中国科健股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.26 13:38 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
中国科健股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长侯自强先生因工作原因未能出席本次会议，委托董事姜斯栋先生代为行使表决权；独立董事冯根福先生因工作关系未能出席会议，委托独立董事王晓清先生代其行使表决权；公司董事吴坚先生、肖明先生因工作关系未能出席会议。 深圳天健信德会计师事务所为本公司出具了无保留意见加解释性说明段的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长侯自强先生、总裁郝建学先生、副总裁兼财务负责人陈春涛先生及会计机构负责人张红城先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长：侯自强 二OO 二年四月二十三日 目录 第一章公司基本情况简介 第二章会计数据和业务数据摘要 第三章股本变动及股东情况 第四章董事、监事、高管人员及员工情况 第五章公司治理结构 第六章股东大会简介 第七章董事会报告 第八章监事会报告 第九章重要事项 第十章财务报告 第十一章备查文件目录 第一章公司基本情况简介 一、公司名称： 中文：中国科健股份有限公司 英文：CHINA KEJIAN CO.,LTD. 二、公司法定代表人：侯自强 三、公司董事会秘书：高文舍 公司证券事务代表：费宁萍 联系地址：深圳福田区滨河路5022号联合广场B座六层，邮政编码：518026 电话：0755-82940181，82940282 传真：0755-82940095，82900517； 电子信箱：[email protected] 四、公司注册地址：深圳蛇口工业六路 办公地址：深圳福田区滨河路5022 号联合广场B 座六层，邮政编码：518026 互联网网址：http://www.chinakejian.net 电子信箱：[email protected] 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：中科健A 股票代码：000035 七、其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1984 年12 月31 日 公司首次注册登记地点：深圳市蛇口工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4403011015154 公司税务登记号：440301192440560 公司聘请的会计师事务所名称：深圳天健信德会计师事务所 会计师事务所办公地点：广东省深圳市福田区滨河路5020号特区证券大厦16楼 第二章会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务数据（金额单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 62,832,180.41 净利润 62,490,586.20 扣除非经常性损益后的净利润 67,194,242.36 主营业务利润 298,885,731.80 其他业务利润 2,671,831.91 营业利润 33,947,058.20 投资收益 22,718,832.71 补贴收入 0 营业外收支净额 6,166,289.50 经营活动产生的现金流量净额 191,518,295.84 现金及现金等价物净增减额 6,721,953.11 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 项目 金额(人民币元) 营业外收入 238,065,373.54 营业外支出 231,899,084.04 担保垫款 7,200,000.00 担保银行借款利息 3,669,945.66 二、截至报告期未公司前三年的主要会计数据与财务指标 2001年度 项目 单位 2002年度 调整前 主营业务收入 万元 312,900.31 144,482.89 净利润 万元 6,249.06 5,179.40 总资产 万元 153,049.25 134,346.77 股东权益 万元 22,992.57 19,947.71 每股收益 元/股 0.539 0.447 每股净资产 元/股 1.984 1.72 调整后每股净资产 元/股 1.95 1.60 每股经营活动产生 的现金流量净额 元/股 1.653 -1.75 净资产收益率 % 27.18 25.96 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 (加权平均) % 33.82 29.84 2000年度 项目 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 144,482.89 86,615.16 86,393.90 净利润 3,749.26 2,244.58 1,340.78 总资产 134,346.77 84,454.61 89,456.61 股东权益 16,743.51 14,766.09 13,026.03 每股收益 0.324 0.19 0.12 每股净资产 1.44 1.27 1.12 调整后每股净资产 1.32 1.51 1.36 每股经营活动产生 的现金流量净额 -1.753 2.03 2.03 净资产收益率 22.39 15.20 10.29 扣除非经常性损益 后的净资产收益率 (加权平均) 25.28 23.67 17.94 注： 2000 年调整后数据与2001 年度报告披露调整后数据不同的说明及2001年度数据调整说明见“股东权益变动情况表”之附注。 三、利润表附表 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 129.99 150.44 营业利润 14.76 17.09 净利润 27.18 31.45 扣除非经常性损益后的净利润 29.22 33.82 每股收益(单位：人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.5791 2.5791 营业利润 0.2929 0.2929 净利润 0.5392 0.5392 扣除非经常性损益后的净利润 0.5798 0.5798 四、报告期内股东权益变动情况（金额单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初调整前 115,887,200 103,633,506.81 11,724,830.93 调整值 / / 1,626,023.23 期初数调整后 115,887,200 103,633,506.81 13,350,854.16 本期增加 / / 335,296.49 本期减少 / / / 期末数 115,887,200 103,633,506.81 13,686,150.65 变动原因 / / 智联科提取 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初调整前 1,809,754.50 -31,768,475.47 199,477,062.27 调整值 / -33,667,957.99 -32,041,934.76 期初数调整后 1,809,754.50 -65,436,433.46 167,435,127.51 本期增加 111,765.50 62,490,586.20 62,490,586.20 本期减少 / 335,296.49 期末数 1,921,520.00 -3,281,143.75 229,925,713.71 变动原因 智联科提取 利润增加提取 净利润增加 注：1、本公司2001年度初未分配利润调减数为19,366,602.79人民币元,其中： （1）本公司二零零一年年初未分配利润调减17,740,579.56人民币元，系本公司补缴一九九九年度及二零零零年度的地产地销增值税。 （2）二零零二年以前，成都科健公司按净利润的10%和5%分别计提法定盈余公积计1,084,015.49人民币元和法定公益金计542,007.74人民币元，本公司对上述计提的法定盈余公积和法定公益金进行调整。 2、本公司二零零一年度净利润调减数为14,301,355.20人民币元，其中： （1）本公司二零零一年度部分广告实际已发布，但广告合同及款项在二零零二年签订并支付。该等费用应计入二零零一年度损益，二零零二年度本公司对上述会计差错进行了更正，对发生的广告费按广告发布期进行归属，由此调减了本公司二零零一年度的净利润计10,733,748.09人民币元。 (2)本公司补缴二零零一年度地产地销增值税，由此调减二零零一年度净利润计3,556,020.32人民币元。 (3)成都科健公司补交二零零一年度增值税，由此调减二零零一年度净利润计11,586.79人民币元。 综上所述，本公司调减了二零零二年年初未分配利润计33,667,957.99人民币元。 3、二零零二年度智联科公司按净利润的10%和5%分别计提法定公积金计319,329.99 人民币元和法定公益金计159,665.00 人民币元。本公司按持有智联科公司70%的权益比例对上述计提的法定公积金和法定公益金进行调整。 第三章股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，一） 股份类别 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 33,614,000 其中： 国家持有股份 33,614,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 39,624,000 3、内部职工股 4、高管股 118,662 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 73,356,662 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42,530,538 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 42,530,538 三、股份总数 115,887,200 股份类别 本次变动后 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 33,614,000 其中： 国家持有股份 33,614,000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 39,624,000 3、内部职工股 4、高管股 118,662 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 73,356,662 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42,530,538 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 42,530,538 三、股份总数 115,887,200 注：本报告期内，公司股份及结构未发生变化。 二、报告期末前三年股票发行与上市情况 报告期末为止的前三年公司无股票发行情况。 三、股东情况 1、报告期末股东总户数为22998 户。 2、报告期末前十名股东持股情况 序 股东名称 年末持股数(股) 号 1 深圳科健集团有限公司 33,614,000 2 深圳市智雄电子有限公司 31,000,000 3 信达投资有限公司 3,300,000 4 中国科技促进经济投资公司 2,750,000 5 深圳市投资管理公司 2,574,000 6 岱捷描 232,787 7 陈健 203,700 8 曾凡国 190,607 9 盛红 190,510 10 甄美凤 185,578 占总股份 序 比例(%) 股份性质 号 1 29.01% 发起人国有法人股 2 26.75% 定向法人股 3 2.85% 定向法人股 4 2.37% 定向国有法人股 5 2.22% 定向法人国家股 6 0.20% 社会公众股 7 0.18% 社会公众股 8 0.16% 社会公众股 9 0.16% 社会公众股 10 0.16% 社会公众股 注：鉴于原中国农村发展信托投资公司已关闭，根据国务院有关文件精神，由原中农信公司出资认购并持有的本公司的相关股权已于1998年改由中国信达信托投资公司持有。2003年2月13日，中国信达资产管理公司、中国信达信托投资公司清算组致函本公司称，原中国信达信托投资公司于2001年2月28日依据中国人民银行公告撤消，由中国建设银行和中国信达资产管理公司共同组成清算组进行清算，公司原有相关业务并入中国信达资产管理公司。经中国信达资产管理公司决定，将原中国信达信托投资公司改制成有限责任公司，更名为“信达投资有限公司”。原中国信达信托投资公司所拥有的本公司3,300,000股法人股(占总股本的2.85%)由信达投资有限公司承接。目前，股权更名过户手续正在办理中。 3、公司前10 名股东之间关联关系情况 公司前十名股东中，法人股股东无关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。流通股股东是否存在关联关系未知。 4、控股股东情况 公司控股股东深圳科健集团有限公司持有本公司3361.4 万股国有法人股，占公司总股本的29.01%，报告期内所持股份未发生增减变化。 深圳科健集团有限公司于1992年11月7日在深圳注册成立，公司注册资本5300万元，法人代表侯自强，公司经营范围：医疗电子设备、工业控制设备、电子计算机及其外部设备、低温产品、节能产品、石油化工产品、生物工程、仪器加工与设备、超导产品；投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专卖、专控商品）；信息服务、高新技术产品生产经营、成果应用及高技术项目投资。股权结构如下： 中国科学院 94.34% 中科实业集团(控股)公司 2.83% 东方科学仪器进出口集团公司 2.83% 报告期内，深圳科健集团有限公司为申请流动资金贷款将其持有的中科健法人股共计2600万股（占公司总股本的22.44%）质押，其中1100万股法人股向光大银行深圳市工业大道支行质押贷款，期限自2002年2月25日至2003年2月25日；1500万股法人股向招商银行深圳宝安支行质押贷款，期限自2002年4月3日至2003年4月3日。 上述质押公告分别于2002年2月26日、2002年4月6日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 5、持股10%（含10%）以上的法人股股东情况 深圳市智雄电子有限公司持有本公司3100万股定向法人股，占公司总股本的26.75%，为本公司第二大股东，报告期内所持股份未发生增减变化。深圳市智雄电子有限公司于1993年12月8日在深圳注册成立，公司注册资本11865万元，公司法人代表杨清正，经营范围为：开发电脑系统，办公自动化系统及设备，矿用电脑真空磁力起动器，机电产品。国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。 报告期内，深圳市智雄电子有限公司所持本公司180 万股法人股（占公司总股本的1.55%）被司法冻结。有关情况说明见第七章董事会报告第六项董事会对无保留意见加解释性说明段审计报告的说明。 第四章董事、监事、高管人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员任职及持股情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 侯自强 男 66 董事长 2001.12-2004.12 郝建学 男 41 董事兼总裁 2001.12-2004.12 姜斯栋 男 55 董事 2001.12-2004.12 陶笃纯 男 61 董事 2001.12-2004.12 肖明 男 40 董事 2001.12-2004.12 杨清正 男 34 董事 2001.12-2004.12 吴坚 男 39 董事 2001.12-2004.12 曹传德 男 39 董事 2001.12-2004.12 杨少陵 男 55 董事 2001.12-2004.12 夏一伦 男 40 董事 2001.12-2004.12 冯根福 男 46 独立董事 2002.05-2004.12 王晓清 男 38 独立董事 2002.05-2004.12 欧富 男 47 监事 2001.12-2004.12 张忠良 男 55 监事 2001.12-2004.12 张建平 男 49 监事 2002.08-2004.12 唐东 男 37 副总裁 2001.12-2004.12 高文舍 男 42 副总裁兼董秘 2001.12-2004.12 陈春涛 男 39 副总裁兼财务负责人 2001.12-2004.12 林秉森 男 35 市场总监 2001.12-2004.12 张文卫 男 35 总工程师 2001.12-2004.12 姓名 年初持股数 年末持股数 侯自强 13200 13200 郝建学 6000 6000 姜斯栋 11000 11000 陶笃纯 16500 16500 肖明 0 0 杨清正 0 0 吴坚 0 0 曹传德 0 0 杨少陵 0 0 夏一伦 0 0 冯根福 0 0 王晓清 0 0 欧富 0 0 张忠良 10681 10681 张建平 0 0 唐东 0 0 高文舍 0 0 陈春涛 11000 11000 林秉森 0 0 张文卫 0 0 注:公司现任董事、监事、高级管理人员共持有本公司股份68381股，已离任未解冻的高管股50281 股，共计118662股，占本公司总股本的0.1%，报告期内未发生增减变动。 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 名称 侯自强 深圳科健集团有限公司 董事长 姜斯栋 深圳科健集团有限公司 总裁 陶笃纯 深圳科健集团有限公司 副董事长兼副总裁 肖明深 圳科健集团有限公司 副总裁 杨清正 深圳市智雄电子有限公司 董事长兼总经理 欧富深 圳科健集团有限公司 财务部经理 姓名 职务 任职期间 侯自强 1998 年5 月至今 姜斯栋 1998 年5 月至今 陶笃纯 1998 年5 月至今 肖明深 1998 年5 月至今 杨清正 2002 年1 月至今 欧富深 1998 年5 月至今 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 公司董事长、外部董事、监事未在本公司领取报酬及津贴。 公司根据公司所处行业及公司自身实际状况制定了《薪酬标准》、《季度、年终奖金发放办法》，公司高级管理人员的报酬根据其岗位职责和工作绩效确定，职工代表监事报酬根据其在公司担任监事外的其他职务确定。 2、公司现任董事、监事、高级管理人员共20人，在公司领取报酬的共6人，年度报酬总额为100.71万人民币元； 3、金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为63.92 万元； 4、年度报酬25万人民币元以上的1人，17万至20万人民币元的有4人；10万人民币元以下的1人。 5、根据2001 年度股东大会决议，独立董事冯根福、王晓清均在本公司领取独立董事津贴，年度津贴为5万元/人（含税）。 6、不在公司领取报酬的董事、监事、高管人员有：侯自强、姜斯栋、陶笃纯、肖明、杨清正、吴坚、曹传德、杨少陵、夏一伦、欧富、张忠良、林秉森。 上述人员除董事吴坚先生外均在股东单位或其他关联单位领取报酬。 四、报告期内公司董事、监事、高级管理人员离任情况 1、2002 年7 月26 日，李骥先生因工作调动辞去公司董事职务。 2、2002 年8 月8 日，原职工监事唐东先生因被公司第三届董事会聘任为公司副总裁，不再担任公司第三届监事会职工监事；经职工选举，推选张建平先生担任第三届监事会职工监事。 五、公司员工情况 截止2002年12月31日，公司在册员工711人，其中生产人员362人，市场推广人员24人，技术人员253人，财务人员14人，行政管理人员58人。大专以上教育程度为248 人，占总人数的35%，具备中级以上职称的有110人。本公司无在册退休职工。 第五章公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司不断完善法人治理结构。根据中国证监会、国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，对公司经营状况、法人治理结构、“三会”运作、建立现代企业制度情况等进行了严格自查，完成并上报了《建立现代企业制度自查报告》。按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求，认真修订和完善了《公司章程》。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，在董事会成员中增加了2名独立董事并制定了《独立董事工作制度》，2003年6月30日前，公司独立董事将增至公司董事会成员人数的三分之一。 根据《上市公司治理准则》的规定和要求，公司董事会将设立战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，进一步完善公司治理结构。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，经公司2001 年度股东大会审议通过,董事会聘请了2名独立董事。独立董事上任后，认真履行法律、法规和“公司章程”赋予的职责，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，充分发挥了独立董事作用，为董事会规范运作提供了有力保障，维护了公司和全体股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的分开情况 1、业务方面公司有完整的业务体系，主营业务突出，主要从事手机的生产经营，并保持经营管理的独立性，在经营中独立面对市场，避免与控股股东同业竞争。 2、人员方面本公司有完整的劳动、人事及工资管理体制，保持人员的独立性。高管人员由董事会聘任或解聘，在本公司领取报酬，不存在在控股股东单位兼职的情况。公司董事长侯自强先生为股东深圳科健集团有限公司的董事长和法定代表人。 3、资产方面公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、非专利技术等资产全部属于本公司；公司拥有独立的产、供、销系统；公司资产均独立登记、建账、核算、管理，保持资产的完整性和独立性。 4、机构方面公司完全根据自身经营管理需要设置机构与配置人员，内部机构独立，与控股股东无从属关系。 5、财务方面公司作为一个自主经营、独立核算、自负盈亏的法人单位，设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，拥有独立的银行账户，依法独立纳税，财务工作具有完全的独立性。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司的高级管理人员由董事会聘任，对公司董事会负责。目前对高级管理人员的绩效考评与激励机制存在平均主义倾向，有待公司董事会设立薪酬委员会后进一步完善。 第六章股东大会简介 报告期内，公司召开了2001年度股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 根据公司第三届董事会第二次会议决议，公司董事会于2002年4月27日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了关于召开2001年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2001年度股东大会于2002年5月31日下午3：00 在深圳联合广场B座六层会议室准时召开。出席本次会议的股东及委托代理人共计12人，持有和代表股份7096.4302万股，占公司股份总数的61.24%，符合《公司法》和本公司章程规定，会议合法有效。 二、股东大会通过或否决的决议 本次股东大会对各项议案逐项审议，并采用记名投票方式表决通过了如下议案： 1、《公司2001 年年度报告》； 2、《2001 年度董事会工作报告》； 3、《2001 年度监事会工作报告》； 4、《2001 年度总经理工作报告》； 5、《2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； 6、《关于计提存货跌价准备的议案》； 7、《关于核销呆帐的议案》； 8、《关于申请开立单笔信用证2000 万美元的议案》； 9、《关于公司对外提供担保的议案》 10、《关于对上海科健实业公司实施清盘的议案》； 11、《关于聘任冯根福先生、王晓清先生为公司第三届董事会独立董事的议案》； 12、《关于确定独立董事津贴与费用开支的议案》； 13、《关于制定〈独立董事工作制度〉的议案》； 14、《关于修改公司章程的议案》。 本次会议无被否决议案。 3、股东大会决议刊登的信息披露报纸及披露日期 本次股东大会决议公告刊登于2002 年6 月4 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、选举、更换公司董事、监事情况 股东大会选举冯根福先生、王晓清先生为公司独立董事。 第七章董事会报告 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司全面落实了“2002年度经营计划”中的各项工作。面对竞争日益激烈的国内手机市场，为提升公司竞争力，公司在扩大生产规模的同时，以市场为导向，对产品结构进行了调整，通过体育营销等一系列重要举措，不断提升科健品牌知名度和科健品牌含金量，使“科健手机”被更多的消费者认知,从而大大提高了公司产品的市场份额。2002年公司共完成科健手机销量211万部，实现主营业务收入312,900.31万人民币元，净利润6,249.06万人民币元。公司投资的深圳三星科健移动通信技术有限公司的CDMA手机全年完成146万部CDMA 手机的生产销售任务，公司投资收益为2,485.83万人民币元,占本公司合并净利润的39.78%。CDMA 手机项目继2001年、2002年被深圳市政府确定为重大建设项目后，又被深圳市政府列为2003年重大建设项目计划。位于深圳市高新区的CDMA厂房及研发中心基建项目也入选深圳市2003年重大建设项目，该基建项目一期主体工程已按计划于2003年3月完成，2003年4月将完成基本建设并进行设备安装，随着CDMA 生产基地的建成和投入使用，将为公司带来更为丰厚的投资收益。 二、经营情况 1、公司所处行业及地位： 公司以开发、生产、销售数字移动电话机为主营业务，是一个专业的移动通讯企业。本公司是国内最早涉足移动通信领域的企业之一，是国家首批定点GSM手机、CDMA 手机生产企业，公司成功研制生产了第一部国产品牌的数字移动电话，并开创国内通讯电子业质量品牌先河，第一个通过了TL9000国际质量体系认证。作为强势品牌的中科健手机始终名列国产手机前列，无论是在产量还是销量方面，所占份额不断提高，保持了稳定的增长态势。2001年公司首次入围电子信息百强企业并排名第八十九位，2002年公司在电子信息百强企业排名已上升至第55 位。日前，由信息产业部主管的通信业权威媒体《通信世界》杂志社对业内企业选出2002年度50强通信企业，中科健排名第12强。 2、主营业务范围及经营情况 公司主要经营自产产品出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进口业务；电子信息、医疗设备、高新材料、能源工程、生物工程、海洋工程等高新技术产品的开发；兴办实业（具体项目另报）；各类经济信息咨询服务（不含限制项目）；开发、生产、销售数字移动电话机。 2002年，公司共完成科健手机销量211万部（其中GSM手机169万部，CDMA手机42万部），实现主营业务收入312,900.31万人民币元，比上年增长116.57%；主营业务成本282,928.90万人民币元；主营业务利润29,888.57万人民币元，比上年增长55.42%；本年实现净利润为6，249.06万人民币元，比上年调整后的净利润增长66.67%。报告期内公司主营业务未发生变化。 （1）报告期内公司主营业务收入、业务利润情况 单位：人民币元 主营业务 项目主营业务收入 收入 比例(%) 手机销售 3,095,116,183.40 98.92 手机配件销售 6,696.59 / 售后服务 24,823,823.26 0.79 加工收入 7,546,113.02 0.24 汽车销售收入 1,510,256.42 0.05 主营业务毛利 主营业务 利润 比例(%) 手机销售 294,418,641.44 98.24 手机配件销售 242.25 / 售后服务 1,656,637.50 0.55 加工收入 3,634,250.17 1.21 汽车销售收入 4,273.53 / 报告期内公司主营业务分地区情况 单位：人民币元 地区 主营业务收入 收入 比例(%) 广州 823,083,717.93 26.30 北京 107,811,965.85 3.45 深圳 2,198,107,388.91 70.25 地区 主营业务利润 利润 比例(%) 广州 62,973,334.97 21.07 北京 5,285,394.48 1.77 深圳 230,627,002.35 77.16 3、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 投资公司 权益比例 主要产品或服务 （%） 成都科健高技术公 司 100 生产、销售医用电子设备，天 然气石化装置等 深圳科健三星移动 通信有限公司 51 从事移动通信端产品技术的 研究与开发 科健信息科技有限 49 从事通讯及电子产品的开发 公司 与销售业务。总经销科健手 机。 深圳安科高技术股 份有限公司 44.645 开发、生产、经营医疗电子仪 器及有关的高技术电子设备 等，维修和销售所开发生产的 产品。 深圳市科健有线网 络新技术有限公司 32.5 移动电话及配件、广播电视器 材、计算机软硬件产品、网络 传输设备及元配件的研制生 产等。 投资公司 注册资本 总资产 净利润 （万元） （万元） （万元） 成都科健高技术公 司 900 2,041 (117) 深圳科健三星移动 通信有限公司 120 1,139 (285) (美元) 科健信息科技有限 公司 15,000 90,671 (1149) 深圳安科高技术股 份有限公司 9,021 30,575 324 深圳市科健有线网 络新技术有限公司 1,000 1,807 102 4、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额总计 2,528,859,449.20 占采购总额比重 91.94% 前五名销售客户销售金额总计 3,078,519,628.43 占销售总额比重 98.39% 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司于98 年资产重组后介入手机生产领域，当时急需大量资金投入，由于公司95、96年连续两年亏损，公司完全没有自有资金，而且还拖欠银行8000多万人民币元贷款无力偿还。公司要生存和发展，只有依靠银行贷款，并因此与一些单位建立了互保关系，公司目前处于逾期状态的担保基本是那一时期为互保单位提供担保产生的。 近年来，公司业务发展迅速，经济效益稳步增长，保持了良好的发展势头。但随着公司业务规模迅速扩大，公司对流动资金的需求也迅速增长，资金短缺仍然是制约公司发展的瓶颈，公司依靠银行借款进行负债经营的状况暂时无法得到根本改变。 为逐步控制并降低企业财务风险，2002 年，公司董事会已将降低资产负债率、减少或有负债列为公司工作重点。报告期内，公司加强财务管理和内部控制，采取一系列措施降低生产经营成本，提高了资金利用率和资源的使用效率及现金流动性。为化解对外担保风险，公司加强了对互保企业经营状况的关注，将互保企业按其经营指标划分为三个风险等级，对互保单位的资信状况进行严格考核，发展资质较优的互保单位，同时增加了对关联企业的担保额度。2002年公司减少不良对外担保1.4亿人民币元，挽回部分不良担保损失达2000余万人民币元。 二、公司投资情况 1、报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 (1)投资深圳市智联科电子维修有限公司本公司与深圳市智雄电子有限公司共同投资2000万人民币元成立深圳市智联科电子维修有限公司，本公司占70%股权。该公司主要从事通讯设备、器材、电子产品的维修；电子元器件、通讯设备及零配件的销售。负责科健手机及三星部分型号手机的维修。报告期内，公司以自有资金将投资款1400万人民币元全额投入合资公司。深圳市智联科电子维修有限公司已在全国设立27家售后服务公司，授权特约维修站300余家，通过了信息产业部最高级别维修资质认证。本报告期本公司投资收益为383.17万人民币元。 (1)投资三星科健移动通信技术有限公司公司与韩国三星公司、深圳市智雄电子有限公司、上海联和投资有限公司共同投资设立的三星科健移动通信技术有限公司于2002年2月在深圳注册成立。合资公司投资总额为6000万美元，注册资本为2000万美元，其中本公司出资420万美元，占注册资本的21%。合资公司主要从事研究、开发、生产CDMA手机产品。销售自产产品并提供售后技术服务。进行3G终端产品技术的研发。2002年5月20日，本公司以自有资金投入首期投资款869.064万人民币元，折合1,050,000.00美元，余款计3,150,000.00美元将在三星科健公司成立后两年内缴足。2002年，合资公司完成146万部CDMA手机的生产销售任务，本公司投资收益为2485.82万人民币元。 （3）CDMA 生产基地2002 年8 月26 日，公司与深圳市规划与国土资源局签订《深圳市土地使用权出让合同书》，根据本合同，公司拥有深圳市高新技术园区地块编号为T404-0020、土地面积约为24，938.1 平方米土地的50年使用权，该地用于建设科健公司CDMA厂房及研发中心，已取得深房地字第4000088480号的房产证。2002年10月28日，公司在工地举行了隆重的奠基仪式。报告期内，公司已投入专项贷款资金1,848.07万人民币元，其中1,086.35万人民币元系用于支付土地使用权出让金及土地开发金。 三、财务状况及经营成果分析 单位：人民币元 项目 2002年 2001年 增长比例(%) 总资产 1,530,492,497.28 1,343,467,747.88 13.92 长期负债 50,000,000.00 0 / 股东权益 229,925,713.71 167,435,127.51 37.32 主营业务利润 298,885,731.80 192,307,589.17 55.42 净利润 62,490,586.20 37,492,633.56 66.67 现金及现金等 价物净增加额 6,721,953.11 -64,709,094.49 / 变动原因： （1）总资产增加主要因为应收帐款、其它应收款、长期股权投资、固定资产增加； （2）股东权益增加是因为本年度利润增加； （3）主营业务利润、净利润增加是因为公司手机销售规模扩大； （4）现金及现金等价物净增加额增加是因为：公司加强了应收款的催收力度，加快了货款的回笼。 四、环境政策变化情况 自2002年1月1日起，我国政府大幅度调低手机及其他IT产品生产所需元器件和设备的进口关税税率，手机整机关税从12％下降到3％，由于大多数外国品牌手机都是在国内组装，已基本实现中国市场本地化，因此,2002年国产品牌手机能形成“整体突破”的局面，市场占有率实现大幅度增长。随着更多的国外厂商凭借WTO规则直接参予到国内手机市场的竞争，行业竞争将会进一步加剧。 五、董事会对无保留意见加解释性说明段审计报告的说明 深圳天健信德会计师事务所为本公司出具了无保留意见加解释性说明段的财务审计报告，现就有关事项说明如下： 1、关于公司对外担保问题 解释性说明段内容： 如合并会计报表附注42(2)、45(3)所述，截至二零零二年十二月三十一日止，贵公司对外担保折合计757,695,520.00人民币元，其中计38,830,000.00人民币元已经逾期。上述对外担保金额为贵公司净资产的329.54%，且贵公司资产负债率达84.44%，该事项可能对贵公司的持续经营能力产生重大影响。 董事会说明： 公司高额对外担保问题是公司经营中面临的最大问题，已引起公司董事会的高度重视，2002年度公司董事会已将减少或有负债列为公司工作重点。年报第七章董事会工作报告第二部分经营情况的第五项“在经营中出现的问题与困难及解决方案”对此已作专项说明。 2、关于关联交易问题 解释性说明段内容： 如合并会计报表附注41所述，贵公司二零零二年度通过关联交易实现的主营业务收入计2,124,694,311.56人民币元，占主营业务收入总额的67.90%；截至二零零二年十二月三十一日止，贵公司应收关联方货款计546,661,421.30人民币元，占应收账款总额的89.80%。贵公司二零零二年度向关联方采购货物计1,542,495,135.13 人民币元，占采购总额的56.16%；截至二零零二年十二月三十一日止，贵公司应付关联方货款计78,325,790.45人民币元，占应付账款总额的19.79%。 董事会说明： 本公司所生产所有科健品牌的产品都由本公司投资的科健信息科技有限公司总经销，导致公司大部分主营业务收入通过关联交易实现。本公司委托EZCOM TECHNOLOGYLIMITED（香港）为本公司海外采购代理商，导致公司大部分采购业务通过关联交易实现。 3、关于SILK LABEL GROUP LTD.代佛山市新领域通信设备有限公司还款的问题 解释性说明段内容： 如合并会计报表附注45(4)所述，截至二零零二年十二月三十一日止，佛山市新领域通信设备有限公司（以下简称“佛山新领域公司”）尚欠付贵公司货款计43,120,260.00人民币元。二零零三年三月十八日，贵公司与SILK LABEL GROUP LTD. 签订《代付款协议》，SILK LABEL GROUP LTD.同意代佛山新领域公司偿还其欠付贵公司的上述货款，并约定付款方式以港币支付，汇率按贵公司收到SILK LABEL GROUP LTD.款项当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价（中间价）折算，款项分四期支付，于二零零三年十二月三十一日前支付完毕。 截至二零零三年三月二十七日止,贵公司已收到SILK LABEL GROUP LTD.第一期还款计10,000,000.00港元。 董事会说明： 截止二零零二年十二月三十一日，佛山新领域通信设备有限公司欠本公司货款共计人民币肆仟叁佰壹拾贰万零贰佰陆拾元整（￥43,120,260.00）。此货款为我公司在一九九九年、二零零零年销售三星手机600C予佛山新领域公司形成。由于佛山新领域公司出现问题，一直未能支付本公司上述应收货款。经协商，佛山新领域公司委托与其有其他业务合作关系的SILK LABEL GROUP LTD.代其偿还所欠本公司上述货款。本公司于二零零三年三月十八日与SILK LABEL GROUPLTD.签订《代付款协议》，约定付款方式以港币支付，汇率按本公司收到SILKLABEL GROUP LTD.款项当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价（中间价）折算，款项分四期支付，于二零零三年十二月三十一日前支付完毕。 4、关于银行承兑汇票融资问题 解释性说明段内容： 如合并会计报表附注18(2)所述，贵公司于二零零二年度开具银行承兑汇票融资计561,000,000.00 人民币元，所得资金已全部用于生产经营。 董事会说明： 2002 年，由于生产规模的扩大，生产流动资金严重不足，而我公司大部分原材料都是从国外采购，银行给予的流动资金贷款不足，因此通过银行承兑汇票的方式融资后用于支付国外采购货款。 5、关于大股东股票质押、冻结问题 解释性说明段内容： 如合并会计报表附注45(1)所述，截至二零零二年十二月三十一日止，贵公司第一大股东深圳科健集团有限公司为向银行贷款23,000,000.00人民币元，将其持有贵公司26,000,000股法人股分别质押予中国光大银行深圳工业大道支行、招商银行深圳宝安支行；贵公司第二大股东深圳市智雄电子有限责任公司因与其客户发生购销纠纷，其持有贵公司1,800,000.00股法人股被南京市中级人民法院冻结。 董事会说明： 公司第一大股东深圳科健集团有限公司目前经营正常，有能力归还以上抵押贷款，不存在因无法归还贷款而导致所质押的中科健股权所有权转移的问题。 公司第二大股东深圳市智雄电子有限公司就其所持本公司180万股法人股（占公司总股本的1.55%）被司法冻结致函本公司。2001年11月1日，深圳市智雄电子有限公司（以下简称甲方）同江苏省南京市南大科技园股份有限公司（以下简称乙方）签订了一份《合作协议》，后因进口原因，双方解除协议。经乙方授权，甲方向南京弘润通信设备有限责任公司提供价值人民币156万元的手机抵偿结算余款，乙方因其他原因无法收回该笔款项，于是不承认曾对甲方的授权，随即向法院提起诉讼并申请了财产保全，南京中级人民法院于2002年12月5日发出执行通知书，对甲方持有的本公司180 万股法人股进行冻结。现甲方已经依法应诉，该案已转至深圳市福田区人民法院进一步审理。综上所述，公司董事会认为，被司法冻结的180 万股法人股不存在所有权转移的问题。 六、董事会关于广告费跨期及1999 年至2001 年度地产地销比例 汇算及补缴情况的说明 1、关于广告费跨期的说明 在二零零一年度，共计10,733,748.09人民币元广告实际已发布，由于广告合同在二零零二年年度签订，广告费用也在二零零二年年度支付，本公司将该等广告发生的费用未计入二零零一年年度损益而是计入了二零零二年年度损益。根据上市公司财务制度规定，此广告费用应计入二零零一年年度损益，是次，本公司按广告发布期对上述会计差错进行了更正，由此调减了本公司二零零一年度的净利润计10,733,748.09人民币元。 2、关于地产地销比例汇算及补缴情况的说明 二零零二年七月份以前，本公司的自产产品系在深圳及番禺两地生产。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十七条及深圳市人民政府办公厅《转发市国家税务局关于加强深圳经济特区地产地销税收管理问题意见的通知》第四条的规定，本公司向深圳经济特区内销售的产品免征增值税，并由深圳市国家税务局对地产地销减免税比例进行检查核定。 一九九九年，深圳市国家税务局蛇口管理分局以蛇批字[1999]112号文《特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》，核定本公司为一九九九年度地产地销企业，并核定一九九九年度本公司地产地销减免税的销售比例为77%。二零零零年，深圳市国家税务局蛇口管理分局以深国税蛇地批字[2000]245号文《深圳市国家税务局蛇口征收分局特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》，核定本公司为二零零零年度地产地销企业，并核定本公司二零零零年度地产地销减免税的销售比例为实际地产地销比例(二零零零年度本公司实际地产地销比例为54.24%)。 二零零一年六月二十一日，深圳市国家税务局蛇口征收分局根据对本公司的税务检查，认定本公司自产产品系在深圳及番禺两地生产，而本公司未按规定分别核算一般销售销售额与地产地销减免税销售额，并以深国税蛇处[2001]19号文《税务处理决定书》，追缴本公司一九九九年应补增值税计8,702,582.36人民币元，二零零零年应补增值税计9,037,997.20人民币元，合计应补缴增值税计17,740,579.56人民币元。 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司已全额补缴上述增值税款计17,740,579.56人民币元。 二零零二年度本公司对上述会计差错进行了更正，由此调减了二零零一年度年初未分配利润计17,740,579.56 人民币元。 根据深圳市国家税务局蛇口征收分局深国税蛇地批字[2002]031号文《特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》，本公司二零零一年度地产地销减免税的销售比例为零。二零零二年度本公司对上述会计差错进行了更正，由此调减了二零零一年度的净利润计3,556,020.32人民币元。 七、公司2003 年度经营计划 2003年，公司在追求规模效益的同时，重点做好以下几方面工作： 1、善用品牌优势，拓展新的利润增长点 面对日益增多的境外手机生产厂家在国内寻找合作伙伴，公司将在专注主营产品业务的同时，凭借科健品牌优势及综合实力与他们展开广泛合作，如以贴牌生产方式为公司拓展新的利润增长点。在争取国内市场更多份额的同时，公司将积极拓展海外市场。2002 年7 月，科健与英超俱乐部埃弗顿的合作，是公司体育营销战略的重大突破，为中科健迈入国际舞台、打造国际品牌形成了一个良好的开端。 2、建立完善的技术创新运行机制，提高技术创新水平和能力通过实行“项目制”改革研发部门的体制，保证产品开发工作的连贯性和高效性，并依此改革技术人员薪酬制度，按项目所获得的市场效益评定技术人员的薪酬，上不封顶，下不保底，形成一个鼓励创新的“软环境”。 在技术创新方面，重点做好三方面工作：首先在自产产品的研发能力和产品设计方面，对自主开发彩屏摄像手机项目进行技术攻关，使技术队伍具备自主设计改型与产品创意能力。其次，在引进技术方面，除全套结构件和软PCB板全部实现国内生产外，还要进一步提高其他组件的国产化率。最后，寻求新产品的多合作渠道和方式，加强产品深层次技术开发。 3、成立产品规划部，形成对产品生命周期配套的跟踪机制 2003年，公司计划投入生产16款GSM手机和3款CDMA手机。成立产品规划部，对拟上市产品进行市场调研和分析，适时调整产品结构,准确把握市场切入时机。对已上市产品进行策划和定位，并使广告计划与产品上市有效结合。对将退市产品进行善后处理。 4、成立零售管理中心，完成销售渠道和终端建设的分工整理为了完善公司工作流程，理顺渠道销售和终端零售的关系，公司成立零售管理中心，整理公司总部与各地销售分公司、子公司、各地零售代表处之间的业务管理流程，使销售管理重心下移、管理层次减少，力求营销组织贴近市场第一线，善用有限资源，保证终端促销的有效性。 5、降低生产经营成本，提高利润水平 制定成本内部核算办法，推行成本、费用精细化管理，对公司生产、经营各环节进行精细的成本评价。加强物资采购流程和库存控制的统一管理，实现物流的高效运转。对采购产品的价格、数量、供货周期、质量和供货商的资信度等进行控制，严格限制并及时清理积压的库存。加大稽查监管审核力度，严格控制各项费用。 6、统一信息化建设，提高经营管理水平 为了进一步提升公司整体管理能力与信息化建设水平，启动ERP 工程，即“企业资源计划管理工程”。该系统的建成将对企业产、供、销、人、财、物等各环节和全部资源进行科学管理和优化配置。 八、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，董事会共召开10 次会议，其中临时会议7 次。具体情况如下： 1、2002年4月24日，公司三届董事会第二次会议在深圳联合广场B座六楼会议室召开，会议应到董事11名，实到8名。会议审议并通过如下议案及议题： （1）《2001年年度报告正文》及《摘要》； （2）《2001年度董事会工作报告》； （3）《2001年度总经理工作报告》； （4）《2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案》； （5）《2002年度利润分配政策及资本公积金转增股本的议案》； （6）《关于计提存货跌价准备的议案》； （7）《关于核销呆帐的议案》； （8）《2002年度第一季季度报告》； （9）《关于申请开立单笔信用证2000万美元的议案》； （10）《关于公司对外提供担保的议案》（共9笔担保）； （11）《关于提名公司独立董事候选人的的议案》； （12）《关于确定独立董事津贴与费用开支的议案》； （13）《关于制定〈独立董事工作制度〉的议案》； （14）《关于修改〈公司章程〉的议案》； （15）《关于对上海科健实业公司实施清盘的议案》； （16）《关于处置成都科健高技术公司资产的议题》； （17）《关于减持或转让深圳市科健有线网络新技术有限公司股权的议题》 （18）《关于召开2001年度股东大会的议案》 本次会议决议公告刊登于2002年4月27日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、2002年5月31日,公司董事会在深圳联合广场B座6层会议室召开2002年度第一次临时会议，会议应到董事11人，实到董事8人。会议审议并通过如下议案： （1）《关于将本公司与SCOM NEW TECHNOLOGY LTD(更名为EZCOM TECHNOLOGYLTD)签订的采购合作框架协议延期叁个月的议案》； （2）《关于为深圳市深港工贸进出口公司800万人民币元和150万美元展期贷款提供担保议案》； （3）《关于为青岛海科韵信息科技有限公司申请2100 万人民币元银行承兑汇票提供担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年6月4日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、2002年6月20日,公司董事会在深圳联合广场B座6层会议室召开2002年度第二次临时会议，会议应到董事13人，实到董事11人。会议审议并通过如了《中国科健股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、2002 年6月24日,公司董事会召开2002年度第三次临时会议，有7名董事参予表决，通过了《关于为科健信息科技有限公司3500万元承兑汇票提供担保的议案》和《关于为江苏中科健通讯产品销售有限公司不超过2000万元借款提供担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年6月26日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、2002年7月12日,公司董事会召开2002年度第四次临时会议，有8名董事参予表决，通过了《关于为深圳市合正房地产开发有限公司3000万元展期贷款提供担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年7月13日的《中国证券报》和《证券时报》。 6、2002年8月8日，公司三届董事会第三次会议在深圳联合广场B座6层公司会议室召开。应到董事13人，实到董事9人，全体监事列席了会议。会议审议并通过如下议案： （1）《2002 年半年度报告正文》及《摘要》； （2）《2002 年半年度利润分配方案》； （3）《关于为科健信息科技有限公司、江苏中科健通讯产品销售有限公司提供担保的议案》； （4）《关于本公司向银行申请综合授信额度、流动资金贷款及进口开证额度的议案》； （5）《关于李骥先生因工作变动辞去公司董事职务的议案》； （6）《关于提名余亮亮为公司独立董事候选人的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年8月10日的《中国证券报》和《证券时报》。 7、2002年8月22日,公司董事会召开2002年度第五次临时会议，有8名董事参予表决，通过了《关于为深圳市科健营销有限公司提供担保的议案》和《关于为沈阳和光集团股份有限公司提供担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年8月23日的《中国证券报》和《证券时报》。 8、2002年9月26日,公司董事会召开2002年度第六次临时会议，有8名董事参予表决，通过了 （1）《关于为深圳市康达尔（集团）股份有限公司办理展期贷款提供担保的议案》； （2）《关于为深圳市海王生物工程股份有限公司提供担保的议案》； （3）《关于为深圳市海王集团股份有限公司提供担保的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年10月9日的《中国证券报》和《证券时报》。 9、2002年10月28日，公司三届董事会第四次会议以通讯表决方式举行，应参加表决董事13人，实际参加表决董事11人。会议审议并通过如下议案： （1）《2002年第三季度报告》； （2）《关于将本公司与EZCOM TECHNOLOGY LTD 签订的采购合作框架协议延期至2003年6月30日的议案》。 本次会议决议公告刊登于2002年10月30日的《中国证券报》和《证券时报》。 10、2002 年12 月27 日,公司董事会以通讯表决方式召开2002 年度第七次临时会议，应参加表决董事12人，实际参加表决董事7人，会议审议并通过《关于为深圳市康达尔（集团）股份有限公司5000万元贷款提供担保的议案》和《关于本公司申请5000万元CDMA项目专项贷款的议案》。本次会议决议公告刊登于2002年12月28日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了股东大会通过的各项决议。 九、报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 经深圳天健信德会计师事务所审计，本公司2002年实现净利润62,490,586.20人民币元，弥补以前年度累计亏损65,436,433.46人民币元后，可供股东分配的利润为-3,281,143.75人民币元,无可分配利润。本年度不进行分红派息，也不进行资本公积金转增股本。此预案需提交2002年度股东大会批准。 第八章监事会报告 一、报告期内召开会议情况 报告期内公司监事会共召开3次会议，具体会议情况如下： 1、2002年4月24日，公司监事会三届二次会议在深圳联合广场B座六楼会议室召开，会议应到监事3名，实到监事3名。会议审议并通过如下议案：（1）《2001 年年度报告正文》及《摘要》；（2）《2001年度监事会工作报告》；（3）《2001年度总经理工作报告》；（4）《2001年度利润分配及资本公积金转增股本预案预案》；（5）《公司监事会对无保留意见加解释性说明段审计报告的说明》。 本次会议决议公告刊登于2002年4月27日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、2002年8月8日，公司监事会三届三次会议在深圳联合广场会议室召开。应到监事3人，实到监事3人。会议审议并通过如下议案：（1）《2002年半年度报告正文》及《摘要》；（2）《2002 年半年度利润分配方案》。 本次会议决议公告刊登于2002年8月10日的《中国证券报》和《证券时报》。 3、2002年10月28日，公司监事会三届四次会议以通讯表决方式举行，应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人。本次会议审议并通过了《2002年第三季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年10月30日的《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会对公司报告期内有关事项的独立意见 为确保股东利益及公司依法运营，2002 年监事会依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》对公司财务和董事、高级管理人员进行了有效监督。报告期内，公司监事列席了公司股东大会和董事会定期会议。 1、公司依法运作情况监事会认为，公司董事会和经营管理班子认真履行了《公司法》和《公司章程》赋予的责任和义务。报告期内公司修订了《公司章程》并制定了《独立董事工作制度》，公司依法规范运作，决策程序合法。未发现公司董事、高级管理人员履行职务时有违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为本年度由深圳天健信德会计师事务所出具的无保留意见加解释性说明段的财务审计报告客观、公正，真实地反映了公司2002 年度的财务状况和经营成果。 监事会关注到，本报告期内，公司因广告费跨期及地产地销比例汇算及补缴税款追溯调减了2001年度净利润1428.97万元，2001年度未分配利润1774.06万元,监事会同意章董事会工作报告第六项对此所作的专项说明。 3、公司关联交易情况报告期内公司与关联企业的关联交易按市场价格进行交易，定价公允，没有损害公司及非关联股东的利益。公司董事会在作出有关关联交易的决策过程中，履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 4、报告期内，公司无重大收购、出售资产交易情况，未发现内幕交易和损害股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、深圳天健信德会计师事务所为本公司出具了无保留意见加解释性说明段，监事会同意董事会对无保留意见加解释性说明段审计报告的说明。 第九章重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1999年12月10日,本公司为中国爱地集团公司向招商银行贷款3000万人民币元提供连带责任担保。2000年10月22日，银行借款到期，中国爱地集团公司归还了500 万人民币元，剩余贷款本金2500万人民币元获展期至2001年8月22日，本公司继续为其展期贷款提供保证。上述展期贷款到期后,本公司董事会考虑其担保风险，不同意继续为其办理展期贷款提供担保，上述贷款一直处于逾期状态。经与贷款银行协商，本公司于2002年5月17日代中国爱地集团公司偿还贷款2013万人民币元。 2002年8月14日，本公司向深圳市中级人民法院提起诉讼请求：请求判令中国爱地集团公司返还本公司代其偿还招商银行到期借款计人民币2013万人民币元整及相应利息。为更好保障公司的合法权益和有利于将来判决的执行，本公司于2002年8月26日向深圳市中级人民法院提出财产保全申请，请求依法查封中国爱地集团公司价值人民币2013万元的财产或冻结其银行存款2013万人民币元现金。 2002年9月27日和2002年10月10日，深圳市中级人民法院分别签发了（2002）深中法经—初字第394号《民事裁定书》及《民事判决书》，裁定查封被告中国爱地集团公司价值2013万人民币元的财产或等额银行存款；判决被告中国爱地集团公司应于本判决生效之日起十日内向原告中科健偿还2013万人民币元及相应利息（利息按中国人民银行规定的同期贷款利率计算，从2002年5月17日起至还清之日止）。本案案件受理费及保全费均由被告负担。截至2002年12月31日止，爱地集团公司仍未向本公司偿还上述款项。 2002年10月30日，深圳市福田区人民法院以(2002)深福法经初字第2273号《民事判决书》，判决爱地集团公司应于本判决生效之日起十日内向招商银行偿还剩余借款本金计4,830,000.00人民币元及相应利息，本公司继续对爱地集团公司的上述欠款承担连带清偿责任。由于爱地集团公司仍无力偿还，2003年3月10日，本公司代爱地集团公司向招商银行偿还了上述剩余借款本金计4,830,000.00人民币元及利息计554,839.25人民币元，合计5,384,839.25人民币元。由于爱地集团公司拒不向本公司履行还款责任，本公司已于2003年3月18日向深圳市福田区人民法院申请强制执行。 二、报告期内本公司无收购、出售资产及吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 （1）关联方基本情况 公司名称 注册地址 主营业务 深圳科健集团 深圳市南山区明华国 医电、电子、高新技 有限公司 际会议中心 术、生物工程等产品 深圳市智雄电 深圳市福田区滨河路 开发电脑系统、办公 子有限公司 5022 号联合广场A座 自动化、商业等 53 层 公司名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 深圳科健集团 母公司 有限责任公司 侯自强 有限公司 深圳市智雄电 第二大股东 有限责任公司 杨清正 子有限公司 （2）关联方的注册资本及其变化 公司名称 2002.01.01 本年增加 本年减少 2002.12.31 科健集团公司 RMB 53,000,000.00 RMB --- RMB --- RMB 53,000,000.00 智雄电子公司 RMB 118,650,000.00 RMB --- RMB --- RMB 118,650,000.00 （3）关联方所持有股份或权益及其变化 2002.01.01 本年增加 本年减少 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 科健集团公司 RMB 33,614,000.00 29.01 RMB -- -- RMB -- -- 智雄电子公司 RMB 31,000,000.00 26.75 RMB -- -- RMB -- -- 2002.12.31 公司名称 金额 % 科健集团公司 RMB 33,614,000.00 29.01 智雄电子公司 RMB 31,000,000.00 26.75 （4）本公司之子公司及联营公司的概况 A、本公司拥有50%以上权益性资本的控股子公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 上海科健公司* 商业 RMB5,500,000.00 成都科健公司** 商业 RMB9,000,000.00 智联科公司*** 服务业 RMB20,000,000.00 科健三星公司**** 制造业 USD1,200,000.00 公司名称 实际投资额 拥有权益 上海科健公司* RMB5,500,000.00 100% 成都科健公司** RMB9,000,000.00 100% 智联科公司*** RMB14,000,000.00 70％ 科健三星公司**** USD612,000.00 51% 公司名称 主营业务 上海科健公司* 医疗仪器,计算机,化工材料四技服务,自行研制产品的产销, 化工产品及原材料(除危险品) 成都科健公司** 医用电子设备、天然气石化装置、机电、能源的成套工程、 通信设备(不含无线电发射设备),批发、零售汽车(不含轿车) 智联科公司*** 通讯器材和电子产品的维修，电子原器件和通讯设备及零配 件的销售 科健三星公司*** 从事移动通信终端产品技术的研究与开发 公司名称 经济性质和类型 上海科健公司* 国有企业 成都科健公司** 全民所有制 智联科公司*** 有限责任公司 科健三星公司*** 有限责任公司 B、本公司拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下: 公司名称 业务性质 注册资本 深圳安科高技术股* 制造业 RMB 90,210,000.00 份有限公司(安科 高技术公司) 深圳市科健网络新** 商业 RMB 10,000,000.00 技术有限公司(科 健网络公司) 深圳市中科健实业*** 商业 RMB 1,080,000.00 有限公司(中科健 实业公司) 科健信息科技有限**** 商业 RMB 150,000,000.00 公司(科健信息公 司) 北京中科健超导有***** 服务业 RMB 10,000,000.00 限责任公司(北京 超导公司) 深圳三星科健移动****** 制造业 USD 20,000,000.00 通信技术有限公司 公司(三星科健公 司) 公司名称 实际投资额 拥有权益 深圳安科高技术股* RMB 20,667,000.00 44.645% 份有限公司(安科 高技术公司) 深圳市科健网络新** RMB 3,250,000.00 32.5% 技术有限公司(科 健网络公司) 深圳市中科健实业*** RMB 80,000.00 7.41% 有限公司(中科健 实业公司) 科健信息科技有限**** RMB 73,500,000.00 49% 公司(科健信息公 司) 北京中科健超导有***** RMB 1,500,000.00 15% 限责任公司(北京 超导公司) 深圳三星科健移动****** USD 1,050,000.00 21% 通信技术有限公司 公司(三星科健公 司) 公司名称 主营业务 深圳安科高技术股* 开发、生产经营医疗电子仪器及有关的高技术电子 份有限公司(安科 设备，医疗和康复设备及器械，科学仪器设备、信 高技术公司) 号源、放大器、测量仪器、计算机设备及其软件和 相关电子产品(不含现行许可证管理产品) 深圳市科健网络新** 兴办实业(具体项目另行申报)、信息咨询、移动 技术有限公司(科 电话配件、广播电视器材、计算机软硬件产品的销 健网络公司) 售(不含专营、专控、专卖商品)；工业控制系统、 网络传输设备及元器件、电子信息工程、高新材料、 汽车电子产品、信息技术、网络与通信技术、互联 网应用技术、系统软硬件的技术开发 深圳市中科健实业*** 兴办各类实业(具体项目另报)；国内商业、物资 有限公司(中科健 供销业(不含专营、专控、专卖商品)内合资) 实业公司) 科健信息科技有限**** 开发高科技术产品及系统内各类产品，实业投资， 公司(科健信息公 开发电子系统及设备，通讯器材及产品批售，国内 司) 贸易(除国家专项审批外)。涉及许可经营的凭许 可证经营 北京中科健超导有***** 技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术 限责任公司(北京 培训，销售开发后的产品(未经专项许可的项目除 超导公司) 外)、超导设备、医疗器械、低温设备、电器设备、 生物工程、激光、新材料、电子产品、仪器仪表、 通信设备、能源、化工、新型建筑材料 深圳三星科健移动****** 研究、开发、生产CDMA 手机产品。销售自产产品 通信技术有限公司 并提供售后技术服务。进行3G终端产品技术的研 公司(三星科健公 发。 司) 公司名称 经济性质或类型 深圳安科高技术股* 股份有限公司（中 份有限公司(安科 外合资） 高技术公司) 深圳市科健网络新** 有限责任公司（国 技术有限公司(科 内合资） 健网络公司) 深圳市中科健实业*** 有限责任公司（国 有限公司(中科健 内合资） 实业公司) 科健信息科技有限**** 有限责任公司（国 公司(科健信息公 内合资） 司) 北京中科健超导有***** 有限责任公司（国 限责任公司(北京 内合资） 超导公司) 深圳三星科健移动****** 中外合资企业 通信技术有限公司 公司(三星科健公 司) 2、不存在控制关系的关联方及与公司的关系 公司名称 与本公司关系 中科健实业公司 本公司之联营公司 北京超导公司 本公司之联营公司 科健信息公司 本公司之联营公司 安科高技术公司 本公司之联营公司 科健网络公司 本公司之联营公司 三星科健公司 本公司之联营公司 深圳市奥普电子有限公司 智雄电子公司之子公司 深圳市四联电子有限公司(四联电子公司) 智雄电子公司之联营公司 科健医电公司 科健集团公司之子公司 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED *本公司关键管理人员控股公 司之子公司之子公司 * EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 原名SCOM NEW TECHNOLOGY LTD ,原系智雄电子公司之联营公司。二零零二年度， 智雄电子公司将其持有的EZCOMTECHNOLOGY LIMITED 股权转让给香港易通控股有限公司（以下简称“易通控股公司”）子公司之子公司，而本公司的关键管理人员郝建学先生持有易通控股公司33.30%的股权，并在该公司担任董事会主席职务。 （二）关联交易 1、销售商品 本公司及其子公司向关联方销售货物明细项目列示如下: 2002 关联方名称 占年度销 金额 货比例(%) 中科健实业公司 RMB 2,110,682,311.92* 67.46 科健信息公司 12,027,240.34* 0.38 智雄电子公司 716,239.32 0.02 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 187,472.78 0.01 三星科健公司 1,081,047.20 0.03 RMB 2,124,694,311.56 67.90 2001 关联方名称 占年度销 金额 货比例(%) 中科健实业公司 RMB 1,158,481,747.06 80.18 科健信息公司 31,370,256.41 2.17 智雄电子公司 101,252,649.55 7.01 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 12,403.42 --- 三星科健公司 --- --- RMB 1,291,117,056.44 89.36 2、购买商品 本公司及子公司向关联方采购货物明细项目列示如下: 2002 关联方名称 占年度购 金额 货比例(%) EZCOM TECHNOLOGY LIMITED RMB 1,490,469,563.23* 54.27 智雄电子公司 --- --- 四川健科通信公司 --- --- 科健信息公司 --- --- 三星科健公司 43,897,649.57 1.60 科健网络公司 7,810,785.58 0.28 中科健实业公司 317,136.75 0.01 RMB 1,542,495,135.13 56.16 2001 关联方名称 占年度购货 金额 比例(%) EZCOM TECHNOLOGY LIMITED RMB 330,952,569.82 22.38 智雄电子公司 14,122,700.76 0.96 四川健科通信公司 9,547,162.39 0.65 科健信息公司 253,675.21 0.02 三星科健公司 --- --- 科健网络公司 --- --- 中科健实业公司 --- --- RMB 354,876,108.18 24.01 3、为关联方提供担保事项单位：人民币 关联方名称 担保事项 金额 深圳安科高技术股份有限公司 一年期银行借款 800万元 科健信息科技有限公司 一年期银行借款 3000万元 半年期银行借款 3000万元 金额合计 6800万元 4、关联方往来款余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 2002.12.31 项目 关联公司名称 余额 应收账款 中科健实业公司 RMB 546,484,591.30 科健集团公司 176,830.00 四联电子公司 --- 智雄电子公司 --- EZCOM TECHNOLOGY LIMITED --- 科健信息公司 --- RMB 546,661,421.30 其他应收款 科健集团公司 RMB 4,201,810.42 中科健实业公司 --- 珠海科健公司 --- 四联电子公司 --- 安科高技术公司 3,892,679.11 科健医电公司 962,521.90 科健三星公司 641,949.42 智雄电子公司 374,871.94 RMB 10,073,832.79 长期债权投资 科健信息公司 RMB --- 应付票据 智雄电子公司 RMB --- 中科健实业公司 180,000,000.00 RMB 180,000,000.00 应付账款 中科健实业公司 RMB 3,850,443.90 科健网络公司 6,352,707.54 三星科健公司 3,257,929.48 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 64,864,709.53 RMB 78,325,790.45 其他应付款 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED RMB 10,171,929.11 智雄电子公司 8,598,621.86 中科健实业公司 233,355.00 RMB 19,003,905.97 2002.12.31 2001.12.31 项目 占该账项余 余额 占该账项余 额比例(%) 额比例(%) 应收账款 89.77 RMB 266,133,290.00 70.04 0.03 176,830.00 0.05 --- 2,207,637.00 0.58 --- 34,226,468.63 9.01 --- 14,512.00 --- --- 34,074,247.71 8.97 89.80 RMB 336,832,985.34 88.65 其他应收款 8.42 RMB 7,202,577.51 28.39 --- 1,643,217.15 6.48 --- 988,262.81 3.90 --- 85,000.00 0.34 7.81 --- --- 1.93 962,521.90 3.79 1.29 --- --- 0.75 --- --- 20.20 RMB 10,881,579.37 42.90 长期债权投资 --- RMB 73,500,000.00 100.00 应付票据 --- RMB 263,500,000.00 56.73 78.26 70,000,000.00 15.07 78.26 RMB 333,500,000.00 71.80 应付账款 0.97 RMB 1,815,555.00 0.84 1.61 --- --- 0.82 --- --- 16.39 139,397,036.74 64.55 19.79 RMB 141,212,591.74 65.39 其他应付款 14.75 RMB 6,137,288.80 18.01 12.47 441,008.58 1.30 0.34 232,800.00 0.68 27.56 RMB 6,811,097.38 19.99 上述与关联方之间存在的债权、债务往来，除本公司其他应收款中的深圳科健集团有限公司420.18 万人民币元款项为1997 年办理股权转让余款外，其余均为公司在生产经营过程中产生的资金往来。 5、其它重大关联交易 二零零二年五月一日，本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED签订协议，本公司同意在二零零二年度及二零零三年度通过EZCOM TECHNOLOGY LIMITED采购不少于300万部手机料件。为此，EZCOM TECHNOLOGY LIMITED承诺为本公司支付不超过4,600,000.00港币的中国大陆媒体广告费，以及不超过3,800,000.00美元的英超埃弗顿队胸前广告费和场地广告费。二零零二年度， EZCOMTECHNOLOGY LIMITED实际为本公司支付大陆媒体广告费计1,980,550.00港元，支付英超埃弗顿队广告费计975,000.00美元。 二零零三年四月十五日，本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED就上述广告费签订了补充协议，EZCOM TECHNOLOGY LIMITED代为支付的广告费用由本公司承担； 由于该等广告费用已经包含在二零零二年度向EZCOM TECHNOLOGYLIMITED采购手机料件的采购成本中，因此，二零零二年EZCOM TECHNOLOGYLIMITED代本公司支付的上述广告费可以等额抵减本年度本公司向其采购材料的价款。 （三）关联交易价格确定原则 公司在报告期内与控股股东及其他关联企业的关联交易按市场价格签订《购销合同》，定价公允。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁资产事项。 2、重大担保事项 截至2002 年12 月31 日止，本公司对外担保金额合计75769.552 万人民币元。现将对外担保明细列示如下： 序号 被担保单位名称 担保金额(万元) 1* 深圳市石化工业集团股份有限公 RMB800 司 2 USD150 3 深圳市深港工贸进出口公司 USD90 4 RMB500 5* RMB1000 6* 深圳市万德莱通讯设备有限公司 RMB1600 7* RMB483 8 中国爱地集团公司 RMB5000 9 RMB5000 10 深圳市康达尔集团股份有限公司 RMB500 11 RMB900 12 RMB900 13 深圳海王集团股份有限公司 RMB18000 14 深圳海王生物工程股份有限公司 RMB3000 15 深圳市合正房地产开发有限公司 RMB3000 16 南通纵横国际股份有限公司 RMB2000 17 南通纵横国际股份有限公司 RMB4000 18 深圳安科高技术股份有限公司 RMB800 19 RMB3000 20 科健信息科技有限公司 RMB3000 21 中国高科集团股份有限公司 RMB2000 22 RMB2100 23 深圳市科健营销有限公司 RMB2100 24 RMB2100 25 RMB2000 26 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB2000 27 沈阳和光集团股份有限公司 RMB8000 序号 贷款期限 1* 1999.08.02-2000.04.02 2 2002.08.15-2003.03.15 3 2002.03.29-2003.03.28 4 2002.03.29-2003.03.28 5* 1999.09.24-2000.09.24 6* 1999.09.06-2000.03.07 7* 2001.10.22-2001.08.22 8 2000.09.28-2006.09.28 9 2002.12.30-2003.07.30 10 2002.12.27-2003.07.27 11 2002.09.26-2003.09.27 12 2002.10.18-2003.10.17 13 2002.08.18-2003.08.18 14 2002.10.18-2003.10.17 15 2002.07.17-2003.01.17 16 2002.12.30-2003.06.23 17 2002.11.01-2003.06.20 18 2002.05.23-2003.05.23 19 2002.07.30-2003.01.30 20 2002.03.29-2003.03.29 21 2002.03.29-2003.03.29 22 2002.05.15-2003.05.15 23 2002.05.31-2003.05.31 24 2002.08.19-2003.02.19 25 2002.06.25-2003.06.24 26 2002.07.26-2003.01.25 27 2002.08.26-2003.08.20 注：1、美元汇率按8.2773 折算； 2、* 逾期对外担保金额计3883 万元。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项或委托贷款事项。 4、其他重大合同 截至二零零二年十二月三十一日止，佛山新领域公司尚欠付本公司货款计43,120,260.00人民币元。二零零三年三月十八日，本公司与SILK LABEL GROUPLTD. 签订《代付款协议》，SILK LABEL GROUP LTD.同意代佛山新领域公司偿还其欠付本公司的上述货款，并约定付款方式以港币支付，汇率按本公司收到SILK LABEL GROUP LTD.款项当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价（中间价）折算，款项分四期支付，于二零零三年十二月三十一日前支付完毕。 截至二零零三年三月二十七日止,本公司已收到SILK LABEL GROUP LTD.归还款项计10,000,000.00 港元。 五、公司或持股5%以上股东承诺事项 1、本公司第一大股东深圳科健集团有限公司按计划归还本公司300 万股权转让余款。 2、本公司第二大股东深圳市智雄电子有限公司按计划于2002 年第一季度清还了经营性占用本公司的全部资金。 3、公司董事会三届二次会议审议通过了关于对上海科健实业公司实施清盘、处置成都科健高技术公司资产及减持深圳市科健有线网络新技术有限公司股权的议题，上述决议事项报告期内均未得到实施。 4、公司董事会三届三次会议审议并通过了关于本公司向深圳发展银行上步支行申请综合授信额度人民币10,000 万人民币元整的议案，上述融资业务实际发生额为4000 万人民币元。 六、报告期内公司改聘、解聘会计师事务所情况 公司2001 年12 月21 日召开的2001 年度第二次临时股东大会批准公司聘请深圳天健信德会计师事务所为公司财务审计单位，聘期三年，报告期内公司未改聘会计师事务所。 公司本年度应支付给深圳天健信德会计师事务所年度报告审计费人民币48万人民币元，差旅费实报实销。 七、报告期内受有关部门处罚情况 因本公司于2001 年6 月-2001 年12 月间未及时将有关对外担保情况作临时信息披露，2002 年4 月5 日公司遭深交所公开谴责一次。2002 年5 月24 日开始，中国证监会深圳稽查局就我公司2000 年6 月~2001 年12 月间的对外担保、2001年中期报告前关联交易的“信息披露存在重大遗漏”进行调查，公司给予了积极配合。 2002 年，公司严格遵守《证券法》、《公司法》等证券法规及《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，及时、真实、准确、完整地履行了信息披露义务。 八、其它重要事项 1、二零零零年八月二十三日，本公司为深圳石化工业集团股份有限公司在工行深圳上步支行借款人民币720 万元提供连带责任担保。上述借款期限届满后，深圳石化工业集团股份有限公司未能按期归还借款，本公司已代为偿还利息532,432.83 人民币元。工行上步支行追讨未果诉至深圳市中级人民法院，二零零二年七月十四日，深圳市中级人民法院以（2002）深中法经一初字第215 号《民事判决书》，判决被告深圳石化工业集团股份有限公司偿还原告工行上步支行借款本金720 万人民币元以及利息231,225.24 人民币元，本公司对深圳石化工业集团股份有限公司上述还款承担连带清偿责任；判定本公司代为偿还后，有权向深圳石化工业集团股份有限公司追偿。截至二零零二年十二月三十一日止，本公司已代深石化公司向中国工商银行深圳市上步支行累计支付上述借款本息8,954,073.89 人民币元，其中1,754,073.89 已作为当期费用，进入公司二零零贰年年度财务费用,帐面上深石化公司尚欠付本公司款项计7,200,000.00 人民币元。由于深石化公司已严重资不抵债，上述欠款收回的可能性甚小，本公司对其全额计提坏帐准备。 2、一九九九年七月三十日，本公司为深石化公司向中国光大银行深圳分行上步支行借款计8,000,000.00 人民币元提供担保，借款期限自一九九九年八月二日起至二零零零年四月二日止。上述借款到期后，深石化公司未能如期偿还。二零零零年八月七日，深石化公司和深圳石化塑胶集团股份有限公司向本公司出具《承诺函》，深圳石化塑胶集团股份有限公司对本公司为深石化公司上述银行借款所提供的担保提供反担保。截至二零零二年十二月三十一日止，上述借款仍处于逾期状态。由于深石化公司已严重资不抵债；深圳石化塑胶集团股份有限公司因大量涉诉，主要资产和生产设施已被法院强制执行以抵偿相关债务，并已停止正常的生产经营活动，故本公司对该项逾期借款的担保全额计提预计负债计8,000,000.00 人民币元。 3、一九九九年九月六日，本公司为深圳万德莱通讯设备有限公司(以下简称“万德莱公司”)向中国农业银行深圳市分行借款共计26,000,000.00 人民币元提供担保。上述借款到期后，万德莱公司未能如期偿还。二零零二年度，万德莱公司、武汉力兴电源股份有限公司和本公司签订《反担保合同》，武汉力兴电源股份有限公司对本公司为万德莱公司上述银行借款所提供的担保提供反担保，反担保期限为本公司首次履行担保义务之日起二年内。截至二零零二年十二月三十一日止，上述借款仍处于逾期状态。由于万德莱公司长期无法偿还到期债务，本公司对该项逾期借款的担保按担保金额的20%计提预计负债计5,200,000.00 人民币元。 第十章财务报告 深圳天健信德会计师事务所对本公司2002 年度财务报告进行了审计，并出具了无保留意见加解释性说明段审计报告[信德财审报字(2003)第74 号]。 中国科健股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的资产负债表及合并资产负债表与二零零二年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的财务状况及合并财务状况与二零零二年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1．如合并会计报表附注42(2)、45(3)所述，截至二零零二年十二月三十一日止， 贵公司对外担保折合计757,695,520.00 人民币元，其中计38,830,000.00 人民币元已经逾期。上述对外担保金额为贵公司净资产的329.54%，且贵公司资产负债率达84.44%，该事项可能对贵公司的持续经营能力产生重大影响。 2. 如合并会计报表附注41 所述， 贵公司二零零二年度通过关联交易实现的主营业务收入计2,124,694,311.56 人民币元，占主营业务收入总额的67.90%；截至二零零二年十二月三十一日止， 贵公司应收关联方货款计546,661,421.30 人民币元，占应收账款总额的89.80%。贵公司二零零二年度向关联方采购货物计1,542,495,135.13 人民币元，占采购总额的56.16%；截至二零零二年十二月三十一日止， 贵公司应付关联方货款计78,325,790.45 人民币元，占应付账款总额的19.79%。 3. 如合并会计报表附注45(4)所述，截至二零零二年十二月三十一日止，山市新领域通信设备有限公司(以下简称“佛山新领域公司”)尚欠付贵公司货款计43,120,260.00人民币元。二零零三年三月十八日， 贵公司与SILKLABEL GROUP LTD. 签订《代付款协议》，SILK LABEL GROUP LTD.同意代佛山新领域公司偿还其欠付贵公司的上述货款，并约定付款方式以港币支付，汇率按贵公司收到SILK LABEL GROUP LTD.款项当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价(中间价)折算，款项分四期支付，于二零零三年十二月三十一日前支付完毕。 截至二零零三年三月二十七日止, 贵公司已收到SILK LABEL GROUP LTD.第一期还款计10,000,000.00港元。 4. 如合并会计报表附注18(2)所述， 贵公司于二零零二年度开具银行承兑汇票融资计561,000,000.00人民币元，所得资金已全部用于生产经营。 5. 如合并会计报表附注45(1)所述，截至二零零二年十二月三十一日止，贵公司第一大股东——深圳科健集团有限公司为向银行贷款23,000,000.00人民币元，将其持有贵公司26,000,000股法人股分别质押予中国光大银行深圳工业大道支行、招商银行深圳宝安支行； 贵公司第二大股东——深圳市智雄电子有限责任公司因与其客户发生购销纠纷，其持有贵公司1,800,000.00股法人股被南京市中级人民法院冻结。 深圳天健信德会计师事务所 中国注册会计师：干长如 中国注册会计师：隋文平 二零零三年四月二十三日 中国深圳 中国科健股份有限公司 合并资产负债表 二零零二年十二月三十一日 单位:人民币元 附注 2.12.31 2001.12.31 资产 流动资产： 货币资金 5 RMB199,565,527.64 RMB192,843,574.53 短期投资 2(7)、6 20,000.00 20,000.00 应收票据 - 86,000,000.00 应收账款 2(8)、7、41(3) 600,234,501.62 374,576,427.18 其他应收款 2(8)、7、41(3) 38,492,424.31 18,798,181.64 预付账款 8 48,650,602.08 1,470,945.33 存货 2(9)、9 300,135,487.10 294,175,057.23 待摊费用 10 759,920.11 6,281,333.54 流动资产合计 1,187,858,462.86 974,165,519.45 长期投资: 长期股权投资 2(10)、11 138,342,230.44 124,556,359.61 其中：合并价差 2(10)、11 1,463,437.22 - 长期债权投资 2(10)、12 - 73,500,000.00 长期投资合计 138,342,230.44 198,056,359.61 固定资产： 固定资产原价 2(11)、13 230,292,039.74 187,652,773.06 减:累计折旧 2(11)、13 59,011,056.66 40,617,848.17 固定资产净值 171,280,983.08 147,034,924.89 减:固定资产减值准备 2(11)、13 381,298.57 1,641,052.12 固定资产净额 170,899,684.51 145,393,872.77 工程物资 - 25,888.48 在建工程 2(12)、14 18,480,721.80 11,323,190.90 固定资产合计 189,380,406.31 156,742,952.15 无形资产及其他资产： 无形资产 2(14)、15 14,911,397.67 14,400,516.67 长期待摊费用 2(15)、16 - 102,400.00 无形资产及其他资产合计 14,911,397.67 14,502,916.67 资产总计 RMB1,530,492,497.28 RMB1,343,467,747.88 中国科健股份有限公司 合并资产负债表(续) 二零零二年十二月三十一日 单位:人民币元 附注 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 17 507,631,176.92 450,521,118.04 应付票据 18、41(3) 230,000,000.00 464,500,000.00 应付账款 19、41(3) 395,803,367.08 215,968,451.85 预收账款 20 37,264.00 47,564.00 应付工资 475,223.98 - 应付福利费 3,345,351.28 3,725,740.88 应交税金 3、21 12,796,612.43 3,155,905.58 其他应交款 22 909,662.73 480,198.56 其他应付款 23、41(3) 68,955,375.46 34,072,803.28 预提费用 24 9,268,313.06 980,143.48 预计负债 25 13,200,000.00 - 流动负债合计 1,242,422,346.94 1,173,451,925.67 长期负债： 长期借款 26 50,000,000.00 - 长期负债合计 50,000,000.00 - 负债合计 1,292,422,346.94 1,173,451,925.67 少数股东权益 8,144,436.63 2,580,694.70 股东权益： 股本 27 115,887,200.00 115,887,200.00 资本公积 28 103,633,506.81 103,633,506.81 盈余公积 29 13,686,150.65 13,350,854.16 其中:法定公益金 1,921,520.00 1,809,754.50 未分配利润(累计亏损) 30 (3,281,143.75) (65,436,433.46) 股东权益合计 229,925,713.71 167,435,127.51 负债和股东权益总计 1,530,492,497.28 1,343,467,747.88 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人__________ 主管会计工作负责人__________会计机构负责人 中国科健股份有限公司 资产负债表 二零零二年十二月三十一日 单位:人民币元 附注 资产 流动资产： 货币资金 188,356,925.35 182,503,499.57 短期投资 2(7) 20,000.00 20,000.00 应收票据 - 86,000,000.00 应收账款 2(8)、40(1) 595,215,917.82 374,517,415.27 其他应收款 2(8)、40(1) 46,678,451.09 27,419,174.63 预付账款 48,650,602.08 1,470,945.33 存货 2(9) 270,637,191.61 290,898,752.07 待摊费用 672,320.51 6,281,333.54 流动资产合计 1,150,231,408.46 969,111,120.41 长期投资: 长期股权投资 2(10)、40(2) 165,876,074.77 138,471,219.97 其中：股权投资差额 2(10)、40(2) (4,218,044.47) (6,312,757.43) 长期债权投资 2(10) - 73,500,000.00 长期投资合计 165,876,074.77 211,971,219.97 固定资产： 固定资产原价 2(11) 194,898,481.30 156,420,965.02 减:累计折旧 2(11) 51,221,835.65 36,404,137.98 固定资产净值 143,676,645.65 120,016,827.04 减:固定资产减值准备 2(11) 114,529.06 1,641,052.12 固定资产净额 143,562,116.59 118,375,774.92 工程物资 - 25,888.48 在建工程 2(12) 18,480,721.80 11,323,190.90 固定资产合计 162,042,838.39 129,724,854.30 无形资产及其他资产： 无形资产 2(14) 14,549,208.67 14,400,516.67 长期待摊费用 2(15) - 102,400.00 无形资产及其他资产合计 14,549,208.67 14,502,916.67 资产总计 1,492,699,530.29 1,325,310,111.35 中国科健股份有限公司 资产负债表(续) 二零零二年十二月三十一日 单位:人民币元 附注 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 507,631,176.92 450,521,118.04 应付票据 230,000,000.00 459,500,000.00 应付账款 390,880,529.45 213,614,548.74 预收账款 27,264.00 37,564.00 应付福利费 2,726,414.70 3,608,016.85 应交税金 3 12,847,946.62 3,028,843.78 其他应交款 903,077.91 460,860.51 其他应付款 47,103,519.07 26,233,919.98 预提费用 6,771,246.96 980,143.48 预计负债 13,200,000.00 - 流动负债合计 1,212,091,175.63 1,157,985,015.38 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 - 长期负债合计 50,000,000.00 - 负债合计 1,262,091,175.63 1,157,985,015.38 股东权益： 股本 115,887,200.00 115,887,200.00 资本公积 103,633,506.81 103,633,506.81 盈余公积 11,724,830.93 11,724,830.93 其中:法定公益金 1,809,754.50 1,809,754.50 未分配利润(累计亏损) (637,183.08) (63,920,441.77) 股东权益合计 230,608,354.66 167,325,095.97 负债和股东权益总计 1,492,699,530.29 1,325,310,111.35 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人______________主管会计工作负责人_________会计机构负责人 中国科健股份有限公司 合并利润及利润分配表 二零零二年度 单位：人民币元 附注 主营业务收入 2(16)、31 3,129,003,072.69 1,444,828,860.15 减：主营业务成本 31 2,829,289,027.80 1,251,811,272.58 主营业务税金及附加 3(1)、32 828,313.09 709,998.40 主营业务利润 298,885,731.80 192,307,589.17 加：其他业务利润 33 2,671,831.91 2,630,341.69 减：营业费用 137,462,618.22 84,227,248.97 管理费用 70,550,866.08 52,366,074.91 财务费用 34 59,597,021.21 42,918,132.10 营业利润 33,947,058.20 15,426,474.88 加：投资收益 35 22,718,832.71 20,754,995.53 补贴收入 - 500,000.00 营业外收入 36 238,065,373.54 143,183.22 减：营业外支出 37 231,899,084.04 734,846.30 利润总额 62,832,180.41 36,089,807.33 减：所得税 2(17)、3(2) 93,681.66 96,951.31 少数股东损益 2(18) 247,912.55 (1,499,777.54) 净利润 62,490,586.20 37,492,633.56 加：年初未分配利润(累计亏损) 30 (65,436,433.46) (102,929,067.02) 可供分配的利润(未弥补亏损) (2,945,847.26) (65,436,433.46) 减：提取法定盈余公积 30 223,530.99 - 提取法定公益金 30 111,765.50 - 未分配利润(累计亏损) 30 (3,281,143.75) (65,436,433.46) (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人___________主管会计工作负责人____________会计机构负责人 中国科健股份有限公司 利润及利润分配表 二零零二年度 单位：人民币元 附注 主营业务收入 2(16)、40(3) 3,101,515,826.36 1,416,710,733.73 减：主营业务成本 40(3) 2,803,333,901.75 1,224,968,205.82 主营业务税金及附加 3(1) 687,643.38 647,225.74 主营业务利润 297,494,281.23 191,095,302.17 加：其他业务利润 3,610,023.79 2,287,894.29 减：营业费用 149,961,187.94 83,976,084.97 管理费用 58,409,083.92 48,891,418.09 财务费用 59,721,841.95 42,327,172.18 营业利润 33,012,191.21 18,188,521.22 加：投资收益 40(4) 23,934,214.80 19,358,082.71 补贴收入 - 500,000.00 营业外收入 238,062,366.09 142,466.05 减：营业外支出 231,634,819.64 729,922.09 利润总额 63,373,952.46 37,459,147.89 减：所得税 2(17)、3(2) 90,693.77 54,364.48 净利润 63,283,258.69 37,404,783.41 加：年初未分配利润(累计亏损) (63,920,441.77) (101,325,225.18) 未分配利润(累计亏损) (637,183.08) (63,920,441.77) (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人____________主管会计工作负责人___________会计机构负责人 中国科健股份有限公司 合并现金流量表 二零零二年度 单位： 人民币元 项 目 附注 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,517,347,118.19 收到的其他与经营活动有关的现金 38 8,891,392.59 现金流入小计 3,526,238,510.78 购买商品、接受劳务支付的现金 3,121,300,446.43 支付给职工以及为职工支付的现金 21,552,793.02 支付的各项税费 46,099,120.14 支付的其他与经营活动有关的现金 39 145,767,855.35 现金流出小计 3,334,720,214.94 经营活动产生的现金流量净额 191,518,295.84 二.投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 70,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 19,220,000.00 现金流入小计 89,220,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 所支付的现金 40,264,097.21 投资所支付的现金 8,690,640.00 现金流出小计 48,954,737.21 投资活动产生的现金流量净额 40,265,262.79 三.筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资 所收到的现金 3,000,000.00 借款所收到的现金 1,971,722,193.21 现金流入小计 1,974,722,193.21 偿还债务所支付的现金 2,150,247,828.94 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,561,599.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,974,370.25 现金流出小计 2,199,783,798.73 筹资活动产生的现金流量净额 (225,061,605.52) 四.现金及现金等价物净增加额 2(6) 6,721,953.11 中国科健股份有限公司 合并现金流量表(续) 二零零二年度 单位： 人民币元 项 目 附注 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 62,490,586.20 加：少数股东损益 247,912.55 计提的资产减值准备 11,973,857.23 计提的预计负债 13,200,000.00 固定资产折旧 19,053,740.73 无形资产摊销 552,295.99 长期待摊费用摊销 105,608.80 待摊费用减少(减:增加) 5,521,413.43 预提费用增加(减:减少) 8,288,169.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 266,828.53 财务费用 43,561,599.54 投资损失(减：收益) (22,718,832.71) 存货的减少(减：增加) (11,225,542.56) 经营性应收项目的减少(减：增加) (209,671,534.28) 经营性应付项目的增加(减：减少) 269,872,192.81 经营活动产生的现金流量净额 191,518,295.84 2.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 199,565,527.64 减：现金的期初余额 192,843,574.53 现金及现金等价物净增加额 2(6) 6,721,953.11 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人_____________主管会计工作负责人__________会计机构负责人 中国科健股份有限公司 现金流量表 二零零二年度 单位： 人民币元 项 目 附注 一.经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,506,129,764.21 收到的其他与经营活动有关的现金 3,338,547.68 现金流入小计 3,509,468,311.89 购买商品、接受劳务支付的现金 3,114,921,198.70 支付给职工以及为职工支付的现金 13,902,367.32 支付的各项税费 43,012,278.88 支付的其他与经营活动有关的现金 134,274,820.45 现金流出小计 3,306,110,665.35 经营活动产生的现金流量净额 203,357,646.54 二.投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 70,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 19,220,000.00 现金流入小计 89,220,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 35,946,944.80 投资所支付的现金 22,690,640.00 现金流出小计 58,637,584.80 投资活动产生的现金流量净额 30,582,415.20 三.筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金 1,971,722,193.21 现金流入小计 1,971,722,193.21 偿还债务所支付的现金 2,150,247,828.94 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,586,629.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,974,370.25 现金流出小计 2,199,808,829.17 筹资活动产生的现金流量净额 (228,086,635.96) 四.现金及现金等价物净增加额 2(6) 5,853,425.78 中国科健股份有限公司 现金流量表(续) 二零零二年度 单位：人民币元 项 目 附注 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 63,283,258.69 加：计提的资产减值准备 11,247,299.06 计提的预计负债 13,200,000.00 固定资产折旧 14,996,773.00 无形资产摊销 520,781.00 长期待摊费用摊销 210,776.71 待摊费用减少(减:增加) 5,609,013.03 预提费用增加(减:减少) 5,791,103.48 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 266,828.53 财务费用 43,586,629.98 投资损失(减：收益) (23,934,214.80) 存货的减少(减：增加) 15,412,648.41 经营性应收项目的减少(减：增加) (204,338,248.44) 经营性应付项目的增加(减：减少) 257,504,997.89 经营活动产生的现金流量净额 203,357,646.54 2.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 188,356,925.35 减：现金的期初余额 182,503,499.57 现金及现金等价物净增加额 2(6) 5,853,425.78 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人_____________主管会计工作负责人___________会计机构负责人 中国科健股份有限公司 合并会计报表附注 二零零二年度 单位：人民币元 附注1. 公司简介 本公司系经深圳市人民政府办公厅于一九九三年十一月三日以深府办复(1993)883号文批准，在中国科健有限公司基础上改组设立的股份有限公司，领取了注册号为4403011015154的企业法人营业执照。经营范围为：自营本公司自产产品出口和生产所需原辅材料、机械设备及零配件的进口业务；电子信息、医疗设备、高新材料、能源工程、生物工程、海洋工程等高新技术产品的开发；兴办实业(具体项目另报)；各类经济信息咨询服务(不含限制项目)；开发、生产、销售数字移动电话机。 一九九三年十一月十三日，经深圳市证券管理办公室深证办[1993]143号文批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上市交易。 一九九四年四月八日，本公司境内上市内资股(A股)股票在深圳证券交易所挂牌交易。 附注2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1) 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (2) 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 (3) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (4) 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。其后，各项财产物资若发生减值，按《企业会计制度》的有关规定计提相应的减值准备。 (5) 外币业务核算方法 对年度内发生的非本位币经济业务，按固定汇率折合为人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额概按当日中国人民银行公布的外汇市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，业已计入当年度损益类账项。 (6) 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (7) 短期投资核算方法 短期投资是指本公司及其子公司购入的能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。 短期投资按取得时的实际成本计价。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，于实际收到时，冲减短期投资的账面价值。处置短期投资时，按加权平均法计算确定的投资成本与实际取得收入的差额，确认为投资收益。 决算日，短期投资按成本与市价孰低法计价。短期投资跌价准备系按投资项目类别的成本高于其可变现净值的差额提取，预计短期投资跌价损失计入当年度损益类账项。 本公司及其子公司本年度未有短期投资市价低于其成本的事项，故未计提短期投资跌价准备。 短期投资的细节在附注6中表述。 (8) 坏账核算方法 本公司及其子公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。于决算日，本公司及其子公司对各项应收款项(包括应收账款和其他应收款)，根据本公司以往的经验、债务单位的财务状况、现金流量及其他相关信息等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。坏账准备计提的比例列示如下: 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 5% 二至三年 15% 三至四年 60% 四至五年 80% 五年以上 100% 决算日，本公司对某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项存在明显的差别，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏帐准备将无法真实地反映其可收回金额的，按个别认定法计提坏帐准备。 坏账准备的细节在附注7中表述。 (9) 存货核算方法 存货包括在途物资、原材料、包装物、委托加工材料、在产品、产成品、发出商品、库存商品、低值易耗品等。 各项存货取得时按实际成本计价；发出存货的实际成本除库存商品按分批法计算确定外，其余均按加权平均法计算确定。 本公司存货采用永续盘存法。决算日，存货按成本与可变现净值孰低计价。存货跌价准备系按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 低值易耗品采用五五摊销法核算。 存货及存货跌价准备的细节在附注9中表述。 (10) 长期投资核算方法 长期股权投资和长期债权投资在取得时按初始投资成本计价。 本公司对拥有被投资公司不足20%的权益性资本时以成本法核算；对拥有被投资公司20%至50%的权益性资本时以权益法核算；对拥有被投资公司50%以上权益性资本或虽不拥有被投资公司50%以上权益性资本但对其具有实质控制权时，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 股权投资差额系指长期股权投资初始成本与其在被投资公司所有者权益中所占份额的差额。股权投资差额的摊销方法为：合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按十年的期限摊销。本公司在合并会计报表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。 决算日，长期投资由于市价持续下跌或被投资公司经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 长期投资及长期投资减值准备的细节在附注11、12中表述。 (11) 固定资产计价和折旧方法 本公司及其子公司的固定资产是指使用年限在一年以上，单位价值在2,000.00人民币元以上的生产经营性实物资产；以及单位价值在2,000.00人民币元以上、使用年限在两年以上的非生产经营性资产。 固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限、预计净残值(固定资产装修不计残值，其他固定资产预计净残值为原价的5%)确定其折旧率如下： 类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 其中：生产用房屋及建筑物 36 2.64% 非生产用房屋及建筑物 20 4.75% 机器设备 12 7.92% 专用设备 10 9.50% 运输工具 10 9.50% 电子设备 其中：生产用电子设备 10--12 9.50%--7.92% 办公用电子设备 5--8 19.00%--11.875% 其他设备 10 9.50% 固定资产装修 8--15 12.5%-6.67% 决算日，由于单个固定资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，本公司及其子公司按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，预计的固定资产减值损失计入当年度损益类账项。 固定资产及其累计折旧和固定资产减值准备的细节在附注13中表述。 (12) 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达到预定可使用状态前，计入该项资产的成本。在建工程于达到预定可使用状态之日转作固定资产。 决算日，本公司及其子公司对由于长期停建并且预计三年内不会重新开工等原因导致可收回金额低于在建工程账面价值的，按其差额计提在建工程减值准备，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。 本公司及其子公司本年度未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的事项，故未计提在建工程减值准备。 在建工程的细节在附注14中表述。 (13) 借款费用核算方法 因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件同时具备时,开始资本化；当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化；以后发生的借款费用计入当年度损益类账项。其他借款的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入当年度损益类账项。 因安排专门借款而发生的辅助费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用则计入当年度损益类账项。 借款费用的细节在附注34 中表述。 (14) 无形资产计价和摊销方法 无形资产以实际成本计价。本公司及其子公司的无形资产包括： A．土地使用权 一九九五年六月一日，本公司以中国科健股份有限公司惠州分公司(以下简称“惠州分公司”)的名义取得了位于惠州市惠台工业园生活区的四宗土地使用权，面积共计80,083平方米，其中道路为11,768平方米，土地使用权证号分别为惠府国用(95)字第1302060034号、1302060035号、1302060036号、1302060037号。上述土地使用权自一九九五年六月一日起分五十年摊销。 B．软件 本公司购入的单独计价的软件，自取得之日起分五年摊销。 决算日，本公司及其子公司对无形资产因市价下跌等原因表明无形资产已经发生了减值，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，预计的无形资产减值损失计入当年度损益类账项。 本公司及其子公司本年度未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的事项，故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在附注15中表述。 (15) 长期待摊费用摊销方法 商标注册登记费系本公司委托深圳市商标事务所办理科健驰名商标在海外注册而发生的各项费用。因国家工商局在二零零二年暂停实施《商标法》，而新的《商标法》又尚未出台，故本公司在本年度将以前发生的商标注册登记费予以转销。 长期待摊费用的细节在附注16中表述。 (16) 收入确认原则 A．产品销售收入 本公司及其子公司以产品所有权上的重要风险和报酬已经转移给买方，本公司及其子公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且与销售该产品有关的收入和成本能够可靠地计量为标志，确认产品销售收入的实现。 B．劳务收入 本公司及其子公司的劳务收入，在劳务已经提供，且劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益能够流入为标志，确认其实现。 主营业务收入的细节在附注31中表述。 (17) 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 企业所得税的细节在附注3(2)中表述。 (18) 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11号文《关于印发<合并会计报表暂行规定>的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 如附注4(2)所述，上海科健实业公司(以下简称“上海科健公司”)系本公司的全资子公司。由于上海科健公司二零零零年度已停业，本公司据此未将其纳入二零零一年度及二零零二年度合并会计报表的合并范围。 本公司根据财政部财会[2002]18号文《关于执行<企业会计制度>和相关会计准则有关问题解答》的有关规定，于本年度购买的子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初数；在编制合并利润表时，本公司将购买的子公司自股权转让生效日(二零零二年三月一日)起至二零零二年十二月三十一日止的相关收入、成本、利润纳入本年度的合并利润表。 本公司在编制合并利润及利润分配表时，是以本公司的子公司当年度计提的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积中相对于本公司投资收益部分提取的数额，对本公司当年度提取的法定盈余公积、法定公益金、任意盈余公积予以调整。 本公司与子公司之间的所有重大交易和内部往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司的资产净值中所占的份额计算确定。少数股东损益系根据本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)计算确定。 (19) 重大会计差错更正的影响 A．广告费 部分于二零零一年度实际发布的广告，由于广告合同在本年度签订，广告费用也在本年度支付，本公司将该等广告发生的费用计入了本年度损益。本年度本公司按广告发布期对上述会计差错进行了更正，由此调减了本公司二零零一年度的净利润计10,733,748.09人民币元。 B. 增值税 二零零二年七月份以前，本公司的自产产品系在深圳及番禺两地生产。根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十七条及深圳市人民政府办公厅《转发市国家税务局关于加强深圳经济特区地产地销税收管理问题意见的通知》第四条的规定，本公司向深圳经济特区内销售的产品免征增值税，并由深圳市国家税务局对地产地销减免税比例进行检查核定。 一九九九年，深圳市国家税务局蛇口管理分局以蛇批字[1999]112 号文《特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》，核定本公司为一九九九年度地产地销企业，并核定一九九九年度本公司地产地销减免税的销售比例为77%。二零零零年，深圳市国家税务局蛇口管理分局以深国税蛇地批字[2000]245 号文《深圳市国家税务局蛇口征收分局特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》，核定本公司为二零零零年度地产地销企业，并核定本公司二零零零年度地产地销减免税的销售比例为实际地产地销比例(二零零零年度本公司实际地产地销比例为54.24%)。 二零零一年六月二十一日，深圳市国家税务局蛇口征收分局根据对本公司的税务检查，认定本公司自产产品系在深圳及番禺两地生产，而本公司未按规定分别核算一般销售销售额与地产地销减免税销售额，并以深国税蛇处[2001]19号文《税务处理决定书》，追缴本公司一九九九年应补增值税计8,702,582.36人民币元，二零零零年应补增值税计9,037,997.20人民币元，合计应补缴增值税计17,740,579.56人民币元。 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司已全额补缴上述增值税款计17,740,579.56人民币元。 二零零二年度本公司对上述会计差错进行了更正，由此调减了二零零一年度年初未分配利润计17,740,579.56 人民币元。 根据深圳市国家税务局蛇口征收分局深国税蛇地批字[2002]031 号文《特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例批复书》，本公司二零零一年度地产地销减免税的销售比例为零。二零零二年度本公司对上述会计差错进行了更正，由此调减了二零零一年度的净利润计3,556,020.32 人民币元。 附注3. 税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： (1) 流转税及附加 税项 税率 手机销售收入 增值税 17% 加工收入 增值税 6% 劳务收入 营业税 5% 应纳增值税额为销项税额减去进项税额。 根据深圳市税务局深税发(1993)507号文《关于深圳特区地产地销产品免交增值税问题的通知》的规定，本公司向深圳经济特区内销售产品免征增值税，实际发生的进项税额转入“营业外支出”帐项；实际发生的销项税额转入“营业外收入”帐项。本公司二零零二年度在深圳经济特区内产品地产地销的免税比例尚未经税务主管部门核定，故本公司暂按地产地销的实际比例计算，待税务机关核定后，再进行调整。 城市维护建设税按应缴增值税额及应缴营业税额的1%计缴。 教育费附加按应缴增值税额及应缴营业税额的3%计缴。 (2) 企业所得税 本公司及其子公司的企业所得税税率列示如下： 税率 本公司 15% 成都科健高技术公司(成都科健公司) 15% 深圳科健三星移动通信有限公司(科健三星公司) 15% 深圳市智联科电子维修有限公司(智联科公司) 15% 中国科健股份有限公司番禺电子厂(以下简称“番禺电子厂”)的企业所得税自二零零二年一月一日起至二月二十八日止会计期间按其业务收入的1%计缴,三月一日起至八月三十一日止会计期间按其业务收入的1.3%计缴，惟无当地税务主管部门的批准文件。 经深圳市地方税务局第三检查分局深地税三函(2003)74号文《关于深圳市智联科电子维修有限公司减免企业所得税的复函》批准，智联科公司从开始获利的年度起，第一年免征企业所得税，第二年至第三年减半征收企业所得税。二零零二年度为智联科公司第一个获利年度。 (3) 房产税 房产税按房产原值的70%为纳税基准，税率为1.2%；或以租金收入计缴，税率为12%。 (4) 个人所得税 员工个人所得税由本公司及其子公司代扣代缴。 附注4. 控股子公司、联营公司及附属机构 (1) 本公司拥有独立核算的附属机构概况列示如下： 名称 注册资金 注册地址 注册成立时间 番禺电子厂* 无 广州市番禺区石碁一村番 1997.11.11 禺外贸工业村 惠州分公司** RMB300,000.00 惠州市斜下惠台工业园内 1995.05.25 名称 主营业务 番禺电子厂* 制造加工电子器件、电子文件、数字移动电话机 禺外贸工业村 惠州分公司** 电子信息咨询、销售建筑材料、机械设备、医疗设备 *番禺电子厂于二零零二年九月始停业。二零零二年十二月三日，经广州市工商行政管理局核准，番禺电子厂正式注销。 **惠州分公司实际并未开展业务活动。 (2)本公司拥有50%以上权益性资本的控股子公司概况列示如下： 公司名称 业务性质 注册资本 上海科健公司* 商业 RMB 5,500,000.00 成都科健公司** 商业 RMB 9,000,000.00 智联科公司*** 服务业 RMB 20,000,000.0 0 科健三星公司**** 制造业 USD 1,200,000.00 公司名称 实际投资额 拥有权益 上海科健公司* RMB 5,500,000.00 100% 成都科健公司** RMB 9,000,000.00 100% 智联科公司*** RMB 14,000,000.00 70％ 科健三星公司**** USD 612,000.00 51% 公司名称 主营业务 上海科健公司* 医疗仪器,计算机,化工材料四技服务,自行研制产 品的产销,化工产品及原材料(除危险品) 成都科健公司** 医用电子设备、天然气石化装置、机电、能源的成 套工程、通信设备(不含无线电发射设备),批发、零 售汽车(不含轿车) 智联科公司*** 通讯器材和电子产品的维修，电子原器件和通讯设 备及零配件的销售 科健三星公司**** 从事移动通信终端产品技术的研究与开发 公司名称 经济性质或类型 上海科健公司* 国有企业 成都科健公司** 全民所有制 智联科公司*** 有限责任公司 科健三星公司**** 有限责任公司 *上海科健公司系由本公司投资设立的有限责任公司，于一九九四年三月一日领取了注册号为310107101151号企业法人营业执照。上海科健公司已于二零零零年度停业，惟工商注销手续尚未办理。本公司于二零零零年将对上海科健公司的长期股权投资冲减至零，对上海科健公司二零零二年度的会计报表未予以合并。 ** 成都科健公司系经中国科学院(92)企字075号文《关于同意成立成都科健公司的批复》批准，由中国科健有限公司独资设立的全民所有制企业。注册资本为2,500,000.00人民币元，业经成都会计师事务所以成会12(1992)内验字第42号《验证报告书》审验在案。 一九九二年八月二十日，经中国科学院(92)企字197号文《关于同意中国科健有限公司及其所属企业资产划归深圳科健实业有限公司的批复》批准，成都科健公司划归深圳科健实业有限公司(后更名为“深圳科健集团有限公司”，以下简称“科健集团公司”)。 一九九四年二月一日，科健集团公司与本公司签订了《关于深圳科健实业有限公司向中国科健股份有限公司转让成都科健高技术公司产权的协议》，科健集团公司将其拥有成都科健公司的100%股权以2,500,000.00人民币元的价格转让予本公司。 之后， 本公司将一九九三年六月二十四日投入成都科健公司的4,000,000.00 人民币元转为投资款， 由此成都科健公司实收资本增至6,500,000.00人民币元。是次增资业经成都会计师事务所以成会15(1994)内验字第10号《验证报告书》审验在案。 一九九四年一月十五日、四月十一日，本公司合计投入成都科健公司1,500,000.00人民币元；一九九四年九月六日，本公司委托科健集团公司投入成都科健公司500,000.00人民币元；一九九五年一月二十八日，本公司委托深圳蔚深投资财务管理有限公司投入成都科健公司500,000.00人民币元。上述增资共计2,500,000.00人民币元，业经四川会计师事务所以川会师高验(1995)30号《关于成都科健高技术公司第三次投入资本的验证报告》审验在案。惟上述委托出资未签订有关协议。 一九九八年十二月一日，成都科健公司向成都市工商行政管理局了办理变更登记，并领取了注册号为成工商(高)企字5101091000038号企业法人营业执照。 ***智联科公司系由深圳市智雄电子有限责任公司(以下简称“智雄电子公司”)和自然人杨清正共同出资设立的有限责任公司，并经深圳市工商行政管理局批准，于二零零一年八月九日领取了注册号为4403011071588、执照号为深司字N74881号企业法人营业执照。智联科公司原注册资本为3,000,000.00人民币元，其中智雄电子公司出资计2,400,000.00人民币元，占注册资本的80%；杨清正出资计600,000.00人民币元，占注册资本的20%。上述出资业经深圳中庆会计师事务所以深庆(2001)验字第053号《验资报告》审验在案。 二零零一年十一月二十日，本公司第一次临时股东大会决议，批准本公司购买智联科公司70%的股权。 二零零二年二月十五日,智雄电子公司和杨清正签订《股权转让协议书》，杨清正将其拥有的智联科公司20%股权转让给智雄电子公司。该等股权转让完成后，智雄电子公司持有智联科公司100%的股权。 二零零二年二月十九日，智雄电子公司和本公司签订《增加深圳市智联科电子维修有限公司注册资本协议》， 智联科公司的注册资本增加至10,000,000.00人民币元，所增资本计7,000,000.00人民币元均由本公司缴付出资。该等增资完成后，本公司拥有智联科公司70%的股权，智雄电子公司拥有智联科公司30%的股权。上述增资业经深圳中庆会计师事务所以深庆(2002)验字第032号《验资报告》审验在案。二零零二年二月二十五日，智联科公司股东会决议通过上述新增投资的会计生效日为二零零二年三月一日。 智联科公司二零零二年二月二十八日的财务状况如下： 项目 2002.02.28 流动资产 RMB 14,992,135.34 固定资产 RMB 704,723.74 无形资产 RMB 32,603.99 流动负债 RMB 8,010,031.81 智联科公司自二零零二年三月一日起至二零零二年十二月三十一日止会计期间的经营成果如下: 项目 2002.03.01--2002.12.31 主营业务收入 RMB 44,316,453.64 主营业务利润 RMB 21,075,213.00 利润总额 RMB 5,476,856.53 所得税 RMB 2,987.89 净利润 RMB 5,473,868.64 二零零二年十一月二十五日，根据智联科公司的股东会决议，智联科公司将注册资本增至20,000,000.00人民币元，其中本公司和智雄电子公司分别增资计7,000,000.00人民币元和3,000,000.00人民币元。该等增资完成后，本公司出资计14,000,000.00人民币元，拥有智联科公司70%的股权；智雄电子公司出资计6,000,000.00人民币元，拥有智联科公司30%的股权。上述增资业经深圳中庆会计师事务所以深庆(2002)验字第156号《验资报告》审验在案。 **** 科健三星公司系经深圳市外商投资局深外资复[1999]0427号文和深圳市人民政府外经贸粤深合资证[1999]3019号《批准证书》批准，由科耀国际有限公司(以下简称“科耀国际公司”)、韩国三星电子有限公司(以下简称“韩国三星公司”)和本公司共同投资设立的有限责任公司，于一九九九年九月八日领取了注册号为企合粤深总字第108836号企业法人营业执照。注册资本为1,200,000.00美元，其中：本公司出资612,000.00美元，占注册资本的51%；科耀国际公司出资360,000.00美元,占注册资本的30%；韩国三星公司出资228,000.00美元，占注册资本的19%。 (3) 本公司拥有50%以下权益性资本的联营公司概况列示如下: 公司名称 业务性质 注册资本 深圳安科高技术股份有* 制造业 RMB 90,210,000.00 限公司(安科高技术公 司) 深圳市科健网络新技术** 商业 RMB 10,000,000.00 有限公司(科健网络公 司) 深圳市中科健实业有限*** 商业 RMB 1,080,000.00 公司(中科健实业公司) 科健信息技术有限公司**** 商业 RMB 150,000,000.00 (科健信息公司) 北京中科健超导有限责***** 服务业 RMB 10,000,000.00 任公司(北京超导公司) 深圳三星科健移动通信****** 制造业 USD 20,000,000.00 技术有限公司(三星科 健公司) 公司名称 实际投资额 拥有权益 深圳安科高技术股份有* RMB 20,667,000.00 44.645% 限公司(安科高技术公 司) 深圳市科健网络新技术** RMB 3,250,000.00 32.5% 有限公司(科健网络公 司) 深圳市中科健实业有限*** RMB 80,000.00 7.41% 公司(中科健实业公司) 科健信息技术有限公司**** RMB 73,500,000.00 49% (科健信息公司) 北京中科健超导有限责***** RMB 1,500,000.00 15% 任公司(北京超导公司) 深圳三星科健移动通信****** USD 1,050,000.00 21% 技术有限公司(三星科 健公司) 公司名称 主营业务 深圳安科高技术股份有* 开发、生产经营医疗电子仪器及有关的高技术电 限公司(安科高技术公 子设备，医疗和康复设备及器械，科学仪器设备 司) 信号源、放大器、测量仪器、计算机设备及其软 件和相关电子 产品(不含现行许可证管理产品) 深圳市科健网络新技术** 兴办实业(具体项目另行申报)、信息咨询、移动 有限公司(科健网络公 电话配件、广播电视器材、计算机软硬件产品的 司) 销售(不含专营、专控、专卖商品)；工业控制系 统、网络传输设备及元器件、电子信息工程、高 新材料、汽车电子产品、信息技术、网络与通信 技术、互联网应用技术、系统软硬件的技术开发 深圳市中科健实业有限*** 兴办各类实业(具体项目另报)；国内商业、物资 公司(中科健实业公司) 供销业(不含专营、专控、专卖商品) 科健信息技术有限公司**** 开发高科技术产品及系统内各类产品，实业投资 (科健信息公司) ，开发电子系统及设备，通讯器材及产品批售， 国内贸易(除国家专项审批外)。涉及许可经营的 凭许可证经营 北京中科健超导有限责***** 技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技 任公司(北京超导公司) 术培训，销售开发后的产品(未经专项许可的项 目除外)、超导设备、医疗器械、低温设备、电 器设备、生物工 程、激光、新材料、电子产品? 能仪器仪表、通信设备、源、化工、新型建筑材 料 深圳三星科健移动通信****** 研究、开发、生产CDMA 手机产品。销售自产产 技术有限公司(三星科 品并提供售后技术服务。进行3G终端产品技术 健公司) 的研发。 公司名称 经济性质或类型 深圳安科高技术股份有* 股份有限公司 限公司(安科高技术公 (中外合资) 司) 深圳市科健网络新技术** 有限责任公司 有限公司(科健网络公 (国内合资) 司) 深圳市中科健实业有限*** 有限责任公司 公司(中科健实业公司) (国内合资) 科健信息技术有限公司**** 有限责任公司 (科健信息公司) (国内合资) 北京中科健超导有限责***** 有限责任公司 任公司(北京超导公司) (国内合资) 深圳三星科健移动通信****** 中外合资企业 技术有限公司(三星科 健公司) * 安科高技术公司原名“安科有限责任公司”，系经深圳市人民政府以深府口(1986)31号文批准，由美国安拿逻辑有限公司(以下简称“美国安拿公司”)与本公司在深圳市蛇口工业区正式成立的中外合资经营企业。注册资本为19,787,200.00人民币元，合营双方出资比例均为50%，业经蛇口中华会计师事务所以验资报字(1994)第73号《验资报告书》审验在案。 一九八九年五月十八日，经深圳市工商行政管理局批准，安科高技术公司更名为“深圳安科高技术有限公司”。 一九九五年十二月二十二日，经董事会决议，安科高技术公司将注册资本增加至28,187,200.00人民币元，由合营双方按原出资比例认缴。其中，本公司以分得股利计4,200,000.00人民币元缴付出资；美国安拿公司以应收材料款计500,000.00美元，按1.00美元折合8.40人民币元的汇价折合4,200,000.00人民币元缴付出资。上述增资业经蛇口中华会计师事务所以验资报字(1995)第64号《验资报告书》审验在案。 一九九九年十二月二十一日，经深圳市外商投资局深外资复[1999]B1758号文批准， 安科高技术公司注册资本由28,187,200.00 人民币元增至41,334,000.00人民币元，由合营双方按原出资比例认缴。其中，本公司以分得股利2,433,400.00人民币元，及其他代垫款项500,000.00美元按1.00美元折合8.28人民币元的汇价折合4,140,000.00人民币元，合计6,573,400.00人民币元缴付出资；美国安拿公司以分得股利2,433,400.00人民币元，及其他代垫款项500,000.00美元按1.00美元折合8.28人民币元的汇价折合4,140,000.00人民币元，合计6,573,400.00人民币元缴付出资。是次增资业经天勤会计师事务所以天勤验资报字(2000)第2号《验资报告书》审验在案。 二零零零年十月二十五日，经深圳市外商投资局以深外资复[2000]B1543号文批准，安科高技术公司吸收深圳市医学影像工程技术中心有限公司、深圳市创新科技投资有限公司、深圳龙蕃实业股份有限公司及智雄电子公司为股东，将其注册资本由41,334,000.00人民币元增至46,291,900.00人民币元，新增出资4,957,900.00人民币元由新股东认缴。增资后本公司出资比例下降为44.645%。是次增资业经天勤会计师事务所以天勤验资报字(2000)第57号《验资报告》审验在案。 经董事会决议，并经深圳市外商投资局以深外资函(2000)047号文、深圳市人民政府以深府办复(2000)105号文批准，安科高技术公司整体进行股份制改组，以经审计的二零零零年十月三十一日的净资产计90,210,651.50人民币元中的90,210,000.00人民币元按照1:1的比例折为90,210,000股，每股面值1.00人民币元，实际股本计90,210,000.00人民币元。是次股本变更业经天勤会计师事务所以天勤验资报字(2000)第78号《验资报告》审验在案。 二零零零年十二月二十九日，安科高技术公司办理了工商变更登记手续，并更名为“深圳安科高技术股份有限公司”。 安科高技术公司二零零二年度会计报表系由深圳南方民和会计师事务所审计，并出具了深南财审报字(2003)第CA179 号《审计报告》，本公司据此对安科高技术公司进行权益法核算的投资收益为3,249,500.59 人民币元,占本公司合并净利润的5.20%。 ** 科健网络公司系由三十位自然人与本公司于二零零零年五月二十五日共同出资设立的有限责任公司。注册资本为5,000,000.00人民币元，其中本公司出资3,250,000.00人民币元，占注册资本的65%。 二零零一年四月六日，经股东会决议，科健网络公司注册资本增加至10,000,000.00人民币元，新增出资由智雄电子公司缴付。增资以后，本公司出资比例下降为32.5%。是次增资业经深圳南方民和会计师事务所以深南验字(2001)第YA108号《验资报告》审验在案。 二零零一年六月二十九日，科健网络公司办理了工商变更登记手续，并换领了注册号为4403011046695的企业法人营业执照。 科健网络公司二零零二年度会计报表系由深圳鹏城会计师事务所审计，并出具了深鹏所审字(2003)第319 号《审计报告》，本公司据此对科健网络公司进行权益法核算的投资收益为331,399.30 人民币元,占本公司合并净利润的0.53%。 *** 中科健实业公司原名“深圳蛇口科健经营服务有限公司”，系由本公司工会于一九九三年七月四日出资设立的有限责任公司。注册资本为1,000,000.00人民币元，业经蛇口中华会计师事务所以蛇口中验资报字(1993)第93号《验资报告书》审验在案。 一九九七年六月二十日，经股东会决议，中科健实业公司增加注册资本至1,080,000.00人民币元，新增出资由本公司缴付。增资后，本公司出资80,000.00人民币元，占注册资本的7.41%。上述出资业经深圳市公恒会计师事务所以深公会所验字(1997)第S177号《验资报告》审验在案。 一九九九年十月十一日，中科健实业公司换领了注册号为4403011033489号企业法人营业执照，并更名为“深圳市中科健实业有限公司”。 ****科健信息公司系由中国高科集团股份有限公司(以下简称“中国高科公司”)、智雄电子公司与本公司共同出资设立的有限责任公司。注册资本为150,000,000.00人民币元，其中中国高科公司出资76,500,000.00人民币元，占注册资本的51%；智雄电子公司出资28,500,000.00人民币元，占注册资本的19%；本公司委托智雄电子公司出资45,000,000.00人民币元，占注册资本的30%。惟本公司与智雄电子公司未签订书面的委托、受托出资协议。上述出资业经上海同诚会计师事务所以同诚会验[2001]第1809号《验资报告》审验在案。 二零零零年四月十三日，科健信息公司经上海市工商行政管理局核准，领取了注册号为3101141014373的企业法人营业执照。 经科健信息公司股东会决议，智雄电子公司与本公司于二零零一年十一月二十五日签订了《股权转让合同》，智雄电子公司将其持有科健信息公司19%的股权转让予本公司，转让价格为28,500,000.00人民币元。 二零零一年十二月十一日，本公司将面值计73,500,000.00人民币元的银行承兑汇票通过科健信息公司背书给智雄电子公司，抵付其代垫投资款项及股权转让款。本公司将上述股权转让的会计生效日确定为二零零一年十二月一日。 二零零一年十二月二十七日，中国高科公司、智雄电子公司与本公司召开临时股东会并通过决议，智雄电子公司自愿放弃科健信息公司二零零一年四月十三日起至十一月三十日止会计期间的投资收益，随同股权一起转让给本公司。 二零零二年五月十五日，科健信息公司股东会决议，同意中国高科公司将其持有的科健信息公司的股权转让给南京合纵投资有限公司(以下简称“南京合纵公司”)。二零零二年五月十八日，中国高科公司与南京合纵公司签订《股权转让协议书》，中国高科公司将其持有科健信息公司44%的股权转让予南京合纵公司，转让价格为73,813,374.69人民币元，并于二零零二年十二月十三日通过上海技术产权交易所完成了该项股权的转让交割。该等股权转让完成后，本公司拥有科健信息公司49%的股权；南京合纵公司拥有科健信息公司44%的股权；中国高科公司拥有科健信息公司7%的股权。同时，中国高科公司将其持有科健信息公司7%的股权委托南京合纵公司经营管理，由南京合纵公司行使除所有权和收益权以外的股东权利。 科健信息公司二零零二年度会计报表系由上海万隆众天会计师事务所审计，并出具了万会业字(2003)第21 号《审计报告》，本公司据此对科健信息公司进行权益法核算的投资损失为5,631,410.40 人民币元。由于科健信息公司未能按照加权平均法计算确定库存商品的发出成本以及未及时结转部分已发出商品成本，本公司在对其进行权益法核算时业已进行了相应的调整。 ***** 北京超导公司系由科健集团公司与本公司于一九九六年一月三日共同出资设立的有限责任公司。注册资本为10,000,000.00 人民币元，其中本公司出资5,500,000.00 人民币元，占注册资本的55%。 一九九八年一月二十一日，科健集团公司与本公司签订《股权转让协议》，本公司将持有北京超导公司40%的股权以4,000,000.00人民币元的价格转让予科健集团公司。上述股权转让后，本公司持有北京超导公司15%的股权。 ****** 三星科健公司系由三星电子株式会社(SAMSUNG ELECTRONICSBR)、智雄电子公司、上海联和投资有限公司与本公司共同出资，并经中华人民共和国对外经济贸易合作部以外经贸资二函［2002］139号文“关于同意设立深圳三星科健移动通信技术有限公司的批复”批准设立的中外合资企业，于二零零二年二月二十六日领取了注册号为企合粤深总字第109783号企业法人营业执照。三星科健公司的注册资本为20,000,000.00美元，其中，三星电子株式会社应出资9,800,000.00 美元， 占注册资本的49% ； 智雄电子公司应出资4,000,000.00 美元， 占注册资本的20% ； 上海联和投资有限公司应出资2,000,000.00美元，占注册资本的10%；本公司应出资4,200,000.00美元，占注册资本的21%。根据合营合同约定，第一期出资额5,000,000.00美元在三星科健公司的营业执照颁发后九十天内缴足，余额在公司成立后两年内缴足。三星科健公司的合营各方按出资比例缴付的第一期出资额业经深圳大华天诚会计师事务所以深华(2002)验字030号《验资报告》审验在案。 三星科健公司二零零二年度会计报表系由华证会计师事务所审计，并出具了华证年审字(2003)第16号《审计报告》，本公司据此对三星科健公司进行权益法核算的投资收益为24,858,253.26人民币元，占本公司合并净利润的39.78%。 附注5. 货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项目 2002.12.31 原币金额 汇价 现金 RMB 73,056.48 --- HKD 2,979.80 1.0611 USD 159.18 8.2773 银行存款 RMB 91,328,407.53 --- HKD 20,267.36 1.0611 USD 623,321.51 8.2773 JPY --- 0.069035 其他货币资金 RMB 102,983,772.40 --- USD 45.11 8.2773 项目 2002.12.31 2001.12.31 原币金额 折合人民币金额 原币金额 现金 RMB 73,056.48 RMB 103,258.56 3,161.87 HKD 2,979.80 1,317.58 USD 159.18 77,535.93 银行存款 91,328,407.53 RMB 29,175,699.84 21,505.69 HKD 85,285.73 5,153,932.70 USD 610,500.00 --- JPY 1.00 96,503,845.92 其他货币资金 102,983,772.40* RMB 158,415,862.93 373.39 USD --- 102,984,145.79 RMB 199,565,527.64 项目 2001.12.31 原币金额 汇价 折合人民币金额 现金 --- RMB 103,258.56 1.0606 3,162.46 8.2766 1,317.47 107,738.49 银行存款 --- 29,175,699.84 1.0606 90,513.75 8.2766 5,053,759.46 0.063021 0.06 34,319,973.11 其他货币资金 --- 158,415,862.93 8.2766 --- 158,415,862.93 RMB 192,843,574.53 *其他货币资金包括开具银行承兑汇票和信用证的押金计102,983,772.40人民币元。 附注6. 短期投资 短期投资明细项目列示如下: 2002.12.31 2001.12.31 债券投资 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 RMB 20,000.00 RMB --- RMB 20,000.00 RMB --- 附注7. 应收账款、其他应收款 (1) 本公司及其子公司应收账款账龄分析列示如下: 坏帐准备 2002.12.31 计提比例 金额 比例(%) 一年以内 1% RMB 564,967,058.51 92.81 一至两年 5% 39,398,277.51 6.47 两至三年 15% 3,919,583.60 0.64 三至四年 60% 379,560.00 0.06 四至五年 80% 92,952.27 0.02 RMB 608,757,431.89 100.00 坏帐准备 2002.12.31 2001.12.31 计提比例 坏账准备 金额 一年以内 RMB 5,649,670.58 RMB 373,342,070.76 一至两年 1,969,913.88 3,920,963.60 两至三年 587,937.54 379,560.00 三至四年 227,736.00 2,300,589.27 四至五年 87,672.27 --- RMB 8,522,930.27 RMB 379,943,183.63 坏帐准备 2001.12.31 计提比例 比例(%) 坏账准备 一年以内 98.26 RMB 3,733,420.71 一至两年 1.03 196,048.18 两至三年 0.10 56,934.00 三至四年 0.61 1,380,353.56 四至五年 --- --- 100.00 RMB 5,366,756.45 (2) 截至二零零二年十二月三十一日止,本公司及其子公司应收账款前五名合计金额占应收账款总额的比例列示如下: 2002.12.31 应收账款前五名合计金额 RMB 601,284,615.17 应收账款总额 RMB 608,757,431.89 比例 98.77% 2001.12.31 应收账款前五名合计金额 RMB 377,607,015.24 应收账款总额 RMB 379,943,183.63 比例 99.39% (3) 本公司及其子公司其他应收款账龄分析列示如下: 坏帐准备 2002.12.31 计提比例 金额 比例(%) 一年以内 1% RMB 40,183,213.78 80.57 一至两年 5% 1,674,648.30 3.36 两至三年 15% 4,549,549.66 9.12 三至四年 60% 310,094.83 0.62 四至五年 80% 1,284,858.23 2.58 五年以上 100% 1,870,439.14 3.75 RMB 49,872,803.94 100.00 2001.12.31 坏账准备 金额 一年以内 RMB 7,529,832.14 RMB 7,707,455.42 一至两年 83,732.42 10,388,257.56 两至三年 682,432.45 433,958.56 三至四年 186,056.90 1,884,378.33 四至五年 1,027,886.58 946,843.73 五年以上 1,870,439.14 4,005,343.40 RMB 11,380,379.63 RMB 25,366,237.00 2001.12.31 比例(%) 坏账准备 一年以内 30.39 RMB 90,103.31 一至两年 40.95 519,412.88 两至三年 1.71 65,093.78 三至四年 7.43 1,130,627.00 四至五年 3.73 757,474.99 五年以上 15.79 4,005,343.40 100.00 RMB 6,568,055.36 (4) 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司及其子公司其他应收款前五名金额合计36,387,011.43人民币元，占其他应收款总额的72.96%，明细项目列示如下: 2002.12.31 中国爱地集团公司(爱地集团公司) RMB 20,130,000.00* 深圳石化工业集团股份有限公司(深石化公司) 7,200,000.00** 科健集团公司 4,201,810.42 安科高技术公司 3,892,679.11 深圳市科健医电投资发展有限公司(科健医电公司) 962,521.90 RMB 36,387,011.43 性质 中国爱地集团公司(爱地集团公司) 因担保代其偿还银行借款 深圳石化工业集团股份有限公司(深石化公司) 因担保代其偿还银行借款 科健集团公司 往来款 安科高技术公司 往来款 深圳市科健医电投资发展有限公司(科健医电公司) 往来款 * 如附注42(3)所述，系本公司为爱地集团公司向银行借款提供连带担保责任而被贷款银行扣划的款项，本公司业已向深圳市中级人民法院提起诉讼。 ** 二零零零年八月二十三日，本公司为深石化公司向中国工商银行深圳市上步支行计7,200,000.00 人民币元的银行借款提供担保，借款期限一年。上述借款到期后, 深石化公司无力偿还借款本息，中国工商银行深圳市上步支行遂上诉至深圳市中级人民法院。二零零二年七月十四日，深圳市中级人民法院以(2002)深中法经一初字第215 号《民事判决书》，判决深石化公司应于判决生效之日起十日内偿还中国工商银行深圳市上步支行借款本金7,200,000.00 人民币元及相应利息；本公司对深石化公司上述还款承担连带清偿责任，本公司代为偿还后有权向深石化公司追偿。截至二零零二年十二月三十一日止，本公司已代深石化公司向中国工商银行深圳市上步支行累计支付上述借款本息8,954,673.89 人民币元，其中借款利息计1,754,673.89 人民币元已计入本公司本年度损益，借款本金计7,200,000.00 人民币元计入“其他应收款”帐项。由于深石化公司已严重资不抵债，上述欠款收回的可能性甚小，本公司业已对其全额计提坏帐准备。 (5) 本公司及其子公司二零零二年度核销的应收款项明细项目列示如下： 公司名称 核销金额 帐龄 珠海科健实业有限公司(珠海科健公司) RMB 988,262.81 四至五年 公司名称 核销原因 珠海科健实业有限公司(珠海科健公司) 该公司已注销 (6) 应收款项中应收关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注41(3)。 (7) 账龄为一年以内的应收款项，因其可收回性较大，故本公司按1%的比例计提坏账准备。 (8) 账龄为三年以上的应收款项，因其回收情况具有较大不确定性，故本公司出于稳健性考虑，按较高的比例计提坏账准备。 附注8. 预付账款 (1) 预付账款的账龄分析列示如下: 2002.12.31 余额 占该账项余 额比例(%) 一年以内 RMB 48,650,602.08 100.00 2001.12.31 余额 占该账项余额 比例(%) 一年以内 RMB 1,470,945.33 100.00 (2) 本公司无预付持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 附注9. 存货及存货跌价准备 (1) 存货及存货跌价准备明细项目列示如下: 2002.12.31 金额 跌价准备 原材料 RMB 143,029,653.71 RMB 4,349,461.69 在途物资 12,341,103.32 --- 委托加工材料 3,617,851.23 --- 在产品 30,453,787.62 598,727.16 自制半成品 15,443,530.10 583,974.55 发出商品 98,118,055.23 3,321,959.31 产成品 1,947.40 876.33 库存商品 3,828,044.90 65,278.29 低值易耗品 2,221,790.92 --- RMB 309,055,764.43 RMB 8,920,277.33 2001.12.31 金额 跌价准备 原材料 RMB RMB 59,294.27 91,452,766.01 在途物资 135,427.94 --- 委托加工材料 42,867,801.92 --- 在产品 63,680,659.91 --- 自制半成品 3,852,159.25 173,458.97 发出商品 89,580,948.54 2,590,171.13 产成品 1,815,666.70 391,678.24 库存商品 3,699,784.95 440,562.03 低值易耗品 745,006.65 --- RMB 297,830,221.87 RMB 3,655,164.64 (2) 存货跌价准备增减变动明细项目列示如下： 2002.01.01 本年增加 原材料 RMB 59,294.27 RMB 4,290,167.42 在产品 --- 598,727.16 自制半成品 173,458.97 501,444.67 发出商品 2,590,171.13 731,788.18 产成品 391,678.24 876.33 库存商品 440,562.03 43,981.34 RMB 3,655,164.64 RMB 6,166,985.10 本年减少 2002.12.31 原材料 RMB --- RMB 4,349,461.69 在产品 --- 598,727.16 自制半成品 90,929.09 583,974.55 发出商品 --- 3,321,959.31 产成品 391,678.24 876.33 库存商品 419,265.08 65,278.29 RMB 901,872.41* RMB 8,920,277.33 * 系本公司报废部分存货时相应转销的已计提存货跌价准备。 本公司按存货的估计售价扣除销售该等存货的估计销售费用后的价值确定为存货可变现净值。 附注10. 待摊费用 待摊费用明细项目列示如下: 2002.01.01 本年增加 广告费 RMB 4,390,991.67 RMB 52,358,422.53 手机测试认证费 1,855,558.54 2,027,427.53 房屋租金 --- 70,933.00 书报费 457.00 20,367.94 车辆保险费 --- 26,106.86 模具 --- 972,544.53 装修费 --- 204,710.54 其他 34,326.33 44,399.28 RMB 6,281,333.54 RMB 55,724,912.21 本年摊销 2002.12.31 广告费 RMB 56,749,414.20 RMB --- 手机测试认证费 3,279,922.68 603,063.39 房屋租金 17,733.25 53,199.75 书报费 457.00 20,367.94 车辆保险费 13,208.29 12,898.57 模具 960,044.53 12,500.00 装修费 204,710.54 --- 其他 20,835.15 57,890.46 RMB 61,246,325.64 RMB 759,920.11 结余原因 广告费 手机测试认证费 受益期未结束 房屋租金 受益期未结束 书报费 受益期未结束 车辆保险费 受益期未结束 模具 受益期未结束 装修费 其他 受益期未结束 附注11. 长期股权投资 (1) 本公司及其子公司的长期股权投资明细项目列示如下: 2002.01.01 金额 减值准备 股票投资 RMB 1,141,000.00 RMB --- 其他股权投资 123,415,359.61 --- 其中：股权投资差额 (6,312,757.43) RMB 124,556,359.61 RMB --- 本年增加 本年减少 股票投资 RMB --- RMB --- 其他股权投资 38726,191.27 24,353,095.56 其中：股权投资差额 1,596,398.12 (498,314.84) RMB 38,726,191.27 RMB 24,353,095.56 2002.12.31 金额 减值准备 股票投资 RMB 1,141,000.00 RMB --- 其他股权投资 137,788,455.32 587,224.88 其中：股权投资差额 (4,218,044.47) --- RMB 138,929,455.32 RMB 587,224.88 (2) 本公司及其子公司的股票投资明细项目列示如下: 被投资公司名称 2002.12.31 股份类别 票数量(股) 北海银建股份有限公司 法人股 1,000,000 西南合成制药股份有限公司 法人股 100,000 珠海国际智能软件产业股份有限公司 法人股 21,000 被投资公司名称 2002.12.31 占被投资公司注 投资金额 册资本的比例 北海银建股份有限公司 0.51% RMB 1,020,000.00 西南合成制药股份有限公司 0.05% 100,000.00 珠海国际智能软件产业股份有限公司 0.05% 21,000.00* RMB 1,141,000.00 被投资公司名称 减值准备 RMB --- 北海银建股份有限公司 --- 西南合成制药股份有限公司 --- 珠海国际智能软件产业股份有限公司 RMB --- * 系本公司之子公司——成都科健公司以朱根发、赵玉积、符永明、李琪、杨李宏、李远仁、王卫、张世余、黄敏等九人的名义持有的珠海国际智能软件产业股份有限公司的普通股。 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 注册资本比例 安科高技术公司 1986.12.31-2050.12.3 44.645% 1 科健信息公司 2001.04.13-2021.04.1 49.00% 3 科健网络公司 2000.05.25-2010.05.2 32.50% 5 中科健实业公司 1993.07.04-2023.07.0 7.41% 4 北京超导公司 1996.01.03-2021.01.0 15.00% 3 三星科健公司 2002.02.26-2032.02.2 21.00% 6 智联科公司 2002.02.28-2021.08.0 70.00% 9 被投资公司名称 初始投资额 2002.01.01 安科高技术公司 RMB 20,667,000.00 RMB 25,717,470.88 科健信息公司 73,500,000.00 91,880,816.45 科健网络公司 3,250,000.00 4,252,250.35 中科健实业公司 80,000.00 80,000.00 北京超导公司 1,500,000.00 1,484,821.93 三星科健公司 8,690,640.00 --- 智联科公司 1,596,398.12*** --- RMB 109,284,038.12 RMB 123,415,359.61 被投资公司名称 追加投资额 本年权益增(减)额 安科高技术公司 RMB --- RMB 3,249,500.59 科健信息公司 --- (24,220,134.66)* 科健网络公司 --- 331,399.30 中科健实业公司 --- --- 北京超导公司 --- --- 三星科健公司 8,690,640.00 24,858,253.26 智联科公司 1,596,398.12 (132,960.90) RMB 10,287,038.12 RMB 4,086,057.59 被投资公司名称 累计权益增(减)额 2002.12.31 安科高技术公司 RMB 8,299,971.47 RMB 28,966,971.47 科健信息公司 (5,839,318.21) 67,660,681.79 科健网络公司 1,333,649.65 4,583,649.65 中科健实业公司 --- 80,000.00 北京超导公司 (15,178.07) 1,484,821.93 三星科健公司 24,858,253.26 33,548,893.26 智联科公司 (132,960.90) 1,463,437.22 RMB 28,504,417.20 RMB 137,788,455.32 被投资公司名称 减值准备 安科高技术公司 RMB --- 科健信息公司 --- 科健网络公司 --- 中科健实业公司 --- 北京超导公司 587,224.88** 三星科健公司 --- 智联科公司 --- RMB 587,224.88 *本公司本年度收到科健信息公司分配的现金股利计19,220,000.00 人民币元。 **由于北京超导公司已连续三年亏损，本公司按北京超导公司可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额计提长期投资减 (4) 本公司及其子公司股权投资差额明细项目列示如下: 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 科健信息公司 RMB (6,312,757.43)* 10年 智联科公司 1,596,398.12** 10年 RMB (4,716,359.31) 被投资公司名称 2002.01.01 本年增加 科健信息公司 RMB(6,312,757.43) RMB --- 智联科公司 --- 1,596,398.12 RMB(6,312,757.43) RMB 1,596,398.12 被投资公司名称 本年摊销 2002.12.31 科健信息公司 RMB(631,275.74) RMB(5,681,481.69) 智联科公司 132,960.90 1,463,437.22 RMB(498,314.84) RMB(4,218,044.47) * 本公司收购科健信息公司19%股权的投资成本计28,500,000.00人民币元,科健信息公司二零零一年十一月三十日所有者权益中该等股权相应拥有的份额计34,812,757.43人民币元，由此形成股权投资贷方差额计6,312,757.43人民币元，自二零零二年一月始按十年平均摊销，剩余摊销期限为108个月。 ** 本公司收购智联科公司70%股权的投资成本计7,000,000.00 人民币元,智联科公司二零零二年二月二十八日所有者权益中该等股权相应拥有的份额计5,403,601.88 人民币元，由此形成股权投资借方差额计1,596,398.12 人民币元，自二零零二年三月始按十年平均摊销，剩余摊销期限为110 个月。 附注12. 长期债权投资 长期债权投资明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 科健信息公司 RMB --- RMB 73,500,000.00 根据二零零一年十月二十八日中国高科公司与本公司签订的《股东垫款协议》，本公司向科健信息公司提供流动资金借款计73,500,000.00 人民币元；该等借款作为股东垫款，不计资金成本；借款期限自二零零二年一月一日起至二零零五年十二月三十一日止。科健信息公司分四年偿还，即每年十二月三十一日偿还本公司18,375,000.00 人民币元；如未按期偿还借款，按10%年利率计付利息。截至二零零二年十二月三十一日止，科健信息公司已将上述借款全部归还。 附注13. 固定资产及其累计折旧 (1) 固定资产原价及其累计折旧增减变动明细项目列示如下： 2002.01.01 本年增加 固定资产原价： 房屋及建筑物 RMB 76,495,226.52 RMB 2,889,604.76 机器设备 46,421,950.88 6,200,363.16 运输工具 4,806,600.52 1,036,153.00 电子设备 46,735,713.19 22,868,570.36 其他设备 7,078,421.84 211,426.84 固定资产装修 6,114,860.11 10,443,264.75 187,652,773.06 43,649,382.87* 累计折旧： 房屋及建筑物 12,683,974.53 2,769,280.77 机器设备 6,827,124.22 5,584,150.93 运输工具 1,715,841.97 512,863.32 电子设备 17,896,324.02 8,378,102.33 其他设备 1,424,715.69 73,068.70 固定资产装修 69,867.74 1,736,274.68 40,617,848.17 RMB 19,053,740.73 固定资产净值 RMB 147,034,924.89 本年减少 2002.12.31 固定资产原价： 房屋及建筑物 RMB --- RMB 79,384,831.28 机器设备 248,041.98 52,374,272.06 运输工具 187,500.00 5,655,253.52 电子设备 574,574.21 69,029,709.34 其他设备 --- 7,289,848.68 固定资产装修 --- 16,558,124.86 1,010,116.19 230,292,039.74 累计折旧： 房屋及建筑物 --- 15,453,255.30 机器设备 146,251.44 12,265,023.71 运输工具 157,593.75 2,071,111.54 电子设备 356,687.05 25,917,739.30 其他设备 --- 1,497,784.39 固定资产装修 --- 1,806,142.42 RMB 660,532.24 59,011,056.66 固定资产净值 RMB 171,280,983.08 * 本年度从在建工程转入的固定资产计8,279,600.55 人民币元。 (2)固定资产减值准备增减变动明细项目列示如下: 2002.01.01 本年增加 固定资产减值准备 RMB 1,641,052.12 RMB 266,769.51 本年减少 2002.12.31 固定资产减值准备 RMB 1,526,523.06* RMB 381,298.57 *系本公司报废部分固定资产时相应转销的已计提的固定资产减值准备计1,526,523.06 人民币元。 附注14. 在建工程 在建工程明细项目列示如下: 工程名称 2002.01.01 科健大厦工程 RMB 1,220,846.00 PCB主板测度装置K100工程 --- GSM手机PCB主板自动检测设备工程 6,166,373.25 CDMA生产线工程 3,935,971.65 CDMA項目工程 --- RMB 11,323,190.90 工程名称 本年增加 科健大厦工程 RMB 370,861.00 PCB主板测度装置K100工程 521,520.30 GSM手机PCB主板自动检测设备工程 --- CDMA生产线工程 --- CDMA項目工程 18,480,721.80* RMB 19,373,103.10 工程名称 本年转入固定资产 科健大厦工程 RMB 1,591,707.00 PCB主板测度装置K100工程 521,520.30 GSM手机PCB主板自动检测设备工程 6,166,373.25 CDMA生产线工程 --- CDMA項目工程 --- RMB 8,279,600.55 工程名称 本年其他减少 科健大厦工程 RMB --- PCB主板测度装置K100工程 --- GSM手机PCB主板自动检测设备工程 --- CDMA生产线工程 3,935,971.65 CDMA項目工程 --- RMB 3,935,971.65 工程名称 2002.12.31 科健大厦工程 RMB --- PCB主板测度装置K100工程 --- GSM手机PCB主板自动检测设备工程 --- CDMA生产线工程 --- CDMA項目工程 18,480,721.80 RMB 18,480,721.80 工程名称 资金来源 工程进度 科健大厦工程 自筹资金 已完工 PCB主板测度装置K100工程 自筹资金 已完工 GSM手机PCB主板自动检测设备工程 自筹资金 已完工 CDMA生产线工程 自筹资金 已转出 CDMA項目工程 自筹资金 在建 * 其中计10,863,460.00 人民币元系本公司移动通信(CDMA)项目工程用地的土地使用权。二零零二年八月二十六日，本公司与深圳市规划与国土资源局签订深地合字(2002)0025号《深圳市土地使用权出让合同书》，取得位于深圳市南山区松坪路的一宗(宗地号为T404-0020)高新技术园区用地土地使用权，面积计24,938.10 平方米，已取得深房地字第4000088480 号的房产证，使用年限自二零零二年八月二十六日起至二零五二年八月二十五日止。 如附注26 所述， 上述土地使用权已用于本公司向中国工商银行华强支行借入50,000,000.00 人民币元的CDMA 生产基地建设贷款的质押。 本年在建工程中无资本化利息。 附注15. 无形资产 无形资产明细项目列示如下： 类别 取得方式 原始金额 2002.01.01 软件 购入 RMB 1,249,913.00 RMB 185,900.00 土地使用权 购入 27,233,460.00 14,214,616.67 RMB 28,483,373.00 RMB 14,400,516.67 类别 本年增加 本年转出 软件 RMB 1,063,176.99 RMB --- 土地使用权 10,863,460.00* 10,863,460.00* RMB 11,926,636.99 RMB 10,863,460.00 类别 本年摊销 累计摊销/转出 软件 RMB 61,194.99 RMB 62,031.00 土地使用权 491,101.00 13,509,944.33 RMB 552,295.99 RMB 13,571,975.33 类别 2002.12.31 剩余摊销期限 软件 RMB 1,187,882.00 4.75年 土地使用权 13,723,515.67 42.42年 RMB 14,911,397.67 * 如附注14 所述，系本公司将CDMA 项目工程用地的土地使用权从无形资产转入在建工程核算。 附注16. 长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下: 类别 原始发生额 2002.01.01 待转商标注册登记费 RMB 105,608.80 RMB 102,400.00 类别 本年增加 本年摊销 待转商标注册登记费 RMB 3,208.80 RMB 105,608.80 类别 累计摊销 2002.12.31 剩余摊销期限 待转商标注册登记费 RMB 105,608.80 RMB --- --- 附注17. 短期借款 (1)短期借款明细项目列示如下： 2002.12.31 原币金额 汇价 银行借款 RMB 209,500,000.00 --- 进口押汇借款 RMB 117,870,000.00 --- USD 21,777,774.99 8.2773 2002.12.31 原币金额 折合人民币金额 银行借款 RMB 209,500,000.00 进口押汇借款 117,870,000.00 180,261,176.92 RMB 507,631,176.92 (2) 本公司的银行借款明细项目列示如下： 借款单位 借款金额 月利率(%) 中国工商银行华强支行 RMB 30,000,000.00 0.48675 中国工商银行华强支行 25,000,000.00 0.48675 中国工商银行华强支行 7,000,000.00 0.48675 深圳市商业银行总行 40,000,000.00 0.48675 深圳市商业银行总行 30,000,000.00 0.48675 套房产抵押 民生银行振业支行 37,500,000.00 0.53100 深圳发展银行上步支行 40,000,000.00 0.57525 RMB 209,500,000.00 借款单位 借款期限 中国工商银行华强支行 2002.03.03--2003.02.03 中国工商银行华强支行 2002.03.04--2003.03.04 中国工商银行华强支行 2002.12.10--2003.12.09 深圳市商业银行总行 2002.03.21--2003.03.20 深圳市商业银行总行 2002.09.29--2003.09.29 套房产抵押 民生银行振业支行 2002.05.15--2003.05.15 深圳发展银行上步支行 2002.12.30--2003.10.30 借款单位 担保单位 中国工商银行华强支行 深圳海王集团股份有限公司(海王集团公司) 中国工商银行华强支行 海王集团公司 中国工商银行华强支行 深圳市科健营销有限公司(科健营销公司) 深圳市商业银行总行 安科高技术公司 深圳市商业银行总行 智雄电子公司担保;荔园、鸿隆、华联等29 套房产抵押 民生银行振业支行 沈阳和光集团股份有限公司(和光集团公司) 深圳发展银行上步支行 沈阳市和光现代商务股份有限公司(和光现 代公司);郝建学个人 (3) 本公司的进口押汇借款明细项目列示如下: 进口押汇银行 2002.12.31 原币金额 汇价 深圳市商业银行总行 RMB 114,830,000.00 --- 华夏银行福田支行 RMB 3,040,000.00 --- 浦东发展银行深圳分行 USD 5,629,532.00 8.2773 民生银行振业支行 USD 6,272,242.99 8.2773 华夏银行福田支行 USD 4,028,000.00 8.2773 建设银行上步支行 USD 5,848,000.00 8.2773 进口押汇银行 2002.12.31 原币金额 折合人民币金额 深圳市商业银行总行 RMB 114,830,000.00 华夏银行福田支行 3,040,000.00 浦东发展银行深圳分行 46,597,325.22 民生银行振业支行 51,917,236.90 华夏银行福田支行 33,340,964.40 建设银行上步支行 48,405,650.40 RMB 298,131,176.92 进口押汇银行 2002.12.31 原币金额 担保单位 深圳市商业银行总行 智雄电子公司 华夏银行福田支行 智雄电子公司 浦东发展银行深圳分行 智雄电子公司 民生银行振业支行 南通纵横国际股份有限公司(纵横国际公司) 华夏银行福田支行 智雄电子公司 建设银行上步支行 和光现代公司 附注18. 应付票据 (1) 应付票据明细项目列示如下: 收款单位 2002.12.31 到期日 出票日 中科健实业公司 2003.02.28 2002.08.28 中科健实业公司 2003.02.28 2002.08.28 中科健实业公司 2003.02.28 2002.08.28 中科健实业公司 2003.02.24 2002.08.29 中科健实业公司 2003.02.24 2002.08.29 中科健实业公司 2003.02.24 2002.08.29 中科健实业公司 2003.03.07 2002.09.19 中科健实业公司 2003.03.07 2002.09.19 中科健实业公司 2003.03.12 2002.09.18 中科健实业公司 2003.03.12 2002.09.18 中科健实业公司 2003.03.12 2002.09.18 中科健实业公司 2003.03.17 2002.09.17 中科健实业公司 2003.03.17 2002.09.17 中科健实业公司 2003.03.17 2002.09.17 中科健实业公司 2003.04.08 2002.10.09 中科健实业公司 2003.04.08 2002.10.09 中科健实业公司 2003.06.12 2002.12.12 中科健实业公司 2003.06.12 2002.12.12 中科健实业公司 2003.06.12 2002.12.12 中科健实业公司 2003.06.12 2002.12.12 深圳市博力能科技有限公司 2003.05.12 2002.11.20 深圳市博力能科技有限公司 2003.05.12 2002.11.20 深圳市博力能科技有限公司 2003.05.12 2002.11.20 深圳市博力能科技有限公司 2003.05.12 2002.11.20 深圳市博力能科技有限公司 2003.05.20 2002.11.20 深圳市博力能科技有限公司 2003.05.20 2002.11.20 收款单位 2002.12.31 金额 担保单位 中科健实业公司 RMB 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 5,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 5,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 纵横国际公司 中科健实业公司 10,000,000.00 纵横国际公司 中科健实业公司 5,000,000.00 纵横国际公司 中科健实业公司 10,000,000.00 纵横国际公司 中科健实业公司 10,000,000.00 纵横国际公司 中科健实业公司 5,000,000.00 纵横国际公司 中科健实业公司 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 智雄电子公司 中科健实业公司 10,000,000.00 和光集团公司 中科健实业公司 10,000,000.00 和光集团公司 中科健实业公司 10,000,000.00 和光集团公司 中科健实业公司 10,000,000.00 和光集团公司 180,000,000.00 深圳市博力能科技有限公司 10,000,000.00 智雄电子公司 深圳市博力能科技有限公司 5,000,000.00 智雄电子公司 深圳市博力能科技有限公司 10,000,000.00 智雄电子公司 深圳市博力能科技有限公司 5,000,000.00 智雄电子公司 深圳市博力能科技有限公司 10,000,000.00 智雄电子公司 深圳市博力能科技有限公司 10,000,000.00 智雄电子公司 50,000,000.00 RMB 230,000,000.00 收款单位 保证金比率 备注 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 25.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 25.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 25.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 25.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 中科健实业公司 20.00% 银行承兑汇票 深圳市博力能科技有限公司 --- 商业承兑汇票 深圳市博力能科技有限公司 --- 商业承兑汇票 深圳市博力能科技有限公司 --- 商业承兑汇票 深圳市博力能科技有限公司 --- 商业承兑汇票 深圳市博力能科技有限公司 --- 商业承兑汇票 深圳市博力能科技有限公司 --- 商业承兑汇票 应付关联方票据的细节详见附注41(3)。 (2) 二零零二年度，本公司共开具银行承兑汇票融资计561,000,000.00人民币元，已承兑381,000,000.00人民币元，余额180,000,000.00人民币元。其中：向智雄电子公司开具银行承兑汇票融资计126,000,000.00人民币元，已全部承兑；向中科健实业公司开具银行承兑汇票融资计435,000,000.00人民币元，已承兑255,000,000.00人民币元，余额计180,000,000.00人民币元。 (3) 二零零二年度，本公司向深圳市博力能科技有限公司开具商业承兑汇票用于支付货款计50,000,000.00人民币元，尚未承兑。 附注19. 应付账款 (1) 应付账款明细项目列示如下: 2002.12.31 应付关联方款项 RMB 78,325,790.45 深圳市金珠南方贸易公司 83,990,799.58 韩国三星公司 40,802,767.34 火炬气配进出口有限责任公司 35,791,518.60 深圳市建柏实业有限公司 22,276,513.24 北京电通广告公司 21,610,814.60 EZZE MOBIOE TECH INC 12,678,656.81 广州梁氏通信电器有限公司 11,960,725.34 惠州德赛能源科技有限公司 9,074,668.81 深圳坚威电子实业有限公司 4,931,211.55 耐普罗塑料五金制品深圳有限公司 1,274,307.57 四川健科通信公司 --- 其他 73,085,593.19 RMB 395,803,367.08 2001.12.31 应付关联方款项 RMB 141,212,591.74 深圳市金珠南方贸易公司 --- 韩国三星公司 19,158,232.54 火炬气配进出口有限责任公司 --- 深圳市建柏实业有限公司 --- 北京电通广告公司 --- EZZE 9,446,582.66 广州梁氏通信电器有限公司 8,687,435.71 惠州德赛能源科技有限公司 15,709,050.43 深圳坚威电子实业有限公司 13,389,098.19 耐普罗塑料五金制品深圳有限公司 3,418,803.42 四川健科通信公司 565,000.00 其他 4,381,657.16 RMB 215,968,451.85 (2) 应付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项的细节详见附注41(3)。 (3) 本公司及其子公司不存在三年以上未支付的应付账款。 附注20. 预收账款 (1) 预收账款明细项目列示如下: 2002.12.31 沈阳科健新通讯电子销售有限公司 RMB --- 南京通讯产品市场天诚经营部 --- 其他 37,264.00 RMB 37,264.00 2001.12.31 沈阳科健新通讯电子销售有限公司 RMB 16,600.00 南京通讯产品市场天诚经营部 6,541.00 其他 24,423.00 RMB 47,564.00 (2) 本公司无预收关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 (3) 本公司及其子公司无账龄超过一年的预收账款。 附注21. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 增值税 RMB 17,207,501.81 RMB 7,449,389.61 营业税 17,463.32 13,568.96 城市维护建设税 304,710.28 164,361.81 企业所得税 (4,990,057.20) (4,518,723.49) 房产税 189,586.13 19,800.00 个人所得税 46,504.45 27,508.69 其他 20,903.64 --- RMB 12,796,612.43 RMB 3,155,905.58 上述各税项的法定税率在附注3中表述。 附注22. 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下: 2002.12.31 2001.12.31 教育费附加 RMB 909,662.73 RMB 480,198.56 教育费附加的计缴标准在附注3(1)中表述。 附注23. 其他应付款 (1)其他应付款明细项目列示如下： 2002.12.31 应付关联方款项 RMB 19,003,905.97 维修站押金 9,754,172.58 维修站保证金 4,075,000.00 北京惠泽百合广告有限责任公司 2,306,178.67 成都市建五公司 90,624.00 海南白马广告公司 224,600.00 深圳青苹果广告有限公司 --- 北京东方日海广告有限公司 14,074,631.62 北京华君广告有限公司 2,734,000.00 其他 16,692,262.62 RMB 68,955,375.46 2001.12.31 经济内容 应付关联方款项 RMB 6,811,097.38 往来款 维修站押金 --- 货款押金 维修站保证金 --- 信誉保证金 北京惠泽百合广告有限责任公司 3,322,498.00 广告费 成都市建五公司 814,878.60 工程款 海南白马广告公司 3,957,140.00 广告费 深圳青苹果广告有限公司 668,516.00 广告费 北京东方日海广告有限公司 1,075,344.00 广告费 北京华君广告有限公司 2,280,800.00 广告费 其他 15,142,529.30 RMB 34,072,803.28 (2) 应付关联方及持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项详见附注41(3)。 (3) 本公司及其子公司无账龄超过三年的其他应付款。 附注24. 预提费用 预提费用明细项目列示如下: 2002.12.31 2001.12.31 加工费 RMB 6,498,215.96 RMB --- 房租及水电费 176,662.10 640,143.48 工资 340,000.00 其他 2,593,435.00 --- RMB 9,268,313.06 RMB 980,143.48 结余原因 加工费 尚未支付的加工费 房租及水电费 12月份房租及水电费 工资 其他 附注25. 预计负债 预计负债明细项目列示如下: 2002.12.31 2001.12.31 担保损失 RMB 13,200,000.00 RMB --- 一九九九年七月三十日，本公司为深石化公司向中国光大银行深圳分行上步支行借款计8,000,000.00 人民币元提供担保，借款期限自一九九九年八月二日起至二零零零年四月二日止。上述借款到期后，深石化公司未能如期偿还。二零零零年八月七日，深石化公司和深圳石化塑胶集团股份有限公司向本公司出具《承诺函》，深圳石化塑胶集团股份有限公司对本公司为深石化公司上述银行借款所提供的担保提供反担保。截至二零零二年十二月三十一日止，上述借款仍处于逾期状态。由于深石化公司已严重资不抵债；深圳石化塑胶集团股份有限公司因大量涉诉，主要资产和生产设施已被法院强制执行以抵偿相关债务，并已停止正常的生产经营活动， 故本公司对该项逾期借款的担保全额计提预计负债计8,000,000.00 人民币元。 一九九九年九月六日，本公司为深圳万德莱通讯设备有限公司(以下简称“万德莱公司”)向中国农业银行深圳市分行借款共计26,000,000.00 人民币元提供担保。上述借款到期后，万德莱公司未能如期偿还。二零零二年度，万德莱公司、武汉力兴电源股份有限公司和本公司签订《反担保合同》，武汉力兴电源股份有限公司对本公司为万德莱公司上述银行借款所提供的担保提供反担保，反担保期限为本公司首次履行担保义务之日起二年内。截至二零零二年十二月三十一日止，上述借款仍处于逾期状态。由于万德莱公司长期无法偿还到期债务，本公司对该项逾期借款的担保按担保金额的20%计提预计负债计5,200,000.00 人民币元。 附注26. 长期借款 (1)长期借款明细项目列示如下： 2002.12.31 原币金额 汇价 折合人民币金额 银行借款(固定资产借款) RMB 50,000,000.00 --- RMB 50,000,000.00 (2) 本公司的长期借款系质押和担保借款，明细项目列示如下： 借款单位 借款金额 年利率(%) 中国工商银行华强支行 RMB 50,000,000.00 6.138 借款单位 借款期限 中国工商银行华强支行 2002.11.13-2007.11.12 借款单位 借款条件 中国工商银行华强支行 CDMA工程用地土地使用权质押，科健营 销公司担保 附注27. 股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下: 2002.01.01 本年增加 未上市流通股份 发起人股份 RMB 73,238,000.00 RMB --- 其中： 国家持有股份 33,614,000.00 --- 境内法人持有股份 39,624,000.00 --- 已上市流通股份 人民币普通股 42,649,200.00 --- 股份总数 RMB 115,887,200.00 RMB --- 本年减少 2002.12.31 未上市流通股份 发起人股份 RMB --- RMB 73,238,000.00 其中： 国家持有股份 --- 33,614,000.00 境内法人持有股份 --- 39,624,000.00 已上市流通股份 人民币普通股 --- 42,649,200.00 股份总数 RMB --- RMB 115,887,200.00 附注28.资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下: 2002.01.01 本年增加 股本溢价 RMB 73,066,507.26 RMB --- 资产评估增值准备 7,960,783.70 --- 股权投资准备 8,413,161.95 --- 其他资本公积转入 14,193,053.90 --- RMB 103,633,506.81 RMB --- 本年减少 2002.12.31 股本溢价 RMB --- RMB 73,066,507.26 资产评估增值准备 --- 7,960,783.70 股权投资准备 --- 8,413,161.95 其他资本公积转入 --- 14,193,053.90 RMB --- RMB 103,633,506.81 附注29. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下: 2002.01.01 本年增加 法定盈余公积 RMB 11,541,099.66 RMB 223,530.99 法定公益金 1,809,754.50 111,765.50 RMB 13,350,854.16 RMB 335,296.49* 本年减少 2002.12.31 法定盈余公积 RMB --- RMB 11,764,630.65 法定公益金 --- 1,921,520.00 RMB --- RMB 13,686,150.65 * 本年度计提法定盈余公积和法定公益金的细节在附注30中表述。 附注30. 未分配利润 本公司董事会向股东大会建议，二零零二年度的净利润全部用于弥补以前年度亏损，不进行利润分配。 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 2002.12.31 年初未分配利润(累计亏损) RMB (31,768,475.47) 加：本年度净利润 62,490,586.20 本年度净利润调增(减)数 --- 年初未分配利润调增(减)数 (33,667,957.99)*** 减：提取法定盈余公积 223,530.99**** 提取法定公益金 111,765.50**** 年末未分配利润(累计亏损) RMB (3,281,143.75) 2001.12.31 年初未分配利润(累计亏损) RMB (83,562,464.23) 加：本年度净利润 51,793,988.76 本年度净利润调增(减)数 (14,301,355.20)** 年初未分配利润调增(减)数 (19,366,602.79)* 减：提取法定盈余公积 --- 提取法定公益金 --- 年末未分配利润(累计亏损) RMB (65,436,433.46) * 本公司二零零一年年初未分配利润调减数为19,366,602.79人民币元。其中： (1) 如附注2(19)B所述，本公司补缴一九九九年度及二零零零年度的增值税,由此调减二零零一年年初未分配利润计17,740,579.56人民币元。 (2) 二零零零年以前，成都科健公司按净利润的10%和5%分别计提法定盈余公积计1,084,015.49人民币元和法定公益金计542,007.74人民币元，本公司对上述计提的法定盈余公积和法定公益金进行调整。 ** 本公司二零零一年度净利润调减数为14,301,355.20人民币元，其中： (1) 如附注2(19)A所述，本公司对广告费用的会计差错进行了更正，由此调减二零零一年度净利润计10,733,748.09人民币元。 (2) 如附注2(19)B所述，本公司补缴二零零一年度增值税，由此调减二零零一年度净利润计3,556,020.32人民币元。 (3) 成都科健公司补交二零零一年度的所得税计11,586.79人民币元，由此调减本公司二零零一年度净利润计11,586.79人民币元。 *** 综上所述，本公司调减了二零零二年年初未分配利润计33,667,957.99人民币元。 **** 二零零二年度智联科公司按净利润的10%和5%分别计提法定盈余公积计319,329.99 人民币元和法定公益金计159,665.00 人民币元，本公司按持有智联科公司70%的权益比例对上述计提的法定盈余公积和法定公益金进行调整。 附注31. 主营业务 (1) 本公司及其子公司主营业务明细项目列示如下: 主营业务收入 2002 2001 手机销售 RMB 3,095,116,183.40 RMB 1,371,772,232.09 手机配件销售 6,696.59 66,593,003.24 售后服务 24,823,823.26 935,023.88 加工收入 7,546,113.02 5,528,600.94 汽车销售收入 1,510,256.42 --- RMB 3,129,003,072.69 RMB 1,444,828,860.15 主营业务成本 2002 2001 手机销售 RMB 2,800,697,541.96 RMB 1,180,889,140.72 手机配件销售 6,454.34 61,444,124.54 售后服务 23,167,185.76 4,530,853.62 加工收入 3,911,862.85 4,947,153.70 汽车销售收入 1,505,982.89 --- RMB 2,829,289,027.80 RMB 1,251,811,272.58 主营业务毛利 2002 2001 手机销售 RMB 294,418,641.44 RMB 190,883,091.37 手机配件销售 242.25 5,148,878.70 售后服务 1,656,637.50 (3,595,829.74) 加工收入 3,634,250.17 581,447.24 汽车销售收入 4,273.53 --- RMB 299,714,044.89 RMB 193,017,587.57 (2) 本公司及其子公司本年度向前五名客户销售情况列示如下: 金额 占全年收入的比例 2002 RMB 3,078,519,628.43 98.39% 附注32. 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下: 项目 2002 2001 营业税 RMB --- RMB 30,635.00 城市维护建设税 231,651.61 191,743.33 教育费附加 561,932.89 486,151.06 其他 34,728.59 1,469.01 RMB 828,313.09 RMB 709,998.40 主营业务税金及附加的计缴标准详见附注3(1)。 附注33. 其他业务利润 其他业务利润明细项目列示如下: 2002 2001 其他业务收入 RMB 3,879,216.22 RMB 48,665,050.24 减：其他业务支出 1,207,384.31 46,034,708.55 其他业务利润 RMB 2,671,831.91 RMB 2,630,341.69 附注34. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 2002 2001 利息支出 RMB 50,408,572.32 RMB 40,050,515.50 减：利息收入 1,715,302.49 1,852,305.80 汇兑损失 4,916,404.85 1,992,389.89 减：汇兑收益 122.16 843,789.89 其他 5,987,468.69 3,571,322.40 RMB 59,597,021.21 RMB 42,918,132.10 附注35. 投资收益 (1) 本公司及其子公司投资收益明细项目列示如下： 2002 2001 对联营公司以权益法调 RMB22,807,742.75* RMB20,754,995.53 整取得的净增(减)额 股权投资差额摊销 498,314.84 --- 计提长期投资减值准备 (587,224.88) --- RMB22,718,832.71 RMB20,754,995.53 * 其中本公司二零零二年度对三星科健公司进行权益法核算的投资收益计24,858,253.26 人民币元。 (2) 本公司及其子公司投资收益的汇回不存在重大限制。 附注36. 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 2002 2001 地产地销产品增值税销项税额转入 RMB 238,016,022.09 RMB (1,063.95) 处理固定资产净收益 --- 2,500.00 罚款收入 49,324.00 700.00 其他 27.45 141,047.17 RMB 238,065,373.54 RMB 143,183.22 附注37. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 2002 2001 地产地销产品增值税进项税额转入 RMB 218,686,980.23 RMB --- 计提预计负债 13,200,000.00 --- 罚款支出 1,004,068.53 150,152.07 固定资产清理损失 266,828.53 302,683.56 转回的固定资产减值准备 (1,259,753.55) --- 其他 960.30 282,010.67 RMB 231,899,084.04 RMB 734,846.30 附注38. 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下： 项目 2002 维修站保证金 RMB 4,118,298.85 房屋租赁费 2,800,836.18 银行存款利息收入 1,650,963.54 暂收款 200,000.00 其他 121,294.02 RMB 8,891,392.59 附注39. 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金明细项目列示如下： 项目 2002 广告费 RMB 83,105,082.56 物料消耗 11,611,018.30 研究与开发费 5,015,433.25 交通运输费 4,728,507.81 租赁费 4,569,852.87 终端建设费 4,238,638.73 业务招待费 2,907,168.53 差旅费 2,740,950.48 场地使用费 2,275,674.89 通讯费 2,111,545.94 水电费 2,063,758.68 审计、咨询费 1,766,112.03 保险费 1,296,519.74 办公费 1,259,694.16 修理费 945,528.02 董事会费 733,679.50 印刷费 337,768.00 诉讼费 265,923.00 劳动保护费 222,881.00 会议费 204,771.60 宣传活动费 158,440.50 退还押金 131,241.44 养路费 101,705.34 其他 12,975,958.98 RMB 145,767,855.35 附注40. 母公司会计报表有关项目附注 (1) 应收账款及其他应收款 A．本公司应收账款账龄分析列示如下： 2002.12.31 坏帐准备 金额 比例(%) 计提比例 一年以内 1% RMB 559,912,472.86 92.76 一至两年 5% 39,398,277.51 6.53 两至三年 15% 3,919,583.60 0.65 三至四年 60% 343,200.00 0.06 四至五年 80% 26,400.00 --- RMB 603,599,933.97 100.00 2002.12.31 2001.12.31 坏账准备 金额 一年以内 RMB 5,599,124.73 RMB 373,340,570.76 一至两年 1,969,913.88 3,920,963.60 两至三年 587,937.54 343,200.00 三至四年 205,920.00 2,234,037.00 四至五年 21,120.00 --- RMB 8,384,016.15 RMB 379,838,771.36 2001.12.31 比例(%) 坏账准备 一年以内 98.29 RMB 3,733,405.71 一至两年 1.03 196,048.18 两至三年 0.09 51,480.00 三至四年 0.59 1,340,422.20 四至五年 --- --- 100.00 RMB 5,321,356.09 B．截至二零零二年十二月三十一日止,本公司应收账款前五名合计金额占应收账款总额的比例列示如下： 2002.12.31 2001.12.31 应收账款前五名合计金额 RMB601,284,615.17 RMB377,502,602.67 应收账款总额 RMB603,599,933.97 RMB379,838,771.36 比例 99.62% 99.38% C．本公司其他应收款账龄分析列示如下： 坏帐准备 2002.12.31 计提比例 金额 比例(%) 一年以内 1% RMB 43,698,844.11 75.13 一至两年 5% 6,252,466.82 10.75 两至三年 15% 5,025,525.08 8.64 三至四年 60% 206,328.27 0.36 四至五年 80% 1,252,621.60 2.15 五年以上 100% 1,727,891.14 2.97 RMB 58,163,677.02 100.00 2002.12.31 2001.12.31 坏账准备 金额 一年以内 RMB 7,564,988.45 RMB 16,081,104.88 一至两年 312,623.34 10,864,232.56 两至三年 753,828.76 330,192.00 三至四年 123,796.96 1,852,141.70 四至五年 1,002,097.28 846,843.73 五年以上 1,727,891.14 3,962,795.40 RMB 11,485,225.93 RMB 33,937,310.27 2001.12.31 比例(%) 坏账准备 一年以内 47.38 RMB 173,839.81 一至两年 32.01 543,211.63 两至三年 0.97 49,528.80 三至四年 5.46 1,111,285.02 四至五年 2.50 677,474.98 五年以上 11.68 3,962,795.40 100.00 RMB 6,518,135.64 D．截至二零零二年十二月三十一日止，本公司其他应收款前五名金额合计36,387,011.43人民币元，占其他应收款总额的62.56%，明细项目列示如下: 2002.12.31 性质 爱地集团公司 RMB 20,130,000.00 *因提供担保代其偿还银行借款 深石化公司 7,200,000.00 *因提供担保代其偿还银行借款 科健集团公司 4,201,810.42 往来款 安科高技术公司 3,892,679.11 往来款 科健医电公司 962,521.90 往来款 RMB 36,387,011.43 * 详见附注7(4)。 (2) 长期股权投资 A．本公司的长期股权投资明细项目列示如下： 2002.01.01 金额 减值准备 股票投资 RMB 1,120,000.00 RMB --- 其他股权投资 137,351,219.97 --- 其中：股权投资差额 (6,312,757.43) --- RMB 138,471,219.97 RMB --- 本年增加 本年减少 股票投资 RMB --- RMB --- 其他股权投资 54,961,501.20 26,969,421.52 其中：股权投资差额 1,596,398.12 (498,314.84) RMB 54,961,501.20 RMB 26,969,421.52 2002.12.31 金额 减值准备 股票投资 RMB 1,120,000.00 RMB --- 其他股权投资 165,343,299.65 587,224.88 其中：股权投资差额 (4,218,044.47) RMB 166,463,299.65 RMB 587,224.88 B．本公司的股票投资明细项目列示如下： 2002．12．31 被投资公司名称 股份类别 股票数量(股) 占被投资公司注 册资本的比例 北海银建股份有限公司 法人股 1,000,000.00 0.51% 西南合成制药股份有限公司 法人股 100,000 0.05% 2002．12．31 投资金额 减值准备 被投资公司名称 册资本的比例 RMB1,020,000.00 RMB --- 北海银建股份有限公司 100,000.00 --- 西南合成制药股份有限公司 RMB1,120,000.00 RMB --- C．本公司的其他股权投资明细项目列示如下： 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 注册资本比例 安科高技术公司 1986.12.31-2050.12.31 44.645% 科健信息公司 2001.04.13-2021.04.13 49.00% 科健网络公司 2000.05.25-2010.05.25 32.50% 中科健实业公司 1993.07.04-2023.07.04 7.41% 北京超导公司 1996.01.03-2021.01.03 15.00% 成都科健公司 无期限 100.00% 科健三星公司 1999.09.08-2004.09.08 51.00% 智联科公司 2002.02.28-2021.08.09 70.00% 三星科健公司 2002.02.26-2032.02.26 21.00% 被投资公司名称 初始投资额 2002.01.01 注册资本比例 安科高技术公司 RMB 20,667,000.00 RMB 25,717,470.88 科健信息公司 73,500,000.00 91,880,816.45 科健网络公司 3,250,000.00 4,252,250.35 中科健实业公司 80,000.00 80,000.00 北京超导公司 1,500,000.00 1,484,821.93 成都科健公司 9,000,000.00 11,249,831.18 科健三星公司 5,065,952.40 2,686,029.18 智联科公司 14,000,000.00 --- 三星科健公司 8,690,640.00 --- RMB 135,753,592.40 RMB 137,351,219.97 被投资公司名称 追加投资额 本年权益增(减)额 注册资本比例 安科高技术公司 RMB --- RMB 3,249,500.59 科健信息公司 --- (24,220,134.66) 科健网络公司 --- 331,399.30 中科健实业公司 --- --- 北京超导公司 --- --- 成都科健公司 --- (1,165,169.84) 科健三星公司 --- (1,451,156.12) 智联科公司 14,000,000.00 3,698,747.15 三星科健公司 8,690,640.00 24,858,253.26 RMB 22,690,640.00 RMB 5,301,439.68 被投资公司名称 累计权益增(减)额 2002.12.31 注册资本比例 安科高技术公司 RMB 8,299,971.47 RMB 28,966,971.47 科健信息公司 (5,839,318.21) 67,660,681.79 科健网络公司 1,333,649.65 4,583,649.65 中科健实业公司 --- 80,000.00 北京超导公司 (15,178.07) 1,484,821.93 成都科健公司 1,084,661.34 10,084,661.34 科健三星公司 (3,831,079.34) 1,234,873.06 智联科公司 3,698,747.15 17,698,747.15 三星科健公司 24,858,253.26 33,548,893.26 RMB 29,589,707.25 RMB 165,343,299.65 被投资公司名称 减值准备 注册资本比例 安科高技术公司 RMB --- 科健信息公司 --- 科健网络公司 --- 中科健实业公司 --- 北京超导公司 587,224.88 成都科健公司 --- 科健三星公司 --- 智联科公司 --- 三星科健公司 --- RMB 587,224.88 D. 本公司股权投资差额明细项目列示如下： 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 2002.01.01 科健信息公司 RMB(6,312,757.43)* 10年 RMB(6,312,757.43) 智联科公司 1,596,398.12* 10年 --- RMB(4,716,359.31) RMB(6,312,757.43) 被投资公司名称 本年增加 本年摊销 2002.12.31 科健信息公司 RMB --- RMB(631,275.74) RMB(5,681,481.69) 智联科公司 1,596,398.12 132,960.90 1,463,437.22 RMB 1,596,398.12 RMB(498,314.84) RMB(4,218,044.47) * 详见附注11(4)。 (3) 主营业务 A．本公司主营业务明细项目列示如下： 主营业务收入 2002 2001 手机销售 RMB 3,093,969,713.34 RMB 1,343,654,105.67 手机配件销售 --- 66,593,003.24 售后服务 --- 935,023.88 加工收入 7,546,113.02 5,528,600.94 RMB 3,101,515,826.36 RMB 1,416,710,733.73 主营业务成本 2002 2001 RMB2,799,422,038.90 RMB 手机销售 1,154,046,073.96 --- 61,444,124.54 手机配件销售 --- 4,530,853.62 售后服务 3,911,862.85 4,947,153.70 加工收入 RMB2,803,333,901.75 RMB 1,224,968,205.82 主营业务毛利 2002 2001 RMB 294,547,674.44 RMB 189,608,031.71 手机销售 --- 5,148,878.70 手机配件销售 --- (3,595,829.74) 售后服务 3,634,250.17 581,447.24 加工收入 RMB 298,181,924.61 RMB 191,742,527.91 B．本公司本年度向前五名客户销售情况列示如下： 金额 占全年收入的比例 中科健实业公司 RMB 2,110,682,311.92 68.05% 广州鹰泰数码动力科技有限公司 RMB 823,034,188.03 26.54% 北京普天太力通信技术开发公司 RMB 107,812,519.70 3.48% 深圳市全网通讯科技有限公司 RMB 24,164,967.76 0.78% 南京蓝旗通信设备有限公司 RMB 12,825,641.03 0.41% (4)投资收益 A．本公司投资收益明细项目列示如下： 2002 2001 对子公司及联营公司以权益 RMB 24,023,124.84 RMB 19,358,082.71 法调整取得的净增(减)额 股权投资差额摊销 498,314.84 --- 计提长期投资减值准备 (587,224.88) --- RMB 23,934,214.80 RMB 19,358,082.71 B．本公司投资收益的汇回不存在重大限制。 附注41. 关联方关系及其交易 (1) 关联方关系明细项目列示如下： A. 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 主营业务 科健集团公司 深圳市南山区明华国 医电、电子、高新技 际会议中心 术、生物工程等产品 智雄电子公司 深圳市福田区深南中 开发电脑系统、办公 路电子大厦1205 自动化、商业等 公司名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 科健集团公司 母公司 有限责任公司 侯自强 智雄电子公司 第二大股东 有限责任公司 杨清正 本公司之子公司的概况详见附注4(2)。 B．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 2002.01.01 本年增加 科健集团公司 RMB 53,000,000.00 RMB --- 智雄电子公司 RMB 118,650,000.00 RMB --- 成都科健公司 RMB 9,000,000.00 RMB --- 智联科公司 RMB 3,000,000.00 RMB 17,000,000.00 上海科健公司 RMB 5,500,000.00 RMB --- 科健三星公司 USD 1,200,000.00 RMB --- 公司名称 本年减少 2002.12.31 科健集团公司 RMB --- RMB 53,000,000.00 智雄电子公司 RMB --- RMB 118,650,000.00 成都科健公司 RMB --- RMB 9,000,000.00 智联科公司 RMB --- RMB 20,000,000.00 上海科健公司 RMB --- RMB 5,500,000.00 科健三星公司 RMB --- USD 1,200,000.00 C．存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 公司名称 2002.01.01 金额 % 科健集团公司 RMB 33,614,000.00 2 9 . 0 1 智雄电子公司 RMB 31,000,000.00 2 6 . 7 5 成都科健公司 RMB 9,000,000.00 1 0 0 . 0 0 智联科公司 RMB --- - - - 上海科健公司 RMB 5,500,000.00 1 0 0 . 0 0 科健三星公司 USD 612,000.00 5 1 . 0 0 公司名称 本年增加 金额 % 科健集团公司 RMB --- --- 智雄电子公司 RMB --- --- 成都科健公司 RMB --- --- 智联科公司 RMB 14,000,000.00 70.00 上海科健公司 RMB --- --- 科健三星公司 RMB --- --- 公司名称 本年减少 2002.12.31 金额 % 金额 % 科健集团公司 RMB --- --- RMB 33,614,000.00 29.01 智雄电子公司 RMB --- --- RMB 31,000,000.00 26.75 成都科健公司 RMB --- --- RMB 9,000,000.00 100.00 智联科公司 RMB --- --- RMB 14,000,000.00 70.00 上海科健公司 RMB --- --- RMB 5,500,000.00 100.00 科健三星公司 RMB --- --- USD 612,000.00 51.00 D．不存在控制关系的关联方关系的性质 公司名称 与本公司关系 中科健实业公司 本公司之联营公司 北京超导公司 本公司之联营公司 科健信息公司 本公司之联营公司 安科高技术公司 本公司之联营公司 科健网络公司 本公司之联营公司 三星科健公司 本公司之联营公司 深圳市奥普电子有限公司 智雄电子公司之子公司 深圳市四联电子有限公司(四联电子公司) 智雄电子公司之联营公司 科健医电公司 科健集团公司之子公司 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED *本公司关键管理人员控股公 司之子公司之子公司 * EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 原名SCOM NEW TECHNOLOGY LTD ,原系智雄电子公司之联营公司。二零零二年度，智雄电子公司将其持有的EZCOM TECHNOLOGYLIMITED 股权转让给香港易通控股有限公司(以下简称“易通控股公司”)子公司之子公司，而本公司的关键管理人员郝建学先生持有易通控股公司33.30%的股权，并在该公司担任董事会主席职务。 (2)关联方交易 A．销售商品 本公司及其子公司向关联方销售货物明细项目列示如下: 2002 关联方名称 占年度销 金额 货比例(%) 中科健实业公司 RMB 2,110,682,311.92* 67.46 科健信息公司 12,027,240.34* 0.38 智雄电子公司 716,239.32 0.02 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 187,472.78 0.01 三星科健公司 1,081,047.20 0.03 RMB 2,124,694,311.56 67.90 2001 关联方名称 占年度销 金额 货比例(%) 中科健实业公司 RMB 1,158,481,747.06 80.18 科健信息公司 31,370,256.41 2.17 智雄电子公司 101,252,649.55 7.01 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 12,403.42 --- 三星科健公司 --- --- RMB 1,291,117,056.44 89.36 * 二零零一年三月二十八日，中科健实业公司、科健信息公司分别与本公司签订了《总经销协议》。同日，中科健实业公司、科健信息公司与本公司签订《协议书》。根据上述协议，自二零零一年四月一日起至二零一一年十二月三十一日止，本公司的科健品牌及使用中国科健拥有之品牌(包括但不限于已注册或未注册的商标)的产品(套件)，均由科健信息公司独家总经销，本公司不得自行经销且不委托第三方经销或代销上述货品；在业务运作上，根据市场情况另行商洽具体经销货品型号、数量、单价、交货时间等，逐笔签订购销合同；售后服务、维修由本公司负责，科健信息公司可提供支持；货款以现款或180天的银行承兑汇票分批结算；自科健信息公司收到货后6个月内未能售出的货品，双方协商作特别处理，相关费用及损失由本公司承担。中科健实业公司代表本公司具体签订并执行与科健信息公司的购销合同，以及货款的结算。本公司承诺并保证，在科健信息公司总经销期内，提供200,000,000.00人民币元的授信，即科健信息公司在经营过程中，可以保留对本公司200,000,000.00人民币元的应付账款;如本公司统一调整市场售价，则其因此发生的相应存货跌价损失(包括可得利润)由本公司给予补偿。 二零零一年十一月十七日，经本公司第二届第十次董事会及二零零一年度第一次临时股东大会决议，科健信息公司与本公司重新签定了《总经销协议》，约定自二零零一年十月一日起至二零一一年九月三十日止，本公司的科健品牌及使用中国科健拥有之品牌(包括但不限于已注册或未注册的商标)的产品(套件)，均由科健信息公司独家总经销；在业务运作上，根据市场情况另行商洽具体经销货品型号、数量、单价、交货时间等，逐笔签订购销合同；科健信息公司须提供经销货品3个月确认订单及6个月流动预测订单；售后服务、广告宣传、维修由本公司负责，科健信息公司可提供支持；货款以现款或180天的银行承兑汇票分批结算；如本公司统一调整市场售价，则其因此发生的相应存货跌价损失由本公司给予补偿。 B．购买商品 本公司及其子公司向关联方采购货物明细项目列示如下： 2002 关联方名称 占年度购 金额 货比例(%) EZCOM TECHNOLOGY LIMITED RMB 1,490,469,563.23* 54.27 智雄电子公司 --- --- 四川健科通信公司 --- --- 科健信息公司 --- --- 三星科健公司 43,897,649.57 1.60 科健网络公司 7,810,785.58 0.28 中科健实业公司 317,136.75 0.01 RMB 1,542,495,135.13 56.16 2001 关联方名称 占年度购货 金额 比例(%) EZCOM TECHNOLOGY LIMITED RM B330,952,569.82 22.38 智雄电子公司 14,122,700.76 0.96 四川健科通信公司 9,547,162.39 0.65 科健信息公司 253,675.21 0.02 三星科健公司 --- --- 科健网络公司 --- --- 中科健实业公司 --- --- RM B354,876,108.18 24.01 * 根据本公司第二届董事会第十次会议及二零零一年度第一次临时股东大会决议，本公司委托EZCOM TECHNOLOGY LIMITED为本公司海外采购代理商。二零零一年十一月七日，本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED签订为期半年的采购框架协议，协议涉及金额约为70,000,000.00美元，并规定EZCOM TECHNOLOGY LIMITED为本公司采购的价格必须以不高于市场公平价格为原则。二零零一年十一月八日，长城证券有限责任公司为该等采购事宜出具了《关于中国科健股份有限公司关联交易的独立财务顾问报告》，认为此项关联交易符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规的规定，体现了公平、公正、公开的原则，维护了全体股东的合法权益。 根据二零零二年第三届董事会第一次临时会议决议，上述采购框架协议延期三个月。由于本公司与第三方的合作商谈近期难以达成协议，根据二零零二年十月二十八日本公司第三届董事会第四次会议决议，本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED的采购合作框架协议延期至二零零三年六月三十日。 C. 代付广告费 二零零二年五月一日，本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED签订协议，本公司同意在二零零二年度及二零零三年度通过EZCOM TECHNOLOGY LIMITED采购不少于3,000,000部手机料件。为此，EZCOM TECHNOLOGY LIMITED承诺为本公司支付不超过4,600,000.00港币的中国大陆媒体广告费，以及不超过3,800,000.00美元的英超埃弗顿队胸前广告费和场地广告费。二零零二年度，EZCOM TECHNOLOGY LIMITED实际为本公司支付大陆媒体广告费计1,980,550.00 港元， 支付英超埃弗顿队广告费计975,000.00美元。 二零零三年四月十五日，本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED就上述广告费签订了补充协议，EZCOM TECHNOLOGY LIMITED代为支付的广告费用由本公司承担；由于该等广告费用已经包含在二零零二年度向EZCOM TECHNOLOGY LIMITED采购手机料件的采购成本中，因此，二零零二年EZCOM TECHNOLOGY LIMITED代本公司支付的上述广告费可以等额抵减本年度本公司向其采购材料的价款。 D．担保 二零零二年五月十八日，本公司为安科高技术公司向中国银行深圳市分行蛇口支行计8,000,000.00人民币元的银行借款提供担保，担保期限至借款合同期限届满后二年止。 二零零二年三月二十九日，本公司为科健信息公司向中国光大银行上海市分行借款计30,000,000.00人民币元提供担保，担保期限至上述借款合同期限届满后二年止；二零零二年七月三十日，为科健信息公司向招商银行上海分行川北支行计30,000,000.00人民币元的银行借款提供担保， 担保期限至上述借款合同期限届满后二年止。 E．关键管理人员报酬 二零零二年度本公司支付给关键管理人员的报酬总额为1,007,144.00人民币元；二零零一年度支付给关键管理人员的报酬总额为588,202.00人民币元。 F．开立远期信用证 二零零二年度本公司因采购累计向EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 开出远期信用证43,921,486.00 美元，该信用证期限一般为60 天至90 天，利息由本公司承担。本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 约定的年利率为4.5%，二零零二年度本公司已向EZCOM TECHNOLOGY LIMITE 支付远期信用证利息计3,159,219.06 人民币元。 (3) 关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 2002.12.31 项目 关联公司名称 余额 应收账款 中科健实业公司 RMB 546,484,591.30 科健集团公司 176,830.00 四联电子公司 --- 智雄电子公司 --- EZCOM TECHNOLOGY LIMITED --- 科健信息公司 --- RMB 546,661,421.30 其他应收款 科健集团公司 RMB 4,201,810.42 中科健实业公司 --- 珠海科健公司 --- 四联电子公司 --- 安科高技术公司 3,892,679.11 科健医电公司 962,521.90 科健三星公司 641,949.42 智雄电子公司 374,871.94 RMB 10,073,832.79 长期债权投资 科健信息公司 RMB --- 应付票据 智雄电子公司 RMB --- 中科健实业公司 180,000,000.00 RMB 180,000,000.00 应付账款 中科健实业公司 RMB 3,850,443.90 科健网络公司 6,352,707.54 三星科健公司 3,257,929.48 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED 64,864,709.53 RMB 78,325,790.45 其他应付款 EZCOM TECHNOLOGY LIMITED RMB 10,171,929.11 智雄电子公司 8,598,621.86 中科健实业公司 233,355.00 RMB 19,003,905.97 2002.12.31 2001.12.31 项目 占该账项余 余额 占该账项余 额比例(%) 额比例(%) 应收账款 89.77 RMB 266,133,290.00 70.04 0.03 176,830.00 0.05 --- 2,207,637.00 0.58 --- 34,226,468.63 9.01 --- 14,512.00 --- --- 34,074,247.71 8.97 89.80 RMB 336,832,985.34 88.65 其他应收款 8.42 RMB 7,202,577.51 28.39 --- 1,643,217.15 6.48 --- 988,262.81 3.90 --- 85,000.00 0.34 7.81 --- --- 1.93 962,521.90 3.79 1.29 --- --- 0.75 --- --- 20.20 RMB 10,881,579.37 42.90 长期债权投资 --- RMB 73,500,000.00 100.00 应付票据 --- RMB 263,500,000.00 56.73 78.26 70,000,000.00 15.07 78.26 RMB 333,500,000.00 71.80 应付账款 0.97 RMB 1,815,555.00 0.84 1.61 --- --- 0.82 --- --- 16.39 139,397,036.74 64.55 19.79 RMB 141,212,591.74 65.39 其他应付款 14.75 RMB 6,137,288.80 18.01 12.47 441,008.58 1.30 0.34 232,800.00 0.68 27.56 RMB 6,811,097.38 19.99 附注42. 或有事项 (1) 截至二零零二年十二月三十一日止,本公司已贴现的未到期银行承兑汇票计180,000,000.00人民币元。 (2) 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司为其他公司银行借款提供担保明细项目列示如下： 公司名称 担保金额 原币金额 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 RMB 50,000,000.00 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 RMB 9,000,000.00 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 RMB 5,000,000.00 深港工贸进出口有限公司(深港工贸公司) USD 1,500,000.00 深港工贸公司 RMB 5,000,000.00 深港工贸公司 USD 900,000.00 爱地集团公司 RMB 50,000,000.00 爱地集团公司 RMB 4,830,000.00 万德莱公司 RMB 10,000,000.00 万德莱公司 RMB 16,000,000.00 深石化公司 RMB 8,000,000.00 海王集团公司 RMB 9,000,000.00 海王集团公司 RMB 180,000,000.00 深圳海王生物工程股份有限公司(海王生物公司) RMB 30,000,000.00 纵横国际公司 RMB 40,000,000.00 纵横国际公司 RMB 20,000,000.00 和光集团公司 RMB 80,000,000.00 深圳市合正房地产开发有限公司 RMB 30,000,000.00 安科高技术公司 RMB 8,000,000.00 中国高科公司 RMB 20,000,000.00 科健营销公司 RMB 21,000,000.00 科健营销公司 RMB 21,000,000.00 科健营销公司 RMB 21,000,000.00 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB 20,000,000.00 江苏中科健通讯产品销售有限公司 RMB 20,000,000.00 科健信息公司 RMB 30,000,000.00 科健信息公司 RMB 30,000,000.00 公司名称 担保金额 汇价 折合人民币金额 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 --- RMB 50,000,000.00 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 --- 9,000,000.00 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 --- 5,000,000.00 深港工贸进出口有限公司(深港工贸公司) 8.2773 12,415,950.00 深港工贸公司 --- 5,000,000.00 深港工贸公司 8.2773 7,449,570.00 爱地集团公司 --- 50,000,000.00 爱地集团公司 --- 4,830,000.00* 万德莱公司 --- 10,000,000.00* 万德莱公司 --- 16,000,000.00* 深石化公司 --- 8,000,000.00* 海王集团公司 --- 9,000,000.00 海王集团公司 --- 180,000,000.00 深圳海王生物工程股份有限公司(海王生物公司) --- 30,000,000.00 纵横国际公司 --- 40,000,000.00 纵横国际公司 --- 20,000,000.00 和光集团公司 --- 80,000,000.00 深圳市合正房地产开发有限公司 --- 30,000,000.00 安科高技术公司 --- 8,000,000.00 中国高科公司 --- 20,000,000.00 科健营销公司 --- 21,000,000.00 科健营销公司 --- 21,000,000.00 科健营销公司 --- 21,000,000.00 江苏中科健通讯产品销售有限公司 --- 20,000,000.00 江苏中科健通讯产品销售有限公司 --- 20,000,000.00 科健信息公司 --- 30,000,000.00 科健信息公司 --- 30,000,000.00 RMB 757,695,520.00 公司名称 贷款期限 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2002-12-30--2003-07-30 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2002-09-26--2003-09-27 深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2002-12-27--2003-07-27 深港工贸进出口有限公司(深港工贸公司) 2002-08-15--2003-03-15 深港工贸公司 2002-03-29--2003-03-28 深港工贸公司 2002-03-29--2003-03-28 爱地集团公司 2000-09-28--2006-09-28 爱地集团公司 2000-10-22--2001-08-22 万德莱公司 1999-09-24--2000-09-24 万德莱公司 1999-09-06--2000-03-07 深石化公司 1999-08-02--2000-04-02 海王集团公司 2002-10-18--2003-10-17 海王集团公司 2002-08-18--2003-08-18 深圳海王生物工程股份有限公司(海王生物公司) 2002-10-18--2003-10-17 纵横国际公司 2002-11-01--2003-06-20 纵横国际公司 2001-12-30--2003-06-23 和光集团公司 2002-08-26--2003-08-20 深圳市合正房地产开发有限公司 2002-07-17--2003-01-17 安科高技术公司 2002-05-23--2003-05-23 中国高科公司 2002-03-29--2003-03-03 科健营销公司 2002-05-31--2003-05-31 科健营销公司 2002-05-15--2003-05-15 科健营销公司 2002-08-19--2003-02-19 江苏中科健通讯产品销售有限公司 2002-06-25--2003-06-24 江苏中科健通讯产品销售有限公司 2002-07-26--2003-01-25 科健信息公司 2002-07-30--2003-01-30 科健信息公司 2002-03-29--2003-03-29 * 逾期对外担保金额计38,830,000.00人民币元。 A．海王生物公司与本公司在二零零一年度先后三次签订了《相互提供担保协议书》。协议规定，双方互相为对方在银行的借款提供担保，互保贷款总金额计300,000,000.00人民币元。截至二零零二年十二月三十一日止，本公司为海王生物公司银行借款计30,000,000.00人民币元提供担保。 B．二零零二年八月十八日，海王生物公司向本公司出具《不可撤销反担保函》，对本公司为海王集团公司计189,000,000.00人民币元银行借款所提供的担保提供反担保，反担保期限为本公司首次履行担保义务之日起二年内。 C．二零零一年八月二十二日，纵横国际公司与本公司签订了《相互提供担保协议书》。协议规定，双方互相为对方在银行的借款提供担保，互保贷款总金额为100,000,000.00人民币元。截至二零零二年十二月三十一日止，本公司为纵横国际公司银行借款计60,000,000.00人民币元提供担保。 D．深圳市合正房地产开发有限公司与本公司于二零零一年八月十四日签订了《互保协议书》。协议规定，双方互相为对方在银行的借款提供担保，互保贷款总金额计60,000,000.00人民币元。截至二零零二年十二月三十一日止，本公司为深圳市合正房地产开发有限公司银行借款计30,000,000.00人民币元提供担保。 E．中国高科公司与本公司于二零零一年三月二十日签订了《贷款相互担保协议》。协议规定，双方互相为对方在银行的借款提供担保，互保贷款总金额计100,000,000.00人民币元。截至二零零二年十二月三十一日止，本公司为中国高科公司银行借款计20,000,000.00人民币元提供担保。 F．二零零二年，万德莱公司、武汉力兴电源股份有限公司和本公司签订《反担保合同》，武汉力兴电源股份有限公司对本公司为万德莱公司的银行借款所提供的担保提供反担保，反担保期限为本公司首次履行担保义务之日起二年内。如附注25所述，本公司已对该项逾期借款的担保确认预计负债计5,200,000.00人民币元。 G．二零零零年八月七日，深石化公司、深圳石化塑胶集团股份有限公司向本公司出具《承诺函》，深圳石化塑胶集团股份有限公司对本公司为深石化公司计8,000,000.00人民币元的银行借款所提供的担保提供反担保。惟如附注25所述，本公司已对该项逾期借款的担保全额确认预计负债计8,000,000.00人民币元。 (3) 一九九九年十二月十日，本公司为爱地集团公司向招商银行30,000,000.00 人民币元的银行借款提供连带责任担保。二零零零年十月二十二日，爱地集团公司向招商银行归还上述借款计5,000,000.00 人民币元，剩余借款本金计25,000,000.00 人民币元展期至二零零一年八月二十二日，本公司继续为其展期借款提供担保。上述展期借款到期后, 爱地集团公司无力偿还借款本息，二零零二年五月十七日，招商银行根据担保合同有关条款的规定，划扣了本公司在招商银行蛇口支行帐户上的存款计20,130,000.00 人民币元，作为本公司代爱地集团公司偿还的借款本金。本公司对爱地集团公司计20,130,000.00 人民币元银行借款的担保相应解除。 二零零二年八月十四日，本公司向深圳市中级人民法院提起诉讼，请求判令爱地集团公司返还本公司代其偿还的招商银行借款计20,130,000.00 人民币元及相应的利息。二零零二年十月二十五日，深圳市中级人民法院以深中法经初字第394 号《民事裁定书及民事判决书》裁定，查封爱地集团公司价值20,130,000.00 人民币元的财产或等额银行存款，并判决爱地集团公司应于判决生效之日起十日内向本公司偿还欠款及相应利息。惟截至二零零二年十二月三十一日止，爱地集团公司仍未向本公司偿还上述款项。 二零零二年十月三十日，深圳市福田区人民法院以(2002)深福法经初字第2273号《民事判决书》，判决爱地集团公司应于本判决生效之日起十日内向招商银行偿还剩余借款本金计4,830,000.00人民币元及相应利息，本公司继续对爱地集团公司的上述欠款承担连带清偿责任。由于爱地集团公司仍无力偿还，二零零三年三月十日，本公司代爱地集团公司向招商银行偿还了上述剩余借款本金计4,830,000.00人民币元及利息计554,839.25人民币元，合计5,384,839.25人民币元。由于爱地集团公司拒不向本公司履行还款责任，本公司已于二零零三年三月十八日向深圳市福田区人民法院申请强制执行。 附注43. 财务承诺 如附注4(3)所述，本公司已缴足三星科健公司的第一期出资款计8,690,640.00人民币元，折合1,050,000.00美元，余款计3,150,000.00美元将在三星科健公司成立后两年内缴足。 二零零一年十一月八日，智雄电子公司与本公司签订了《关于三星科健移动通信技术有限公司股权结构的补充协议》，规定自《三星科健移动通信技术有限公司合资合同》生效起一年内，如本公司提出要求，智雄电子公司将其约定持有三星科健公司9%的股权转让给本公司，转让价格为每股净资产价格与每股1.00美元加上资金利息(所指“每股”含义为：合资公司注册资本20,000,000.00美元划分为20,000,000股等额股份；利率按中国银行同期利率计算)二者之中价格较高者。 附注44. 资产负债表日后事项 (1) 二零零三年一月十三日，本公司为深圳市合正房地产开发有限公司向福建兴业银行深圳分行30,000,000.00人民币元的银行借款办理三个月展期提供连带责任担保。 (2) 二零零三年一月二十一日，科健信息公司向招商银行上海分行偿还了本公司提供担保的30,000,000.00人民币元银行借款，二零零三年三月二十八日，科健信息公司向中国光大银行上海分行偿还了本公司提供担保的30,000,000.00人民币元的银行借款，又拟向中国光大银行上海分行借入30,000,000.00人民币元的银行借款，期限为三个月，本公司为该笔借款提供连带责任担保，相关手续正在办理中。 (3) 二零零三年一月二十三日，江苏中科健通讯产品销售有限公司向广东发展银行南京分行城北支行偿还了本公司提供担保的20,000,000.00人民币元银行借款。 (4) 二零零三年二月十八日和二十日，科健营销公司向招商银行深圳宝安支行偿还了本公司提供担保的30,000,000.00 人民币元商业承兑汇票贴现款( 含9,000,000.00人民币元保证金)。 (5) 二零零三年三月三日，中国高科公司向交通银行上海浦东分行偿还了本公司提供担保的20,000,000.00人民币元银行借款，本公司的担保责任相应解除。 (6) 二零零三年三月七日，本公司为深港工贸公司向深圳发展银行中电支行1,500,000.00美元的银行借款办理一年展期提供连带责任担保；向广东发展银行深圳分行深南支行5,000,000.00人民币元和900,000.00美元的银行借款办理一年展期提供连带责任担保。 (7) 如附注42(3)所述，二零零三年三月十日，本公司代爱地集团公司向招商银行偿还银行借款本息计5,384,839.25人民币元。由于爱地集团公司拒不向本公司履行还款责任，本公司已于二零零三年三月十八日向深圳市福田区人民法院申请强制执行。 (8) 二零零三年四月十五日本公司与EZCOM TECHNOLOGY LIMITED就其为本公司支付的广告费所签订的补充协议详见附注41(2)。 附注45. 其他重要事项 (1) 二零零二年一月三十日，科健集团公司将其持有本公司的11,000,000股法人股股权质押给中国光大银行深圳工业大道支行，取得8,000,000.00人民币元的短期贷款，借款期限为一年。上述借款已于二零零三年一月三十日归还。二零零三年三月七日，科健集团公司将其持有本公司的11,000,000股法人股股权质押给中国光大银行深圳工业大道支行，取得8,000,000.00人民币元的借款，期限为一年。 二零零二年四月二日，科健集团公司将其持有本公司的15,000,000股法人股股权质押给招商银行深圳宝安支行，取得15,000,000.00人民币元短期贷款，其中：二零零二年四月二十九日取得5,000,000.00人民币元借款,借款期限为一年；二零零二年十一月五日取得10,000,000.00人民币元借款，期限为七个月。 二零零二年十二月五日，因产品购销纠纷，智雄电子公司被江苏省南京市南大科技园股份公司提起诉讼，南京市中级人民法院随即冻结了智雄电子公司持有的本公司1,800,000股法人股股权。智雄电子公司已依法应诉，并对该案的管辖权提出异议并得到南京市中级人民法院的裁定支持，现该案已转至深圳市福田区人民法院进一步审理。 (2) 如附注2(19)B所述，二零零一年六月二十一日，深圳市国家税务局蛇口征收分局根据对本公司的税务检查，认定本公司自产产品系在深圳及番禺两地生产，而本公司未按规定分别核算一般销售销售额与地产地销减免税销售额，并以深国税蛇处[2001]19号文《税务处理决定书》，追缴本公司一九九九年应补增值税计8,702,582.36人民币元，二零零零年应补增值税计9,037,997.20人民币元，合计应补缴增值税计17,740,579.56人民币元。 截至二零零二年十二月三十一日止， 本公司已全额补缴上述增值税款计17,740,579.56人民币元。 (3) 如附注42(2)所述，截至二零零二年十二月三十一日止，本公司为其他公司提供担保折合计757,695,520.00人民币元,其中计38,830,000.00人民币元已经逾期。上述对外担保金额为本公司净资产的329.54%，且本公司资产负债率达84.44%，该等事项可能对本公司的财务状况和持续经营能力产生重大影响。 为了化解对外担保的风险，本公司已采取下列改进措施，以减少供产销环节的流动资金占用，从而达到降低负债、减少对外担保的目的。 A．成立对外担保管理小组，积极跟踪被担保单位的情况，及时发现对外担保中存在的问题，以便采取措施减少担保风险。 B．加强与银行和被担保单位的沟通，压缩不良贷款的担保，以逐步解除本公司的担保责任。 C．在选择担保单位时，加强对担保单位的财务调查并实施严密的审批程序，以防范风险。 D．对问题比较严重的担保果断采取法律强制性措施。 E．加强市场推广工作，逐步采取现款现货的销售方式，以保障货款的及时回笼。 F．通过第三方开立信用证，代理本公司进口原材料，从而减少本公司开立信用证所需的开证额度及相应的互保额度。 (4) 截至二零零二年十二月三十一日止，佛山市新领域通信设备有限公司(以下简称“佛山新领域公司”)尚欠付本公司货款计43,120,260.00人民币元。二零零三年三月十八日，本公司与SILK LABEL GROUP LTD. 签订《代付款协议》，SILK LABEL GROUPLTD.同意代佛山新领域公司偿还其欠付本公司的上述货款，并约定付款方式以港币支付，汇率按本公司收到SILK LABEL GROUP LTD.款项当日的中国人民银行公布的外汇市场汇价(中间价)折算，款项分四期支付，于二零零三年十二月三十一日前支付完毕。 截至二零零三年三月二十七日止,本公司已收到SILK LABEL GROUP LTD.归还款项计10,000,000.00 港元。 附注46. 对比数据 为符合一贯性原则，本公司对合并会计报表中的某些上年度比较数据已作适当调整和重分类调整。 附注47. 合并会计报表之批准 本公司二零零二年度合并会计报表于二零零三年四月二十三日业经本公司董事会批准通过。 其他财务资料1. 中国科健股份有限公司 利润表补充资料 二零零二年度 单位：人民币元 合并 2002 2001 会计差错增加(减少)利润总额 RMB --- RMB (14,301,355.20) 母公司 2002 2001 会计差错增加(减少)利润总额 RMB --- RMB (14,301,355.20) 其他财务资料2. 中国科健股份有限公司 净资产收益率和每股收益明细表 二零零二年度 单位:人民币元 本公司二零零二年度和二零零一年度合并净资产收益率和每股收益明细列示如下: 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 2002 2001 2002 2001 主营业务利润 129.99% 114.85% 150.44% 129.34% 营业利润 14.76% 9.21% 17.09% 10.38% 净利润 27.18% 22.39% 31.45% 25.22% 扣除非经常性损益后的净利润 29.22% 22.45% 33.82% 25.28% 每股收益 全面摊薄 加权平均 2002 2001 2002 2001 主营业务利润 2.5791 1.6594 2.5791 1.6594 营业利润 0.2929 0.1331 0.2929 0.1331 净利润 0.5392 0.3235 0.5392 0.3235 扣除非经常性损益后的净利润 0.5798 0.3243 0.5798 0.3243 其他财务资料3. 中国科健股份有限公司 资产减值准备明细表 二零零二年度 单位：人民币元 本公司及其子公司二零零二年度资产减值准备明细列示如下: 年初余额 本年增加数 一、坏账准备 RMB 11,934,811.81 RMB 7,968,498.09 其中：应收账款 RMB 5,366,756.45 RMB 3,156,173.82 其他应收款 RMB 6,568,055.36 RMB 4,812,324.27 二、存货跌价准备 RMB 3,655,164.64 RMB 6,166,985.10 三、长期投资减值准备 RMB --- RMB 587,224.88 四、固定资产减值准备 RMB 1,641,052.12 RMB 266,769.51 本年减少数 年末余额 一、坏账准备 RMB --- RMB 19,903,309.90 其中：应收账款 RMB --- RMB 8,522,930.27 其他应收款 RMB --- RMB 11,380,379.63 二、存货跌价准备 RMB 901,872.41 RMB 8,920,277.33 三、长期投资减值准备 RMB --- RMB 587,224.98 四、固定资产减值准备 RMB 1,526,523.06 RMB 381,298.57 其他财务资料4. 中国科健股份有限公司 年度间变动异常的会计报表项目及其说明 二零零二年度 单位：人民币元 本公司二零零二年度合并会计报表较上年变动异常项目列示如下： 项目 2002 应收票据 RMB --- 应收账款 RMB 600,234,501.62 其他应收款 RMB 38,492,424.31 预付账款 RMB 48,650,602.08 长期债权投资 RMB --- 在建工程 RMB 18,480,721.80 长期待摊费用 RMB --- 应付票据 RMB 230,000,000.00 应付账款 RMB 395,803,367.08 预提费用 RMB 9,268,313.06 长期借款 RMB 50,000,000.00 主营业务收入 RMB 3,129,003,072.69 主营业务成本 RMB 2,829,289,027.80 营业费用 RMB 137,462,618.22 管理费用 RMB 70,550,866.08 财务费用 RMB 59,597,021.21 营业外收入 RMB 238,065,373.54 营业外支出 RMB 231,899,084.04 项目 2001 变动率 应收票据 RMB 86,000,000.00 (100.00%) 应收账款 RMB 374,576,427.18 60.24% 其他应收款 RMB 18,798,181.64 104.77% 预付账款 RMB 1,470,945.33 3,207.44% 长期债权投资 RMB 73,500,000.00 (100.00%) 在建工程 RMB 11,323,190.90 63.21% 长期待摊费用 RMB 102,400.00 (100.00%) 应付票据 RMB 464,500,000.00 (50.48%) 应付账款 RMB 215,968,451.85 83.27% 预提费用 RMB 980,143.48 845.61% 长期借款 RMB --- --- 主营业务收入 RMB 1,444,828,860.15 116.57% 主营业务成本 RMB 1,251,811,272.58 126.02% 营业费用 RMB 84,227,248.97 63.20% 管理费用 RMB 52,366,074.91 34.73% 财务费用 RMB 42,918,132.10 38.86% 营业外收入 RMB 143,183.22 166,166.25% 营业外支出 RMB 734,846.30 31,457.49% 1. 应收票据减少较多系本公司本年度将年初的应收票据予以贴现所致。 2. 应收账款增加较多系本公司本年度经营规模扩大，年底未收回的货款增加所致。 3. 其他应收款增加较多主要系本公司因承担担保责任，代爱地集团公司偿还银行借款计20,130,000.00人民币元所致。 4. 预付账款增加系由于本公司二零零二年末向供应商深圳市博力能科技有限公司开出商业承兑汇票所致。 5.长期债权投资减少系科健信息公司向本公司归还借款计73,500,000.00人民币元所致。 6．在建工程增加较多主要系本公司本年度将购入的高新技术园区土地使用权转入CDMA工程项目核算所致。 7．长期待摊费用减少主要系本年度已全部摊销完毕。 8．应付票据减少系本公司本年度偿还已到期应付票据。 9．应付账款增加较多系本公司本年度经营规模扩大，材料采购大量增加，欠付材料款亦相应增加所致。 10．预提费用增加较多系本年度根据加工合同预提加工费所致。 11．长期借款增加系本公司本年度新增CDMA项目专项贷款。 12．主营业务收入增加较多系本公司本年度新增CDMA手机的销售以及GSM手机的市场销售情况较好所致。 13．主营业务成本增加较多主要是由于本年度收入上升，成本相应上升。 14．营业费用增加主要系广告费用增加所致。 15．管理费用增加主要系本公司本年度计提的坏账准备和存货跌价准备增加所致。 16. 财务费用增加系因本公司本年度长短期贷款、进口押汇融资较上年度增加所致。 17. 营业外收入增加较多主要系由于地产地销增值税销项税转出所致。 18．营业外支出增加较多主要系由于地产地销增值税进项税转出所致。 第十一章备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸《中国证券报》和《证券时报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 4、载有法定代表人亲笔签名的2002 年度报告正本。 上述文件置于公司证券部备查。 |
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