鞍钢新轧钢股份有限公司
二零零三年第一季度报告
§1 重要提示:
1.1 公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事审议并批准了本次第一季度报告。
1.3 公司本次第一季度财务会计报告未经审计。
1.4 公司董事长刘玠先生、总会计师马连勇先生及财务部部长张万斌先生声明:本次第一季度报告中的财务报告真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
股票简称(A 股): 鞍钢新轧
股票代码(A 股): 000898
董事会秘书证券事务代表
姓名付吉会靳毅民陈其爽
联系地址辽宁省鞍山市铁东区南中华路396 号
电话0412-6326603 0412-6334292 0412-6334293
传真0412-6727772
电子邮箱[email protected]
2.2 财务资料(按中国会计准则)
2.2.1 主要会计数据和财务指标
本报告期末上年度期末
本报告期末比上
年度期末增减
(%)
总资产(人民币千元) 13,386,588 12,425,350 7.74
股东权益(不含少数股
东权益)(人民币千
元)
7,773,585 7,509,361 3.52
每股净资产( 人民币
元)
2.63 2.54 3.54
鞍钢新轧
3
调整后的每股净资产
(人民币元)
2.62 2.53 3.56
报告期
年初至
报告期期末
本报告期比上年
同期增减(%)
经营活动产生的现金流
量净额(人民币千元)
259,552 259,552 81.42
每股收益(人民币元) 0.089 0.089 345
每股收益注1(人民币
元)
0.089 0.089 345
净资产收益率(%) 3.395 3.395 326.51
扣除非经常性损益后的
净资产收益率(%)
3.41 3.41 326.25
注1:如果报告期末至报告披露日,公司股本发生变化的,按新股本计算。
非经常性损益项目金额(人民币千元)
营业外收入59
营业外支出2,333
相关税750
合计1,524
2.2.2 利润及利润分配表
单位:人民币千元
本集团本公司
项目
2003 年1-3 月2003 年1-3 月2002 年1-3 月
一、主营业务收入3,366,072 3,366,252 2,326,550
减:主营业务成本2,834,158 2,834,306 2,144,695
主营业务税金及附加10,860 10,860 4,949
二、主营业务利润521,054 521,086 176,906
鞍钢新轧
4
加:其他业务利润7,849 7,849 5,804
减:营业费用43,685 43,685 39,008
管理费用87,953 87,953 50,193
财务费用1,081 1,081 6,979
三、营业利润396,184 396,216 86,530
加:营业外收入59 59 61
减:营业外支出2,333 2,333 343
四、利润总额393,910 393,942 86,248
减:所得税130,003 130,003 28,462
五、净利润263,907 263,939 57,786
加:期初未分配利润985,716 985,716 806,203
六、可供分配的利润1,249,623 1,249,655 863,989
减:提取法定盈余公积- - -
提取法定公益金- - -
七、可供股东分配的利润1,249,623 1,249,655 863,989
减:提取任意盈余公积- - -
应付普通股股利- - -
八、期末未分配利润1,249,623 1,249,655 863,989
注: “本公司”指鞍钢新轧钢股份有限公司,“本集团” 指本公司及本公司合营
公司。
2.3 报告期末股东总数为241,110 户。
§3 管理层讨论与分析
3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析
一季度,我国国民经济持续快速增长,国内钢材市场继续保持旺盛发展势头,
为此公司进一步加强市场开发,强化生产组织,一季度公司共生产钢材105.56 万
吨,其中:冷轧板40.66 万吨,线材12.43 万吨,厚板29.62 万吨,大型材22.85
万吨。公司炼钢厂生产钢63.5 万吨。
鞍钢新轧
5
3.1.1 占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况
√适用不适用
分行业或分产品
主营业务收入
(人民币千元)
主营业务成本
(人民币千元)
毛利率(%)
冷轧板1,578,223 1,326,529 15.95
厚板865,585 687,786 20.54
线材283,546 261,076 7.92
大型材570,659 489,363 14.25
钢坯68,059 69,404 -1.98
其中:关联交易309,051 284,809 7.84
注:交易价格的定价原则为不低于公司与独立第三方之间上一月的销售价格平均
值。
3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征
适用√不适用
3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收
益、补帖收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的
重大变动及原因的说明)
√适用不适用
期间费用占利润总额比重较上年下降16.02%,主要是由于营业费用比重下降影响。
而营业费用的下降一是由于一季度出口产品比重下降,相应运费、港杂费、海运费
等减少;二是由于一季度招标轨减少,相应营业费用减少。
期间费用占利润总额比重下降,相应的引起主营业务利润占利润总额比重较上年有
所下降。
3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明
适用√不适用
鞍钢新轧
6
3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原
因说明
√适用不适用
公司本报告期毛利率为15.48%,与上年的11.82%相比增长3.66 个百分点。本报告
期毛利率的增加是由于调整产品销售结构和产品价格的上涨引起的。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
√适用不适用
1、公司于2003 年1 月14 日召开董事会,批准公司与鞍钢集团公司签署的《土地使
用权转让协议》,该事项已刊登于2003 年1 月15 日《中国证券报》、《证券时
报》、《香港经济日报》、《The Standard》。
2、公司于2003 年2 月17 日召开董事会做出决议,批准公司于2003 年1 月1 日起
调整固定资产折旧率。该事项刊登于2003 年2 月18 日《中国证券报》、《证券
时报》、《香港经济日报》、《The Standard》。
3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明
√适用不适用
会计估计变更:本公司于2003 年2 月17 日召开董事会做出决议,批准公司于2003
年1 月1 日起调整固定资产折旧率。此次调整将使公司2003 年度固定资产折旧费用
增加约人民币1.03 亿元,本报告期增加人民币2,540 万元。
3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明
适用√不适用
3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
√适用不适用
公司预计2003 年1 月1 日至2003 年6 月30 日期间公司净利润(按中国会计准则及
国际财务报告准则)将比上年同期大幅增长,预计增长幅度超过50%。主要原因是
公司调整销售结构、扩大高附加值产品销售比例和产品价格较上年同期有所增长。
鞍钢新轧
7
3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况
适用√不适用
鞍钢新轧钢股份有限公司
董事长:刘玠
2003 年4 月24 日
鞍钢新轧
8
§4 附录
鞍钢新轧钢股份有限公司
会计报表注释(未经审计)
截至二零零三年三月三十一日止三个月期间
(金额单位:人民币千元)
1. 会计估计变更
本公司决定自二零零三年一月一日起调整固定资产折旧年限。主要变动为缩短本公司
固定资产的可使用年限。
根据二零零二年十二月三十一日本公司固定资产账面价值计算,此次调整将会使本公
司二零零三年度固定资产折旧费用增加约人民币103,000 千元,同时减少税后利润约人民
币69,000 千元。
2. “本公司”指鞍钢新轧钢股份有限公司,“本集团” 指本公司及本公司合营公司。
鞍钢新轧
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4.1 资产负债表
鞍钢新轧钢股份有限公司
资产负债表(未经审计)
二零零三年三月三十一日
(金额单位:人民币千元)
经审计
本集团本公司本集团本公司
2003 年2003 年2002 年2002 年
资产3 月31 日3 月31 日12 月31 日12 月31 日
流动资产
货币资金1,845,866 1,788,876 1,702,051 1,675,586
应收票据2,326,938 2,326,938 1,719,474 1,719,474
应收账款88,320 88,320 92,060 92,060
其他应收款48,798 27,952 94,200 56,235
预付账款519,300 519,300 676,208 676,208
存货1,151,327 1,151,327 1,217,049 1,217,049
待摊费用193 - 4,534 4,321
_________ _________ _________ _________
流动资产合计5,980,742 5,902,713 5,505,576 5,440,933
--------- --------- --------- ---------
长期投资14,400 262,705 - 248,305
--------- --------- --------- ---------
固定资产
固定资产原价7,083,835 7,081,325 7,071,140 7,068,914
减:累计折旧(2,972,725) (2,972,403) (2,840,975) (2,840,761)
_________ _________ _________ _________
固定资产净额4,111,110 4,108,922 4,230,165 4,228,153
在建工程2,941,778 2,608,558 2,358,791 2,094,732
_________ _________ _________ _________
固定资产合计7,052,888 6,717,480 6,588,956 6,322,885
--------- --------- --------- ---------
无形资产及其他资产
无形资产328,852 316,890 323,863 318,666
长期待摊费用9,706 - 6,955 -
_________ _________ _________ _________
无形资产及其他资产合计338,558 316,890 330,818 318,666
--------- --------- --------- ---------
资产总计13,386,588 13,199,788 12,425,350 12,330,789
======== ======== ======== ========
鞍钢新轧
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鞍钢新轧钢股份有限公司
资产负债表(未经审计)(续)
二零零三年三月三十一日
(金额单位:人民币千元)
经审计
本集团本公司本集团本公司
2003 年2003 年2002 年2002 年
负债及股东权益3 月31 日3 月31 日12 月31 日12 月31 日
流动负债
短期借款- - 65,000 -
应付票据1,585,221 1,585,221 1,525,791 1,525,791
应付账款224,270 224,270 298,724 298,724
预收账款1,117,086 1,117,154 995,222 995,222
应付工资51,799 51,799 38,753 38,599
应付福利费11,238 11,238 7,795 7,795
预提费用38,730 38,730 - -
应付股利296,087 296,087 296,087 296,087
应交税金145,633 145,633 95,309 95,253
其他应付款120,174 83,274 120,187 90,836
_________ _________ _________ _________
流动负债合计3,590,238 3,553,406 3,442,868 3,348,307
--------- --------- --------- ---------
长期负债
长期借款2,013,000 1,863,000 1,463,000 1,463,000
应付债券9,765 9,765 10,121 10,121
_________ _________ _________ _________
长期负债合计2,022,765 1,872,765 1,473,121 1,473,121
--------- --------- --------- ---------
负债合计5,613,003 5,426,171 4,915,989 4,821,428
--------- --------- --------- ---------
股东权益
股本2,960,988 2,960,988 2,960,874 2,960,874
资本公积3,078,896 3,078,896 3,078,693 3,078,693
盈余公积484,078 484,078 484,078 484,078
(其中:法定公益金) 242,039 242,039 242,039 242,039
未分配利润1,249,623 1,249,655 985,716 985,716
_________ _________ _________ _________
股东权益合计7,773,585 7,773,617 7,509,361 7,509,361
--------- --------- --------- ---------
负债及股东权益总计13,386,588 13,199,788 12,425,350 12,330,789
======== ======== ======== ========
鞍钢新轧
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4.2 利润及利润分配表
鞍钢新轧钢股份有限公司
利润及利润分配表(未经审计)
截至二零零三年三月三十一日止三个月期间
(金额单位:人民币千元)
本集团本公司
3 月31 日止3 个月3 月31 日止3 个月
2003 年2003 年2002 年
主营业务收入3,366,072 3,366,252 2,326,550
减: 主营业务成本2,834,158 2,834,306 2,144,695
主营业务税金及附加10,860 10,860 4,949
_________ _________ _________
主营业务利润521,054 521,086 176,906
--------- --------- ---------
加: 其他业务利润7,849 7,849 5,804
减: 营业费用43,685 43,685 39,008
管理费用87,953 87,953 50,193
财务费用1,081 1,081 6,979
_________ _________ _________
营业利润396,184 396,216 86,530
--------- --------- ---------
加: 营业外收入59 59 61
减: 营业外支出2,333 2,333 343
_________ _________ _________
利润总额393,910 393,942 86,248
--------- --------- ---------
减: 所得税130,003 130,003 28,462
_________ _________ _________
净利润263,907 263,939 57,786
======== ======== ========
鞍钢新轧
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鞍钢新轧钢股份有限公司
利润及利润分配表(未经审计)(续)
截至二零零三年三月三十一日止三个月期间
(金额单位:人民币千元)
本集团本公司
3 月31 日止3 个月3 月31 日止3 个月
2003 年2003 年2002 年
净利润263,907 263,939 57,786
加: 期初未分配利润985,716 985,716 806,203
__________ __________ _________
可供分配的利润1,249,623 1,249,655 863,989
---------- ---------- ---------
减: 提取法定盈余公积- - -
提取法定公益金- - -
__________ __________ _________
可供股东分配的利润1,249,623 1,249,655 863,989
---------- ---------- ---------
减: 提取任意盈余公积- - -
应付普通股股利- - -
__________ __________ _________
期末未分配利润1,249,623 1,249,655 863,989
========= ========= ========
鞍钢新轧
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4.3 现金流量表
鞍钢新轧钢股份有限公司
现金流量表(未经审计)
截至二零零三年三月三十一日止三个月期间
(金额单位:人民币千元)
现金流量表本集团本公司
补充说明3 月31 日止3 个月
2003 年2003 年
经营活动产生的现金流量:
销售商品收到的现金3,453,684 3,453,684
收到的税费返还1,544 1,544
收到的其他与经营活动有关的现金2,354 2,354
_________ _________
现金流入小计3,457,582 3,457,582
--------- ---------
购买商品支付的现金(2,914,060) (2,914,060)
支付给职工以及为职工支付的现金(64,699) (64,699)
支付的各项税费(198,186) (198,186)
支付的其他与经营活动有关的现金(21,085) (21,085)
_________ _________
现金流出小计(3,198,030) (3,198,030)
-------------- --------------
经营活动产生的现金流量净额(a) 259,552 259,552
--------- ---------
投资活动产生的现金流量:
处置固定资产所收回的现金净额- -
收到的其他与投资活动有关的现金14,175 -
_________ _________
现金流入小计14,175 -
--------- ---------
购建固定资产所支付的现金(142,742) (142,458)
投资支付的现金(14,400) (14,400)
为在建工程、无形资产
和其他长期资产所支付的现金(435,411) (368,191)
_________ _________
现金流出小计(592,553) (525,049)
--------- ---------
投资活动产生的现金流量净额(578,378) (525,049)
-------------- --------------
鞍钢新轧
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鞍钢新轧钢股份有限公司
现金流量表(未经审计)(续)
截至二零零三年三月三十一日止三个月期间
(金额单位:人民币千元)
现金流量表本集团本公司
补充说明3 月31 日止3 个月
2003 年2003 年
筹资活动产生的现金流量:
借款所收到的现金575,000 400,000
收到的其他与筹资活动有关的现金3,490 3,450
_________ _________
现金流入小计578,490 403,450
--------- ---------
偿还债务所支付的现金(90,000) -
分配股利和偿付利息所支付的现金(25,296) (24,098)
支付的其他与筹资活动有关的现金(417) (417)
_________ _________
现金流出小计(115,713) (24,515)
--------- ---------
筹资活动产生的现金流量净额462,777 378,935
--------- ---------
汇率变动对现金的影响额(136) (148)
--------- ---------
现金及现金等价物净增加额(c) 143,815 113,290
======== ========
鞍钢新轧
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鞍钢新轧钢股份有限公司
现金流量表(未经审计)(续)
截至二零零三年三月三十一日止三个月期间
(金额单位:人民币千元)
本集团本公司
现金流量表补充说明3 月31 日止3 个月
2003 年2003 年
(a) 将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润263,907 263,939
加:固定资产折旧132,009 132,009
无形资产摊销1,776 1,776
待摊费用的减少4,341 4,321
预提费用的增加38,730 38,730
处置固定资产的损失2,299 2,299
财务费用1,081 1,081
存货的减少49,722 49,722
提取存货跌价准备16,000 16,000
经营性应收项目的增加(536,617) (536,629)
经营性应付项目的增加286,304 286,304
_________ _________
经营活动产生的现金流量净额259,552 259,552
======== ========
(b) 不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本242 242
(c) 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额1,845,866 1,788,876
减:现金的期初余额(1,702,051) (1,675,586)
_________ _________
现金及现金等价物净增加额143,815 113,290
======== ========
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