年利润分配预案； （7）公司2002年利润分配政策的预案； （8）公司2001年度报告及报告摘要； （9）关于对公司董事会组成人员进行调整的议案； （10）关于董事会建立专业委员会的议案； （11）关于调整公司组织机构的议案； （12）关于修改《公司章程》的议案； （13）关于继续做好公司配股工作的议案； （14）关于向国家计委申报“现代化农业产业化示范工程项目”的议案； （15）关于向海南英豪高科技农业有限公司提供担保的议案； （16）关于向从化市英豪教育发展有限公司增加贷款担保额度的议案； （17）关于续聘请四川君和会计师事务所的议案。 （18）关于续聘北京金杜律师事务所的议案； （19）关于召开2001年年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年3月21日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、2002年4月21日召开了第4届董事会第7次会议，会议审议通过了以下议案： （1）公司2002年第1季度报告； （2）关于重新制定公司《股东大会议事规则》的议案； （3）关于重新制定公司《董事会议事规则》的议案； （4）关于制定公司《信息披露管理办法》的议案； （5）关于制定公司《关联交易决策制度》的议案； （6）关于制定公司《独立董事工作制度》的议案； （7）关于制定公司《董事会战略委员会工作细则》的议案； （8）关于制定公司《董事会提名委员会工作细则》的议案； （9）关于制定公司《董事会审计委员会工作细则》的议案； （10）关于制定公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年4月23日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 3、2002年6月18日召开了第4届董事会第8次会议，会议审议通过了以下议案： （1）上市公司建立现代企业制度自查报告； （2）关于提前终止与广东华龙集团股份有限公司签署的《银行信用保证协议书》的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年6月20日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 4、2002年8月18日召开了第4届董事会第9次会议，会议审议通过了以下议案： （1）公司2002年半年度报告及摘要； （2）关于改选公司独立董事的议案； （3）关于修改《公司章程》的议案； （4）关于暂停公司2002年度配股工作的议案； （5）关于向海南英豪高科技农业有限公司增资扩股的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年8月20日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 5、2002年8月28日召开了第4届董事会第10次会议，会议审议通过了关于召开2002年第1次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年8月30日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 6、2002年10月29日召开了第4届董事会第11次会议，会议审议通过了以下议案： （1）公司2002年第3季度报告； （2）关于改选公司董事的议案； （3）关于从化市英豪教育发展有限公司对和英豪学校签署的《合作办学协议》进行修改的提案。 （4）关于召开2002年第2次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 7、2002年12月2日召开了第4届董事会第12次会议，会议审议通过了关于重新聘任公司总经理的议案。 本次董事会决议公告刊登在2003年12月3日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 8、2002年12月27日召开了第4届董事会第13次会议，会议审议通过了以下议案： （1）关于资产置换的议案。 （2）关于出售四川英豪药业有限公司股权的议案； （3）关于出售公司部份固定资产的议案； （4）关于转让公司持有成都聚友网络股份有限公司法人股的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。2002年度公司董事会对股东大会决议的执行情况如下： 1、公司2001年度利润分配执行情况： 公司2001年度的利润分配方案是：以公司2001年度末股本总额44,097.696万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.02元（含税），共计派发股利8,819,539.20元，剩余78,172,904.10元结转以后年度分配。本期公积金不转增股本。派发现金红利股权登记日为2002年6月17日，派发现金红利工作于2002年6月21日全部结束。 2、公司2002年度配股工作的执行情况： 在报告期内，根据公司2002年第1次临时年度股东大会决议，公司暂停了2002年度配股工作。 3、向海南英豪高科技农业有限公司增资扩股的执行情况： 公司2002年第1次临时年度股东大会批准，向海南英豪高科技农业有限公司增加2亿元投资用于奇树项目建设的资扩股议案未实施。 六、本次利润分配预案 经四川君和会计师事务所审计，公司2002年度亏损374,179,342.61元。董事会决定本次利润分配预案为：不分配。本期资本公积金不转增股本。以上利润分配预案须提交年度股东大会审议。 2002年度实际实施的利润分配政策与2001年度报告预计的分配政策不相符。 七、其它报告事项 报告期内公司信息披露报刊为《上海证券报》和《中国证券报》，信息披露报刊未变更。 第八章监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开4次会议，主要内容如下： （一）2002年3月18日召开了第4届监事会第3次会议，会议审议通过了以下议案： 1、公司2001年度监事会工作报告； 2、关于公司监事年度报酬的议案； 3、公司2001年年度报告及报告摘要； 4、公司2001年度利润分配预案； 5、关于建立独立监事制度的议案。 本次监事会议决议公告刊登在2002年3月21日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （二）2002年4月21日召开了第4届监事会第4次会议，会议审议通过了以下议案： 1、公司2002年第1季度报告； 2、关于重新制定监事会议事规则的议案。 本次监事会决议公告刊登在2002年4月23日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 （三）2002年8月18日召开了第4届监事会第5次会议，会议审议通过了公司2002年半年度报告。 （四）2002年10月29日召开了第4届监事会第6次会议，会议审议通过了以下议案： 1、公司2002年第3季度报告； 2、关于从化市英豪教育发展有限公司对和英豪学校签署的《合作办学协议》进行修改的提案。 本次监事会决议公告刊登在2002年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况： 监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高管人员执行职务的情况以及公司管理制度等进行了监督，认为董事会2002年度的工作能按照有关法律、法规及规范性文件的规定和要求进行规范运作，决策程序合法，并进一步完善了内部管理和建立了内部控制制度；公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司《章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况： 监事认为，公司2002年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，四川君和会计师事务所有限责任公司出具的带说明段无保留意见的非标准审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。公司董事会对非标准审计意见涉及事项所制定的解决方案切实可行。 3、公司收购、出售资产情况： 报告期内，公司所发生的资产置换事项，定价以审计报告为基准，未发现有内慕交易或损害公司中小股东权益的情况。 4、关联交易情况： 报告期内，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司和英豪学校签署了《<合作办学协议>补充协议书》，近一步明确了合作双方的出资和分配方式，体现了公平、公开的原则，未发现该项关联交易有损害公司利益的情况。 第九章重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司为原本公司子公司四川广嘉化纤有限公司的贷款提供担保，要求本公司承担保证责任一案，经四川省高级人民法院（2002）川民终字第36号民事调解书，公司、广嘉化纤及中国信达资产管理公司成都办事处三方于2002年8月9日签定了调解协议书，同意由广嘉化纤偿还中国信达资产管理公司成都办事处贷款本金及利息共计810万元人民币，广嘉化纤已在签定该协议书后支付了该项资金，本公司不再承担保证责任。 2、2003年3月4日，广州市中级人民法院下达了应诉通知书和传票，通知本公司将于2003年5月28日开庭，审理广东发展银行（原告）诉从化英豪教育发展有限公司（第1被告）、从化市英豪博大实业有限公司（第2被告）和本公司一案。 2002年11月8日，第1被告和原告签订了借款合同，借款2700万元，期限为2002年12月10日至2003年2月10日，由第2被告和本公司提供担保。第1被告到期未还。 原告就上述事项提起法律诉讼，诉讼请求：1、判决第1被告偿还借款本金2700万元、利息257798.34元（计至2003年2月10日）以及还清前述款项之日前的利息，并由第2被告、第3被告承担连带清偿责任；2、判令第1被告偿还（计至2003年2月10日）及还清之日前的利息；判令上述三被告承担本案的诉讼费用。 3、2003年4月11日，德阳市中级人民法院下达了应诉通知书，通知本公司在15个工作日内，就德阳市商业银行诉公司借款合同纠纷一案提出答辩状。 本公司分别于2002年8月14日和9月4日和德阳市商业银行签订了借款合同，两次借款共计1300万元，期限分别为2002年8月14日至2003年8月13日、2002年9月4日至2003年9月3日。上述借款因到期利息未付，德阳市商业银行就上述事项提起法律诉讼，被告：本公司；诉讼请求：请求人民法院判令被告立即归还所欠借款1300万元及相应利息289,159元承担本案诉讼费用。 同时，德阳市中级人民法院就上述涉诉案件下达了民事裁定书，裁定如下：冻结被告本公司银行存款（该帐户为本公司广汉分公司在德阳市商业银行开设的帐户，非本公司主要银行帐户）13,289,159元或查封、扣押其等值财产。 4、2003年1月13日，从化英豪教育发展有限公司（第1被告）和招商银行广州分行环市东路支行签订了借款合同，借款3000万元，期限为2003年1月14日至2003年4月14日，本公司（第2被告）和广州大禹重离子医疗器械有限公司（第3被告）提供了担保，到期后第1被告未归还。2003年4月16日应招商银行广州分行环市东路支行申请，广州市中级人民法院下达了民事裁定书，裁定如下：查封本公司持有广汉英豪花卉有限公司75％的权益、四川英豪药业有限公司10％权益、广汉广华旅游开发有限公司99％权益、持有德阳市商业银行股份有限公司8.98%权益（另扣划银行帐户现金36500元）；第1被告持有四川英豪药业5％权益；位于温泉镇共29481平方米土地使用权。 二、收购、出售资产事项 报告期内，经公司第4届董事会第13次会议批准，同意公司控股子公司海南英豪高科技农业有限公司（以下简称英豪农业）将其持有海南英豪生物工程有限公司（以下简称英豪生物）60％的股权以及对英豪生物的债权和奇树及奇树种子等资产，同相等值的深圳市英达尔投资有限公司（以下简称英达尔）90％的股权进行置换；同意公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司（下简称英豪教育发展）将其持有英豪生物10％，同相等值的英达尔5％的股权进行置换。 英豪生物注册资本2000万元。英豪农业持有英豪生物60％股权计1200万元，对英豪生物的债权计2688万元，奇树及奇树种子等资产计785万元，上述资产共计4673万元；英豪教育发展持英豪生物10％的股权计200万元。英达尔注册资本5500万元，注册地址：深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦1003室，法定代表人：刘高峰，主要经营范围：兴办实业；国内商业、物资供销业；英达尔95％股权计5225万元。上述资产置换实施时，以英豪生物和英达尔经审计的净资产为准。本次资产置换完成后，英豪农业将持有英达尔90％的股权，英豪教育将持有英达尔5％的股权，英豪农业和英豪教育均不再持有英豪生物的股权。 三、重大关联交易事项 报告期内，经公司股东大会批准，公司控股子公司从化市英豪教育发展有限公司和英豪学校签署了《<合作办学协议>补充协议书》，近一步明确了合作双方的出资和分配方式，体现了公平、公开的原则，该项关联交易未损害公司中小股东的权益。 本次关联交易公告刊登在2002年11月1日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 四、重大合同及其履行情况 （一）、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 （二）担保事项 1、截止2002年12月31日，公司为下属子公司提供担保：（单位：元） 被担保单位 担保类型 担保金额 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 19,050,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 56,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 40,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 27,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 20,000,000 从化市英豪教育发展有限公司 连带责任 30,000,000 海南英豪高科技农业有限公司 连带责任 1,000,000 深圳市德诺投资有限公司 连带责任 50,000,000 被担保单位 担保期限 备注 从化市英豪教育发展有限公司 2001.09.11--2004.09.11 从化市英豪教育发展有限公司 2002.03.26--2005.03.26 从化市英豪教育发展有限公司 2002.04.25--2005.06.24 从化市英豪教育发展有限公司 2002.06.06--2005.06.05 从化市英豪教育发展有限公司 2002.08.06--2005.08.05 从化市英豪教育发展有限公司 2002.10.29--2005.04.29 从化市英豪教育发展有限公司 2002.11.05--2005.11.05 从化市英豪教育发展有限公司 2002.11.08--2005.02.08 从化市英豪教育发展有限公司 2002.11.22--2005.11.22 从化市英豪教育发展有限公司 2002.12.13--2005.12.13 从化市英豪教育发展有限公司 2002.11.14--2005.01.14 海南英豪高科技农业有限公司 2002.10.22--2005.10.21 深圳市德诺投资有限公司 2002.11.29--2005.02.28 2、截止2002年12月31日，公司及公司子公司为以下公司提供担保：(单位：元) 被担保单位 担保种类 担保金额 广东华龙集团股份有限公司 连带责任 7,500,000 深圳市英迈尔实业有限公司 连带责任 16,000,000 广州大禹重离子医疗器械有限公司 连带责任 30,000,000 被担保单位 担保期限 备注 广东华龙集团股份有限公司 2001.02.25--2005.02.25 深圳市英迈尔实业有限公司 2002.11.29--2005.02.28 广州大禹重离子医疗器械有限公司 2002.07.31--2005.07.31 （三）委托理财活动 五、报告期内公司及公司持股5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 六、报告期内公司续聘四川君和会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作。报告期内公司支付给四川君和会计师事务所有限责任公司的报酬为30万元人民币，差旅费由公司承担。四川君和会计师事务所有限责任公司已连续4年担任公司审计工作。 七、报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内公司执行33%的所得税率，未享受所得税优惠政策。 九、其他重大事项 公司控股子公司四川广惠塑胶有限公司破产清算事宜，四川省广汉市人民法院已受理，现正在办理中。该事项公司已于2002年10月31日在公司2002年第3季度报告中进行了披露。 除上述重大事项外，无其他在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票信息披露实施细则》（试行）第十七条所列举的重大事件，以及被董事会判断为重大事件的事项。 第十章 财务报告 一、审计报告 君和审字（2003）第10号 审计报告 广东英豪科技教育投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了广东英豪科技教育投资股份有限公司(下称“贵公司”二OO二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表，二OO二年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表，二OO二年度的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO二年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况，二OO二年度的经营成果及合并经营成果和二OO二年度的现金流量及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 我们注意到：如贵公司二OO二年度会计报表附注十二所述，贵公司财务状况严重恶化，主营业务大幅度缩减，给贵公司的持续经营能力带来了重大不确定性。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：贺军 中国、四川、成都 中国注册会计师：晏海国 报告日期： 二OO三年四月二十七日 二、会计报表附注 广东英豪科技教育投资股份有限公司会计报表附注 2002年1月1日至2002年12月31日 一、本公司简介 广东英豪科技教育投资股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为广华化纤股份有限公司（简称“四川广华”），其原企业四川广汉涤纶总厂创建于1985年，1987年3月建成投产。1989年4月，四川省德阳市人民政府[德市府函（1989）29号]批准四川广汉涤纶总厂进行股份制改革试点，独家发起设立四川广华。同年人民银行德阳市分行[德人行金（1989）第478号、480号文]批准四川广华向社会公开发行股票5,000万股，发行后四川广华总股本为107,805,300.00元。1993年9月，中国证监会[证监发审字（1993）45号]批准四川广华社会公众股在上海证交所上市流通。1993年12月10日，经四川省股份制试点领导小组[川股领（93）53号]同意，四川广华1994年实施每股配0.6股，经广汉市国有资产管理局[广国资（93）26号]同意，国家股放弃配股权，社会公众股实际配售3,000万股，配股完成后，四川广华股本为137,805,300.00元，其中国有股57,805,300.00元，占总股本的41.95%，个人股80,000,000.00元，占58.05%。1997年11月，经国家国有资产管理局[国资企发（1997）309号]批准，四川省广汉市国资局将所持有的四川广华国家股52,204,870股分别转让给四川省国有资产投资管理有限责任公司（简称“四川省国投”）22,024,870股，江西华财实业投资公司20,000,000股，江苏强新企业发展有限公司10,000,000股。转让后，由广汉市国资局持有的国家股为5,780,430股。1998年6月，四川省国投与从化市博大实业有限公司（简称“从化博大”）签订《关于转让四川广华化纤股份有限公司部份国家股的协议》，将其所持有的四川广华国家股22,024,870股转让给从化博大，转让后该股权性质变为法人股，此转让协议于1998年9月经财政部[财管字（1998）39号]批准。江西华财实业投资公司于1998年9月分别与从化博大和深圳英迈尔实业有限公司（简称“英迈尔公司”）签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持有的四川广华法人股20,000,000股分别转让给从化博大9,000,000股，英迈尔公司11,000,000股。江苏强新企业发展有限公司于1998年9月与从化博大签订《四川广华化纤股份有限公司股权转让合同》，将其所持四川广华法人股10,000,000股转让给从化博大。股权转让后，四川省国投、江西强新企业发展有限公司、江西华财实业投资公司不再是四川广华的股东，从化博大、英迈尔公司分别持有四川广华法人股41,024,870股和11,000,000股，成为四川广华第1、2大股东。截至1998年12月31日止，本公司实有股本137,805,300股，其中国家股5,780,430元，占总股本4.2%，个人股80,000,000元，占总股本的58.05%，法人股52,024,870股，占总股本的37.75%。 1999年4月18日，本公司召开的1998年度股东大会审议通过了用资本公积转增股本和1998年度利润分配方案，用资本公积55,122,120.00元每10股转赠4股，用1998年可供分配利润82,683,180.00元每10股送红股6股，该方案实施后，本公司总股本增至275,610,600.00元，其中国家股11,560,860.00元，占总股本4.2%，社会公众股160,000,000.00元，占总股本的58.05%，法人股104,049,740.00股，占总股本的37.75%。 2000年4月22日，本公司召开的1999年度股东大会审议通过了1999年度利润分配方案，用1999年可供分配利润199,607,545.63元以1999年末股本275,610,600股为基数，每10股送红股6股，该方案实施后，本公司总股本增至440,976,960股，其中国家股18,497,376元，占总股本4.2%，法人股166,479,584股，占总股本的37.75%,社会公众股256,000,000.00元，占总股本的58.05%。2002年12月13日，本公司第二大股东英迈尔公司与深圳市天骥控股有限公司（简称“天骥控股公司”）签署了《股权转让合同》，将其持有公司社会法人股3,520万股转让给天骥控股公司，转让价格每股人民币1.42元。股权转让后，天骥控股公司成为本公司第2大股东，持有本公司3,520万股社会法人股，占股本总额的7.98%，英迈尔公司不再持有本公司的股份。2002年12月19日，上述股权转让的过户登记手续在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。 1998年12月，四川广华更名为四川欧亚农业股份有限公司，办理了工商变更登记手续，变更后企业法人营业执照号为5106001800114-0。1999年9月四川欧亚农业股份有限公司更名为四川英豪科技教育投资股份有限公司，1999年9月30日办理工商变更登记手续，变更后本公司的企业法人营业执照号为5106001800114-01/1，2000年送红股的利润分配方案执行后，注册资本变为440,976,960.00元，并已于2000年9月20日办理完毕工商变更登记，变更后的企业法人营业执照号为5106001800114-02/2。2001年8月，本公司经股东大会审议通过，将注册地址迁到广东省从化市，并将公司名称变更为广东英豪科技教育投资股份有限公司，迁移注册地址后的工商变更登记已于2001年8月办理完毕，变更后企业法人营业执照注册号为4400001009926，法定代表人为陈忠联先生，注册住所为广州市从化新温泉旅游渡假区英豪宾馆三楼，经营范围是：教育产业投资、科技实业投资，电子计算机技术服务，经营本企业和本企业成员企业的自产产品和相关技术的出口、生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件、相关技术的进口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品除外），经营本企业的进料加工和“三来一补”业务（具体按[1999]国经贸政审函字第2256号文经营）；销售电子计算机及配件，电器机械等，高科技农业产品、花卉的生产、开发、销售。本公司注册地址迁移到广东省后，原广汉的资产和业务由广东英豪科技教育投资股份有限公司广汉分公司管理和经营。 本公司2002年的收入主要是花卉销售收入和合作办学收入，主要业务为花卉开发、生产、销售和合作办学。在花卉开发、生产和销售方面，本公司有四个开发、生产基地，分别在四川广汉、广州芳村、山东荷泽、河北固安。四川广汉的基地为本公司所有，开发、生产和经营由本公司控股的广汉英豪花卉有限公司（中外合资公司）执行，花卉品种以兰花、红掌等高档花卉为主；其他三个基地本公司没有所有权，经营方式主要为：本公司与各基地经营者签订《花卉基地租赁及合作协议》，本公司租赁各相关公司的基地作为花卉生产基地，生产所需要的花卉、种苗优先向各基地经营者购买，基地经营者保证按本公司所要求的品种、数量和时间交货，租赁期间，各基地经营者负责本公司花卉基地的生产、技术和管理，其费用按本公司销售总额的一定比例提取。本公司租赁花卉基地生产的花卉的销售主要由各基地经营者负责，但本公司有销售业务洽谈参与权和市价调查监督权，同时对由各基地经营者负责销售的花卉，协议规定了4至8个月不等的货款回收期。2002年度，由于租赁花卉基地合作方出现问题，本公司自2002年7月起在河北固安和山东荷泽基地的花卉经营业务已基本停止，没有再与两个基地续签《花卉基地租赁及合作协议》，停止合作与经营后因各种原因大量已经发出商品、已经预付的花卉购买款和应收的花卉销售款无法收回，导致本公司资金周转极度困难，影响了本公司其他业务方面的正常经营，使得本公司2002年度出现大幅度的经营亏损和重大资产损失。 1999年度本公司率先介入教育产业，本公司控股90%的从化英豪教育有限责任公司（下称“英豪教育”）1999年投资20,000多万元人民币收购了广东省民办教育的先锋英豪学校部份固定资产。2000年10月，英豪教育又投入30,000万元人民币受让了英豪学校部份资产，并将其两次受让的共5亿元资产先后投入英豪学校与之合作办学，英豪教育按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支。英豪教育于2002年10月30日与英豪学校签订了《合作办学协议补充协议》,补充协议规定学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担，该补充协议自2003年开始执行。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、外币业务核算方法 对发生外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账。对各外币账户的外币期末余额，按照期末市场汇价进行调整，差额作为汇兑损益处理，其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费，属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本。除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 6、外币财务报表的折算方法 外币财务报表的资产、负债、损益和利润分配类项目，均按照财务报表日的汇率折算为记账本位币；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外均按照发生时的历史汇率折算为记账本位币，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目数额列示。折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币财务报表折算差额，在“未分配利润”项目下单独列示。外币财务报表的年初数或上年数，按照上年折算后的数额列示。现金流量表项目除“现金及现金等价物净增加额”外，均按照财务报表期间平均汇率折算为记账本位币，现金及现金等价物净增加额项目按照财务报表决算日的市场汇率折算为记账本位币，其差额在“汇率变动对现金的影响”项目中单独列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准是因债务人（单位）已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收账款。 采用备抵法核算坏账损失，坏账准备按账龄分析法计提，账龄在1年以内应收款项（含应收账款、其他应收款）按报告期末余额5%计提，1至2年按10%计提，2至3年按15%计提，3年以上的按20%计提，个别应收款项出现明显回收困难的，根据该款项的具体情况估计计提。实际发生坏账损失时冲减坏账准备金。 9、存货核算方法 存货包括原料、辅料、在产品、包装物、产成品和低值易耗品。原料、辅料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、发出均采用加权平均法计价。低值易耗品于领用时一次性摊销。 由于相关会计准则及《企业会计制度》没有对种植行业的有关核算作出明确规定，本公司间接控股的海南英豪生物工程有限公司种植的奇树暂列存货核算，奇树开始产出产品之前的投入（包括种子、种苗、人工费用等）形成的资产暂按10年期分期平均转入当期成本，产出以后发生的诸如肥料、农药、人工之类的费用直接计入当期成本，若有新的关于农业方面的准则或制度出台，本公司将按有关准则或制度进行核算和调整。 对存货改按账面成本与可变现净值孰低计价，按类别比较存货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 10、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利或已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。当实际收到发放的现金股利和利息时，除已记入应收项目的现金股利或利息外，冲减投资的账面价值。 对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 11、长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得债券的实际成本计价，如实际支付价款中包括已到期尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算不计入投资成本。按期计算应收利息，计算的利息收入调整债券投资溢价和折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的股利，作为应收项目单独核算不计入投资成本。对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有投票表决权资本总额20％以上或虽不足20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有投票表决权资本总额50％以上或对被投资单位的财务和经营活动有实际控制权的采用权益法核算，并《合并会计报表暂行规定》合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：长期股权投资差额，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 （4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备。 12、固定资产计价及折旧方法 固定资产以实际成本计价，其标准为单位价值在2000元以上，使用年限1年以上的实物资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，估计残值率3%。固定资产分类年折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-40 2.43%-9.7% 通用设备 5-15 5%-12.13% 专用设备 8-18 5%-19.40% 运输设备 5-12 8.08%-19.40% 其他 5-10 9.7%-19.40% 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预计可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 14、借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的摊销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 15、无形资产计价及摊销政策 无形资产按取得时的实际成本计价。其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入账核算，按50年或购买时的剩余使用年限平均摊销。其他无形资产，有合同或法律规定，按合同或法律规定的期限摊销，合同和法律都有规定的，按合同和法律规定的孰短的期限摊销，合同及法律都没有规定的，在10年内按受益期限摊销。 报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用实际发生的支出计价，在受益期内平均摊销。 17、收入确认原则 （1）销售商品：在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认劳务收入的实现。 （3）他人使用本公司资产：按与相关的经济利益能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 18、所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制方法 合并范围按照财政部[财会字（1995）11号]《合并会计报表暂行规定》和财政部[财会二字(1996)2号]的规定确定。 合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按《合并会计报表暂行规定》合并各项目数额编制。相互间的重大业务和资金往来均在会计报表合并时抵销。如果子公司执行会计制度与本公司不一致的，以本公司会计制度为准，对子公司会计报表项目进行调整后予以合并。 合并范围发生变化的，按财政部[财会（2002）18号]《关于执行〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答的通知》的有关解释进行会计处理。 三、税项 1、增值税：按法定税率17%执行，应缴纳增值税额为销项税额抵扣进项税额后的余额。 2、农业特产税：按销售额的5%计算缴纳。 3、营业税：按营业收入的5%计算缴纳。 4、所得税：根据财政部[财税（2000）99号]的规定，本公司享受企业所得税先征收33%再返还18%的政策，该政策执行到2001年12月31日止。2002年度优惠期已过，按33%计征企业所得税。控股子公司广汉英豪花卉有限公司为中外合资经营企业，享受“两免三减”的税收优惠政策，本年度为经营盈利的第三年，属减半征收期。本公司控股子公司海南英豪生物工程有限公司和海南英豪高科技农业有限公司根据海南省的有关规定，可以享受从开始获利的年度起，第一至第五年免征企业所得税，第六年至第十年减半征收企业所得税的优惠政策，目前这两个公司正在向海南省的有关税务主管部门申请享受这项优惠政策，本年度由于亏损或弥补以前年度亏损后没有利润未计算缴纳企业所得税。 5、其他税项：按国家有关规定执行。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司概况如下： 注册 单位名称 注册地 法人代表 注册资本 日期 广汉市广华旅游有 广汉市 1998.9 李其富 RMB1,000万元 限公司 广汉英豪花卉有限 广汉市 1998.7 姚晓棣 美元240万元 公司 从化市英豪教育发 从化市 1998.3 林尔坚 RMB39,700万元 展有限公司 四川英豪建筑工程 广汉市 2000.10 赵红兵 RMB1,000万元 有限公司 四川广惠塑胶有限 广汉市 1994.7 李其富 美元244万元 公司 四川广金花卉种苗 广汉市 2000.2.28 姚晓棣 美元250万元 有限公司 海南英豪高科技农 海口市 2001.8.10 陈忠联 RMB10,000万元 业有限公司 海南英豪生物工程 海口市 2000.9.1 陈忠联 RMB2,000万元 有限公司 四川英豪药业有限 广汉市 1995.5.26 李其富 RMB500万元 公司 深圳市德诺投资有 深圳市 1997.5.28 刘忠 RMB1000万元 限公司 福建英豪高科技海 福州市 2001.12 陈忠联 RMB1000万元 底工程公司 单位名称 股权 比例 主营业务 广汉市广华旅游有 限公司 99% 旅游资源的开发利用、旅 广汉英豪花卉有限 游纪念品的制作与销售 公司 75% 花卉生产及销售 从化市英豪教育发 电脑网络工程、花卉生产 展有限公司 90% 及销售、教育产业等 四川英豪建筑工程 工业与民用建筑工程施 有限公司 60% 工（叁级），建筑材料的 四川广惠塑胶有限 开发 生产、销售聚脂塑胶、薄 公司 75% 四川广金花卉种苗 膜、器材及深加工制品 生产花卉组织培养苗、销 有限公司 60% 海南英豪高科技农 售本公司产品 高效农业投资及产品的 业有限公司 100% 海南英豪生物工程 加工、销售等 高效农业开发及农产品 有限公司 70% 四川英豪药业有限 加工、销售。 原料药、片剂、冲剂、糖 公司 60% 浆剂、胶囊剂等 深圳市德诺投资有 投资兴办实业、国内商 限公司 90% 业、物质供销业、经营进 福建英豪高科技海 出口业务 海底工程开发、海洋科技 底工程公司 65% 开发、打捞 2、已纳入合并报表范围的控股子公司情况 ① 广汉市广华旅游开发有限公司（简称“广华旅游公司”）：1998年9月，本公司与刘第名签订投资协议书，共同出资设立广汉市广华旅游开发有限公司，本公司出资人民币990万元，刘第名出资10万元，注册资本1000万元，经营旅游资源的开发与利用、旅游纪念品的制作与销售、旅店服务等。1998年9月23日广华旅游公司注册成立，注册资本1,000万元，1998年9月16日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）178号]验证全部实收足额，该投资事项于1998年9月9日经本公司董事会批准通过。 ② 广汉市英豪花卉有限公司（简称“广汉英豪花卉公司”）：1998年6月18日，本公司与荷兰欧亚国际贸易公司签订协议书，合资设立广汉市欧亚花卉有限公司，经营花卉、蔬菜的种植和销售，1998年7月1日注册成立。注册资本240万美元，本公司出资180万美元，占75%，荷兰欧亚国际贸易公司出资60万美元，占25%。注册资本的实收情况于1998年7月8日经广汉市会计师事务所[广会师验（1998）136号]验证全部实收足额。该投资事项1998年6月1日经本公司股东大会批准通过。2001年4月22日，荷兰欧亚国际贸易公司与香港侨泰投资有限公司签订股权转让协议，将其所持有的广汉英豪花卉公司25%的股份转让给侨泰投资有限公司，转让后股权结构不变。广汉英豪花卉公司2001年10月16日修改了公司章程，将公司名称更名为“广汉市英豪花卉有限公司”，2001年11月14日办理了工商变更登记手续。 ③从化市英豪教育发展有限公司（简称“英豪教育公司”）：英豪教育公司原名为从化市英豪威斯必得电源有限公司（简称“英豪电源公司”）。1998年3月25日，本公司与英豪学校达成协议由本公司向英豪电源公司增资人民币400万元，并将英豪公司电源的注册资本由原100万元增至500万元，本公司占80%，英豪学校占20%。为适应生产经营迅速发展的需要，1998年6月2日本公司与英豪学校商定由本公司又向英豪电源公司增资1,400万元，将其注册资本由500万元增至2,000万元，本公司已出资1,800万元，占90%；英豪学校出资200万元，占10%。英豪电源公司注册资本2,000万元于1998年6月3日经从化市会计师事务所[从会内验字（98）第55号]验证全部实收足额，1998年6月在从化市工商行政管理局办理了变更登记。英豪电源于1998年10月更名为从化市英豪威斯必得实业有限公司（简称“英豪实业公司”）。该等投资事项分别于1998年3月10日、6月1日经本公司董事会和股东大会批准通过。1998年10月15日，本公司董事会决议再向英豪实业公司增加投资9,000万元，1999年3月26日，本公司与英豪学校一致同意将英豪实业公司的注册资本增加到12,000万元，其中本公司增加投资9,000万元，增加后共出资10,800万元，占90%，英豪学校增加投资1,000万元，增加后共出资1,200万元，占10%。变更后的注册资本于1999年4月30日经珠江会计师事务所[珠会字（99）377号]验证全部实收足额。为拓展新的经营领域，介入文化教育产业，英豪实业公司1999年6月9日更名为从化市英豪教育发展有限公司。1999年6月9日在广州市工商行政管理局从化分局办理了变更登记。2001年7月，经本公司2001年7月14日召开的2001年临时股东大会审议通过，并经英豪教育公司2001年股东会审议通过，英豪教育公司用未分配利润转增实收资本27,700万元，转增后实收资本总额为39,700万元，各方出资比例不变，2001年8月英豪教育公司已办理有关转增的工商变更登记。 ④ 四川英豪建筑工程有限公司（简称“四川英豪建筑公司”）：经本公司第三届董事会第二十三次会议决议通过，2000年9月13日，本公司与广华旅游公司签署《四川英豪建筑工程有限公司出资协议》，共同出资组建四川英豪建筑公司，注册资本1,000万元，本公司出资600万元，占注册资本的60%，广华旅游公司出资400万元，占注册资本的40%，各方出资经广汉蜀源会计师事务所有限公司[广蜀师验（2000）第29号]验资报告验证于2000年10月18日实收足额。2000年10月30日，四川英豪建筑公司取得企业法人营业执照，注册号为5106811800956，经营范围为工业与民用建筑施工（叁级），建筑材料的开发与销售。 ⑤ 四川英豪药业有限公司（简称“英豪药业公司”）：英豪药业公司原名四川恒天制药有限公司，2000年8月，经广汉市体制改革委员会[广体改（2000）05号]批复同意，本公司、英豪教育公司与深圳英达尔投资有限公司分别与成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人签订《四川恒天制药有限公司股权转让协议》，以480万元受让成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人拥有的四川恒天制药有限公司10%，5%和85%的股权，受让后，成都康神药物研究所、郭晓燕等自然人不再拥有四川恒天制药有限公司的股权，同时四川恒天制药有限公司的名称变更为四川英豪药业有限公司，注册资本增加至500万元，相关的工商变更登记于2000年9月办理完毕。2001年10月，经本公司第四届董事会第三次会议决议通过并经英豪教育公司董事会决议通过，英豪教育与深圳英达尔投资有限公司签订《股权转让协议》，英豪教育公司出资425万元收购深圳英达尔投资有限公司拥有的英豪药业公司85%的股权，收购完成后，英豪教育公司对英豪药业公司的投资为450万元，占其注册资本总额的90%，加上本公司拥有的英豪药业公司10%的股权，本公司直接和间接拥有英豪药业公司100%的股权。英豪药业公司2002年度尚在建设之中，未正式投产。 ⑥海南英豪高科技农业有限公司（简称“海南英豪农业公司”）：经本公司2001年8月召开的2001年第二次临时股东大会审议通过，本公司于2001年8月与英豪教育签订《海南英豪高科技农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育公司共同出资组建海南英豪农业公司，海南英豪农业公司拟注册的资本总额为10,000万元，本公司出资8,000万元，占注册资本的80%，英豪教育公司出资2,000万元，占注册资本的20%。2001年末，本公司实际出资1,600万元，英豪教育公司实际出资1,100万元，其中海南英豪农业公司成立时本公司和英豪教育公司投资的2,500万元已经海南中达会计师事务所于2001年9月14日出具的[中达所内验字(2001)第90005号]验资报告验证。2002年6月，本公司和英豪教育公司第二期分别投入6,400万元和1,100万元货币资金，已经海南惟信会计师事务所于2002年6月25日出具的[海南惟信验字(2002)第92号]验资报告验证。截止2002年12月31日，本公司出资8,000万元，占注册资本的80%，英豪教育公司出资2,000万元，占注册资本的20%。 3、未纳入合并报表范围的控股子公司情况及未合并的原因 ① 四川广金花卉种苗有限公司：根据本公司1999年11月26日召开的第三届董事会第十七次会议通过的决议和本公司与韩国金兰园花卉公司签订的合作经营本公司组培基地的协议，经四川省对外贸易经济合作委员会[外经贸川府德广字（1999）005号]批准证书批准，本公司与韩国金兰园花卉公司共同组建了中外合作企业四川广金花卉种苗有限公司，该公司于2000年2月28日取得了有效期限为1年的企业法人营业执照，注册号为企合川德总副字第232号。2001年6月27日四川朝辉会计师事务所有限责任公司[川朝会所验（2001）136号验资报告]对该公司截止2001年6月21日的各方出资情况进行了验证。至2001年12月31日，该公司的企业法人营业执照有效期限已过，且未正式营运，本年度公司已经收回该项投资。 ②四川广惠塑胶有限公司（简称“广惠塑胶”）：广惠塑胶是1994年7月19日经四川省对外经济贸易委员会[外经贸川府函（1994）03号]批准设立的中外合作企业，合作期限10年，企业法人营业执照注册号为企合川总字第00728号，注册资本为244万美元，其中本公司出资183万美元，占注册资本的75%，香港惠川有限公司出资61万美元，占注册资本的25%。上年度广惠塑胶纳入了本公司合并会计报表范围，本期因执行《企业会计制度》，对固定资产的减值情况进行了清理，清理后广惠塑胶的所有者权益已为负数，本公司董事会根据这一净资产状况和目前广惠塑胶的主要产品★片材的市场情况，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条款提议解散广惠塑胶公司，广惠塑胶董事会已通过解散公司的决议，有关解散的具体事宜目前正在按有关法定程序办理。根据《合并会计报表暂行规定》有关合并范围的规定，广惠塑胶自2001年起不应纳入合并会计报表范围。 ③ 深圳市德诺投资有限公司（简称“深圳德诺公司”）：深圳德诺公司成立于1997年5月28日，注册资本1,000万元。2002年1月，经英豪教育公司和深圳德诺公司股东大会审议，同意英豪教育公司支付货币资金9,000,000.00元，按原值购买深圳德诺公司股东林小兵和孙辉各45%的股权。2002年11月18日，深圳德诺公司变更工商登记手续，注册号：40301101060，股权结构为：英豪教育公司出资9,000,000.00元，占90%，孙辉出资1,000,000.00元，占10%。经深圳岳华会计师事务所[深岳专审字(2003)第397号]审计，深圳德诺公司2002年12月31日的资产总额为218,973,310.04元，负债总额为232,142,582.21元，净资产为-13,163,272.17元。根据《合并会计报表暂行规定》和本公司一贯的合并会计报表政策，本年末纳入合并会计报表范围。 ④福建英豪高科技海底工程公司（简称“英豪海底工程公司”）：英豪海底工程公司成立于2001年12月，注册资本1,000万元，本公司出资140万元，占注册资本的14%，英豪教育公司出资860万元，占注册资本的86%。2002年1月，英豪教育公司与陕西西北国土绿化有限公司、刘卫兵等3人签订股权转让出资合同书，将其持有的该公司35%的股权转让。转让后，英豪海底工程公司股权结构为：本公司14%、英豪教育公司51%、陕西西北国土绿化有限公司20%、刘卫兵等3人15%，本公司直接和间接控股65%。英豪海底工程公司自成立后，尚未正式投入生产营运，本年度仅发生一些管理费用，未合并该公司会计报表。 4、上年度纳入合并会计报表范围本年度未纳入合并范围的公司情况。 海南英豪生物工程有限公司（简称“海南英豪生物公司”）：海南英豪生物公司原名海南洋春高科技农业有限公司，是由英豪教育公司、海南洋浦德泰高科技投资开发有限公司及高敬海、梁国鲁和刘忠共同投资，2000年9月1日经海南省工商行政管理局登记成立的有限公司。2001年8月海南洋春高科技农业有限公司召开股东会同意将公司名称变更为海南英豪生物工程有限公司；同意海南洋浦德泰高科技投资开发有限公司将其股权分别转让给顾远扬、孙正文和杲粤丰，同意将注册资本增加到2,000万元，海南英豪农业公司出资1,200万元参股并控股海南洋春高科技农业有限公司。2001年12月13日，海南中达会计师事务所出具[中达所内验字(2001)第120005号]验资报告对变更后的注册资本进行了验证，2001年12月18日，有关的工商变更登记办理完毕，变更后的企业法人营业执照注册号为4600001008972。变更后各方的出资情况为：海南英豪农业公司出资1,200万元，占注册资本的比例为60%，英豪教育公司出资200万元，占注册资本的比例为10%，孙正文等六位自然人出资600万元，占注册资本的比例为30%，由于海南英豪农业公司由本公司直接和间接控股100%，所以本公司实际上间接控股海南英豪生物公司70%的股权。2003年1月8日，海南英豪农业公司和英豪教育公司与广州博浦集团有限公司和徐劲等五个自然人签订《股权置换协议》，海南英豪农业公司以其所持有的英豪生物公司60%的股权、对海南英豪生物公司2,688万元的债权和所拥有的785万元奇树与奇树种子置换广州博浦集团有限公司和徐劲等四个自然人所持有的深圳市英达尔投资有限公司90%的股权；英豪教育公司以其所持有的海南英豪生物公司10%的股权置换林小兵所持有深圳市英达尔投资有限公司5%的股权。考虑到海南英豪农业公司和英豪教育公司均不再长期持有海南英豪生物公司的股权，根据《合并会计报表暂行规定》关于合并会计报表合并范围的规定，2002年度不再将海南英豪生物公司纳入合并会计报表的范围。按财政部[财会（2002）18号]《关于执行（企业会计制度）及其相关准则问题解答的通知》的规定，未对合并会计报表年初数进行相应的调整。 五、合并会计报表主要项目注释 注1、货币资金 货币资金明细项目如下： 项目 年末数 年初数 现金 999,130.69 784,341.34 银行存款 64,019,480.24 123,648,439.99 其他货币资金 -- -- 合计 65,018,610.93 124,432,781.33 货币资金本年末余额较上年末减少59,414,170.40元，主要是花卉基地合作方出问题影响，2002年度花卉销售收入大幅度下降所致。 银行存款2002年末数中有20,000,000.00元为1年期定期存单，已作为40,000,000.00元贷款的质押品出质给福建兴业银行广州分行；另有40,000,000.00元为保证金，已作为50,000,000.00元贷款的质押品出质给上海浦东发展银行广州分行和华夏银行广州分行营业部。年初数中有60,000,000.00元为1年期定期存单，作为60,000,000.00元贷款的质押品出质给中国民生银行广州分行和招商银行。 注2、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 10,970,650.63 32.52 3,504,744.32 1-2年 20,510,337.56 60.80 19,734,929.60 2-3年 2,252,000.00 6.68 337,800.00 3年以上 -- -- 合计 33,732,988.19 100 23,577,473.92 账面价值 10,155,514.27 年初数 账龄 1年以内 金额 比例% 坏账准备 1-2年 52,125,880.05 91.75 2,606,294.00 2-3年 4,685,613.24 8.25 468,561.33 3年以上 -- -- -- 合计 -- -- -- 账面价值 56,811,493.29 100 3,074,855.33 53,736,637.96 应收账款2002年末余额中无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。 应收账款本年末余额较上年末余额减少23,078,505.10元，主要由于租赁花卉基地合作方出现问题，本公司自2002年7月在河北固安和山东荷泽基地的花卉经营业务已停止，冲回已发货未确认收入的应收花卉款以及收回以前所欠部分货款所致。 由于出现本附注之附注一的第五段和附注十二所述的情况，本公司对下列单位的应收账款计提了超过40%的坏账准备。 单位名称 账面余额 实际计提比例 计提金额 山东省菏泽市国花园艺中心 9,368,020.64 100% 9,368,020.64 廊坊欧亚实业有限公司 2,940,040.00 100% 2,940,040.00 吉林欧亚农业发展有限公司 1,694,000.00 100% 1,694,000.00 三河市花木公司 1,290,810.00 100% 1,290,810.00 北京泛洋园艺有限公司 1,074,890.00 100% 1,074,890.00 其他零星账户 10,546,153.12 50%-100% 6,643,559.56 合计 26,913,913.76 23,011,320.20 上述计提经2003年4月27日召开的本公司第四届董事会第十四次会议审议通过。 2002年末余额中欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 山东省菏泽市国花园艺中心 9,368,020.64 2001年滚动余额 花卉货款 廊坊欧亚实业有限公司 2,940,040.00 2001年滚动余额 花卉货款 广州市芳村区兆佳花卉场 2,915,328.81 2002年 花卉货款 湖南邵阳市华联建材贸易有限公司 2,252,000.00 2000年 钢材款余额 吉林欧亚农业发展有限公司 1,694,000.00 2001年滚动余额 花卉货款 合计 19,169,389.45 占应收账款总额的比例 56.83% 注3、预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 54,066,264.20 99 34,816,040.76 98.46 -- 1-2年 -- 543,745.02 1.54 -- 2-3年 543,745.02 1 -- -- -- 3年以上 -- -- -- -- 合计 54,610,009.22 100 35,359,785.78 100 -- 预付账款2002年末余额中无持有本公司5%以上股份单位款项。 预付账款本年末较上年末增加19,250,223.44元，主要是因为本公司控股子公司预付了51,666,050.00元的奇树种子款所致。 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 海南洋浦秋实种苗贸易公司 27,188,250.00 2002年 预付奇树种子款 丰水县源德实业公司 12,510,600.00 2002年 预付奇树种子款 瑞丽市增辉贸易有限公司 10,343,500.00 2002年 预付奇树种子款 湖南长沙金井制革服装有限公司 1,750,000.00 2002年 预付皮革款 海南洋浦田源农业投资有限公司 1,623,700.00 2002年 预付奇树种子款 合计 53,416,050.00 占预付账款总额的比例 97.81% 注4、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 账龄 年末数 金额 比例% 坏账准备 1年以内 431,129,864.77 153,241,138.12 91.39 1-2年 -- -- -- 2-3年 -- -- -- 3年以上 40,621,279.80 12,654,333.42 8.61 合计 471,751,144.57 165,895,471.54 100.00 账面价值 305,855,673.03 账龄 年初数 金额 比例% 坏账准备 59.57 1年以内 59,656,508.49 2,961,778.30 5.96 1-2年 5,967,093.23 593,559.32 8.50 2-3年 8,508,280.03 1,276,242.00 25.97 3年以上 26,007,494.24 5,201,498.85 100,139,375.9 100 合计 9 10,033,078.47 账面价值 90,106,297.52 其他应收款年末余额中持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款为从化博大10,389,340.00元，原因详见附注八-6-(1)的第二项说明。 其他应收款本年末较上年末增加371,611,768.58 元，增长371.09%，主要是本年对控股子公司深圳德诺投资有限公司新增往来款168,268,677.46元、从预付账款转入的山东菏泽顺达园艺有限公司73,370,000.00和河北固安欧亚天惠花卉公司60,591,728.72元所致。由于出现本附注之附注一的第五段和附注十二所述的情况，本公司已依据《企业会计制度》的规定将回收困难的下列单位的预付账款转入其他应收款并已计提超过40%的坏账准备。 单位名称 账面余额 实际计提比例 计提金额 山东菏泽顺达园艺有限公司 73,370,000.00 100% 73,370,000.00 河北固安欧亚天惠花卉公司 60,591,728.72 100% 60,591,728.72 四川广嘉化纤有限公司* 7,857,185.58 63.64% 5,000,000.00 合计 141,818,914.30 138,961,728.72 上述计提经2003年4月27日召开的本公司第四届董事会第十四次会议审议通过。 *详见附注五.21“预计负债”注释。 欠款金额前五名的单位是： 欠款单位名称 所欠金额 欠款时间 深圳德诺投资有限公司* 168,268,677.46 1年以内 山东菏泽顺达园艺有限公司 73,370,000.00 1年以内 河北固安欧亚天惠花卉公司 60,591,728.72 1年以内 四川广惠塑胶有限公司 39,637,351.98 3年以上 海南洋浦田源农业有限公司 30,500,000.00 1年以内 合计 372,367,758.16 占其他应收款总额的比例 78.93% 欠款单位名称 欠款原因 深圳德诺投资有限公司* 往来款 山东菏泽顺达园艺有限公司 从预付账款转入，详见本附注说明 河北固安欧亚天惠花卉公司 从预付账款转入，详见本附注说明 四川广惠塑胶有限公司 往来款、详见附注九-3-② 海南洋浦田源农业有限公司 往来款 合计 占其他应收款总额的比例 *深圳德诺公司是控股子公司英豪教育公司2002年年初出资900万元收购的公司，详见附注四-3-③。2002年末深圳德诺公司欠本公司38,088,000.00元及英豪教育公司130,180,677.46元，共计168,268,677.46元。深圳岳华会计师事务所对深圳德诺公司2002年度的会计报表进行了审计，出具了[深岳专审字[2003]第397号]审计报告，深圳德诺公司经审计后2002年末的资产总额为218,979,310.04元，其中流动资产为218,832,242.50元，负债总额为232,142,582.21元，所有者权益合计为-13,163,272.17元，2002年度主营收入为3,969,230.16元，净利润为-13,470,522.77元。本公司及控股子公司英豪教育公司对深圳德诺公司的债权占深圳德诺公司负债总额的72.48%，本公司及控股子公司已对该项债权计提了8,413,433.87元坏账准备，计提后该项债权的账面价值为159,855,243.59元。 注5、存货 存货明细项目列示如下： 年末数 项目 金额 跌价准备 原材料 12,776,281.53 在产品* 21,071,471.19 9,682,446.38 产成品 3,577,686.20 发出商品** 163,389,899.49 131,453,360.48 低值易耗品 7,072.90 包装物 -- 合计 200,822,411.31 141,135,806.86 账面价值 59,686,604.45 年初数 项目 原材料 金额 跌价准备 在产品* 27,204,997.60 产成品 56,322,599.57 发出商品** 3,147,771.59 220,344.01 低值易耗品 124,106,154.33 包装物 7,176.55 合计 16,000.00 账面价值 210,804,699.64 220,344.01 210,584,355.63 存货本年末余额比上年末余额减少9,982,288.33元，主要是上年末的大量发出商品和在基地的花卉（在产品）本年已实现销售确认收入，而本年末发出商品和在基地的花卉（在产品）较上年末减少所致。 *在产品为花卉。 **考虑到花卉为时令商品，根据本公司的销售收入确认政策，对于已经发给花卉销售商的花卉，在没有全部收到销售商的货款或在销售商不能确认付款之前，视作商品的风险尚未全部转移，未作为收入处理，仍作为存货列“发出商品”核算。 存货期末按成本与可变现净值孰低计价，按存货类别计算并确定计提的跌价准备，本公司产成品的可变现净值是根据年末的主要市价减去销售费用计算得到的，原材料的可变现净值是根据目前的市场采购价格确定的，在产品的可变现净值是根据其成品的估计市场价格扣除估计的尚需生产费用和估计的销售费用确定的。 根据前段所述存货跌价准备的计提办法和本附注之附注一第五段所述的情况，本公司已对发出的花卉商品计提了131,453,360.48元的存货跌价准备，对在产品中山东荷泽基地的花卉生产成本7,425,478.50元全额计提了存货跌价准备，该项计提经2003年4月27日召开的本公司第四届董事会第十四次会议审议通过。广汉英豪花卉公司因市价下跌对花卉在产品计提了2,256,967.88元的存货跌价准备。 注6、待摊费用 项目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 报刊费 1,041.30 1,041.30 1,041.30 -- 房租 35,000.00 17,500.00 17,500.00 -- 保险费 2,472.00 2,472.00 2,472.00 -- 合计 38,513.30 21,013.30 21,013.30 -- 注7、一年内到期长期债权投资 债券种类 面值 年利率(％) 购入金额 西南电力债券* 700,000.00 未标明 700,000.00 本期 累计应收 债券种类 到期日 利息 或应收利息 西南电力债券* 2002年7月1日 *西南电力债券期初数为700,000.00元，已于2002年7月到期兑现。 注8、长期投资 （1）长期投资项目 年初数 项目 本年增加* 金额 减值准备 长期股权投资 23,075,212.36 1,831,456.37 23,235,708.56 长期债权投资 合计 23,075,212.36 1,831,456.37 23,235,708.56 年末数 项目 本年减少** 金额 减值准备 长期股权投资 12,961,344.52 33,349,576.40 1,831,456.37 长期债权投资 合计 12,961,344.52 33,349,576.40 1,831,456.37 *长期投资本年增加的23,235,708.56元，包括：① 2002年1月，经本公司控股子公司英豪教育公司和深圳德诺公司股东大会决议通过，英豪教育公司与深圳德诺公司股东签订《股权转让协议书》，同意英豪教育公司支付货币资金9,000,000.00元，按原值购买深圳德诺公司股东林小兵和孙辉各45%的股权，增加本公司的长期股权投资9,000,000.00元。② 本公司和英豪教育公司拥有的海南英豪生物公司因年初13,993,971.83元已合并报表而列于年初合并数中，但年末未纳入合并会计报表（详见附注四-4）导致英豪教育公司拥有的股权未在年末数中合并抵销，引起年末数较年初数增加13,993,971.83，海南英豪生物公司本年损益调整增加241,736.73元；两项合计增加长期股权投资23,235,708.56元。 **长期投资本年减少的12,961,344.52元，包括：①控股子公司英豪教育公司出售福建英豪海底工程有限公司3,500,000.00元股权减少长期股权投资3,500,000.00元；② 按权益法核算的联营公司收益减少长期股权投资9,461,344.52元，其中深圳德诺公司9,000,000.00元，福建英豪海底工程有限公司297,708.63元，广汉英豪医药公司163,635.89元。两项合计减少12,961,344.52元。 （2）长期股权投资 投资 被投资公司名称 投资金额 投资比例 期限 四川广嘉化纤有限责任公司① 1,534,951.52 5% 浙江绍兴羊毛衫厂① 500,000.00 2.17% 德阳市商业银行 9,000,000.00 9% 广汉正通城市信用社 600,000.00 10% 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 1% 广汉英豪医药有限公司 246,624.95 20% 福建英豪高科技海底工程公司② 6,202,291.37 65％ 海南英豪生物工程有限公司③ 14,235,708.56 70% 四川广惠塑胶有限公司 -- 75% 深圳德诺投资有限公司③ -- 90% 从化博大国际互联网有限公司 -- 2.40% 合计 33,349,576.40 核算方法 减值准备 被投资公司名称 成本法 1,381,456.37 四川广嘉化纤有限责任公司① 成本法 450,000.00 浙江绍兴羊毛衫厂① 成本法 德阳市商业银行 成本法 广汉正通城市信用社 成本法 成都泰康化纤股份公司 权益法 广汉英豪医药有限公司 权益法 福建英豪高科技海底工程公司② 权益法 海南英豪生物工程有限公司③ 权益法 四川广惠塑胶有限公司 权益法 深圳德诺投资有限公司③ 成本法 从化博大国际互联网有限公司 1,831,456.37 合计 ①四川广嘉化纤公司、浙江绍兴羊毛衫厂因行业原因，经营效益差，且因投资比例小本公司无法参管理，故对上述公司的投资均按其账面成本的90%计提了长期投资减值准备。 ②福建英豪高科技海底工程公司自成立后，尚未正式投入生产营运，本年度仅发生一些管理费用，未合并该公司会计报表，本年末按股权比例计算本公司应承担的亏损297,708.63元后的余额。 ③2003年1月海南英豪生物工程公司股权与深圳市英达尔投资有限公司股权进行置换，以及深圳德诺投资有限公司2002年12月31日已严重资不抵债，根据编制合并报表的相关规定，以上两单位均未纳入合并报表范围。参见附注四.3-4 注9、固定资产及累计折旧 原值 年初价值 本年增加 房屋建筑物 226,425,977.07 262,785.00 通用设备 5,067,682.06 128,067.00 专用设备 257,751,294.60 484,434.61 运输设备 6,409,618.12 1,602,540.80 其他 2,642,094.05 374,685.00 合计 498,296,665.90 2,852,512.41 累计折旧 房屋及建筑物 31,163,360.96 5,089,763.31 通用设备 2,434,240.52 613,443.28 专用设备 129,048,556.88 8,475,313.47 运输设备 2,690,286.95 225,521.50 其他 357,530.93 722,833.58 合计 165,693,976.24 15,126,875.14 净值 332,602,689.66 固定资产减值准备 房屋及建筑物 8,833,043.06 通用设备 203,187.26 专用设备 54,429,051.30 运输设备 -- 其他 297,004.88 合计 63,762,286.50 - 固定资产净额 268,840,403.16 原值 本年减少 年末价值 房屋建筑物 15,330,592.65 211,358,169.42 通用设备 162,841.00 5,032,908.06 专用设备 2,831,782.28 255,403,946.93 运输设备 4,067,815.62 3,944,343.30 其他 -- 3,016,779.05 合计 22,393,031.55 478,756,146.76 累计折旧 房屋及建筑物 1,277,428.50 34,975,695.77 通用设备 7,915.21 3,039,768.59 专用设备 2,821,595.08 134,702,275.27 运输设备 1,273,813.14 1,641,995.31 其他 1,080,364.51 合计 5,380,751.93 175,440,099.45 净值 303,316,047.31 固定资产减值准备 - 房屋及建筑物 8,833,043.06 通用设备 203,187.26 专用设备 54,429,051.30 运输设备 - 其他 297,004.88 合计 - 63,762,286.50 固定资产净额 239,553,760.81 本年增加的固定资产原值2,852,512.41元，包括：① 本年购买增加2,377,417.80元。②从在建工程转入475,094.61元。 本年报废处理固定资产原值3,608,709.90元，净值0.00元，清理收入300.00元，处理固定资产净收益100.00元；出售固定资产原值17,041,445.35元，净值15,349,882.25元，出售收入11,567,701.00元，出售固定资产净损失3,782,181.25元；海南英豪生物工程有限公司未合并报表导致固定资产原值年末较年初减少1,742,876.30元，累计折旧年末较年初减少80,478.93元。 控股子公司英豪教育公司用作在中国建设银行广州芳村支行的5,400万元借款抵押的资产为其所拥有的粤房地证字第1352683号房产证项下的房产与从府国用（1999）字第000873号土地使用权证项下土地使用权，评估的价值分别为4,604万元和8,800万元；在招商银行广州环市东支行的3,000万元借款抵押的资产为其所拥有的从府国用（1999）字第01164号土地使用权证项下29481平方米土地使用权，评估的价值为2,004.71万元，另由本公司提供担保。除此之外，本公司用作抵押借款的固定资产在借款时评估的价值为24,664.22万元，其中房屋建筑物的评估价值为12,015.57元，土地使用权的评估价值为826.00万元，机器设备的评估价值为11,822.65万元。 注10、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 万福基地 318,805.70 156,288.91 475,094.61 其中：利息资本化金额 -- -- -- 车间厂房改造 1,058,301.97 1,559,131.68 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 公用工程 451,690.00 227,481.64 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 提取设备 -- 328,840.00 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 合成制济设备 941,080.00 1,930,197.10 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 质检设备 -- 201,327.50 -- 其中：利息资本化金额 -- -- -- 其他零星工程 483,941.83 580,054.23 其中：利息资本化金额 -- -- -- 合计 3,253,819.50 4,983,321.06 475,094.61 其中：利息资本化金额 其他 资金 项目 工程名称 年末数 减少数 -- 来源 进度 万福基地 -- 其他来源 50% 其中：利息资本化金额 -- -- 车间厂房改造 -- 2,617,433.65 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 公用工程 -- 679,171.64 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 提取设备 -- 328,840.00 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 合成制济设备 -- 2,871,277.10 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 质检设备 -- 201,327.50 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 其他零星工程 483,941.83 580,054.23 其他来源 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- 合计 483,941.83 7,278,104.12 -- -- 其中：利息资本化金额 本年其他减少数是海南英豪生物工程有限公司年末未并表导致减少483,941.83元。 注11、无形资产 本年 种类 原始金额 年初数 增加 土地使用权 356,938,993.32 341,146,711.29 药品生产许可权 4,800,000.00 4,800,000.00 合计 361,738,993.32 345,946,711.29 本年 剩余摊 种类 本年摊销 年末数 转出 销年限 土地使用权 8,066,612.52 333,080,098.77 15.5至46年 药品生产许可权 1,920,000.00 2,880,000.00 3年 合计 9,986,612.52 335,960,098.77 土地使用权中有329,358,766.06元为英豪教育公司投入合作办学的资产，这些资产是按1999年和2000年英豪教育公司从英豪学校按评估值收购时的价格入账的，收购时的价格为42,532,681.70元，按剩余使用年限45年至50年摊销，以后每年摊销7,623,757.08元。另有4,181,760.00元是广汉市政府划拨土地使用权给广汉英豪花卉公司时，广汉英豪花卉公司支付的安置补偿费用4,688,640.00元按广汉英豪花卉公司的经营期限确定的20年摊销后的余额，该项土地使用权的权属证书仍为划拨。其他土地使用权是按本公司股票上市时的评估价值入账的。 本公司、深圳市英达尔投资有限公司和英豪教育公司以480万元收购四川恒天制药有限公司的股权后，将四川恒天制药有限公司更名为四川英豪药业有限公司并将注册资本增加至500万元，收购、更名和增加注册资本的各种相关工作完成后（详见附注四-3-⑦），经四川省药品监督管理局川药管法[2001]23号文批准，进行项目异地技改，除原四川恒天制药有限公司的22种药品批号经四川省药品监督管理局川药管注[2000]61号文批准变更为英豪药业所有和药品生产许可证变更为英豪药业外，原四川恒天制药有限公司所有的资产和负债变更后的英豪药业都未接受，因此，收购价款并未取得原四川恒天制药有限公司的有形净资产（除药品批号和生产许可权之外的净资产），而是药品批号和生产许可权，根据这种情况和《企业会计制度》第十一条第二款规定的原则，英豪药业将收购支出的480万元作为药品生产许可权列作无形资产核算，并从英豪药业开始取得经营收入的第1个月起按5年期摊销。本年摊销数1,920,000.00元，作为计提的无形资产减值准备，参见附注五.35营业外支出。 本公司及控股子公司英豪教育的土地使用权的抵押情况见附注五.9。 注12、长期待摊费用 种类 原始发生额 年初数 本年增加 农场土地租金* 629,066.00 531,039.00 -- 农场前期开发费* 33,797.78 33,797.78 -- 英豪药业开办费 524,801.15 524,801.15 1,863,436.61 合计 1,187,664.93 1,089,637.93 1,863,436.61 种类 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销 时间 农场土地租金* 531,039.00 629,066.00 -- -- 农场前期开发费* 33,797.78 33,797.78 -- -- 开始生产经 英豪药业开办费 -- -- 2,388,237.76 营后的第1 个月摊销 合计 564,836.78 662,863.78 2,388,237.76 *长期待摊费用中的农场土地租金和农场前期开发费本年摊销额564,836.78元是年末合并报表未包含海南英豪生物公司而减少的金额。 注13、短期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押贷款 206,080,000.00 178,380,000.00 保证贷款 330,357,764.55 161,000,000.00 质押借款 188,000,000.00 60,000,000.00 合计 724,437,764.55 399,380,000.00 借款类别 备注 抵押贷款 详见附注五.1、附注五.9和附注五.11 保证贷款 含本公司为英豪教育的担保借款见附注九-2-(2) 质押借款 合计 短期借款本年末余额比上年末增加325,057,764.55元，主要是本年度下半年本公司资金周转出现重大困难，为维持本公司的正常营运向银行新增的借款增加所致。 注14、应付账款 应付账款2002年末余额为4,197,223.11元；2001年末余额为1,399,336.99元，本年末较上年末增加2,797,886.12元。应付账款本年末余额中无欠持本公司5%以上股份单位款项。 注15、预收账款 预收账款2002年末余额为3,254,569.03元；2001年末余额为8,887,470.57元，本年减少5,632,901.54元。预收货款年末余额中无预收持本公司5%以上股份单位款项。 注16、应付股利 应付股利2002年末无余额，2001年末应付股利8,819,539.20元为经本公司2001年度股东大会会议审议通过向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税）分配的2001年度红利。 注17、应交税金 项目 执行的法定税率 年末数 年初数 增值税 17% -83,482.35 414,600.54 营业税 6,572.40 29,832.48 城建税 7% 203,371.79 217,211.50 农业特产税 5% 6,174,109.05 1,081,629.25 企业所得税 33% 5,469,833.88 7,408,204.28 代扣代缴税金 9,760.19 1,580.69 印花税 154,490.76 158,623.46 房产税 62,868.33 94,042.71 土地使用税 -- 672.00 代扣代缴个人所得税 11,265,900.09 10,232,378.22 合计 23,263,424.14 19,638,775.13 应交税金本年末较上年末增加3,624,649.01元，主要是本年末农业特产税增加5,092,479.80元、代扣代缴的红利个人所得税增加1,033,521.87元和应缴的企业所得税减少1,938,370.40元所致。 注18、其他应交款 项目 执行的计缴标准 年末数 年初数 交通费附加 4% 603,090.84 594,259.17 教育费附加 3% 557,000.19 550,641.58 合计 1,160,091.03 1,144,900.75 注19、其他应付款 其他应付款2002年末余额为5,634,289.29元，2001年末余额为5,618,211.02元。 其他应付款本年末余额中无应付持本公司5%以上股份单位款项。 注20、预提费用 类别 年末数 年初数 备注 借款利息 -- 674,363.50 花卉基地管理费 3,005,666.93 1,096,659.93 合计 3,005,666.93 1,771,023.43 预提费用本年末较上年末增加1,234,643.50元。 注21、预计负债 预计负债2001年末余额5,000,000.00元，是依据《企业会计准则－或有事项》的规定估计的未决诉讼的可能负债和损失，是否损失或损失的具体金额要在诉讼终结后才能确定，本公司将依据法律效力已经确定的判决情况进行调整。经四川省高级人民法院（2002）川民终字第36号民事调解书调解，本公司和四川广嘉化纤有限公司与中国信达资产管理公司成都办事处签订《调解协议书》，就因中国信达资产管理公司成都办事处与四川广嘉化纤有限公司和本公司的借款合同、借款担保合同纠纷一案，达成协议，中国信达资产管理公司成都办事处同意四川广嘉化纤有限公司在法院制作民事调解书签收之日支付贵处本金750万元、利息60万元，共计810万元的条件下，对四川广嘉化纤有限公司和本公司的剩余全部借款责任予以豁免。同时一审、二审诉讼费用各方互不主张。本公司已借款给四川广嘉化纤有限公司支付了上述款项。借款后，形成本公司对四川广嘉化纤有限公司的债权810万元，抵减本公司原与广嘉公司242,814.42往来后的账面余额为7,857,185.58元，考虑到四川广嘉化纤有限公司的支付能力可能有问题，本公司已将上年度预计的500万元负债转作了该项债权的坏账准备，转作坏账准备后，本公司对四川广嘉化纤有限公司的债权的账面价值为2,857,185.58元。 注22、递延税款贷项 递延税款贷项本年末余额为4,957,353.88元。根据财政部[财会函（1998）25号]规定，将资本公积年初余额中评估增值部分，按现行税率计算未来需要交纳的所得税作为负债记入“递延税款”科目贷方的8,262,256.46元，从1999年起以综合调整法按10年期限平均摊销，1999-2002年每年按此规定摊销记入应交税金3,304,902.59元后的余额，每年的摊销金额为826,225.64元。 注23、股本 本次变动增减（+、-） 项目 年初数 配股 送股 公积金 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,497,376.00 -- -- -- -- -- 其中：国家持有股份 18,497,376.00 -- -- -- -- -- 境内法人持有股 -- -- -- -- -- -- 份 境外法人持有股 -- -- -- -- -- -- 份 其他 -- -- -- -- -- -- 2、募集法人股 166,479,584.00 -- -- -- 3、内部职工股 -- -- -- -- -- 4、社会公众股 -- -- -- -- -- 5、优先股或其他 -- -- -- -- -- 其中：转配股 -- -- -- -- -- 未上市流通股份合计 184,976,960.00 -- 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 256,000,000.00 -- -- -- -- 2、境内上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 3、境外上市的外资股 -- -- -- -- -- -- 4、其他 -- -- -- -- -- -- 已上市流通股份合计 256,000,000.00 -- -- -- -- 三、股份总额 440,976,960.00 -- -- -- -- 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 18,497,376.00 其中：国家持有股份 18,497,376.00 境内法人持有股 -- 份 境外法人持有股 -- 份 其他 -- 2、募集法人股 166,479,584.00 3、内部职工股 4、社会公众股 5、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 184,976,960.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 256,000,000.00 2、境内上市的外资股 -- 3、境外上市的外资股 -- 4、其他 -- 已上市流通股份合计 256,000,000.00 三、股份总额 440,976,960.00 本公司第1大股东从化英豪博大实业有限公司（简称“从化博大”）2001年12月13日与中国银行广州天河支行签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股28,150,000股出质给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的2,500万元借款提供质押担保，质押期限为2001年12月13日至2004年12月13日。 2001年12月27日，从化博大与佛山华新进出口有限公司签订证券质押协议，将其拥有的本公司法人股14,000,000股出质给佛山华新进出口有限公司，为本公司控股子公司英豪教育在中国民生银行东城支行的1,000万元委托借款（委托人为佛山华新进出口有限公司）提供质押担保，质押期限为2001年12月27日至2002年12月29日。本笔借款到期后办理了展期手续，期限为2002年12月27日至2003年6月27日，质押期限变为2003年1月2日至2003年7月3日。 2002年2月8日，从化博大与中国银行广州天河支行签定了证券质押协议,将其所持的本公司社会法人股41,380,000股出质给中国银行广州天河支行，为本公司在该行的3000万元人民币贷款提供质押担保，质押期限为2002年2月7日至2005年2月28日。 2002年6月26日，从化博大与中国光大银行广州五羊支行签定了证券质押协议,将其所持的本公司社会法人股14,100,000股出质给中国光大银行广州五羊支行，为从化博大在该行的1000万元人民币贷款提供质押担保，质押期限为2002年6月28日至2005年6月28日。 2002年11月8日，从化博大与广东发展银行签定了证券质押协议，将其所持的本公司社会法人股3300万股质押给广东发展银行，为控股子公司英豪教育在该行的2700万元人民币贷款提供质押担保，质押期限为2002年11月11日至2003年2月11日。截至目前，从化博大共计将其所持本公司社会法人股13,063万股进行了质押,占其持有本公司社会法人股的99.50%，占股本总额的29.62%。 注24、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 18,426,547.08 18,426,547.08 接受非现金资产捐赠准备 -- -- 接受现金捐赠 -- -- 股权投资准备* 10,414,729.14 10,414,729.14 拨款转入 -- -- 外币资本折算差额 -- -- 其他资本公积 -- -- 合计 28,841,276.22 28,841,276.22 *从化市地方税务局同意免缴的英豪教育公司2001年度合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销收益的企业所得税11,571,921.27元，英豪教育公司列作资本公积，增加了所有者权益。本公司按所持英豪教育公司的股权比例90%计算，相应增加了长期股权投资和资本公积－股权投资准备10,414,729.14元。 注25、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 52,449,111.20 -- -- 52,449,111.20 公益金 25,217,913.48 -- -- 25,217,913.48 任意盈余公积 1,573,388.88 -- -- 1,573,388.88 合计 79,240,413.56 -- -- 79,240,413.56 注26、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 79,796,335.59 -374,179,342.61 减：会计政策变更调整数（减“-”） -54,360,976.05 调整后的净利润 -374,179,342.61 25,435,359.54 加：年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 减：会计政策变更调整数（减“-”） -- 调整后的年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 二、可供分配的利润 -296,006,438.51 90,807,747.23 减：提取的法定盈余公积 2,543,535.95 减：会计政策变更调整数（减“-”） 调整后提取的法定盈余公积 2,543,535.95 提取的法定公益金 1,271,767.98 减：会计政策变更调整数（减“-”） 调整后提取的公益金 1,271,767.98 三、可供股东分配的利润 -296,006,438.51 86,992,443.30 应付普通股股利 8,819,539.20 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 78,172,904.10 -296,006,438.51 根据本公司第四届董事会第十四次会议审议通过的2002年度利润分配预案，本公司2002年度亏损374,179,342.61元，本次不分配，资本公积金不转增股本。 注27、主营业务收入、主营业务成本 （1）按行业分类为： 本年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 花卉收入 103,850,231.40 85,985,116.90 玻璃温室收入 -- -- 皮革收入 4,383,687.99 4,059,943.52 UPS及节能电源收入 -- -- 合作办学收入* 19,619,098.96 11,671,171.92 其他 3,895,018.99 4,191,144.52 合计 131,748,037.34 105,907,376.86 上年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 花卉收入 455,886,024.23 322,592,375.91 玻璃温室收入 21,711,794.87 11,607,752.10 皮革收入 -- -- UPS及节能电源收入 14,046,860.00 10,997,071.24 合作办学收入* 46,737,600.00 11,671,171.92 其他 4,383,454.33 3,223,289.49 合计 542,765,733.43 360,091,660.66 *根据英豪教育公司与英豪学校2000年11月3日签署的《合作办学协议》，英豪教育公司以2000年12月从英豪学校受让的价值人民币293,594,990.75元的教育教学与生活设施和英豪教育1999年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币207,517,643.32元的资产，共计价值人民币501,112,634.07元出资，与英豪学校共同合作办学，英豪教育公司按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的60%，负责学校一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年上、下学期开学日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分两期于6月30日与12月31日结算确认后，将英豪教育公司应得的份额转移给英豪教育公司。根据英豪教育公司与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方确认了英豪教育公司2001年度和2002年度的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销分别为46,737,600.00元和19,619,098.96元。该项收入的成本为投入合作办学资产的折旧和摊销以及资产的维护费用。英豪教育公司于2002年10月30日与英豪学校签订了《合作办学协议补充协议》，补充协议规定学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育公司分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担，该补充协议自2003年开始执行。 本年度主营业务收入较上年度大幅度减少的原因详见附注一的第五段和附注十二关于本公司持续经营的说明。 （2）按地区分类为： 本年数 上年数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 广东省 96,092,668.25 31,241,991.01 225,152,970.93 153,873,040.48 四川省 35,655,369.09 74,665,385.85 316,059,962.50 205,667,466.90 海南省 -- -- 1,552,800.00 551,153.28 合计 131,748,037.34 105,907,376.86 542,765,733.43 360,091,660.66 （3）除英豪教育本年度收到的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销19,619,098.96元外，本公司花卉苗木业务前五名客户销售的收入总额为19,169,389.05元，占公司全部销售收入的比例为14.55%。 注28、主营税金及附加 2002年度 项目 计提基础 计提比例 金额 农业特产税 花卉收入 5％ 5,192,419.04 城建税 已缴的流转税 7％ 22,057.53 教育费附加 已缴的流转税 3% 9,566.78 交通费附加 已缴的流转税 4% 10,324.24 营业税 服务收入 5％ 36,239.07 合计 5,270,606.66 2001年度 项目 计提基础 计提比例 金额 农业特产税 花卉收入 5％ 22,952,063.48 城建税 已缴的流转税 7％ 312,258.28 教育费附加 已缴的流转税 3% 149,844.26 交通费附加 已缴的流转税 4% 145,822.51 营业税 服务收入 5％ 43,745.41 合计 23,603,733.94 注29、管理费用 管理费用本年发生额为335,294,474.37元，上年数为26,077,003.54元，本年度较上年度增加309,217,470.83元，主要项目如下： 项目 本年数 上年数 本年较上年增加 折旧费用 5,557,768.11 7,592,444.54 -2,034,676.43 坏账准备 171,484,788.20 2,994,149.14 168,490,639.06 存货跌价准备 141,135,806.86 -- 141,135,806.86 董事会经费及办公费 3,679,596.96 7,060,870.96 -3,381,274.00 管理人员工资 4,295,127.66 1,670,165.21 2,624,962.45 小计 326,153,087.79 19,317,629.85 306,835,457.94 本年度计提的坏账准备和存货跌价准备较上年度大幅度增加的原因详见附注一的第五段和附注十二关于本公司持续经营的说明。 注30、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 32,927,633.13 20,575,989.83 减：利息收入 2,757,761.93 1,384,370.16 汇兑损失 -- -- 减：汇兑收益 -- -- 其他 37,395.33 110,060.07 合计 30,207,266.53 19,301,679.74 本年财务费用较上年增加10,905,586.79元，主要是本年短期借款占用较上年增加所致。 注31、其他业务利润 本年数 项目 上年利润数 收入 成本费用 利润 配件销售收入 -2,554,965.29 承包租赁收入 57,400.00 57,400.00 34,160.30 门票收入 27,921.00 1,226.43 26,694.57 102,307.09 合计 85,321.00 1,226.43 84,094.57 -2,418,497.90 注32、投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益 其他债券投资收益 -31,695.85 -- 非控股公司分来利润** -- 330,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额*-9,219,607.81 -448,725.21 股权转让收益 -- 3,369,603.69 长期投资减值准备 -- -213,495.15 股权投资差额摊销 -- -- 合计 -9,251,303.66 3,037,383.33 *年末调整的被投资公司所有者权益净增减额的情况为： 被投资单位 持股比例 被投资单位的损益 确认的损益 备注 广汉英豪医药有限公司 20% -818,179.47 -163,635.89 海南英豪生物工程有限公司 70% 345,338.19 241,736.71 福建英豪高科海底工程有限公司 65% -458,013.28 -297,708.63 深圳德诺投资有限公司 90% -13,470,522.77 -9,000,000.00 合计 -14,401,377.33 -9,219,607.81 注33、补贴收入 2002年度补贴收入为300,000.00元，是广汉市财政局拨给本公司的用于企业挖革改的补贴资金。2001年度补贴收入为16,391,000.00元，其中6,000,000.00元是从化市财政局[从财综批字（2001）第2号]拨入的农业补贴扶持资金，该款已于2001年6月收到；另10,300,000.00元是经广汉市人民政府[广汉府办（2001）6号]同意，由广汉市财政局拨给本公司的产业结构调整款，款项分别于2001年1月和3月收讫，91,000.00元是广汉市财政局2001年12月拨给本公司的产业结构调整款。 注34、营业外收入 项目 本年发生数 上年数 处理固定资产净收益 174,606.99 -- 其他 -- -- 合计 174,606.99 -- 注35、营业外支出 项目 本年发生数 上年数 处理固定资产损失 3,956,688.24 974,614.52 固定资产减值准备 -- 53,934,787.26 无形资产减值准备* 1,920,000.00 -- 罚款支出** 244,767.63 3,367.28 预计的未决诉讼或有损失** -- 5,000,000.00 非常损失*** 36,929,419.10 -- 其他 181,991.00 2,118.00 合计 43,232,865.97 59,914,887.06 *无形资产减值准备，是英豪药业提取的药品生产许可权的减值准备。截止2002年12月31日止，英豪药业的工程建设尚未完工，未正式生产，仍处于开办期间，考虑到经四川省药品监督管理局川药管注[2000]61号文批准的药品生产许可证期限为2001年1月1日至2005年12月31日，本公司本年将此药品生产许可证自2001年1月1日至2002年12月31日期间应予摊销的1,920,000.00元计提了减值准备。 **罚款支出，主要是逾期贷款的罚息支出。 ***主要是本公司控股子公司海南英豪高科技农业有限公司种植的奇树，由于遭受罕见的寒流自然灾害，造成奇树大面积死亡而遭受的损失。 注36、收到的其他与经营活动有关的现金 2002年度收到的其他与经营活动有关的现金为300,000.00元，是广汉市财政局拨给本公司的用于企业挖革改的补贴资金。 注37、支付的其他与经营活动有关的现金 2002年度支付的其他与经营活动有关的现金为9,699,598.43元，具体项目如下： 项目 金额 中介机构费用 193,930.00 信息披露费 120,000.00 办公费 3,905,724.16 广告费 126,584.00 差旅费 1,121,631.45 运输费 767,781.53 业务费 900,252.97 修理费 365,666.00 水电费 787,785.86 生产基地管理费 164,701.00 保险费 8,956.00 租赁费 11,243.00 警卫消防费 14,400.00 技术服务费 176,000.00 顾问费 312,512.00 装修费 28,400.00 律师费 75,000.00 税金 38,238.00 其他零星管理费用和营业费用 580,792.46 合计 9,699,598.43 注38、收到的其他与投资活动有关的现金 2002年度收到的其他与投资活动有关的现金为82,315,436.08元，主要为与各公司的往来款，具体项目如下： 项目 金额 存款利息 2,752,464.33 深圳市英达尔投资公司 960,000.00 广州大禹重离子医疗器械公司 6,504,000.00 广州英豪建筑装修公司 8,000,000.00 广州英豪高新技术产业公司 7,000,000.00 英豪学校 57,098,971.75 合计 82,315,436.08 注39、支付的其他与投资活动有关的现金 2002年度支付的其他与投资活动有关的现金为318,074,672.50元，主要为与各公司的往来款，具体项目如下： 项目 金额 芳村兆佳花卉场 19,400,000.00 广州英豪高薪技术 5,000,000.00 芳村区联和公司 6,000,000.00 深圳德诺投资有限公司 105,368,000.00 博大互联网 2,965,062.00 福建英豪高科技海底工程公司 600,000.00 固安欧亚天惠花卉公司 60,591,728.72 荷泽顺达园艺公司 73,370,000.00 海南英豪生物 14,279,881.78 洋浦田源实业有限公司 30,500,000.00 合计 318,074,672.50 注40、收到的其他与筹资活动有关的现金 2002年度收到的其他与筹资活动有关的现金为5,587.43元为零星往来款。 注41、支付的其他与筹资活动有关的现金 2002年度支付的其他与筹资活动有关的现金为1,007,328.84元，主要为与各公司的往来款，具体项目如下： 海南英豪生物公司 652,828.84 广东省佛山华新进出口公司 354,500.00 合计 1,007,328.84 注42、现金及现金等价物净增加额 2002年度现金流量表附表中合并数栏现金的期初余额与合并资产负债表货币资金年初数差异581,297.46元为英豪生物的货币资金年初余额（年末未合并英豪生物报表，原因详见附注四.4）。 六、母公司会计报表主要项目注释 注1、应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 2,482,531.80 100 1,241,265.90 1-2年 2-3年 3年以上 合计 2,482,531.80 100 1,241,265.90 账面价值 1,241,265.90 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 25,804,079.60 100 1,290,203.98 1-2年 2-3年 3年以上 合计 25,804,079.60 100 1,290,203.98 账面价值 24,513,875.62 应收账款本年末余额较上年末余额减少23,321,547.80元，原因详见附注一的第五段和附注十二关于本公司持续经营的说明。 应收账款本年末余额中无持本公司5%以上股份股东单位的欠款。 由于出现本附注之附注一的第五段和附注十二所述的情况，本公司对下列单位的应收账款已计提了超过40%的坏账准备。 单位名称 账面余额 实际计提比例 计提金额 广州芳村新生花场 600,690.00 50% 300,345.00 圳龙花廊园艺 568,878.00 50% 284,439.00 深圳市绿园工程公司 466,890.00 50% 233,445.00 广州芳村佳记花卉 281,943.00 50% 140,971.50 翠绿园花木果苗场 261,121.40 50% 130,560.70 广州市芳村区葵蓬全记花园 229,790.00 50% 114,895.00 其他零星账户 73,219.40 50% 36,609.70 合计 2,482,531.80 1,241,265.90 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 广州芳村新生场 600,690.00 2002年 花卉货款 圳龙花廊园艺 568,878.00 2002年 花卉货款 深圳市绿园工程公司 466,890.00 2002年 花卉货款 广州芳村佳记花卉场 281,943.00 2002年 花卉货款 翠绿园花木果苗场 261,121.40 2002年 花卉货款 合计 2,179,522.40 占应收账款总额的比例 87.79% 注2、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 180,969,171.11 7,612,354.94 71.10 1-2年 33,639,659.80 13.22 -- 2-3年 -- -- -- 3年以上 39,913,351.98 11,946,405.60 15.68 合计 254,522,182.89 19,558,760.54 100.00 账面价值 234,963,422.35 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 1年以内 48,177,077.47 54.81 136,764.43 1-2年 5,904,093.23 6.72 590,409.32 2-3年 7,800,352.21 8.88 1,170,052.83 3年以上 26,007,494.24 29.59 5,201,498.85 合计 87,889,017.15 100 7,098,725.43 账面价值 80,790,291.72 其他应收款本年末余额较上年末余额增加166,633,165.74元，主要是本公司对控股子公司 海南高科技农业有限公司增加54,403,171.16元，英豪教育公司增加47,071,139.08元，深圳德 诺投资有限公司增加38,088,000.00元的往来款所致。 其他应收款年末余额中持有本公司5%以上股份的股东单位的欠款为从化博大 10,389,340.00元，原因详见附注八-6-(1)的第二项说明。 欠款金额前五名的单位为： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 从化英豪教育发展有限公司 85,957,307.23 历年滚存 往来款 海南高科技农业有限公司 54,403,171.16 1年以内 往来款 深圳德诺投资有限公司 38,088,000.00 1年以内 往来款 四川广惠塑胶有限公司* 39,637,351.98 3年以内 往来款 四川英豪药业有限公司 9,528,282.26 1年以内 前期投入 合计 227,614,112.63 占其他应收款总额的比例 89.43% *本公司应收四川广惠塑胶有限公司的往来款项详见附注九-3。 注3、长期投资 （1）长期投资项目 年初数* 项目 本年增加 金额 减值准备 长期股权投资 537,517,807.16 1,831,456.37 64,000,000.00 长期债权投资 合计 537,517,807.16 1,831,456.37 64,000,000.00 年末数 本年减少 项目 金额 减值准备 271,139,481.83 330,378,325.33 1,831,456.37 长期股权投资 长期债权投资 271,139,481.83 330,378,325.33 1,831,456.37 合计 长期股权投资本年增加的64,000,000.00元为：经本公司2001年8月召开的2001年第二次临时股东大会审议通过，本公司于2001年8月与英豪教育公司签订《海南英豪高科技农业有限公司出资人协议书》，本公司与英豪教育共同出资组建海南英豪农业公司，其注册的资本总额为10,000万元，本公司出资8,000万元，占注册资本的80%，英豪教育公司出资2,000万元，占注册资本的20%，截止2001年12月31日，本公司实际出资16,000,000.00元。本年增加的货币出资增加长期股权投资64,000,000.00元 长期股权投资本年减少的271,139,481.83元为：按权益法核算的联营公司损失减少长期股权投资，其中：① 英豪教育公司损益调整减少长期股权投资236,015,634.20元，② 广汉英豪花卉公司损益调整减少长期股权投资1,213,114.40元，③ 英豪药业公司损益调整减少长期股权投资192,000.00元，④ 广华旅游损益调整减少长期股权投资666,805.08，⑤ 英豪建筑损益调整减少长期股权投资121,338.07，⑥ 海南英豪农业公司损益调整减少长期股权投资32,866,468.22，⑦ 福建英豪海底工程公司损益调整减少长期股权投资64,121.86。 （2）长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 从化市英豪教育发展有限公司* 238,445,992.43 广汉英豪花卉有限公司* 17,959,974.32 四川广惠塑胶有限公司* -- 四川广汉英豪药业有限公司* 308,000.00 广汉广华旅游有限公司* 7,215,355.33 四川英豪建筑工程有限公司* 5,895,726.37 海南英豪高科技农业有限公司* 46,852,447.22 福建英豪高科技海底工程有限公司* 1,335,878.14 四川广嘉化纤有限责任公司 1,534,951.52 浙江绍兴羊毛衫厂 500,000.00 德阳市商业银行 9,000,000.00 广汉正通城市信用社 300,000.00 成都泰康化纤股份公司 1,030,000.00 合计 330,378,325.33 被投资公司名称 投资比例 减值准备* 从化市英豪教育发展有限公司* 90% 广汉英豪花卉有限公司* 75% 四川广惠塑胶有限公司* 75% 四川广汉英豪药业有限公司* 10% 广汉广华旅游有限公司* 99% 四川英豪建筑工程有限公司* 60% 海南英豪高科技农业有限公司* 80% 福建英豪高科技海底工程有限公司* 14% 四川广嘉化纤有限责任公司 5% 1,381,456.37 浙江绍兴羊毛衫厂 2.17% 450,000.00 德阳市商业银行 9% 广汉正通城市信用社 5% 成都泰康化纤股份公司 1% 合计 1,831,456.37 *详见附注四。 （3）权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况： 被投资单位权 追加或收回 益增减变动调 被投资公司名称 初始投资额 投资额（收回 整额（调减为 为“-”） “-”） 从化市英豪教育发 108,000,000.00 -236,015,634.20 展有限公司 广汉英豪花卉有限 14,904,000.00 -1,213,114.40 公司 四川广惠塑胶有限 15,603,678.00 公司 四川英豪药业有限 500,000.00 -192,000.00 公司 广汉广华旅游有限 9,900,000.00 -666,805.08 公司 四川英豪建筑工程 6,000,000.00 -121,338.07 有限公司 海南英豪高科技农 16,000,000.00 64,000,000.00 -32,866,468.22 业有限公司 分得的 权益法核算 现金红 累计调整金 年末余额 被投资公司名称 利 额 从化市英豪教育发 130,445,992.43 238,445,992.43 展有限公司 广汉英豪花卉有限 3,055,974.32 17,959,974.32 公司 四川广惠塑胶有限 -15,603,678.00 公司 四川英豪药业有限 -192,000.00 308,000.00 公司 广汉广华旅游有限 -2,684,644.67 7,215,355.33 公司 四川英豪建筑工程 -104,273.63 5,895,726.37 有限公司 海南英豪高科技农 -33,147,552.78 46,852,447.22 业有限公司 注4、投资收益 2002年度的投资收益为-271,171,177.68元，明细项目如下： 类别 本年数 上年数 债券投资收益 -31,695.85 非控股公司分来的红利 330,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额* -271,139,481.83 52,615,410.91 股权转让收益** 3,369,603.69 长期投资减值准备 -213,495.15 长期股权投资差额摊销 合计 -271,171,177.68 56,101,519.45 *年末按权益法核算的子公司收益和损失明细如下： 被投资单位 子公司净利润 投资比例 年末计收益或损失 从化市英豪教育发展有限公司 -262,239,593.55 90% -236,015,634.20 广汉英豪花卉有限公司 -1,617,485.86 75% -1,213,114.40 海南英豪高科技农业有限公司 -41,083,085.27 80% -32,866,468.22 广汉广华旅游有限公司 -673,540.48 99% -666,805.08 四川英豪建筑有限公司 -202,230.11 60% -121,338.07 四川英豪药业有限公司* -1,920,000.00 10% -192,000.00 福建海底高科技工程有限公司* -458,013.28 14% -64,121.86 合计 -308,193,948.55 -271,139,481.83 *本公司与控股子公司均持有这两个公司的股权，故本公司实际上直接或间接对两个公司具有重大影响，按权益法核算。 注5、主营业务收入、主营业务成本 营业收入 行业 本年数 上年数 花卉 60,199,829.30 185,769,487.50 玻璃温室 -- 21,711,794.87 其他 3,015,005.93 1,626,146.74 合计 63,214,835.23 209,107,429.11 营业成本 行业 本年数 上年数 花卉 9,323,114.09 55,174,921.35 玻璃温室 -- 10,104,042.77 其他 67,115.24 444,039.69 合计 9,390,229.33 65,723,003.81 营业毛利 行业 本年数 上年数 花卉 50,876,715.21 130,594,566.15 玻璃温室 -- 11,607,752.10 其他 2,947,890.69 1,182,107.05 合计 53,824,605.90 143,384,425.30 前五名客户销售的收入总额为20,068,767.00元，占销售收入的比例为31.75%。 七、分行业资料 （1）按行业 营业收入 行业 本年数 上年数 103,850,231.40 455,886,024.23 花卉 玻璃温室 -- 21,711,794.87 4,383,687.99 皮革收入 UPS及节能电源 -- 14,046,860.00 19,619,098.96 46,737,600.00 合作办学 3,895,018.99 4,383,454.33 其他 131,748,037.34 542,765,733.43 合计 25,840,660.48 营业成本 行业 本年数 上年数 85,985,116.90 322,592,375.91 花卉 玻璃温室 -- 11,607,752.10 4,059,943.52 皮革收入 UPS及节能电源 -- 10,997,071.24 合作办学 11,671,171.92 11,671,171.92 4,191,144.52 3,223,289.49 其他 105,907,376.86 360,091,660.66 合计 营业毛利 行业 本年数 上年数 花卉 133,293,648.32 17,865,114.50 玻璃温室 10,104,042.77 皮革收入 323,744.47 UPS及节能电源 3,049,788.76 合作办学 35,066,428.08 7,947,927.04 其他 1,160,164.84 -296,125.53 合计 182,674,072.77 （2）按地区 营业收入 营业成本 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 316,059,962.50 205,667,466.90 广东省 96,092,668.25 31,241,991.01 225,152,970.93 153,873,040.48 四川省 35,655,369.09 74,665,385.85 1,552,800.00 551,153.28 海南省 合计 131,748,037.34 542,765,733.43 105,907,376.86 360,091,660.66 营业毛利 行业 本年数 上年数 广东省 110,392,495.60 64,850,677.24 四川省 71,279,930.45 -39,010,016.76 海南省 1,001,646.72 - 182,674,072.77 合计 25,840,660.48 八、关联方关系及交易 1、存在控制关系的关联方 单位名称 注册地址 主营业务 电脑网络工程,生产、开发、销 从化市英豪教育发展有限公司 从化市 售花卉、温室、UPS不间断电 源、节能产品、教育产业等 广汉英豪花卉有限公司 广汉市 花卉生产与销售 生产、销售聚脂塑胶、薄膜、 四川广惠塑胶有限公司 广汉市 器材及深加工制品。 旅游资源的开发利用、旅游纪 广汉旅游有限公司 广汉市 念品的制作及销售等 原料药、片剂、冲剂、糖浆剂、 四川英豪药业有限公司 广汉市 胶囊剂等 工业与民用建筑工程施工（叁 四川英豪建筑工程有限公司 广汉市 级），建筑材料的开发 生产花卉组织培养苗，销售英 四川广金花卉种苗有限公司 广汉市 豪教育产品 高效农业投资及产品的加工、 海南英豪高科技农业有限公司 海口市 销售等 高效农业开发及农产品加工、 海南英豪生物工程有限公司 海口市 销售。 投资兴办实业、国内商业、物 深圳德诺投资有限公司 深圳市 质供销业和经营进出口业务 福建英豪高科技海底工程有限 海底工程开发、海洋科技开 福州市 公司 发、打捞 投资兴办实业、国内商业、物 深圳市英达尔投资有限公司 深圳市 质供销业 与本公司关 经济性质 法定 单位名称 系 或类型 代表人 从化市英豪教育发展有限公司 控股子公司 有限责任公司 林尔坚 广汉英豪花卉有限公司 控股子公司 中外合资 姚晓棣 四川广惠塑胶有限公司 控股子公司 中外合资 李其富 广汉旅游有限公司 控股子公司 有限责任公司 李其富 四川英豪药业有限公司 控股子公司 有限责任公司 张亭敏 四川英豪建筑工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 赵红兵 四川广金花卉种苗有限公司 控股子公司 中外合作企业 姚晓棣 海南英豪高科技农业有限公司 控股子公司 有限责任公司 陈忠联 海南英豪生物工程有限公司 控股子公司 有限责任公司 陈忠联 深圳德诺投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 刘忠 福建英豪高科技海底工程有限 控股子公司 有限责任公司 陈忠联 公司 深圳市英达尔投资有限公司 控股子公司 有限责任公司 刘高峰 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 从化市英豪教育发展有限公司 人民币39,700万元 人民币39,700万元 广汉英豪花卉有限公司 美元240万 美元240万 四川广惠塑胶有限公司 美元244万 美元244万 广汉旅游有限公司 人民币1,000万元 人民币1,000万 四川英豪药业有限公司 人民币500万元 人民币500万元 四川英豪建筑工程有限公司 人民币1,000万元 人民币1,000万元 四川广金花卉种苗有限公司 美元250万元 美元250万元 海南英豪高科技农业有限公司 人民币10,000万元 人民币10,000万元 海南英豪生物工程有限公司 人民币2,000万元 人民币2,000万元 深圳德诺投资有限公司 人民币1000万元 人民币1000万元 福建英豪高科技海底工程有限公司 人民币1000万元 人民币1000万元 深圳市英达尔投资有限公司 人民币5500万元 人民币5500万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 从化市英豪教育发展有限公司 357,300,000.00 90 -- -- 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75 四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75 广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99 四川英豪药业有限公司① 5,000,000.00 100 四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100 海南英豪高科技农业有限公司③ 10,000,000.00 100 海南英豪生物工程有限公司④ 14,000,000.00 70 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 深圳德诺投资有限公司 --- 9,000,000.00 福建英豪高科技海底工程有限公 10,000,000.00 100 司⑥ 深圳市英达尔投资有限公司⑦ -- 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 从化市英豪教育发展有限公司 357,300,000.00 90 广汉英豪花卉有限公司 14,904,000.00 75 四川广惠塑胶有限公司 15,603,678.00 75 广汉旅游有限公司 9,900,000.00 99 四川英豪药业有限公司① 5,000,000.00 100 四川英豪建筑工程有限公司② 10,000,000.00 100 海南英豪高科技农业有限公司③ 10,000,000.00 100 海南英豪生物工程有限公司④ 14,000,000.00 70 四川广金花卉种苗有限公司⑤ 深圳德诺投资有限公司 90 9,000,000.00 90 福建英豪高科技海底工程有限公 350 35 6,500,000.00 65 司⑥ 万元 深圳市英达尔投资有限公司⑦ -- ① 本公司直接控股10%，通过控股子公司英豪教育间接控股90%，本公司直接和间接控制其100％的股权，按本公司持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有91%。 ② 本公司直接控股60%，通过控股子公司广汉旅游间接控股40%，本公司直接和间接控制其100％的股权，按本公司持有广汉旅游的股权比例99%计算，本公司合计拥有99.6%。 ③ 本公司直接控股80%，通过控股子公司英豪教育间接控股20%，本公司直接和间接控制其100％的股权。 ④ 英豪农业控股60%，英豪教育间接控股10%，本公司间接控制其70％的股权，按本公司持有英豪农业80%的股权和持有英豪教育的股权比例90%计算，本公司合计拥有67.8%。 ⑤ 本公司投入的为实物资产，有关产权未全部办理过户，该公司尚未正式营运，而且临时营业执照的有效期已过，本公司在本年已收回投资。 ⑥英豪教育控股51%，本公司控股14%，本公司间接控制其65％的股权，该公司尚未正式营运。 ⑦2003年元月8日，本公司控股子公司英豪农业和英豪教育分别将其所持有的英豪生物的60%和10%的股权与深圳市英达尔投资有限公司股权进行置换，置换后英豪农业持股90%，英豪教育持股5%，本公司间接控制其95%的股权，并间接控制广州大禹重离子医疗器械有限公司。 4、不存在控制关系的关联方 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本公司关系 从化市英豪博大实业有限公司 本公司第一大股东 四川广嘉化纤有限责任公司 联营企业 浙江绍兴羊毛衫厂 联营企业 广汉进出口公司 联营企业 德阳市商业银行 联营企业 广汉正通城市信用社 联营企业 成都泰康化纤股份公司 联营企业 英豪学校 间接控制 英豪宾馆 同一单位控制 广州英豪实业有限公司 董事长控制的企业 从化博大国际互联网有限公司 联营企业 四川广汉英豪医药有限公司 联营企业 广州大禹重离子医疗器械公司 间接控制 *详见附注八.3-⑦。 5、价格政策 本公司与各关联单位的商品交易均执行市场购销价格。 6、关联交易 （1）关联方应收应付款项 金额 项目 本年末 上年末 其他应收款： 深圳德诺投资有限公司 168,268,677.46 英豪学校 -- 21,361,800.00 广惠塑胶有限公司* 39,637,351.98 40,530,639.90 从化博大实业有限公司** 10,389,340.00 福建英豪高科技海底工程公司 600,000.00 广汉英豪医药公司 854,032.79 四川广嘉化纤有限公司 7,857,185.58 其他应付款： 英豪宾馆 144,000.00 -- 广州大禹重离子医疗器械公司 3,604,000.00 博大互联网 2,965,062.00 占全部应收应付款项比例 项目 本年末 上年末 其他应收款： 深圳德诺投资有限公司 35.67% 英豪学校 21.36% 8.40% 40.47% 广惠塑胶有限公司* 2.20% 从化博大实业有限公司** 0.13% 福建英豪高科技海底工程公司 0.18% 广汉英豪医药公司 1.67% 四川广嘉化纤有限公司 其他应付款： 英豪宾馆 2.55% 63.96% 广州大禹重离子医疗器械公司 博大互联网 52.77% *详见会计报表附注九。 **2002年4月25日，从化博大与上海浦东发展银行广州分行签订《上海浦东发展银行人民币单位定期存单质押合同》，从化博大以其所拥有的3,000万元一年期定期存单为英豪教育公司在上海浦东发展银行广州分行的5,600万元借款提供质押保证，英豪教育公司后向从化博大支付了10,389,340.00元，由于存单和借款均未到期，英豪教育公司支付给从化博大的款项暂列其他应收款，待上海浦东发展银行广州分行将质押存单抵偿英豪教育公司的借款后，再将该款项冲销。 （2）租赁：英豪教育公司2002年租赁英豪宾馆的办公场所，年租金240,000.00元，2001年租赁英豪宾馆的办公场所，支付租金330,158.89元。 （3）经本公司2000年临时股东大会和英豪教育公司2000年第二次临时股东大会审议通过， 2000年11月3日英豪教育公司与英豪学校签订《合作办学协议书》，以2000年12月从英豪学校受让的价值人民币293,594,990.75元的教育教学与生活设施和英豪教育公司1999年从英豪学校受让的并已投入英豪学校合作办学的价值人民币207,517,643.32元的资产，共计价值人民币501,112,634.07元出资与英豪学校共同合作办学，英豪教育公司按学校收取的学生学杂生活费收入总额的40%，提取合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销，不负担学校成本费用及其他一切开支，英豪学校按学校收取的学生学杂生活费收入总额的60%，负责学校一切成本费用开支和投入资产的折旧维修和资金使用费摊销。学生学杂生活费收入按学校每学年的收费标准和每年上、下学期开学日在册学生为计算依据。英豪学校负责收取每年交纳的学杂生活费，每年按上、下半年分两期于6月30日与12月31日结算确认后，将其应得的份额转移给英豪教育公司。根据英豪教育公司与英豪学校签署的上述《合作办学协议》，双方在2002年12月底确认了英豪教育公司2002年度的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销19,619,098.96元。双方在2001年确认了英豪教育公司2001年度的合作办学投入资产的折旧维修和资金使用费摊销46,737,600.00元。经本公司2002年第二次临时股东大会审议通过，2002年10月30日，英豪教育公司与英豪学校签署了《合作办学补充协议》，补充协议规定，英豪教育公司以5.01亿元人民币用于办学的资产和英豪学校1.08亿元人民币的办学资产出资，共同合作办学。学校收取的学杂生活费收入在支付学校日常费用开支后，英豪教育公司分配80%，英豪学校分配20%，双方投入学校合作办学的资产折旧费各自承担。 （4）本公司1999年8月28日与广州英豪实业有限公司签订《商标使用许可协议》，广州英豪实业有限公司同意本公司及本公司的控股子公司无偿使用其在中国登记注册的“英豪”商标，使用期限为1999年8月30日至2002年8月29日止。 九、或有事项 1、未决诉讼 无 2、担保事项 （1）本公司在2001年收到中国信达资产管理公司成都办事处的诉讼状后，对1998年以前的担保情况重新进行了清理，清理后发现：从1992年12月29日至1996年8月7日，本公司先后为广嘉化纤有限公司在工商银行广汉支行提供了7笔共计2,540万元的借款保证，保证期自1992年12月29日至1994年4月7日；1993年11月8日为广嘉化纤有限公司在农业银行广汉支行提供了300万元的借款保证，保证期自1993年11月8日至1995年11月8日。 （2）2001年9月11日，本公司与中国民生银行广州分行东城支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的6,000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2001年9月11日至2004年9月11日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2001年9月11日至2002年9月11日。截止2002年12月31日，英豪教育公司已归还借款40,669,740.34元，尚欠19,330,259.66元未归还。 （3） 2001年6月18日，本公司为英豪教育公司向广东发展银行借款7,000万元提供担保，期限为2001年6月18日至2002年6月18日，到期后英豪教育公司尚欠27,410,109.43元未归还。2002年11月，英豪教育公司与广东发展银行又签订了2,700万元的借款合同，借款用途为借新还旧，期限为2002年11月8日至2003年2月8日。从化博大与广东发展银行签定股权质押协议，将其所持的本公司法人股3,300万股质押给广东发展银行，为英豪教育公司在该行的2,700万元人民币贷款提供质押，质押期限为2002年11月11日至2003年2月11日，同时由本公司担保。2003年2月广东发展银行向广州市中级人民法院提起诉讼，详见附注十一、1-资产负债表日后事项。 （4） 2002年11月14日，本公司与招商银行广州分行环市东路支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的3,000万元借款提供连带责任保证，借款期限为2002年11月14至2003年1月4日，同时英豪教育公司以土地使用权29481平方米抵押。2003年1月13日，本公司、广州大禹重离子医疗器械有限公司与招商银行广州分行环市东路支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行借新还旧的3,000万元借款提供连带责任保证，借款期限为2003年1月14至2003年4月14日，到期后英豪教育公司未归还。招商银行广州分行环市东路支行将英豪教育公司、本公司和广州大禹重离子医疗器械有限公司分列第一、二、三被告，向广州中级人民法院提起诉讼。详见附注十一、1-资产负债表日后事项。 （5）2002年4月25日，本公司与上海浦东发展银行广州分行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的5,600万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年4月25日至2005年4月25日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加2年，借款合同的借款期限为2002年4月25日至2003年4月24日。同时，从化博大以1年期的3,000万元定期存单作质押。 （6）2002年6月6日，本公司与上海浦东发展银行广州分行签订保证合同，为英豪教育在该行的2000万元一年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年6月6日至2005年6月5日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年6月6日至2003年6月5日。 （7）2002年8月6日，本公司与福建兴业银行广州分行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的2000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年8月6日至2005年8月5日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年8月6日至2003年8月5日。 （8）2002年3月26日，本公司与华夏银行广州分行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的2000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年3月26日至2005年3月26日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加2年，借款合同的借款期限为2002年3月26日至2003年3月26日。 （9）2002年10月29日，本公司与华夏银行广州分行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的2000万元银行承兑汇票提供连带责任保证，保证期限为2002年10月29日至2005年4月29日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，银行承兑汇票的期限为2002年10月29日至2003年4月29日。 （10）2002年12月13日，本公司与华夏银行广州分行签订2000万元最高额保证合同，为英豪教育公司在该行的2,000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年12月13日至2005年12月13日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年12月13日至2003年12月13日。 （11）2002年11月20日，本公司与中国光大银行广州五羊支行签订保证合同，为英豪教育在该行的2,000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年11月22日至2005年11月22日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年11月22日至2003年11月22日。 （12）2002年11月5日，本公司与中国光大银行深圳罗湖支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的4000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2002年11月5日至2005年11月5日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2002年11月5日至2003年11月5日。 （13）英豪教育和本公司2002年11月29日与深圳市商业银行车公庙支行签订保证合同，为深圳德诺公司在该行的5,000万元借款提供连带责任保证，担保期限为2002年11月29日至2005年2月28日，借款期限为2002年11月30日至2003年2月28日，到期后，深圳德诺公司未归还。 （14）因深圳英迈尔实业有限公司为深圳市德诺投资有限公司在深圳商业银行福田支行的800万元借款（到期日2003年4月26日）提供其所拥有的价值1,600万元房地产权证深房地字第2000040804号作抵押，2002年7月31日，本公司为深圳英迈尔实业公司在深圳农业银行借款1,600万元提供担保，担保期限为2002年7月31日至2005年7月31日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款期限为2002年7月31日至2003年7月31日。 （15）2002年10月21日，本公司与中国工商银行洋浦分行签定保证合同，为海南英豪农业公司在该行1,000万元贷款提供担保，担保期限为2002年10月22日至2005年10月21日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款期限为2002年10月22日至2003年10月21日，截止2002年12月31日，海南英豪农业公司在该行实际贷款100万元。 (16) 2002年10月11日，本公司控股子公司从化教育公司与建设银行广州芳村支行签定保证合同，为广州大禹重离子医疗器材有限公司在该行3,000万元贷款提供担保，担保期限为2002年10月11日至2005年10月11日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款期限为2002年10月11日至2003年10月10日。 3、其他事项 （1）2001年8月中国信达资产管理公司成都办事处向德阳市中级人民法院提起诉讼，将本公司列为第二被告，诉请本公司为四川广嘉化纤有限公司(广嘉公司)在国家开发银行的7,500,000.00元借款本息承担保证责任，该案2002年8月已了结，详细情况见附注五. （2）四川广惠塑胶有限公司是本公司控股75%的中外合资企业，2001年执行《企业会计制度》对固定资产的减值情况进行清理后，所有者权益变为负数，根据这一净资产状况和目前广惠塑胶公司的主要产品片材的市场情况，本公司2001年8月6日召开的第四届董事会第二次会议已通过决议，决定依据广惠塑胶的合作协议及公司章程的有关条款提议解散广惠塑胶公司，广惠塑胶公司的董事会于2001年11月同意解散，2001年12月30日，广汉市对外贸易经济合作局广外经贸[2001]70号文已批复同意广惠塑胶公司终止合同、章程；由于广惠塑胶资不抵债，广惠塑胶已向法院申请按破产程序清算。截止2002年12月31日本公司在广惠塑胶的债权为39,637,351.98元，为其第1大债权人，约占其全部债务的99%，考虑到广惠塑胶的资产主要为FDY生产设备等机器设备以及公司清算费用等，本公司已对该项债权计提了11,891,205.60元的坏账准备，计提坏账准备后，本公司对其债权的账面价值为27,746,146.38元，广惠塑胶截止2002年末的资产总额为29,916,918.36元。 十、承诺事项 1、本公司2001年11月召开的第四届董事会第五次会议通过决议，同意本公司与广东华龙集团股份有限公司签署互为对方的银行借款提供信用保证的协议书，各自为对方担保的限额为人民币1亿元的短期借款，该担保限额为协议有效期内任何时点存续的单笔或多笔担保的总额，协议有效期为自合同签署之日起一年。2002年6月18日，本公司召开的第四届董事会第八次会议通过决议，决定提前终止与广东华龙集团股份有限公司签署的《银行贷款信用保证协议书》，截止解除该协议时，本公司已实际向银行贷款2,000万元人民币，华龙集团已实际向银行贷款1,500万元，双方各自为对方提供了保证。为控制风险，经双方协商，决定提前终止双方签署的《银行贷款信用保证协议书》，双方已为对方提供的担保继续有效，未履行部份信用担保额度不再履行 (详见本公司2002年6月20日刊登在中国证券报的第四届董事会第八次会议决议公告)。 2、2002年12月27日，本公司召开的第四届董事会第十三次会议通过决议，同意终止英豪药业“卡慢舒”和中药提取项目，将本公司持有英豪药业的股权或英豪药业的资产整体出售，退出制药行业。同时决定将本公司持有成都聚友网络股份有限公司的100万法人股进行转让，转让收入用于偿还所欠的银行债务。 3、2002年8月18日，本公司召开的第四届董事会第九次会议及2002年10月9日召开的2002年度第1次临时股东大会，审议通过了对海南英豪农业公司进行增资扩股的议案，根据议案，决定本公司和英豪教育公司共同出资，对海南英豪农业公司进行增资扩股。海南英豪农业公司原注册资金10,000.00万元，本公司拟用现金投入13,000.00万元，英豪教育公司拟用现金投入7,000.00万元，增资扩股的20,000.00万元资金将全部用于奇树项目的建设。增资扩股后，股权结构将由本公司持有80%、英豪教育公司20%，变更为本公司持有70%、英豪教育公司30%。 十一、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）根据本公司2002年12月27日召开的第四届董事会第十三次会议决议，2003年1月3日，本公司控股子公司海南英豪农业公司、英豪教育公司与广州博浦集团有限公司、徐劲等五个自然人签订《股权置换协议》，海南英豪农业公司将其持有的英豪生物60%的股权以及英豪农业对英豪生物的债权和其拥有的奇树及奇树种子等资产，置换广州博浦集团有限公司、徐劲等四个自然人持有的深圳市英达尔投资有限公司90%的股权；英豪教育将其持有的英豪生物10%的股权，与林小兵持有的深圳市英达尔投资有限公司5%的股权进行置换。本次置换完成后，深圳市英达尔投资有限公司的股权结构为：英豪农业占90%，英豪教育占5%，徐劲占5%。英豪农业和英豪教育公司均不再持有英豪生物的股权，同时，有关“英豪奇树”注册商标的全部权益，培育、生产、加工、经营奇树及其相关产品所涉及的知识、技术、管理等所有知识产权均随之转移。 换入的深圳市英达尔投资有限公司截止2002年12月31日，经深圳岳华会计师事务所审计并出具深岳专审字[2003]第398号审计报告后的资产负债情况为：总资产66,069,332.00元，总负债11,069,332.00元，净资产55,000,000.00元。 （2）2003年1月13日，本公司第2大股东深圳市天骥控股有限公司与深圳市商业银行车公庙支行签订了追加担保的协议，将该公司所持本公司社会法人股3520万股质押给该行，为深圳德诺公司在该行的5000万元一年期借款提供担保，质押期限为2003年1月15日至2004年1月13日，占该公司持有本公司社会法人股的100.00%，占本公司股本总额的7.98%。上述质押已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了质押登记手续。 （3）2003年3月4日，广州市中级人民法院以案号[(2003)穗中法民二初字第14号]下达了应诉通知书和传票，广东发展银行诉请本公司为英豪教育公司在广东发展银行的2700万元借款及561,930.85元利息承担保证责任案将于2003年5月28日开庭。2001年6月18日，本公司为英豪教育公司向广东发展银行借款7,000万元提供担保，期限为2001年6月18日至2002年6月18日，到期后英豪教育公司尚欠27,410,109.43元未归还。2002年11月，英豪教育公司与广东发展银行又签订了2700万元的借款合同，借款用途为借新还旧，期限为2002年11月8日至2003年2月8日，从化博大与广东发展银行签定股权质押协议，将其所持的本公司社会法人股3,300万股质押给广东发展银行，为英豪教育公司在该行的2700万元人民币贷款提供质押，质押期限为2002年11月11日至2003年2月11日，同时由本公司担保。2003年2月广东发展银行向广州市中级人民法院提起诉讼，将英豪教育公司列为第一被告，从化博大列为第二被告，本公司列为第三被告，诉请本公司为英豪教育公司在广东发展银行的2,700万元借款及561,930.85元利息承担连带清偿责任。 （4）2003年4月10日，德阳市商业银行向四川省德阳市中级人民法院提起诉讼，诉请本公司立即归所欠借款1,300万元及相应利息289,159.00元。2003年4月11日，四川省德阳市中级人民法院民事裁定书[(2003)德民初字第41号]裁定，冻结本公司广汉分行在德阳市商业银行的银行存款13,289,159.00元或查封、扣押其等值财产。本公司分别于2002年8月14日、2002年9月4日与德阳市商业银行签订了各650万元为期1年的借款合同，期限分别为2002年8月14日至2003年8月13日和2002年9月4日至2003年9月3日，上述借款尚未到期。 （5）2003年4月16日，广州市中级人民法院民事裁定书(2003)穗中法执字第260-14号向英豪教育和本公司发出执行通知，裁定查封本公司持有广汉英豪花卉75%的权益、四川英豪药业10%权益、广化旅游99%权益、德阳商业银行8.98%权益(另扣划银行账户现金36,500.00元)。查封英豪教育公司持有的四川英豪药业5%权益，位于温泉镇共29481平方米土地使用权。本公司、广州大禹重离子医疗器械有限公司2003年1月13日与招商银行广州分行环市东路支行签订保证合同，为英豪教育公司在该行的3,000万元借款提供连带责任保证，借款期限为2003年1月14至2003年4月14日，到期后英豪教育公司未归还。招商银行广州分行环市东路支行将英豪教育公司、本公司和广州大禹重离子医疗器械有限公司分列第一、二、三被告。 （6）2003年2月25日，本公司与中国光大银行广州五羊支行签订保证合同，为广东华龙集团股份有限公司在该行的750万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2003年2月25日至2006年2月25日。保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2003年2月25日至2004年2月25日。 （7）本公司2003年3月26日与华夏银行广州分行签订3000万元最高额保证合同，为英豪教育公司在该行的3000万元1年期借款提供连带责任保证，保证期限为2003年3月26日至2006年3月26日，保证期间为担保书生效之日至借款合同履行期限届满起另加二年，借款合同的借款期限为2003年3月26日至2004年3月26日。 （8）根据本公司第四届董事会第十四次会议审议通过的2002年度利润分配预案，本公司2002年度亏损374,179,342.61元，本次不分配，资本公积金不转增股本。 2、资产负债表日后事项中的调整事项 无。 十二、其他重要事项 如本附注之附注一的第五段所述，受本公司花卉基地合作方出现重大问题的影响，本公司2002年下半年资金周转出现严重问题，加之本公司在海南投资的奇树项目由于受到罕见寒潮的影响，种植的奇树幼苗出现大面积死亡，导致本公司除合作办学之外的其他经营业务基本停止。本公司合作办学也因资金问题导致部份学生家长要求退学并退还英豪学校所收费用和相应的资金，因此，本年度合作办学收入较上年度大幅度减少（减少约70%）。同时，本公司费用尤其是财务费用大量增加，经营出现严重亏损，加上花卉业务部份的发出商品、应收账款和预付账款因此产生的损失，以及奇树投资项目出现的自然灾害损失，2002年共计亏损3.74亿元，导致本公司财务状况严重恶化。本公司的持续经营能力因此受到重大影响。为缓解持续经营风险，渡过难关，本公司已经或将要采取以下措施： 1、经过多方的努力和政府的支持，英豪学校已经稳定，本公司和英豪学校管理层目前正在凭借近十年的办学经验，积极采取各种措施扩大生源，以应付目前民办学校面对的激烈竞争。 2、本公司正在通过各种可能的方式稳定债权人，并希望通过得到债权人的理解和支持，以便于本公司可能进行业务和资产重组，为此，本公司已专门召开过债权人会议，已取得债权人的理解和支持。 3、本公司2003年1月置换进入的深圳市英达尔投资有限公司投资的一次性离子膜过滤输液器目前已投产，2003年度该公司将积极开拓产品市场，争取形成规模化生产，产生一定的效益。 4、本公司管理层与控股股东已经形成共识，将努力通过各种方式进行资产重组，目前正在积极寻找合作方。 十三、补充资料 1、按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第9号的要求，全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20,570,053.82 8.13% 4.67% 营业利润 -348,688,679.43 -137.79% -79.22% 净利润 -374,179,342.61 -147.87% -85.01% 扣除非经常性后的净利润 -331,421,083.63 -130.97% -75.30% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.05 0.05 营业利润 -0.79 -0.79 净利润 -0.85 -0.85 扣除非经常性后的净利润 -0.75 -0.75 2、计算全面摊薄和加权平均的净资产收益率和每股收益时，2001年和2002年的非经常性损益项目列示如下： 非经常性损益项目 2001年 2002年 备注 资产转让收益 -- -- 股权转让收益 2,122,850.32 -- 考虑所得税 营业外收入 -- 174,606.99 考虑所得税 营业外支出 59,914,887.06 43,232,865.97 其中:非常损失 -- 36,929,419.10 考虑所得税 资产减值准备 53,934,787.26 1,920,000.00 不考虑所得税 3,367.28 244,767.63 罚款支出 不考虑所得税 非经常性补贴收入 16,391,000.00 300,000.00 考虑所得税 3、资产减值准备明细表 详见会计报表会企01表附表1 4、金额异常或年度间变动异常的报表项目，这些项目的具体情况及变动原因。 200２年较 2002年末（度） 2001年末（度） 项目 200１年增 金额 金额 减变动(%) 货币资金 65,018,610.93 124,432,781.33 -47.75% 应收账款 10,155,514.27 53,736,637.96 -81.10% 其他应收款 305,855,673.03 90,106,297.52 239.44% 预付账款 54,610,009.22 35,359,785.78 54.44% 存货 59,686,604.45 210,584,355.63 -71.66% 固定资产净额 303,316,047.31 332,602,689.66 -8.81% 固定资产净额 239,553,760.81 268,840,403.16 -10.89% 在建工程 7,278,104.12 3,253,819.50 123.68% 无形资产 335,960,098.77 345,946,711.29 -2.89% 短期借款 724,437,764.55 399,380,000.00 81.39% 应付账款 4,197,223.11 1,399,336.99 199.94% 预收账款 3,254,569.03 8,887,470.57 -63.38% 应付股利 - 8,819,539.20 -100.00% 其他应付款 5,634,289.29 5,618,211.02 0.29% 应交税金 23,263,424.14 19,638,775.13 18.46% 预计负债 - 5,000,000.00 -100.00% 主营业务收入 131,748,037.34 542,765,733.43 -75.73% 主营业务成本 105,907,376.86 360,091,660.66 -70.59% 主营税金及附加 5,270,606.66 23,603,733.94 -77.67% 其他业务利润 84,094.57 -2,418,497.90 -103.48% 营业费用 3,841,086.92 6,938,842.53 -44.64% 管理费用 335,294,474.37 26,077,003.54 1185.79% 财务费用 30,207,266.53 19,301,679.74 56.50% 投资收益 -9,251,303.66 3,037,383.33 -404.58% 补贴收入 300,000.00 16,391,000.00 -98.17% 营业外支出 43,232,865.97 59,914,887.06 -27.84% 所得税 116,166.77 31,765,279.74 -99.63% 项目 变动情况及原因 货币资金 详见附注五.1 详见附注一的第五段和附注 应收账款 十二 其他应收款 详见附注五.4 预付账款 详见附注五.3 存货 详见附注五.5 本年除正常折旧外，基本无变 固定资产净额 动 本年除正常折旧外，基本无变 固定资产净额 动 在建工程 四川英豪药业基建增加所致 本年除正常摊销外，基本无变 无形资产 动 短期借款 详见附注五.13 花卉基地合作方所出问题影 应付账款 响经营所致 花卉基地合作方所出问题影 预收账款 响经营所致 应付股利 本年全额支付了上年股利 其他应付款 详见附注五.19 应交税金 详见附注五．17 预计负债 详见附注五．21 详见附注一的第五段和附注 主营业务收入 十二 主营业务成本 与收入同步变化 主营税金及附加 与收入同时减少 上年处理遗留长丝配件亏损 其他业务利润 所致 营业费用 与收入同比例减少 本年度计提坏账准备和存 管理费用 货跌价准备增加 本年内的短期借款较上年增 财务费用 加 投资收益 详见附注五.32 补贴收入 详见附注五.33 营业外支出 详见附注五.35，奇树非常损失 本年度亏损，子公司计缴的所 所得税 得税 本公司2002年度净利润较上年度下降399,614,702.15元，主要是由于：（1）租赁花卉基地合作方出现问题，本公司自2002年7月在河北固安和山东荷泽基地的花卉经营业务基本停止；（2）经营业务停止后因各种原因大量的已发出商品、已预付的花卉购买款和应收的花卉销售款无法收回，导致本公司资金周转困难，影响了本公司其他业务方面的正常经营，使得本公司2002年度出现大幅度的经营亏损和重大的资产损失，导致本公司2002年管理费用和财务费用合计较2001年度增加309,217,470.83元。（3）本公司投资的海南奇树项目因遭受罕见的寒潮导致损失36,929,419.10元。 第十一章备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 广东英豪科技教育投资股份有限公司 法定代表人：陈忠联 二○○二年四月二十七日 合并资产负债表 会企01表 单位：元 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司2002年12月31日 资产 注释 年初数 年末数 流动资产 货币资金 1 124,432,781.33 65,018,610.93 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2 53,736,637.96 10,155,514.27 其他应收款 4 90,106,297.52 305,855,673.03 预付帐款 3 35,359,785.78 54,610,009.22 应收补贴款 - - 存货 5 210,584,355.63 59,686,604.45 待摊费用 6 21,013.30 - 一年内到期长期债权投资 7 700,000.00 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 514,940,871.52 495,326,411.90 长期投资： 长期股权投资 8 21,243,755.99 31,518,120.03 长期债权投资 8 - - 长期投资合计 21,243,755.99 31,518,120.03 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定资产： 固定资产原值 9 498,296,665.90 478,756,146.76 减：累计折旧 9 165,693,976.24 175,440,099.45 固定资产净值 9 332,602,689.66 303,316,047.31 减：固定资产减值准备 9 63,762,286.50 63,762,286.50 固定资产净额 9 268,840,403.16 239,553,760.81 工程物资 - - 在建工程 10 3,253,819.50 7,278,104.12 固定资产清理 - - 固定资产合计 272,094,222.66 246,831,864.93 无形资产及其他资产： 无形资产 11 345,946,711.29 335,960,098.77 长期待摊费用 12 1,089,637.93 2,388,237.76 其他长期资产 12 - - 无形资产及其他资产合计 347,036,349.22 338,348,336.53 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 1,155,315,199.39 1,112,024,733.39 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 13 399,380,000.00 724,437,764.55 应付票据 - 50,000,000.00 应付帐款 14 1,399,336.99 4,197,223.11 预收帐款 15 8,887,470.57 3,254,569.03 应付工资 - 661,995.42 应付福利费 2,445,563.54 2,837,382.10 应付股利 16 8,819,539.20 - 应交税金 17 19,638,775.13 23,263,424.14 其他应交款 18 1,144,900.75 1,160,091.03 其他应付款 19 5,618,211.02 5,634,289.29 预提费用 20 1,771,023.43 3,005,666.93 预计负债 21 5,000,000.00 - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 454,104,820.63 818,452,405.60 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 22 5,783,579.52 4,957,353.88 负债合计 459,888,400.15 823,409,759.48 少数股东权益 68,195,245.36 35,562,762.64 股东权益： 股本 23 440,976,960.00 440,976,960.00 减：已归还投资 - - 股本净额 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积 24 28,841,276.22 28,841,276.22 盈余公积 25 79,240,413.56 79,240,413.56 其中：法定公益金 25 25,217,913.48 25,217,913.48 未分配利润 26 78,172,904.10 -296,006,438.51 外币报表折算差额 - - 股东权益合计 627,231,553.88 253,052,211.27 负债及股东权益合计 1,155,315,199.39 1,112,024,733.39 合并资产减值准备表 会企01表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 13,107,933.80 177,774,992.18 其中：应收账款 3,074,855.33 21,847,605.57 其他应收款 10,033,078.47 155,927,386.61 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 220,344.01 140,915,462.85 其中：库存商品 - 141,135,806.86 原材料 220,344.01 -220,344.01 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 63,762,286.50 - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 63,762,286.50 - 六、无形资产减值准备 - 1,920,000.00 其中：专利权 - 1,920,000.00 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 年未余额 一、坏账准备合计 1,290,228.98 189,592,697.00 其中：应收账款 1,290,203.98 23,632,256.92 其他应收款 25.00 165,960,440.08 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 141,135,806.86 其中：库存商品 - 141,135,806.86 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 63,762,286.50 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - 63,762,286.50 六、无形资产减值准备 - 1,920,000.00 其中：专利权 - 1,920,000.00 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 股东权益增减变动表 会企01表附表2 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度单位：元 项目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 440,976,960.00 440,976,960.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 - - 盈余公积转入 - - 利润分配转入 - - 新增股本 - - 本年减少数 - - 年末余额 440,976,960.00 440,976,960.00 二、资本公积 - 年初余额 28,841,276.22 18,426,547.08 本年增加数 10,414,729.14 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 股权投资准备 10,414,729.14 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 - - 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 28,841,276.22 28,841,276.22 三、法定和任意盈余公积： - 年初余额 54,022,500.08 51,478,964.13 本年增加数 - 2,543,535.95 其中：法定盈余公积 - 2,543,535.95 任意盈余公积 - 储备基金 - - 企业发展基金 - - 法定公益金转入数 - - 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 - - 转增股本 - - 分配现金股利或利润 - - 分派股票股利 - - 年末余额 54,022,500.08 54,022,500.08 其中：法定盈余公积 54,022,500.08 54,022,500.08 储备基金 - 企业发展基金 - 四、法定公益金： - 年初余额 25,217,913.48 23,946,145.50 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 - 1,271,767.98 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 - - 年末余额 25,217,913.48 23,946,145.50 五、未分配利润： - 年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 本年净利润 -374,179,342.61 25,435,359.54 本年利润分配 - 12,634,843.13 年末未分配利润 -296,006,438.51 78,172,904.10 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 会企02表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 注释 本年累计数 一、主营业务收入 27 131,748,037.34 减:主营业务成本 27 105,907,376.86 主营业务税金及附加 28 5,270,606.66 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 20,570,053.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 31 84,094.57 减：营业费用 3,841,086.92 管理费用 29 335,294,474.37 财务费用 30 30,207,266.53 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -348,688,679.43 加：投资收益（损失以“-”号填列） 32 -9,251,303.66 补贴收入 33 300,000.00 营业外收入 34 174,606.99 减：营业外支出 35 43,232,865.97 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -400,698,242.07 减：所得税 116,166.77 少数股东损益 -26,635,066.23 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -374,179,342.61 项目 上年实际数 一、主营业务收入 542,765,733.43 减:主营业务成本 360,091,660.66 主营业务税金及附加 23,603,733.94 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 159,070,338.83 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -2,418,497.90 减：营业费用 6,938,842.53 管理费用 26,077,003.54 财务费用 19,301,679.74 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 104,334,315.12 加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,037,383.33 补贴收入 16,391,000.00 营业外收入 - 减：营业外支出 59,914,887.06 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 63,847,811.39 减：所得税 31,765,279.74 少数股东损益 6,647,172.11 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,435,359.54 附注： 项目 金额 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 36,929,679.10 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 项目 金额 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -54,360,976.05 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 6.其他 - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 合并利润分配表 会企02表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 注释 本年累计数 上年实际数 一、净利润 -374,179,342.61 25,435,359.54 加：年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 其他转入 - - 二、可供分配的利润 -296,006,438.51 90,807,747.23 减：提取的法定盈余公积 - 2,543,535.95 提取的法定公益金 - 1,271,767.98 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 -296,006,438.51 86,992,443.30 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 8,819,539.20 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -296,006,438.51 78,172,904.10 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 净资产收益率和每股收益计算表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002 年度单位：元 净资产收益率 项目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20,570,053.82 8.13% 4.67% 营业利润 -348,688,679.43 -137.79% -79.22% 净利润 -374,179,342.61 -147.87% -85.01% 扣除非经常性后的净利润 -331,421,083.63 -130.97% -75.30% 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.05 0.05 营业利润 -0.79 -0.79 净利润 -0.85 -0.85 扣除非经常性后的净利润 -0.75 -0.75 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 会企01表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年12月31日 单位：元 资产 注释 年初数 年末数 流动资产 货币资金 55,997,642.04 1,640,997.29 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 1 24,513,875.62 1,241,265.90 其他应收款 2 80,790,291.72 234,963,422.35 预付帐款 22,691,273.39 487,376.00 应收补贴款 - - 存货 72,988,880.24 22,850,548.37 待摊费用 - - 一年内到期长期债权投资 700,000.00 - 其他流动资产 - - 流动资产合计 257,681,963.01 261,183,609.91 长期投资： 长期股权投资 3 535,686,350.79 328,546,868.96 长期债权投资 - - 长期投资合计 535,686,350.79 328,546,868.96 其中：合并价差 - - 其中：股权投资差额 - - 固定资产： 固定资产原值 310,483,747.14 292,896,156.50 减：累计折旧 141,868,547.29 146,436,577.96 固定资产净值 168,615,199.85 146,459,578.54 减：固定资产减值准备 63,347,499.24 63,347,499.24 固定资产净额 105,267,700.61 83,112,079.30 工程物资 - - 在建工程 318,805.70 - 固定资产清理 - - 固定资产合计 105,586,506.31 83,112,079.30 无形资产及其他资产： 无形资产 6,267,460.81 6,107,794.81 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 6,267,460.81 6,107,794.81 递延税项： 递延税款借项 - - 资产总计 905,222,280.92 678,950,352.98 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 213,580,000.00 367,380,000.00 应付票据 - - 应付帐款 - 2,928,315.55 预收帐款 6,017,470.57 1,004,569.03 应付工资 - 657,900.42 应付福利费 1,006,157.28 1,267,603.05 应付股利 8,819,539.20 - 应交税金 14,061,365.72 18,439,368.68 其他应交款 1,142,934.09 1,159,984.98 其他应付款 21,530,435.16 27,746,867.88 预提费用 1,049,245.50 356,178.24 预计负债 5,000,000.00 - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 272,207,147.52 420,940,787.83 长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 5,783,579.52 4,957,353.88 负债合计 277,990,727.04 425,898,141.71 股东权益： 股本 440,976,960.00 440,976,960.00 减：已归还投资 - - 股本净额 440,976,960.00 440,976,960.00 资本公积 28,841,276.22 28,841,276.22 盈余公积 79,240,413.56 79,240,413.56 其中：法定公益金 25,217,913.48 25,217,913.48 未分配利润 78,172,904.10 -296,006,438.51 股东权益合计 627,231,553.88 253,052,211.27 负债及股东权益合计 905,222,280.92 678,950,352.98 法定代表人： 会计机构负责人： 财务负责人： 资产减值准备表 资产减值准备表 会企01表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度单位：元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 8,388,929.41 13,701,301.01 其中：应收账款 1,290,203.98 1,241,265.90 其他应收款 7,098,725.43 12,460,035.11 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 220,344.01 65,045,793.87 其中：库存商品 - 65,266,137.88 原材料 220,344.01 -220,344.01 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 63,347,499.24 - 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 63,347,499.24 - 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 项目 本年转回数 年未余额 一、坏账准备合计 1,290,203.98 20,800,026.44 其中：应收账款 1,290,203.98 1,241,265.90 其他应收款 - 19,558,760.54 二、短期投资跌价准备合计 - - 其中：股票投资 - - 债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 - 65,266,137.88 其中：库存商品 - 65,266,137.88 原材料 - - 四、长期投资减值准备合计 - - 其中：长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合计 - 63,347,499.24 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 - 63,347,499.24 六、无形资产减值准备 - - 其中：专利权 - - 商标权 - - 七、在建工程减值准备 - - 八、委托贷款减值准备 - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润表 会企02表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 注释 本年累计数 一、主营业务收入 5 63,214,835.23 减:主营业务成本 5 53,824,605.90 主营业务税金及附加 3,048,009.66 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 6,342,219.67 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 18,000.00 减：营业费用 806,642.12 管理费用 88,657,638.40 财务费用 17,148,588.62 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -100,252,649.47 加：投资收益（损失以“-”号填列） 4 -271,171,177.68 补贴收入 300,000.00 营业外收入 174,606.99 减：营业外支出 3,230,122.45 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -374,179,342.61 减：所得税 - 五、净利润（净亏损以“-”号填列） -374,179,342.61 项目 上年实际数 一、主营业务收入 209,107,429.11 减:主营业务成本 143,384,424.30 主营业务税金及附加 9,791,132.76 二、主营业务利润（亏损以“-号填列） 55,931,872.05 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） -2,554,965.29 减：营业费用 2,899,515.07 管理费用 17,954,813.26 财务费用 8,494,904.95 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 24,027,673.48 加：投资收益（损失以“-”号填列） 56,101,519.45 补贴收入 10,391,000.00 营业外收入 - 减：营业外支出 59,493,414.16 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 31,026,778.77 减：所得税 5,591,419.23 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 25,435,359.54 附注： 项目 金额 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 - 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 项目 金额 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 - 2.自然灾害发生的损失 - 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -54,360,976.05 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 - 5.债务重组损失 - 6.其他 - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 会企02表附表1 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度 单位：元 项目 注释 本年累计数 上年实际数 一、净利润 -374,179,342.61 25,435,359.54 加：年初未分配利润 78,172,904.10 65,372,387.69 其他转入 - - 二、可供分配的利润 -296,006,438.51 90,807,747.23 减：提取的法定盈余公积 - 2,543,535.95 提取的法定公益金 - 1,271,767.98 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供股东分配的利润 -296,006,438.51 86,992,443.30 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 8,819,539.20 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -296,006,438.51 78,172,904.10 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 会企03表 编制单位：广东英豪科技教育投资股份有限公司 2002年度单位：元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 36 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 37 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 38 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 39 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 40 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 41 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 42 金额 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 79,680,567.73 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 300,000.00 现金流入小计 79,980,567.73 购买商品、接受劳务支付的现金 40,291,337.26 支付给职工以及为职工支付的现金 5,531,152.20 支付的各项税费 1,086,121.20 支付的其他与经营活动有关的现金 5,698,184.96 现金流出小计 52,606,795.62 经营活动产生的现金流量净额 27,373,772.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,668,304.15 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,137,801.00 收到的其他与投资活动有关的现金 953,188.33 现金流入小计 12,759,293.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 689,458.91 投资所支付的现金 65,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 166,784,764.17 现金流出小计 232,474,223.08 投资活动产生的现金流量净额 -219,714,929.60 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 发行债券所收到的现金 - 借款所收到的现金 312,080,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,115,078.20 现金流入小计 323,195,078.20 偿还债务所支付的现金 158,280,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,277,736.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 652,828.84 现金流出小计 185,210,565.46 筹资活动产生的现金流量净额 137,984,512.74 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -54,356,644.75 金额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 145,725,526.31 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 300,000.00 现金流入小计 146,025,526.31 购买商品、接受劳务支付的现金 228,286,261.02 支付给职工以及为职工支付的现金 9,772,573.56 支付的各项税费 4,070,422.77 支付的其他与经营活动有关的现金 9,699,598.43 现金流出小计 251,828,855.78 经营活动产生的现金流量净额 -105,803,329.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 5,168,304.15 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 11,067,801.00 收到的其他与投资活动有关的现金 82,315,436.08 现金流入小计 98,551,541.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,235,973.91 投资所支付的现金 10,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 318,074,672.50 现金流出小计 334,310,646.41 投资活动产生的现金流量净额 -235,759,105.18 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 发行债券所收到的现金 - 借款所收到的现金 610,080,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,587.43 现金流入小计 610,085,587.43 偿还债务所支付的现金 284,749,740.34 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 41,598,956.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,007,328.84 现金流出小计 327,356,025.72 筹资活动产生的现金流量净额 282,729,561.71 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -58,832,872.94 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 附注： 金额 项目 注释 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -374,179,342.61 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 72,456,890.90 固定资产折旧 5,400,027.74 无形资产摊销 159,666.00 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） -461,836.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,872,597.86 固定资产报废损失 - 财务费用 17,289,828.62 投资损失（减：收益） 271,107,055.82 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -14,907,462.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 39,268,829.50 经营性应付项目的增加（减：减少） 8,367,516.54 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 27,373,772.11 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入因定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,640,997.29 减：现金的期初余额 55,997,642.04 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -54,356,644.75 金额 项目 注释 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量 - 净利润 -374,179,342.61 加：少数股东损益 -26,635,066.23 加：计提的资产减值准备 311,151,248.60 固定资产折旧 12,831,593.50 无形资产摊销 8,066,612.52 长期待摊费用摊销 - 待摊费用的减少（减：增加） - 预提费用的增加（减：减少） 1,465,874.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 5,595,545.37 固定资产报废损失 - 财务费用 30,650,196.40 投资损失（减：收益） 9,187,181.80 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -14,220,419.61 经营性应收项目的减少（减：增加） -12,324,124.08 经营性应付项目的增加（减：减少） -57,392,629.63 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -105,803,329.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入因定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 65,018,610.93 减：现金的期初余额 123,851,483.87 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -58,832,872.94 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： |
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