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     中国服装股份有限公司2003年度第一季度报告

    一、重要提示

    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司本季度财务报告未经审计。

    1.2 公司董事姚德荣、王掌大、董娟、崔劲未出席本次董事会。

    1.3 公司总经理梁勇、财务总监李村声明：保证年度报告中的财务报告的真实、完整。

    二、公司基本情况

    2.1 公司基本信息

    股票简称中国服装

    股票代码000902

    董事会秘书证券事务代表

    姓名

    郭恒

    刘定国

    联系地址

    北京市建国路99 号

中服大厦27 层

北京市建国路99 号

中服大厦27 层

电话

010-65817498

010-65817498

传真010-65812147 010-65812147

电子信箱[email protected] [email protected]

2

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标

本报告期末上年度期末

本报告期末比上

年度期末增减（%）

总资产973,528,470.19 984,294,212.14 -1.09

股东权益（不含少数

股东权益）

459,600,307.14 469,023,545.87

-2.01

每股净资产2.14 2.18 -1.83

调整后的每股净资

产

2.13 2.1 -1.41

报告期年初致报告期末

本报告期比上年

同期增减（%）

每股收益-0.044 -0.044 -41.02

净资产收益率-2.05 -2.05 -44.36

扣除非经常性损益

的净资产收益率

-2.13 -2.13 -30.67

经营活动产生的现

金流量净额

-15,227,831.35 -15,227,831.35

-

非经常损益项目金额

补贴收入299,834.00

营业外收支净额87,630.32

2.2.2 利润表

利润表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

项目注释2003年1-3月2002年1-3月

一、主营业务收入27 50,942,669.19 59,015,479.92

减：主营业务成本27

50,011,783.20

52,513,110.19

3

主营业务税金及附

加

28

207,344.06

223,126.13

二、主营业务利润

723,541.93

6,269,243.60

加：其他业务利润29

29,786.57

-24,573.07

营业费用

3,139,335.90

4,778,166.88

管理费用

4,323,718.44

7,465,357.02

财务费用30

3,621,445.33

3,042,846.71

三、营业利润-10,331,171.17 -9,041,700.08

加：投资收益31

-

补贴收入32

299,834.00

1,021,746.41

营业外收入33

104,389.32

25,902.40

减：营业外支出34

16,759.00

110,158.92

四、利润总额-9,943,706.85 -8,104,210.19

减：所得税

-

少数股东损益

-520,468.12

-1,423,670.82

五、净利润-9,423,238.73 -6,680,539.37

编制单位：中国服装股份有限公司（母公司）单位：元

项目注释2003年1-3月2002年1-3月

一、主营业务收入4 16,299,708.43 24,135,957.42

减：主营业务成本4

17,852,274.06

20,750,326.60

主营业务税金及附

加

60,632.19

154,292.00

二、主营业务利润-1,613,197.82 3,231,338.82

加：其他业务利润

-

营业费用

795,862.58

1,158,511.61

管理费用

2,533,711.82

2,747,461.98

财务费用

3,008,139.71

2,353,949.92

三、营业利润-7,950,911.93 -3,028,584.69

4

加：投资收益5

-1,574,540.12

-4,309,016.22

补贴收入

-

654,382.88

营业外收入

102,213.32

5,424.22

减：营业外支出

-

2,745.56

四、利润总额-9,423,238.73 -6,680,539.37

减：所得税

-

五、净利润-9,423,238.73 -6,680,539.37

2.3 报告期末股东总人数为26,909 人。

三、管理层讨论与分析

3.1 报告期内公司经营情况的分析

报告期内，公司实现主营业务收入50,942,669.19元，比上年同期增长–13.68 %；

实现净利润–9,423,238.73元，比上年同期增长–41.05% 。

3.1.1 占主营业务分收入或主营业务利润总额10%以上的行业或产品情况

√适用□不适用

项目主营业务收入主营业务成本毛利率

羊绒制品业务5,770,825.07 5,163,713.03 10.52%

服装业务18,740,891.14 17,292,352.67 7.73%

印染业务10,219,019.96 9,453,420.23 7.50%

5

3.1.2 公司经营的季节或周期性特征

√适用□不适用

一季度处于全年主营业务淡季。

3.1.3 报告期利润构成情况及变动说明

单位：人民币万元

项

目2003 年1-3 月2002 年1-3 月

增减

(+/-) 幅

度%

变动

原因

金额

占利润总额

比例（%）金额

占利润额

比例（%）

利润总额-943.22 100 -668.05 100 - -

主营业务

利润72.35 -7.67 626.92 -93.84 -86.17

主营业务成本

增加

其他业务

利润2.97 -0.32 -24.57 0.37 - -

期间费用1,108.45 -117.63 1,528.64 -228.84

-111.2

1

营业费用、管理

费用减少

补贴收入29.98 -3.18 102.17 -15.28 -12.10 -

营业外收

支净额8.76 -0.93 -8.43 1.26 - -

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化情况及原因说明。

□适用√不适用

3.1.5 主营业务盈利能力与前一报告期相比发生重大变化情况及原因说明。

□ 适用√不适用

3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

□适用√不适用

3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明。

□适用√不适用

6

3．4 经审计被出具非标意见情况下董事会和监事会出具的相关说明。

□适用√不适用

3．5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅

度变动的警示及原因说明。

□适用√不适用

3．6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况。

□适用√不适用

董事长签字：方玉根

中国服装股份有限公司

2003 年4 月28 日

附录：会计报表

资产负债表

会企01表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

资产注释2002.12.31 2001.12.31

流动资产：

7

货币资金1 31,759,419.88 104,856,165.35

短期投资2 100,000.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款3 224,192,833.61 137,318,747.82

其他应收款4 240,453,893.82 187,132,482.16

预付帐款5 37,231,096.05 73,575,369.87

应收补贴款6 12,609,950.50 13,047,771.52

存货7 174,003,328.49 229,569,254.23

待摊费用8 261,710.71 825,627.43

一年内到期长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计720,612,233.06 746,325,418.38

长期投资：

长期股权投资9 18,677,647.01 16,162,780.24

长期债权投资

长期投资合计18,677,647.01 16,162,780.24

固定资产：

固定资产原价10 443,545,346.75 485,972,265.93

减：累计折旧171,517,125.24 156,543,833.86

固定资产净值272,028,221.51 329,428,432.07

减：固定资产减值准备38,472,973.90 38,449,768.40

固定资产净额233,555,247.61 290,978,663.67

工程物资

在建工程11

119,335.00

981,840.50

固定资产清理

-

-

固定资产合计233,674,582.61 291,960,504.17

无形资产及其他资产：

无形资产12 4,471,230.83 20,774,402.09

长期待摊费用13 2,123,251.95 4,759,964.66

其他长期资产14 4,735,266.67 3,817,800.00

无形资产及其他资产合计11,329,749.45 29,352,166.75

递延税项：

递延税款借项

资产总计984,294,212.13 1,083,800,869.54

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

资产负债表（续）

会企01表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

负债及股东权益注释2002.12.31 2001.12.31

流动负债:

短期借款15 284,323,366.89 311,460,000.00

应付票据16 9,710,000.00 47,060,000.00

应付帐款17 92,765,376.54 120,139,558.05

预收帐款18 8,476,351.08 10,505,024.08

代销商品款

8

应付工资4,689,247.71 5,971,339.28

应付福利费3,584,970.72 4,907,879.49

应付股利292,500.00 292,500.00

应交税金19 -23,849,103.06 -15,078,992.03

其他应交款2,455,523.47 2,445,727.29

其他应付款20 92,214,868.32 81,969,277.92

预提费用21 535,515.61 2,613,329.28

一年内到期的长期负债

其他流动负债

递延收益22 1,391,790.87

流动负债合计476,590,408.15 572,285,643.36

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款2,033,843.69 2,016,684.57

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计2,033,843.69 2,016,684.57

递延税项：

递延税款贷项

负债合计478,624,251.84 574,302,327.93

少数股东权益36,646,414.42 40,906,739.29

股东权益:

股本23 215,000,000.00 215,000,000.00

资本公积24 285,476,656.07 287,209,785.41

盈余公积25 13,266,133.56 13,266,133.56

其中：公益金6,633,066.78 6,633,066.78

未分配利润26 -44,719,243.76 -46,884,116.65

股东权益合计469,023,545.87 468,591,802.32

负债及股东权益总计984,294,212.13 1,083,800,869.54

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

利润表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

项目2003年1-3月2002年1-3月

合并母公司合并母公司

一、主营业务收入

减：主营业务成本

9

主营业务税金及附加

二、主营业务利润

加：其他业务利润

营业费用

管理费用

财务费用

三、营业利润

加：投资收益

补贴收入

营业外收入

减：营业外支出

四、利润总额

减：所得税

少数股东损益

五、净利润

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

现金流量表

会企03表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

项目行次2002年度

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金1 460,744,255.58

收到的税费返还3 17,502,774.71

收到的其他与经营活动有关的现金8 34,390,578.69

现金流入小计9 512,637,608.98

购买商品、接收劳务支付的现金10 408,789,846.28

支付给职工以及为职工支付的现金12 30,455,521.88

10

支付的各项税费13 13,339,012.03

支付的其他与经营活动有关的现金18 46,573,304.35

现金流出小计20 499,157,684.54

经营活动产生的现金流量净额21 13,479,924.44

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金22 3,775,000.00

取得投资收益所收到的现金23 3,018,000.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额25 53,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金28 -

现金流入小计29 6,846,000.00

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金30 10,859,178.64

投资所支付的现金31 100,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金35 9,025,893.11

现金流出小计36 19,985,071.75

投资活动产生的现金流量净额37 -13,139,071.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金38

借款所收到的现金40 510,089,344.60

收到的其他与筹资活动有关的现金43 175,550,279.57

现金流入小计44 685,639,624.17

偿还债务所支付的现金45 638,877,479.01

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金46 17,098,051.12

支付的其他与筹资活动有关的现金52 103,101,692.20

现金流出小计53 759,077,222.33

筹资活动产生的现金流量净额54 -73,437,598.16

四、汇率变动对现金的影响55

五、现金及现金等价物净增加量56 -73,096,745.47

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

资产负债表

会企01表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

资产注释2003.3.31 2002.12.31

流动资产：

货币资金27,873,161.14 31,759,419.88

短期投资100,000.00 100,000.00

应收票据- -

应收股利- -

应收利息- -

应收帐款159,296,979.37 224,192,833.62

其他应收款284,867,310.95 240,453,893.82

预付帐款39,653,065.53 37,231,096.05

应收补贴款13,750,172.27 12,609,950.50

存货187,800,521.51 174,003,328.49

待摊费用351,500.18 261,710.71

一年内到期长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计713,692,710.95 720,612,233.07

长期投资：

长期股权投资18,416,568.71 18,677,647.01

长期债权投资- -

长期投资合计18,416,568.71 18,677,647.01

固定资产：

固定资产原价446,771,142.63 443,545,346.75

减：累计折旧176,607,997.52 171,517,125.24

固定资产净值270,163,145.11 272,028,221.51

减：固定资产减值准备38,472,973.90 38,472,973.90

固定资产净额231,690,171.21 233,555,247.61

工程物资

在建工程84,820.00 119,335.00

固定资产清理- -

固定资产合计231,774,991.21 233,674,582.61

无形资产及其他资产：

无形资产4,433,951.36 4,471,230.83

长期待摊费用474,981.29 2,123,251.95

其他长期资产4,735,266.67 4,735,266.67

无形资产及其他资产合计9,644,199.32 11,329,749.45

递延税项：

递延税款借项

资产总计973,528,470.19 984,294,212.14

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

资产负债表（续）

会企01表

编制单位：中国服装股份有限公司（母公司）单位：元

负债及股东权益注释2003.3.31 2002.12.31

流动负债:

短期借款223,000,000.00 213,000,000.00

应付票据- -

应付帐款42,302,960.19 39,565,081.91

预收帐款3,610,071.76 3,361,384.92

代销商品款- -

应付工资911,610.82 1,272,833.79

应付福利费1,134,900.84 1,148,395.45

应付股利292,500.00 292,500.00

应交税金-6,176,151.86 -6,251,693.12

其他应交款203,934.09 202,465.75

其他应付款74,253,648.04 59,673,684.73

预提费用528,538.50 483,538.50

一年内到期的长期负债- -

其他流动负债- -

递延收益1,391,790.87 1,391,790.87

流动负债合计341,453,803.25 314,139,982.80

长期负债:

长期借款- -

应付债券- -

长期应付款306,453.36 -

专项应付款- -

其他长期负债- -

长期负债合计306,453.36 -

递延税项：

递延税款贷项

负债合计341,760,256.61 314,139,982.80

股东权益:

股本215,000,000.00 215,000,000.00

资本公积285,476,656.07 285,476,656.07

盈余公积13,266,133.56 13,266,133.56

其中：公益金6,633,066.78 6,633,066.78

未分配利润-55,191,520.83 -45,768,282.10

股东权益合计458,551,268.80 467,974,507.53

负债及股东权益总计800,311,525.41 782,114,490.33

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

利润表

会企02表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

项目注释2003年1-3月2002年1-3月

一、主营业务收入50,942,669.19 59,015,479.92

减：主营业务成本50,011,783.20 52,513,110.19

主营业务税金及附加207,344.06 223,126.13

二、主营业务利润723,541.93 6,269,243.60

加：其他业务利润29,786.57 -24,573.07

营业费用3,139,335.90 4,778,166.88

管理费用4,323,718.44 7,465,357.02

财务费用3,621,445.33 3,042,846.71

三、营业利润-10,331,171.17 -9,041,700.08

加：投资收益-

补贴收入299,834.00 1,021,746.41

营业外收入104,389.32 25,902.40

减：营业外支出16,759.00 110,158.92

四、利润总额-9,943,706.85 -8,104,210.19

减：所得税-

少数股东损益-520,468.12 -1,423,670.82

五、净利润-9,423,238.73 -6,680,539.37

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

现金流量表

会企0 3 表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

项目行次2003年1-3月

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金85,540,215.98

收到的税费返还-

收到的其他与经营活动有关的现金22,587,856.32

现金流入小计108,128,072.30

购买商品、接收劳务支付的现金82,457,364.86

支付给职工以及为职工支付的现金8,547,211.02

支付的各项税费5,687,004.52

支付的其他与经营活动有关的现金26,664,323.25

现金流出小计123,355,903.65

经营活动产生的现金流量净额-15,227,831.35

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金-

取得投资收益所收到的现金-

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额-

收到的其他与投资活动有关的现金-

现金流入小计-

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金250,000.00

投资所支付的现金-

支付的其他与投资活动有关的现金-

现金流出小计250,000.00

投资活动产生的现金流量净额-250,000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金-

借款所收到的现金93,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金-

现金流入小计93,000,000.00

偿还债务所支付的现金78,200,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金3,208,427.39

支付的其他与筹资活动有关的现金-

现金流出小计81,408,427.39

筹资活动产生的现金流量净额11,591,572.61

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加量-3,886,258.74

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

资产负债表

会企01表

编制单位：中国服装股份有限公司（母公司）单位：元

资产注释2003.3.31 2002.12.31

流动资产：

货币资金7,850,077.38 13,805,292.88

短期投资- -

应收票据100,000.00 -

应收股利3,311,572.76 3,311,572.76

应收利息- -

应收帐款75,930,432.58 100,735,356.29

其他应收款267,730,243.19 235,420,841.53

预付帐款29,342,085.51 25,906,138.65

应收补贴款6,321,545.41 3,453,895.86

存货147,249,679.53 133,379,179.64

待摊费用224,480.21 40,410.26

一年内到期长期债权投资- -

其他流动资产- -

流动资产合计538,060,116.57 516,052,687.87

长期投资：

长期股权投资130,643,457.56 132,217,997.68

长期债权投资- -

长期投资合计130,643,457.56 132,217,997.68

固定资产：

固定资产原价267,078,173.38 267,063,493.38

减：累计折旧118,516,952.16 116,274,923.30

固定资产净值148,561,221.22 150,788,570.08

减：固定资产减值准备21,057,999.96 21,057,999.96

固定资产净额127,503,221.26 129,730,570.12

工程物资- -

在建工程35,000.00 35,000.00

固定资产清理- -

固定资产合计127,538,221.26 129,765,570.12

无形资产及其他资产：

无形资产2,582,330.02 2,590,834.66

长期待摊费用86,400.00 86,400.00

其他长期资产1,401,000.00 1,401,000.00

无形资产及其他资产合计4,069,730.02 4,078,234.66

递延税项：

递延税款借项

资产总计800,311,525.41 782,114,490.33

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

会企01表

编制单位：中国服装股份有限公司单位：元

负债及股东权益注释2003.3.31 2002.12.31

流动负债:

短期借款307,523,875.06 284,323,366.89

应付票据7,150,000.00 9,710,000.00

应付帐款59,312,503.12 92,765,376.54

预收帐款6,744,238.35 8,476,351.08

代销商品款- -

应付工资1,110,516.91 4,689,247.71

应付福利费3,798,054.68 3,584,970.72

应付股利292,500.00 292,500.00

应交税金-24,209,094.73 -23,849,103.06

其他应交款2,387,770.03 2,455,523.47

其他应付款110,909,752.19 92,214,868.32

预提费用762,500.51 535,515.62

一年内到期的长期负债- -

其他流动负债- -

递延收益1,391,790.87 1,391,790.87

流动负债合计477,174,406.99 476,590,408.16

长期负债:

长期借款- -

应付债券- -

长期应付款2,125,533.93 2,033,843.69

专项应付款- -

其他长期负债- -

长期负债合计2,125,533.93 2,033,843.69

递延税项：

递延税款贷项- -

负债合计479,299,940.92 478,624,251.85

少数股东权益34,628,222.13 36,646,414.42

股东权益:

股本215,000,000.00 215,000,000.00

资本公积285,476,656.07 285,476,656.07

盈余公积13,266,133.56 13,266,133.56

其中：公益金6,633,066.78 6,633,066.78

未分配利润-54,142,482.49 -44,719,243.76

股东权益合计459,600,307.14 469,023,545.87

负债及股东权益总计973,528,470.19 984,294,212.14

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

资产负债表（续）

利润表

会企02表

编制单位：中国服装股份有限公司（母公司）单位：元

项目注释2003年1-3月2002年1-3月

一、主营业务收入16,299,708.43 24,135,957.42

减：主营业务成本17,852,274.06 20,750,326.60

主营业务税金及附加60,632.19 154,292.00

二、主营业务利润-1,613,197.82 3,231,338.82

加：其他业务利润-

营业费用795,862.58 1,158,511.61

管理费用2,533,711.82 2,747,461.98

财务费用3,008,139.71 2,353,949.92

三、营业利润-7,950,911.93 -3,028,584.69

加：投资收益-1,574,540.12 -4,309,016.22

补贴收入- 654,382.88

营业外收入102,213.32 5,424.22

减：营业外支出- 2,745.56

四、利润总额-9,423,238.73 -6,680,539.37

减：所得税-

五、净利润-9,423,238.73 -6,680,539.37

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰

现金流量表

会企03表

编制单位：中国服装股份有限公司（母公司）单位：元

项目行次2003年1-3月

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金44,008,376.88

收到的税费返还-

收到的其他与经营活动有关的现金11,265,016.34

现金流入小计55,273,393.22

购买商品、接收劳务支付的现金42,260,248.05

支付给职工以及为职工支付的现金4,742,650.51

支付的各项税费3,526,299.03

支付的其他与经营活动有关的现金17,739,054.38

现金流出小计68,268,251.97

经营活动产生的现金流量净额-12,994,858.75

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金-

取得投资收益所收到的现金-

处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额-

收到的其他与投资活动有关的现金-

现金流入小计-

购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金10,000.00

投资所支付的现金-

支付的其他与投资活动有关的现金-

现金流出小计10,000.00

投资活动产生的现金流量净额-10,000.00

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资所收到的现金-

借款所收到的现金60,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金-

现金流入小计60,000,000.00

偿还债务所支付的现金50,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金2,950,356.75

支付的其他与筹资活动有关的现金-

现金流出小计52,950,356.75

筹资活动产生的现金流量净额7,049,643.25

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加量-5,955,215.50

公司负责人：梁勇财务负责人：李村制表人：韩燕驰