渤海集团股份有限公司2003年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.29 11:22 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
渤海集团股份有限公司2003年年度报告 重要提示 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事李甫田先生因公未出席本次董事局会议，授权董事局主席李福仁先生代为表决；董事顾纯先生、李秀权先生未出席本次会议，也未授权其他董事表决。 公司董事局主席李福仁先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人谢伟红女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事局报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件 一、 公司基本情况简介 （一）公司的法定中文名称：渤海集团股份有限公司 英文名称：BOHAI GROUP CO., LTD. 缩 写：B.H.GROUP （二）公司法定代表人：李福仁 （三）公司董事局秘书：李璐 联系地址：山东省济南市泺源大街22号20层 电 话：0531- 6960688 传 真：0531- 6960688 电子信箱：[email protected] （四）公司注册地址：山东省济南市泺源大街中段 办公地址：山东省济南市泺源大街22号20层 邮政编码：250063 电话总机：0531- 6988888 传 真：0531- 6966666 国际互联网网址：http://www.bohai.com 电子信箱：[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： http:// www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事局办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：ST渤海 股票代码：600858 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：1984年11月1日，注册地点：山东省济南市 变更注册日期：2001年11月20日，注册地点：山东省济南市 企业法人营业执照注册号：3700001807027 税务登记号码： 国税鲁字370103267170164 鲁地税字370102267170164 公司聘请的会计师事务所： 名 称：山东天恒信有限责任会计师事务所 办公地址：山东省临沂市新华一路南段65号 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标（单位：人民币元） 利润总额 -36,840,672.14 净利润 -35,198,135.45 扣除非经常性损益后的净利润 -34,379,972.66 主营业务利润 -101,629.81 其他业务利润 1,995,984.08 营业利润 -36,022,509.35 投资收益 247,466.44 补贴收入 252,071.78 营业外收支净额 -1,317,701.01 经营活动产生的现金流量净额 -9,942,380.35 现金及现金等价物净增加额 1,526,608.38 注:扣除非经常性损益项目及涉及金额(单位:人民币元) （1）投资收益 247,466.44 （2）补贴收入 252,071.78 （3）营业外收支净额 -1,317,701.01 以上项目涉及金额合计 -818,162.79 （二）前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2002年 主营业务收入 28,089,455.62 净 利 润 -35,198,135.45 总 资 产 200,368,422.42 股 东 权 益 69,097,370.19 (不含少数股东权益) 每股收益 -全面摊薄 -0.2901 -加权平均 -0.2901 -扣除非经常性损益 -0.2833 每股净资产 0.5694 调整后的每股净资产 0.3996 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.0819 净资产收益率(%) -全面摊薄 -50.9399 -加权平均 -40.6130 项目 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 27,752,937.85 27,752,937.85 净 利 润 -34,719,787.99 -33,635,161.10 总 资 产 220,498,849.67 221,651,402.79 股 东 权 益 104,237,021.89 107,331,581.87 1 (不含少数股东权益) 每股收益 -全面摊薄 -0.2861 -0.2772 -加权平均 -0.2861 -0.2772 -扣除非经常性损益 -0.1973 -0.1883 每股净资产 0.8590 0.8845 调整后的每股净资产 0.8499 0.8713 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.0497 -0.0497 净资产收益率(%) -全面摊薄 -33.3085 -31.3376 -加权平均 -28.5652 -27.1045 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 24,036,563.09 24,036,563.09 净 利 润 -28,433,744.69 -27,248,811.18 总 资 产 237,526,679.17 238,177,053.13 股 东 权 益 38,854,812.26 1 40,857,145.82 (不含少数股东权益) 每股收益 -全面摊薄 -0.2343 -0.2245 -加权平均 -0.2343 -0.2245 -扣除非经常性损益 -0.1495 -0.1365 每股净资产 1.1443 1.1608 调整后的每股净资产 1.1134 1.1346 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.0218 -0.0218 净资产收益率(%) -全面摊薄 -20.4773 -19.3450 -加权平均 -18.5300 -17.6427 (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据 报告期利润 （人民币元） 主营业务利润 -101,629.81 营业利润 -36,022,509.35 净利润 -35,198,135.45 扣除非经常性损 益后的净利润 -34,379,972.66 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.1471 -0.1173 -0.0008 -0.0008 营业利润 -52.1330 -41.5642 -0.2969 -0.2968 净利润 -50.9399 -40.6130 -0.2901 -0.2901 扣除非经常性损 益后的净利润 -49.7558 -39.6690 -0.2833 -0.2833 （四）报告期内股东权益变动情况及原因(单位:人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 121,346,720.00 56,389,072.60 7,875,141.66 本期增加 58,483.75 本期减少 期末数 121,346,720.00 56,447,556.35 7,875,141.66 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 2,063,328.66 -81,373,912.37 104,237,021.89 本期增加 本期减少 35,198,135.45 35,139,651.70 期末数 2,063,328.66 -116,572,047.82 69,097,370.19 变动原因：①资本公积的增加为债务重组收益 ②未分配利润的减少为本年度亏损所致 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 公积金 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 17,600,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,793,120 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 53,393,120 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,953,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,953,600 三、股份总数 121,346,720 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 17,600,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 35,793,120 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 53,393,120 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 67,953,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67,953,600 三、股份总数 121,346,720 2、股票发行与上市情况 （1）到报告期末为止的前三年，公司未发行股票。公司股票于1994年5月6日在上海证券交易所上市。 （2）报告期内股份总数及结构未发生变动。 （3）公司无现存的内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止报告期末，股东总数为20448户。 2、截止报告期末，公司前10名股东持股情况（单位：股） 名 股东名称 年度内股份 年末持股数 占总股 次 （全称） 增减（+、-） 份比例 （％） 1 国家股 0 17,600,000 14.50 2 济南中金投资管理有限公司 +11,126,720 11,126,720 9.17 3 山东恒坤实业有限公司 +9,756,000 9,756,000 8.03 4 山东广告代理公司 0 9,160,800 7.55 5 北京中裕德投资管理有限公司 0 1,200,000 0.99 6 山东现代制药有限公司 -17,000 1,063,554 0.88 7 上海鑫黎实业有限公司 0 1,000,000 0.82 8 国泰君安证券股份有限公司 0 880,000 0.72 9 海南真铭实业投资有限公司 0 710,000 0.59 10 张玲琴 +500,285 500,285 0.41 名 股东名称 股份类别 质押或冻 股东性质 次 （全称） （已流通或 结的股份 （国有股东或外 未流通） 数量 资股东） 1 国家股 未流通 无 国有股东 2 济南中金投资管理有限公司 未流通 无 3 山东恒坤实业有限公司 未流通 无 4 山东广告代理公司 未流通 无 5 北京中裕德投资管理有限公司 未流通 未知 6 山东现代制药有限公司 已流通 未知 7 上海鑫黎实业有限公司 未流通 未知 8 国泰君安证券股份有限公司 未流通 未知 9 海南真铭实业投资有限公司 未流通 未知 10 张玲琴 已流通 未知 注：（1）代表国家持有股份的单位为济南市国有资产管理局。 （2）持本公司5%以上股份的股东的股权无质押或冻结情况发生。 （3）报告期内，公司原社会法人股股东上海人和投资管理有限公司和上海明申企业发展有限公司天行房地产开发公司分别将其持有的本公司社会法人股3,756,000股（占总股份的3.09%）和6,000,000股（占总股份的4.94%）协议转让给山东恒坤实业有限公司。此事项已披露于2002年12月14日《上海证券报》、《中国证券报》。 公司原社会法人股股东山东东华有限公司和山东大同电子有限公司分别将其持有的本公司社会法人股5,068,720股（占总股份的4.18%）和6,058,000股（占总股份的4.99%）协议转让给济南中金投资管理有限公司。此事项已披露于2002年12月28日《上海证券报》、《中国证券报》。 （4）本公司未发现前10名股东中存在关联关系及一致行动人的情形。 3、公司第一大股东情况介绍 名 称：济南市国有资产管理局 性 质：国家机关 经营范围：国有资产经营管理 法定代表人：徐长林 4、公司无持股10%以上的法人股股东。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 现任董事、监事、高级管理人员基本情况 任职 姓名 性别 年龄 任职起止日期 董 事 局 李甫田 男 62 2001.4.28-2004.4.27 名誉主席 董事局主席 李福仁 男 59 2001.4.28-2004.4.27 董事局副主席 李 钢 男 31 2001.4.28-2004.4.27 总 经 理 董 事 王惠民 男 71 2001.4.28-2004.4.27 董 事 董俊德 男 62 2001.4.28-2004.4.27 常务副总经理 董 事 李桂荣 男 61 2001.4.28-2004.4.27 董 事 黄 毅 男 53 2001.4.28-2004.4.27 董 事 来安贵 男 37 2001.4.28-2004.4.27 董 事 刘衍松 男 55 2001.4.28-2004.4.27 董 事 顾 纯 男 39 2001.9.22-2004.4.27 副总经理 董 事 李秀权 男 39 2001.9.22-2004.4.27 独立董事 温荣琨 男 62 2002.6.30-2004.4.27 监事会主席 徐 兵 男 64 2001.4.28-2004.4.27 监 事 张新生 男 48 2001.4.28-2004.4.27 监 事 刘 玉 男 31 2001.4.28-2004.4.27 监 事 罗中伟 男 32 2001.9.22-2004.4.27 财务总监 谢伟红 女 39 2001.4.28-2004.4.27 副总经理 赵林堂 男 51 2001.4.28-2004.4.27 副总经理 高德刚 男 36 2001.4.28-2004.4.27 总经理助理 公庆刚 男 55 2001.4.28-2004.4.27 总经理助理 王杰谋 男 62 2001.4.28-2004.4.27 总经理助理 马金燕 女 40 2001.4.28-2004.4.27 总经理助理 车 群 女 34 2001.4.28-2004.4.27 董事局秘书 李 璐 女 26 2001.4.28-2004.4.27 任职 年初持 年末持 在股东单位任 职 股数(股) 股数(股) 情 况及任职期间 董 事 局 17600 17600 山东广告代理 名誉主席 公司法人代表 1992年至今 董事局主席 8800 8800 无 董事局副主席 8800 8800 无 总 经 理 董 事 8800 8800 无 董 事 8800 8800 无 常务副总经理 董 事 8800 8800 山东高密化纤股份有限公 司董事长、总经理 1993年至今 董 事 0 0 淄博真空设备厂 有限公司 董事长、总经理 2000年至今 董 事 0 0 山东景芝酒业股份有限公 司董事、副总经理 1998年至今 董 事 0 0 无 董 事 0 0 无 副总经理 董 事 0 0 无 独立董事 0 0 无 监事会主席 8800 8800 无 监 事 0 0 无 监 事 0 0 无 监 事 0 0 无 财务总监 0 0 副总经理 0 0 副总经理 0 0 总经理助理 8800 8800 总经理助理 0 0 总经理助理 0 0 总经理助理 0 0 董事局秘书 0 0 报告期内董事、监事及高级管理人员持股未变动 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 董事、监事报酬的支付依据公司第十六届股东大会审议通过的《关于董事、监事报酬的议案》执行；独立董事报酬的支付依据公司第十七届股东大会审议通过的《关于独立董事津贴的议案》执行；高级管理人员报酬的支付根据公司第六届董事局第一次会议批准的《高级管理人员报酬的议案》与公司实际经营相结合确定。 2002年度，董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为94.21万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为54.76万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为25.12万元。 从公司报告期内的实际支付情况看，将董事、监事和高级管理人员的年度报酬划分为四个区间，在10万元以上的2人，在4-10万元的3人，在2-4万元的7人，在1-2万元的5人。另外，董事王惠民、李桂荣、黄毅、来安贵、顾纯、李秀权先生，监事徐兵先生每人每月在本公司仅领取500元的交通补贴，其中李桂荣、黄毅、来安贵先生在股东单位领取报酬。独立董事温荣琨先生在公司每月领取1000元津贴。独立董事按照有关法律法规和公司章程行使职权所需的费用，可在公司据实报销。 （三）报告期内，董事、监事、高级管理人员任职与离任情况 报告期内，公司原董事陈宏先生、谢伟红女士因个人原因辞去董事职务，并于2002年6月30日经第十七届股东大会审议通过后离任，大会同时选举温荣琨先生为公司独立董事。 公司原监事会副主席傅宝顺先生因个人原因辞去由职工代表担任的监事和监事会副主席职务，并于2002年10月29日经第六届监事会第五次会议及公司工会委员会审议通过后离任。 公司原副总经理王锡忠先生因个人原因辞去副总经理职务，并于2002年10月29日经第六届董事局第六次会议审议通过后离任。 （四）员工情况 截止报告期末，公司上岗员工443人。按专业划分，生产人员266人，销售人员12人，技术人员29人，财务人员18人，行政人员118人；按教育程度划分，硕士及以上2人，大学本科13人，专科45人，高中、中专319人，初中及以下64人。另有下岗员工430人，离退休职工1169人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会和上海证券交易所规范性文件的规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。报告期内，主要做了以下工作： 1、根据《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》等相关法规的规定，修改完善了《公司章程》的部分条款； 2、根据修改后的《公司章程》、《上市公司股东大会规范意见》、《上海证券交易所股票上市规则》等规定，并结合公司实际情况制定了《股东大会议事规则》、《董事局议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露规则》，使公司运作更加有章可循、有法可依； 3、公司董事局依据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》提名了2名独立董事候选人； 4、公司董、监事及高级管理人员认真学习了《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查工作的通知》和济南市证管办《关于辖区上市公司进行规范运作情况自查的通知》，对公司现代企业制度的建设及规范运作情况进行了认真自查，并分别形成自查报告上报相关部门。 5、公司监事会认真履行其职责，对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 截止报告期末，由于一名独立董事候选人未获股东大会通过，公司尚缺一名独立董事，公司将尽快补足董事局成员空缺。另，由于一名职工监事辞职，造成监事人数与《公司章程》相比缺少一人，公司将尽快补足监事会成员空缺。与《上市公司治理准则》相对照，公司董事局专门委员会尚未设立，高级管理人员激励与约束机制还有待建立、完善，对此，公司将结合实际情况，逐步设立董事局专门委员会，并在有条件的情况下建立健全高级管理人员激励与约束机制。 （二）独立董事履行职责情况 公司第十七届股东大会选举温荣琨先生为公司第六届董事局独立董事。温荣琨先生任职以来，忠实履行职责，按时出席每一次董事局会议，认真审议各项议案，从财务的角度对公司的决策发表专业意见，并对公司的会计政策变更、会计差错调整及高级管理人员离任等事项发表独立意见，保证公司董事局运作的科学性、规范性，能够维护公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司在业务、人员、资产、机构和财务方面的独立情况 1、业务方面：公司在工商行政管理部门核准的经营范围内独立开展各项经营业务，并设置了专门的业务经营和管理部门，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。 3、资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利产权等无形资产由公司拥有；采购和销售系统由公司独立拥有。 4、机构方面：公司根据经营管理和公司发展的需要，设置了相关部门机构；公司机构独立运作。 5、财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户。 （四）公司目前尚未建立高级管理人员激励机制。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 公司于2002年5月29日召开第六届董事局临时会议，决定召开第十七届股东大会。2002年5月30日，公司以董事局的名义在《上海证券报》、《中国证券报》发出召开第十七届股东大会的通知。 第十七届股东大会于2002年6月30日在济南南郊宾馆召开。出席大会股东22人，代表股份4856.858万股，占公司总股本的40.02%，符合《公司法》及公司章程规定。大会由公司董事局召集，由董事局主席李福仁先生主持。 （二）股东大会通过或否决的决议及披露情况 第十七届股东大会以记名方式投票，逐项表决，形成如下普通决议或特别决议： 1、批准《2001年度董事局工作报告》； 2、批准《2001年度监事会工作报告》； 3、批准《2001年度财务决算报告》； 4、批准《2001年度利润分配方案和预计2002年度利润分配政策的议案》：根据山东天恒信有限责任会计师事务所的审计，2001年度，公司实现净利润-3363.51万元，加年初未分配利润-4462.44万元，实际可供分配利润为-7825.95万元。由于可供分配利润为负数，2001年度利润不分配，也不以资本公积金转增股本。公司2001年度出现亏损，2002年度的首要任务是改善生产经营，实现扭亏，根据对2002年度效益的预测，公司2002年度将不分配股利，也不以资本公积金转增股本； 5、批准《聘任会计师事务所及其报酬的议案》：续聘山东天恒信有限责任会计师事务所为公司2002年度财务审计机构。公司支付山东天恒信有限责任会计师事务所2001年度审计费用10万元（不含差旅费，差旅费由公司承担），2002年度审计费用授权董事局参照此标准确定金额； 6、批准《修改公司章程的议案》； 7、批准《股东大会议事规则》； 8、批准《陈宏、谢伟红辞去董事的议案》； 9、批准《聘任温荣琨为独立董事的提案》； 10、批准《关于独立董事津贴的议案》。 本次股东大会否决了《关于授予总经理临机处置权的议案》及《聘任修鹏为独立董事的提案》。 具有证券从业资格的华堂律师事务所邱家宇律师出席本届股东大会现场见证，并出具法律意见书。济南市公证处傅秋菊、李方中公证员出席股东大会现场公证，并出具公证书。大会决议披露于2002年7月2日《上海证券报》、《中国证券报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内，第十七届股东大会批准陈宏先生、谢伟红女士辞去董事职务，并选举温荣琨先生为公司独立董事。 注：报告期内，公司未召开临时股东大会。 七、董事局报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 本公司是一综合经营的集团公司，主要从事热电供应、酒店、建材、娱乐服务等行业。报告期内，公司主营业务及其结构较前一报告期无较大变化；2002年公司主营业务收入2,808.95万元，主营业务利润-10.16万元，净利润-3,519.81万元，主营业务收入和主营业务利润的构成详见公司主要控股子公司的经营情况及业绩。 2、公司主要控股子公司的经营情况及业绩 （1）长清热电厂主要从事热电供应，注册资本2000万元，2002年全年发电量2881万千瓦时，供汽量3.5万吨，全年主营业务收入1113万元，主营业务利润-416万元，利润总额-812.20万元，毛利率为-37%，2002年生产经营情况较去年同期亏损额大幅增加。主要原因一是其主要原材料原煤的价格居高不下，致使成本增加30%左右。二是现有设备仍不能满负荷生产，无法充分发挥现有生产能力。三是预提滞纳金、计提固定资产及在建工程减值准备增加。 （2）山东晓宝轻质建材有限公司主营业务范围：生产销售金属面夹芯板、压型钢板、网架及其制品和相关工程的设计、制造及安装，注册资本399.7万元，2002年全年生产金属面夹芯板64503 m，压型钢板4701m，钢结构365吨，主营业务收入765万元，主营业务利润100.37万元，利润总额-68.16万元，毛利率为13.12%.各项指标较去年同期相比，产量、主营业务收入基本持平，利润下降较多。主要原因一是受会计政策变更影响减少利润68.7万元，二是主要原材料自四月份持续上涨，上涨幅度高达30%以上，但产品销售价格上涨不大，致使毛利率下降，使主营业务利润减少。 （3）山东渤海大酒店有限公司，主营酒店服务、餐饮，注册资本2000万元，报告期内，大酒店进一步完善公有私营的各项经营策略，全年主营业务收入475.22 万元，营业成本186.99万元，主营业务利润262.10万元，利润总额-91.76万元， 毛利率为60.65%。与去年同期相比，主营业务收入下降、成本提高、净利润减少。主要是由于酒店客房一次性用品价格提高，水费、柴油价格等上涨及设备老化维修费用增大等原因造成的。 （4）报告期内，对公司利润产生较大影响的其他业务经营活动主要是开展房屋租赁业务，实现其他业务利润199.59万元。 3、公司主要供应商、客户情况 单位：万元 供应商名称 供应产品 供应金额 徐 涛 煤 210 邱集煤矿 煤 190 上海宝供有限公司 彩钢板 105 山东万事达公司 彩钢板 101 济南君雷煤炭有限公司 煤 90 客户名称 销售产品 销售金额 长清供电局 供电 902 济南钢铁总公司 金属面夹芯板 116 长清供热公司 供热 107 沈阳晓宝公司 钢结构加工 60 中泰置业集团公司 金属面夹芯板工程 56 前五名供应商合计的采购金额为696万元，占年度采购总额的38.66%；前五名客户合计的销售额为1241万元，占公司销售总额的44.16%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年度经营中的问题和困难，一是主营业务不突出；二是土地处置权问题尚未妥善解决，造成存量资产（主要是土地）闲置；三是下岗职工人数多，负担重，导致资金紧张。解决问题的方案，一是扶持骨干企业扩大规模和实力，逐步突出主业；二是积极与有关部门协商解决历史遗留问题，并通过房地产开发项目，寻求土地盘活利用的突破。 （二）公司投资情况 1、报告期内，公司无募集资金投资行为。 2、报告期内，公司无重大非募集资金投资行为。 （三）公司财务状况、经营成果 报告期内公司财务状况、经营成果变动及原因 项目 2002年(人民币元) 2001年(人民币元) 总资产 200,368,422.42 220,498,849.67 长期负债 24,832,170.89 25,429,385.59 股东权益 67,097,370.19 104,237,021.89 主营业务利润 -101,629.81 5,060,038.77 净利润 -35,198,135.45 -34,719,787.99 现金及现金 等价物净增加额 1,526,608.38 -563,611.08 变动原因: 项目 增减（%） 总资产 -9.13 长期负债 -2.35 股东权益 -35.63 主营业务利润 -102.01 净利润 +1.38 现金及现金 等价物净增加额 变动原因: 1、总资产较去年同期有所减少，其主要原因一是流动资产项目中“其他应收款”坏帐准备的增加。二是根据财政部财会[2001]57号文，从2002年1月1日起股份有限公司执行《企业会计准则——固定资产》对不需用、未使用的固定资产计提折旧，并相应调整固定资产减值准备。 2、长期负债较去年同期有所减少，主要是偿付了部分债务。 3、股东权益较去年同期减少的原因主要是2002年全年度亏损所致。 4、主营业务利润较去年大幅度减少，其主要原因为公司占85%权益的长清热电厂，受限电及供热价格的影响，再加上2002年度煤价上涨，其不能发挥应有的生产能力，造成主营业务成本较去年同期大幅度加大的原因所致。 5、净利润较去年同期亏损额有所增加，其主要原因一是长清热电厂主营业务成本受煤价等因素的影响较去年同期大幅上涨，二是其他业务利润中租赁收入较去年同期有所降低。 6、现金及现金等价物净增加额较去年同期有所增加。其主要原因是本年度筹集活动产生的现金流量净额增加。 （四）公司不存在生产经营环境以及宏观政策、法规发生了重大变化，已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的情况。 （五）山东天恒信有限责任会计师事务所对本公司2002年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告。 （六）董事局日常工作情况 1、报告期内董事局会议情况及决议内容 报告期内，董事局召开会议七次。 （1）2002年1月29日，召开第六届董事局临时会议。会议形成如下决议： A、通过《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》及整改方案； B、同意陈宏辞去董事的议案，并提交下次股东大会审议。 （2）2002年4月12日，召开第六届董事局第三次会议。会议通过如下决议： A、通过2001年年度报告； B、通过2001年度董事局工作报告； C、通过2001年度总经理业务报告； D、通过2001年度财务决算报告； E、通过2001年度利润分配预案和预计2002年度利润分配政策的议案：根据审计报告，2001年度利润不分配，也不以资本公积金转增股本；由于公司2001年度出现亏损，2002年度的首要任务是改善经营，实现扭亏。根据对2002年度效益的预测，公司2002年度将不分配股利，也不以资本公积金转增股本。 F、通过聘任会计师事务所及其报酬的议案：聘任山东天恒信有限责任会计师事务所为公司2002年度财务审计机构；根据历年费用支付额及年度委托的工作量等情况，公司支付山东天恒信有限责任会计师事务所2001年度审计费用10万元（不含差旅费，差旅费由公司承担），2002年度审计费用将提请股东大会授权董事局参照此标准确定金额； G、通过修改公司章程的议案； H、通过《股东大会议事规则》； I、通过《董事局议事规则》； J、通过《信息披露规则》； K、通过《总经理工作细则》； L、通过关于授予总经理临机处置权的议案； M、通过关于北京房地产案债权执行的议案：对本公司诉北京兴丰房地产经营开发公司北京西客站南广场综合楼联建合同纠纷一案，公司同意向法院和拍卖公司提出拍卖申请，并提出了对有关案件执行的意见； N、通过关于土地纠纷案停止上诉的议案：本公司诉济南市国资局土地投资纠纷一案，公司决定停止上诉； O、通过关于加快房地产开发利用的议案：同意终止履行与海南天时有限公司签定的《合作开发房地产项目合同书》及其补充文件，同时授权总经理组织强有力的班子，以更加积极的态度加强与政府及有关部门的沟通协商和联系，采取更加灵活多样的方式，加快对该房地产的开发利用，待初步方案拟定后向董事局会议报告并公告； P、听取关于以房地产抵偿银行贷款进展情况的汇报； Q、通过关于公司申请股票交易实行特别处理的议案：经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，公司2000年度、2001年度的净利润均为负值。根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，向上海证券交易所申请股票交易实行特别处理； I、通过关于第十七届股东大会的议案：根据公司章程的规定，公司决定召开第十七届股东大会，股东大会的召开时间及审议内容等相关事项另行通知。 （3）2002年4月26日，召开第六届董事局第四次会议。会议审议通过2002年第一季度报告。 （4）2002年5月29日，召开第六届董事局临时会议。会议通过如下决议： A、同意谢伟红女士辞去董事职务，并提交第十七届股东大会审议； B、通过聘任独立董事的提案：董事局提名温荣琨、修鹏先生为本公司第六届董事局独立董事候选人； C、通过关于独立董事津贴的议案：根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，结合公司实际情况，公司支付独立董事津贴为每人每年1.2 万元人民币（含税），独立董事按照有关法律法规和公司章程行使职权所需的费用，可在公司据实报销； D、通过关于召开第十七届股东大会的议案，决定于2002年6月30日召开第十七届股东大会。 （5）2002年6月30日，召开第六届董事局临时会议。会议通过《渤海集团股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 （6）2002年8月9日，召开第六届董事局第五次会议。会议通过2002年半年度报告。 （7）2002年10月29日，召开第六届董事局第六次会议。会议通过如下决议： A、通过2002年第三季度报告； B、同意王锡忠先生辞去副总经理职务。 2、董事局对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事局认真贯彻执行第十七届股东大会的决议，在考察新项目方面取得一定进展，但由于资金紧张及土地等历史遗留问题仍未妥善解决，原定房地产开发项目未实施，未实现扭亏为盈的目标。 （七）公司本次利润分配预案 根据山东天恒信有限责任会计师事务所审计，2002年度公司实现净利润-35,198,135.45元，加年初未分配利润-81,373,912.37元，实际可供分配利润为-116,572,047.82元。因实际可供分配利润为负数，拟定2002年度利润不分配，也不以资本公积金转增股本。 （八）报告期内，公司选定《上海证券报》、《中国证券报》为指定信息披露报纸，未发生变更。 八、监事会报告 （一）召开会议情况 报告期内，监事会召开会议五次。 1、2002年1月29日，召开第六届监事会临时会议。会议审议并通过《济南证管办辖区上市公司规范运作情况调查表》及整改方案。 2、2002年4月12日，召开第六届监事会第三次会议，会议审议并通过如下决议： （1）通过2001年度监事会工作报告； （2）通过2001年年度报告中之“监事会报告”； （3）通过《监事会议事规则》。 3、2002年6月30日，召开第六届监事会临时会议，会议审议并通过《渤海集团股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 4、2002年8月9日，召开第六届监事会第四次会议，会议审议并通过渤海集团股份有限公司2002年半年度报告。 5、2002年10月29日，召开第六届监事会第五次会议，会议审议并通过《关于傅宝顺先生辞去职工监事、监事会副主席职务的议案》。 （二）对有关事项的独立意见 1、公司决策程序合法，修改完善了内部控制制度，公司董事、经理及高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、山东天恒信有限责任会计师事务所对本公司2002年度财务报告的审计意见符合实际，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司近三年没有募集资金。 4、报告期内，公司无收购、出售资产事项。 5、报告期内，公司无重大关联交易事项。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内重大诉讼事项 （1）本公司诉北京兴丰房地产经营开发公司（以下简称“兴丰公司”）北京西客站南广场综合楼联建合同纠纷一案，最高人民法院于1999年10月12日终审判决本公司胜诉（此事项已披露于1999年10月23日《上海证券报》、1999年10月25日《中国证券报》），并已进入强制执行阶段。2001年2月北京高级人民法院正式委托北京中都国际拍卖公司对兴丰公司在中企大厦持有的35%的股权进行拍卖，拍卖所得用于返还欠本公司款项。2002年4月11日，中都国际拍卖公司在《北京晨报》刊登拍卖公告（此事项已披露于2002年4月13日《上海证券报》、《中国证券报》）。2002年4月20日举办房地产专场拍卖会，拍卖兴丰公司在北京泰丰房地产开发有限公司中35%的投资权益（兴丰公司与爱华集团投资组建泰丰房地产开发有限公司，根据章程约定兴丰公司在泰丰公司开发的中企大厦持有35%的股权），该投资权益被北京黄河房地产开发有限公司拍得。截止报告期末，由于所拍卖的房地产是在建工程，手续不全，且买方筹集资金困难等原因，公司仍未收到上述款项，公司已按规定计提坏帐准备。 （2）本公司2000年12月28日向中国银行济南分行借款2000万元，2001年12月31日办理了贷新还旧业务，由济南中银实业有限公司为本公司担保。由于此借款于2002年10月10日到期，2002年10月29日，中国银行济南分行以本公司未还本息为由向济南市中级人民法院起诉本公司与济南中银实业有限公司，请求法院判令本公司及中银实业有限公司偿还其借款本息21,011,799.64元及至清偿日为止新产生的利息并承担本案全部诉讼费用和一切损失。由于此借款合同纠纷一案，济南市中级人民法院下发（2002）济民四初字第134号《民事裁定书》：裁定冻结本公司银行存款1000万元或查封、扣押其相应价值的财产。根据此《民事裁定书》，济南市中级人民法院查封本公司在济南市泺源大街22号中银大厦第二十层（电梯层）的房产。 上述事项，披露于2002年11月5日《上海证券报》、《中国证券报》。 此后，经本公司与中国银行济南分行庭外和解，双方同意按规定继续办理贷新还旧业务。原告中国银行济南分行于2002年12月19日向济南市中级人民法院提出撤诉申请。依照有关法律规定，济南市中级人民法院下发（2002）济民四初字第134号《 民事裁定书》：裁定准许原告中国银行济南分行撤回起诉；案件受理费115070元、减半收取57535元、财产保全费50520元由原告中国银行济南分行负担。由于此借款合同纠纷已解决，济南市中级人民法院下发（2002）济民四初字第134号《解除查封令》：解除本公司在济南市泺源大街22号中银大厦第二十层（电梯层）房产的查封。 上述事项，披露于2002年12月25日《上海证券报》、《中国证券报》。 截止报告期末，本公司已还中国银行济南分行200万元，并办理1800万元的贷新还旧手续情况，年利率为6.903%，借款期限为12个月。 （3）本公司控股子公司渤海集团长清热电厂（以下简称“热电厂”）于2000年12月18日与山东省节能工程有限公司（以下简称“节能公司”）签订节能设备购销合同，约定由节能公司向热电厂销售节能设备，总货款513.3万元，由热电厂自合同生效之日起8个月内（即2001年8月之前）和14个月内（即2002年2月之前）分两批支付，若热电厂不能足额支付款项，每日按违约金额的万分之五支付滞纳金，并由本公司提供担保。因热电厂仅支付了7万元货款，节能公司于2002年11月7日以热电厂仍有506.3万元未支付为由向济南市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令热电厂偿还货款506.3万元及相应的违约金，判令本公司承担连带责任。截止报告期末，本案尚未审理完毕。 2、报告期内重大仲裁事项 中国工商银行济南市经二路支行就原济南火柴厂借款合同纠纷一案向济南仲裁委员会提出了仲裁申请，本公司于2002年3月29日收到（2002）济仲裁字第1023号《裁决书》，裁决以公司白马山南路（地号021627159）工业用地10902.9平方米和纬十二路（地号031107064）商业用地6909.5平方米（扣除渤海一幢宿舍楼，房产证号：济槐房字第002193号，占地约1332平方米）及两宗土地的地上建筑物，一次性抵清工商银行贷款1534万元及由此发生的应付未付利息等费用。此事项已披露于2002年4月16日《上海证券报》、《中国证券报》。收到《裁决书》后，公司开始着手办理上述房地产移交手续，截止报告期末，由于土地出让手续等原因，相关房地产移交手续尚未办理完毕，债务尚未清结。 （二）报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内，公司无重大关联交易。 （四）重大合同 1、报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项，但存在其他公司租赁本公司房产的事项，主要是本公司与山东齐鲁信托投资公司签订房屋租赁协议书,协议规定租赁期限九年,即自1997年至2005年,本年度租赁费180万元。 2、报告期内，公司无重大对外担保事项。 3、报告期内，公司无重大委托他人进行现金资产管理事项。 4、为扩大供热量，本公司控股的长清热电厂于1999年3月与山东莲花金泰有限公司签订供热合同，并已完成供热管道铺设工程。此事项披露于2001年3月29日《上海证券报》、《中国证券报》。本公司曾承诺供热合同履行后及时公告，但截止报告期末，莲花金泰公司尚未进入试生产阶段，上述合同尚未实际履行。 5、第六届董事局第二次会议审议同意并经2001年第一次临时股东大会批准，公司2001年与海南天时有限公司签定了《合作开发房地产项目合同书》，合作开发石棚街18号大院南段30亩土地。报告期内，由于海南天时有限公司已无意再履行合同，为维护本公司的合法权益，董事局于2002年4月12日审议同意与其终止履行上述合同及其补充文件，同时授权总经理负责对该房地产项目的开发。截止报告期末，由于土地问题未解决，上述房地产项目尚未实行。 （五）报告期内，公司或持有本公司5%以上股份的股东未在指定报纸和网站披露承诺事项。 （六）经第六届董事局第三次会议提议，并经第十七届股东大会批准，续聘山东天恒信有限责任会计师事务所为公司2002年度财务审计机构。此事项披露于2002年4月16日、7月2日《上海证券报》、《中国证券报》。报告期内，公司支付给会计师事务所的2001年度审计及差旅等费用总额为12.04万元。山东天恒信有限责任会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为7年。 （七）报告期内，公司、公司董事局及董事不存在受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及上海证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事件 1、根据公司实际情况，公司对现行章程部分条款进行修改，并经2002年6月30日召开的第十七届股东大会批准。有关内容详见上海证券交易所网站。 2、本公司于1994年底将位于济南市市中区净值80万元的房屋一幢以1600万元出售给山东凤阳集团公司。1995和1996年，凤阳公司分别支付购房款600万元和500万元。2000年上半年本公司办理了所售房屋产权过户手续，收到30万元购房款。此事项披露于2001年8月16日《上海证券报》、《中国证券报》。截止报告期末，由于土地未办理过户，余款仍未收回。 3、为开辟新的利润增长点，公司董事局曾批准投资玻纤瓦、健康食品项目和在上海设立上海渤海投资有限公司。此事项披露于2001年3月29日、8月16日《上海证券报》、《中国证券报》。因资金问题， 上述项目不再实施。 十、财务报告 （一）审计报告 公司2002年度财务报告经山东天恒信有限责任会计师事务所审计，注册会计师邱伟、张敬鸿签字，出具了天恒信审报字[2003]1246号标准无保留意见的审计报告。报告全文如下： 审 计 报 告 天恒信审报字【2003】1246号 渤海集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 邱 伟 中国.山东.临沂 中国注册会计师 张敬鸿 二○○三年四月二十五日 （二）会计报表（附后） （三）会计报表附注 渤海集团股份有限公司 会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司简介 渤海集团股份有限公司（以下简称本公司）创建于1984年11月，始称济南渤海贸易公司，是全国最早发行股票的股份制企业之一；1993年2月，经山东省体改委批准组建山东渤海集团股份有限公司；1994年4月经中国证监会证监发审字（1994）18号文件批准公司29,700,000.00股个人股上市，1994年5月公司股票在上海证券交易所挂牌交易。1996年3月公司更名为渤海集团股份有限公司。公司注册资本为121,346,720.00元,其中国家股17,600,000.00股,占股本总额的14.5%；法人股35,793,120.00股,占股本总额29.5%；社会公众股67,953,600.00股,占股本总额56%。 本公司主要经营范围：网络工程及数据服务；装饰装修；物业管理；计算机及电子产品、建筑材料、五金交电化工（不含化学危险品）、工艺美术品（不含金首饰）、保健食品的销售；热电供应、体育娱乐服务、餐饮、住宿、音像制品销售（只限分支机构）。 本公司注册地址为济南市泺源大街中段，法定代表人李福仁。 二、公司主要会计政策、会计估计 （一）会计制度：本公司执行《企业会计制度》及有关补充规定； （二）会计年度：自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度； （三）记账本位币：本公司以人民币为记账本位币； （四）记账基础和计价原则：本公司以权责发生制为记账基础，各项资产遵循历史成本计价原则； （五）记账方法：采用借贷复式记账法； （六）外币业务折算方法：年末对外币账户的外币金额按年末市场汇价调整，差额计入当期财务费用； （七）现金等价物的确定标准：公司持有的期限短(从购买起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资； （八）坏账损失核算方法 1、坏账的确认标准：公司对于因债务人已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，以及公司董事会认可的其他情形。根据公司的管理权限，经股东大会或董事会批准作为坏账损失； 2、坏账损失的核算方法:坏账损失采用备抵法核算。在中期期末及年度终了，公司根据历史经验及债务单位的财务状况、现金流量等情况，分析应收款项（应收账款、其他应收款）期末余额账龄，并按以下比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 35% 3-4年 40% 4-5年 80% 5年以上 100% （九）存货及存货跌价准备的核算方法 1、存货分类：原材料、产成品、在产品、低值易耗品等； 2、存货计价：原材料、产成品、库存商品、在产品按实际成本计价，发出存货按加权平均法核算； 3、存货的盘存制度：实行永续盘存制； 4、低值易耗品摊销方法：采用“五五摊销法”进行核算； 5、存货跌价准备计提核算方法：在中期期末及年度终了，公司按单个存货项目比较存货的账面成本与可变现净值孰低计价，并计提存货跌价准备； （十）长期投资核算方法 1、长期债权投资核算方法 （1）长期债权投资的计价：公司按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的利息，作为初始投资成本； （2）长期债权投资溢折价的摊销：初始投资成本减去相关费用及尚未收到的债券利息与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销，采用直线法平均摊销； （3）长期债权投资收益确认方法：按权责发生制的原则按期计提利息，并经调整溢价或折价及摊销相关费用后的数额，确认为当期的投资收益； 2、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的计价: 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。其取得时按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； （2）长期股权投资的核算及收益确认方法 A：公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占20%以上但又不具有重大影响的，采用成本法核算，被投资单位发放现金股利时确认投资收益； B：公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。投资额超过被投资单位有表决权资本总额50%的、或虽投资不足50%的，但拥有实际的控制权，采用权益法核算并编制合并会计报表。期末按持有被投资单位所有者权益的份额确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值； （3）长期股权投资差额摊销: 长期股权投资的初始成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，计入长期股权投资差额。合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，其差额（包括借方、贷方）按10年期限平均摊销； 3、长期股权投资减值准备的核算方法 采用逐项计提的方法计提长期投资减值准备。公司定期对长期投资进行逐项检查,如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,在中期期末和年度终了按其差额计提长期投资减值准备,并计入当期的投资收益； （十一）固定资产计价及累计折旧的核算方法 1、固定资产的确认标准：使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，且使用期限在2年以上的物品； 2、固定资产计价：按取得时的实际成本和为固定资产达到预定可使用状态前的支出以及为取得固定资产而缴纳的各种税费作为入账价值； 3、固定资产分类：房屋及建筑物、机械设备、电子设备、运输工具； 4、固定资产折旧核算：采用直线法核算； 5、固定资产减值准备的计提方法：采用单项计提方法计提固定资产减值准备。公司在中期期末和年度终了对固定资产进行逐项检查,如果固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的,将可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备，并计入当期损益； （十二）在建工程的核算方法 1、在建工程计价：按各项工程实际发生的支出确定其工程成本； 2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程于所建造资产达到预定可使用状态时转入固定资产。如果所建造固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续，按工程造价、预算或实际成本暂估转入固定资产； 3、在建工程减值准备的计提方法：采用单项计提方法计提在建工程减值准备，公司在中期期末和年度终了对预计可收回金额低于账面成本的差额，计提在建工程减值准备； （十三）借款费用资本化的确认原则 1、公司除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。当同时满足以下三个条件时，公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用应当开始资本化，计入所购建固定资产的成本： （1）资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始； 2、公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入财务费用。如果某项工程购置和建造发生非正常中断连续超过3个月（含3个月），中断期间发生的借款费用等直接计入当期损益，除非中断是使该项工程达到预定可使用状态所必须的程序； 3、资本化金额的计算方法：每一会计期间利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积数； （十四）无形资产的计价和摊销方法 1、无形资产的计价：无形资产按形成或取得时的实际成本计价； 2、无形资产的摊销方法：按合同规定的受益年限或有效年限中较短的期限分期平均摊销，无有效年限和收益年限的按不超过10年的年限平均摊销； 3、无形资产减值准备计提方法:本公司对预计可收回金额低于账面价值的无形资产, 公司在中期期末和年度终了对预计可收回金额低于其账面价值的差额,计提无形资产减值准备； （十五）长期待摊费用的摊销方法 1、租入固定资产改良支出在租赁期间和预计使用年限两者孰短的期限内平均摊销； 2、企业筹建期发生的费用，在开始生产经营的当月一次计入损益；其他长期待摊费用，根据具体内容按受益期平均摊销； （十六）收入确认的方法 1、商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现； 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,如果已经发生的劳务成本预计能够全部得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认收入,并按相同金额确认成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿,按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入,并按已发生的劳务成本作为当期费用;如果已发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,按已发生的劳务成本作为当期费用,不确认收入； 3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量时，确认收入的实现； （十七）所得税的会计处理方法：采用应付税款法； （十八）合并会计报表编制方法 1、合并范围的确定原则：本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额的50%以上（不含50%）或虽占该单位有表决权资本总额不足50%，但具有实际控制权，该单位列入合并范围。如该单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会二字（96）2号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定，则不予合并； 2、合并报表的编制方法：编制合并报表时，首先统一母子公司的会计政策，然后将合并会计报表各方之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现的利润全部抵销，并计算少数股东权益； （十九）会计政策变更的内容、理由和对公司财务状况、经营成果的影响数 1、根据财政部财会[2001]62号文，从2002 年1月1日起外商投资企业执行《企业会计制度》，并对有关会计政策进行变更。子公司山东晓宝轻质建材有限公司按国家规定进行了相应变更，其中坏账准备由余额百分比法变更为账龄分析法，公司对此次变更的影响数进行了追溯调整。 本期会计政策变更的累积影响数为305,986.78元，全部为追溯调整坏账准备的累积影响数，会计报表的相关科目已按调整后的数字填列。由于会计政策的变更,调增了2001年度的净利润16,501.39元；调减了2002年期初留存收益305,986.78元(其中:未分配利润调减了268,132.75元，盈余公积调减了37,854.03元)，调减了应付福利费（职工奖励及福利基金）18,199.06 元；利润及利润分配表的上年数栏的年初未分配利润调减了282,592.73元。 2、根据财政部财会[2001]57号文，从2002年1月1日起股份有限公司执行《企业会计准则——固定资产》，对不需用、未使用的固定资产由原先停提折旧改为现在的计提折旧,并对该项折旧政策的变更进行了追溯调整，并相应调整了固定资产减值准备。 本期折旧计提会计政策变更的累积影响数为545,917.94元,会计报表的相关科目已按调整后的数字填列。由于会计政策的变更,调减了2001年度的净利润221,846.96元；调减了2002年期初留存收益545,917.94元；利润及利润分配表的上年数栏的年初未分配利润调减了324,070.98元。 （二十）重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 本公司2001年度前少计提职工医药费601,875.99元、律师费750,000.00元, 2001年度少计提职工医药费272,376.04元、下岗职工生活费及养老金618,403.24元，本年作为重大会计差错进行了调整，对上述会计差错已调整了相关会计报表。上述调整调减2001年度净利润890,779.28元，调减2001年年初未分配利润1,351,875.99元，会计报表的相关科目已按调整后的数字填列。 三 、税项 1、增值税：电、建筑板材按销售收入的17％扣除可抵扣的进项税后缴纳，蒸汽按销售收入的13％扣除可抵扣的进项税后缴纳； 2、所得税：按应纳税所得额的33%计缴； 3、城建税：按应交增值税、营业税额的7%计缴； 4、其他税项及附加按国家和地方有关规定计缴； 四、控股子公司情况 1、纳入合并范围的子公司 公司名称 经营范围 注册资本（元） 山东渤海大酒店有限公司 餐饮、住宿 20,000,000.00 山东渤海集团长清热电厂 供热、发电 20,000,000.00 山东晓宝轻质建材有限公司 轻质建材 3,997,000.00 山东海诺电子技术有限公司 计算机及电子产品的开发销售 1,000,000.00 公司名称 实际投资金额 投资比例 山东渤海大酒店有限公司 19,000,000.00 95% 山东渤海集团长清热电厂 17,000,000.00 85% 山东晓宝轻质建材有限公司 2,078,440.00 52% 山东海诺电子技术有限公司 650,000.00 65% 2、未纳入合并范围的子公司 公司名称 注册资本 生产经营范围 投资比例 美国资源公司 4,155,900.00（50万美元） 国际、国内贸易 100% 未合并原因：根据财政部财会字[1995]11号《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的有关规定及重要性原则，故未将该公司纳入合并范围。 五、利润分配 净利润按以下顺序及规定进行分配： 1、弥补以前年度的亏损； 2、按净利润的10%提取法定盈余公积金； 3、按净利润的5%提取法定公益金； 4、提取任意盈余公积金； 5、分配股利； 六、会计报表主要项目注释 注释1、货币资金 项目 年末数 年初数 现金 260,957.79 193,888.89 银行存款 1,955,574.40 450,520.46 其他货币资金 254,485.54 300,000.00 合计 2,471,017.73 944,409.35 年末数较年初数增加为161.65%,主要系外借款增加所致。 注释2、应收账款 账龄 年末数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 3,873,867.07 67.31 193,693.35 1-2年 112,429.21 1.95 11,242.92 2-3年 785,496.50 13.65 274,923.78 3年以上 983,707.25 17.09 908,822.24 合计 5,755,500.03 100.00 1,388,682.29 账龄 年初数 金 额 比例(%) 坏账准备 1年以内 2,866,438.89 56.26 143,321.95 1-2年 959,529.07 18.83 92,072.10 2-3年 310,867.62 6.10 89,237.32 3年以上 958,541.80 18.81 842,487.89 合计 5,095,377.38 100.00 1,167,119.26 1、年末净额为4,366,817.74元，年初净额为3,928,258.12元。 2、 其中本年计提账龄五年以上应收账款的坏账准备金额为487,531.61元。 3、应收账款项目前5名金额合计： 年末数 年初数 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 3,504,648.00 60.89 2,538,678.79 49.82 4、应收账款中无应收本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 注释3、其他应收款 账龄 年末数 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 296,972.32 0.60 14,848.62 1-2年 2,993,805.21 6.09 299,380.52 2-3年 8,004,947.46 16.28 2,801,731.60 3年以上 37,873,567.64 77.03 17,371,950.30 合计 49,169,292.63 100.00 20,487,911.04 账龄 年初数 金 额 比 例（%） 坏账准备 1年以内 2,763,352.07 5.65 137,531.84 1-2年 41,302,580.11 84.51 4,131,458.53 2-3年 469,880.85 0.96 164,458.30 3年以上 4,337,586.80 8.88 3,534,316.46 合计 48,873,399.83 100.00 7,967,765.13 1、年末净额为28,681,381.59元，年初净额为40,905,634.70元。 2、其中本年计提账龄五年以上其他应收款的坏账准备金额为3,254,656.05元。 3、其中应收北京兴丰房地产经营开发公司34,795,474.60元,按公司会计政策累计已提坏账准备13,842,326.84元，该项应收款情况详见“附注十二、重大诉讼事项”。 4、期末余额中应收山东凤阳集团公司出售房产款470万元，因尚未办理完土地过户手续，余款仍未收回。 5、其他应收款项目前5名金额合计： 年末数 年初数 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 45,801,066.01 93.15 45,801,066.01 93.71 6、无应收本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 注释4、存货及存货跌价准备 年末数 年初数 项目 存货金额 存货跌价准备 存货金额 存货跌价准备 原材料 1,763,641.61 86,530.74 1,462,505.86 17,011.03 库存商品 1,815,642.93 446,635.96 2,100,669.67 446,453.09 低值易耗品 350,662.79 47,856.58 343,514.54 47,856.58 在产品 16,279.00 合计 3,929,947.33 581,023.28 3,922,969.07 511,320.70 1、年末净值为3,348,924.05元，年初净值为3,411,648.37元。 2、存货的可变现净值是以存货的销售价格为基础，扣除变现费用后确定的。 注释5、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （一）固定资产 固定资产类别 年初数 本年增加 房屋及建筑物 93,556,038.56 2,077,900.91 机械设备 49,002,273.33 950,387.53 电子设备 4,391,754.86 131,596.00 运输工具 4,986,278.10 354,755.00 合计 151,936,344.85 3,514,639.44 固定资产类别 本年减少 年末数 房屋及建筑物 2,401,107.11 93,232,832.36 机械设备 528,157.36 49,424,503.50 电子设备 772,559.03 3,750,791.83 运输工具 777,185.55 4,563,847.55 合计 4,479,009.05 150,971,975.24 （二） 累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 房屋及建筑物 18,223,275.69 2,618,541.84 机械设备 14,495,318.94 3,509,463.69 电子设备 2,895,168.68 441,068.53 运输工具 2,774,693.41 538,226.43 合计 38,388,456.72 7,107,300.49 固定资产类别 本年减少 年末数 房屋及建筑物 653,024.51 20,188,793.02 机械设备 131,592.80 17,873,189.83 电子设备 775,261.34 2,560,975.87 运输工具 431,306.58 2,881,613.26 合计 1,991,185.23 43,504,571.98 （三） 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 房屋及建筑物 164,568.85 机械设备 729,753.47 451,388.89 电子设备 397,905.12 591,910.25 运输工具 合计 1,292,227.44 1,043,299.14 固定资产类别 本年减少 年末数 房屋及建筑物 14,808.57 149,760.28 机械设备 122,654.00 1,058,488.36 电子设备 730,083.53 259,731.84 运输工具 合计 867,546.10 1,467,980.48 1、年末净额为105,999,422.78元，年初净额为112,255,660.69元。 2、公司年末对固定资产进行逐项检查，发现部分机械设备因闲置不用、损坏严重或市价持续下跌等原因，存在减值情况，根据公司规定计提固定资产减值准备。 3、长清热电厂固定资产综合车间原值1,253,403.55元，净值1,192,670.57元，抵押给归德农村信用社获得贷款750,000.00元。 注释6、在建工程及在建工程减值准备 （一） 在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 锅炉改造 152,070.00 152,070.00 热网工程 342,500.00 127,000.00 119,000.00 电厂工程 1,976,887.61 1,976,887.61 综合车间 外线管道 40,000.00 其他 517,720.51 216,527.48 714,047.99 合计 2,989,178.12 383,527.48 2,962,005.60 其中: 本年转入 资金 工程名称 固定资产 年末数 来源 锅炉改造 52,070.00 自筹 热网工程 119,000.00 350,500.00 自筹 电厂工程 自筹 综合车间 外线管道 40,000.00 自筹 其他 546,847.99 20,200.00 自筹 合计 717,917.99 410,700.00 （二） 在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 热网工程 30,000.00 30,000.00 合计 30,000.00 30,000.00 1、年末净值为380,700.00元，年初净值2,989,178.12元。 2、本公司年末对在建工程进行检查，发现热网工程中味精厂管道尚未交付使用，但存在减值情况而对其计提在建工程减值准备。 3、本期无利息资本化金额。 注释7、无形资产 无形资产类别 原始金额 年初数 本年增加 本期摊销 专有技术 856,500.00 275,833.60 82,749.96 土地使用权 57,153,507.60 52,938,177.63 846,435.00 钢构设计软件 15,800.00 15,800.00 3,160.00 合计 58,025,807.60 53,229,811.23 932,344.96 无形资产类别 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 专有技术 663,416.36 193,083.64 2年 土地使用权 5,061,764.97 52,091,742.63 42—64年 钢构设计软件 3,160.00 12 ,6 4 0 . 0 0 4年 合计 5,728,341.33 52,297,466.27 1、其中94年兼并济南火柴厂时，土地使用权已评估作价折为国家股，但未取得土地出让手续。 2、本公司子公司山东渤海集团长清热电厂土地使用权贷款抵押情况 贷款银行 抵押土地 贷款金额 工商银行长清支行 11355平方米 1,000,000.00 工商银行长清支行 13375平方米 1,000,000.00 长清城区信用社 8431平方米 600,000.00 合计 33161平方米 2,600,000.00 注释8、短期借款 借款类别 年末数 年初数 担保借款 18,000,000.00 20,000,000.00 抵押借款 3,350,000.00 1,800,000.00 合计 21,350,000.00 21,800,000.00 上述抵押借款系本公司以房地产抵押向银行贷款形成；担保借款由济南中银实业有限公司提供担保， 该借款情况详见注“释十二、重大诉讼事项”。 注释9、应付账款 应付账款年末余额为15,953,968.51元，年初余额为12,595,999.93元。 1、年末数较年初数增加幅度为26.66%,主要系购买设备款项增加所致。 2、其中无欠持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 注释10、预收账款 预收账款年末余额为1,841,146.73元，年初余额为891,289.34元。 1、年末数较年初数增加幅度为106.57%,主要系预收货款增加所致。 2、其中无欠持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 注释11、应付股利 年末金额为1,483,360.00 元，年初余额为1,483,360.00元。 系以前年度分配的股利，其中主要为欠付国家股股利1,380,000.00元。 注释12、应交税金 税种 年末数 年初数 税率 增值税 -57,663.06 51,378.99 17%、13% 企业所得税 5,375,558.71 5,413,259.02 33% 城建税 15,702.40 18,304.84 7% 营业税 216,969.94 225,535.03 5%-20% 房产税 297,964.14 234,103.29 1.2%、12% 土地使用税 51,656.00 个人所得税 54,205.17 合计 5,954,393.30 5,942,581.17 注释13、其他应付款 其他应付款年末余额为53,741,321.14元，年初余额为41,379,221.20元。 1、占用本项目金额10%（含10%）以上大额其他应付款： 单位名称 款项性质及内容 年末数 齐鲁投资管理公司 借款 27,398,578.69 2、无欠持有本公司5%以上股份的主要股东的欠款。 3、期末较期初增加29.88%，主要系本年度向外单位借款增加所致。 注释14、预提费用 项目 年末数 年初数 利息 96,504.08 369,489.24 土地出让金 698,103.49 698,103.49 违约滞纳金 1,033,100.00 其他 7,020.00 合计 1,827,707.57 1,074,612.73 期末较期初增加70.08%，主要系本年度预提的合同违约滞纳金所致。 注释15、长期借款 借款类别 年末数 年初数 备注 抵押借款 76,255.65 1,539,002.52 保证借款 72,969.80 398,050.80 其他 24,682,945.44 23,492,332.27 1994年兼并承担 合计 24,832,170.89 25,429,385.59 其中中国工商银行济南市经二路支行24,162,811.21元长期借款详见“附注十三、其他重大事项”。 注释16、股本 股本构成 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、尚未流通股份 1．发起人股份 其中：国家拥有 17,600,000.00 17,600,000.00 股份 境内法人 35,793,120.00 35,793,120.00 持有股份 外资法人 持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 尚未流通股份合计 53,393,120.00 53,393,120.00 二、已流通股份 1．境内上市的人民币 67,953,600.00 67,953,600.00 普通股 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已流通股份合计 67,953,600.00 67,953,600.00 三、股份总数 121,346,720.00 121,346,720.00 注释17、资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 56,279,475.45 56,279,475.45 其他 109,597.15 58,483.75 168,080.90 合计 56,389,072.60 58,483.75 56,447,556.35 注释18、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 5,036,576.84 5,036,576.84 公益金 2,063,328.66 2,063,328.66 任意盈余公积 755,430.15 755,430.15 企业发展基金 3,301.00 3,301.00 储备基金 16,505.01 16,505.01 合计 7,875,141.66 7,875,141.66 注释19、未分配利润 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未分配利润 -81,373,912.37 35,198,135.45 -116,572,047.82 注释20、主营业务收入、成本 项目 2002年度 收入 成本 供电收入 9,017,303.40 13,563,638.42 供汽收入 2,106,832.64 1,639,656.00 晓宝板材收入 7,649,132.79 6,645,436.13 客房收入 2,681,773.00 516,931.80 餐饮收入 1,949,097.40 1,317,316.48 娱乐收入 337,807.20 14,784.44 电子产品收入 4,226,187.23 4,035,559.34 其他收入 121,321.96 35,601.82 合计 28,089,455.62 27,768,924.43 项目 2001年度 收入 成本 供电收入 9,323,417.30 9,639,007.43 供汽收入 1,703,957.39 1,366,921.69 晓宝板材收入 8,961,750.97 7,290,223.45 客房收入 3,133,871.74 546,045.17 餐饮收入 2,302,821.34 1,577,717.29 娱乐收入 443,767.82 32,643.79 电子产品收入 1,883,351.29 1,800,509.89 其他收入 合计 27,752,937.85 22,253,068.71 2002年公司前五名客户销售的收入总额为 12,404,807.32元，占公司全部销售收入的比例为44.16%；2001年公司前五名客户销售的收入总额为 12,423,649.42元，占公司全部销售收入的比例为44.77%。 注释21、主营业务税金及附加 项目 2002年度 2001年度 税率 营业税 300,437.54 323,504.88 5%-20% 城建税 76,909.31 67,608.50 7% 教育费附加 35,626.64 36,521.50 3% 文化事业建设费 9,187.51 12,195.49 3% 合计 422,161.00 439,830.37 注释22、其他业务利润 类别 2002年度 2001年度 其他业务收入 2,142,694.83 2,956,817.53 其中:租金收入 2,118,179.46 2,952,459.76 其他 24,515.37 4,357.77 其他业务支出 146,710.75 161,669.37 其中:税金支出 114,727.51 161,669.37 其他 31,983.24 其他业务利润 1,995,984.08 2,795,148.16 其他业务利润本年比上年减少28.59%,主要是由于租赁收入减少所致。 注释23、财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 3,560,342.97 4,223,551.61 减：利息收入 98,960.64 128,886.43 其他 10,140.43 17,398.41 合计 3,471,522.76 4,112,063.59 本年比上年减少15.58%,主要是由于贷款减少和利率下调所致。 注释24、补贴收入 项目 2002年度 2001年度 应退增值税 252,071.78 合计 252,071.78 2002年7月30日，山东省国家税务局鲁国函[2002]403号《山东省国家税务局关于山东晓宝轻质建材有限公司生产的新型墙体材料享受减半征收增值税优惠政策的批复》同意对公司2001，2002年销售的金属面聚苯乙烯夹芯板产品实现的增值税给予减半征收。 注释25、营业外支出 项目类别 2002年度 2001年度 处理固定资产净损失 282,450.90 2,298,447.68 罚款、赔偿支出 1,102,147.77 263,137.80 其他 130,803.25 363,718.38 减值准备 652,567.10 合计 2,167,969.02 2,925,303.86 七、母公司会计报表主要项目注释 注释1、其他应收款 账龄 年末数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 58,650.44 0.07 3,611.97 1-2年 2,365,879.01 2.79 223,788.55 2-3年 8,235,051.60 9.71 2,666,439.74 3年以上 74,124,428.40 87.43 20,600,234.23 合计 84,784,009.45 100.00 23,494,074.49 账龄 年初数 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 40,414,493.98 47.29 105,838.66 1-2年 40,817,007.15 47.76 4,081,700.72 2-3年 941,684.00 1.10 154,589.40 3年以上 3.292,055.44 3.85 3,162,448.62 合计 85,465,240.57 100.00 7,504,577.40 1、年末净额为61,289,934.96元，年初净额为77,960,663.17元。 2、对子公司山东渤海大酒店有限公司应收款8,413,237.77元、山东晓宝轻质建材有限公司应收款69,288.26元，采用个别认定法按5%的比例计提坏账准备；对子公司山东渤海集团长清热电厂应收款28,519,297.78元采用个别认定法按10%的比例计提坏账准备。 3、其他应收款项目前5名金额合计： 年末数 年初数 金 额 比 例（%） 金 额 比 例（%） 45,801,066.01 54.02 45,801,066.01 53.59 4、无持本公司5%以上股份的主要股东的款项。 注释2、长期股权投资及减值准备 （1） 长期股权投资 年初数 本期减少 项目 金额 减值准备 金额 减值准备 股票投资 750,000.00 股权投资 28,041,856.26 3,184,284.69 8,168,190.87 247,466.44 合计 28,791,856.26 3,184,284.69 8,168,190.87 247,466.44 年末数 项目 金额 减值准备 股票投资 750,000.00 股权投资 19,873,665.39 2,936,818.25 合计 20,623,665.39 2,936,818.25 （2）股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占注册资本比例 投资金额 减值准备 桂林百货公司 法人股 50万股 0.65% 750,000.00 0 （3） 股权投资—控股子公司 按权益法核算投资的子公司明细列示： 被投资企业期末 被投资单位名称 初始投资额 所有者权益 山东渤海大酒店有限公司 19,000,000.00 14,145,520.31 山东渤海集团长清热电厂 17,000,000.00 47,356.07 山东晓宝轻质建材有限公司 2,078,440.00 3,623,245.93 山东海诺电子技术有限公司 650,000.00 782,853.10 占被投资企业期末 被投资单位名称 所有者权益的比例 期末余额 山东渤海大酒店有限公司 95% 13,284,570.33 山东渤海集团长清热电厂 85% 40,252.66 山东晓宝轻质建材有限公司 52% 1,884,087.89 山东海诺电子技术有限公司 65% 508,854.51 (4) 股权投资--其他股权投资 占被投资单位被投资单位损年末数 被投资单位名称 投资成本 注册资本比例 益调整 金额 美国资源公司 4,155,900.00 100% 4,155,900.00 合计 4,155,900.00 100% 4,155,900.00 被投资单位名称 减值准备 美国资源公司 2,936,818.25 合计 2,936,818.25 注释3、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （一） 固定资产 固定资产类别 年初数 本年增加 本年减少 房屋及建筑物 43,694,773.30 1,414,208.38 2,050,649.04 机械设备 3,004,804.27 3,004,804.27 电子设备 2,894,500.09 89,038.00 741,600.00 运输工具 3,833,104.00 300,000.00 3,533,104.00 合计 53,427,181.66 1,503,246.38 3,092,249.04 固定资产类别 年末数 房屋及建筑物 43,058,332.64 机械设备 电子设备 2,241,938.09 运输工具 合计 51,838,179.00 （二） 累计折旧 固定资产类别 年初数 本年增加 房屋及建筑物 9,886,481.44 998,089.57 机械设备 807,097.34 244,798.89 电子设备 2,027,391.60 261,545.67 运输工具 2,308,027.58 419,556.12 合计 15,028,997.96 1,923,990.25 固定资产类别 本年减少 年末数 房屋及建筑物 653,024.51 10,231,546.50 机械设备 82,226.01 969,670.22 电子设备 660,246.24 1,628,691.03 运输工具 128,250.00 2,599,333.70 合计 1,523,746.76 15,429,241.45 （三） 固定资产减值准备 固定资产类别 年初数 本年增加 房屋及建筑物 164,568.85 机械设备 607,099.47 电子设备 127,612.02 588,275.74 运输工具 合计 899,280.34 588,275.74 固定资产类别 本年减少 年末数 房屋及建筑物 1 4 , 8 08.57 149,760.28 机械设备 607,099.47 电子设备 466,777.43 249,110.33 运输工具 合计 481,586.00 1,005,970.08 年初净额为37,498,903.36元，年末净额为35,402,967.47元。 注释4、无形资产 无形资产类别 原始金额 年初数 本期摊销 土地使用权 51,853,320.00 48,149,511.43 740,761.72 合计 51,853,320.00 48,149,511.43 740,761.72 无形资产类别 累计摊销 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 4,444,570.29 47,408,749.71 64年 合计 4,444,570.29 47,408,749.71 注释5、投资收益 被投资单位 2002年度 2001年度 山东海诺电子技术有限公司 -96,742.61 -35,110.15 美国资源公司 247,466.44 -2,425,614.89 山东渤海大酒店有限公司 -871,743.72 -498,474.84 山东渤海集团长清热电厂 -6,903,737.62 -3,323,377.72 山东晓宝轻质建材有限公司 -354,450.67 127,773.15 合计 -7,979,208.18 -6,154,804.45 全部为股权投资收益。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 法定代表人 注册地 经济性质 山东渤海集团长清热电厂 李甫田 济南市长清县 有限责任公司 山东晓宝轻质建材有限公司 李甫田 济南市槐荫区 外商投资企业 山东渤海大酒店有限公司 李甫田 济南市市中区 有限责任公司 济南市山大路 山东海诺电子技术有限公司 王宝成 176号 有限责任公司 企业名称 主营业务 与本企业的关系 山东渤海集团长清热电厂 供热、发电 子公司 山东晓宝轻质建材有限公司 轻质建材 子公司 山东渤海大酒店有限公司 餐饮服务 子公司 计算机及电子 山东海诺电子技术有限公司 产品开发销售 子公司 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 山东渤海集团长清热电厂 20,000,000.00 山东晓宝轻质建材有限公司 3,997,000.00 山东渤海大酒店有限公司 20,000,000.00 山东海诺电子技术有限公司 1,000,000.00 企业名称 年末数 山东渤海集团长清热电厂 20,000,000.00 山东晓宝轻质建材有限公司 3,997,000.00 山东渤海大酒店有限公司 20,000,000.00 山东海诺电子技术有限公司 1,000,000.00 山东海诺电子技术有限公司系山东龙骏电子技术公司投资的控股子公司。 3、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 企业名称 本年增加 金额 持股比例 山东渤海集团长清热电厂 85% 17,000,000.00 山东晓宝轻质建材有限公司 2,078,440.00 52% 山东渤海大酒店有限公司 19,000,000.00 95% 山东海诺电子技术有限公司 650,000.00 65% 年末数 企业名称 本年减少 金额 持股比例 山东渤海集团长清热电厂 17,000,000.00 85% 山东晓宝轻质建材有限公司 2,078,440.00 52% 山东渤海大酒店有限公司 19,000,000.00 95% 山东海诺电子技术有限公司 650,000.00 65% （二）关键管理人员报酬 2002年度，董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为94.21万元；金额最高的前三名董事的报酬总额为54.76万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为25.12万元。 从报告期内的实际支付情况看，将董事、监事和高级管理人员的年度报酬划分为四个区间，在10万元以上的2人，在4-10万元的3人，在2-4万元的7人，在1-2万元的5人。另外，董事王惠民、李桂荣、黄毅、来安贵、顾纯、李秀权先生，监事徐兵先生每月在本公司仅领取500元的交通补贴，其中李桂荣、黄毅、来安贵先生在股东单位领取报酬。独立董事温荣琨先生在公司每月领取1000元津贴。 九、期后事项 本公司于2003年4月17日接到本公司股东济南市国有资产管理局（以下简称“济南市国资局”）和山东恒坤实业有限公司（以下简称“恒坤实业“）书面通知，济南市国资局和恒坤实业于2003年4月16日分别与山东省商业集团总公司（以下简称“商业集团”）签署了《股份转让协议》。根据《股份转让协议》，商业集团拟分别协议受让济南市国资局持有的本公司国家股17,000,000.00股（占总股份的14.01%）和恒坤实业持有的本公司社会法人股9,756,000.00股（占总股份的8.03%），受让价格均为每股1元，受让金额为26,756,000.00元整（贰仟陆佰柒拾伍万陆仟元整）。 在签订上述《股份转让协议》的同时，上述股东与商业集团分别签订了一份《股权托管协议》，约定自《股权托管协议》签订之日起至上述转让股份过户给商业集团之日止，将其因持有转让股份而应享有的除处分权和股东收益权以外的所有股东权利委托给商业集团全权管理。 在签订上述《股份转让协议》的同时，恒坤实业与商业集团签订了一份《股份质押合同》，约定恒坤实业将相应的转让股份质押给商业集团，以担保恒坤实业全面履行其与商业集团签订的上述《股份转让协议》项下的义务，质押期限自质押登记完毕之日起至上述转让股份过户给商业集团之日止。 完成本次转让后，本公司总股本未发生变动，济南市国资局将持有本公司600,000.00国家股（占总股份的0.49%）,而恒坤实业将不再持有本公司的股份。商业集团将持有本公司26,756,000.00股,占股份总额的22.04%，为本公司第一大股东。 十、或有事项 在资产负债表日无需要披露的重大或有事项。 十一、承诺事项 在资产负债表日无需要披露的重大承诺事项。 十二、重大诉讼事项 1、本公司诉北京兴丰房地产经营开发公司—-北京西客站南广场综合楼联建合同纠纷，在1999年10月经中华人民共和国最高人民法院二审判决胜诉。2000年2月17日，北京市高级人民法院以（2000）高执字第3号受理本公司申请，使此案进入强制执行程序。2000年11月10日，北京市高级人民法院对中企大厦实行查封。2001年2月北京市高级人民法院正式委托北京中都国际拍卖公司对北京兴丰房地产经营开发公司在中企大厦持有的35%的股权进行拍卖，拍卖所得用于返还欠本公司款。2002年4月20日，拍卖北京兴丰房地产经营开发公司在北京泰丰房地产开发有限公司中35%投资权益（北京兴丰房地产经营开发公司与爱华集团投资组建北京泰丰房地产开发有限公司，根据章程约定北京兴丰房地产经营开发公司在北京泰丰房地产开发有限公司开发的中企大厦中持有35%的股权），该投资权益被北京黄河房地产开发有限公司拍得。由于所拍卖的房地产是在建工程，手续不全，且由于买方筹集资金困难等原因，至今不能支付拍卖价款。截止报告期末，仍未收到上述款项，公司已按规定计提坏账准备。 2、公司2000年12月28日向中国银行济南分行借款2000万元，2001年12月31日办理了贷新还旧手续，由济南中银实业有限公司为本公司担保。由于此借款于2002年10月10日到期，2002年10月29日，中国银行济南分行以本公司未还本息为由向济南市中级人民法院起诉本公司与济南中银实业有限公司，请求法院判令本公司及济南中银实业有限公司偿还其借款本息21,011,799.64元及清偿日为止新产生的利息并承担本案全部诉讼费用和一切损失。对于此借款合同纠纷案，济南市中级人民法院下发（2002）济民四初字第134号《民事裁决书》：裁定冻结本公司银行存款1000万元或查封、扣押其相应价值的财产。根据此《民事裁决书》，济南市中级人民法院查封本公司在济南泺源大街22号中银大厦第二十层（电梯层）的房产。后经本公司与中国银行济南分行庭外和解，双方同意按规定继续办理贷新还旧业务。原告中国银行济南分行于2002年12月19日向济南市中级人民法院提出撤诉申请。依照有关法律规定，济南市中级人民法院裁定准许原告中国银行济南分行撤回诉讼；案件受理费115,070.00元、减半收取57,535.00元、财产保全费50,520.00元，由原告中国银行济南分行负担。由于此借款合同纠纷已解决，济南市中级人民法院下发《解除查封令》：解除本公司在济南泺源大街22号中银大厦第二十层（电梯层）房产的查封。截止报告期末，本公司已还中国银行济南分行200万元，办理1800万元的贷新还旧手续，年利率为6.903%，借款期限为12个月。 3、本公司控股子公司山东渤海集团长清热电厂（以下简称“热电厂”）于2000年12月18日与山东省节能工程有限公司签订节能设备购销合同，合同约定山东省节能工程有限公司向热电厂销售节能设备513.3万元，热电厂自合同生效之日起8个月内支付256.65万元的货款，自合同生效之日起14个月内支付256.65万元；若热电厂不能足额支付款项，每日按违约金额的万分之五支付滞纳金。渤海集团股份有限公司对本合同的履行提供了担保。因热电厂仅于2001年11月和12月总共支付了7万元，被山东省节能工程有限公司向济南市中级人民法院起诉，2003年2月27日法院判决热电厂败诉，并应于判决生效之日起10日内支付欠款506.30万元以及按合同计算的应支付的违约金。热电厂不服一审判决，上诉于山东省高级人民法院，目前本案正在审理中。 十三、其他重大事项 1、 本公司长期借款中所欠中国工商银行济南市经二路支行本息,已于2002年3月29经济南仲裁委员会以（2002）济仲裁字第1023号裁决书裁决如下：“一、被申请人（渤海集团）以其白马山南路（地号021627159）工业用地10,902.9平方米和纬十二路(地号031107064)商业用地6,909.5平方米(扣除渤海一幢宿舍楼,占地1332平方米)及两宗土地的地上建筑物,一次性抵清工商银行贷款1,534.00万元及由此发生的应付未付利息等费用。二、自本裁决书生效之日起，被申请人即着手向申请人（中国工商银行济南市经二路支行）或申请人指定的第三方办理上述房产移交手续，鉴于住户搬迁需筹房安置以及房产、土地过户逐级报批手续繁多、周转周期长的客观情况，被申请人在三个月内迁出零星住户，先将上述两处房产实物交付申请人或申请人指定的第三方，以便申请人开始做开发前的前期准备工作；自本裁决书生效之日起六个月内，办完房产和土地的过户手续，将过户的房产证和土地证交付申请人或申请人指定的第三方。三、被申请人负责为申请人或申请人指定的第三方办理过户前，其抵贷土地必须是出让性质的土地，在房产和土地过户过程中，所发生的一切费用由被申请人承担，申请人或申请人指定的第三方应给予积极配合与支持。四、被申请人如不能履行上述裁决内容，向申请人支付不能履行部分的贷款本息并承担相应的违约金。”上述土地抵贷手续正在办理之中,截止报告日债务尚未结清。 十一、备查文件 公司备有下列文件供查阅： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 查阅地点：山东省济南市泺源大街22号20 层 公司董事局办公室 联系电话：0531- 6960688 邮政编码：250063 渤海集团股份有限公司董事局 董事局主席：李福仁 2003年4月29日 资产负债表 2002年12月31日 单位名称： 渤海集团股份有限公司单位：人民币元 资产 注释 年末数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 2,471,017.73 1,558,111.91 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 2 4,366,817.74 其他应收款 3 28,681,381.59 61,289,934.96 预付账款 822,360.51 应收补贴款 存货 4 3,348,924.05 191,046.49 待摊费用 31,250.00 20,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 待处理财产损溢 流动资产合计 39,721,751.62 63,059,093.36 长期投资： 长期股权投资 1,969,081.75 17,686,847.14 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 1,969,081.75 17,686,847.14 固定资产： 固定资产原价 5 150,971,975.24 51,838,179.00 减：累计折旧 5 43,504,571.98 15,429,241.45 固定资产净值 107,467,403.26 36,408,937.55 减：固定资产减值准备 5 1,467,980.48 1,005,970.08 固定资产净额 105,999,422.78 35,402,967.47 工程物资 在建工程 6 380,700.00 固定资产清理 固定资产合计 106,380,122.78 35,402,967.47 无形资产及其他资产： 无形资产 77 52,297,466.27 47,408,749.71 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 52,297,466.27 47,408,749.71 递延税项： 资产总计 200,368,422.42 163,557,657.68 资产 年初数 合并 母公司 流动资产： 货币资金 944,409.35 49,858.96 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 3,928,258.12 其他应收款 40,905,634.70 77,960,663.17 预付账款 924,152.31 应收补贴款 存货 3,411,648.37 204,330.93 待摊费用 188,481.47 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 待处理财产损溢 流动资产合计 50,302,584.32 78,214,853.06 长期投资： 长期股权投资 1,721,615.31 25,607,571.57 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 1,721,615.31 25,607,571.57 固定资产： 固定资产原价 151,936,344.85 53,427,181.66 减：累计折旧 38,388,456.72 15,028,997.96 固定资产净值 113,547,888.13 38,398,183.70 减：固定资产减值准备 1,292,227.44 899,280.34 固定资产净额 112,255,660.69 37,498,903.36 工程物资 在建工程 2,989,178.12 固定资产清理 固定资产合计 115,244,838.81 37,498,903.36 无形资产及其他资产： 无形资产 53,229,811.23 48,149,511.43 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,229,811.23 48,149,511.43 递延税项： 资产总计 220,498,849.67 189,470,839.42 企业负责人：李福仁 财务负责人：谢伟红 会计机构负责人：谢伟红 续表 负债 注释 年末数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 8 21,350,000.00 18,000,000.00 应付票据 应付账款 9 15,953,968.51 328,450.60 预收账款 10 1,841,146.73 应付工资 400,229.29 37,278.50 应付福利费 877,557.02 450,755.37 应付股利 11 1,483,360.00 1,483,360.00 应交税金 12 5,954,393.30 5,889,157.93 其他应交款 97,926.76 12,532.97 其他应付款 13 53,741,321.14 46,499,732.67 预提费用 14 1,827,707.57 784,607.57 预计负债 一年内到期的长期负债 30,061.00 其他流动负债 流动负债合计 103,557,671.32 73,485,875.61 长期负债： 长期借款 15 24,832,170.89 24,682,945.44 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 24,832,170.89 24,682,945.44 递延税项： 递延税款 负债合计 128,389,842.21 98,168,821.05 少数股东权益 2,881,210.02 股东权益： 股本 16 121,346,720.00 121,346,720.00 减：已归还投资 股本净额 121,346,720.00 121,346,720.00 资本公积 17 56,447,556.35 56,447,556.35 盈余公积 18 7,875,141.66 7,855,335.65 其中：法定公益金 18 2,063,328.66 2,063,328.66 未分配利润 19 -116,572,047.82 -120,260,775.37 股东权益合计 69,097,370.19 65,388,836.63 负债和股东权益总计 200,368,422.42 163,557,657.68 负债 年初数 合并 母公司 流动负债： 短期借款 21,800,000.00 20,000,000.00 应付票据 应付账款 12,595,999.93 308,450.60 预收账款 891,289.34 应付工资 202,899.20 应付福利费 844,093.46 429,572.35 应付股利 1,483,360.00 1,483,360.00 应交税金 5,942,581.17 5,844,936.90 其他应交款 104,030.53 13,769.56 其他应付款 41,379,221.20 32,620,071.16 预提费用 1,074,612.73 1,041,324.69 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 86,318,087.56 61,741,485.26 长期负债： 长期借款 25,429,385.59 23,492,332.27 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 25,429,385.59 23,492,332.27 递延税项： 递延税款 负债合计 111,747,473.15 85,233,817.53 少数股东权益 4,514,354.63 股东权益： 股本 121,346,720.00 121,346,720.00 减：已归还投资 股本净额 121,346,720.00 121,346,720.00 资本公积 56,389,072.60 56,389,072.60 盈余公积 7,875,141.66 7,855,335.65 其中：法定公益金 2,063,328.66 2,063,328.66 未分配利润 -81,373,912.37 -81,354,106.36 股东权益合计 104,237,021.89 104,237,021.89 负债和股东权益总计 220,498,849.67 189,470,839.42 企业负责人：李福仁 财务负责人：谢伟红 会计机构负责人：谢伟红 利润及利润分配表 2002年度 单位名称：渤海集团股份有限公司单位：人民币元 项目 注释 2002年度 合并 一、主营业务收入 20 28,089,455.62 减：主营业务成本 20 27,768,924.43 主营业务税金及附加 21 422,161.00 二、主营业务利润(亏损以-号填列) -101,629.81 加：其他业务利润 22 1,995,984.08 减：营业费用 4,223,186.03 管理费用 30,222,154.83 财务费用 23 3,471,522.76 三、营业利润(亏损以-号填列) -36,022,509.35 加：投资收益 247,466.44 补贴收入 24 252,071.78 营业外收入 850,268.01 减：营业外支出 25 2,167,969.02 四、利润总额(亏损以-号填列) -36,840,672.14 减：所得税 928.59 少数股东收益 -1,643,465.28 五、净利润(亏损以-号填列) -35,198,135.45 加：年初未分配利润 -81,373,912.37 其他转入 六、可供分配的利润 -116,572,047.82 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -116,572,047.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -116,572,047.82 项目 2002年度 母公司 一、主营业务收入 337,807.20 减：主营业务成本 14,784.44 主营业务税金及附加 78,298.20 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 244,724.56 加：其他业务利润 1,971,226.95 减：营业费用 365,680.54 管理费用 29,902,385.75 财务费用 3,131,952.84 三、营业利润(亏损以-号填列) -31,184,067.62 加：投资收益 -7,979,208.18 补贴收入 营业外收入 827,255.07 减：营业外支出 570,648.28 四、利润总额(亏损以-号填列) -38,906,669.01 减：所得税 少数股东收益 五、净利润(亏损以-号填列) -38,906,669.01 加：年初未分配利润 -81,354,106.36 其他转入 六、可供分配的利润 -120,260,775.37 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -120,260,775.37 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -120,260,775.37 项目 2001年度 合并 母公司 一、主营业务收入 27,752,937.85 443,767.82 减：主营业务成本 22,253,068.71 32,643.79 主营业务税金及附加 439,830.37 69,032.77 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 5,060,038.77 342,091.26 加：其他业务利润 2,795,148.16 2,654,064.39 减：营业费用 4,097,784.26 640,789.74 管理费用 29,584,553.36 25,322,131.66 财务费用 4,112,063.59 3,930,205.90 三、营业利润(亏损以-号填列) -29,939,214.28 -26,896,971.65 加：投资收益 -2,425,614.88 -6,154,804.45 补贴收入 营业外收入 87,306.36 45,478.86 减：营业外支出 2,925,303.86 1,721,090.28 四、利润总额(亏损以-号填列) -35,202,826.66 -34,727,387.52 减：所得税 30,636.31 少数股东收益 -513,674.97 五、净利润(亏损以-号填列) -34,719,788.00 -34,727,387.52 加：年初未分配利润 -46,630,717.86 -46,626,718.84 其他转入 六、可供分配的利润 -81,350,505.86 -81,354,106.36 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 7,599.52 提取储备基金 13,172.49 提取企业发展基金 2,634.50 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -81,373,912.37 -81,354,106.36 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -81,373,912.37 -81,354,106.36 补充资料： 项目 上年实际数 本年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 238,348.35 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：李福仁 财务负责人：谢伟红会 计机构负责人：谢伟红 现金流量表 2002年度 编制单位:渤海集团股份有限公司单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品提供劳务收到的现金 2 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 4 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 减：处置子公司持有的现金和现金等价物 收回投资所收到的现金净额 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 减：购买子公司持有的现金和现金等价物 投资所支付的现金净额 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 三、筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 25 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 偿还债务所支付的现金 28 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 29 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 31 筹资活动产生的现金流量净额 46 四、汇率变动对现金的影响 47 五、现金及现金等价物净增加额 48 项目 金额 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 31,917,954.02 收到的税费返还 195,957.72 收到的其他与经营活动有关的现金 10,935,406.19 现金流入小计 43,049,317.93 购买商品、接受劳务支付的现金 23,124,777.71 支付给职工以及为职工支付的现金 8,181,937.97 支付的各项税费 2,221,714.36 支付的其他与经营活动有关的现金 19,463,268.24 现金流出小计 52,991,698.28 经营活动产生的现金流量净额 -9,942,380.35 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 减：处置子公司持有的现金和现金等价物 收回投资所收到的现金净额 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 82,514.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 82,514.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,185,794.15 投资所支付的现金 减：购买子公司持有的现金和现金等价物 投资所支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,185,794.15 投资活动产生的现金流量净额 -1,103,280.15 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 4,290,840.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30,400,000.00 现金流入小计 34,690,840.00 偿还债务所支付的现金 4,733,164.35 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,385,406.77 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 22,118,571.12 筹资活动产生的现金流量净额 12,572,268.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,526,608.38 项目 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品提供劳务收到的现金 395,065.40 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,794,536.66 现金流入小计 9,189,602.06 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,688,974.09 支付的各项税费 265,362.95 支付的其他与经营活动有关的现金 14,060,121.20 现金流出小计 19,014,458.24 经营活动产生的现金流量净额 -9,824,856.18 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 减：处置子公司持有的现金和现金等价物 收回投资所收到的现金净额 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 40,040.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 40,040.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 77,150.00 投资所支付的现金 减：购买子公司持有的现金和现金等价物 投资所支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 77,150.00 投资活动产生的现金流量净额 -37,110.00 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 30,400,000.00 现金流入小计 30,400,000.00 偿还债务所支付的现金 2,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 2,029,780.87 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 15,000,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 19,029,780.87 筹资活动产生的现金流量净额 11,370,219.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,508,252.95 企业负责人：李福仁 财务负责人：谢伟红 会计机构负责人：谢伟红 补充资料: 项目 行次 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 49 以固定资产偿还债务 50 以投资偿还债务 51 以固定资产进行长期投资 52 以存货偿还债务 53 融资租赁固定资产 54 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 55 净利润 56 加：少数股东收益 57 加：计提资产损失准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减：增加) 62 预提费用增加(减：减少) 63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 64 固定资产报废损失 65 财务费用 66 投资损失(减：收益) 67 递延税款贷项(减：借项) 68 存货的减少(减：增加) 69 经营性应收项目的减少(减：增加) 70 经营性应付项目的增加(减：减少) 71 其他 72 经营活动产生的现金流量净额 73 3、现金及现金等价物增加情况 74 现金的期末余额 75 减：现金的期初余额 76 加：现金等价物的期末余额 77 减：现金等价物的期初余额 78 现金及现金等价物净增加额 79 项目 金额 合并 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -35,198,135.45 加：少数股东收益 -1,643,465.28 加：计提资产损失准备 13,359,359.59 固定资产折旧 7,107,300.49 无形资产摊销 932,344.96 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) 157,231.47 预提费用增加(减：减少) 753,094.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -588,122.70 固定资产报废损失 64,475.68 财务费用 3,515,513.62 投资损失(减：收益) -247,466.44 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -6,978.26 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,430,805.01 经营性应付项目的增加(减：减少) 3,283,272.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,942,380.35 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 2,471,017.73 减：现金的期初余额 944,409.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,526,608.38 项目 金额 母公司 1、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -38,906,669.01 加：少数股东收益 加：计提资产损失准备 16,043,636.76 固定资产折旧 1,923,990.25 无形资产摊销 740,761.72 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减：增加) -20,000.00 预提费用增加(减：减少) -256,717.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -633,132.63 固定资产报废损失 64,475.68 财务费用 3,183,175.76 投资损失(减：收益) 7,979,208.18 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 13,284.44 经营性应收项目的减少(减：增加) 681,231.12 经营性应付项目的增加(减：减少) -638,101.33 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,824,856.18 3、现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 1,558,111.91 减：现金的期初余额 49,858.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,508,252.95 会计机构负责人： 谢伟红企业负责人：李福仁财务负责人：谢伟红 附表一 资产减值准备明细表 编制单位：渤海集团股份有限公司2002年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 9,134,884.39 12,741,708.94 其中：应收账款 1,167,119.26 221,563.03 其他应收款 7,967,765.13 12,520,145.91 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 511,320.70 69,702.58 其中：库存商品 446,453.09 182.87 原材料 17,011.03 69,519.71 低值易耗品 47,856.58 四、长期投资减值准备合计 3,184,284.69 其中：长期股权投资 3,184,284.69 长期债权投资 五、固定资产减值准备 1,292,227.44 1,043,299.14 其中：房屋、建筑物 164,568.85 机器设备 729,753.47 451,388.89 电子设备 397,905.12 591,910.25 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 30,000.00 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 21,876,593.33 其中：应收账款 1,388,682.29 其他应收款 20,487,911.04 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 581,023.28 其中：库存商品 446,635.96 原材料 86,530.74 低值易耗品 47,856.58 四、长期投资减值准备合计 247,466.44 2,936,818.25 其中：长期股权投资 247,466.44 2,936,818.25 长期债权投资 五、固定资产减值准备 867,546.10 1,467,980.48 其中：房屋、建筑物 14,808.57 149,760.28 机器设备 122,654.00 1,058,488.36 电子设备 730,083.53 259,731.84 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 30,000.00 八、委托贷款减值准备 财务负责人：谢伟红 会计机构负责人：谢伟红 企业负责人：李福仁 |
【关闭窗口】 【今日全部财经信息】