广西桂冠电力股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.29 11:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广西桂冠电力股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司杨庆董事长，邹嘉华董事、傅国强董事、李大轼董事、张勋奎董事因故未出席会议，但均委托其他董事代为行使了表决权。 公司董事长杨庆先生、总经理陈咏辉先生、总会计师王传楚先生和财务部经理吴育双先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司基本情况简介 （一）公司的法定名称 中文名称：广西桂冠电力股份有限公司 中文名称缩写：桂冠电力 英文名称：GUANGXI GUIGUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD. 英文名称缩写：GGEP （二）公司法定代表人：赵建国 （三）公司董事会秘书：张云 联系地址：广西南宁市民主路北四里6号 联系电话：0771－5636271 传真电话：0771－5620664 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：广西南宁市民主路北四里6号 公司办公地址：广西南宁市民主路北四里6号 公司邮政编码：530023 公司国际互联网网址：http://www.ggep.com.cn 公司电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》 公司年报登载网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：广西南宁市民主路北四里6号 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：桂冠电力 公司股票代码：600236 （七）其他相关资料： 公司首次注册登记日期：1992年9月4日 公司变更注册登记日期：2000年12月25日 公司首次注册或变更注册登记地点：广西南宁 公司企业法人营业执照注册号：（企）4500001000755 公司税务登记号码：450100198224236 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路146号 2002年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司2002年度业务数据摘要 项 目 金 额（元） 利润总额 306,207,824.05 净利润 258,716,613.27 扣除非经常性损益后的净利润 253,215,153.14 主营业务利润 354,277,106.98 其他业务利润 20,008.81 营业利润 308,336,837.26 投资收益 452,694.25 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,581,707.46 经营活动产生的现金流量净额 401,248,152.86 现金及现金等价物净增加额 -104,156,187.24 注：扣除非经常性损益的项目及涉及金额： 1、营业外收入：766,969.64元； 2、营业外支出：3,348,677.10元； 3、资金使用费：8,045,367.59元； 4、其他债权收益：37,800.00元。 （二） 公司近三年主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2002年 主营业务收入 元 634,761,775.18 净利润 元 258,716,613.27 总资产 元 3,859,306,291.59 股东权益（不含少数股东权益） 元 2,618746,905.46 每股收益（全面摊薄） 元/股 0.383 每股净资产 元/股 3.88 调整后的每股净资产 元/股 3.86 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.59 净资产收益率（全面摊薄） % 9.88 项 目 2001年 2000年 主营业务收入 639,648,361.60 647,183,609.19 净利润 251,139,876.36 235,626,507.50 总资产 3,089,803,912.43 2,946,224,991.71 股东权益（不含少数股东权益） 2,501,277,831.41 2,358,195,223.66 每股收益（全面摊薄） 0.372 0.348 每股净资产 3.70 3.49 调整后的每股净资产 3.69 3.48 每股经营活动产生的现金流量净额 0.68 0.53 净资产收益率（全面摊薄） 10.04 9.99 (三)净资产收益率 2002年度 净资产收益率 每股 利润指标 （％） 收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务 13.53 13.47 0.525 0.525 利润 营业利润 11.77 11.72 0.457 0.457 净利润 9.88 9.83 0.383 0.383 扣除非经常性 9.67 9.63 0.375 0.375 损益后净利润 2001年度 净资产收益率 每股 利润指标 （％） 收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务 13.78 13.87 0.51 0.51 利润 营业利润 11.91 11.99 0.441 0.441 净利润 10.04 10.11 0.372 0.372 扣除非经常性 10.07 10.14 0.373 0.373 损益后净利润 2000年度 净资产收益率 每股 利润指标 （％） 收益 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务 17.26 17.74 0.603 0.628 利润 营业利润 14.81 15.23 0.517 0.539 净利润 9.99 10.28 0.348 0.364 扣除非经常性 9.88 10.19 0.345 0.359 损益后净利润 注:上表指标按《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》进行计算。 (四)报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 期初数 本期增加 股本 675,363,033.00 — 资本公积 1,540,307,689.41 4,626,007.86 盈余公积 181,899,934.10 39,461,562.31 其中:法定公益 38,633,811.87 13,107,187.44 未分配利润 103,707,174.90 258,716,613.27 股东权益 2,501,277,831.41 302,804,183.44 合计 2,501,277,831.41 302,804,183.44 项目 本期减少 期末数 变动原因 股本 — 675363033.00 资本公积 — 1,544,933,697.27 ※1 盈余公积 4,187,310.15 217,174,186.26 ※2 其中:法定公益 4,187,310.15 47,553,689.16 ※3 未分配利润 181,147,799.24 181,275,988.93 ※4 股东权益 185,335,109.39 2,618,746,905.46 合计 185,335,109.39 2,618,746,905.46 ※1：资本公积增加原因系2002年收到广西电力有限公司大恶线项目资金使用费利差部份转入。 ※2：盈余公积增加原因系2002年经营盈利提取盈余公积，盈余公积减少原因系法定公益金开支。 ※3：法定公益金增加原因系2002年经营盈利计提，减少原因系用法定公益金支付集体福利开支。 ※4：未分配利润本期增加原因是经营获利，减少原因是年内利润分配。 三、股本变动及股东情况 （一）报告期内公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 配股 送股 公积金 转股 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 493,802,967 其中： (1)国家拥有股份 131,265,667 (2)境内法人持有股份 362,537,300 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 38,226,733 3.内部职工股 33,333,333 4.优先股或其他 其中：战略投资者配售股份 48,000,000 未上市流通股份合计 613,363,033 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 62,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 62,000,000 三、股份总数 675,363,033 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 增发 其他 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 493,802,967 其中： (1)国家拥有股份 131,265,667 (2)境内法人持有股份 362,537,300 (3)境外法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股份 38,226,733 3.内部职工股 33,333,333 4.优先股或其他 其中：战略投资者配售股份 -48,000,000 0 未上市流通股份合计 -48,000,000 565,363,033 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 48,000,000 110,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 48,000,000 110,000,000 三、股份总数 675,363,033 注：向战略投资者配售的48,000,000股，按配售时的约定，2002年3月25日上市流通。 （二）股票发行与上市情况 1、公司前三年股票发行上市情况 项 目 2000年 2001年 证券种类 A股 — 发行日期 3月7日 — 发行价格 6.41元/股 — 发行数量 110,000,000股 — 上市日期 3月23日 9月25日 — 获准上市交易数量 51,000,000股 11,000,000股 — 交易终止日期 — — 项 目 2002年 证券种类 — 发行日期 — 发行价格 — 发行数量 — 上市日期 3月25日 获准上市交易数量 48,000,000 交易终止日期 — 2、公司报告期内无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资、内部职工股上市等情况。 3、公司现存内部职工股33,333,333股，发行于1993年，发行价格折为3.15元/股，发行数量为33,333,333股。 （三）股东持股情况 1、2002年12月31日公司股东总数为78710户。 2、2002年12月31日公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增 年末持股 比例 减（股） 数量（股） （%） 广西电力有限公司 0 362,537,300 53.68 广西投资（集团）有限公司 0 131,265,667 19.44 黑龙江省华富电力投资有限公司 +1,759,648 6,189,648 0.92 景福证券投资基金 不详 5,150,151 0.76 江苏省江海粮油贸易有限公司 0 4,430,000 0.66 广西壮族自治区水电工程局 0 3,846,633 0.57 丰和价值证券投资基金 不详 3,719,985 0.55 黑龙江省华富发电有限公司 -1,142,707 3,287,293 0.49 广西送变电建设公司 0 2,801,000 0.41 广西力元建设监理有限责任公司 0 2,766,667 0.41 股东名称 股份 质押或 股东 类别 冻结 性质 广西电力有限公司 未流通 无 国有法人股 广西投资（集团）有限公司 未流通 无 国家股 黑龙江省华富电力投资有限公司 流通 不详 流通股 景福证券投资基金 流通 不详 流通股 江苏省江海粮油贸易有限公司 流通 不详 流通股 广西壮族自治区水电工程局 未流通 无 募集法人股 丰和价值证券投资基金 流通 不详 流通股 黑龙江省华富发电有限公司 流通 不详 流通股 广西送变电建设公司 未流通 无 募集法人股 广西力元建设监理有限责任公司 未流通 无 募集法人股 以上前十名股东中广西电力有限公司与广西壮族自治区水电工程局、广西送变电建设公司和广西力元建设监理有限责任公司存在关联关系。广西壮族自治区水电工程局、广西送变电建设公司和广西力元建设监理有限责任公司是广西电力有限公司的孙公司。 广西力元建设监理有限责任公司所持股份是由广西岩滩水电工程建设公司过户而来。报告期内广西岩滩水电工程建设公司撤销。 江苏省江海粮油贸易有限公司、黑龙江省华富电力投资有限公司和黑龙江省华富发电有限公司是本公司2000年3月发行新股时的战略投资者，所持股份于2002年3月25日上市流通。 3、控股股东情况 公司的控股股东为广西电力有限公司，持股比例为53.68%，法定代表人赵建国。该公司1998年5月26日由广西电力工业局改制而成，是国家电力公司的全资子公司，注册资本为37.83亿元。主要经营范围为：电力建设、生产；电网经营、电力购销、电力投资、电力修配；电力方面咨询服务；物资购销（除国家特殊规定外）等。 国家电力公司属国有独资公司，法定代表人赵希正。该公司1997年1月由电力工业部改制而成，注册资本为1600亿元。主要经营范围为：国有资产经营；电力项目投资；电力工程设计、施工；电力、热力生产和电网经营等。 据媒体报道，中国电力新组建（改组）的11家公司于2002年12月29日正式成立，本公司的控股股东将发生变更。报告期内，公司未接到有关方面的正式文件或通知。 4、其他持股10%以上的法人股东情况 广西投资（集团）有限公司，持股比例为19.44%，法定代表人黄名汉。该公司成立于2002年3月，注册资本为19.30亿元。由原来广西开发投资有限责任公司更名而来。主要经营范围为：为广西壮族自治区建设项目筹措资金,开展经营性、开发性投资业务；房地产开发、建设项目评估、咨询服务；国内商业及物资贸易（国家有专项规定除外）；经济技术合作等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况： 持股单位：股 姓名 性别 年龄 职务 任职期限（年/月） 赵建国 男 44 董事长 02/6至05/6 陈咏辉 男 57 常务副董事长、总经理 02/6至05/6 沈悌 男 57 副董事长 02/6至05/6 陈允鹏 男 40 董事 02/6至05/6 杨璐 女 46 董事 02/6至05/6 揣小勇 男 40 董事 02/6至05/6 黄鉴波 男 53 董事 02/6至05/6 章钢柱 男 39 董事 02/6至05/6 李红征 女 61 董事 02/6至05/6 郭国庆 男 40 独立董事 02/6至05/6 郭益浩 男 37 独立董事 02/6至05/6 黄进平 男 49 监事会主席 02/6至05/6 卢国栋 男 50 监事 02/6至05/6 冼宁 女 46 监事 02/6至05/6 黄新喜 男 40 监事 02/6至05/6 黄汉艺 男 33 监事 02/6至05/6 谢丽英 女 44 副总经理 02/6至05/6 蒋健平 男 44 副总经理 02/6至05/6 袁正方 男 52 副总经理 02/6至05/6 王传楚 男 41 总会计师 02/6至05/6 张云 女 39 董事会秘书 02/6至05/6 姓名 年初持股 年末持股 赵建国 0 0 陈咏辉 0 0 沈悌 0 0 陈允鹏 0 0 杨璐 0 0 揣小勇 533 533 黄鉴波 0 0 章钢柱 0 0 李红征 0 0 郭国庆 0 0 郭益浩 0 0 黄进平 0 0 卢国栋 1067 1067 冼宁 0 0 黄新喜 0 0 黄汉艺 733 733 谢丽英 0 0 蒋健平 667 667 袁正方 0 0 王传楚 667 667 张云 0 0 2002年6月21日公司2001年度股东大会审议通过了董事会、监事会换届选举议案：公司第四届董事会由11名董事组成、其中包括2名独立董事；第四届监事会由5名监事组成；同日公司第四届董事会第一次会议审议通过了公司高级管理人员聘任议案。上表所列为报告期末人员情况。 2、董事、监事在股东单位任职情况： 姓 名 任职单位 职务 赵建国 广西电力有限公司 董事长兼总经理 沈悌 广西投资（集团）有限公司 投资委员会副主任 陈允鹏 广西电力有限公司 副总经理 杨璐 广西电力有限公司 财务部主任 揣小勇 广西电力有限公司 市场开发与营销部主任 黄鉴波 广西投资（集团）有限公司 副总经理 黄进平 广西电力有限公司 副总经理 卢国栋 广西电力有限公司 副总审计师兼审计室主任 冼宁 广西投资（集团）有限公司 财务部经理 3、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 公司仅为在公司任职的董事、独立董事和职工监事提供报酬或津贴，其他人员均不在公司领取报酬或津贴。 报告期内公司高级管理人员试行年薪制。决策程序：总经理提出方案，经董事会审议通过；报酬依据：考核上网电量、主营业务收入、利润总额、安全生产、党风廉政建设及信息披露等指标。 报告期内公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额143.70万元，划分如下区间：16万元以上5人，10-16万元2人，10万元以下2人；金额最高的前三名董事的报酬总额40.37万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额68.46万元。公司独立董事年度津贴3万元（含税）。 不在公司领取报酬但在股东单位领取报酬的董事、监事有：赵建国、沈悌、陈允鹏、杨璐、揣小勇、黄鉴波、黄进平、卢国栋、冼宁。第三届董事会董事李一平，第三届监事会监事胡雷冰也不在公司领取报酬。 章钢柱和李红征属公司非股东单位董事，不在公司领取报酬，也不在股东单位领取报酬。 4、报告期内无离任董事、监事及高级管理人员。 （二）公司员工情况 1、公司员工情况 公司报告期末共有在册员工781人，其专业构成和受教育程度情况如下： （1）公司员工专业构成情况： 员工总人数 生产人员 技术人员 行政人员 财务人员 781 368 331 56 26 （2）公司员工受教育程度情况： 员工总人数 研究生 大学 大专 中专 其他 781 7 78 194 271 231 2、退休员工情况 公司离退休员工110人，已全部在社保所领取退休养老金。 五、公司治理结构 （一）公司治理结构情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和其他有关的法律法规要求，不断完善法人治理结构。切实做到所有权、控制权（决策权）和经营管理权的分离，形成了权力制衡机制、科学决策机制和激励约束机制。重视信息披露工作，认真履行上市公司信息披露义务。 报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》的要求，修改公司章程，建立了内部控制制度，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。 报告期内，公司按照中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，认真开展自查工作，并于2002年6月7日召开第三届董事会第十四次会议审议通过《广西桂冠电力股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 报告期内，公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，建立了独立董事制度，于2002年6月21日公司2001年度股东大会选举郭国庆先生和郭益浩先生为公司独立董事。 （二）公司独立董事履行情况 公司建立了独立董事制度。独立董事认真履行公司章程赋予的职责和义务，在董事会发表独立意见。在维护投资者利益，特别是中小投资者利益方面发挥了积极作用。 2002年年度报告 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况 1、公司的业务独立。公司主营业务独立于控股股东，自主经营，业务完整。 2、公司人员独立。公司的行政管理（包括劳动、人事及工资管理等）完全独立于控股股东。公司的总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，不在控股股东兼任职务和领取报酬。 3、公司的资产独立。公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立于控股股东的电厂资产和配套设施、土地使用权等；不存在控股股东违规占用本公司的资金、资产及其他资源的情况。 4、公司机构独立。公司组织机构独立完整，不存在控股股东干预组织机构设立与运作的情况；公司董事会、监事会职能独立，不存在与控股股东职能部门间的隶属关系。 5、公司财务独立。公司设立独立的财务会计部门，并建立起独立的会计核算体系和财务管理制度（包括对子公司、分公司的财务管理制度）。公司独立在银行开户、依法独立纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。公司制定了《财产管理办法》和《财务管理内部牵制制度》，健全了公司内部财务管理制度。 （四）公司高级管理人员考评机制、相关奖励制度 报告期内，公司高级管理人员试行年薪激励机制，按照董事会通过的《高级管理人员年薪制实施细则（2002年修订）》的具体规定，确定年薪标准。董事会根据对年度上网电量、主营业务收入、利润总额、安全生产、党风廉政建设和信息披露等指标的考核，确定对高级管理人员的奖罚方案，鼓励高级管理人员勤勉尽责，完成或超额完成董事会确定的经营目标。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会，均按公司章程有关规定进行通知、召集和召开。 （一）2001年度股东大会情况 公司于2002年4月30日在《中国证券报》和《上海证券报》向全体股东公告了会议通知，明确召集年度股东大会的时间、地点和会议议程。 2001年年度股东大会于2002年6月21日在公司召开。出席会议的股东及股东代表3人，代表股份496,515,198股，占公司有表决权总股份的73.52%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下决议： 1、2001年度董事会工作报告； 2、2001年度监事会工作报告； 3、2001年度财务决算及2002年度财务预算报告； 4、2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案； 5、2001年年度报告； 6、关于2002年《购电合同》议案； 7、关于为控股子公司广西合山发电有限公司银行贷款提供信用担保的议案； 8、关于为控股子公司广西平班水电开发有限公司银行贷款提供信用担保的议案； 9、关于为控股子公司广西桂冠开投电力有限责任公司银行贷款提供信用担保的议案； 10、通过关于发行可转换公司债券有关补充内容的议案； 11、关于修改《公司章程》的议案； 12、关于2002年度续聘会计师事务所并决定其报酬的议案； 13、《广西桂冠电力股份有限公司股东大会议事规则》； 14、关于确定独立董事津贴及其他董事薪酬的议案； 15、关于公司董事会、监事会换届选举议案: 会议通过了董事会、监事会换届选举议案：公司第四届董事会由11名董事组成，赵建国、陈允鹏、陈咏辉、沈悌、杨璐、揣小勇、黄鉴波、章钢柱、李红征当选公司第四届董事会董事，郭国庆和郭益浩当选公司第四届董事会独立董事；第四届监事会由5名监事组成，黄进平、卢国栋、冼宁当选公司第四届监事会监事，此前黄新喜和黄汉艺通过职工选举，当选公司第四届监事会职工监事。 有关本次股东大会决议公告刊登于2002年6月22日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （二）2002年第一次（临时）股东大会情况 公司于2002年9月21日在《中国证券报》和《上海证券报》向全体股东公告了会议通知，明确召集2002年第一次（临时）股东大会的时间、地点和会议议程。 2002年第一次（临时）股东大会于2002年10月25日在公司召开。出席会议的股东及股东代表2人，代表股份493,802,967股，占公司有表决权总股份的73.12%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下决议： 1、关于延长申请发行可转换公司债券有效期限的议案。 2、关于调整发行可转换公司债券有关条款的议案。 有关本次股东大会决议公告刊登于2002年10月26日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （三）2002年第二次（临时）股东大会情况 公司于2002年11月26日在《中国证券报》和《上海证券报》向全体股东公告了会议通知，明确召集2002年第二次（临时）股东大会的时间、地点和会议议程。 2002年第二次（临时）股东大会于2002年12月27日在公司召开。出席会议的股东及股东代表3人，代表股份494,958,807股，占公司有表决权总股份的73.29%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了以下决议： 关于2002年购电补充合同的议案。 有关本次股东大会决议公告刊登于2002年12月28日《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司主营业务范围为开发建设和管理水电站、火电厂和输变电工程，独资、联营开办与本公司有关的项目，电力金融方面的经济技术咨询等。 报告期内，公司加强内部管理，深化“劳动、人事、工资”三项制度改革；加强责任制考核力度，努力降低成本，提高经济效益；坚持以财务管理为中心的管理理念，进一步加强财务制度的建设；完善对所属电厂的管理制度，加强安全生产；以资本为纽带加强对控股、参股公司的管理，确保了公司的投资收益和投资项目的顺利进行。 2002年公司完成上网电量28.46亿千瓦时，同比减少4.66%；完成主营业务收入634,761,775.18元，同比下降0.76%：其中售电收入606,019,144.33元，同比增长0.71%；主营业务成本271,176,367.82元，同比下降了5.36%：其中发电成本250,330,550.00元，同比下降2.95%；净利润258,716,613.27元，同比增长3.02%。 报告期内公司售电量同比减少4.66%，但由于合同上网电量同比增长5%，同时发电成本同比下降2.95%，从而使净利润同比增长3.02%。 2002年，公司在质量管理方面上了一个新台阶，通过了ISO9001：2000标准质量认证。 （1）主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位:元 行业 产品 地区 主营业务收入 比例 电力工业 水电 广西 606,019,144.33 95.47% 高科技 软件 广西 28,742,630.85 4.53% 合计 — — 634,761,775.18 100% 行业 主营业务利润 比例 电力工业 346,726,142.28 97.87% 高科技 7,550,964.70 2.13% 合计 354,277,106.98 100% （2）主要产品市场占有率情况 本公司所属行业为电力行业，水电产品（电量）的生产和销售为本公司的主营业务，报告期内水电产品（电量）的销售收入占公司全部主营业务收入的95.47%。公司所生产的水电产品（电量）全部销售予广西电网，销售电量占广西电网总销售量的8%左右。 单位:元 主要产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 水电 电力工业 606,019,144.33 250,330,550.00 58.69% （3）报告期内公司主营业务和产品结构较前一报告期没有发生变化。 2、主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 单位：万元 公司名称 业务 主要 公司股权 注册 成立 性质 产品 比例 资金 日期 广西火炬高科技有 高科技 软件 60% 2000 2001.3 限责任公司 广西桂冠开投电力 工业 水电 52% 4500 2001.3 有限责任公司 广西合山发电有限 工业 火电 50% 2000 2001.9 公司 广西平班水电开发 工业 水电 35% 10000 2001.8 有限公司 广西百色银海铝业 工业 电解铝 30% 10000 2000.12 有限责任公司 广西力元物业有限 服务业 劳务 25% 879.5 2001.1 责任公司 广西力元广告策划 服务业 劳务 18.52% 270 2001.11 有限责任公司 公司名称 总资产 净利润 广西火炬高科技有 2437.35 －11.76 限责任公司 广西桂冠开投电力 52284.58 项目在建阶段, 有限责任公司 暂无收益 广西合山发电有限 32108.65 项目在建阶段, 公司 暂无收益 广西平班水电开发 30505.58 项目在建阶段, 有限公司 暂无收益 广西百色银海铝业 44702.69 暂无收益 有限责任公司 广西力元物业有限 1240.13 3.26 责任公司 广西力元广告策划 291.48 7.35 有限责任公司 注：公司于2002年3月签属出资协议，参股广西力元广告策划有限责任公司。 3、主要供应商及客户情况 2002年年度报告 本公司的主营业务为水电产品（电量）的生产和销售，报告期内水电产品（电量）的销售收入为606,019,144.33元，占公司全部主营业务收入的95.47%，且全部销售予广西电网，因此公司的主要客户是广西电力有限公司。 4、公司经营中存在的问题、困难及解决方案 因公司水电产品（电量）的销售是通过广西电网统一进行的，公司与控股股东广西电力有限公司根据《购电合同》结算电费收入。一方面由于电网电费欠收数额较大，公司必须按照合同的约定承担相应比例的欠费；另一方面由于电费结算过程存在时间上的差异，这两方面的原因导致公司应收账款数额较大。 公司除一如既往地努力搞好生产经营外，将积极做好货款（电费）的清收工作，同时进一步完善《购电合同》，使经营和财务风险降到最低程度。 （二）报告期内公司投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 公司2000年发行11000万股社会公众股，募集资金68970万元,公司严格按照《招股说明书》的承诺，于2000年将其中63980万元投向弥补百龙滩水电站工程资金缺口，主要用于百龙滩电站的收尾工程及偿还前期投资中的部分贷款；4990万元投向大化水电厂一台机组增容技术改造。2000年百龙滩水电厂实现了6台机组全部发电、大化水电厂实现了一台改造机组投产的计划。 截止2002年底百龙滩水电站竣工决算报告编制和审计工作已完成。根据竣工决算报告，百龙滩水电站工程累计投资支出14.75亿元，比概算数17.68亿元减少投资2.93亿元。 大化水电厂第四台机组（最后一台机组）增容改造已于2002年4月中旬完成并投产发电。至此，大化水电厂14号机组增容改造工程全部完成，增容5.6万千瓦，即大化水电厂总装机容量达到45.6万千瓦，整个增容技改工程累计投资19960万元（未经审计）。 2、非募集资金投资情况 报告期末，公司对控股和参股公司投资余额为33,702.40万元，报告期内新增投资20,482.4万元。有关投资情况如下： （1）对控股子公司投资情况 单位：万元 公司名称 广西桂冠开投电 广西合山发电有 项目 力有限责任公司 限公司 主营经营活动 开发经营水电站 开发经营火电站 注册资本 4,500.00 2,000.00 占被投资公司的权益(%) 52.00 50.00 期初投资余额 7,800.00 1,000.00 本期投资增减额 7,800.00 0.00 期末投资余额 15,600.00 1,000.00 项目进度(%) 14.78 8.00 收益情况 0.00 0.00 公司名称 广西平班水电开 广西火炬有限 合计 项目 发有限公司 责任公司 主营经营活动 开发经营水电站 软件开发 — 注册资本 10,000.00 2,000.00 — 占被投资公司的权益(%) 35.00 60.00 — 期初投资余额 0.00 1,200.00 10,000.00 本期投资增减额 10,500.00 0.00 18,300.00 期末投资余额 10,500.00 1,200.00 28,300.00 项目进度(%) 12.33 100 — 收益情况 0.00 －11.76 — 广西桂冠开投电力有限责任公司是恶滩水电站扩建工程项目的项目公司。2002年4月1日，国家计委以计基础[2002]504号文批准了恶滩水电站扩建工程项目建议书，而后该项目的可行性研究报告正式上报。 广西合山发电有限公司是合山火电厂改扩建2×30万千瓦级机组工程项目的项目公司。2002年5月24日国家经贸委以国经贸投资[2002]344号文批准了合山电厂改扩建工程项目建议书，而后该项目的可行性研究报告正式上报。 广西平班水电开发有限公司是平班水电站开发工程项目的项目公司。2002年3月5日，国家计委以计基础[2002]299号文批准了平班水电站建设项目的项目建议书；2002年12月12日，国家计委以计基础[2002]2715号文批准了平班水电站工程可行性研究报告；2002年12月18日，国家计委以计投资[2002]2777号文批准了平班水电站工程正式开工建设。 （2）对参股公司的投资情况 单位:万元 被投资公司 广西百色银海铝业有 广西力元物业有限责 项目 限责任公司 任公司 主营范围 电解铝、氧化铝 服务业 注册资本 10000.00 879.51 占被投资公司权益比例(%) 30 25.00 期初投资余额 3,000.00 220.00 本期投资增减额 2,132.40 0.00 期末投资余额 5,132.40 220.00 项目进度(%) 75.98 100.00 收益情况 0 3.26 被投资公司 广西力元广告策划 合计 项目 有限责任公司 主营范围 服务业 — 注册资本 270.00 — 占被投资公司权益比例(%) 18.52 — 期初投资余额 0.00 3,220.00 本期投资增减额 50.00 2,182.40 期末投资余额 50.00 5,402.40 项目进度(%) 100.00 — 收益情况 7.35 — 注:按照《出资协议书》的规定，公司对广西百色银海铝业有限责任公司资本金的出资已全部完成，该公司年产10万吨电解铝一期工程于2002年12月30日投产。 （三）公司报告期内财务状况、经营成果分析 单位：元 项目 总资产 长期负债 股东权益 报告期内 3,859,306,291.59 278,760,817.27 2,618,746,905.46 上一年度 3,089,803,912.43 163,983,618.97 2,501,277,831.41 增减金额 769,502,379.16 114,777,198.30 117,469,074.05 增减幅度 24.90% 69.99% 4.70% 增减原因 ※1 ※2 ※3 项目 主营业务利润 净利润 报告期内 354,277,106.98 258,716,613.27 上一年度 344,616,566.68 251,139,876.36 增减金额 9,660,540.30 7,576,736.91 增减幅度 2.80% 3.02% 增减原因 合同电量增加 合同电量增加 ※ 1：总资产增加的主要原因：公司会计报表合并范围扩大（增加广西平班水电开发有限公司）；公司所属子公司总资产（主要是负债增加）增加；公司经营盈利增加。 ※ 2：长期负债增加的原因：所属子公司增加长期贷款。 ※ 3：股东权益增加的原因：公司经营获利留存；资金占用费利息差转入。 （四）生产经营环境、宏观政策等变化对公司财务状况的影响 2002年年度报告 电力体制改革对公司的影响 据媒体报道，2002年3月国务院[2002]5号文发布了《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》，2002年12月29日中国电力新组建（改组）的11家公司正式成立，它标志着电力工业在建立社会主义市场经济体制，加快社会主义现代化建设的宏伟事业中，进入了一个新的发展时期。电力体制改革的总体目标是，打破垄断，引入竞争，提高效率，降低成本，健全电价机制，化资源配置，促进电力发展，推进全国联网，构建政府监督下的政企分开、公平竞争、开放有序、健康发展的电力市场体系。 电力体制改革对公司来说，机遇和挑战并存。一方面，“厂网分开”、发电资产重组，有可能将会给公司带来历史性的机遇；另一方面，随着今后“竞价上网”政策的逐步实施，会加剧网内发电企业之间的竞争，会给公司电量销售带来一定的压力。面对新的形势，公司将认真研究发展战略，抓住机遇，充分运用资本运作，在抓好在建项目投资的同时，做好项目并购的准备工作，努力实现资产规模的快速扩张。同时公司将加强成本控制，为竞价上网打好基础。 （五）2003年度经营计划 强化安全生产，确保按计划完成生产任务。加强在建项目管理，确保各项目按计划顺利进行。 继续完善公司内部管理制度，同时以资本为纽带，实施对控股、参股公司的财务管理，对其资金运作实行全过程监控，努力降低生产成本和工程造价。 巩固创一流和贯标成果。在贯标工作已取得阶段性成果的基础上，坚持“科技创新、安全优质、持续改进、用户满意”的质量方针，狠抓质量管理，做好认证后的标准化管理工作。 （六）公司发展战略 结合国家电力体制改革实际，根据公司的发展规划和战略构想，认真研究公司发展战略，实现公司跨地区、跨流域发展的宏伟蓝图。 公司发展战略确定为“立足红水河水电资源，通过新建，收购、参股、控股等多种形式，成为红水河流域综合开发的龙头企业，并在此基础上通过资本运营，扩大规模，努力将公司建设成为以电为主的大型电力上市公司”。 （七）董事会日常工作情况 （1） 报告期内董事会会议情况及决议内容 2002年度公司全年共召开董事会会议九次，情况如下： 2002年3月29日召开第三届董事会第十一次会议，会议应到董事11人，实到董事8人，3名董事委托其他董事代表，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议： 2001年度董事会工作报告； 2001年度总经理业务报告； 2001年度财务决算及2002年度财务预算报告； 2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案； 2002年度预计利润分配政策及资本公积金转增股本议案； 2001年年度报告及摘要； 关于2002年《购电合同》议案； 2002年年度报告 关于对外投资事项授权的议案； 关于为控股子公司广西合山发电有限公司银行贷款提供信用担保的议案； 关于为控股子公司广西桂冠开投电力有限责任公司银行贷款提供信用担保的议案； 关于修改《公司章程》的议案； 关于2001年度支付会计师事务所报酬的议案； 关于2002年度续聘会计师事务所并决定其报酬的议案； 2001年度高管层年薪试行考核及2002年度高管层年薪草案的报告。 有关本次会议决议公告刊登于2002年4月2日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （2）2002年4月26日召开第三届董事会第十二次会议，会议应到董事11人，实到董事10人，1名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议： 2002年第一季度总经理业务报告； 2002年第一季度报告； 《广西桂冠电力股份有限公司股东大会议事规则》； 《广西桂冠电力股份有限公司董事会议事规则》； 《广西桂冠电力股份有限公司总经理工作细则》； 关于确定独立董事津贴及其他董事薪酬的议案； 关于修改《公司章程》的议案； 关于公司董事会换届选举议案； 2002年年度报告 关于为控股子公司广西平班水电开发有限公司银行贷款提供信用担保的议案； 关于发行可转换公司债券有关补充内容的议案； 关于召开公司2001年度股东大会的议案。 有关本次会议决议公告刊登于2002年4月30日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3）2002年6月3日召开第三届董事会第十三次会议，会议应到董事11人，实到董事8人，3名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了关于调整公司对合山电厂改扩建工程项目投资数额的议案。 有关本次会议决议公告刊登于2002年6月5日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （4）2002年6月7日召开第三届事会董第十四次会议，会议应到董事11人，实到董事10人，1名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了《广西桂冠电力股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 有关本次会议决议公告刊登于2002年6月11日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （5）2002年6月21日召开第四届董事会第一次会议，会议应到董事11人，实到董事11人，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议： 选举赵建国先生为公司第四届董事会董事长，选举陈咏辉先生为公司第四届董事会常务副董事长，选举沈悌先生为公司第四届董事会副董事长； 根据董事长赵建国先生提名，聘任陈咏辉先生为公司总经理，聘任张云女士为公司董事会秘书； 根据总经理陈咏辉先生提名，聘任谢丽英女士、蒋健平先生、袁正方先生为公司副总经理，聘任王传楚先生为公司总会计师。 有关本次会议决议公告刊登于2002年6月24日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （6）2002年8月16日召开第四届董事会第二次会议，会议应到董事11人，实到董事8人，3名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了公司2002年半年度报告。 公司2002年半年度报告刊登于2002年8月20日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （7）2002年9月18日召开第四届董事会第三次会议，会议应到董事11人，实到董事9人，2名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议： 关于延长申请发行可转换公司债券有效期限的议案； 关于调整发行可转换公司债券有关条款的议案； 关于召开2002年第一次临时股东大会的议案。 有关本次会议决议公告刊登于2002年9月21日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （8）2002年10月25日召开第四届董事会第四次会议，会议应到董事11人，实到董事8人，2名董事委托其他董事代表出席，1名董事因故缺席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议： 2002年第三季度报告； 关于2002年购电补充合同的议案； 关于调整发行可转换公司债券募集资金使用的议案； 关于召开公司2002年第二次临时股东大会的议案。 有关本次会议决议公告刊登于2002年10月26日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （9）2002年12月27日召开第四届董事会第五次会议，会议应到董事11人，实到董事9人，2名董事委托其他董事代表出席，公司监事会成员及高级管理人员列席了会议。会议审议通过了以下决议： 关于合作购地兴建办公大楼的议案； 《广西桂冠电力股份有限公司关于巡检问题整改方案的报告》。 有关本次会议决议公告刊登于2002年12月28日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司2001年度利润分配方案执行情况 2002年6月21日，公司2001年度股东大会审议通过了公司2001年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以2001年12月31日总股本675,363,033股为基数，向全体股东以每10股派现金红利1.7元(含税)。2001年度不进行资本公积金转增股本。该决议已于2002年7月11日实施。 （2）申请发行不超过8亿元可转换公司债券决议执行情况 2002年6月21日公司召开了2001年度股东大会,会议审议通过了关于发行可转换公司债券有关补充内容的议案，其中包括①调整发行可转换公司债券募集资金投资项目及投资数额②补充发行可转换公司债券部分发行条款。 2002年10月25日公司召开2002年第一次临时股东大会，对公司发行可转换公司债券的有效期限及部分发行条款进行了修改。 2002年10月25日公司召开第四届董事会第四次会议对发行可转换公司债券募集资金使用进行了调整。 该事宜正在中国证监会审核中。 （八）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、2002年度利润分配预案 根据公司年终决算报告并经安永大华会计师事务所有限责任公司审计确认，2002年度母公司实现净利润26214.37万元，按《公司章程》规定，计提10%法定盈余公积金2621.44万元，计提5%公益金1310.72万元，可供股东分配利润为32162.44万元（含2001年度母公司未分配利润9880.22万元）。 根据公司2001年度股东大会审议通过的：公司2002年度实现的净利润，按《公司章程》规定计提法定盈余公积金和公益金后，用于分配的比例为20%左右；2001年度的未分配利润全部于下一年度以现金形式进行分配的利润分配原则，公司董事会拟以2002年12月31日总股本675363033股为基数，向全体股东以每10股派现金股利2.1元（含税），共计派发现金股利14182.62万元，母公司余额17979.82万元转入下年度。 2、2002年度无资本公积金转增股本预案。 八、监事会报告 （一）监事会日常工作情况 本年度监事会依据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，认真履行监督职责，维护了股东的权益。依法行使对公司重大经营项目、投资项目、董事会成员及公司经理班子的监督，列席公司各次董事会会议，审阅公司年度内会计月报表及年度报表，认真核实公司2002年度财务状况和经营成果。 报告期内监事会共召开五次会议，情况如下： 1、2002年3月29日，监事会召开第三届监事会第六次会议。会议应到监事5人，实到监事4人。会议审议通过了：2001年度监事会工作报告；公司2001年年度报告及摘要；董事会关于2002年度《购电合同》方案。 本次会议决议刊登在2002年4月2日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2002年4月26日，监事会召开第三届监事会第七次会议。会议应到监事5人，实到监事5人。会议审议通过了：2002年第一季度报告；《广西桂冠电力股份有限公司监事会议事规则》；监事会换届选举议案。 本次会议内容刊登在2002年4月30日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2002年6月21日，监事会召开第四届监事会第一次会议。会议应到监事5人，实到监事5人。会议选举产生了第四届监事会主席。 以上决议内容刊登在2002年6月22日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、2002年8月16日，监事会召开第四届监事会第二次会议。会议应到监事5人，实到监事5人。会议审议通过了2002年半年度报告及摘要。 以上决议内容刊登在2002年8月20日《中国证券报》、《上海证券报》。 5、2002年10月25日监事会召开第四届监事会第三次会议。会议应到监事5人，实到监事4人，1名监事委托别的监事参加会议。会议审议通过了：2002年第三季度报告；董事会关于2002年购电补充合同的议案。 以上决议内容刊登在2002年10月26日《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）监事会对公司决策、经营管理情况的评价 1、公司依法运作情况 一年来，监事会依据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》等有关法律法规的要求，列席了公司各次董事会会议，对董事会的召开程序、决议过程、董事会对股东大会决议的执行和实施情况，对公司经营管理者履行职务情况、执行董事会决议情况以及公司内部控制制度的执行情况等进行了监督，并独立发表了监事会的意见和建议。监事会认为公司董事会对执行股东大会决议是尽职尽责的，董事会的决策程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事会的运作规范有序；公司的经营管理者也严格执行董事会的各项决议，在经营管理过程中尽职尽责，没有发生违法行为，公司建立了比较完善的内部控制制度。公司董事会和经营班子在执行公司事务时，以公司利益为重，严守机密，不存在损害公司和股东利益的行为。 2、检查公司财务情况 本年度监事会认真审阅了公司的会计报表及财务报告，及时掌握公司财务状况和重大经营、投资情况。公司的财务决算报告已经安永大华会计师事务所有限责任公司审计验证，并出具了标准无保留意见的审计报告。 监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真检查；对公司经营活动中涉及数额较大的投资、股权受让等经济行为和资产质量进行重点监控；对公司财务决算报告、安永大华会计师事务所有限责任公司审计报告审查核实，认为： 2002年度公司财务行为遵守了《企业会计制度》及国家的有关规定，各项费用支出基本合理，各项计提符合国家法律、法规和本公司《章程》的规定，经营成本基本控制在预算范围内；财务管理基础工作进一步加强，财务运行状况良好；公司年度报告如实地反映了公司的财务状况和经营成果。监事会一致同意安永大华会计师事务所有限责任公司的审计结论，一致通过公司2002年度财务决算报告和利润分配预案。 3、募集资金使用情况 本年度公司没有新募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本年度使用的情况。 4、公司收购、出售资产交易情况本年度公司收购了两控股子公司的外方股权。该收购事项，交易价格是以评估机构的评估价格作为参考依据，是公平合理的，不存在损害股东权益和公司利益的行为。 5、关联交易情况 公司的关联交易主要是与控股股东销售电量形成的，经审查，在关联交易过程中双方均按市场原则签订购电合同，交易公平，合同确定的售电量以政府确定的价格结算，超过合同的电量价格，经过股东大会讨论确定，未有损害中、小股东和公司利益的行为。 6、对会计师事务所审计结果的意见 安永大华会计师事务所有限责任公司给本公司出具的是标准无保留意见的审计报告，监事会对安永大华会计师事务所有限责任公司给本公司的审计结果没有不同意见。 九、重要事项 （一）公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司报告期内收购及出售资产、吸收合并情况 为优化公司的资产结构，进一步提高公司的资产质量，2002年6月28日公司与GUIJIANG ENTERPRISES LTD.签署了《广西桂冠水电开发有限公司股权转让合同》和《广西桂冠水电发展有限公司股权转让合同》，受让控股子公司广西桂冠水电开发有限公司和广西桂冠水电发展有限公司外方所持各26%股权。此转让完成后，本公司持有以上两公司100％的股权。 广西壮族自治区外商投资管理办公室于2002年7月8日分别以《自治区外资办关于同意中外合资广西桂冠水电发展有限公司终止合同、章程的批复》（桂外资办审函[2002]40号）及《自治区外资办关于同意中外合资广西桂冠水电开发有限公司终止合同、章程的批复》（桂外资办审函[2002]41号）同意本公司受让GUIJIANG ENTERPRISES LTD.在广西桂冠水电发展有限公司和广西桂冠水电开发有限公司中所持各26%股权，同时同意终止广西桂冠水电发展有限公司和广西桂冠水电开发有限公司合同及章程。 广西壮族自治区工商行政管理局于2002年9月11日分别以《关于核准注销广西桂冠水电发展有限公司的决定》（桂工商企注[2002]36号）和《关于核准注销广西桂冠水电开发有限公司的决定》（桂工商企注[2002]37号）同意注销广西桂冠水电发展有限公司和广西桂冠水电开发有限公司，并撤销注册号。 报告期内，广西桂冠水电发展有限公司和广西桂冠水电开发有限公司已注销，其全部资产和负债已并入公司。 （三）公司报告期内重大关联交易事项 1、购销商品发生的关联交易 2002年公司的电力产品（电量）根据《购电合同》和《购电补充合同》全部销售给公司的控股股东广西电力有限公司。以上两合同分别经2002年6月21日召开的2001年度股东大会和2002年12月27日召开的2002年第二次临时股东大会审议通过。 报告期内公司主营业务收入的95.47%是通过此项关联交易实现的。具体情况如下： 关联交易方：广西电力有限公司 关联交易内容：电量销售 定价原则：上网电量的96.84%政府物价主管部门定价，上网电量的3.16%由双方协商、股东大会批准确定。 交易价格：大化水电厂216.56元/兆瓦时，百龙滩水电厂335元/兆瓦时。超过计划电量27.56亿千瓦时的部分电量的价格为100元/兆瓦时。 交易金额：709,042,398.87元（含税，销售收入606,019,144.33元） 占同类交易金额的比例：100% 结算方式：现金支付 在电网国家统一经营管理的情况下，公司与广西电力有限公司发生此类交易是正常的。随着电力体制改革“厂网分开方案的实施，今后将不再有此类关联交易。 2、报告期内公司无资产、股权转让发生的关联交易。 3、公司与关联方债权、债务、担保等事项 （1）债权事项 公司与广西电力有限公司存在债权关系。因公司水电产品（电量）的销售是通过广西电网统一进行的，公司的主要客户是公司的控股股东广西电力有限公司。公司根据《购电合同》与广西电力有限公司结算电费收入。一方面由于电网电费欠收数额较大，公司必须按照合同的约定承担相应比例的欠费；另一方面由于电费结算过程存在时间上的差异，这两方面的原因导致公司应收帐款数额较大。报告期末应收大股东广西电力有限公司帐款（电费）余额为193,808,842.37元。 （2）无债务事项。 （3）无担保事项。 4、其他重大关联交易 2001年8月29日，公司与大股东广西电力有限公司签订《资产租赁协议》，公司所属大化水电厂有偿租用广西电力有限公司的部分固定资产，资产原值45,872,134.84元，年租赁费2,958,476.54元，租期自2001年1月1日起至2002年12月31日。 该项议案于2001年9月25日经第三届董事会第十次会议表决通过，表决时关联股东——广西电力有限公司进行了回避。该事项文件已报上海证券交易所备案。 （四）公司重大合同及执行情况 1、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。 2、报告期内重大对外担保事项 （1） 2002年12月23日公司控股子公司广西合山发电有限公司与国家开发银行签署了总价18.9亿元的贷款合同，贷款期限为2002年12月15日—2020年12月25日，报告期该公司已借入人民币1.5亿。本公司按出资比例为该贷款合同项下全部债务的50%提供担保。报告期实际为该公司担保的金额为7500万元。该担保事项经2002年6月21日召开的公司2001年度股东大会审议通过。 （2） 2002年7月11日公司控股子公司广西桂冠开投电力有限责任公司与中国电力财务有限公司签署了总价5000万元的短期贷款合同，贷款期限为12个月。本公司按出资比例为该贷款合同项下全部债务的52%提供担保，担保金额为2600万元。该担保事项经2002年6月21日召开的公司2001年度股东大会审议通过。 （3） 2002年9月3日公司控股子公司广西桂冠开投电力有限责任公司与中国电力财务有限公司签署了总价5200万元的短期贷款合同，贷款期限为12个月。本公司为该贷款合同提供了全额担保，担保金额为5200万元。该担保事项经2002年6月21日召开的公司2001年度股东大会审议通过。 3、报告期内无委托理财情况。 4、报告期内其他重大合同 （1）2002年7月3日公司控股子公司广西桂冠开投电力有限责任公司与广西投资（集团）有限公司就恶滩水电站扩建工程项目的实施，引起广西投资（集团）有限公司装机60MW的原恶滩水电站损失的补偿问题签署了《补偿协议》。 该事项的披露见2002年7月5日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）2002年7月8日本公司控股子公司广西合山发电有限公司与广西电力有限公司就合山电厂改扩建2X30万千瓦级火电机组所涉及的相关资产问题，草签了《合作协议书》。 该事项的披露见2002年7月10日《中国证券报》、《上海证券报》。 （五）公司或持股5%以上股东无承诺事项。 （六）公司聘任或解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构。安永大华会计师事务所有限责任公司原为大华会计师事务所有限公司，2002年大华会计师事务所有限公司与香港安永会计师事务所合作成立安永大华会计师事务所有限责任公司，大华会计师事务所有限公司的全体人员及业务已转由安永大华会计师事务所有限责任公司负责。故此，本公司2002年的审计工作转由安永大华会计师事务所有限责任公司担任。至此公司已连续6个年度聘请该公司为本公司的审计机构。2002年支付的审计费用为69.10万元（含差旅费），该费用超出2001年度股东大会审议批准的50万元数额的原因是增加了中期报告的审计费用19.10万元。 （七）中国证监会南宁特派办对公司进行巡回检查情况 中国证监会南宁特派办于2002年10月29日至11月1日对我公司进行了巡回检查，并于2002年12月11日下达了《关于广西桂冠电力股份有限公司检查情况的通报》。公司董事会于2002年12月27日召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过了《广西桂冠电力股份有限公司关于巡检问题整改方案的报告》，并按时上报中国证监会南宁特派办。目前公司正针对中国证监会南宁特派提出的关于设立董事会专门委员会、建立内部审计制度及对外投资管理制度和募集资金管理制度等方面进行完善。 2002年度公司、公司董事会及董事无受监管部门行政处罚、通报批评和公开谴责情况。 （八）报告期内其它重要事项 报告期内，公司收到广西电力有限公司支付的大恶线项目资金占用费1267.14万元。 依照国家有关电网统一建设的规定，根据1995年10月签署的《大恶线π接百龙滩220千伏输变电工程建设协议》及1999年11月签署的补充协议，大恶线π接百龙滩220千伏输变电工程由广西电力有限公司委托其中调所、广西电力开发公司施工建设，工程所需资金3471.85万元由本公司负责筹措，工程建成后产权分属于广西电力有限公司和本公司，属于广西电力有限公司产权部分的工程投资为广西电力有限公司向本公司借资，资金占用费参照银行同期固定资产贷款利率计取，截止2001年8月广西电力有限公司偿还了建设该项目所借全部资金2839.69万元，2002年6月，广西电力有限公司偿还了1995年以来的全部资金占用费1267.14万元。 十、财务报告 审计报告全文附后 十一、备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、总会计师、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：杨庆 2003年4月26日 资产负债表 编制单位：广西桂冠电力股份有限公司 2002-12-31 金额单位：元 年末数 资 产 注释号 行次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 314,025,822.21 430,241,658.72 短期投资 2 应收票据 2 3 20,523,563.28 20,523,563.28 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 3 6 187,025,532.89 197,599,991.02 其他应收款 4 7 51,839,423.51 32,645,528.36 预付帐款 5 8 165,000.00 3,808,389.13 应收补贴款 9 存 货 6 10 1,690,225.81 2,780,308.92 待摊费用 7 11 361,781.03 361,781.03 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 575,631,348.73 687,961,220.46 长期投资： 长期股权投资 8 31 340,025,758.28 59,047,367.75 长期债权投资 32 长期投资合计 33 340,025,758.28 59,047,367.75 其中：合并价差（贷差以"-"号 表示，合并报表填列） 34 35 固定资产： 固定资产原值 9 39 3,060,405,579.04 3,084,055,286.24 减：累计折旧 9 40 974,876,820.54 978,352,871.17 固定资产净值 9 41 2,085,528,758.50 2,105,702,415.07 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 2,085,528,758.50 2,105,702,415.07 工程物资 10 44 208,850.32 173,584,215.08 在建工程 11 45 7,652,239.62 814,633,410.70 固定资产清理 46 固定资产合计 50 2,093,389,848.44 3,093,920,040.85 无形资产及其他资产： 无形资产 12 51 8,165,724.00 8,165,724.00 长期待摊费用 13 52 183,769.15 10,211,938.53 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 8,349,493.15 18,377,662.53 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 3,017,396,448.60 3,859,306,291.59 年初数 资 产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 404,204,888.77 534,397,845.96 短期投资 应收票据 14,704,000.00 14,704,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 184,467,936.41 193,979,154.64 其他应收款 102,345,576.26 7,193,389.99 预付帐款 247,773.30 1,173,142.14 应收补贴款 存 货 1,829,211.14 5,171,641.60 待摊费用 170,375.16 170,375.16 一年内到期的长期债权投资 1,075,600.00 1,075,600.00 其他流动资产 流动资产合计 709,045,361.04 757,865,149.49 长期投资： 长期股权投资 240,969,504.96 36,904,473.50 长期债权投资 长期投资合计 240,969,504.96 36,904,473.50 其中：合并价差（贷差以"-"号 表示，合并报表填列） 96,000.00 固定资产： 固定资产原值 2,355,503,758.72 2,913,291,798.58 减：累计折旧 632,771,229.93 824,873,283.02 固定资产净值 1,722,732,528.79 2,088,418,515.56 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,722,732,528.79 2,088,418,515.56 工程物资 251,598.53 9,388,804.03 在建工程 15,108,895.32 178,709,597.87 固定资产清理 固定资产合计 1,738,093,022.64 2,276,516,917.46 无形资产及其他资产： 无形资产 8,364,888.00 8,364,888.00 长期待摊费用 78,304.78 10,152,483.98 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,443,192.78 18,517,371.98 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,696,551,081.42 3,089,803,912.43 年末数 负债和股东权益 注释号 行次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 14 61 310,000,000.00 应付票据 62 应付帐款 15 63 2,820,348.55 预收帐款 16 64 223,834.60 应付工资 65 应付福利费 66 1,273,599.12 1,838,171.72 应付股利 17 67 141,826,236.93 141,826,236.93 应交税金 18 68 21,142,460.78 22,173,929.00 其他应交款 19 69 196,449.26 239,276.77 其他应付款 20 70 68,983,947.18 87,326,233.17 预提费用 21 71 2,979,361.55 2,979,361.55 预计负债 72 应付利息 一年内到期的长期负债 22 78 35,236,671.05 35,236,671.05 其他流动负债 79 流动负债合计 80 271,638,725.87 604,664,063.34 长期负债： 长期借款 23 81 150,000,000.00 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 其他长期负债 24 85 128,760,817.27 128,760,817.27 长期负债合计 87 128,760,817.27 278,760,817.27 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 400,399,543.14 883,424,880.61 少数股东权益 （合并报表填列） 91 357,134,505.52 股东权益： 股 本 25 92 675,363,033.00 675,363,033.00 资本公积 26 93 1,544,933,697.27 1,544,933,697.27 盈余公积 27 94 216,901,979.30 217,174,186.26 其中：法定公益金 27 95 47,462,953.50 47,553,689.15 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 96 未分配利润 28 97 179,798,195.89 181,275,988.93 外币报表折算差额 （合并报表填列） 98 股东权益合计 99 2,616,996,905.46 2,618,746,905.46 负债和股东权益总计 100 3,017,396,448.60 3,859,306,291.59 年初数 负债和股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 应付帐款 1,179,086.02 预收帐款 1,407,402.02 应付工资 9,319,389.89 9,319,389.89 应付福利费 1,128,941.80 1,314,096.61 应付股利 114,811,715.61 114,811,715.61 应交税金 14,223,958.11 15,454,590.24 其他应交款 295,611.49 329,910.49 其他应付款 40,640,078.56 43,577,632.66 预提费用 30,690.00 4,143,907.35 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 35,233,691.13 其他流动负债 流动负债合计 200,450,385.46 296,771,422.02 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 163,983,618.97 长期负债合计 163,983,618.97 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 200,450,385.46 460,755,040.99 少数股东权益 （合并报表填列） 127,771,040.03 股东权益： 股 本 675,363,033.00 675,363,033.00 资本公积 1,540,307,689.41 1,540,307,689.41 盈余公积 181,627,727.14 181,899,934.10 其中：法定公益金 38,543,076.22 38,633,811.87 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 未分配利润 98,802,246.41 103,707,174.90 外币报表折算差额 （合并报表填列） 股东权益合计 2,496,100,695.96 2,501,277,831.41 负债和股东权益总计 2,696,551,081.42 3,089,803,912.43 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：广西桂冠电力股份有限公司 2002年度 金额单位：元 本年实际数 项 目 注释号 行次 母公司 合并 一、主营业务收入 29 1 606,019,144.33 634,761,775.18 减：主营业务成本 29 2 250,330,550.00 271,176,367.82 主营业务税金及附加 30 3 8,962,452.05 9,308,300.38 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 4 346,726,142.28 354,277,106.98 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 5 20,008.81 20,008.81 减：营业费用 6 2,637,584.68 管理费用 7 29,391,232.58 42,059,370.00 财务费用 31 8 -5,098,974.53 1,263,323.85 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） 10 322,453,893.04 308,336,837.26 加：投资收益 （亏损以“-”号填列） 32 11 -7,619,458.43 452,694.25 补贴收入 12 营业外收入 13 766,969.64 766,969.64 减：营业外支出 14 3,253,809.03 3,348,677.10 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 15 312,347,595.22 306,207,824.05 减：所得税 16 50,203,846.50 50,203,846.50 少数股东损益（合并报表填列） 17 -2,712,635.72 加：未确认的投资损失 （合并报表填列） 18 五、净利润 （亏损以“-”号表示） 20 262,143,748.72 258,716,613.27 加：年初未分配利润 21 98,802,246.41 103,707,174.90 其他转入 22 上年实际数 项 目 母公司 合并 一、主营业务收入 601,734,125.56 639,648,361.60 减：主营业务成本 257,949,597.51 286,547,106.06 主营业务税金及附加 8,215,709.07 8,484,688.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 335,568,818.98 344,616,566.68 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 40,193.11 40,193.11 减：营业费用 1,477,006.10 管理费用 27,283,293.54 35,225,984.18 财务费用 1,595,257.85 10,032,874.61 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 306,730,460.70 297,920,894.90 加：投资收益（亏损以“-”号填列） -3,947,580.12 3,314,167.81 补贴收入 营业外收入 24,742.80 减：营业外支出 3,607,808.20 3,607,808.20 四、利润总额（亏损以“-”号填列） 299,175,072.38 297,651,997.31 减：所得税 48,145,784.10 48,145,784.10 少数股东损益（合并报表填列） -1,633,663.15 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 五、净利润（亏损以“-”号表示） 251,029,288.28 251,139,876.36 加：年初未分配利润 239,066.98 5,305,614.35 其他转入 本年实际数 项 目 注释号 行次 母公司 合并 六、可供分配的利润 25 360,945,995.13 362,423,788.17 减：提取法定盈余公积 26 26,214,374.87 26,214,374.87 提取法定公益金 27 13,107,187.44 13,107,187.44 提取职工奖励及福利基金 （合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 28 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 35 321,624,432.82 323,102,225.86 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 141,826,236.93 141,826,236.93 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润 （未弥补亏损以“－”号填列） 40 179,798,195.89 181,275,988.93 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加 （或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加 （或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 上年实际数 项 目 母公司 合并 六、可供分配的利润 251,268,355.26 256,445,490.71 减：提取法定盈余公积 25,102,928.83 25,284,400.14 提取法定公益金 12,551,464.41 12,642,200.06 提取职工奖励及福利基金 （合并报表填列。 子公司为外商投资企业的项目） 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 213,613,962.02 218,518,890.51 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 114,811,715.61 114,811,715.61 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 （未弥补亏损以“－”号填列） 98,802,246.41 103,707,174.90 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 股份有限公司二○○一年度会计报表 现金流量表 编制单位：广西桂冠电力股份有限公司 2002年度 金额单位：元 注释 项 目 号 行次 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 697,614,000.00 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 17,578,621.81 经营活动现金流入小计 5 715,192,621.81 购买商品、接受劳务支付的现金 6 29,818,262.71 支付给职工以及为职工支付的现金 7 72,056,067.58 支付的各项税费 8 156,497,957.59 支付的其他与经营活动有关的现金 9 34,354,308.03 经营活动现金流出小计 10 292,726,595.91 经营活动现金流量净额 11 422,466,025.90 422,466,025.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 13 1,655,906.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 683,533.90 收到的其他与投资活动有关的现金 15 投资活动现金流入小计 16 3,339,440.03 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 53,775,141.02 投资所支付的现金 19 326,456,377.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 投资活动现金流出小计 22 380,231,518.02 投资活动产生的现金流量净额 25 -376,892,077.99 项 目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 727,983,874.10 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 20,523,205.44 经营活动现金流入小计 748,507,079.54 购买商品、接受劳务支付的现金 52,493,551.48 支付给职工以及为职工支付的现金 76,294,007.95 支付的各项税费 159,155,007.41 支付的其他与经营活动有关的现金 59,316,359.84 经营活动现金流出小计 347,258,926.68 经营活动现金流量净额 401,248,152.86 401,248,152.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 113,400.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 820,533.90 收到的其他与投资活动有关的现金 53,951,313.10 投资活动现金流入小计 55,885,247.00 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 853,063,713.01 投资所支付的现金 128,456,377.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 981,520,090.01 投资活动产生的现金流量净额 -925,634,843.01 注释 项 目 号 行次 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 17,581,445.90 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 118,174,672.44 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 135,756,118.34 筹资活动产生的现金流量净额 40 -135,756,118.34 四、汇率变动对现金的影响 41 3,103.87 五、现金及现金等价物净增加额 42 -90,179,066.56 项 目 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 202,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 202,000,000.00 借款所收到的现金 460,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 662,000,000.00 偿还债务所支付的现金 85,198,291.46 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 136,576,499.18 其中：支付少数股东的股利 1,028,337.42 支付的其他与筹资活动有关的现金 20,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 241,774,790.64 筹资活动产生的现金流量净额 420,225,209.36 四、汇率变动对现金的影响 5,293.55 五、现金及现金等价物净增加额 -104,156,187.24 注释 补充资料 号 行次 母公司金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 262,143,748.72 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 -1,194,571.32 固定资产折旧 47 152,162,224.32 无形资产摊销 48 199,164.00 长期待摊费用摊销 49 88,075.43 待摊费用减少（减:增加） 50 -191,405.87 预提费用增加（减:减少） 51 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失（减:收益） 52 -141,763.00 固定资产报废损失 53 76,637.69 财务费用 54 5,693,697.50 投资损失（减:收益） 55 7,619,458.43 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 -405,510.17 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 43,950,833.10 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 -47,534,562.93 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 422,466,025.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 422,466,025.90 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 314,025,822.21 减：现金的期初余额 70 404,204,888.77 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 -90,179,066.56 补充资料 合并金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 258,716,613.27 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） -2,712,635.72 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,598,955.73 固定资产折旧 155,556,259.16 无形资产摊销 199,164.00 长期待摊费用摊销 160,621.15 待摊费用减少（减:增加） -191,405.87 预提费用增加（减:减少） -345,509.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） -139,591.00 固定资产报废损失 169,333.76 财务费用 12,120,995.71 投资损失（减:收益） -452,694.25 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） 1,846,837.18 经营性应收项目的减少（减:增加） -38,582,245.25 经营性应付项目的增加（减:减少） 13,303,453.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 401,248,152.86 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 401,248,152.86 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 430,241,658.72 减：现金的期初余额 534,397,845.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -104,156,187.24 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：广西桂冠电力股份有限公司 2002年度 单位：元 项 目 行次 年初 本年 余额 增加数 因资产价值 回升转回数 ① ② ③ ④ 一、坏账准备合计 1 7296413.53 1054460.23 × 其中：应收账款 2 7035513.38 131325.66 × 其他应收款 3 260900.15 923134.57 × 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 4191068.57 651378 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 11487483.1 1705838.23 项 目 本年减少数 年末 余额 其他原因转出数 合计 ① ⑦ ⑤ ⑥ 一、坏账准备合计 × 8350873.76 其中：应收账款 × 7166839.04 其他应收款 × 1184034.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 106882.5 106882.5 4735564.07 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 106882.5 106882.5 13086438.83 广西桂冠电力股份有限公司 已审会计报表 二零零二年十二月三十一日 目录 页次 一、审计报告 1 二、资产负债表 2 三、利润及利润分配表 3 四、现金流量表 4 五、会计报表附注 5－33 审 计 报 告 安永大华业字（2003）第108号 广西桂冠电力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2002年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪阳 周力 中国 上海 昆山路146号 2003年4月26日 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革 广西桂冠电力股份有限公司（以下简称“公司”）于1992年8月12日经广西壮族自治区经济体制改革委员会以桂体改股字（1992）6号文批准，现发起人股持有者为广西电力有限公司（原名广西电力工业局）、广西投资（集团）有限公司（原名广西建设投资开发公司）。2000年12月25日由广西壮族自治区工商行政管理局换发法人营业执照，注册号4500001000755，现法定代表人为赵建国。 现公司注册资本为675,363,033.00元，折合675,363,033股（每股面值人民币1元）。其中境内上市人民币普通股（A股）110,000,000股。业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2000）第431号验资报告。公司所发行的A股于2000年3月23日在上海证券交易所上市交易。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所处行业：电力工业。 经营范围：开发建设和管理水电站、火电厂和输变电工程，独资、联营开办与公司主营有关的项目，电力金融方面的经济技术咨询，兴办宾馆、饮食、娱乐业、日用百货、通用机械、电子产品、电子器材的销售。 3、主要产品：水电。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度： 自公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币： 人民币。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法： （1）坏帐的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。 （2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。 坏帐准备的计提范围为全部应收帐款和其他应收款。坏帐准备的计提方法为：按年末应收帐款和其他应收款余额的3.5％计提。 9、待摊费用摊销方法： 待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式 保险费 一年 受益期内平均摊销 报刊费 一年 受益期内平均摊销 10、存货核算方法： （1）公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：修理用备品备件、低值易耗品和库存商品。 （2）取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用计划成本法，月末按上月材料成本差异率，将发出存货的计划成本调整为实际成本。 （4）低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按一次摊销法摊销。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （5）存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估价售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 11、长期投资核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按10年平均摊销计入损益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，计入投资收益。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 12、委托贷款核算方法： （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入帐。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入损益。 13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于30%的，在租赁开始日，也可按最低租赁付款额，作为固定资产的入帐价值。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 15-45年 2.16-6.47％ 通用设备 4-10年 9.70-24.25％ 专用设备 12-18年 5.39-8.08％ 运输设备 6-10年 9.70-16.17％ 其他设备 4-8年 12.12-24.25％ 对于房屋、建筑物的帐面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 14、 在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 15、借款费用的核算方法： （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 16、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价和摊销：土地使用权按评估确认的价值入帐，从1994年起按50年平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其帐面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 17、长期待摊费用的摊销方法： 按受益年份平均摊销。 公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 18、应付债券的核算方法： （1）应付债券的计价 公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） （2）债券溢价或折价的摊销方法 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按上述借款费用的处理原则处理。 19、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的帐面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 20、非货币性交易中换入资产的计价方法： 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的帐面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的帐面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 21、收入确认方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法（续） 22、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 23、合并会计报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额 营业税 5% 应税营业额 城建税 5％、7％ 应纳营业税额和增值税额 根据广西壮族自治区国家税务局桂国税函[2001]588号文，公司从2001年至2010年减按15％的税率征收企业所得税。在实际执行过程中，如主营业务项目发生变化，按变化后的情况进行核定。 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 3％ 应纳营业税额和增值税额 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本 广西火炬高科技 服务业 20,000千元 有限责任公司 广西桂冠开投电 工业 300,000千元 力有限责任公司 被投资单位全称 经营范围 公司 实际投资额 广西火炬高科技 电脑及相关设备销售、软件开发与 12,000千元 有限责任公司 销售，系统集成工业自动化控制系 统工程、高新技术产品研究、开发 与销售，技术咨询。 广西桂冠开投电 开发和经营水电站，与电力有关的 156,000千元*1 力有限责任公司 经济技术咨询，国内商业贸易（国 家有专项规定的除外） 被投资单位全称 公司所占 是否 合并或 不 权益比例 合并 合并的原 （％） 因 广西火炬高科技 60 是 有限责任公司 广西桂冠开投电 52 是 力有限责任公司 四、控股子公司及合营企业（续） 广西合山发电有 工业 20,000千元 限公司 广西平班水电开 工业 300,000千元 发有限公司 ⑤广西百色银海铝 工业 100,000千元 业有限责任公司 ⑥广西力元物业有 服务业 8,795.10千元 限责任公司 ⑦广西力元广告策 服务业 2,700千元 划有限责任公司 广西合山发电有 投资开发和管理火电站，与电力经 限公司 济有关的经济技术咨询,日用品及 机械电子设备销售。 广西平班水电开 水利、电力建设的投资，运营及管 发有限公司 理；建筑材料的销售；经济技术咨 询。 ⑤广西百色银海铝 电解铝、氧化铝、铝加工产品的生 业有限责任公司 产销售，研究和开发新的铝产品。 ⑥广西力元物业有 自有物业管理，中央空调系统运行 限责任公司 和维修，日用百货、办公自动化设 备、五金交电批发和零售。 ⑦广西力元广告策 设计、制作、发布、代理国内各类 划有限责任公司 广告；提供企业CI形象策划、导 入、营销策划、礼仪服务。 广西合山发电有 10,000千元*2 50 是 实际控制 限公司 广西平班水电开 105,000千元 35 是 实际控制 发有限公司 ⑤广西百色银海铝 30,000千元*3 30 否 不控制 业有限责任公司 ⑥广西力元物业有 2,200千元 25 否 不控制 限责任公司 ⑦广西力元广告策 500千元 18.52 否 不控制 划有限责任公司 *1该公司已取得验资报告（注册资本300,000千元），但营业执照（注册资本150,000千元）尚未变更。 *2另外，按出资协议规定公司已投入该公司项目资本金50,000千元。 *3另外，按出资协议规定公司已投入该公司项目资本金21,324千元。 2、本年度公司合并范围发生变化，具体如下： ①公司2002年新增子公司广西平班水电开发有限公司纳入合并范围。 ②公司于2002年6月与GUIJIANG ENTERPRISES LTD.签订股权转让协议，受让子公司广西桂冠水电开发有限公司、广西桂冠水电发展有限公司剩余26%的股权，并于2002年7月将其注销，相应的资产和负债并入公司。故公司本年度仅合并该两家公司2002年1-6月的利润表和现金流量表。 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 项 目 年末数 币种 原币 汇率 本位币 现金 人民币 72,558.95 银行存款 人民币 404,511,899.90 其中: 美元 *4,434,105.53 8.2773 36,702,421.70 其他货币资金 人民币 25,657,199.87 合计 430,241,658.72 项 目 年初数 币种 原币 汇率 本位币 现金 人民币 8,289.52 银行存款 人民币 510,102,985.61 其中: 美元 4,379,363.49 8.2766 36,246,239.86 其他货币资金 人民币 24,286,570.83 合计 4,379,363.49 534,397,845.96 *系质押在银行的美元定期存款及利息。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 2、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 20,523,563.28 14,704,000.00 3、应收帐款： 年末数 帐龄 金额 占应收账款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例 提比例(%) (%) 1年以内 203,160,381.11 99.22 3.5 7,110,613.33 1－2年 1,606,448.95 0.78 3.5 56,225.71 合计 204,766,830.06 100.00 7,166,839.04 年初数 帐龄 金额 占应收账款 坏帐准备计 坏帐准备 总额比例 提比例(%) (%) 1年以内 201,014,668.02 100.00 3.5 7,035,513.38 1－2年 合计 201,014,668.02 100.00 7,035,513.38 本帐户年末余额中持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款有193,808,842.37元，其明细资料在本附注七中披露。 应收帐款主要系应收广西电力有限公司电费收入，该公司为公司的第一大股东，坏帐风险较小，故公司会计政策中规定坏帐准备比例小于5％。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为199,427,270.96元，占应收帐款总额的比例为97%。 4、其他应收款： 年末数 帐龄 金额 占其他应 坏帐准备计 坏帐准备 收款总额 提比例(%) 比例(%) 1年以内 32,044,825.48 94.72 3.5 1,121,568.90 1－2年 864,429.65 2.56 3.5 30,255.04 2－3年 134,009.77 0.40 3.5 4,690.34 3年以上 786,298.18 2.32 3.5 27,520.44 合计 33,829,563.08 100.00 1,184,034.72 年初数 帐龄 金额 占其他应 坏帐准备 坏帐准备 收款总额 计提比例 比例(%) (%) 1年以内 5,577,636.14 74.83 3.5 195,217.26 1－2年 432,623.78 5.80 3.5 15,141.83 2－3年 92,568.75 1.24 3.5 3,239.91 3年以上 1,351,461.47 18.13 3.5 47,301.15 合计 7,454,290.14 100.00 260,900.15 本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 广西水电工程局 12,711,659.92 工程垫付款 中国水利水电第七工程局 7,999,020.54 工程垫付款 中国水利水电第八工程局 4,000,000.00 暂借款 太平洋保险公司深圳公司 1,275,000.00 预付保险费 广西大化水电建筑工程公司 509,044.80 借款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 广西水电工程局 1年以内 中国水利水电第七工程局 1年以内 中国水利水电第八工程局 1年以内 太平洋保险公司深圳公司 1年以内 广西大化水电建筑工程公司 3年以上 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为26,494,725.26元，占其他应收款总额的比例为78%。 5、预付帐款： 年末数 帐龄 金额 占总额比例(%) 1年以内 3,567,255.22 93.67 1－2年 *241,133.91 6.33 合计 3,808,389.13 100.00 年初数 帐龄 金额 占总额比例(%) 1年以内 925,368.84 78.88 1－2年 247,773.30 21.12 合计 1,173,142.14 100.00 *系货款尚未结清，货物未到。 本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 6、存货： 存 货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 ①修理用备品备件 6,177,478.93 5,745,403.47 4,191,068.57 ②低值易耗品 248,310.95 274,876.24 ③库存商品 1,090,083.11 3,342,430.46 合 计 7,515,872.99 9,362,710.17 4,191,068.57 跌价准备 类 别 本年计提 本年转回 年末数 ①修理用备品备件 651,378.00 106,882.50 4,735,564.07 ②低值易耗品 ③库存商品 合 计 651,378.00 106,882.50 4,735,564.07 五、合并财务报表主要项目附注（续） 7、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ①保险费 223,036.85 41,061.40 受益期尚未结束 ②报刊费 138,744.18 129,313.76 受益期尚未结束 合计 361,781.03 170,375.16 8、长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 项 目 年初数 本年增加 一、长期股权投资（权益法） 31,904,473.50 21,738,894.25 其中:对子公司投资 96,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 31,808,473.50 21,738,894.25 二、长期股权投资（成本法） 2,200,000.00 500,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,200,000.00 500,000.00 三、长期债权投资 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合 计 36,904,473.50 22,238,894.25 金 额 项 目 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） 96,000.00 53,547,367.75 其中:对子公司投资 96,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 53,547,367.75 二、长期股权投资（成本法） 2,700,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,700,000.00 三、长期债权投资 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合 计 96,000.00 59,047,367.75 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 被投资公司 与母公司 投资 占被投资 初始 名称 关系(2) 期限 公司注册资本 投资额 (1) (3) 的比例(4) (5) ①广西创志火 孙公司 20年 40% 1,200,000.00 炬科技有限责 任公司 ②广西百色银 联营企业 长期 30% 30,000,000.00 海铝业有限责 任公司 小计 31,200,000.00 被投资公司 累计追加投资额 损益调整额 名称 (6) 本年增减额 分得现金 (1) (7) 红利额(8) ①广西创志火 414,894.25 炬科技有限责 任公司 ②广西百色银 21,324,000.00 海铝业有限责 任公司 小计 21,324,000.00 414,894.25 被投资公司 投资准备 名称 累计增减额(9) 本年增加额累 计增加额 (1) (10) (11) ①广西创志火 1,023,367.75 炬科技有限责 任公司 ②广西百色银 海铝业有限责 任公司 小计 1,023,367.75 被投资公司 年末余额 名称 (12)=(5)+(6)+ (1) (9)+(11) ①广西创志火 2,223,367.75 炬科技有限责 任公司 ②广西百色银 51,324,000.00 海铝业有限责 任公司 小计 53,547,367.75 公司投资变现不存在重大限制。 五、合并财务报表主要项目附注（续） ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 ①广西桂冠水电开发有限公 80,000.00 * 10年 司 ②广西桂冠水电发展有限公 80,000.00 * 10年 司 小 计 160,000.00 股权投资差额 被投资单位名称 本年减少额 摊余金额 ①广西桂冠水电开发有限公 48,000.00 司 ②广西桂冠水电发展有限公 48,000.00 司 小 计 96,000.00 *长期股权投资差额系由于长期投资的金额占被投资公司注册资本的实际比例与被投资公司的合同约定比例有尾差所致。 （3）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 广西力元物业有限责任公司 长期 2,200,000.00 广西力元广告策划有限责任公司 长期 500,000.00 小计 2,700,000.00 占被投资单位注册资 被投资公司名称 本的比例 广西力元物业有限责任公司 25% 广西力元广告策划有限责任公司 18.52% 小计 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：2%。 长期投资本年未发生减值情况，故未提取长期投资减值准备。 （4）其他：公司于2001年1月19日与广州特意文化传播有限公司签订合同书，合作拍摄电影《一样的人》，公司共计投资2,800千元。 9、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 (1)固定资产原值 房屋建筑物 1,339,133,991.68 255,176,700.09 通用设备 139,131,795.28 95,896,023.20 专用设备 1,398,361,791.40 *-194,741,509.06 运输设备 23,806,308.48 9,972,818.29 其他设备 12,857,911.74 9,486,601.63 合计 2,913,291,798.58 175,790,634.15 固定资产分类 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 635,974.74 1,593,674,717.03 通用设备 623,200.00 234,404,618.48 专用设备 638,200.00 1,202,982,082.34 运输设备 33,779,126.77 其他设备 3,189,748.10 19,154,765.27 合计 5,087,122.84 3,083,995,309.89 五、合并财务报表主要项目附注（续） (2)累计折旧 房屋建筑物 275,418,668.25 65,965,151.14 通用设备 71,687,096.18 50,591,463.88 专用设备 463,581,758.49 28,254,318.61 运输设备 8,771,390.91 3,995,743.67 其他设备 5,414,369.19 6,689,605.51 合 计 824,873,283.02 155,496,282.81 (3)净 值 2,088,418,515.56 房屋建筑物 84,968.34 341,298,851.05 通用设备 251,604.47 122,026,955.59 专用设备 313,125.60 491,522,951.50 运输设备 12,767,134.58 其他设备 1,426,972.60 10,677,002.10 合 计 2,076,671.01 978,292,894.82 (3)净 值 2,105,702,415.07 *系百龙滩水电厂本年度完成竣工决算，相应调整明细类别所致。 固定资产本年未发生减值情况，故未提取固定资产减值准备。 (4)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析： ①固定资产原值： 年初余额 2,913,291,798.58 本年增加： 外购 57,499,297.69 自行建造（在建工程转入） 117,666,129.82 其他 625,206.64 本年增加小计 175,790,634.15 本年减少： 报废和出售 5,087,122.84 其他 本年减少小计 5,087,122.84 年末余额 3,083,995,309.89 ②累计折旧： 年初余额 824,873,283.02 本年增加： 计提 155,496,282.81 其他 本年增加小计 155,496,282.81 本期减少： 报废和出售 2,076,671.01 其他 本年减少小计 2,076,671.01 年末余额 978,292,894.82 年末固定资产的帐面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产为10,689,529.89元；无暂时闲置和已退废准备处置的固定资产。 本年无融资租入固定资产和经营租赁租出固定资产。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 10、工程物资: 类 别 年末数 年初数 专用设备 208,850.32 251,598.53 预付大型设备款 173,375,364.76 9,137,205.50 合计 173,584,215.08 9,388,804.03 11、在建工程： 年初数 本年增加 工程名称 金额 其中:借款 金额 费用资本 化数 ①百龙滩水电厂 525,690.83 58,205,807.16 ②大化技改工程 14,583,204.49 41,304,324.38 ③平班水电站 219,179,357.74 ④恶滩水电站 155,600,702.55 278,207,903.23 ⑤合山改扩建工程 8,000,000.00 152,487,801.86 ⑥公司基地建设 2,768,728.50 ⑦北海房产 8,037,620.00 合 计 178,709,597.87 760,191,542.87 本年增加 本年转入固定资产 工程名称 其中:借款费用 金额 资本化数 ①百龙滩水电厂 51,216,006.89 ②大化技改工程 51,490,108.63 ③平班水电站 ④恶滩水电站 6,353,473.46 6,494,594.30 ⑤合山改扩建工程 1,814,698.58 ⑥公司基地建设 427,800.00 ⑦北海房产 8,037,620.00 合 计 8,168,172.04 117,666,129.82 本年转入固定资产 其他减少 工程名称 其中:借款费 金额 其中:借款费 用资本化数 用资本化数 ①百龙滩水电厂 6,521,600.22 ②大化技改工程 80,000.00 ③平班水电站 ④恶滩水电站 ⑤合山改扩建工程 ⑥公司基地建设 ⑦北海房产 合 计 6,601,600.22 年末数 金 额 其中:借款费用 资本化数 ①百龙滩水电厂 993,890.88 ②大化技改工程 4,317,420.24 ③平班水电站 219,179,357.74 ④恶滩水电站 427,314,011.48 6,353,473.46 ⑤合山改扩建工程 160,487,801.86 1,814,698.58 ⑥公司基地建设 2,340,928.50 ⑦北海房产 合 计 814,633,410.70 8,168,172.04 预算数 资金来源 ①百龙滩水电厂 自筹资金 ②大化技改工程 200,000千元 自筹资金 ③平班水电站 1,953,000千元 自筹资金 ④恶滩水电站 3,790,320千元 自筹资金 ⑤合山改扩建工程 2,484,850千元 自筹资金 ⑥公司基地建设 ⑦北海房产 合 计 资本化率（％） 工程投入 占预算的 比例 ①百龙滩水电厂 ②大化技改工程 99% ③平班水电站 11.22% ④恶滩水电站 4.974 11.27% ⑤合山改扩建工程 5.0445 6.45% ⑥公司基地建设 ⑦北海房产 合 计 在建工程本年未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。 12、无形资产： 类别 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 土地使用权 9,958,200.00 8,364,888.00 199,164.00 类别 累计摊销额 本年转出 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 1,792,476.00 8,165,724.00 41年 土地使用权系以支付土地出让金的方式取得。 无形资产本年未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 13、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 软件费 645,101.40 78,304.78 451,790.70 建设期间费用 9,842,464.20 10,074,179.20 7,942,786.49 合计 10,152,483.98 8,394,577.19 类别 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 软件费 160,621.15 281,627.07 建设期间费用 合计 160,621.15 281,627.07 类别 年末数 剩余摊 销年限 软件费 369,474.33 建设期间费用 8,174,501.49 9,842,464.20 合计 8,174,501.49 10,211,938.53 14、短期借款： 借款类别 年末数 年初数 信用 208,000,000.00 70,000,000.00 保证 102,000,000.00 合计 310,000,000.00 70,000,000.00 15、应付帐款： 本项目年末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 16、预收帐款： 本项目年末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 预分2001年股利 114,811,715.61 尚未支付 预分2002年股利 141,826,236.93 尚未支付 合 计 141,826,236.93 114,811,715.61 五、合并财务报表主要项目附注（续） 18、应交税金： 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 6,459,856.57 4,911,177.63 营业税 1,116,225.49 46,702.30 城建税 381,546.48 364,165.90 所得税 14,253,774.52 9,687,695.18 房产税 -323,092.60 其他 285,618.54 444,849.23 小计 22,173,929.00 15,454,590.24 19、其他应交款： 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 239,276.77 329,910.49 20、其他应付款： 其他应付款余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 中铁十二局 17,524,815.00 工程决算暂估款 广西水电工程局 8,388,075.50 工程决算暂估款 广西水电工程局 6,576,291.00 质量保证金 中国水利水电第八工程局 2,587,000.00 质量保证金 中国水利水电第七工程局 1,541,362.00 质量保证金 广西华润红水河水泥公司 1,500,000.00 质量保证金 21、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 ①利息 2,979,361.55 3,798,398.35 未到结息日 ②机组担保费 345,509.00 未到支付日 合计 2,979,361.55 4,143,907.35 五、合并财务报表主要项目附注（续） 22、一年内到期的长期负债： 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率（％） 应付水电设备款 1年 USD4,257,024.76 6.05％ 长期应付款种类 应计利息 年末数 应付水电设备款 USD369,974.10 35,236,671.05 23、长期借款： 年末数 年初数 借款类别 币种 本位币 币种 本位币 担保并质押 人民币 150,000,000.00 24、其他长期负债： 类 别 年末数 年初数 应付水电设备款 128,760,817.27 163,983,618.97 25、股本：每股面值1元，其股本结构为：（股票种类：普通股A股） 本次变动前 比例 (%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 493,802,967.00 73.12 其中： (1)国家拥有股份 131,265,667.00 19.44 (2)境内法人持有股份 362,537,300.00 53.68 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 38,226,733.00 5.66 3.内部职工股 33,333,333.00 4.93 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 48,000,000.00 7.11 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 613,363,033.00 90.82 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 62,000,000.00 9.18 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 62,000,000.00 9.18 三、股份总数 675,363,033.00 100.00 本次变动增减（＋、－） 募股/ 送股 公积金 增发 其他 配股 转股 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 其中： (1)国家拥有股份 (2)境内法人持有股份 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 -48,000,000.00 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 -48,000,000.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 48,000,000.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 48,000,000.00 三、股份总数 本次变动后 比例 (％) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 493,802,967.00 73.12 其中： (1)国家拥有股份 131,265,667.00 19.44 (2)境内法人持有股份 362,537,300.00 53.68 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 2.募集法人股份 38,226,733.00 5.66 3.内部职工股 33,333,333.00 4.93 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 565,363,033.00 83.71 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 110,000,000.00 16.29 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 110,000,000.00 16.29 三、股份总数 675,363,033.00 100.00 五、合并财务报表主要项目附注（续） 26、资本公积： 项 目 年初数 本年增加 股本溢价 1,533,923,910.36 接受捐赠非现金资产 1,175,989.44 准备 股权投资准备 5,207,789.61 其他资本公积 5,207,681.55*1 关联交易差价 4,626,007.86*2 合计 1,540,307,689.41 9,833,689.41 项 目 本年减少 年末数 股本溢价 1,533,923,910.36 接受捐赠非现金资产 1,175,989.44 准备 股权投资准备 5,207,681.55*1 108.06 其他资本公积 5,207,681.55 关联交易差价 4,626,007.86 合计 5,207,681.55 1,544,933,697.27 *1系子公司广西桂冠水电开发有限公司、广西桂冠水电发展有限公司注销而作明细调整。 *2详见本附注七（三）3、② 27、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加数 法定盈余公积 136,642,171.90 26,214,374.87 公益金 38,633,811.87 13,107,187.44 任意盈余公积 6,623,950.33 140,000.00 小 计 181,899,934.10 39,461,562.31 项 目 本年减少数 年末数 法定盈余公积 162,856,546.77 公益金 4,187,310.15 47,553,689.16 任意盈余公积 6,763,950.33 小 计 4,187,310.15 217,174,186.26 28、未分配利润： 2002年度 (1)年初未分配利润额 103,707,174.90 (2)加：当年度合并净利润 258,716,613.27 (3)减：提取法定盈余公积金 26,214,374.87 (4) 提取法定公益金 13,107,187.44 (5)减：预分当年度股利 141,826,236.93 (6)年末未分配利润余额 181,275,988.93 说明：公司2001年报披露的2001年年末未分配利润余额为103,707,174.90元，与本次年报披露的2002年年初未分配利润不存在差异。 五、合并财务报表主要项目附注（续） 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，5%分别提取法定盈余公积和公益金后，按次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股股利0.21元/股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据股东大会次会议决议，按上年度的税后利润10%、5%分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利0.17元/股。 29、主营业务收入和主营业务成本： （1）行业分部报表 行业 营业收入 种类 本年数 上年数 水电 606,019,144.33 601,734,125.56 软件 28,742,630.85 37,914,236.04 合计 634,761,775.18 639,648,361.60 行业 营业成本 种类 本年数 上年数 水电 250,330,550.00 257,949,597.51 软件 20,845,817.82 28,597,508.55 合计 271,176,367.82 286,547,106.06 行业 营业毛利 种类 本年数 上年数 水电 355,688,594.33 343,784,528.05 软件 7,896,813.03 9,316,727.49 合计 363,585,407.36 353,101,255.54 不存在公司内各业务分部间相互抵减。 （2）地区分部报表 地区 营业收入 营业成本 本年数 上年数 本年数 广西 634,761,775.18 639,648,361.60 271,176,367.82 地区 营业成本 营业毛利 上年数 本年数 上年数 广西 286,547,106.06 363,585,407.36 353,101,255.54 本年度公司向前五名客户的收入总额为615,260,616.07元，占公司全部销售收入比例的97％。 30、主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 855,061.32 144,764.39 城市维护建设税 5,393,495.49 5,292,156.66 教育费附加 3,059,743.57 3,047,767.81 合 计 9,308,300.38 8,484,688.86 五、合并财务报表主要项目附注（续） 31、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 12,120,995.71 18,338,013.90 减：利息收入 11,095,466.24 8,490,830.15 ②汇兑损失 86,330.27 减：汇兑收益 9,125.60 ③其 他 151,464.11 194,816.46 合 计 1,263,323.85 10,032,874.61 32、投资收益： 项 目 本年数 上年数 债权投资收益 37,800.00 412,829.08 在按权益法核算的被投资公司的净损益中 414,894.25 608,473.50 所占的份额 股权投资差额摊销 -16,000.00 其他投资收益 2,308,865.23 合 计 452,694.25 3,314,167.81 33、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 利息收入 17,818,900.65 34、支付的其他与经营活动有关的现金支出: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 付现的费用 35,707,309.28 往来款 25,120,680.46 五、合并财务报表主要项目附注（续） 35、收到的其他与投资活动有关的现金： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 子公司平班期初银行存款转入 53,951,313.10 36、支付的其他与筹资活动有关的现金支出： 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 子公司平班退回的投资款 20,000,000.00 六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收帐款： 年末数 帐龄 金额 占应收账 坏帐准备计提 坏帐准备 款总额比 比例(%) 例(%) 1年以内 193,808,842.37 100 3.5 6,783,309.48 年初数 帐龄 金额 占应收账 坏帐准备计提 坏帐准备 款总额比 比例(%) 例(%) 1年以内 191,158,483.33 100 3.5 6,690,546.92 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为193,808,842.37元，占应收帐款总额的比例为100%。 2、其他应收款： 年末数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 52,549,385.57 97.82 3.5 1,839,228.50 1－2年 249,916.34 0.47 3.5 8,747.07 2－3年 134,009.77 0.25 3.5 4,690.34 3年以上 786,298.18 1.46 3.5 27,520.44 合计 53,719,609.86 100 1,880,186.35 年初数 帐龄 金额 占其他应收 坏帐准备 坏帐准备 款总额比例 计提比例 (%) (%) 1年以内 91,632,281.15 86.40 3.5 3,207,129.84 1－2年 12,981,280.61 12.24 3.5 454,344.82 2－3年 92,568.75 0.09 3.5 3,239.91 3年以上 1,351,461.47 1.27 3.5 47,301.15 合计 106,057,591.98 100 3,712,015.72 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 广西合山发电有限公司 50,000,000.00 项目投资款 广西大化水电建筑工程公司 509,044.80 借款 北京众天律师事务所 480,000.00 发行可转债律师费 杨翠芳 186,852.70 借款 广西水电科学研究所 163,200.00 暂付款 债务人名称 欠款时间（帐龄） 广西合山发电有限公司 1年以内 广西大化水电建筑工程公司 3年以上 北京众天律师事务所 1年以内 杨翠芳 1年以内 广西水电科学研究所 1年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为51,339,097.50元，占其他应收款总额的比例为96%。 3、长期投资: （1）明细项目如下： 金 额 项 目 年初数 本年增加 一、长期股权投资（权益法） 235,969,504.96 196,666,741.57 其中:对子公司投资 205,969,504.96 175,342,741.57 对合营企业投资 对联营企业投资 30,000,000.00 21,324,000.00 二、长期股权投资（成本法） 2,200,000.00 500,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,200,000.00 500,000.00 三、长期债权投资 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合 计 240,969,504.96 197,166,741.57 金 额 项 目 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权益法） 98,110,488.25 334,525,758.28 其中:对子公司投资 98,110,488.25 283,201,758.28 对合营企业投资 对联营企业投资 51,324,000.00 二、长期股权投资（成本法） 2,700,000.00 其中:股票投资 其他长期股权投资 2,700,000.00 三、长期债权投资 其中:国债投资 四、其他长期投资 2,800,000.00 合 计 98,110,488.25 340,025,758.28 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 被投资单位名称 与母公 投资期 占被投 初始投资额 司关系 限 资公司 股权的 比例 (1) (2) (3) (4) (5) ①广西桂冠水电开 子公司 74％ 79,920,000.00 发有限公司 ②广西桂冠水电发 子公司 74％ 79,920,000.00 展有限公司 ③广西火炬高科技 子公司 60％ 12,000,000.00 有限责任公司 ④广西桂冠开投电 子公司 长期 52％ 78,000,000.00 力有限责任公司 ⑤广西合山发电有 子公司 50％ 10,000,000.00 限公司 ⑥广西平班水电开 子公司 35％ 70,000,000.00 发有限公司 ⑦广西百色银海铝 联营企 30％ 30,000,000.00 业有限责任公司 业 小计 359,840,000.00 损益调整额 被投资单位名称 累计追加投资额 本期增减额 分得现金 红利额 (1) (6) (7) (8) ①广西桂冠水电开 -79,920,000.00 -5,175,422.66 发有限公司 ②广西桂冠水电发 -79,920,000.00 -2,411,279.03 展有限公司 ③广西火炬高科技 -70,556.74 有限责任公司 ④广西桂冠开投电 78,000,000.00 力有限责任公司 ⑤广西合山发电有 限公司 ⑥广西平班水电开 35,000,000.00 发有限公司 ⑦广西百色银海铝 21,324,000.00 业有限责任公司 小计 -25,516,000.00 -7,657,258.43 投资准备 被投资单位名称 累计增减额 本期增 累计增加额 加额 (1) (9) (10) (11) ①广西桂冠水电开 发有限公司 ②广西桂冠水电发 展有限公司 ③广西火炬高科技 201,650.22 108.06 有限责任公司 ④广西桂冠开投电 力有限责任公司 ⑤广西合山发电有 限公司 ⑥广西平班水电开 发有限公司 ⑦广西百色银海铝 业有限责任公司 小计 201,650.22 108.06 被投资单位名称 年末余额 减值准备 年末余额 (1) (12)=(5)+(6)+(9) (13) ①广西桂冠水电开 +(11) 发有限公司 ②广西桂冠水电发 展有限公司 ③广西火炬高科技 12,201,758.28 有限责任公司 ④广西桂冠开投电 156,000,000.00 力有限责任公司 ⑤广西合山发电有 10,000,000.00 限公司 ⑥广西平班水电开 105,000,000.00 发有限公司 ⑦广西百色银海铝 51,324,000.00 业有限责任公司 小计 334,525,758.28 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 公司本年度投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 ①广西桂冠水电开发有限公司 80,000.00 * 10年 ②广西桂冠水电发展有限公司 80,000.00 * 10年 小 计 160,000.00 股权投资差额 被投资单位名称 本年减少额 摊余金额 ①广西桂冠水电开发有限公司 48,000.00 ②广西桂冠水电发展有限公司 48,000.00 小 计 96,000.00 *长期股权投资差额系由于长期投资的金额占被投资公司注册资本的实际比例与被投资公司的合同约定比例有尾差所致。 （3）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 广西力元物业有限责任公司 长期 2,200,000.00 广西力元广告策划有限责任公司 长期 500,000.00 小 计 2,700,000.00 占被投资单位 被投资公司名称 注册资本的比例 广西力元物业有限责任公司 25% 广西力元广告策划有限责任公司 18.52% 小 计 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：13%。 （4）其他：公司于2001年1月19日与广州特意文化传播有限公司签订合同书，合作拍摄电影《一样的人》，公司共投资2,800千元。 4、主营业务收入和主营业务成本： 营业收入 主营业务 本年数 上年数 电力销售 606,019,144.33 601,734,125.56 营业成本 主营业务 本年数 上年数 电力销售 250,330,550.00 257,949,597.51 营业毛利 主营业务 本年数 上年数 电力销售 355,688,594.33 343,784,528.05 六、母公司财务报表主要项目附注（续） 5、投资收益： 项 目 本年数 债权投资收益 37,800.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占 -7,657,258.43 的份额 股权投资差额摊销 其他投资收益 合 计 -7,619,458.43 项 目 上年数 债权投资收益 37,800.00 在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占 -6,278,245.35 的份额 股权投资差额摊销 -16,000.00 其他投资收益 2,308,865.23 合 计 -3,947,580.12 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 ①广西电力有限公司 南宁市民主路6号 电力建设、电力生产、电网 建设 ②广西火炬高科技有限责 南宁市科园大道科园 电脑及相关设备、软件开发 任公司 大厦4楼412号 与销售等 ③广西桂冠开投电力有限 南宁市民主路8号 开发和经营水电站，与电力 责任公司 有关的经济技术咨询，国内 商业贸易（国家有专项规定 的除外） ④广西合山发电有限公司 广西合山市电北路 投资开发和管理火电站，与 电力经济有关的经济技术咨 询,日用品及机械电子设备 销售。 ⑤广西平班水电开发有限 南宁市民主路6号 水利、电力建设的投资，运 公司 营及管理；建筑材料的销售； 经济技术咨询。 企业名称 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 ①广西电力有限公司 母公司 国有经济 赵建国 ②广西火炬高科技有限责 子公司 有限责任公司 陈咏辉 任公司 ③广西桂冠开投电力有限 子公司 有限责任公司 陈咏辉 责任公司 ④广西合山发电有限公司 子公司 有限责任公司 陈允鹏 ⑤广西平班水电开发有限 子公司 有限责任公司 陈允鹏 公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加数 ①广西电力有限公司 3,783,000千元 ②广西火炬高科技有限责任公司 20,000千元 ③广西桂冠开投电力有限责任公司 45,000千元 105,000千元 ⑥广西合山发电有限公司 20,000千元 ⑦广西平班水电开发有限公司 100,000千元 200,000千元 企业名称 本年减少数 年末数 ①广西电力有限公司 3,783,000千元 ②广西火炬高科技有限责任公司 20,000千元 ③广西桂冠开投电力有限责任公司 150,000千元 ⑥广西合山发电有限公司 20,000千元 ⑦广西平班水电开发有限公司 300,000千元 七、关联方关系及其交易的披露（续） 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况 年初数 本年增加 企业名称 金额 (％) 金额 (％) ①广西电力有限公司 362,537.30千元 53.68 ②广西火炬高科技有 12,000千元 60 限责任公司 ③广西桂冠开投电力 78,000千元 52 78,000千元 52 有限责任公司 ④广西合山发电有限 10,000千元 50 公司 ⑤广西平班水电开发 105,000千元 35 有限公司 本年减少 年末数 企业名称 金额 (％) 金额 (％) ①广西电力有限公司 362,537.30千元 53.68 ②广西火炬高科技有 12,000千元 60 限责任公司 ③广西桂冠开投电力 156,000千元 52 有限责任公司 ④广西合山发电有限 10,000千元 50 公司 ⑤广西平班水电开发 105,000千元 35 有限公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与公司的关系 广西投资（集团）有限公司 公司第二大股东 广西百色铝业有限责任公司 联营企业 广西力元物业有限责任公司 联营企业 广西力元广告策划有限责任公司 联营企业 （三）关联方交易 1、销售货物 （1）公司2002年度和2001年度向关联方销售货物有关明细资料如下： 2002年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金 额的比例(%) 广西电力有限公司 水电销售 606,019,144.33 100 2002年 关联方名称 定价原则 结算方式 对公司利润 市场参考 的影响 价格 广西电力有限公司 物价局定价 付现 2001年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 占同类交易金 额的比例(%) 广西电力有限公司 水电销售 601,734,125.56 100 2001年 关联方名称 定价原则 结算方式 对公司利润 市场参考 的影响 价格 广西电力有限公司 物价局定价 付现 公司销售给关联企业的产品价格由广西壮族自治区物价局规定。 七、关联方关系及其交易的披露（续） 2、公司与关联方应收应付款项余额 2002年度和2001年度与关联方应收应付款项： 年末余额（金额） 项 目 2002年 2001年 应收帐款： 广西电力有限公司 193,808,842.37 191,158,483.33 占全部应收帐款余额的比重(%) 项 目 2002年 2001年 应收帐款： 广西电力有限公司 95 95 3、其他应披露事项 ①公司于2001年8月29日与广西电力有限公司签订租赁协议，租入广西电力有限公司下属大化电厂部分房屋建筑物和设备及器具等，租赁期限为：2001年1月1日到2002年12月31日；租赁费为：2,958,476.54元。 ②公司本年收到广西电力有限公司支付的大恶线项目资金占用费17,297,383.31元，根据财会字（2001）64号文的规定，公司将12,671,375.45元计入利息收入，差额4,626,007.86元计入资本公积。 ③广西合山发电有限公司与国家开发银行签订了总价18.9亿元的借款合同，借款期限为2002年12月15日--2020年12月25日，目前已借入1.5亿。公司按投资比例为该借款合同项下全部债务的50%提供担保。 另外，公司为广西桂冠开投电力有限责任公司短期借款78,000千元提供担保。 ④关键管理人员报酬 公司董事、监事及高级管理人员本年度报酬总额为143.70万元，报酬在10万元以下2人，报酬在10～16万元之间2人，报酬在16万元以上5人，不在公司领取报酬的有赵建国、沈悌、陈允鹏、杨璐、揣小勇、黄鉴波、黄进平、卢国栋、冼宁、李一平、胡雷冰、章钢柱和李红征等13人。 八、或有事项 无。 九、承诺事项 2002年7月，广西桂冠开投电力有限责任公司与其第二大股东广西投资（集团）有限公司，就恶滩水电站扩建项目的实施引起广西投资（集团）有限公司原恶滩水电站损失的补偿问题达成协议：在新电站第一台机组发电之日起的20年内，每年支付其补偿费15,000千元。 十、租赁事项 无。 十一、资产负债表日后事项 ①广西合山发电有限公司2003年1月19日召开股东会，该公司另一股东武汉凯迪有限公司转让所持50%的股权，其中10%转让给公司，20%转让给国电南京自动化股份有限公司，20%转让给深圳国电科技发展有限公司。公司于2003年1月支付了股权转让款2,000千元，并同时支付了项目资本金58,000千元。 ②公司于2003年3月支付给广西桂冠开投电力有限责任公司项目资本金31,200千元。 十二、其他重要事项 无。 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第四届董事会第七次会议于2003年4月26日批准报出。 |
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