济南轻骑摩托车股份有限公司2003年第一季度报告
| 作者： 日期：2003.04.29 11:21 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
济南轻骑摩托车股份有限公司2003年一季度报告 §1重要提示 1.1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2独立董事赵晓梅女士未出席本次董事会。 1.3公司本季度财务报告未经审计。 1.4公司董事长王为先生、财务总监陈月华女士和财务部长唐玉华女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2公司基本情况 2.1公司基本信息 股票简称 ST轻骑（A股） ST轻骑B（B股） 股票代码 600698（A股） 900946（B股） 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吕来升 宋义才 联系地址 济南市和平路34号 济南市和平路34号 电话 0531-6953325-5526 0531-6414419 传真 0531-6960676 0531-6960676 电子邮箱 [email protected] [email protected] 2.2财务资料 2.2.1主要会计数据及财务指标 本报告期末 上年度期末 总资产 1,006,466,657.32 953,585,195.28 股东权益（不含少数 股东权益） -1,613,310,822.57 -1,611,623,293.29 每股净资产 -1.66 -1.66 调整后的每股净资产 -1.66 -1.66 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金 流量净额 25,531,279.01 25,531,279.01 每股收益 -0.0017 -0.0017 净资产收益率 -0.10 -0.10 扣除非经常性损益后 -0.15 -0.15 的净资产收益率 本报告期末比上年度期末增 减（％） 总资产 5.55 股东权益（不含少数 -0.10 股东权益） 每股净资产 0 调整后的每股净资产 0 本报告期比上年同期增减 （％） 经营活动产生的现金 - 流量净额 每股收益 75.71 净资产收益率 72.22 扣除非经常性损益后 58.33 的净资产收益率 非经常性损益项目 金额(元) 投资收益 66,486.53 营业外收入 360,810.64 营业外支出 -359,606.94 合计 786,904.11 2.2.2利润表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 金额单位：元 2003年1-3月 项目 行次 合并 母公司 一、主营业务收入 1 188,865,609.04 37,465,565.96 减：主营业务成本 4 161,579,337.63 33,562,251.06 主营业务税金及附加 5 3,083,802.23 6,368.57 二、主营业务利润 10 24,202,469.18 3,896,946.33 加：其他业务利润 11 886,873.39 100,554.79 减：销售费用 13 9,359,866.59 1,730,309.69 管理费用 14 14,225,612.34 628,578.12 财务费用 15 4,053,778.44 3,584,897.28 三、营业利润 18 -2,549,914.80 -1,946,283.97 加：投资收益 19 66,486.53 170,339.01 补贴收入 22 营业外收入 23 360,810.64 22,834.14 减：营业外支出 25 -359,606.94 50.00 四、利润总额 27 -1,763,010.69 -1,753,160.82 减：所得税 28 15,531.26 少数股东损益 29 -91,012.67 五、净利润 30 -1,687,529.28 -1,753,160.82 加：年初未分配利润 31 -3,717,846,413.71 -3,724,464,444.02 盈余公积转入 32 六、可供分配的利润 33 -3,719,533,942.99 -3,726,217,604.84 减：提取法定盈余公积 34 提取法定公益金 35 七、可供股东分配的利润 36 -3,719,533,942.99 -3,726,217,604.84 减：应付优先股股利 37 提取任意盈余公积 38 应付普通股股利 39 转作股本的普通股股利 40 八、未分配利润 41 -3,719,533,942.99 -3,726,217,604.84 2002年1-3月 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 167,657,849.62 22,847,307.28 减：主营业务成本 146,620,477.34 18,128,505.17 主营业务税金及附加 1,013,735.71 220,451.86 二、主营业务利润 20,023,636.57 4,498,350.25 加：其他业务利润 174,839.10 44,930.69 减：销售费用 9,966,971.50 816,537.95 管理费用 16,837,925.81 1,175,275.30 财务费用 952,131.02 681,984.05 三、营业利润 -7,558,552.66 1,869,483.64 加：投资收益 -8,012,950.67 补贴收入 营业外收入 787,408.20 189,543.71 减：营业外支出 120,853.77 37,389.17 四、利润总额 -6,891,998.23 -5,991,312.49 减：所得税 少数股东损益 -424,531.45 五、净利润 -6,467,466.78 -5,991,312.49 加：年初未分配利润 -557,342,174.35 -564,261,625.66 盈余公积转入 六、可供分配的利润 -563,809,641.13 -570,252,938.15 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 -563,809,641.13 -570,252,938.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -563,809,641.13 -570,252,938.15 2.３报告期末股东总人数为263844户(A股205107户，B股58737户)。 §3管理层讨论与分析 3.1公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内公司所处行业及经营范围没有发生变化，公司继续致力于摩托车主业的生产、销售工作。由于公司产品结构调整基本到位，主营业务呈现稳定增长态势。 3.1.1占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 摩托车类 107,778,674.98 96,544,711.63 10 助力车类 11,720,560.68 11,369,872.68 3 自制半成品 68,442,009.09 52,700,669.09 23 其中：关联交易 0 0 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） □适用 √不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 □适用 √不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 2002 年公司出现了大额亏损，已被停牌且将要被上海证券交易所暂停上市。 1、公司对应收关联欠款坏账计提和对外担保计提预计负债是公司2002 年度出现大额亏损的重要原因，直接影响到公司资产质量。由于公司净资产为负值且为公司2002 年度主营业务收入的两倍以上，使公司资产负债率急剧增加，偿债能力下降，将可能使公司的经营环境受到较大影响。 2、公司报告期消除无法表示意见的审计意见涉及事项及其影响的可能性： 由于公司应收关联欠款和减少对外担保可能承担连带还款损失的工作主要依赖于相关关联单位经营状况的明显改善，公司不能确定2003 年度上述财务风险能否消除。报告期内上述问题未取得明显进展。 3、公司消除无法表示意见的审计意见涉及事项及其影响的措施： 公司董事会将继续努力，争取在2003 年度督促相关单位清偿欠款或解除担保责任。同时公司自身将继续提高盈利能力，加强成本费用控制，完善法人治理结构，扩大产品销售区域，使公司主营业务呈现稳定提升的态势。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 √适用 □不适用 山东正源和信会计师事务所有限公司为公司2002 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，其涉及事项的基本情况见2003 年4 月25 日公司发布的2002年度报告（《上海证券报》和香港《文汇报》，及交易所网网站：www.sse.com.cn）。 1、董事会认为：报告期内公司继续努力提高主营业务盈利能力，降低成本费用，同时在有关部门的支持下，积极推动关联单位偿还欠款或减少公司担保损失风险。目前各项工作正在进行中，尚未取得实质性进展。 2、监事会认为，董事会对公司改善持续经营能力、减少对外担保风险等方面作的工作给予充分理解，并将继续督促董事会切实履行职责，维护公司和股东利益。 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 济南轻骑摩托车股份有限公司 董事长：王为 2003 年4 月29 日 附录 资产负债表（1） 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 2003年3月31日 金额单位：元 合并 资产 行次 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 155,500,013.06 79,643,255.62 短期投资 2 303,030.31 应收票据 5 4,322,500.00 2,285,820.00 应收股利 6 应收利息 7 应收帐款 8 36,114,486.30 34,207,040.33 其他应收款 9 103,464,444.30 105,802,443.37 预付帐款 21 1,259,359.22 46,691,169.09 应收补贴款 24 17,326,552.19 13,221,466.06 存货 30 150,227,595.13 125,614,651.33 待摊费用 33 589,549.02 115,667.98 一年内到期的长期债券投资 35 其他流动资产 36 流动资产合计 39 468,804,499.22 407,884,544.09 长期投资： 长期股权投资 40 4,850,000.00 4,850,000.00 长期债权投资 41 长期投资合计 42 4,850,000.00 4,850,000.00 合并差价 固定资产： 固定资产原价 45 1,027,712,992.00 1,029,152,716.52 减：累计折旧 46 300,494,676.91 293,527,184.29 固定资产净值 47 727,218,315.09 735,625,532.23 减：固定资产减值准备 48 273,580,975.90 274,143,787.54 固定资产净额 49 453,637,339.19 461,481,744.69 工程物资 在建工程 50 26,533,062.77 26,185,295.49 固定资产清理 51 固定资产合计 53 480,170,401.96 487,667,040.18 无形资产及其他资产： 无形资产 54 52,641,756.14 53,183,611.01 长期待摊费用 56 其他长期资产 57 无形资产及其他资产合计 58 52,641,756.14 53,183,611.01 递延税项： 递延税款借项 59 资产总计 60 1,006,466,657.32 953,585,195.28 母公司 资产 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 121,704,581.82 61,861,764.46 短期投资 303,030.31 应收票据 3,322,500.00 202,500.00 应收股利 应收利息 应收帐款 36,992,252.18 42,307,987.95 其他应收款 110,133,859.77 174,028,082.85 预付帐款 434,792.57 608,035.17 应收补贴款 17,326,552.19 13,221,466.06 存货 21,480,407.47 18,868,799.56 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 311,394,946.00 311,401,666.35 长期投资： 长期股权投资 183,946,541.84 183,842,689.36 长期债权投资 长期投资合计 183,946,541.84 183,842,689.36 合并差价 固定资产： 固定资产原价 120,339,772.73 120,845,550.96 减：累计折旧 22,592,224.10 22,632,098.03 固定资产净值 97,747,548.63 98,213,452.93 减：固定资产减值准备 45,011,295.01 45,127,997.49 固定资产净额 52,736,253.62 53,085,455.44 工程物资 在建工程 2,429,547.06 2,429,547.06 固定资产清理 固定资产合计 55,165,800.68 55,515,002.50 无形资产及其他资产： 无形资产 3,924,518.30 3,924,518.30 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,924,518.30 3,924,518.30 递延税项： 递延税款借项 资产总计 554,431,806.82 554,683,876.51 资产负债表（2） 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 2003年3月31日 金额单位：元 合并 负债及股东权益 行次 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 61 740,405,271.78 733,549,817.01 应付票据 62 188,695,000.00 165,565,000.00 应付帐款 63 498,796,012.08 542,095,668.80 预收帐款 64 9,774,492.11 21,002,402.04 应付工资 66 19,532,587.33 20,404,237.73 应付福利费 67 16,301,319.57 16,282,358.24 应付股利 68 1,440.00 1,440.00 应交税金 69 4,703,915.07 13,390,721.21 其他应交款 70 59,757.74 71,325.74 其他应付款 71 353,089,234.59 266,149,594.81 预提费用 72 73,435,946.12 72,045,559.99 预计负债 75 694,389,750.00 694,389,750.00 一年内到期的长期负债 73 应计被投资单位亏损 流动负债合计 80 2,599,184,726.39 2,544,947,875.57 长期负债： 长期借款 81 应付债券 82 长期应付款 83 专项应付款 84 - 其他长期负债 85 长期负债合计 90 - 递延税项： 递延税款贷项 91 负债合计 92 2,599,184,726.39 2,544,947,875.57 少数股东权益 20,592,753.50 20,260,613.00 股东权益： 股本 93 971,817,440.00 971,817,440.00 减:已归还投资 股本净额 971,817,440.00 971,817,440.00 资本公积 94 1,075,525,596.48 1,075,525,596.48 盈余公积 95 58,880,083.94 58,880,083.94 其中：公益金 96 58,880,083.94 58,880,083.94 未分配利润 97 -3,719,533,942.99 -3,717,846,413.71 股东权益合计 98 -1,613,310,822.57 -1,611,623,293.29 负债和股东权益总计 99 1,006,466,657.32 953,585,195.28 母公司 负债及股东权益 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 708,405,271.78 701,549,817.01 应付票据 151,385,000.00 144,505,000.00 应付帐款 307,781,326.32 320,913,920.47 预收帐款 195,000.00 7,325,779.08 应付工资 4,257,497.49 4,265,187.49 应付福利费 11,935,798.28 11,871,683.95 应付股利 1,440.00 1,440.00 应交税金 2,896,602.82 4,109,567.85 其他应交款 37.03 35.57 其他应付款 180,884,584.62 173,233,685.79 预提费用 69,931,040.82 68,396,390.82 预计负债 694,389,750.00 694,389,750.00 一年内到期的长期负债 应计被投资单位亏损 42,362,942.08 42,362,942.08 流动负债合计 2,174,426,291.24 2,172,925,200.11 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,174,426,291.24 2,172,925,200.11 少数股东权益 股东权益： 股本 971,817,440.00 971,817,440.00 减:已归还投资 股本净额 971,817,440.00 971,817,440.00 资本公积 1,075,525,596.48 1,075,525,596.48 盈余公积 58,880,083.94 58,880,083.94 其中：公益金 58,880,083.94 58,880,083.94 未分配利润 -3,726,217,604.84 -3,724,464,444.02 股东权益合计 -1,619,994,484.42 -1,618,241,323.60 负债和股东权益总计 554,431,806.82 554,683,876.51 现金流量表 编制单位：济南轻骑摩托车股份有限公司 2003年1-3月 金额单位：人民币元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 13 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 投资活动产生的现金流量净额 20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 偿还债务所支付的现金 25 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 筹资活动产生的现金流量净额 29 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 222,592,029.85 收到的税费返还 390,141.00 收到的其他与经营活动有关的现金 10,200,592.55 现金流入小计 233,182,763.40 购买商品、接受劳务支付的现金 164,234,000.26 支付给职工以及为职工支付的现金 13,458,789.22 支付的各项税费 10,019,118.26 支付的其他与经营活动有关的现金 19,939,576.65 现金流出小计 207,651,484.39 经营活动产生的现金流量净额 25,531,279.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 303,030.31 取得投资收益所收到的现金 3,488.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 54,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 360,718.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 357,280.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 357,280.00 投资活动产生的现金流量净额 3,438.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 72,322,938.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 619,795.40 现金流入小计 72,942,733.40 偿还债务所支付的现金 21,416,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,204,693.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 22,620,693.68 筹资活动产生的现金流量净额 50,322,039.72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 75,856,757.44 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 34,385,878.23 收到的税费返还 390,141.00 收到的其他与经营活动有关的现金 1,241,570.83 现金流入小计 36,017,590.06 购买商品、接受劳务支付的现金 39,466,369.85 支付给职工以及为职工支付的现金 2,034,186.41 支付的各项税费 225,046.17 支付的其他与经营活动有关的现金 2,899,613.70 现金流出小计 44,625,216.13 经营活动产生的现金流量净额 -8,607,626.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 303,030.31 取得投资收益所收到的现金 3,488.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 54,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 360,718.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 113,000.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 113,000.00 投资活动产生的现金流量净额 247,718.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 89,253,622.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 619,796.40 现金流入小计 89,873,418.40 偿还债务所支付的现金 20,466,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,204,693.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 21,670,693.68 筹资活动产生的现金流量净额 68,202,724.72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 59,842,817.36 补充资料 行次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 加：计提的资产减值准备 33 固定资产折旧 34 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 待摊费用减少(减：增加) 37 预提费用增加(减：减少) 38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 39 固定资产报废损失 40 财务费用 41 投资损失（减：收益） 42 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 其他 47 经营活动产生的现金流量净额 48 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 49 一年内到期的可转换公司债券 50 融资租入固定资产 51 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 52 减：现金的期初余额 53 加：现金等价物的期末余额 54 减：现金等价物的期初余额 55 现金及现金等价物净增加额 56 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -1,687,529.28 加：计提的资产减值准备 -6,169,833.52 固定资产折旧 8,184,088.66 无形资产摊销 541,854.87 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) -473,881.04 预提费用增加(减：减少) 1,908,386.13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -226,607.38 固定资产报废损失 - 财务费用 4,053,778.44 投资损失（减：收益） -66,486.53 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -21,338,554.24 经营性应收项目的减少（减：增加） 52,037,862.33 经营性应付项目的增加（减：减少） -7,178,020.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 25,531,279.01 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 155,500,013.06 减：现金的期初余额 79,643,255.62 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 75,856,757.44 补充资料 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 -1,753,160.82 加：计提的资产减值准备 -1,318,273.52 固定资产折旧 404,397.52 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) 2,052,650.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） -22,734.14 固定资产报废损失 - 财务费用 3,584,897.28 投资损失（减：收益） -170,339.01 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 3,576,496.61 经营性应收项目的减少（减：增加） 1,961,514.69 经营性应付项目的增加（减：减少） -13,338,177.40 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,607,626.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 121,704,581.82 减：现金的期初余额 61,861,764.46 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 59,842,817.36 |
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