中天财经

         昆明百货大楼(集团)股份有限公司

              2003年第一季度报告

    §1 重要提示

    1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    1.2 公司2003 年第一季度财务报告未经审计。

    1.3 本公司董事会以通讯方式对2003 年第一季度报告进行表决。

    1.4 公司董事长何道峰先生、总裁袁永忠先生、财务部经理雷蕾先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

    §2 公司基本情况

    2.1 公司基本信息

股票简称ST 昆百大变更前简称（如有）

股票代码000560

董事会秘书证券事务代表

姓名吴梦冰解萍

联系地址云南省昆明市东风西路99 号云南省昆明市东风西路99 号

电话(0871)3621681 (0871)3621266-8049

传真(0871)3623414 (0871)3623414

电子信箱[email protected] [email protected]

— 2 —

2.2 财务资料

2.2.1 主要会计数据及财务指标

单位：人民币元

本报告期末

上年度期末

本报告期末比上年

度期末增减（％）

总资产627,161,456.47 805,905,932.76 -22.18

股东权益（不含少数股

东权益）

-125,977,042.49 -186,852,488.30 32.58

每股净资产-0.94 -1.39 32.37

调整后的每股净资产-1.20 -1.67 28.14

报告期年初至报告期期末

本报告期比上年同

期增减（％）

经营活动产生的现金流

量净额

9,045,424.74

每股收益0.08

净资产收益率(%) -8.09

扣除非经常性损益后的

净资产收益率(%)

-3.78

注：因本公司去年同期未编制现金流量表，故无法进行比较。

单位：人民币元

非经常性损益项目金额

补贴收入6,000,000.00

营业外收支净额-578,267.96

合计5,421,732.04

— 3 —

2.2.2 利润表

利润及利润分配表

编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司单位：人民币元

2.3 报告期末股东总人数为23,213 户。

项目2003 年1－3 月

2002 年1－3 月

母公司合并母公司合并

一、主营业务收入5,535,627.93 170,816,321.73 4,609,596.70 160,594,283.59

减:主营业务成本990,073.01 145,724,556.26 836,180.33 138,446,223.55

主营业务税金及附加315,101.88 932,767.64 280,661.28 863,972.78

二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4,230,453.04 24,158,997.83 3,493,655.09 21,284,087.26

加:其他业务利润(亏损以"-"号填列) 8,785,355.73 782,536.43 - 1,334,219.87

营业费用337,841.16 3,069,824.28 985,422.26 3,800,228.44

管理费用7,139,546.42 12,781,059.24 2,593,621.39 17,432,490.00

财务费用4,606,911.43 6,272,440.10 9,356,149.93 10,569,047.84

三、营业利润(亏损以"-"号填列) 931,509.76 2,818,210.64 -9,441,538.49 -9,183,459.15

加:投资收益3,745,006.38 1,924,097.81 2,269,983.75 331,311.31

补贴收入6,000,000.00 6,000,000.00 - 4,512.00

营业外收入18,354.76 119,971.42 84.08 14,309.08

减:营业外支出507,224.29 698,239.38 48,886.61

四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 10,187,646.61 10,164,040.49 -7,171,470.66 -8,882,213.37

减:所得税-

少数股东损益-23,606.12 - -164,915.01

未弥补子公司亏损1,545,827.70

五、净利润10,187,646.61 10,187,646.61 -8,717,298.36 -8,717,298.36

加：年初未分配利润-469,652,360.74 -470,937,472.65 -260,762,639.43 -264,129,540.54

其他转入

六、可供分配的利润-459,464,714.13 -460,749,826.04 -269,479,937.79 -272,846,838.90

— 4 —

§3 管理层讨论与分析

公司报告期内经营活动总体状况的简要分析

报告期内，公司继续按照一体两翼的中期发展目标，面对暂停上市的危机，

为完成保牌任务，加快了各项工作的进程和力度，颇有成效，并呈现出良好的发

展态势。本报告期实现主营业务收入17,081.63 万元，较上年同期增长6.37％；

实现净利润1,018.76 万元，彻底扭亏为盈。

报告期内主营业务收入较上年有所增长，是因为各大板块公司加强了对销售

的管理，严格控制成本。同时，因为债务重组方案的成功实施，通过以物抵贷，

大大降低了贷款金额，减少了利息支出，导致期间费用大幅减少。另外，云百大

地产及家乐福的股权投资本报告期内获得收益，以上因素使公司主营业务利润、

投资收益增加和期间费用减少，以及本季度转入政府补贴收入600 万元，从而导

致本报告期盈利1018.76 万元。

3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况

√适用□不适用

单位：人民币元

分行业或分产品主营业务收入主营业务成本毛利率(%)

商贸业160,754,844.45 141,208,540.45 12.16

房地产业5,030,069.19 3,525,942.80 29.90

旅游业5,031,408.09 990,073.01 80.32

其中：关联交易

3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征

□适用√不适用

— 5 —

3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收

益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大

变动及原因的说明）

√适用□不适用

2003年1－3 月2002年1－12 月

项目金额占利润总

额比例％

金额占利润总额

比例％

增减

主营业务利润24,158,997.83 237.69 75,787,374.21

其他业务利润782,536.43 7.70 10,532,618.36

期间费用22,123,323.62 217.66 206,331,226.00

投资收益1,924,097.81 18.93 -12,192,084.08

补贴收入6,000,000.00 59.03

营业外收支净额-578,267.96 -5.69 -75,879,279.23

利润总额10,164,040.49 100 -208,082,596.74

注:因上年年末利润总额为负数，故无法进行比较。

3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明

□适用√不适用

3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其

原因说明

□适用√不适用

3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明

— 6 —

√适用□不适用

3.2.1 债务重组

(1)本公司债务重组一揽子方案中的以物抵贷、还款免息事项已经2003 年1 月25

日召开的临时股东大会审议通过；

(2)本公司与工行南屏支行分三笔签定了11850 万元流动资金借款合同，用于偿还

原合同项下的贷款，该笔借款为债务重组一揽子方案中的一部分；

(3)获得省、市政府给予的每年2400 万三年共计7200 万元的补贴收入。

以上事项详见2003 年1 月28 日、3 月26 日、4 月2 日刊登在《证券时报》

上的公告。

通过以上程序，本公司制定的“政府补贴、还款免息、以物抵贷、债务良性”

的一揽子债务重组方案已全部完成，成功解决了近4 亿元的不良债务，调整了资

产债务结构，降低了财务费用，为摆脱退市危机奠定了坚实的基础。

3.2.2 重大担保

(1)经董事会研究，决定对与华夏西部投资有限公司签定的《资金借用协议》中的

担保事项进行调整；

(2)经董事会审议，同意本公司为昆明百货大楼（集团）家电有限公司的贷款以及

银行承兑汇票业务提供连带责任保证。

以上事项详见2003 年4 月2 日刊登在《证券时报》上的公告。

(3)本公司于2003 年4 月7 日收到滇池高尔夫公司的担保还款200 万元。

3.2.3 其他事项

截止2003 年3 月31 日，华夏西部有限公司受让的本公司10.59％的社会法人

股已完成过户手续，国有法人股的过户手续尚未完成。

— 7 —

3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明

□适用√不适用

3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明

□适用√不适用

3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比

发生大幅度变动的警示及原因说明

√适用□不适用

2002 年度本公司处理了历史累积的全部不良资产，包括坏账损失、投资损失、

担保损失、逾期贷款的罚息、复息等，由此导致巨额亏损。经改革调整，2003 年

公司正常经营呈现良好的态势，报告期内已实现净利润1018.76 万元，预计至下

一报告期期末公司仍将盈利，并力争恢复上市。

3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况

□适用√不适用

昆明百货大楼（集团）股份有限公司

董事长：何道峰

2003 年4 月25 日

— 8 —

资产负债表

编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2003 年3 月31 日金额单位：人民币元

2003年3 月31 日2002年12 月31 日

资产合并母公司合并母公司

流动资产：

货币资金48,056,834.51 1,330,061.91 40,808,745.24 1,311,833.23

短期投资- -

应收票据420,000.00 630,000.00 -

应收股利4,647,397.79 4,647,397.79

应收利息- -

应收帐款12,860,934.83 1,569,423.06 14,605,565.54 1,435,042.30

其他应收款67,358,081.96 96,230,779.08 79,484,366.30 109,304,156.67

预付帐款11,161,249.85 89,846.25 12,767,562.25 55,110.00

应收补贴款-

存货115,196,321.42 1,448,168.81 119,803,916.25 1,524,326.71

待摊费用344,225.42 47,886.30 476,510.96 24,567.62

一年内到期的长期债权投资-

其他流动资产- -

流动资产合计260,045,045.78 100,716,165.41 273,224,064.33 113,655,036.53

长期投资：

长期股权投资62,240,427.53 88,636,498.68 60,291,321.11 84,891,492.30

长期债权投资

长期投资合计62,240,427.53 88,636,498.68 60,291,321.11 84,891,492.30

固定资产：

固定资产原价370,579,284.69 353,615,807.22 553,110,276.05 535,896,866.36

减：累计折旧81,838,883.23 74,353,791.74 98,764,750.10 91,484,286.70

固定资产净值288,740,401.46 279,262,015.48 454,345,525.95 444,412,579.66

工程物资- -

在建工程

固定资产清理- -

固定资产合计288,740,401.46 279,262,015.48 454,345,525.95 444,412,579.66

无形资产及其他资产：

无形资产6,648,493.92 6,628,893.92 6,720,198.30 6,699,548.30

长期待摊费用9,487,087.78 7,398,310.75 11,324,823.07 8,930,380.02

其他长期资产- -

无形资产及其他资产合计16,135,581.70 14,027,204.67 18,045,021.37 15,629,928.32

递延税项：

递延税款借项- -

资产总计627,161,456.47 482,641,884.24 805,905,932.76 658,589,036.81

— 9 —

资产负债表（续）

编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2003 年3 月31 日金额单位：人民币元

负债和所有者权益: 2003年3 月31 日2002年12 月31 日

流动负债：合并母公司合并母公司

短期借款289,800,000.00 171,600,000.00 521,800,000.00 403,600,000.00

应付票据48,050,000.00 49,900,000.00 -

应付帐款74,947,846.51 3,147,652.79 76,334,193.42 2,925,631.43

预收帐款36,945,222.69 18,449,700.00 46,203,359.93 24,668,765.66

应付工资2,683,731.04 1,683,297.32 3,888,860.47 683,297.32

应付福利费3,533,563.98 1,468,931.08 4,555,639.03 1,650,548.58

应付股利3,553,165.00 3,553,165.00 3,553,165.00 3,553,165.00

应交税金27,501,163.50 24,868,897.36 31,822,408.60 24,516,872.57

其他应交款131,769.79 29,993.14 244,014.99 40,320.93

其他应付款184,353,743.55 320,236,291.23 133,503,281.27 279,889,128.28

预提费用3,774,338.90 2,227,705.50 41,784,626.11 41,279,189.91

预计负债57,111,257.34 57,111,257.34 58,392,569.46 58,392,569.46

一年内到期的长期负债15,000,000.00 15,000,000.00

其他流动负债- -

流动负债合计747,385,802.30 604,376,890.76 986,982,118.28 841,199,489.14

长期负债：

长期借款

应付债券- -

长期应付款3,113,529.51 3,000,000.00 3,113,529.51 3,000,000.00

专项应付款- -

其他长期负债- -

长期负债合计3,113,529.51 3,000,000.00 3,113,529.51 3,000,000.00

递延税项：

递延税款贷项- -

负债合计750,499,331.81 607,376,890.76 990,095,647.79 844,199,489.14

少数股东权益2,639,167.15 2,662,773.27 -

股东权益：

股本134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00

减：已归还投资- -

股本净额134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00 134,400,000.00

资本公积177,843,701.65 177,800,625.71 127,155,902.45 127,112,826.51

盈余公积22,529,081.90 22,529,081.90 22,529,081.90 22,529,081.90

其中：法定公益金10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58 10,481,236.58

未分配利润-460,749,826.04 -459,464,714.13 -470,937,472.65 -469,652,360.74

累计未弥补子公司亏损-

股东权益合计-125,977,042.49 -124,735,006.52 -186,852,488.30 -185,610,452.33

负债和股东权益总计627,161,456.47 482,641,884.24 805,905,932.76 658,589,036.81

— 10 —

现金流量表

编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2003 年3 月31 日金额单位：人民币元

项目行次合并母公司

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金1 194,293,774.06 4,760,148.23

收到的税费返还2 - -

收到的其他与经营活动有关的现金3 12,314,352.66 11,673,646.83

现金流入小计4 206,608,126.72 16,433,795.06

购买商品、接受劳务支付的现金5 168,515,889.80 1,187,518.86

支付给职工以及为职工支付的现金6 9,972,725.89 2,583,590.26

支付的各项税费7 7,099,813.26 734,877.88

支付的其他与经营活动有关的现金8 11,974,273.03 11,970,532.77

现金流出小计9 197,562,701.98 16,476,519.77

经营活动产生的现金流量净额10 9,045,424.74 -42,724.71

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金11 - -

其中：出售子公司所收到的现金12 - -

取得投资收益所收到的现金13 - -

处置固定资产、无形资产及其他长期资产所收回的现金净额14 2,694,200.65 2,120,778.65

收到的其他与投资活动有关的现金15 - -

现金流入小计16 2,694,200.65 2,120,778.65

购建固定资产、无形资产及其他长期资产所支付的现金17 430,687.15 28,718.00

投资所支付的现金18 - -

其中：购买子公司所支付的现金19 - -

支付的其他与投资活动有关的现金20 - -

现金流出小计21 430,687.15 28,718.00

投资活动产生的现金流量净额22 2,263,513.50 2,092,060.65

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资所收到的现金23 - -

其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金24 - -

借款所收到的现金25 - -

收到的其他与筹资活动有关的现金26 - -

现金流入小计27 - -

偿还债务所支付的现金28 - -

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金29 4,060,848.97 2,031,107.26

其中：子公司支付少数股东的股利30

支付的其他与筹资活动有关的现金31

现金流出小计32 4,060,848.97 2,031,107.26

筹资活动产生的现金流量净额33 -4,060,848.97 -2,031,107.26

四、汇率变动对现金的影响34

五、现金及现金等价物净增加额35 7,248,089.27 18,228.68

— 11 —

现金流量表补充资料

编制单位：昆明百货大楼（集团）股份有限公司2003 年3 月31 日金额单位：人民币元

补充资料：行次合并母公司

1、将净利润调节为经营活动现金流量

净利润36 10,187,646.61 10,187,646.61

加：少数股东本期收益37 -23,606.12 -

计提的资产减值准备38 - -

固定资产折旧39 3,206,307.58 2,657,799.36

无形资产的摊销40 71,704.38 70,654.38

长期待摊费用的摊销41 1,061,730.49 608,064.52

待摊费用的减少（减：增加） 42 130,285.54 -23,318.68

预提费用的增加（减：减少） 43 -19,298.49 -1,060,495.69

处置固定资产、无形资产及其他长期资产的损失（减：收益） 44 -1,272.10 408,257.41

固定资产报废损失45 - -

财务费用465 5,968,823.61 4,583,009.45

投资损失（减：收益） 47 -1,924,097.81 -3,745,006.38

递延税款贷项（减：借项） 48 - -

存货的减少（减：增加） 49 4 ,918,025.71 76,157.90

经营性应收项目的减少（减：增加） 50 8,257,296.21 -6,208,512.58

经营性应付项目的增加（减：减少） 51 -22,788,120.87 -7,596,981.01

其他52 - -

经营活动产生的现金流量净额53 9,045,424.74 -42,724.71

2、不涉及现金收支的投资和筹资活动

债务转为资本54

一年内到期的可转换公司债券55

融资租入固定资产56

3、现金及现金等价物净增加情况

货币资金的期末余额57 48,056,834.51 1,330,061.91

减：货币资金的期初余额58 40,808,745.24 1,311,833.23

加：现金等价物的期末余额59 - -

减：现金等价物的期初余额60 - -

现金及现金等价物净增加额61 7,248,089.27 18,228.68