世纪中天投资股份有限公司2002年度报告
| 作者： 日期：2003.04.26 11:06 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
世纪中天投资股份有限公司2002年度报告 公告编号：2003-01 世纪中天投资股份有限公司 二○○三年四月二十六日 第一节重要提示及目录 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长鲁石、财务负责人李梅、会计部经理王正龙声明：保证年度报告中的财务报告真实、完整。 中勤万信会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 世纪中天投资股份有限公司董事会 董事长(签字)：鲁石 二OO三年四月二十六日 目录 第一节重要提示及目录 第二节公司基本情况简介 第三节会计数据和业务数据摘要 第四节股本变动及股东情况 第五节董事监事高级管理人员和员工情况 第六节公司治理结构 第七节股东大会情况简介 第八节董事会报告 第九节监事会报告 第十节重要事项 第十一节财务报告 第十二节备查文件目录 第二节公司基本情况简介 一、公司简介 公司中文名称：世纪中天投资股份有限公司 公司英文名称：CENTURY ZHONGTIAN INVESTMENT JOINT STOCK CO.,LTD 公司名称缩写：世纪中天 二、公司法定代表人：鲁石 三、公司董事会秘书：赵虹 证券事务代表：何要求 联系地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 联系电话：0851—6809072 010-68943811 传真：0851—6809115 010-68943813 电子信箱：[email protected]或 [email protected] 四、公司注册地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 公司办公地址：贵阳市云岩区吉祥路1号宅吉大厦五楼 邮政编码：550004 公司国际互联网址：www.gz-info.gov.cn/qiye/zhong 公司电子信箱：[email protected] 五、选定信息披露报纸：证券时报、中国证券报 年度报告登载的国际互联网网址http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：世纪中天投资股份有限公司董事会秘书处 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：世纪中天公司股票代码：000540 公司首次注册日期：1994年01月08日 公司变更注册登记日期：2001年06月11日 注册地点（原）：贵阳市花溪大道北段135号 企业法人营业执照注册号：5200001202521 税务登记号（地税）：520100214466447 聘用的会计师事务所：中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西直门外大街110号中糖大厦11层 第三节会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据(单位元)： 利润总额： 8,804,443.07 净利润： 6,973,460.98 扣除非经常性损益后的净利润： 5,341,084.43 主营业务利润： 54,632,083.69 其他业务利润： 2,583,198.99 营业利润： 7,188,553.06 投资收益： 1,725,800.28 补贴收入： 0 营业外收支净额： -109,910.27 经营活动产生的现金流量净额： -117,384,001.59 现金及现金等价物净增减额： -44,591,978.59 注：本期扣除的非经常性损益项目及涉及金额（单位:元）： 项目 扣除金额 备注 投资收益 1,725,800.28 营业外收入 569,241.00 营业外支出 662,664.73 合计 1,632,376.55 二、截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标： 追溯调整后 单位:元 项目 2002年度 2001年度 主营业务收入 175,432,218.85 204,012,762.95 净利润 6,973,460.98 40,868,624.43 总资产 1,225,277,254.10 1,101,776,184.39 股东权益 477,517,793.00 470,544,332.02 每股收益 0.0213 0.1250 每股净资产 1.4611 1.4400 调整后每股净资产 1.3765 1.3656 每股经营活动产生 -0.3592 -0.4520 的现金流量净额 净资产收益率 1.46 8.69 项目 2000年度 备注 主营业务收入 214,168,300.76 净利润 229,477,611.99 总资产 1,082,509,731.83 股东权益 433,812,693.06 每股收益 1.1934 每股净资产 2.2566 调整后每股净资产 2.0700 每股经营活动产生 0.0595 的现金流量净额 净资产收益率 52.89 三、利润分配表附表单位:元 项目 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.4408 11.5250 营业利润 1.5054 1.5165 净利润 1.4604 1.4711 扣除非经常损益后的净利润 1.1185 1.1267 项目 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1672 0.1672 营业利润 0.0220 0.0220 净利润 0.0213 0.0213 扣除非经常损益后的净利润 0.0163 0.0163 注:报告期末至年度报告披露日公司股本未发生变化 四、报告期内股东权益变动情况及原因 单位:元 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 326,811,466.00 资本公积 21,696,700.33 盈余公积 75,065,400.31 1,117,912.74 法定公益金 33,508,342.67 558,956.37 未分配利润 46,970,765.38 6,973460.98 1,117,912.74 股东权益合计 470,544,332.02 6,973,460.98 项目 期末数 股本 326,811,466.00 资本公积 21,696,700.33 盈余公积 76,183,313.05 法定公益金 34,067,299.04 未分配利润 52,823,313.62 股东权益合计 477,517,793.00 说明： 1、本期盈余公积、公益金增加为按净利润提取数。 2、本期未分配利润增加为实现的净利润，减少为分配数，其中：提取盈余公积金1,117,912.74元 第四节股本变动情况及股东情况 一、股本变动情况： （一）、股份变动情况表：单位：股 本次变动增减(+、-) 本次 本次变动前 送股 转增股 其他 小计 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 55,593,122 55,593,122 其中： 国家持有股份 36,240,866 36,240,866 境内法人持有股份 19,352,256 19,352,256 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 158,336,640 158,336,640 3、内部职工股 251,932 251,932 其中：高管股 251,932 251,932 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 214,181,694 214,181,694 二、已上市流通股份 1、境内人民币普通股 112,629,772 112,629,772 2、其他 已上市流通股份合计 112,629,772 112,629,772 三、股份总数 326,811,466 326,811,466 (二)股票发行与上市情况: 1、至本报告期末为止的前三年,公司未发行股票及其衍生证券. 2、本期股份总数及结构未发生变动。 3、现存内部职工股251,932股,于1993年12月6日以3.1元/股价格发行,当时发行数量48000股. 二、股东情况： （一）报告期末股东总数：5140户 （二）、主要股东持股情况： 2002年12月31日前在册，拥有公司股份前十名股东情况 名 本期末持股 本期持股变 持股占总 次 股东名称 数(股) 动增减情况 股本比例 (+-) (%) 1 世纪兴业投资有限公 109,956,000 0 33.65 司 2 贵阳市国资局 36,240,866 0 11.09 3 深圳市瑞富源投资有 12,000,000 0 3.67 限公司 4 无锡市华信投资管理 7,000,000 0 2.14 有限公司 5 北京环宇互联科技发 6,773,289 0 2.07 展有限公司 6 北京世纪网神网络科 6,289,483 0 1.92 技发展有限公司 7 北京世纪网宇电子科 6,289,483 0 1.92 技发展有限公司 8 上海肇达投资咨询有 4,200,000 +4,200,000 1.28 限公司 9 遵义市远科建材销售 3,212,473 0 0.98 有限公司 10 上海名流科技发展有 3,050,000 0 0.93 限公司 名 持有股份 次 股东名称 的质押或 股份性质 冻结情况 1 世纪兴业投资有限公 质押冻结 定向境内法人股 司 2 贵阳市国资局 发起人国家股 3 深圳市瑞富源投资有 定向法人股 限公司 4 无锡市华信投资管理 定向法人股 有限公司 5 北京环宇互联科技发 司法冻结 发起人法人股 展有限公司 6 北京世纪网神网络科 司法冻结 发起人法人股 技发展有限公司 7 北京世纪网宇电子科 司法冻结 发起人法人股 技发展有限公司 8 上海肇达投资咨询有 定向法人股 限公司 9 遵义市远科建材销售 定向法人股 有限公司 10 上海名流科技发展有 定向法人股 公司前十名股东之间不存在关联关系。 （三）公司控股股东情况： 1、公司第一大股东为世纪兴业投资有限公司，法定代表人：陈阳，成立日期：1998年6月9日，现持有北京市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为：11513354），经营范围：项目投资及管理、物资购销、投资咨询、房地产信息咨询、企业形象策划等，注册资本13600万元。 2、该股东的控股股东情况： 公司第一大股东世纪兴业投资有限公司的控股股东为天津河西区华泰置业发展有限公司，该公司成立于1997年2月25日，现持有天津市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为：1201031006847），公司注册资本1600万元，主要经营范围为房地产建设开发、商品房销售；居民服务、咨询服务、劳务服务；室内外装饰；商业、物资供销业批发兼零售。其实际控制人为刘志远先生，持有该公司38.75%股份。 3、报告期内公司第一大股东未发生变更。 4、公司无其他持股10%以上(含10%)的法人股东 第五节董事监事高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： (一)基本情况 序 姓名 性 职务 年 任期起止日期 号 别 龄 年初数 1 鲁石 男 董事长 45 2000.3.2至 67,719 2003.3.2 2 刘志远 男 董事 45 同上 0 3 戴家宏 男 副董事长 39 同上 0 4 田茂 男 董事兼总 46 同上 56,433 裁 5 刘炼 男 董事 32 同上 0 6 李梅 女 董事兼财 50 同上 56,433 务总监 7 高宁 男 董事 47 同上 28,614 8 邹毅 男 董事 42 2001.6.29-- 0 20003.3.2 9 刘文彪 男 独立董事 49 2002.6.26 0 -2003.3.2 10 王凤洲 男 独立董事 43 同上 0 11 侯金光 男 独立董事 40 同上 0 11 李筑惠 男 监事会主 47 2000.1.1至 12,891 席 2003.3.2 12 侯后伦 女 监事 65 同上 12,887 13 胡元华 女 监事 47 同上 16,918 14 赵虹 女 董事会秘 35 2001.6.29- 0 书 2003.3.2 序 持股情况(单位：股) 号 年末数 增加数 变动原因 1 67,719 0 2 0 0 3 0 0 4 56,433 0 5 0 0 6 56,433 0 7 28,614 0 8 0 0 9 0 0 10 0 0 11 0 0 11 12,891 0 12 12,887 0 13 16,918 0 14 0 0 说明： 董事刘志远先生任世纪兴业投资有限公司董事长； 副董事长戴家宏先生任世纪兴业投资有限公司总经理； 董事刘炼先生任世纪兴业投资有限公司副总经理； 董事邹毅先生任北京环宇互联科技发展有限公司总经理。 (二)公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬情况 公司高级管理人员年度薪酬，依据本公司的支付能力，参考市场同类人员年薪水平，并与公司效益挂钩，由本公司董事会确定；公司董事、监事津贴由股东大会确定 报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为92万元人民币。金额最高的前三名董事的报酬总额为40万元人民币，金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额为41万元人民币，独立董事年度津贴为5万元人民币/人。年度报酬在5万元以下的6人（董事4人、监事2人）、年度报酬在5-10万元之间的4人（独立董事3人、高管1人）、年度报酬在10-20万元之间的2人（高管2人）、年度报酬在20-30万元之间的1人（董事1人）。 (三)报告期内聘任和离任的董事监事及高管人员情况 1、经第三届董事会二十一次会议及第九届股东大会审议通过，同意董事殷伟明生、邢成先生因工作变动原因提出的辞去公司董事职务申请。上述事项已于2002年6月26日在《证券时报》、《中国证券报》披露。 2、经第三届董事会二十一次会议及第九届股东大会审议通过，同意聘任刘文彪先生、王凤洲先生、侯金光先生担任本公司独立董事职务。该事项已于2002年6月26日在《证券时报》、《中国证券报》披露； 二、公司员工情况 1、公司在职员工的总人数为1134人，其中正式聘用277人、临时聘用119人、其他738人。 2、专业结构：销售人员47人，技术人员180人，财务人员37人，行政人员40人。 3、教育程度：硕士研究生以上学历占3.8%，大学本科以上占27.4%，大学专科以上占41%，其它占27.9%。 4、公司承担离退休职工人数：887人 第六节公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》、《独立董事工作制度》，并聘任了独立董事。公司始终坚持按照《公司法》、《证券法》及其它有关上市公司治理的法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 公司在信息披露工作中能够着力确保所有股东特别是中小股东享有知情权、参与权和平等的地位，所有重大事项均依照证监会及交易所的规定进行了及时、准确、完整的披露。 公司严格按照股东大会规范意见的要求通知和召开股东大会。公司股东按其所持有股份享有权利、承担义务。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到五分开，公司具有独立完整的业务能力及自主经营能力。 公司董事均能够忠实、诚信、勤勉地履行职责并能够经常进行政策法则学习。董事会的会议记录完整规范。 公司监事能够依据章程的规定行使权力，监事会对公司的财务及公司董事、总裁和其他高管人员履行职责的合法性进行了监督，维护了公司和股东的合法权益。监事会的会议记录完整规范。 公司的治理现状与上市公司治理准则的相关规定相比还有不足之处。如：需进一步按照有关规定在董事会设立专门委员会；董事、监事、总裁等高管人员的绩效评价标准及激励机制还待完善等。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，聘任了独立董事，并制定了《独立董事工作制度》。自任职以来，公司独立董事能按照有关法律、法规和公司章程的要求，认真行使职权，参与有关议案的讨论和决策，独立发表自己的意见，维护公司利益，切实履行了独立董事的职责。 三、公司与控股股东五分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已实现分开，具体为： (1)公司主营业务为一级房地产开发等，具有较强的地域性特点，公司第一大股东曾明确做出不进行同业竞争承诺。 (2)公司高级管理人员没有在控股股东单位担任职务，没有在控股股东单位领取薪酬，公司财务人员也没有在控股股东兼职情况，公司的劳动人事及工资管理完全独立 (3)公司资产完整并拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和采购销售系统。 (4)公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 (5)本公司财务完全独立具备独立财务部门和会计核算体系，具有规范的财务管理制度，独立在银行开户，独立依法纳税，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况。 四、对高管人员的考评及激励、奖励机制的建立、实施情况： 公司对高管人员实行年度考核与经营目标或绩效考核相结合的考评机制，年度考核结果作为人员续聘、培训的依据；总裁的经营目标考核每年进行一次，其他高管人员的绩效考核半年一次，经营目标（或绩效）考核结果作为绩效年薪发放的依据。总裁考核由董事长负责，其他人员由总裁负责 第七节股东大会情况简介 一、第九届股东大会 报告期内，公司于2002年6月26日在公司总部五楼会议室召开了第九届股东大会，会议通知于2002年5月24日在“证券时报”、“中国证券报”上刊登，股东资格确认日为2002年6月12日。本次会议到会股东代表 9人，代表股份146,448,761股，占本公司总股份的44.81 %。宋诗扬律师为大会作了见证，会议通过了以下议案： （1）2001年度董事会工作报告； （2）2001年度监事会工作报告； （3）关于2001年度财务决算的议案； （4）关于2002年度财务预算的议案； （5）关于2001年度利润分配的议案； （6）关于聘请2002年度财务审计机构的议案； （7）关于审议2001年年度报告及其摘要的议案； （8）关于建立世纪中天股东大会议事规则的议案； （9）关于变更董事的议案； （10）关于调整董事、监事等高级管理人员薪酬及津贴标准的议案； （11）关于公司独立董事人选及津贴的议案。 上述决议刊登于2002年6月27日《中国证券报》和《证券时报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 1、经第三届董事会二十一次会议及第九届股东大会审议通过，同意董事殷伟明先生、邢成先生因工作变动原因提出的辞去公司董事职务申请。该事项已于2002年6月26日在《证券时报》、《中国证券报》披露； 2、经第三届董事会二十一次会议及第九届股东大会审议通过，同意聘任刘文彪先生、王凤洲先生、侯金光先生担任本公司独立董事职务。该事项已于2002年6月26日在《证券时报》、《中国证券报》披露 第八节董事会报告 一、管理层讨论与分析 报告期内，随着国民经济持续、快速的发展，全国房地产市场保持活跃态势，整体供需情况良好。2002年5月，国土资源部正式出台《招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》，受土地政策变化影响，国内部分地区出现了大规模储备土地的热潮，在短期内促成了土地价格的迅速上涨，并因此引致上半年房地产投资增速高于去年及同期销售增长的速度。但经过央行预警及行业的自发性调整，到下半年已明显放缓至合理区间。与此同时，市场销售势头仍稳步上升。国家统计局最新数据显示，2002年全国房地产开发投资同比增长21.9%，全国商品房销售面积增长20.2%。 贵阳市系典型的卫星城市，二城区居住密度在全国名列前茅。由于二城区已控制新批多层项目，市场竞争主要表现为二城区高层（小高层）电梯公寓与城乡结合部及四郊区中、大盘项目的竞争。贵阳市房地产市场经过98—2000年价增量涨、供需两旺、大踏步发展后，2001—2002年处在消化阶段。估计这一过程将持续至2004年，2005年以后又有较大的发展。 报告期内公司可销售房源主要集中在中天花园和中天星园项目公司，同时存在产品结构单一问题，对扩大商品销售、增加销售利润有不利影响。随着中天世纪新城Ⅰ组团、中天广场Ⅲ组团和金阳新区中天山水园、中天星园碧园项目的建设进程，2003年度情况会得到改善。由于土地资源的不可分割性，中天花园Ⅲ期和中天世纪新城的土地储备占公司流动资产总额比重较大，进入产出期尚需时间过程。其间对公司现金状况、财务费用均有一定影响。 根据贵阳市人民政府《筑府专议[1999]121号》、《筑府通[2000]15号》以及后期相关文件批复事项，公司以“接收资产、承担债务、安置职工、余额挂帐”方式，接收贵阳红岩化工厂、贵阳畜产品厂和贵阳新宇制革厂三厂全部国有资产。其中工业用地68.9万m2经变更用途后用于商品住宅开发建设，为公司可持续发展打下基础。该事项仍有处理原实验农场土地附着人员、“三厂”积欠银行等债权人债务、少量地上建筑赔偿等遗留问题；由于支持政府推进小型国企改革，妥善解决下岗职工问题，公司得到相应的优惠政策扶持。 报告期内公司主营业务收入及利润仍来自房地产开发，应收2001会计年度财政补贴款尚未收到 公司财务状况、经营成果主要情况及成因分析如下： 分析项目 上年同期数 本期数 ±额(元) 总资产 1,101,776,184.39 1,225,277,254.10 123,501,069.71 主营业务利润 49,465,475.76 54,632,083.69 5,166,607.93 净利润 41,010,185.61 6,973,460.98 -34,036,724.63 现金(现金 等价物)净 230,190,409.03 185,598,430.44 -44,591,978.59 增额 股东权益 470,685,893.20 477,517,793.00 6,831,899.80 分析项目 ±率(%) 成因分析 总资产 11.21 年度经营利润、债务 资产增加 主营业务利润 10.44 中高档商品比重有所 提升 净利润 -83.00 本期无财政补助款、 投资收益减少；所得 税实征率提高、财务 费用增加。 现金(现金 等价物)净 -19.37 预售政策调整，销售 增额 含有上款原因；另有 现流滞后等影响。 股东权益 1.45 无重大变化 二、主营业务范围、经营状况及展望 1、公司主营业务范围： 一级房地产开发、勘探设计乙级、国内外实业投资、高科技产品开发、城市基础设施及配套项目开发、物业管理、科技投资、农业、工业基础设施、能源、交通、通信、旅游业的投资管理、投资咨询服务等。 2、主营业务经营状况及展望： 报告期内，公司继续坚持走专业化经营之路，在加强基础管理的同时，以计划管理为龙头，从征地拆迁、项目报建、工程建设、成本控制、销售租赁、售后服务等创造性推进经营计划，使各项工作有序实施和落实；公司通过完善与加强公司物业管理、教育、康体等三位一体房地产开发思路，努力构筑中天品牌，并继续实施以品牌战略为核心的营销策略，倡导做新房开商、提供新的服务、创建房地产的新品质、为中天住宅文化送教育、送健康、送服务，深挖产品的功能与价值，赢得市场的认可，为提高本公司在业界的竞争力打下了坚实基础。 报告期内公司主营业务利润来自公司的房地产开发，主要产品为商品房。2002年贵阳市商品房实际销售面积预测为80万M左右（此数据为本公司预测数，政府统（计年鉴尚未正式公布），本公司2002年商品房实际销售面积为6.2万M未含期房销售部分）市场占有率约为8%。公司主营业务属房地产开发行业，系经国家建设部批准的一级房地产开发企业，在房地产开发经营上拥有较为丰富的专业经验和相对超前的经营理念，在报告期内主要实施品牌经营和差异化策略，整合各种优势资源，取得了一定的经营业绩，在贵阳市房地产业中继续处于领先地位。报告期内本公司主要产品商品房销售收入17,543万元，产品销售成本11,039万元，毛利率37.07%。 除商品房外，公司无占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的其他业务经营活动。报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生变化。 2003年公司主要有城乡结合部二个大项目：中天花园和中天世纪新城；二城区两个高层项目：中天广场三组团和宅吉碧苑。此外，金阳新区项目——中天山水园在年内也将动工。 中天花园现阶段正处在产品更新换代、配套设施夯实、品牌重塑、文化重新提炼阶段。因此，年内投入相对较大，但短期内投入与产出难以持平。 中天世纪新城目前是贵阳市最大盘，今年开始进入销售阶段，同时投入也在加速。 中天广场三组团系写字楼，二季度开工；宅吉碧苑高层电梯公寓也是二季度开工。二个高层项目下半年应能具备预售条件。 鉴于市场情况及公司现有项目情况，2003年仍是夯实基础年，产品结构调整年。2003年工作公司将致力于： （1）实施品牌战略，重塑企业品牌和产品品牌，提高产品功能价格比，提高产品（项目）的竞争力； （2）实施差异化策略：全面展示公司及产品的差异化优势，在高度重视市场细分的基础上，对产品的功能要素多方面进行系统分析研究，提出有效实施策略； （3）实施成本领先策略，严格控制产品成本，推行更为合理的施工组织计划，提高工作效率；强化营销策划工作，尝试规模经营、系统作战，使各事业部、各项目与公司整体品牌推广形成整体实力，有效扩大市场份额。 3、主要控股公司及参股公司情况 （1）参股公司（50%）-泛太平洋房地产有限公司，经营范围：房地产开发、经营、室内外装潢工程；注册资本：170万美元；净利润：-14.84万元；法定代表人为潘思源先生。 （2）控股公司（95%）-海南定安贵海旅业开发有限公司，注册资本：1300万元；经营范围：土地开发、旅游业、装饰装潢、建材、机电产品、矿产品（除专营）、电子产品工艺品化工产品（不含危险品）；净利润：-10.44万元；法定代表人为杨筑栽先生。 （3）参股公司（6.25%）-贵阳市商业银行，经营范围为：吸引公众存款、发放短期、中期和长期贷款、办理国内结算、办理票据提现、发行金融证券、代理发行代理兑付、承接政府债券、买卖政府债券、从事同行拆借、提供担保、代理收付款项及代理保险业务、提供保险箱服务、办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务、经中国人民银行批准的其它业务；注册号：5201001233173（0-1），注册资本：2亿元，法定代表人为宋代洪先生。净利润：180万元。 （4）控股公司（90%）-北京世纪中天投资有限公司经营范围为投资管理、投资咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；企业形象策划；购销：建筑材料、五金交电、电器设备、百货（未取得专项许可的项目除外），公司注册资本2000万元。净利润-334.26万元。法定代表人为宋春起先生。 （5）控股公司（80%）北京中天实投资顾问有限公司，经营范围为：投资咨询；企业管理咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；组织文化艺术交流（不含演出）会议服务；承办展览展示活动；劳务服务；装饰设计；技术培训、技术咨询、技术服务。（未取得专项许可的项目除外）。公司注册资本金50万元，法定代表人鲁石先生，截止报告期末尚未开业。净利润-2.2万元（为开办费）。 4、主要供应商、客户情况： 本公司系房地产开发企业，建筑施工以招标方式发包给建筑施工企业，主要建筑材料由施工企业采购。公司向供应商采购的商品主要是：电梯、铝合金门窗及部份外装修材料等。2002年公司向前五名供应商合计采购金额为1,154.16万元，占年度采购总额1,440.75万元的比例为80.11%。 公司主要产品系商品房，除个别集团购房外，主要客户系个人购房者，客户群较为分散，前五名客户销售总额占总销售额比例相对不大。2002年前五名客户销售额合计1,493.48万元，占公司销售总额17,543.22万元的比例为8.51%。 5、经营中出现的问题与困难及解决方案： 1）银行按揭资金政策的调整（贷款比例降低、贷款年限减少、贷款人年龄控制、贷款额度相对减少等因素）将直接影响房屋销售，导致销售现金流到位不及时，给公司在生产经营上增加难度。 为此公司采取措施进行房地产项目贷款，同时加大销售力量，并分散多家银行进行房屋按揭贷款，以减少公司资金压力。 2）2002年贵阳地区房地产业的竞争日益加剧，作为在贵州房地产业的领跑者，公司现有的相对较大的市场份额将受到严重挑战，公司今明两年属于高投入期，产品结构及开发量均处调整阶段，同时在规划设计过程中由于增加地质灾害评价，公司将花费大量的人力、物力重新申报单体方案，这些因素直接影响项目工程建设速度和销售现金的回流，也会对来年公司的投入及现金周转带来压力。 为此公司将调整现有项目的竞争策略，合理产品结构、加大售后服务，保持并提高市场占有率。公司希望以房地产专业化、规模化为特点，领先和掌握本地区房地产业的主动权，继续扩大市场份额。公司将进一步引进先进管理和技术、整合优势资源，借鉴沿海或国外的房地产规划设计和营销策略，争取更好的经济效益。 三、报告期内投资情况 报告期内公司投资额较上年未发生增减变动，公司在报告期内未发生新的对外投资。 截止到报告期末，中天花园国家级住宅示范小区投入在建资金16,326.22万元，报告期内投资9,706.97万元。中天花园1、2、3、4、5组团已交付使用，6组团D、E座正在进行外装修，A座1至7单元正在进行外装修、8—9单元正在进行主体施工，B座主体施工至一层。报告期内中天花园实现销售收入7,781万元，实现利润1,547万元。 中天广场项目累计投入19,569.39万元，报告期内投入3,460万元。中天广场1、2组团已竣工交付使用，正在进行环境施工，3组团完成拆迁平基工作。中天广场项目报告期内实现销售收入1,440万元，实现利润-79万元。 中天星园项目累计投入14,908.23万元，报告期内投入3,743.59万元。中天星园A、B、C组团已竣工交付使用。报告期内中天星园实现销售收入5,950万元，利润1,471万元。 中天世纪新城累计投入7,211.77万元，报告期内投入4,200万元，1组团（Townhouse）会所已建成，样板区4栋楼已建成，其它楼正在施工建设，2组团平基工程已完成。报告期2002年内中天世纪新城项目未销售，2003年3月底已开始预售。 中天宅吉碧苑项目系新开工项目，截止报告期末总计投入973.12万元，已完成平基工作，尚未销售 四、经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响： 2002年起公司不再享受上市公司实征15%所得税优惠政策，对公司经营利润将产生影响；同时银行按揭政策对按揭贷款年限和按揭贷款比例所作的调整，会对公司商品房销售和现金流入产生一定影响。 2002年5月国土资源部发布了《招标拍卖挂牌出让国有土地使用权规定》，并从2002年7月1日起开始施行。据此，在商品房用地交易中普遍推行了招标、拍卖的交易方式，部分地区实行了新的土地基准价，土地价格出现增长，在一定程度上增加了公司通过参与土地招标获得项目资源的难度。但土地政策的调整为行业的成熟及公开公平竞争环境的营造创造了条件。 2002年8月，建设部等6部委下发《关于加强房地产市场宏观调控、促进房地产市场健康发展的若干意见》，要求从信息系统建设、土地供应、项目开发、住房分配货币化等方面采取措施，以实现房地产市场供给与需求的总体平衡。政府的这一举措有助于房地产市场的稳定、健康发展。 五、董事会日常工作情况 （一）2002年度公司董事会共召开了9次董事会会议 1、2002年1月23日上午在公司董事会秘书处召开公司第三届董事会十八临时次会议，审议并通如下议案： （1）关于新增贷款的议案； （2）关于成立投资顾问有限公司的议案； （3）关于网泰金安信息技术有限公司的议案； （4）关于对北京昊岳房地产开发有限责任公司规范管理相关事宜的议案。 有关决议公告已于2002年1月25日刊登在《证券时报》和《中国证券报》。 2、2002年4月16日上午在公司总部五楼会议室召开公司第三届董事会十九次董事会会议，审议并通过如下议案： （1）关于2001年度董事会工作报告的议案； （2）关于2001年度利润分配预案的议案； （3）关于预计2002年度利润分配政策的议案； （4）关于董事、高级管理人员薪酬及津贴标准的议案； （5）关于2001年年度报告及其摘要的议案 （6）关于聘请2002年度财务审计机构的议案； （7）关于世纪中天股东大会议事规则的议案； （8）关于世纪中天董事会议事规则的议案； （9）关于世纪中天总裁工作细则的议案； （10）关于世纪中天独立董事工作制度的议案； （11）关于世纪中天信息披露管理制度的议案。 有关决议公告已于2002年4月18日刊登在《证券时报》和《中国证券报》。 3、2002年4月19日上午在公司董事会秘书处召开公司第三届董事会二十次会议，审议并通过如下议案： （1）关于审议2002年第一季度报告的议案； （2）关于2001年度财务决算的议案； （3）关于2002年度财务预算的议案； （4）关于公司向贵阳市工行用中天花园三期项目土地作抵押申请贷款的议案。 有关决议公告已于2002年4月23日刊登在《证券时报》和《中国证券报》。 4、2002年5月23日上午在公司董事会秘书处召开公司第三届董事会二十一次会议。审议并通过如下议案： （1）关于公司独立董事人选及津贴的议案； （2）关于变更董事的议案； （3）关于成都分公司变更公司名称及经营范围的议案； （4）关于召开2001年股东年会暨第九届股东大会的议案。 有关决议公告已于2002年5月24日刊登在《证券时报》和《中国证券报》。 5、2002年6月26日上午在公司会议室召开公司第三届董事会二十二次会议，审议并通过关于世纪中天投资股份有限建立现代企业制度自查报告的议案。 6、2002年8月21日上午在公司董事会秘书处召开公司第三届董事会二十三次会议，审议并通过如下议案： （1）关于公司2002年半年度利润分配和公积金转增股本的议案； （2）关于公司2002年半年度报告及其摘要的议案。 有关决议公告已于2002年8月24日刊登在《证券时报》和《中国证券报》。 7、2002年10月24日上午在公司董事会秘书处召开公司第三届董事会二十四次会议，审议并通过如下议案： （1）关于二00二年第三季度报告的议案； （2）关于流动资金贷款的议案。 有关决议公告已于2002年10月26日刊登在《证券时报》和《中国证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会严格执行股东大会各项决议，勤勉尽职，操作规范，有效维护了投资者和公司利益。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 公司四届董事会第二次会议决定2002年度利润不分配也不进行资本公积金转增股本,以上利润分配预案需提交年度股东大会审议。 本次利润分配预案与2001年年度报告中披露的预计2002年利润分配政策不一致的说明： 由于公司在建工程增加，资金需求量较大，为实现公司可持续发展，公司董事会经慎重讨论，决定2001年度不进行利润分配也不利用资本公积金转增股本。 七、报告期内公司选定的信息披露报纸没有变更 第九节监事会报告 2002年，监事会按照《公司法》、《上市公司治理准则》和《公司章程》等法律、法规的要求，认真履行股东大会所赋予的职责，密要关注公司的生产经营活动，列席各次公司董事会和股东大会，并针对公司的重大事项，及时召开监事会工作会议，主要会议的基本情况如下： 2002年4月16日审议了2001年度监事会工作报告、审议监事会议事规则和监事年度津贴标准议案。 2002年4月16日审议了关于2001年度董事会工作报告的议案、关于2001年度利润分配预案的议案、关于预计2002年度利润分配政府的议案、关于董事、高级管理人员薪酬及津贴标准的议案、关于2001年度报告及其摘要的议案、关于聘请2002年度财务审计机构的议案、关于世纪中天投东大会议事规则的议案、关于世纪中天董事会议事规则的议案、关于世纪中天总裁工作细则的议案、关于世纪中天独立董事工作制度的议案和关于世纪中天信息披露管理制度的议案。 2002年8月21日审议了2002年上半年度报告及摘要和2002年上半年度利润分配议案。 2002年10月26日审议了2002年第三季度报告、关于流动资金贷款的议案。 监事会通过适时检查公司财务和对公司董事、经理等高级管理人员执行本公司职务情况的监督，监事会成员一致认为： 1、公司按照国家有关法规和股东大会决议的要求，开展各项生产经营活动，运作合法、规范。 2、公司董事、经理等高级管理人员，在执行本公司职务时，认真负责，没有发现违反法律、法规和公司章程以及损害公司利益的行为。 3、公司在出售资产的过程中履行了规定的程序，售价合理，没有发现内幕交易的行为，也没有损害股东的权益或造成公司资产流失的情况。 4、本年度未发生关联交易事项。 5、本年度公司没有募集资金的情况。 6、本年度会计师事务所出具了无保留意见的审计报告，客观、公允地反映了公司的财务状况和经营成果 第十节重要事项 一、报告期内公司重大诉讼事项： 1、2002年5月，公司起诉海南省电子工业总公司，要求返还购地款1180万元，公司在2002年中期报告中对该案情况进行了披露，目前，该案经海南省高院二审终审判决，海南省电子工业总公司应返还公司购地款1180万元。 2、中国建设银行贵阳市河滨支行因借款担保合同纠纷，于2002年7月起诉贵阳市百货大楼及本公司，要求公司承担担保责任、连带清偿两笔金额分别为1350万元、200万元的贷款及相应利息。上述两案，公司已在2002年中期报告财务报告期后事项中披露。目前两案分别经最高人民法院、贵州省高院终审判决，公司不承担责任。 二、报告期内公司未发生收购、出售资产及关联交易事项。 三、报告期内公司控股股东未发生变更。 四、报告期内公司董事、高管人员变动情况： 1、经第三届董事会二十一次会议及第九届股东大会审议通过，同意董事殷伟明先生、邢成先生因工作变动原因提出的辞去公司董事职务申请；同意。上述事项已于2002年6月26日在《证券时报》、《中国证券报》披露。 2、经第三届董事会二十一次会议及第九届股东大会审议通过，同意聘任刘文彪先生、王凤洲先生、侯金光先生担任本公司独立董事职务。该事项已于2002年6月26日在《证券时报》、《中国证券报》披露； 五、报告期内公司无重大担保事项，无托管承包租赁资产情况发生。 六、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 七、根据财政部财税[2000]99号文件和贵州省财政厅黔财企字[2000]29号文件的精神，公司实际所得税率为15%。根据国务院、财政部的有关规定，此项政策已于2001年12月31日终止，自2002年1月1日起，本公司按现行税法规定缴纳企业所得税。 八、报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。 九、报告期内，公司经第九届股东大会审议通过，续聘天一会计师事务所为公司审计机构。 经2003年3月17日第三届董事会第二十七次会议及公司2003年4月22日第一次临时股东大会审议通过，决定改聘中勤万信会计师事务所担任本公司2002年度财务审计工作 支付给中勤万信会计师事务所的审计费用为15万元人民币，公司董事会认为支付给会计师事务所的费用没有影响到注册会计师审计的独立性。 十、报告期内公司董事会及董事、高管人员没有受到监管部门的行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责、稽查的情形。 十一、公司于2002年8月12日与普尔控股有限公司就中天广场I组团约18000平方米底层商业面积的出租事宜签署了《商业物业租赁合同》，合同计租起始日期为2002年11月1日，租期20年。在合同期限内，普尔控股有限公司将向本公司分期支付租金，金额累计达到约1.7亿元人民币。 十二、2000年度，公司为增加土地储备，经批准兼并接收了贵阳红岩化工厂、贵阳新宇制革厂、贵阳畜产品厂三户国有困难企业的全部经营性资产和债务，并负责职工安置。2002年10月，公司将上述三家企业经资产评估的资产、负债予以并账，并入资产总额为11562万元，其中土地使用权10583万元，负债总额为9277万元。截止报告日，公司尚未与贵阳市财政局结算完毕。 十三、期后事项 2003年2月28日，公司第三届董事会二十六次会议审议批准将本公司持有的北京昊岳房地产开发有限责任公司95%的股权转让给中国凯城国际工程公司。截止报告日，公司已收到首笔转让预付款 第十一节财务报告 ·审计报告 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街110号中糖大厦11层 电话：(86-10）68360123 传真：(86-10）68360123-3000 邮编：100044 审计报告 (2003)中勤审字第04194号 世纪中天投资股份有限公司： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2002年度利润及利润表和合并利润及利润分配表以及2002年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合我国《企业会计准则》及《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。中勤万信会计师事务所有限公司中国注册会计师：陈明生现场结束日：二○○三年四月三日中国注册会计师：苏子轩报告批准日：二○○三年四月二十四日 ·会计报表 (附后) ·会计报表附注 一、基本情况 世纪中天投资股份有限公司(以下简称公司)系由原中国房地产开发集团贵阳总公司于1994年1月8日改组，以募集设立方式设立的股份有限公司。截止2002年12月31日，公司注册资本192,242,000元，股本326,811,466元，其中社会公众股112,629,772股。公司主要经营壹级房地产开发、城市基础设施及配套项目开发、勘探设计、高新产品开发、国内外实业投资、物业管理、综合性商业、高科技投资、项目投资与管理、投资咨询服务、室内装饰装潢、拆迁安置及服务等。 本公司下属中天广场经营公司、中天星园经营公司、材料公司、物业公司、北海公司、成都公司、中天花园经营公司、中天房地产经营公司、中天宅吉房地产经营公司、中天世纪新城经营公司、深圳公司、中天北京四中、中天北京小学等13个分公司；有北京世纪中天投资有限公司、海南定安贵海旅业开发有限公司、北京昊岳房地产开发有限公司、北京中天实投资顾问有限公司4个控股子公司。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、公司目前执行的会计准则和会计制度 公司目前执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 采用借贷记账法，以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 （1）外币业务发生时采用的折算汇率：公司发生外币业务时采用外币业务发生当日的市场汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本位币金额记账。 （2）期末外币账户外币余额所采用的折算汇率：月份终了，公司按照期末市场汇率作为折算汇率，将期末各外币账户的外币余额折算为记账本位币金额，并将折算的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。 （3）汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化原则进行处理；经营期间发生的汇兑损益作为财务费用计入当期损益。 6、编制现金流量表时现金等价物的确定标准： 公司将持有的3个月以内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法： （1）短期投资取得时的计价：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利后作为取得短期投资时的成本记账。投资者投入、以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的短期投资，按照《企业会计制度》的规定确定短期投资的成本。 （2）短期投资的期末计价：按照成本与市价孰低法确定短期投资的期末价值。 （3）短期投资收益的确认：在处置短期投资时确认短期投资收益（持有期间不确认短期投资收益），即按处置短期投资时实际取得价款与短期投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 （4）短期投资跌价准备的确认标准与计提方法：期末，当短期投资市价低于成本时，将其差额确认为短期投资跌价准备；以投资类别作为短期投资跌价准备的计提方法。 8、坏账核算方法 坏账的确认标准是：因债务人已撤销、破产、资不抵债、歇业等原因，有确切证据表明确实无法收回的应收款项。 坏账损失采用备抵法核算。母公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）的余额采用账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提比例一般为： 账龄 计提比例 1年以内 5% １－２年 10% ２－３年 15% 3年以上 20% 9、存货核算方法 （1）存货分类：公司将存货分为在建开发产品、已完开发产品、出租开发产品、周转房、库存商品、库存材料、周转材料、低值易耗品等大类。 （2）存货的计价：存货的取得均按实际成本计价。已完开发产品、出租开发产品、周转房等按各项目实际发生的成本进行确认和结转；销售发出商品，按个别项目实际单位成本计价。 （3）存货盘存制度和低值易耗品的摊销方法：公司所有存货均采用永续盘存制进行核算；低值易耗品摊销，根据不同种类和一次领用金额大小，分别采用一次摊销或分期摊销的办法，分期摊销的期限最低三个月，最长不超过一年。周转材料按工程量分十年摊销。 （4）开发用土地的核算方法：公司开发用土地所发生的费用（包括征地、拆迁、安置补偿费及基础设施费等），先统一在“土地开发”科目进行核算和归集，然后按所建可售商品房面积分摊计入开发产品成本。 （5）公共配套设施费用的核算方法：公司小区内的公共配套设施建设，按开发项目通过“配套设施费”进行核算和归集，建设完毕，可以有偿转让的部份转入开发产品；不能有偿转让的部份，按所建可售商品房面积分配计入房屋开发成本。 （6）出租开发产品、周转房的摊销方法：按出租开发产品、周转房的原值扣除4%的残值后，采用直线法进行摊销。其具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 年摊销率 有产权的房屋 35年 2.74% 无产权的房屋 8年 12.00% （7）质量保证金的核算方法：质量保证金根据建设部有关规定，在支付建安工程结算款时，按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“应付账款”科目下分单位核算。质量保证期满，未发生工程质量问题，则依据各项目公司及房开工程管理部门的通知退还保证金。 （8）维修基金的核算方法：公司开发的小区物管基金（包括维修基金），根据1997年4月28日贵阳市人民政府令27号《贵阳市城镇住宅区物业管理办法》的规定，按各开发产品建造成本的2%预提计入可售商品房成本。实际发生时以结算金额冲销预提费用。 （9）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司期末存货按成本与可变现净值属低计量，当存货可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备；计提的方法采用分类比较法。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的计价及收益确认方法:现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款（包括支付的金额在10万元以上的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未支付的债券利息后，作为初始投资成本，以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期债权投资按照《企业会计制度》规定确定其成本；长期债权投资收益按照票面价值与票面利率按月进行确认。 （2）长期债券投资溢价或折价的摊销方法：在债券存续期内按直线法，每期平均摊销。 （3）长期股权投资计价和收益的确认方法：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本，以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期股权投资，按照《企业会计制度》规定确定其投资成本；公司长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法和权益法核算，确定其投资收益。具体为：公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上，并对被投资单位有重大影响的，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 （4）股权投资差额的摊销方法和期限：股权投资差额按照直线法进行摊销，摊销期限为：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限进行摊销；合同没有规定投资期限的，按10年进行摊销。 （5）长期投资减值准备确认标准：公司期末的长期投资按照其账面价值与可收回金额熟低计量，当出现市价持续2年低于账面价值、被投资单位财务经营状况恶化持续2年发生亏损或当年发生严重亏损以及有确切证据表明投资的可收回金额低于账面价值的其它情形时，按照其投资的预计可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （6）长期投资减值准备计提方法：期末按长期投资单个项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取，计入当期损益。 11、委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价和利息确认方法：按实际委托贷款金额计价，并按规定的利率按月计算确定其利息收入。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：对于发生的委托贷款，如果有迹象表明其本金高于可收回金额的，公司在每年年终时计提相应的减值准备。 12、定资产和折旧的核算方法 （1）固定资产确认标准为：房屋建筑物、机器设备、运输设备等主要生产经营设备，使用年限超过一年时，确认为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，如单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的，也确认为固定资产。 （2）固定资产分类：公司将固定资产分为房屋建筑物、管理设备、运输设备、其他等四类。 （3）固定资产计价：公司购建固定资产按购建时的实际成本计价，包括买价、税金、运输费、保险费以及在固定资产达到预定可使用状态前所发生的各种必要的支出。 （4）固定资产折旧方法：采用直线法，各类固定资产估计使用年限、净残值率和年折旧率按下表分别确定： 类别 折旧年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 35年 2.74% 4% 运输设备 9年 10.67% 4% 管理设备 6年 16.00% 4% 其他 6年 16.00% 4% （5）融资租入固定资产的计价方法：按融资最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）固定资产减值准备：期末，公司通过对固定资产逐项进行检查，将因市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程在完工交付时确认为固定资产，在建工程达到预定可使用状态之前发生的工程借款利息计入在建工程成本。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：对于长期停建并且在未来三年内不会重新开工的项目或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的在建工程，公司在每年年终时，根据其可回收金额与账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本核算，在合同、法律规定的受益年限中较短的年限摊销，合同、法律没有规定受益年限的，按10年进行摊销。 （2）期末对于无形资产各单项项目预计可回收金额低于其账面价值的，计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 筹建期间发生的开办费在长期待摊费用中归集，并在企业开始生产经营当月一次性计入损益；其他长期待摊费用按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。 16、应付债券的核算方法： （1）应付债券计价：按照实际发行的价格总额计价，发行费用扣除利息收入后，作为财务费用计入当期损益；为项目开发发行债券，其发生的利息和发行费用直接计入开发成本。 （2）债券溢价或折价的摊销：按直线法在债券存续期内进行摊销。 17、收入确认原则及方法 （1）销售商品：在商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入的实现。建安工程按完工百分比法确认劳务收入。 （3）出租物业：按权责发生制确认收入的实现。 （4）物业管理收入：以实际收到物业管理费时确认收入的实现。 （5）其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入的实现。 18、借入资金所发生利息及有关费用的会计处理方法 为开发产品借入使用的资金，其发生的利息及有关费用直接计入开发产品成本；由公司统一调配使用借入的资金，因不能完全划分用途，发生的利息及有关费用计入当期财务费用。 19、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求编制合并会计报表。合并范围：将占被投资单位注册资本50％以上的控股子公司，或虽不足50％，但对被投资企业具有控制关系的非控股子公司纳入合并范围。合并时，抵销股权投资及相应权益、关联交易及往来等。公司无对外合作开发项目的合并报表事项。 三、税项 公司主要税种和税率为： 税种 税率 营业税 3%-5% 增值税 17% 城建税 7% 教育费附加 3% 税种 税率 副食调节基金 1‰ 企业所得税 33% 四、控股子公司 子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否 合并 北京世纪中天投资有限公司 2000万元 90% 高科技产业投资 是 海南定安贵海旅业开发有限公司 1300万元 95% 土地开发、旅游业 是 北京昊岳房地产开发有限责任公司 8000万元 100% 房地产开发 否 北京中天实投资顾问有限公司 50万元 80% 投资、咨询 是 1.公司2001年12月收购北京昊岳房地产开发有限公司股权后，因公司对该公司持股比例不符合北京市工商行政管理局京工商发（1998）第33号文件规定，截止2002年12月31日，尚未办理受让股权过户等相关法律手续；2003年2月28日公司第3届董事会第26次会议通过，同意将上述股权全部转让给中国凯城国际工程公司，双方已签定股权转让协议；同时，该公司开发的房地产项目尚属开发阶段，没有损益结转。基于以上原因，2002年年报未将该公司纳入合并报表范围。 2.根据2002年1月23日公司第3届董事会十八次临时会议决议，公司与童嫒珍分别出资40万元和10万元，组建北京中天实投资顾问有限公司，公司持股比例为80%，童嫒珍占20%。该公司为2002年度合并报表范围内的新增子公司。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 87,429.85 92,136.83 银行存款 181,576,011.87 230,098,272.20 其他货币资金 3,934,988.72 - 185,598,430.44 230,190,409.03 2、应收账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,934,825.91 56.20 696,741.30 1--2年 7,301,697.95 29.45 730,169.80 2--3年 1,900,311.42 7.66 285,046.71 3年以上 1,659,574.36 6.69 331,914.87 24,796,409.64 100.00 2,043,872.68 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,683,321.51 68.40 1,084,166.08 1--2年 2,040,809.66 6.44 204,080.96 2--3年 6,116,967.64 19.30 917,545.15 3年以上 1,859,768.94 5.86 371,953.78 31,700,867.75 100.00 2,577,745.97 期末较期初减少6,904,458.11元，主要是公司加强了应收账款的清收和本期收入减少所致。 （2）前五名欠款单位的欠款金额为3,445,000.00元，占期末应收账款总额的13.89%。 （3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、其他应收款 （1）账龄分析 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 40,161,851.03 51.53 1,850,607.42 1--2年 19,602,778.79 25.15 1,960,277.88 2--3年 3,312,914.69 4.25 496,937.21 3年以上 14,853,992.75 19.07 2,879,735.77 77,931,537.26 100.00 7,187,558.28 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 39,125,673.22 59.92 3,718,472.62 1--2年 7,970,438.50 12.21 767,140.98 2--3年 5,918,074.20 9.06 887,711.13 3年以上 12,277,335.17 18.81 2,454,000.45 65,291,521.09 100.00 7,827,325.18 期末较期初增加12,640,016.17元，主要是子公司北京世纪中天投资股份有限公司的其他应收款增加所致。 （2）前五名欠款单位的欠款金额为54,336,553.59元，占期末其它应收款总额的69.72%。 （3）无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 11,775,844.85 71.59 26,433,023.14 74.92 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1-2年 7,251,397.83 10.99 5,134,101.26 14.55 2-3年 2,303,708.95 6.61 1,656,065.97 4.69 3年以上 2,440,591.59 10.81 2,057,007.59 5.84 23,771,543.22 100.00 35,280,197.96 100.00 期末较期初减少11,508,654.74元，主要原因是公司加强了款项的清理。一年以上的款项主要是未取得对方发票。 （2）无预付持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5、应收补贴款 项目 期末数 期初数 批准文件 应收所得税返还 6,047,225.45 6,047,225.45 财政部财税字[2000]99号 6、存货 项目 期末数 金额 跌价准备 (一)开发成本 405,675,218.71 5,058,071.22 (1)土地开发 301,513,805.18 4,309,704.30 (2)房屋开发 82,094,104.33 748,366.92 (3)配套设施 22,067,309.20 - (二)已完开发产品 110,763,592.46 151,853.41 (三)周转房 4,855,494.44 - (四)出租开发产品 109,407,407.29 - (五)库存材料 441,375.03 287,130.53 (六)低值易耗品 97,570.08 - (七)临时设施 936,128.05 - (八)库存商品 138,090.84 40,431.95 632,314,876.90 5,537,487.11 项目 期初数 金额 跌价准备 (一)开发成本 305,634,498.79 5,058,071.22 (1)土地开发 166,345,084.02 4,309,704.30 (2)房屋开发 132,545,593.01 748,366.92 (3)配套设施 6,743,821.76 - (二)已完开发产品 92,186,598.35 151,853.41 (三)周转房 5,266,344.80 - (四)出租开发产品 29,168,770.13 - (五)库存材料 490,563.92 287,130.53 (六)低值易耗品 181,899.09 - (七)临时设施 1,178,991.82 - (八)库存商品 207,423.38 40,431.95 434,315,090.28 5,537,487.11 期末较期初增加197,999,786.62元，主要是土地开发增加135,168,721.16元，房屋开发减少50,451,488.68元，配套设施开发增加15,323,487.44元，完工开发产品增加18,576,994.11元，出租开发产品增加80,238,637.16元。 （一）开发成本 （1）土地开发 预计 项目名称 开工时间 竣工时间 预计总投资 中天花园一、二期 1993.12 2002.12 15,200万元 中天花园三期 2000.12 2005.12 28,800万元 中天广场三组团 1999 2003.12 北海土地 1992 金顶山片区土地 1982 2001.12 中天世纪新城 2001 2008.12 57,500万元 贵海土地 项目名称 期末数 期初数 中天花园一、二期 50,180,338.27 54,053,142.13 中天花园三期 72,602,914.16 61,961,327.45 中天广场三组团 8,044,818.13 8,822,340.13 北海土地 3,739,856.24 3,739,856.24 金顶山片区土地 684,456.12 1,216,860.54 中天世纪新城 153,667,637.92 25,512,817.19 贵海土地 11,816,262.34 11,816,262.34 301,513,805.18 166,345,084.02 期末土地开发增加135,168,7211.16元，主要是公司进行土地储备增加中天花园三期土地投入10,641,586.71元；公司中天世纪新城经营分公司兼并贵阳红岩化工厂、贵阳制革厂、贵阳畜产品厂增加土地成本128,154,820.73元。 中天花园三期部分住宅用地99,891平方米，已用于公司3,000万元长期借款的抵押。 （2）房屋开发 项目名称 开工时间 预计 预计总投资 期末数 竣工时间 中天花园4组团 1999.8 已竣工 - 中天花园5组团 2000.5 已竣工 - 中天花园6组团 2001 2003.12 39,991,142.12 水库区住宅 2000.10 2003.12 2860万元 10,272,326.93 中天星园A座 2000.9 已竣工 - 中天广场1组团 1999.9 已竣工 - 中天广场3组团 2001.10 2005.2 8500万元 2,005,861.02 中天宅吉碧园 2001.5 2003.3 6900万元 7,127,669.81 京海花园 1,412,147.83 中天世纪新城 2001 2004.12 120,000万元 16,135,874.16 项目名称 期初数 中天花园4组团 1,063,969.30 中天花园5组团 20,057,644.62 中天花园6组团 341,474.45 水库区住宅 247,118.00 中天星园A座 18,075,628.50 中天广场1组团 76,687,378.70 中天广场3组团 178,351.41 中天宅吉碧园 6,430,613.97 京海花园 1,412,147.83 中天世纪新城 4,146,000.00 项目名称 开工时间 预计 预计总投资 期末数 竣工时间 金顶山片区项目 2000.1 2001.12 534万元 2,916,263.51 其他项目 2,232,818.95 82,094,104.33 项目名称 期初数 金顶山片区项目 1,668,447.28 其他项目 2,236,818.95 132,545,593.01 期末较期初减少50,451,488.68元，主要是中天花园5组团、中天广场1组团商场停车场、中天星园A座竣工转出所致。 （二）已完开发产品 项目名称 竣工 期初数 本期增加 本期减少 时间 中天花园 13,968,903.5 59,406,168.7 51,778,928.8 1-4组团 97.12-00.12 13,968,903.50 - 2,642,329.23 5组团 2002.6 - 59,406,168.68 49,136,599.59 中天星园 22,035,241.06 55,511,507.28 39,348,989.97 A座 2002.6 - 55,511,507.28 25,394,849.28 B、C座 2000.11 22,035,241.06 - 13,954,140.69 中天广场 25,918,391.85 20,159,417.99 9,356,499.37 1组团 2001.6 17,579,640.96 20,159,417.99 6,771,060.87 2组团 2000.6 4,671,211.75 - 251,060.26 其他 96.6-99.7 3,667,539.14 - 2,334,378.24 宅吉大厦 1999.6 3,539,855.29 - - 天业大厦 1994.12 13,271,374.17 - 4,219,724.00 天沁园 1996.5 3,757,347.84 - 3,757,347.84 天茵园 1997.5 9,695,484.64 - 8,-38,609.84 92,186,598.35 135,077,093.95 116,500,099.84 项目名称 期末数 中天花园 21,596,143.4 1-4组团 11,326,574.27 5组团 10,269,569.09 中天星园 38,197,758.37 A座 30,116,658.00 B、C座 8,081,100.37 中天广场 36,721,310.47 1组团 30,967,998.08 2组团 4,420,151.49 其他 1,333,160.90 宅吉大厦 3,539,855.29 天业大厦 9,051,650.17 天沁园 - 天茵园 1,656,874.80 110,763,592.46 期末较期初增加18,576,994.11元，主要是中天花园增加7,627,239.86元，中天广场增加10,802,918.62元，中天星园增加16,162,517.31元，成都公司天沁园、天茵园销售结转减少11,795,957,68元，经营公司天业大厦销售结转减少4,219,724.00元 三）周转房 期初数 本期增加 本期减少 期末数 5,266,344.80 - 410,850.36 4,855,494.44 （四）出租开发产品 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 宅吉片区 27,525,546.97 - 89,808.82 中天广场1组团商场 - 75,264,487.08 388,479.48 玫瑰商场 1,092,323.63 - 859,664.19 成都公司 - 11,236,087.68 4,923,150.37 其他片区 550,899.53 - 834.74 29,168,770.13 86,500,574.76 6,261,937.60 项目名称 期末数 宅吉片区 27,435,738.15 中天广场1组团商场 74,876,007.60 玫瑰商场 232,659.44 成都公司 6,312,937.31 其他片区 550,064.79 109,407,407.29 期末较期初增加80,238,637.16元，主要是中天广场1组团商场和成都公司商场停车场转为出租物业所致。 公司宅吉大厦商场和广场1组团商场已分别用于农行3,400万元和商行5,500万元短期借款的抵押。 7、待摊费用 项目 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 109,887.18 98,928.92 受益期跨年 报刊杂志费 22,997.26 12,623.28 同上 办公费 16,441.52 14,705.52 同上 维修费 319,623.61 348,309.99 同上 其他 259,660.25 535,407.69 同上 728,609.82 1,009,975.40 8、长期投资 项目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 长期股权投资 289,294,905.28 - - 22,574,199.72 项目 期末数 减值准备 长期股权投资 266,720,705.56 - 项目 期初数 减值准备 本期增加 本期减少 长期债权投资 453,450.00 - - - 289,748,355.28 - - 22,574,199.72 项目 期末数 减值准备 长期债权投资 453,450.00 - 267,174,155.56 - 期末较期初减少22,574,199.72元，主要原因是网泰金安信息技术有限公司注册资本由7,500万元人民币变更为3,000万元人民币，公司收回投资2,250万元；泛太平洋房地产开发有限公司按权益法核算产生投资损失74,199.72元。 (1）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 投资金额 中房集团贸易股份有限公司 法人股 479,269 1.25% 479,268.71 被投资公司名称 减值准备 中房集团贸易股份有限公司 - ②其他股权投资 占注册资 被投资公司名称 期限 投资金额 本比例 贵阳泛太平洋房地产有限公司 50年 6,086,000.00 50% 网泰金安信息技术有限公司 20年 15,000,000.00 50% 北京中天华通移动通讯研究开发 20年 9,000,000.00 30% 有限公司 北京昊岳房地产开发有限责任公司 无 201,328,300.00 100% 贵阳市商业银行 无 33,500,000.00 6.25% 264,914,300.00 本期权益 累计权益 被投资公司名称 减值准备 增减额 增减额 贵阳泛太平洋房地产有限公司 -74,199.72 1,327,136.85 - 网泰金安信息技术有限公司 - - - 北京中天华通移动通讯研究开发 - - - 有限公司 北京昊岳房地产开发有限责任公司 - - - 贵阳市商业银行 - - - -74,199.72 1,327,136.85 - (2）长期债权投资 债券投资： 累计应收 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 增减额 重点建设债券 190,000 10% 285,000.00 90年 - 国库券 118,000 4%-10% 168,450.00 86-93年 - 308,000 453,450.00 - 减值准备 债券种类 - 重点建设债券 - 国库券 - 9、固定资产及累计折旧 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值： 房屋建筑物 5,089,709.48 296,993.40 - 5,386,702.88 运输设备 12,969,011.64 1,141,686.24 2,575,789.77 11,534,908.11 管理设备 3,067,610.68 607,602.80 1,204,745.88 2,470,467.60 其他 1,332,019.65 509,737.00 174,323.19 1,667,433.46 22,458,351.45 2,556,019.44 3,954,858.84 21,059,512.05 累计折旧： 房屋建筑物 287,869.99 140,125.32 19,567.27 408,428.04 运输设备 5,376,106.10 1,374,018.39 1,755,537.37 4,994,587.12 管理设备 1,988,888.70 293,990.86 1,191,263.75 1,091,615.81 其他 533,098.76 204,328.12 172,607.53 564,819.35 8,185,963.55 2,012,462.69 3,138,975.92 7,059,450.32 净值 14,272,387.90 543,556.75 815,882.92 14,000,061.73 10、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本年摊销 未完工产品应摊利息 9,503,927.15 - 2,021,383.14 其他 358,785.36 8,815.11 166,822.33 9,862,712.51 8,815.11 2,188,205.47 类别 期末数 未完工产品应摊利息 7,482,544.01 其他 200,778.14 7,683,322.15 11、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 95,000,000.00 - 担保借款 15,000,000.00 71,850,000.00 信用借款 62,207,770.89 895,000.00 172,207,770.89 72,745,000.00 期末抵押借款以中天广场1组团2-3层商业用房和中天花园3期部分住宅用地作抵押；担保借款为中天花园房地产经营分公司银行贷款，公司为保证人。 12、应付账款 期末数 期初数 11,267,295.46 3,803,725.32 期末较期初增加7,463,570.14元，主要是公司兼并贵阳红化厂、制革厂、畜产品厂增加3,215,475.86元，赊购材料增加4,248,094.28元。 无欠持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 13、预收账款 期末数 期初数 37,721,191.98 84,727,576.93 其中：预收售房款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 32,455,933.37 86.04 28,170,091.78 33.90 1-2年 2,963,379.70 7.86 41,779,379.91 49.31 2-3年 348,039.27 0.92 13,303,994.97 15.70 3年以上 1,953,839.64 5.18 729,967.43 1.09 37,721,191.98 100.00 83,983,434.09 100.00 具体分类如下： 项目名称 期末余额 预计竣工时间 预售比例(%) 中天花园1~5组团 934,171.05 已竣工 - 中天花园6组团 19,514,050.16 2003.12 10.84 中天广场1组团 3,264,543.71 已竣工 - 中天广场2组团 2,064,208.18 已竣工 - 中天广场3组团 958,441.00 2005.2 0.32 中天星园A.B.C座 3,797,173.21 已竣工 - 项目名称 备注 中天花园1~5组团 购房定金及首期款 中天花园6组团 按预计收入计算 中天广场1组团 购房定金及首期款 中天广场2组团 购房定金及首期款 中天广场3组团 购房定金 中天星园A.B.C座 购房定金及首期款 项目名称 期末余额 预计竣工时间 预售比例(%) 宅吉大厦 1,903,233.78 已竣工 - 宅吉碧苑 518,000.00 2003.6 - 天业大厦商场 1,508,104.50 已竣工 - 其他项目 3,259,266.39 已竣工 - 37,721,191.98 项目名称 备注 宅吉大厦 购房定金及首期款 宅吉碧苑 购房定金 天业大厦商场 购房定金及首期款 其他项目 购房定金及首期款 期末较期初减少，主要是原期房预售房款因工程在本期竣工结转收入所至。超过一年未结转的预收账款，主要是未竣工项目预收款和收取的购房定金及首期款。 无预收持公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 14、应付工资 期末数7,368,002.09元，为工效挂钩工资结余。 15、应付股利 期末数5,225,376.22元，为应付未付市国资局等单位2000年度的现金股利。 16、应交税金 项目 期末数 期初数 执行税率(%) 营业税 1,832,053.89 644,590.97 3--5 增值税 147,121.76 -142,016.03 17 房产税 -69,169.61 3,921.45 12 城建税 118,750.20 30,261.61 7 土地使用税 115,505.12 -11,353.90 土地增值税 1,157,370.45 852,130.60 个人所得税 -126,010.54 -124,489.39 企业所得税 336,425.65 1,394,465.36 33 车船税 -300.00 - 固定资产投资调节税 - -4,518.46 3,511,746.92 2,642,992.21 17、其它应交款 项目 期末数 计缴标准 项目 期末数 计缴标准 教育费附加 60,769.98 3% 副食基金 45,062.96 1‰ 交通建设基金 7,412.31 113,245.25 18、其他应付款 期末数69,740,910.89元，较期初数39,100,991.81增加30,639,919.08元，主要是世纪新城兼并贵阳红化厂、制革厂、畜产品厂所增加。 无欠持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 19、预提费用 项目 期末数 期初数 征地拆迁费用 1,597,178.17 9,732,373.91 建安工程费 50,251,221.85 56,798,644.31 基础设施费 9,685,070.21 10,571,023.66 配套设施费 41,764,768.11 32,564,746.30 前期工程费 1,847,637.65 1,867,576.87 其它 10,348,526.55 11,996,082.46 115,494,402.54 123,530,447.51 期末结存主要是计提的工程尾款和预提的应由已完开发产品分摊的配套设施费和未完基础设施费等。 20、一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款期限 年利率(%) 条件 贵阳市商业银行 60,000,000.00 2000.10-2003.10 7.137 信用 贵阳市商业银行 30,000,000.00 2000.11-2003.02 7.137 信用 贵阳市商业银行 80,000,000.00 2000.11-2003.11 7.137 信用 贵阳市建行城北支行 50,000,000.00 2001.12-2003.06 6.534 信用 贵阳市农行龙井支行 34,000,000.00 2001.05-2003.05 6.534 抵押 254,000,000.00 期末抵押借款以宅吉大厦办公楼作抵押。 21、长期借款 贷款单位 金额 借款期限 贵阳市建行 10,000,000.00 2002.01-2004.01 深圳市政府经济合作发展基金 2,000,000.00 1997.10-2002.10 贵州省纺织工业公司 634,220.89 贵阳市财政 576,515.00 贵阳市劳司 47,680.00 其它 6,303,453.61 19,561,869.50 贷款单位 年利率(%) 条件 贵阳市建行 6.534 抵押 深圳市政府经济合作发展基金 7.992 信用 贵州省纺织工业公司 贵阳市财政 贵阳市劳司 其它 期末抵押借款以中天广场1组团一层商场作抵押。 22、长期应付款 期末数 期初数 46,182,060.71 2,182,394.82 期末较期初增加43,999,665.89元，主要为兼并贵阳红化厂、制革厂、畜产品厂和计提原印染厂职工安置费所致。 23、股本 项目 期初数 本次变动增减：(+，-) 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 55,593,122.00 - - - 其中：国家持有股份 36,240,866.00 境内法人持有股份 19,352,256.00 2、募集法人股份 158,336,640.00 - - - 3、内部职工股：高管股) 251,932.00 - - - 未上市流通股份合计 214,181,694.00 - - - 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 112,629,772.00 - - - 已上市流通股份合计 112,629,772.00 - - - 三、股份总数 326,811,466.00 - - - 项目 期末数 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 - - 55,593,122.00 其中：国家持有股份 36,240,866.00 境内法人持有股份 19,352,256.00 2、募集法人股份 - - 158,336,640.00 3、内部职工股：高管股) - - 251,932.00 未上市流通股份合计 - - 214,181,694.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 - - 112,629,772.00 已上市流通股份合计 - - 112,629,772.00 三、股份总数 - - 326,811,466.00 公司股东大会于2001年度通2000年度利润分配方案，以总股本192,242,043股为基数，向全体股东按每10股送7股派现金2元，公司股本总额增加134,569,423股，截止报告日尚未办理工商变更登记手续。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股票溢价 21,057,184.52 - - 被投资单位外币折算差额 639,515.81 - - 21,696,700.33 - - 项目 期末数 股票溢价 21,057,184.52 被投资单位外币折算差额 639,515.81 21,696,700.33 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 法定盈余公积 36,162,054.94 558,956.37 - 公益金 33,508,342.67 558,956.37 - 任意盈余公积 5,395,002.70 - - 75,065,400.31 1,117,912.74 - 项目 期末数 法定盈余公积 36,721,011.31 公益金 34,067,299.04 任意盈余公积 5,395,002.70 76,183,313.05 26、未分配利润 项目 金额 期初未分配利润 46,970,765.38 加：本年净利润 6,973,460.98 减：本期转作股本的普通股股利 - 本期应付普通股股利 - 本期提取的法定公积金 558,956.37 本期提取的法定公益金 558,956.37 期末未分配利润 52,826,313.62 根据公司第4届董事会第2次会议决议，2002年度利润不分配，不转增。 27、主营业务收入 项目 本期发生数 上期发生数 收入合计 175,432,218.85 204,012,762.95 其中：商品房销售收入 175,432,218.85 204,012,762.95 其中：中天花园 77,807,477.48 38,826,292.85 中天广场 19,388,500.97 149,529,395.43 中天星园 59,495,601.00 15,176,324.67 成都公司 5,214,639.40 480,750.00 经营公司 13,526,000.00 - 公司主营业务收入除成都公司少量存量房销售外，全部为贵阳市地区商品房销售收入。 28、主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 成本合计 110,392,764.07 142,356,245.19 其中：商品房销售成本 110,392,764.07 142,356,245.19 其中：中天花园 51,778,928.82 23,868,705.24 中天广场 9,580,117.96 108,142,108.23 中天星园 39,348,989.97 10,098,169.89 成都公司 4,614,960.49 247,261.83 经营公司 5,069,766.83 - 29、主营业务税金及附加 项目 计缴标准 计缴金额 营业税 5% 7,834,578.97 城建税 7% 548,420.54 教育费附加 3% 235,037.39 副食品基金 1‰ 170,217.57 土地增值税 1,619,116.62 10,407,371.09 30、期间费用 费用项目 本期发生数 上期发生数 管理费用 9,850,974.56 24,033,034.14 营业费用 15,727,460.27 10,808,924.23 财务费用 24,448,294.79 16,120,611.05 其中：利息支出 28,232,593.43 18,830,658.99 利息收入 -3,794,017.97 -2,767,538.19 手续费 9,719.33 57,490.25 50,026,729.62 50,962,569.42 本期管理费用减少和营业费用增加，主要是调整费用的归集范围和转回坏账准备等所致，财务费用增加主要是因增大投资、进行土地储备等而向银行增加借款所致。. 31、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 - - 债券投资收益 - 6,421,227.10 股权投资收益 1,725,800.28 17,555,899.16 其中：分回的现金股利 1,800,000.00 - 权益法核算增减额 -74,199.72 -70,374.00 股权投资减值准备 - 500,000.00 股权投资转让收益 - 17,126,273.16 1,725,800.28 23,977,126.26 本期公司投资收益占利润总额的比例为21.76%。投资收益汇回不存在重大限制。 32、补贴收入 本期发生数 上期发生数 - 20,731,068.93 根据贵阳市财政局筑财国企[2001]12号文件精神，为支持公司兼并贵阳红化厂、制革厂、畜产品厂三户国有困难企业和进行经济结构战略性调整，自2000年至2001年，由市财政通过预算 安排相应的专项资金对公司进行补贴扶持，其额度按公司实际所得税税负的一半予以安排。上期 补贴收入是实际收到的按已缴纳所得税计算的财政补贴款。 33、营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 罚没收入 5,209.20 226,187.00 违约金收入 639,570.61 861,523.97 滞纳金收入 - 351.50 其他 24,915.49 157,455.03 669,695.30 1,245,517.50 34、营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 罚没支出 985.87 4,950.00 违约金支出 332,369.35 314,052.59 非常损失 - 40,190.96 固定资产清理损失 95,184.49 56,263.81 其他 351,065.86 204,432.33 779,605.57 619,889.69 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 13,934,825.91 56.20 696,741.30 1--2年 7,301,697.95 29.45 730,169.80 2--3年 1,900,311.42 7.66 285,046.71 3年以上 1,659,574.36 6.69 331,914.87 24,796,409.64 100.00 2,043,872.68 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 21,683,321.51 68.40 1,084,166.08 1--2年 2,040,809.66 6.44 204,080.96 2--3年 6,116,967.64 19.30 917,545.15 3年以上 1,859,768.94 5.86 371,953.78 31,700,867.75 100.00 2,577,745.97 期末较期初减少6,904,458.11元，主要是公司今年加强了应收账款的清收和本期收入的减少所致。 无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 前五名欠款单位的欠款金额为3,445,000.00元，占期末应收账款总额的13.89%。 2、其他应收款 账龄 期末数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 37,897,586.24 57.95 1,737,379.31 1--2年 9,792,728.79 14.97 979,272.88 2--3年 3,306,139.49 5.06 495,920.93 3年以上 14,404,202.87 22.02 2,880,840.57 65,400,657.39 100.00 6,093,413.69 账龄 期初数 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 64,369,402.41 71.35 3,218,470.12 1--2年 7,664,634.61 8.50 766,463.46 2--3年 5,918,074.20 6.56 887,711.13 3年以上 12.270,002.23 13.59 2,454,000.45 90,222,113.45 100.00 7,326,645.16 期末较期初减少24,821,456.06元，主要是公司在2002年度内将兼并的贵阳红岩化工厂、贵阳制革厂、贵阳畜产品厂并账，抵消了原“三厂”的借支款；公司加强了款项的清理和催收。 无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 前五名欠款单位的欠款金额为42,582,403.39元，占期末其它应收款总额的65.11%。 3、长期投资 项目 期初数 减值准备 本期增加 长期股权投资 302,874,069.22 - 400,000.00 长期债权投资 453,450.00 - - 303,327,519.22 - 400,000.00 项目 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 25,699,327.09 277,574,742.13 - 长期债权投资 - 453,450.00 - 25,699,327.09 278,028,192.13 - (1）长期股权投资 ①股票投资 被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 投资金额 中房集团贸易股份有限公司 法人股 479,269 1.25% 479,268.71 被投资公司名称 减值准备 中房集团贸易股份有限公司 - ②其他股权投资 占注册资 被投资公司名称 期限 投资金额 本比例 贵阳泛太平洋房地产有限公司 50年 6,086,000.00 50% 海南定安贵海旅业开发有限公司 无 12,339,790.38 95% 网泰金安信息技术有限公司 20年 15,000,000.00 20% 北京中天华通移动通讯研究开发 有限公司 20年 9,000,000.00 30% 北京昊岳房地产开发有限责任公司 无 201,328,300.00 100% 贵阳市商业银行 无 33,500,000.00 6.25% 北京世纪中天投资有限公司 20年 18,000,000.00 90% 北京中天实投资顾问有限公司 无 400,000.00 80% 285,587,690.38 本期权益 累计权益 被投资公司名称 减值准备 增减额 增减额 贵阳泛太平洋房地产有限公司 -74,199.72 1,327,136.85 - 海南定安贵海旅业开发有限公司 -99,185.70 -4,225,202.72 网泰金安信息技术有限公司 - - - 北京中天华通移动通讯研究开发 有限公司 - - - 北京昊岳房地产开发有限责任公司 - - - 贵阳市商业银行 - - - 北京世纪中天投资有限公司 -3,008,328.03 -5,576,537.45 北京中天实投资顾问有限公司 -17,613.64 -17,613.64 -3,199,327.09 -8,492,216.96 - (2）长期债权投资 累计应收 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 利息 增减额 重点建设债券 190,000 10% 285,000.00 90年 - 国库券 118,000 4%-10% 168,450.00 86-93年 - 308,000 453,450.00 - 债券种类 减值准备 重点建设债券 - 国库券 - - 4、主营业务收入 项目 本期发生数 上期发生数 收入合计 175,432,218.85 204,012,762.95 其中：商品房销售收入 175,432,218.85 204,012,762.95 其中：中天花园 77,807,477.48 38,826,292.85 中天广场 19,388,500.97 149,529,395.43 中天星园 59,495,601.00 15,176,324.67 成都公司 5,214,639.40 480,750.00 经营公司 13,526,000.00 - 本公司主营业务收入除成都公司少量存量房销售外，全部为贵阳市地区商品房销售收入. 5、主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 项目 本期发生数 上期发生数 成本合计 110,392,764.07 142,356,245.19 其中：商品房销售成本 110,392,764.07 142,356,245.19 其中：中天花园 51,778,928.82 23,868,705.24 中天广场 9,580,117.96 108,142,108.23 中天星园 39,348,989.97 10,098,169.89 成都公司 4,614,960.49 247,261.83 经营公司 5,069,766.83 - 6、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 - - 债券投资收益 - 6,421,227.10 股权投资收益 -1,399,327.09 10,861,672.72 其中：分回的现金股利 1,800,000.00 - 权益法核算增减额 -3,199,327.09 -6,764,600.44 股权投资减值准备 - 500,000.00 股权投资转让收益 - 17,126,273.16 -1,399,327.09 17,282,899.82 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 关联方名称 注册地 主营业务 与公司关系 北京世纪兴业投资股份有限公司 北京 项目投资及管理 控股股东 北京世纪中天投资有限公司 北京 实业、高科技投资 子公司 北京昊岳房地产开发有限公司 北京 房地产开发 子公司 海南定安贵海旅业开发有限公司 海口 土地开发旅游业 子公司 北京中天实投资顾问有限公司 北京 投资、管理咨询 子公司 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 北京世纪兴业投资股份有限公司 有限责任 刘志远 北京世纪中天投资有限公司 有限责任 宋春起 北京昊岳房地产开发有限公司 有限责任 戴家宏 海南定安贵海旅业开发有限公司 有限责任 杨筑栽 北京中天实投资顾问有限公司 有限责任 鲁石 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北京世纪兴业投资股份有限公司 13,600 - - 13,600 北京世纪中天投资有限公司 2,000 - - 2,000 北京昊岳房地产开发有限公司 8,000 - - 8,000 海南定安贵海旅业开发有限公司 1,298.98 - - 1,298.98 3、存在控制关系的关联方所持股份变化表(单位：万元） 关联方名称 期初数 本期增加 金额 比例 金额 比例 北京世纪中天投资有限公司 1,800.00 90% - - 北京昊岳房地产开发有限公司 20,132.83 100% - - 海南定安贵海旅业开发有限公司 1,233.98 95% - - 北京中天实投资顾问有限公司 - - 40.00 80% 关联方名称 本期减少 期末数 金额 比例 金额 比例 北京世纪中天投资有限公司 - - 1,800.00 90% 北京昊岳房地产开发有限公司 - - 20,132.83 100% 海南定安贵海旅业开发有限公司 - - 1,233.98 95% 北京中天实投资顾问有限公司 - - 40.00 80% 4、不存在控制关系的关联方及与公司关系 关联方名称 与公司的关系 贵阳泛太平洋房地产有限公司 与公司同一法定代表人 网泰金安信息技术有限公司 公司参股企业 北京中天华通移动通讯研究开发有限公司 公司参股企业 （二）关联方交易 1、关联方往来款项 会计科目 关联方 期末数 期初数 其他应收款 北京昊岳房地产开发有限公司 39,410,000.00 10,000,000.00 八、财务承诺及或有事项 公司为贵阳市百货大楼、贵州水泥厂等单位提供1440万元银行贷款的担保，其中，公司为贵阳市百货大楼提供的900万元借款担保涉及中国工商银行贵阳市万东支行诉百货大楼及本公司借款担保合同纠纷案，该案已于2001年7月审结，贵阳市中院判决贵阳市百货大楼偿还借款，本公司承担连带清偿责任。判决后，贵阳市百货大楼已向本公司及贵阳市中院承诺其独立承担还款责任，并与中国工商银行贵州省分行签定了以物抵贷的备忘录，截止报告日，抵贷事宜正在进行之中，该判决尚未执行。 九、期后事项 1、2002年7月，中国建设银行贵阳市河滨支行因借款担保合同纠纷，起诉贵阳市百货大楼，要求归还两笔分别为1350万元和200万元借款及相应利息，同时起诉本公司承担连带保证责任，经2003年2月25日最高人民法院（2002）民二终字第223号民事判决和贵州省高级人民法院（2002）黔高民二终字第58号民事判决，保证合同无效，公司不承担上述债务保证责任。 2、2003年2月28日，公司第三届董事会二十六次会议审议批准了公司与中国凯城国际工程公司签定的股权转让协议，协议约定，公司以20,900万元人民币的价格将持有的北京昊岳房地产开发有限责任公司95%的股权转让给中国凯城国际工程公司，并在协议签署之日起15个工作日内向转让方支付1000万元预付款，其余款项在协议生效之日起一年内按季度分四次等额支付。截止报告日，公司已收到首笔转让预付款1000万元。 3、2003年2月28日，公司第三届董事会二十六次会议审议批准了公司与北京市中凯技术开发公司签定的股权转让协议。协议约定，公司分别以1500万元人民币和900万元人民币将持有的北京网泰金安信息技术有限公司50%股权、中天华通移动通讯研究开发公司30%股权转让给北京市中凯技术开发公司。在协议签署之日起40个工作日内向转让方支付转让价款的50%，即1200万元，其余款项在受让方办妥过户手续后30日内一次付清。截止报告日，公司已收到首笔转让预付款1200万元。 十、其他重要事项 2000年度，公司为增加土地储备，经批准兼并接收了贵阳红岩化工厂、贵阳新宇制革厂、贵阳畜产品厂三户国有困难企业的全部经营性资产和债务，并负责职工安置。2002年10月，公司将上述三家企业经资产评估的资产、负债予以并账，并入资产总额为11562万元，其中土地使用权10583万元，负债总额为9277万元。截止报告日，公司尚未与贵阳市财政局结算 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 行次 期末数 合并数 母公司 流动资产 货币资金 1 185,598,430.44 185,046,305.35 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 22,752,536.96 22,752,536.96 其他应收款 7 70,743,978.98 59,307,243.70 预付帐款 8 23,771,543.22 23,771,543.22 应收补贴款 9 6,047,225.45 6,047,225.45 存货 10 626,777,389.79 618,988,389.79 待摊费用 11 728,609.82 728,609.82 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 936,419,714.66 916,641,854.29 长期投资 长期股权投资 15 266,720,705.56 277,574,742.13 长期债权投资 16 453,450.00 453,450.00 长期投资合计 17 267,174,155.56 278,028,192.13 固定资产 固定资产原价 18 21,059,512.05 18,435,872.42 减累计折旧 19 7,059,450.32 6,557,801.85 固定资产净值 20 14,000,061.73 11,878,070.57 减固定资产减值准备 21 固定资产净额 22 14,000,061.73 11,878,070.57 工程物资 23 在建工程 24 固定资产清理 25 固定资产合计 26 14,000,061.73 11,878,070.57 无形资产及其他资产 无形资产 27 长期待摊费用 28 7,683,322.15 7,683,322.15 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 30 7,683,322.15 7,683,322.15 递延税项 递延税项借项 31 资产总计 32 1,225,277,254.10 1,214,231,439.14 资产 期初数 合并数 母公司 流动资产 货币资金 230,190,409.03 199,808,263.67 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 29,123,121.78 29,123,121.78 其他应收款 57,464,195.91 82,895,468.29 预付帐款 35,280,197.96 35,280,197.96 应收补贴款 6,047,225.45 6,047,225.45 存货 428,777,603.17 420,988,603.17 待摊费用 1,009,975.40 951,871.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 787,892,728.70 775,094,752.27 长期投资 长期股权投资 289,294,905.28 302,874,069.22 长期债权投资 453,450.00 453,450.00 长期投资合计 289,748,355.28 303,327,519.22 固定资产 固定资产原价 22,458,351.45 19,192,036.32 减累计折旧 8,185,963.55 7,852,396.91 固定资产净值 14,272,387.90 11,339,639.41 减固定资产减值准备 固定资产净额 14,272,387.90 11,339,639.41 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 14,272,387.90 11,339,639.41 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 9,862,712.51 9,862,712.51 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,862,712.51 9,862,712.51 递延税项 递延税项借项 资产总计 1,101,776,184.39 1,099,624,623.41 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 资产负债表 2002年12月31日 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 资产 行次 期末数 合并数 母公司 流动负债 短期借款 33 172,207,770.89 172,207,770.89 应付票据 34 应付帐款 35 11,267,295.46 11,267,295.46 预收帐款 36 37,721,191.98 37,721,191.98 应付工资 37 7,368,002.09 7,368,002.09 应付福利费 38 3,461,986.42 3,477,268.71 应付股利 39 5,225,376.22 5,225,376.22 应交税金 40 3,511,746.92 3,511,746.92 其他未交款 41 113,245.25 113,245.25 其他应付款 42 69,740,910.89 61,967,313.16 预提费用 43 115,494,402.54 115,494,402.54 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 254,000,000.00 254,000,000.00 其他流动负债 46 流动负债合计 47 680,111,928.66 672,353,613.22 长期负债 长期借款 48 19,561,869.50 19,561,869.50 应付债券 49 长期应付款 50 46,182,060.71 46,182,060.71 专项应付款 51 其他长期负债 52 长期负债合计 53 65,743,930.21 65,743,930.21 递延税款 递延税款贷项 54 负债合计 55 745,855,858.87 738,097,543.43 少数股东权益 56 1,903,602.23 股东权益 股本 57 326,811,466.00 326,811,466.00 减已归还投资 58 股本净额 59 326,811,466.00 326,811,466.00 资本公积 60 21,696,700.33 21,696,700.33 盈余公积 61 76,183,313.05 76,183,313.05 其中法定公益金 62 34,067,299.04 34,067,299.04 末分配利润 63 52,826,313.62 51,442,416.33 外币报表折算差额 64 股东权益合计 65 477,517,793.00 476,133,895.71 负债及股东权益合计 66 1,225,277,254.10 1,214,231,439.14 资产 期初数 合并数 母公司 流动负债 短期借款 72,745,000.00 72,745,000.00 应付票据 应付帐款 3,803,725.32 3,803,725.32 预收帐款 84,727,576.93 84,727,576.93 应付工资 5,947,630.56 5,947,630.56 应付福利费 2,454,251.63 2,470,928.96 应付股利 5,282,294.62 5,282,294.62 应交税金 2,642,992.21 2,642,992.21 其他未交款 32,841.46 32,841.46 其他应付款 39,100,991.81 39,080,238.11 预提费用 123,530,447.51 123,530,447.51 预计负债 一年内到期的长期负债 200,000,000.00 200,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 540,267,752.05 540,263,675.68 长期负债 长期借款 86,634,220.89 86,634,220.89 应付债券 长期应付款 2,182,394.82 2,182,394.82 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 88,816,615.71 88,816,615.71 递延税款 递延税款贷项 负债合计 629,084,367.76 629,080,291.39 少数股东权益 2,147,484.61 股东权益 股本 326,811,466.00 326,811,466.00 减已归还投资 股本净额 326,811,466.00 326,811,466.00 资本公积 21,696,700.33 21,696,700.33 盈余公积 75,065,400.31 75,065,400.31 其中法定公益金 33,508,342.67 33,508,342.67 末分配利润 46,970,765.38 46,970,765.38 外币报表折算差额 股东权益合计 470,544,332.02 470,544,332.02 负债及股东权益合计 1,101,776,184.39 1,099,624,623.41 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 利润及利润分配表 2002上度 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本年发生数 合并数 母公司 一、主营业务收入 1 175,432,218.85 175,432,218.85 减：主营业务成本 2 110,392,764.07 110,392,764.07 营业税金及附加 3 10,407,371.09 10,407,371.09 二、主营业务利润 4 54,632,083.69 54,632,083.69 加：其他业务利润 5 2,583,198.99 2,583,198.99 减：营业费用 6 15,727,460.27 15,727,460.27 管理费用 7 9,850,974.56 7,752,412.87 财务费用 8 24,448,294.79 24,461,844.02 三、营业利润 9 7,188,553.06 9,273,565.52 加：投资收益 10 1,725,800.28 -1,399,327.09 补贴收入 11 营业外收入 12 669,695.30 669,695.30 减营业外支出 13 779,605.57 779,505.57 四、利润总额 14 8,804,443.07 7,764,428.16 减所得税 15 2,174,864.47 2,174,864.47 少数股东损益 16 -343,882.38 五、净利润 17 6,973,460.98 5,589,563.69 加年初未分配利润 18 46,970,765.38 46,970,765.38 其他转入 19 六可供分配的利润 20 53,944,226.36 52,560,329.07 减：提取法定盈余公积 21 558,956.37 558,956.37 提取法定公益金 22 558,956.37 558,956.37 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 52,826,313.62 51,442,416.33 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作股本的普通股股利 31 八、未分配利润 32 52,826,313.62 51,442,416.33 项目 上年度发生数 合并数 母公司 一、主营业务收入 204,012,762.95 204,012,762.95 减：主营业务成本 142,356,245.19 142,356,245.19 营业税金及附加 12,191,042.00 12,191,042.00 二、主营业务利润 49,465,475.76 49,465,475.76 加：其他业务利润 1,568,734.25 1,568,734.25 减：营业费用 10,808,924.23 10,808,924.23 管理费用 24,033,034.14 16,814,189.37 财务费用 16,120,611.05 16,142,713.99 三、营业利润 71,640.59 7,268,382.42 加：投资收益 23,977,126.26 17,282,899.82 补贴收入 20,731,068.93 20,731,068.93 营业外收入 1,245,517.50 1,245,517.50 减营业外支出 619,889.69 619,889.69 四、利润总额 45,405,463.59 45,907,978.98 减所得税 5,039,354.55 5,039,354.55 少数股东损益 -502,515.39 五、净利润 40,868,624.43 40,868,624.43 加年初未分配利润 148,845,291.83 148,845,291.83 其他转入 六可供分配的利润 189,713,916.26 189,713,916.26 减：提取法定盈余公积 4,086,862.44 4,086,862.44 提取法定公益金 4,086,862.44 4,086,862.44 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 181,540,191.38 181,540,191.38 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 134,569,426.00 134,569,426.00 八、未分配利润 46,970,765.38 46,970,765.38 附注： 非常项目： 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加或减少利润总额 4、会计估计变更增加或减少利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 现金流量表 2002年度 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额：人民币元 项目 行次 金额 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品，提供劳务收到的现金 1 150,387,015.21 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 5,726,638.55 现金流入小计 4 156,113,653.76 购买商品，接受劳务支付的现金 5 174,869,169.83 支付给职工以及为职工支付的现金 6 11,019,027.34 支付的各项税费 7 13,582,669.58 支付的其他与经营活动有关的现金 8 74,026,788.60 现金流出小计 9 273,497,655.35 经营活动产生的现金流量净额 10 -117,384,001.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 22,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 12 1,800,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 7,634.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 现金流入小计 15 24,307,634.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 1,923,947.04 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 1,923,947.04 投资活动产生的现金流量净额 20 22,383,686.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 100,000.00 借款所收到的现金 22 179,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 657,567.20 现金流入小计 24 179,777,567.20 偿还债务所支付的现金 25 101,070,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 26 28,289,511.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 9,719.33 现金流出小计 28 129,369,231.16 筹资活动产生的现金流量净额 29 50,408,336.04 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 -44,591,978.59 项目 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品，提供劳务收到的现金 150,387,015.21 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,569,695.30 现金流入小计 155,956,710.51 购买商品，接受劳务支付的现金 174,869,169.83 支付给职工以及为职工支付的现金 10,848,277.95 支付的各项税费 13,569,544.18 支付的其他与经营活动有关的现金 43,720,012.64 现金流出小计 243,007,004.60 经营活动产生的现金流量净额 -87,050,294.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,800,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 7,634.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 24,307,634.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,914,085.04 投资所支付的现金 400,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 2,314,085.04 投资活动产生的现金流量净额 21,993,548.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 179,020,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 644,017.97 现金流入小计 179,664,017.97 偿还债务所支付的现金 101,070,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 28,289,511.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 9,719.33 现金流出小计 129,369,231.16 筹资活动产生的现金流量净额 50,294,786.81 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,761,958.32 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 现金流量表(续) 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 补充资料 金额 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 32 6,973,460.98 加：计提的资产减值准备 33 -1,173,640.19 固定资产折旧 34 1,928,640.85 无形资产摊销 35 长期待摊费用摊销 36 2,021,383.14 待摊费用减少(减：增加) 37 281,365.58 预提费用增加(减：减少) 38 -8,036,044.97 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 39 40 固定资产报废损失 41 95,184.49 财务费用 42 24,448,294.79 投资损失(减：收益) 43 -1,725,800.28 递延税款贷项(减：借项) 44 存货的减少(减：增加) 45 -197,999,786.62 经营性应收项目的减少(减：增加) 46 13,504,454.32 经营性应付项目的增加(减：减少) 47 39,767,114.76 其他 48 2,875,253.94 少数股东本期收益 49 -343,882.38 经营活动产生的现金流量净额 50 -117,384,001.59 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3、现金及现金等价物净增加情况： 55 现金的期末余额 56 185,598,430.44 减：现金的期初余额 57 230,190,409.03 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 -44,591,978.59 补充资料 金额 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5,589,563.69 加：计提的资产减值准备 -1,767,104.76 固定资产折旧 1,550,478.26 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 2,021,383.14 待摊费用减少(减：增加) 223,262.13 预提费用增加(减：减少) -8,036,044.97 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 固定资产报废损失 95,184.49 财务费用 24,461,844.02 投资损失(减：收益) 1,399,327.09 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -197,999,786.62 经营性应收项目的减少(减：增加) 43,234,568.91 经营性应付项目的增加(减：减少) 39,301,776.59 其他 2,875,253.94 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -87,050,294.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 185,046,305.35 减：现金的期初余额 199,808,263.67 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,761,958.32 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 单位：元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏帐准备合计 10,405,071.15 1,173,640.19 其中：应收帐款 2,577,745.97 533,873.29 其他应收款 7,827,325.18 639,766.90 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,537,487.11 其中：库存商品 327,562.48 在建开发产品 5,058,071.22 完工开发产品 151,853.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏帐准备合计 9,231,430.96 其中：应收帐款 2,043,872.68 其他应收款 7,187,558.28 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 5,537,487.11 其中：库存商品 327,562.48 在建开发产品 5,058,071.22 完工开发产品 151,853.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 股东权益增减变动表 2002年度 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 单位：元 项目 行次 本年数 一、实收资本(或股本) 年初余额 326,811,466.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 326,811,466.00 二、资本公积 年初余额 21,696,700.33 本年增加数 其中：资本(或股本溢价) 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转赠资本(或股本) 年末余额 21,696,700.33 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 41,557,057.64 本年增加数 558,956.37 其中：从净利润中提取数 558,956.37 其中：法定盈余公积 558,956.37 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中弥补亏损 转赠资本(或股本) 分配现金股利或利润 分配股票股利 年末余额 42,116,014.01 其中：法定盈余公积 36,721,011.31 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 33,508,342.67 本年增加数 558,956.37 其中：从净利润中提取数 558,956.37 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 34,067,299.04 五、未分配利润 年初余额 46,970,765.38 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 6,973,460.98 本年利润分配 1,117,912.74 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 52,826,313.62 项目 上年数 一、实收资本(或股本) 年初余额 192,242,040.00 本年增加数 134,569,426.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 134,569,426.00 新增资本(或股本) 本年减少数 年末余额 326,811,466.00 二、资本公积 年初余额 21,696,700.33 本年增加数 其中：资本(或股本溢价) 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转赠资本(或股本) 年末余额 21,696,700.33 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 37,470,195.20 本年增加数 4,086,862.44 其中：从净利润中提取数 4,086,862.44 其中：法定盈余公积 4,086,862.44 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中弥补亏损 转赠资本(或股本) 分配现金股利或利润 分配股票股利 年末余额 41,557,057.64 其中：法定盈余公积 36,162,054.94 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 33,558,465.70 本年增加数 4,086,862.44 其中：从净利润中提取数 4,086,862.44 本年减少数 4,136,985.47 其中：集体福利支出 年末余额 33,508,342.67 五、未分配利润 年初余额 148,845,291.83 本年净利润(净亏损以“-”号填列) 40,868,624.43 本年利润分配 142,743,150.88 年末未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 46,970,765.38 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：李梅 会计机构负责人：王正龙 利润表附表 2002年度 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 项目 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.4408 11.5250 营业利润 1.5054 1.5165 净利润 1.4604 1.4711 扣除非经常性损益后净利润 1.1185 1.1267 项目 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.1672 0.1672 营业利润 0.0220 0.0220 净利润 0.0213 0.0213 扣除非经常性损益后净利润 0.0163 0.0163 注：非经营性损益扣除项目及金额如下： 项目 利润总额 所得税影响额 净利润影响额 投资收益 1,725,800.28 1,725,800.28 营业外收入 669,695.30 100,454.30 569,241.00 营业外支出 -779,605.57 -116,940.84 -662,664.73 合计 1,615,890.01 -16,486.54 1,632,376.55 第十二节备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师并签名盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 |
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