广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.24 13:33 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2002年年度报告 重要提示： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司负责人董事长黄增麟先生，主管会计工作负责人总经理陈超菊女士，会计机构负责人计财部部长杨达明先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 一 公司基本情况简介 二 会计数据和业务数据摘要 三 股本变动及股东情况 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五 公司治理结构 六 股东大会情况简介 七 董事会报告 八 监事会报告 九 重要事项 十 财务报告 会计报表 十一 备查文件目录 一 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 公司英文名称：STAR LAKE BIOSCIENCECO.,INC. ZHAOQING GUANGDONG 英文名称缩写：STAR LAKE SCIENCE （二）公司法定代表人:黄增麟 （三）公司董事会秘书：陈明 联系地址：广东省肇庆市工农北路67号 电话：（0758）2291130 传真：（0758）2239449 电子信箱：[email protected] 公司董事会证券事务代表：杨达明 联系地址：广东省肇庆市工农北路67号 电话：（0758）2291130 传真：（0758）2239449 电子信箱：[email protected] （四）公司注册及办公地址：广东省肇庆市工农北路67号 邮编：526040 公司国际互联网网址：http://www.starlake.com.cn 公司电子信箱:[email protected] （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年报的指定网址： http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点:公司办公室、技术发展部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：星湖科技 股票代码： 600866 （七）其他有关资料 1、公司首次注册登记日期、地点 注册日期：1992年4月18日 注册地点：广东省肇庆市 2、企业法人营业执照注册号：4412011001970 3、税务登记号：441201195276751 4、公司聘请的会计师事务所名称：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市滨河大道5022号联合广场B座11楼 二 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 87,400,703.94 净利润 78,669,427.23 扣除非经常损益后的净利润 78,057,363.99 主营业务利润 183,000,774.95 其他业务利润 232,875.24 营业利润 99,053,125.80 投资收益 -11,610,646.58 补贴收入 612,063.24 营业外收支净额 -653,838.52 经营活动产生的现金流量净额 183,184,119.55 现金及现金等价物净增加额 -22,107,311.42 根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号-非经常性损益》的要求，本年度公司的非经常性损益项目及金额如下： 单位:元 项目 金额 补贴收入 612,063.24 （二）截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2002年 2001年 主营业务收入 492,423,317.40 440,054,866.86 净利润 78,669,427.23 67,754,594.17 总资产 1,023,825,045.52 1,001,551,948.18 股东权益 831,118,209.76 752,374,791.78 每股收益 0.24 0.21 每股净资产 2.55 2.31 调整后的每股净资产 2.54 2.28 每股经营活动产生的现金流 0.562 0.187 量净额 净资产收益率（全面摊薄） 9.47 9.01 净资产收益率（加权平均） 9.92 9.23 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 348,874,852.30 348,874,852.30 净利润 85,986,460.58 86,499,731.03 总资产 1,048,659,941.59 1,082,929,029.11 股东权益 717,189,105.71 751,398,279.10 每股收益 0.34 0.345 每股净资产 2.86 3.00 调整后的每股净资产 2.84 2.92 每股经营活动产生的现金流 0.373 0.373 量净额 净资产收益率（全面摊薄） 11.99 11.51 净资产收益率（加权平均） 12.01 11.61 根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》的规定，按全面摊簿法和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.02 23.12 营业利润 11.92 12.51 净利润 9.47 9.92 扣除非经常性损益后的净利润 9.39 9.86 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.56 0.56 营业利润 0.30 0.30 净利润 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 0.27 0.27 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 325,689,081 332,874,884.65 49,983,381.93 本期增加 0 73,990.75 7,866,942.72 本期减少 0 0 0 期末数 325,689,081 332,948,875.40 57,850,324.65 变动原因 非现金捐赠 利润分配 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 29,160,451.10 14,666,993.10 752,374,791.78 本期增加 3,933,471.36 66,869,013.15 78,743,417.98 本期减少 0 0 0 期末数 33,093,922.46 81,536,006.25 831,118,209.76 变动原因 利润分配 利润分配 见前述 三 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况表： 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 国家持有股份 131,308,627 二、已上市流通股份 人民币普通股 194,380,454 三、股份总数 325,689,081 本次变动后 一、未上市流通股份 国家持有股份 131,308,627 二、已上市流通股份 人民币普通股 194,380,454 三、股份总数 325,689,081 （二）股票发行与上市情况： 1、至报告期末为止前三年公司未发行股票； 2、报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股等或其他原因引起公司股份总数及结构的变化。 3、本公司现已无内部职工股。 （三）股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止2002年12月31日，公司的股东总数为77872户，其中国家股股东1户，社会公众股股东77871户。 2、主要股东持股情况（前十名股东） 单位：股 名次 股东名称 期末持股数 期末持股比例 1 肇庆市财政局 131,308,627 40.32% 2 广发证券股份有限公司 13,825,685 4.25% 3 易方达平稳增长证券投资基金 8,990,810 2.76% 4 科瑞证券投资基金 7,414,759 2.28% 5 科汇证券投资基金 3,279,860 1.01% 6 鸿阳证券投资基金 736,430 0.23% 7 科翔证券投资基金 692,100 0.21% 8 金鑫证券投资基金 625,103 0.19% 9 渤海证券有限责任公司 516,800 0.16% 10 华安上证180指数证券投资基金 472,574 0.15% 注：①肇庆市财政局为国家股股东，所持股份未上市流通； ②报告期内肇庆市财政局所持国家股没有质押或冻结，本公司未知其余流通股股东所持股份是否存在质押或冻结； ③本公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。 3、控股股东情况 本公司控股股东为肇庆市财政局，截止2002年12月31日，肇庆市财政局持有本公司国家股为131,308,627股，占公司总股本的40.32%。 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期 黄增麟 男 60 董事长 2002.4.29-2005.4.29 陈超菊 女 51 副董事长、总经理 2002.4.29-2005.4.29 曹伟健 男 41 副董事长 2002.4.29-2005.4.29 谢伙林 男 53 董事 2002.4.29-2005.4.29 陈明 男 46 董事、董秘 2002.4.29-2005.4.29 副总经理 陈信元 男 39 独立董事 2002.4.29-2005.4.29 汤欣 男 32 独立董事 2002.4.29-2005.4.29 廖洁明 男 41 监事会主席 2002.4.29-2005.4.29 罗志珊 男 40 监事 2002.4.29-2005.4.29 叶志超 男 35 监事 2002.4.29-2005.4.29 李国雄 男 57 副总经理 梁成洲 男 43 副总经理 姓名 年初 年末 增减数 持股数 持股数 黄增麟 60366 60366 0 陈超菊 33359 33359 0 曹伟健 159 159 0 谢伙林 0 0 0 陈明 5712 5712 0 陈信元 0 0 0 汤欣 0 0 0 廖洁明 5712 5712 0 罗志珊 36494 36494 0 叶志超 3650 3650 0 李国雄 59990 59990 0 梁成洲 8568 8568 0 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 依据公司章程的有关规定，公司高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 2002年度公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬依据公司盈利水平、资产规模及各董事、监事、高级管理人员的分工及履行职责的情况确定。 2、年度报酬情况 公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴及其他津贴等）为：103.81万元。其中年度报酬在5万元以下的3人，年度报酬在5万到10万元的1人，年度报酬在10万元以上的6人； 董事曹伟健先生、谢伙林先生不在公司领取报酬、津贴，也不在公司的股东单位或关联单位领取报酬、津贴； 在公司领取报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为：49.53万元，前三名高级管理人员的报酬总额为49.53万元； 公司的独立董事陈信元先生、汤欣先生依据公司2001年年度股东大会审议通过的《独立董事津贴标准议案》津贴为2-3万元，独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程及相关规定行使职权所需费用，由公司据实报销。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因： 经公司2001年年度股东大会审议通过，谭国基先生、李国雄先生、吴奕鹏先生、谢福八先生不再担任公司董事。（公告见2002年4月29日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》） （四）公司员工情况： 报告期末，本公司拥有员工1857人。 专业构成情况：生产人员1528人，占职工总数的82.3%；营销人员95人，占职工总数的5.1%；工程技术人员273人，占职工总数的14.7%；财务人员40人，占职工总数的2.2%；行政人员112人，占职工总数的6%。 教育程度：具有硕士以上或高级技术职称人员15人，占职工总数0.8%，具有大学学历163人，占职工总数8.7%；具有大专或专科学历250人，占职工总数13.5%，大专以下学历1362人，占职工总数73.3%。 公司按职工养老保险制度承担相应费用的公司离退休职工82人，占职工总数的4.4%。 五 公司治理结构 （一）公司治理状况 本公司按照《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及相关法规制度的规定，不断健全完善公司法人治理结构，规范公司运作，维护和保证全体股东的股东权益和平等地位，基本达到了上市公司规范治理的要求。 公司通过重新修订完善《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事、监事及高级管理人员行为准则》、《股东大会议事规则》、《信息披露管理制度》等多项规范治理的制度文件，进一步规范了股东大会、董事会、监事会的议事程序，明确了董事长、总经理及相关高级管理人员的职责权限和行为规范；通过建立公司生产经营和投资管理与决策的一系列制度，有效保证了公司在决策上的准确性、时效性，加强了风险控制；建立独立董事制度，改善了公司董事会的专业构成，促进了董事会决策的科学性、合理性，进一步推动了公司的规范治理。2002年6月根据中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》要求，本公司认真完成和提交了自查报告。 本公司也将按照《上市公司治理准则》的要求，进一步制定完善相关制度文件，完善董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，并根据公司实际情况逐步设立薪酬、战略、考核、提名等董事会专门委员会，逐步建立长期有效的薪酬激励与约束制度，以进一步提高公司规范治理的水平。 （二）独立董事履行职责情况 经公司2001年年度股东大会审议通过，公司选举陈信元先生、汤欣先生为公司独立董事。两位独立董事自任职以来，按照公司章程及有关规定，本着对全体股东认真负责的态度，认真履行了独立董事诚信和勤勉的职责义务，维护公司利益和全体股东的权益不受侵犯，认真参加公司董事会及股东会会议，并对有关议案和制度从财务和法律的专业角度，提供了许多有价值的意见与建议，对董事会形成科学、客观的决策，对公司的良性发展均起到了积极的作用。 （三）公司与控股股东“五分开”的情况 公司控股股东行为规范，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，没有超越股东大会任免公司高级管理人员，没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议实行任何批准手续，没有损害公司及其他股东的合法权益。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开和独立。 ①人员分开方面：本公司拥有独立于控股股东的劳动、人事和工资体系，与全体员工签署了劳动合同，设立了独立的社会保险帐户。公司控股股东在公司派出董事，不在公司领取薪酬，其余董事及公司总经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬或津贴，且均未在控股股东单位担任职务，也未在与公司上业务相同、相似或存在其他利益冲突的企业任职。 ②资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 ③财务独立方面：本公司拥有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，公司及控股子公司均拥有独立的财务负责人、财务工作人员和独立的银行帐号，依法独立纳税，公司的资金使用按照《公司章程》及相关制度严格执行，财务决策由公司独立作主，不存在控股股东干预资金使用的情况。 ④机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东混合经营及合署办公的情况。 ⑤业务分开方面：公司具有独立完整的业务和自主经营能力，公司独立拥有采购和销售系统。 （四）高级管理人员的考评与激励 公司注重和加强对高级管理人员的考核与激励，明确了各高级管理人员的职责分工与权限，实行目标责任管理，依据高级管理人员的工作质量和责任效益进行奖惩激励，同时为进一步发挥公司高管的积极性，构筑公司高级管理人员与公司发展的利益共同体，公司也将根据实际情况探讨和逐步建立包括年薪、激励基金等在内的长期有效的激励与约束机制，推动公司的可持续发展。 七 股东大会情况简介 本公司于2002年3月28日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登了董事会会议决议暨召开2001年年度股东大会的公告，股东大会于2002年4月29日在公司办公楼职工培训中心召开。出席会议股东及股东授权代表40人，代表股份13173.165万股，占公司总股本的40.45%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由公司董事长黄增麟先生主持。 2001年年度股东大会以投票表决的方式审议通过了以下决议和议案，其中依据《上市公司治理准则》对《董事会换届选举及设立独立董事的议案》采取了累计投票制。 1、审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 2、审议通过了《股东大会议事规则》； 3、审议通过了《2001年度董事会工作报告》； 4、审议通过了《2001年度财务审计报告》； 5、审议通过了《2001年度利润分配预案》； 6、审议通过了《董事会换届选举及设立独立董事的议案》； 选举黄增麟先生、陈超菊女士、曹伟健先生、谢伙林先生、陈明先生、陈信元先生、汤欣先生为公司董事，其中陈信元先生、汤欣先生为公司独立董事。 7、审议通过了《2001年度监事会工作报告》； 8、审议通过了《监事会换届选举议案》； 选举廖洁明先生、罗志珊先生为公司监事，另公司工会推选叶志超为职工监事。 9、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》； 10、审议通过了《独立董事津贴标准的议案》； 北京中伦金通律师事务所刘凤良律师出席本次会议并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登于2002年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 八 董事会报告 （一）整体经营情况讨论与分析 2002年公司坚持解放思想、实事求是、与时俱进、开拓创新的指导思想，以市场为导向，以利润最大化为目标，发挥技术与管理创新优势，通过积极的扩大产品规模，加大营销力度，挖掘内部潜力，降低产品成本，在激烈的市场竞争和国际市场环境不明朗的情况下，保持推动了公司生产经营步上新的台阶， 2002年，公司实现主营业务收入49,242.33万元，主营业务利润18,300.07万元，分别比去年同期增长了11.9%和20.76%。 2002年公司大力推进技术创新，实施产品“一上三降”（上水平、降能耗、降费用、降生产成本），产品的技术指标取得新突破，产品的成本进一步下降，主营产品产销量取得较大增长；公司营销网络初步建立和完善，新一代营养型调味品“鲜上鲜”批量进入市场推广；公司质量保证体系进一步完善，继公司属下的星湖生物化学制药厂全厂整体一次性通过GMP认证后，公司利巴韦林产品的FDA认证及公司直属3个生产厂的ISO9000质量认证均获得通过，产品的质量监控和管理进一步规范，产品知名度和市场竞争实力进一步增强；公司技术创新体系与机制进一步完善，多个产品项目被列入国家技术创新项目和广东省技术创新项目，新产品开发和产业化进程按计划进行，新药开发项目取得一定进展；公司技改扩产工程如期实施，年产2300吨肌苷扩产项目和年产1500吨呈味核苷酸项目已实施完成，进一步提高了公司的经营规模和实力。 2002年公司被继被评为“广东省高新技术企业”后，被国家科技部认定为“国家火炬计划高新技术企业”，公司股票入选上证180指数股。 （二）主营业务范围及经营情况 1、主营业务范围：本公司下属全资分厂有肇庆市味精厂、肇庆星湖生物化学制药厂和星湖生物科技股份有限公司核苷酸厂，主营业务包括：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨基酸类生化产品；食用调味剂、调味产品；国内贸易；本企业及企业成员的进出口业务，药品研究及社会服务业。公司主导产品有肌苷原料药、L-脯氨酸原料药、利巴韦林（病毒唑）原料药、高级食品味剂呈味核苷酸、味精、鲜上鲜（核苷酸营养调味品）、酱油等，其中，肌苷、利巴韦林、L－脯氨酸、呈味核苷酸均被评为国家级新产品，产品产量、质量和成本占据市场有利地位，同时出口欧、美等国际市场。 2、主营业务收入、主营业务利润的构成及主要产品的经营情况 （1）主营业务所属行业构成情况： 项目 收入 利润 占主营业务收入份额 调味品制造业 319,707,276.65 75,779,480.99 64.92 化学药品原药 170,307,246.74 102,481,231.28 34.59 制造业 项目 占主营业务利润份额 调味品制造业 41.41 化学药品原药 56.00 制造业 （2）主营业务地区分布情况 销售地区 收入 利润 占主营业务收入份额 国内 450,441,868.83 159,029,515.13 91.47 国外 41,981,448.57 23,971,259.82 8.53 销售地区 占主营业务利润份额 国内 86.9 国外 13.1 （3）占公司主营业务收入10%以上的主要产品介绍及营销情况 肌苷原料药是广东省名牌产品，可加工成针剂、片剂和口服液，具有赋活细胞刺激代谢作用，适用于各种慢性肝脏疾患、心脏疾患，白血球或血小板减少症，中心性视网膜炎症等。 L-脯氨酸原料药是广东省优秀新产品，广东省医药行业名牌产品，获广东省科技进步奖，被评为国家火炬计划项目，其输液产品获中国化学制药工业协会的质量认可和推荐，该产品是合成人体蛋白质的重要氨基酸之一，广泛应用于食品和医药行业。 利巴韦林(病毒唑)原料药获广东省科技进步奖和国家级新产品称号，被列入国家级火炬计划项目，是一种广谱抗病毒药物，对多种DNA病毒和WRNA病毒如流感和副流感病毒，病毒性肺炎、支气管炎、皮肤疱疹、角膜和结膜炎有抑制作用，具有疗效高、毒性低、副作用少等特点，近年在欧美大量应用于治疗丙型肝炎并取得显著疗效，是一种很有前景的新型抗病毒药，国内外市场需求持续增长。 呈味核苷酸是公司推出的填补国内空白的新产品，被列入国家级火炬计划项目，获国家级重点新产品称号，作为一种与提高人们现代生活素质密切相关的高级复合调味剂，它是增鲜酱油、调味品如鸡精、鸡粉等的主要成分，其鲜度大约是普通味精的二百倍。该产品不仅能增加食品的鲜美程度，在临床医学上，还可对迁延性肝炎、慢性肝炎进行性肌肉萎缩和眼部疾患有一定疗效。 “星湖牌味精是中国食品行业名牌产品，获国家银质奖。 单位：元 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 味精、鲜上鲜 调味 酱油 319,707,276.65 234,927,795.66 26.52 产品 呈味核苷酸 肌苷 生化 脯氨酸 制药 利巴韦林 0,307,246.74 67,826,105.46 60.17 产品 腺苷及其他 产品 营业务收入 主营业务成本比 比上年增减% 上年增减% 味精、鲜上鲜 调味 酱油 87.79 45.8 产品 呈味核苷酸 肌苷 生化 脯氨酸 制药 利巴韦林 -36.56 -44.57 产品 腺苷及其他 说明：报告期内调味产品占主营业务收入及主营业务成本的比例相对前一年度增加的主要原因是由于调味品产品的产量及销售价格相对前一报告期有所增长所致。 3、主要控股公司及参股公司的经营情况 （1）、肇庆星湖制药有限公司 肇庆星湖制药有限公司注册资本人民币257万元，本公司拥有其70%的股权。该公司经营范围为：胶囊剂、片剂、糖浆剂、冲服剂、丸剂、软膏剂、合剂、化学原料药以及药品的研究开发，公司主要产品包括：复方黄芩片、化痰消咳片、解热清肺糖浆和治感佳胶囊等，其中复方黄芩片、解热清肺糖浆、治感佳胶囊为国家中药保护品种，复方黄芩片、解热清肺糖浆、化痰消咳片为国家基本药物。截止报告期末，肇庆星湖制药有限公司总资产为4,016.27万元，2002年度实现销售收入 3,229.4万元，净利润290.9万元，分别比去年同期增长13.8%和68.4%。 （2）、肇庆星湖调味品有限公司 肇庆星湖调味品有限公司注册资本人民币500万元，截止报告期末，总资产为1,318.6万元，本公司拥有其90.12%的股权。该公司经营范围为：酱油、蚝油、调味酱、豉油、佐料等调味剂、调味品类产品的研发、生产经营与销售。肇庆星湖调味品有限公司首期年产1万吨酱油（原油）已投产，产品现处于试销推广期,2002年销售收入73.1万元。 （3）、肇庆星湖医药销售有限公司 肇庆星湖医药销售有限公司注册资本人民币注册资本200万元，截止报告期末，总资产为146.04万元，本公司拥有其90%的股权。该公司经营范围为销售中药材（收购）、中成药、化学药制剂、抗生素、中药饮片、化学原料药、生化药品等。2002年星湖医药销售公司销售收入170.3万元。 （4）、肇庆星湖天然药物有限公司 肇庆星湖天然药物有限公司注册资本360万元，本公司拥有其75%的股权。该公司经营范围为天然药物、中成药和保健食品的研发、生产与销售，及相关的咨询、技术转让服务。该公司治疗老年痴呆症新药-"聪尔健"的开发被列入广东省第一批重点技术创新项目计划及国家技术创新计划项目，用于戒毒康复期的“君复康”和用于延缓衰老、免疫调节的“益灵胶囊”已获卫生部保健食品批文，报告期内该公司主要从事产品开发，未有收益。 （5）、上海博星基因芯片有限公司 上海博星基因芯片有限公司（以下称博星公司）是国内基因芯片行业投资规模最大的现代生物芯片高科技企业，博星公司注册资本金为人民币1.6亿元，本公司拥有其50%股权。博星公司是国内规模生产和供应商业化基因芯片产品的专业公司，其产品获得了上海市优秀新产品一等奖。公司的经营范围为：基因芯片的生产、经营、对外投资和技术开发、技术转让、技术合作、技术服务、技术咨询以及相关试剂、设备的生产、经营和技术开发等。截止报告期末，博星公司总资产为22,839.8万元，2002年度博星公司实现净利润423.37万元。 报告期内博星公司召开股东会同意博星公司股东上海博德基因开发有限公司（以下称博德公司）将其以技术出资的50%股权全部转让给其控股企业上海百汇生物芯片有限公司（以下称百汇公司）。股权转让后博星公司董事会、监事会成员不变，百汇公司并委托博德公司管理其股权并行使相关权利；本公司与博德公司签定《补充协议》，博德公司仍继续履行与本公司签定的设立博星公司《投资协议》所约定其应承担的责任与承诺。 （6）、广东南海星湖有限公司 广东南海星湖有限公司注册资本人民币800万元，本公司拥有其49%的股权，公司经营范围为调味品及化工原料的销售。报告期末，南海星湖有限公司实现销售收入585.5万元。 4、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的35.6%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的22.13%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年是公司实施“高科技、高效益、规模化”发展战略，推动深化公司“二次创业”的第二年，在国内市场竞争激烈，国际市场环境不明朗，部分主营产品价格出现下滑的环境下。公司坚持解放思想、实事求是、与时俱进、开拓创新的指导思想，以市场为导向，以利润最大化为目标，采取有效措施，发挥公司优势，保持了公司生产经营的稳步运行与发展。 （1）发挥和挖掘技术创新优势与潜力，着力提高企业经济效益。①根据公司主营产品市场情况，实施多项技术改造及扩建项目，年产2300吨肌苷技改扩产项目和年产1500吨呈味核苷酸技改扩产项目及时完成并达标投产，公司下属企业的多项工艺设备技改取得预期效果，均有力的推动了公司产品的“一上三降”，进一步扩大了公司的产品规模和竞争实力；②成立专门的项目上水平攻关组，积极致力上水平、降成本的工艺技术创新，多项技术创新成果的应用，使发酵水平、提取收率水平等主要生产技术指标取得较大突破，产品产量增加，生产成本进一步下降，确保了公司主导产品在全国的领先地位和有力的市场竞争能力；③注重项目引进与对外项目合作，完善公司的技术体系，构建技术发展平台，通过与华南理工、华东理工、科学技术部及相关项目技术公司的合作，一方面进一步提高了公司现有产品的生产技术水平，另一方面通过一些新技术、新产品的引进，进一步延伸了公司产业链和产品链，为公司的未来发展提供了基础和储备；④注重新产品开发和转化，中药新药和基因工程药物研发取得新进展。 （2）改革深化公司的营销机制，加强营销管理。①发挥产品的质量、成本和认证优势，积极开拓国内和国际市场，各主营产品的产销量取得较大增长；②把工厂全面推向了市场，由各工厂直接负责产品国内销售，并通过建立责任挂钩、指标考核、超额奖励及厂长年薪制等激励制度，增强了各厂市场竞争的能力和意识；③推行品牌战略，加大了新产品“鲜上鲜”和酱油的市场拓展力度，实现了市场销售上的逐步增长。 （3）强化产品质量管理，提高产品竞争实力。继公司属下的星湖生物化学制药厂全厂整体一次性通过ＧＭＰ认证后，公司利巴韦林产品的FDA认证及公司直属3个生产厂的ISO9000质量认证均获得通过，公司的质量保证体系建设进一步完善，产品质量监控和管理进一步规范，员工质量管理意识进一步提高，产品的知名度和参与国际竞争的实力进一步增强。 （4）深化企业改革，推行管理创新。①通过劳动用工、收入分配制度的改革，加大激励与考核力度，增强了员工的危机感、责任感和市场竞争意识；②建立完善项目管理体制，有效保证了项目实施的科学性和及时性；③加强基础管理，逐步建立了以财务管理为中心的管理体系，进一步规范了公司运作。 （二）报告期内的投资情况 1、募集资金的使用情况 本公司于1999年7月实施配股，募集资金23,162.58万元，为了更好地发挥募集资金的效益，实现本公司传统生化产业与现代生物工程产业的互动发展，经公司董事会讨论通过及公司2000年临时股东大会投票表决，通过了变更部分募集资金投资项目的议案（临时股东大会公告见2000年9月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 截止报告期末募集资金使用情况表 单位：千元 项目名称 计划投资 投资 其中以募集 总额 资金投资 味精厂环保工程及年产30000吨 48,000 48,000 复合调味品系列加工项目 博星基因芯片有限责任公司 250,000 80,000 利巴韦林年产500吨扩产项目 50,000 50,000 年产200吨腺苷原料药项目 25,000 25,000 年产30吨ATP合成原料药项目 22,000 22,000 总计 395,000 225,000 项目名称 实际投资 投资 其中以募集 报告期内 总额 资金投资 募集资金投资 味精厂环保工程及年产30000吨 58,450.5 48,000 26,803.4 复合调味品系列加工项目 博星基因芯片有限责任公司 100,000 80,000 0 利巴韦林年产500吨扩产项目 64,451.8 50,000 0 年产200吨腺苷原料药项目 14,039.8 14,039.8 1090.8 年产30吨ATP合成原料药项目 9,992.9 9,992.9 0 总计 246,935.5 202,032.7 27,894.2 项目名称 项目进度 味精厂环保工程及年产30000吨 已投产 复合调味品系列加工项目 博星基因芯片有限责任公司 已运作 利巴韦林年产500吨扩产项目 已投产 年产200吨腺苷原料药项目 已试产 年产30吨ATP合成原料药项目 已试产 总计 有关说明：（1）截止报告期末配股募集资金已按计划实际累计投入20,203.27万元，其中报告期内投入2,789.42万； （2）味精厂环保工程已完成，年产1500吨呈味核苷酸扩产项目已投产并达到预期收益，年产10000吨酱油项目及鲜上鲜、味之宝等复合调味品项目达到生产能力并投产，产品进入市场推广。 （3）利巴韦林年产500吨扩产项目已投产运作，公司利巴韦林通过美国FDA认证有力的提高了公司质量管理及产品质量保证水平，长期有利于产品出口和参与国际竞争，随着国际市场环境的改善，出口增加，产品预计可达到预期收益； （4）报告期内，博星基因芯片有限责任公司的技术研发、产品销售和市场拓展均按计划有序进行，但作为高科技含量的生物技术产业化项目，基因芯片从使用推广到大规模销售，达到预期的高增长、高收益的目标，仍需时日及作出更多努力； （5）腺苷及ATP项目进入试产论证，但考虑到目前两产品的市场容量现状，公司在充分论证后，再对项目投资和产量规模按程序进行调整。 2、非募集资金投资项目 （1）利巴韦林原料药FDA检查项目，报告期内投入160.5万元，累积投资1,200.5万元，2002年7月11日已正式获美国FDA认证。 （2）基因工程一类新药开发项目，报告期内投入348.6万元，累积投资648.6万元，项目按计划实施进行。 （3）年产2300吨肌苷扩建工程项目，报告期内投入资金2,527.8万元，累计投资3,831.68万元，项目已经完成。 （4）其他零星技改项目，报告期内投入资金763.5万元。 （三）财务状况变动分析 1、主要财务数据变动情况及原因 单位：千元 项目 2002年 2001年 增减量 同比+/- 总资产 1,023,825.04 1,001,551.95 22,273.09 2.2 长期负债 17,682.3 17,286.74 395.56 2.3 股东权益 831,118.2 752,374.79 78,743.41 10.47 主营业务利润 183,000.7 151,535.20 31,465.5 20.46 净利润 78,669.4 67,754.59 10,914.81 16.11 变动原因：股东权益、主营业务收入及净利润增加的主要原因是产品销售增加，利润增加所致。 2、现金流量分析 单位：千元 项目 2002年 2001年 增减量 同比+/- 经营活动产生的现金流量净额 183,184 60,824 122,360 201.17 投资活动产生的现金流量净额 -76,951 -121,869 -44,918 -36.85 筹资活动产生的现金流量净额 -128,340 -180,140 -51,800 -28.76 现金及现金等价物 -22,107 -241,183 -219,076 -90.83 变动原因分析：1、报告期经营活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是报告期的经营收现良好、上年度的应收帐款减少及报告期支付购进商品相对减少所致； 2、报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少的主要原因是项目投资额比上年减少所致； 3、报告期筹资活动活动产生的现金流量净额比上年减少的主要原因是银行借款减少所致。 （四）2003年公司经营计划 2003年是公司继续实施“高科技、高效益、规模化”发展战略，推动深化公司二次创业，深化内部改革，完善管理制度，挖掘内部潜力，扩大企业规模，增强企业活力，提高综合素质，应对市场竞争的重要一年，公司将力争实现销售收入比2002年增长10%以上，生产技术指标取得新突破的经营目标。 1、大力抓好技术创新，实现技术的跨越式发展。（1）进一步完善公司研究开发与成果转化的管理架构，建立高效的转化机制，发挥技术研发阶段性成果效益，促进技术成果的产业转化与效益转化。（2）加强新产品开发，以新产品的投入延伸公司管理和技术平台，进一步以优势产品延伸产业链和产品链，选定几个氨基酸及其衍生物，核苷与核苷酸延伸产品及化学合成类产品等具有良好市场前景的品种进行开发，并做好基因药物的开发的跟进与管理，根据情况组建综合型的产品转化和新产品中试生产的试产基地。（3）积极推进“一上三降”，组织项目攻关并迅速转化到大生产，使现有产品技术水平有一个较大突破。同时，积极开展有效的产学研合作，对现有产品进行不断的改造提高，保持产品的竞争力。（4）、积极实施多项技改工程，包括主营产品扩产项目和新产品投资建设项目，进一步提高公司的产业规模和竞争实力。 2、加强产品营销力度，实现营销工作上的新突破。（1）切实加强营销队伍的建设，提高营销工作的绩效。（2）加大开拓国内外新市场新客户，进一步深入研究营销策略，积极发挥产品在质量、成本和质量认证优势，加强客户服务和售后服务，产品出口着重加大开拓原料药、呈味核苷酸的国际新市场。（3）适当调整营销部门的职能结构，进行专业化管理，提高市场管理架构的运转效能；整合资源，发展医药的终端销售网络。（4）加强货款管理，完善有关的制度和流程，加强对货款的发货、在途、回笼的管理，杜绝或防范坏账的出现。 3、推进管理创新。（1）大力开展管理创新工作，以管理创新促进技术创新，以管理创新促进“一上三降”。（2）按现代企业制度进一步规范企业内部管理，不断建立和完善相关的管理制度和和运营模式。使管理迈向科学化和精细化。（3）进一步加强以财务管理为中心的基础管理工作，进一步建立和健全财务管理制度，更好更有效地运用财务管理创造资金与资本的最大效益，有效地实施财务管理。（4）强化质量管理体系的建设，坚持用好FDA、GMP、ISO9000的管理方法，深化细化内部管理，加强对各产品的全过程的质量监控，降低产品的质量成本，以“技术为先、质量为本、用户至上，满足需求，创立品牌”的质量方针，提高产品的竞争优势。 4、加强人力资源管理，建立“以人为本、共同发展”的新型企业组织形式。成立人力资源职能部门，加强对人力资本的培养管理和使用，在公司效益增长的同时，努力提高员工的薪酬和福利待遇，完善薪酬制度，增强企业凝聚力，调动员工积极性，实现员工与企业的共同发展。 （五）董事会日常工作 1、报告期内董事会会议及决议内容 （1）公司董事会于2002年3月26日召开会议，7名董事全体到会，监事会主席列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过了以下决议： ① 审议通过了《2001年度董事会工作报告》； ② 审议通过了《2001年年度报告》及《2001年年度报告摘要》； ③ 审议通过了《2001年度财务审计报告》； ④ 审议通过了《2001年度利润分配预案》； ⑤ 审议通过了《2002年度利润分配政策》 ⑥ 审议通过了《关于公司章程修改的预案》； ⑦ 审议通过了《董事会换届选举及设立独立董事的预案》； ⑧ 审议通过了《独立董事津贴标准预案》； ⑨ 审议通过了《股东大会议事规则》； ⑩ 审议通过了《关于会计师事务所报酬及报酬决策程序的议案》； ? 审议通过了《关于续聘会计师事务所的预案》； ? 审议通过了关于召开2002年年度股东大会的有关事项。 本次董事会会议的决议公告刊登于2002年3月28日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （2）公司董事会于2002年4月26日召开会议，7名董事全体到会，监事会主席列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过了公司《2002年第一季度报告》。 （3）公司董事会于2002年4月29日召开会议，6名董事到会，汤欣董事因出国学术交流委托陈信元董事出席会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过了以下议案： ①选举黄增麟先生为新一届董事会董事长；选举陈超菊女士、曹伟健先生为副董事长； ②审议通过了《公司董事会议事规则》（修订）； ③审议通过了《公司总经理工作细则》（修订）； ④审议通过了《公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员行为准则》（修订）； ⑤审议通过了《公司信息披露管理制度》； 审议通过聘任陈明先生为公司董事会秘书。 本次董事会会议的决议公告刊登于2002年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 （4）根据《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司董事会于2002年6月14日以通讯方式召开了董事会临时会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并一致通过了《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司建立现代企业制度的自查报告》。 （5）公司董事会于2002年8月12日召开会议，7名董事全体到会，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过了公司《2002年半年度报告》。 （6）公司董事会于2002年10月24日召开会议，5名董事到会，曹伟健董事授权黄增麟董事长，汤欣董事授权陈信元董事出席会议并表决，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长黄增麟先生主持，会议审议并一致通过了公司《2002年第三季度报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司2001年度利润分配方案经2002年4月29日召开的年度股东大会审议通过，利润分配实施公告刊登于2002年6月18日的《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》。本次利润分配派放现金红利的股权登记日为2002年6月21日,除息日为2002年6月24日，现金红利发放日为2002年6月28日。 （六）2002年利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司2002年度实现净利润78,669,427.23元。根据《公司章程》的有关规定，2002年度净利润提取10%法定公积金7,866,942.72元，提取5%法定公益金3,933,471.36元，加上年初未分配利润14,666,993.10元，本年度可供股东分配的利润为81,536,006.25元。根据公司2003年的生产经营和新项目投资的实际情况，2002年度的利润分配预案为：不分配和不进行资本公积金转增股本。 本次利润分配预案需提交2002年年度股东大会批准。 （七）其他事项 公司2002年继续指定《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》为信息披露报纸。 九 监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 2002年度本公司监事会按照国家有关政策、法规及《公司章程》的规定，本着对全体股东负责的宗旨，认真规范的履行了监事会监察督促的职能。 报告期内共召开监事会会议6次 1、2002年3月26日，监事会召开会议，会议审议并形成了以下决议： （1）审议通过了《2001年度监事会工作报告》； （2）审议了《2001年年度报告》及《2001年年度报告摘要》； （3）审议了《2001年度财务审计报告》； （4）审议了《2001年度利润分配预案》； （5）审议通过了《监事会换届选举议案》 一致通过推举廖洁明、罗志珊为新一届监事会股东监事候选人，并提交2001年年度股东大会审议。 公司工会推举叶志超为新一届监事会职工监事。 本次会议公告见2001年3月28日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 23、2002年4月26日，监事会召开会议，会议审议了公司《2002年第一季度报告》。 3、2002年4月29日，监事会召开会议，会议审议通过了以下议案： （1）选举廖洁明先生为公司新一届监事会主席； （2）审议通过了《公司监事会议事规则》。 本次监事会会议决议公告刊登于2002年4月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》。 4、2002年8月12日，监事会召开会议，会议审议了公司《2002年半年度报告》。 5、2002年10月24日，监事会召开会议，会议审议了公司《2002年第三季度报告》。 （二）监事会对公司2002年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司在2002年度能够严格遵循国家法律、法规及《公司章程》和相关制度的规定，进一步完善了内部控制制度和规范的决策程序，切实保证了公司依法规范运作。公司董事、经理及高管人员能够勤勉、尽责地履行各自职责，在执行职务时没有发生违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认真检查和审核了公司的财务状况，认为公司2002年的财务状况良好、财务结构合理。公司的财务会计体系健全，会计事项处理、财务报告的编制符合《企业会计制度》和《信息披露编报规则》，深圳大华天诚会计师事务所对本公司出具的无保留意见的2002年度审计报告真实反映了公司当年的财务状况和经营成果。 3、本公司于1999年7月实施配股，募集资金23,162.58万元人民币。根据市场环境的变化和产业结构调整的需要，为了更好地发挥募集资金的效益，经公司董事会讨论通过及公司2000年9月29日临时股东大会投票表决，通过了变更部分募集资金投资项目的议案，变更程序合法，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、报告期内，公司没有发生收购及出售资产事项，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、报告期内，公司未发生关联交易。 十、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无关联交易事项。 （四）报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产事项；无重大担保事项；无委托理财事项。 （五）公司或持股公司5%以上股东在报告期内或持续到报告期没有承诺事项。 （六）依据《公开发行证券的公司信息披露规范问答》第6号，公司对有关支付会计师事务所报酬事项作如下披露： 报告期内，公司续聘深圳大华天诚会计师事务所担任本公司审计工作，公司对会计师事务所的报酬由公司董事会审议决定。 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：元 项目 2002年 2001年 备注 财务审计费 300,000 250,000 公司不承担差旅费等其他费用 其他费用 无 无 公司不承担差旅费等其他费用 本公司支付给会计师事务所的报酬，已取得会计师事务所的确认。 截止报告期末，深圳大华天诚会计师事务所（原深圳大华会计师事务所）为公司提供审计服务的连续年限为5年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一 财务报告 （一）审计报告 深华（2003）股审字025号 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会暨全体股东： 我们接受委托，审计了后附贵公司及其子公司和联营公司（以下简称“贵公司”）2002年12月31日的合并和公司资产负债表及2002年度合并和公司利润及利润分配表和合并和公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见，我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关凭证等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》和国家其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量的变化，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师：李秉心 中国 深圳 中国注册会计师：徐海宁 2003年2月19日（外勤结束日） 2003年4月21日（董事会批准日） （二）会计报表（包括利润表附表及资产减值准备明细表，附后） （三）会计报表附注（除特别说明，以人民币元表述） 附注1.公司简介 本公司（原名为“广东肇庆星湖味精股份有限公司”）根据国家有关法律、法规的规定，经广东省体改委以粤体改（1992）7号文批准，于1992年4月8日经股份制改组而成立。1993年12月6日经广东省证券委员会以粤证委发字（1993）020号文批准，本公司公开发行股票，并于1994年8月在上海证券交易所上市。1997年3月经本公司股东大会第六次会议（1996年年度会议）审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖股份有限公司”。2000年5月26日经一九九九年度股东大会审议通过，将公司名称更改为“广东肇庆星湖生物科技股份有限公司”，领取注册号4412011001970号企业法人营业执照，注册资本现为人民币325,689,081.00元。 本公司属生物制药行业，主要的经营业务包括：生产、销售化学原料药、核苷（酸）类及氨基酸类生化产品；食用调味剂、调味产品；饮用天然矿泉水；国内贸易；本企业及企业成员的进出口业务。 附注2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制为记账基础，资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用当月一日中国人民银行公布的市场汇率（中间价）,期末对货币性项目按中国人民银行公布的市场汇率（中间价）进行调整，所产生的汇兑损益列入当期财务费用。 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指：库存现金及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指：持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲减投资成本。期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，并将市价低于成本的金额确认为当期投资损失。投资跌价准备按成本与市价孰低法计提。 （8）坏账核算： 本公司采用备抵法核算坏账损失，按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额之和的6%提取坏账准备。对合并范围内的内部应收账款和其他应收款，不计提坏账准备。 本公司确认坏账的标准是： A． 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的； B． 债务人逾期未履行清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的。 确定无法收回的应收款项，经董事会批准后作为坏账损失，并转销提取的坏账准备。 （9）存货: 本公司存货主要包括：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。 生产成本按约当产量法在完工产品和在产品之间进行分配；低值易耗品和包装物采用一次摊销法； 期末，存货按成本与可变现净值计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值孰低按个别计提。详见附注5.注释7。 （10）长期投资： a．长期债权投资：以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用以及自发行日到债券购买日的应计利息后的余额记帐。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 b．长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记帐，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上（含20%）或虽不足20%但有重大影响的采用权益法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。 c．股权投资差额按10年摊销。 d．期末长期投资计提减值准备。年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，计入当期损益。 长期投资明细详见附注5.注释9。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司单位价值在2000元以上和使用期限一年以上的归入固定资产。 b.固定资产按实际成本计价。如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 固定资产减值准备以个别资产按成本与可收回净值孰低法计提，详见附注5.注释10。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-30年 3.167-4.75% 机器设备 10年 9.50% 动力设备 15年 6.333% 电子设备 5年 19% 运输工具 6-8年 11.875-15.833% （12）在建工程： 在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利息支出、汇兑损益核算反映工程成本。本年度已将相关工程应承担的利息资本化（详见附注5.注释11），以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。 期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落后的，按单项额计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （13）借款费用： 只有同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才将借款费用资本化。资本化金额为至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积并不超过实际发生的借款费用。（房地产开发项目的利息资本化在房地产完工前计入工程成本）。 （14）无形资产 无形资产按实际支付的金额入账，其摊销期限如下： a.土地使用权按16-50年摊销； b.矿泉水资源按16年摊销 期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于帐面价值的差额计提减值准备。 （15）长期摊销费用： 长期待摊费用的摊销期为5年。 （16）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。 房地产销售：以房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证时确认销售收入的实现。 （17）所得税的会计处理方法： 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （18）合并会计报表的编制基础： 合并报表编制方法：在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用比例合并法合并。 本公司对上海博星基因芯片有限责任公司的投资，占该公司50%的股权，但因由另一方股东上海博德基因开发有限公司实质控制，本公司认为，上海博星基因芯片有限责任公司属于本公司的联营公司。对该公司的投资，本公司不采用比例合并法合并。 附注3 .税项 公司适用主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。 流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的5-7%、教育费附加为流转税额的3%。 企业所得税率：公司所得税率为15%，根据国家税务总局国税发（2000）13号《关于技术改造国产设备投资抵免企业所得税审核管理办法》的规定，本公司技术改造项目所需国产设备投资的40%可以从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。经肇庆市地方税务局核定，采用应付税款法上缴。 附注4 .控股子公司及联营企业 1．控股子公司： 控股公司名称 注册资本 经营范围 广东肇庆星湖生物化学制药厂 RMB1000万元 生化原料药等 广东肇庆星湖广益房地产有限公司 RMB500万元 房地产开发等 肇庆星湖天然药物有限公司 RMB360万元 天然药物、销售保健食品等 肇庆星湖制药有限公司 RMB257万元 胶囊剂、化学原料药等 肇庆星湖调味品有限公司 RMB500万元 酱油、调味品 肇庆星湖医药销售有限公司 * RMB200万元 销售中成药等 控股公司名称 投资额 持股比例 广东肇庆星湖生物化学制药厂 RMB1000万元 100 广东肇庆星湖广益房地产有限公司 RMB500万元 100 肇庆星湖天然药物有限公司 RMB270万元 75 肇庆星湖制药有限公司 RMB180万元 70 肇庆星湖调味品有限公司 RMB450.6万元 90 肇庆星湖医药销售有限公司 * RMB180万元 90 *该公司在2002年4月26日新设成立，本公司占投资的90%，肇庆星湖制药有限公司占投资的10%，本年由于亏损，年末净资产为负数，本公司对其的长期投资已按权益法调整为零，故不纳入合并范围。 2．联营企业： 联营企业名称 注册地 法定代表人 注册资本 广东南海星湖有限公司 南海市 叶兆布 RMB800万元 上海博星基因芯片有限责任公司* 上海市 毛裕民 RMB1.6亿元 联营企业名称 持股比例 投资额 经营范围 广东南海星湖有限公司 RMB392万元 49% 销售味精、化 工原料等 上海博星基因芯片有限责任公司* RMB8000万元 50% 基因芯片生 产、经营等 *本公司持有该公司50%的股权但无实质控制权，采用权益法核算。 附注5.主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数） 注释1.货币资金 种类 币种 原币余额 折算汇率 现金 人民币 34,781.73 1.0000 美元 1,747.00 8.2773 小计 银行存款 人民币 82,689,878.71 1.0000 美元 530,593.38 8.2773 小计 其他货币资金 人民币 408,362.94 1.0000 合计 种类 期末数 期初数 现金 34,781.73 27,513.61 14,460.44 64,716.95 小计 49,242.17 92,230.56 银行存款 82,689,878.71 106,938,622.69 4,391,880.58 --- 小计 87,081,759.29 106,938,622.69 其他货币资金 408,362.94 2,615,822.57 合计 87,539,364.40 109,646,675.82 注释2.短期投资 （1）明细项目： 期末数 项目 投资金额 跌价准备 股权投资 29,851,821.72 14,176,746.94 其他投资（基金） 300,000.00 47,081.88 合计 30,151,821.72 14,223,828.82 期初数 项目 投资金额 跌价准备 股权投资 27,408,318.26 1,819,649.17 其他投资（基金） --- --- 合计 27,408,318.26 1,819,649.17 （2）股票投资: 期末数 股票项目 投资金额 市价 跌价准备 流通股 29,851,821.72 15,675,074.78 14,176,746.94 其他投资（基金） 300,000.00 252,918.12 47,081.88 小计 30,151,821.72 15,927,992.90 14,223,828.82 期初数 股票项目 投资金额 市价 跌价准备 流通股 27,408,318.26 25,588,669.09 1,819,649.17 其他投资（基金） --- --- --- 小计 27,408,318.26 25,588,669.09 1,819,649.17 短期投资期末余额较上期余额减少9,660,676.19元，减少37.75%，主要系本期计提短期投资跌价准备所致。 本公司根据2001年12月31日所持流通股的市场价值来确定期末市价。 短期投资跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 股票投资跌价准备 1,819,649.17 12,357,097.77 --- 14,176,746.94 基金投资跌价准备 --- 47,081.88 --- 47,081.88 合计 1,819,649.17 12,404,179.65 --- 14,223,828.82 本公司认为不存在投资变现的重大限制。 注释3.应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 10,129,166.68 7,713,910.00 合计 10,129,166.68 7,713,910.00 应收票据期末余额较上期余额增加2,415,256.68元，增加31.31%，主要系本期销售收入增加应收票据也相应增加，以及加强收款力度所致。 注释4.应收账款 账龄 期末数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 74,736,143.17 57.80 4,484,168.59 一年以上至二年以内 9,827,282.20 7.60 589,636.93 二年以上至三年以内 42,305,851.00 32.72 2,538,351.06 三年以上 2,431,134.16 1.88 145,868.05 合计 129,300,410.53 100.00 7,758,024.63 账龄 期初数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 96,085,228.70 63.98 5,765,113.71 一年以上至二年以内 44,661,472.42 29.73 2,679,688.35 二年以上至三年以内 5,112,593.16 3.40 306,755.59 三年以上 4,342,059.43 2.89 260,523.57 合计 150,201,353.71 100.00 9,012,081.22 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 应收账款中前五名的金额合计为55,900,948.00元，占应收账款总额的比例为43.23%。 本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。 应收账款公司数明细列示如下： 账龄 期末数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 55,115,849.16 79.15 3,306,950.95 一年以上至二年以内 9,421,402.04 13.53 565,284.12 二年以上至三年以内 3,957,465.00 5.68 237,447.90 三年以上 1,141,078.62 1.64 68,464.72 合计 69,635,794.82 100.00 4,178,147.69 账龄 期初数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 79,239,809.97 91.42 4,754,388.59 一年以上至二年以内 1,349,170.98 1.56 80,950.26 二年以上至三年以内 4,530,432.19 5.23 271,825.93 三年以上 1,554,659.43 1.79 93,279.57 合计 86,674,072.57 100.00 5,200,444.35 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 应收账款中前五名的金额合计为29,153,320.00元，占应收账款总额的比例为41.87%。 本公司认为三年以上帐龄的应收帐款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释5.其他应收款 账龄 期末数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 7,666,077.48 37.55 459,964.62 一年以上至二年以内 11,386,101.53 55.77 3,956,781.75 二年以上至三年以内 787,472.19 3.86 47,248.34 三年以上 576,518.54 2.82 34,591.11 合计 20,416,169.74 100.00 4,498,585.82 账龄 期初数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 12,599,984.24 82.03 3,729,614.71 一年以上至二年以内 304,942.79 1.99 318,296.56 二年以上至三年以内 1,961,013.69 12.77 117,660.82 三年以上 492,564.32 3.21 29,553.86 合计 15,358,505.04 100.00 4,195,125.95 本公司对一年以上至二年以内的其他应收款中11,288,329.84元计提了3,950,915.44元的特别准备。占其他应收款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 内容 鼎湖城市信用? 10,000,000.00 存款转入 合计 10,000,000.00 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款； 其他应收款中前五名的金额合计为14,158,292.45元，占其他应收款总额的比例为69.35%。本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 其他应收款公司数明细细列示如下： 账龄 期末数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 196,081,244.72 94.70 416,483.30 一年以上至二年以内 10,212,777.39 4.93 3,512,766.64 二年以上至三年以内 469,020.60 0.23 28,141.24 三年以上 283,995.32 0.14 17,039.72 合计 207,047,038.03 100.00 3,974,430.90 账龄 期初数 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB 一年以内 132,374,247.19 94.61 3,272,039.83 一年以上至二年以内 5,213,349.19 3.73 312,800.95 二年以上至三年以内 1,846,313.69 1.32 110,778.82 三年以上 478,971.50 0.34 28,738.29 合计 139,912,881.57 100.00 3,724,357.89 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款； 其他应收款中前五名的金额合计为166,644,215.04元，占其他应收款总额的比例为80.49%。 本公司认为三年以上帐龄的其他应收款，无任何具体证据表明其无法收回。 注释6.预付账款 账龄 期末数 余额 占该账项金额比例 RMB % 一年以内 33,475,597.80 79.88 一年以上至二年以内 8,420,970.54 20.09 二年以上至三年以内 8,525.00 0.02 三年以上 2,503.23 0.01 合计 41,907,596.57 100.00 账龄 期初数 余额 占该账项金额比例 RMB % 一年以内 18,336,952.28 99.39 一年以上至二年以内 95,424.01 0.52 二年以上至三年以内 14,700.00 0.08 三年以上 2,503.23 0.01 合计 18,449,579.52 100.00 无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款； 一年以上帐龄的预付帐款，其未收回的原因是工程款暂未结算。 预付账款期末余额较上期余额增加23,458,017.05元，增加127.15%，主要系本年增加的工程，工程款未结算款项增加所致。 注释7.存货及存货跌价准备 类别 期末数 账面余额 账面价值 原材料 22,976,660.98 22,976,660.98 包装物 446,508.80 446,508.80 低值易耗品 2,318.46 2,318.46 库存商品 61,249,018.34 61,249,018.34 在产品 24,893,077.51 24,893,077.51 开发成本 3,789,880.43 3,789,880.43 开发产品 11,233,290.31 9,403,581.37 合计 124,590,754.83 122,761,045.89 类别 期初数 账面余额 账面价值 原材料 19,727,645.69 19,727,645.69 包装物 670,537.10 670,537.10 低值易耗品 39,124.84 39,124.84 库存商品 46,885,762.42 46,885,762.42 在产品 36,707,757.24 36,707,757.24 开发成本 3,438,840.43 3,438,840.43 开发产品 13,160,788.58 11,331,079.64 合计 120,630,456.30 118,800,747.36 存货跌价准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 开发产品 1,829,708.94 --- --- 1,829,708.94 合计 1,829,708.94 --- --- 1,829,708.94 存货期末计价按成本与可变现净值孰低确定。 除房地产开发产品外，本公司认为其他类别存货的成本均低于可变现净值。 注释8.待摊费用 类别 期末数 期初数 年末结存原因 保险费 77,581.87 96,402.96 本年新发生，待摊 其他 --- 803,765.54 合计 77,581.87 900,168.50 注释9.长期投资 （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 111,163,545.69 --- 111,163,545.69 其中：对子公司投资 -1,026,224.24 --- -1,026,224.24 对联营企业投资 107,015,579.93 --- 107,015,579.93 其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 合计 111,163,545.69 --- 111,163,545.69 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 124,293,399.47 --- 124,293,399.47 其中：对子公司投资 -1,379,502.27 --- -1,379,502.27 对联营企业投资 120,498,711.74 --- 120,498,711.74 其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 合计 124,293,399.47 --- 124,293,399.47 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资成本 期限 注册资本比例 广发证券有限责任公司 无 0.40% 5,174,190.00 小计 5,174,190.00 被投资单位名称 期初 本期 本期 期末余额 余额 增加 减少 广发证券有限责任公司 --- --- --- 5,174,190.00 小计 --- --- --- 5,174,190.00 II．权益法核算的其他股权投资 被投 投 占被投 资单 资 资单位 初始投资成本 期初余额 位名 期 注册资 称 限 本比例 广东 南海 星湖 无 49.00% 1,470,000.00 6,573,659.34 有限 公司 * 上海 博星 基因 芯片 无 50.00% 100,000,000.00 113,925,052.40 有限 责任 公司 肇庆 星湖 医药 销售 无 90.00% 2,000,000.00 --- 有限 公司 ** 小计 103,470,000.00 120,498,711.74 被投 资单 本期权益 分得现金 累计权益 期末余额 位名 增减额 红利额 增减额 称 广东 南海 星湖 --- --- 5,103,659.34 6,573,659.34 有限 公司 * 上海 博星 基因 芯片 2,116,868.19 15,600,000.00 16,041,920.59 100,441,920.59 有限 责任 公司 肇庆 星湖 医药 销售 -1,800,000.00 --- -1,800,000.00 200,000.00 有限 公司 ** 小计 316,868.19 15,600,000.00 19,345,579.93 107,215,579.93 *广东南海星湖有限公司本年因截止报告日，审计报告未取得，本公司认为对本年报表影响极小，本年未按权益法调整。 **肇庆星湖医药销售有限公司另一股东为肇庆星湖制药有限公司，占投资的10%，故有余额20万元。 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成 摊销 原因 期限 肇庆星湖制药有限公司 -1,532,780.30 * 10年 小计 被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值 肇庆星湖制药有限公司 -1,379,502.27 153,278.03 -1,226,224.24 小计 -1,379,502.27 153,278.03 -1,226,224.24 *对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币1,800,000.00元，股权购买日为2000年12月31日，肇庆星湖制药有限公司在2000年12月31日的净资产额为4,761,114,71元，公司按所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投资差额。 长期投资公司数明细列示如下： （1）明细列示如下： 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 173,978,157.86 --- 173,978,157.86 其中：对子公司投资 61,788,387.93 --- 61,788,387.93 对联营企业投资 107,015,579.93 --- 107,015,579.93 其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 合计 173,978,157.86 --- 173,978,157.86 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 199,389,152.72 --- 199,389,152.72 其中：对子公司投资 73,716,250.98 --- 73,716,250.98 对联营企业投资 120,498,711.74 --- 120,498,711.74 其他股权投资 5,174,190.00 --- 5,174,190.00 合计 199,389,152.72 --- 199,389,152.72 （2）长期股权投资 a.其他股权投资 I．成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 初始投资成本 期限 注册资本比例 广发证券有限责任公司 无 0.40% 5,174,190.00 小计 5,174,190.00 被投资单位名称 期初 本期 本期 期末余额 余额 增加 减少 广发证券有限责任公司 --- --- --- 5,174,190.00 小计 --- --- --- 5,174,190.00 II．权益法核算的其他股权投资 投 被投资 资 占被投资 初始投资成本 期初余额 单位名 期 单位注册 称 限 资本比例 广东南 海星湖 无 49.00% 1,470,000.00 6,573,659.34 有限公 司 * 上海博 星基因 芯片有 无 50.00% 100,000,000.00 113,925,052.40 限责任 公司 广东肇 庆生化 无 100.00% 10,000,000.00 59,911,611.15 制药厂 广益房 地产有 无 100.00% 5,000,000.00 3,862,573.39 限公司 肇庆星 湖制药 无 70.00% 1,800,000.00 3,161,965.03 有限公 司 肇庆星 湖天然 无 75.00% 2,700,000.00 2,311,448.42 药物有 限公司 被投资 本期权益增减 分得现金红利 累计权益增减额 期末余额 单位名 额 额 称 广东南 海星湖 --- --- 5,103,659.34 6,573,659.34 有限公 司* 上海博 星基因 芯片有 2,116,868.19 15,600,000.00 10,441,920.59 100,441,920.59 限责任 公司 广东肇 庆生化 37,587,678.72 49,911,611.15 87,499,289.87 47,587,678.72 制药厂 广益房 地产有 -513,055.02 --- -1,650,481.63 3,349,518.37 限公司 肇庆星 湖制药 2,110,658.28 122,400.00 3,245,354.53 5,150,223.31 有限公 司 肇庆星 湖天然 -473,248.32 --- -861,799.90 1,838,200.10 药物有 限公司 投 被投资 资 占被投资 单位名 期 单位注册 初始投资成 本期初余额 称 限 资本比例 肇庆星 湖调味 无 90.12% 4,506,000.00 4,468,652.99 品有限 公司 肇庆星 湖医药 无 90.00% 1,800,000.00 --- 销售有 限公司 小计 127,276,000.00 194,214,962.72 被投资 单位名 本期权益增减 分得现金红利 累计权益增减额 期末余额 称 额 额 肇庆星 湖调味 -759,163.59 --- -796,510.60 3,709,489.40 品有限 公司 肇庆星 湖医药 -1,800,000.00 --- -1,800,000.00 --- 销售有 限公司 小计 38,269,738.26 65,634,011.15 101,181,432.20 68,650,689.83 *广东南海星湖有限公司本年因截止报告日，审计报告未取得，本公司认为对本年报表影响极小，本年未按权益法调整。 b.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成 摊销 原因 期限 肇庆星湖制药有限公司 -1,532,780.30 * 10年 小计 被投资单位 期初金额 本期摊销额 摊余价值 肇庆星湖制药有限公司 -1,379,502.27 153,278.03 -1,226,224.24 小计 -1,379,502.27 153,278.03 -1,226,224.24 *对肇庆星湖制药有限公司的初始投资成本为人民币1,800,000.00元，股权购买日为2000年12月31日，肇庆星湖制药有限公司在2000年12月31日的净资产额为4,761,114,71元，公司按所占比例（70%）的权益额（￥3,332,780.30）与投资成本的差异（￥1,532,780.30）作股权投资差额。 注释10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 141,698,493.90 18,318,861.17 机器设备 228,686,720.61 23,538,746.42 电子设备 28,965,954.88 9,250,081.37 运输工具 12,237,491.51 1,587,982.00 动力设备 56,259,831.12 101,790.80 合计 467,848,492.02 52,797,461.76 固定资产原值 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- 160,017,355.07 机器设备 326,835.60 251,898,631.43 电子设备 53,650.00 38,162,386.25 运输工具 --- 13,825,473.51 动力设备 --- 56,361,621.92 合计 380,485.60 520,265,468.18 累计折旧 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 31,483,567.45 6,481,863.25 机器设备 82,175,914.93 17,069,190.28 电子设备 7,907,416.54 4,375,501.02 运输工具 7,129,461.27 898,068.05 动力设备 15,752,085.49 3,006,643.81 合计 144,448,445.68 31,831,266.41 累计折旧 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- 37,965,430.70 机器设备 224,064.54 99,021,040.67 电子设备 34,063.76 12,248,853.80 运输工具 --- 8,027,529.32 动力设备 --- 18,758,729.30 合计 258,128.30 176,021,583.79 减值准备 期初余额 本期增加 房屋及建筑物 --- --- 机器设备 19,927,500.98 --- 电子设备 --- --- 运输工具 --- --- 动力设备 --- --- 合计 19,927,500.98 --- 净值 303,472,545.36 减值准备 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 --- --- 机器设备 --- 19,927,500.98 电子设备 --- --- 运输工具 --- --- 动力设备 --- --- 合计 --- 19,927,500.98 净值 324,316,383.41 固定资产本期增加额中有在建工程转入47,162,437.52元。 固定资产抵押或担保情况见附注10。 注释11.在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 味精三废综合治理工程 10,000,000.00 4,447,740.46 味精厂生产设施改造工程 2,500,000.00 547,314.30 生物发酵工程生产基地 * 171,140,000.00 13,381,346.01 内皮细胞抑制素（EDN）项目 32,220,000.00 9,992,900.77 1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 47,707,400.00 3,400,667.47 2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 21,376,000.00 --- 利巴韦林FDA认证工程 3,343,500.00 1,263,954.99 阿地福韦酯原料的临床前开发 4,000,000.00 --- 综合制剂工程 9,718,000.00 9,389,946.28 GMP改造工程 3,022,900.00 1,585,227.76 2000吨肌苷扩产工程 13,038,800.00 1,734,421.96 2300吨肌苷扩产工程 11,645,000.00 --- 生化药厂技术改造工程 18,715,120.00 13,825,884.44 生化药厂零星工程 2,269,500.00 367,639.16 调味品公司项目 8,700,000.00 4,240,018.78 开发中心项目开发工程 6,643,700.00 3,007,649.50 纳豆激酶项目 10,000,000.00 3,000,000.00 基因药物工程 2,000,000.00 --- 公司大楼装修 586,000.00 --- 其他零星工程 2,100,000.00 2,021,523.59 380,725,920.00 72,206,235.47 工程项目名称 本期增加 本期转入 固定资产 味精三废综合治理工程 261,700.27 2,004,987.53 味精厂生产设施改造工程 1,531,380.26 628,806.97 生物发酵工程生产基地 * 273,400.43 --- 内皮细胞抑制素（EDN）项目 3,044,227.97 --- 1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 30,657,671.37 6,989,338.06 2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 94,297.88 --- 利巴韦林FDA认证工程 1,605,629.21 --- 阿地福韦酯原料的临床前开发 2,801,654.00 --- 综合制剂工程 2,982,692.21 12,372,638.49 GMP改造工程 538,408.35 1,300,015.52 2000吨肌苷扩产工程 11,254,871.67 --- 2300吨肌苷扩产工程 10,703,464.17 --- 生化药厂技术改造工程 3,321,141.19 13,431,488.96 生化药厂零星工程 848,382.48 1,025,688.02 调味品公司项目 4,708,977.30 8,823,748.97 开发中心项目开发工程 1,090,869.44 575.00 纳豆激酶项目 1,486,632.00 --- 基因药物工程 2,000,000.00 --- 公司大楼装修 585,150.00 585,150.00 其他零星工程 84,433.92 --- 79,874,984.12 47,162,437.52 工程项目名称 本期其他 期末数 减少数 味精三废综合治理工程 --- 2,704,453.20 味精厂生产设施改造工程 --- 1,449,887.59 生物发酵工程生产基地 * --- 13,654,746.44 内皮细胞抑制素（EDN）项目 --- 13,037,128.74 1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 27,069,000.78 2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 --- 94,297.88 利巴韦林FDA认证工程 --- 2,869,584.20 阿地福韦酯原料的临床前开发 --- 2,801,654.00 综合制剂工程 --- --- GMP改造工程 823,620.59 --- 2000吨肌苷扩产工程 --- 12,989,293.63 2300吨肌苷扩产工程 --- 10,703,464.17 生化药厂技术改造工程 --- 3,715,536.67 生化药厂零星工程 --- 190,333.62 调味品公司项目 125,247.11 --- 开发中心项目开发工程 --- 4,097,943.94 纳豆激酶项目 --- 4,486,632.00 基因药物工程 --- 2,000,000.00 公司大楼装修 --- --- 其他零星工程 --- 2,105,957.51 948,867.70 103,969,914.37 工程项目名称 资金 项目 来源 进度 味精三废综合治理工程 配股 60.00% 味精厂生产设施改造工程 配股 85.00% 生物发酵工程生产基地 * 配股 99.50% 内皮细胞抑制素（EDN）项目 配股 80.00% 1500吨呈味核苷酸厂扩产工程 配股 95.00% 2300吨呈味核苷酸厂扩产工程 配股 5.00% 利巴韦林FDA认证工程 自筹 75.00% 阿地福韦酯原料的临床前开发 自筹 67.00% 综合制剂工程 贷款、 100.00% 自筹 GMP改造工程 自筹 100.00% 2000吨肌苷扩产工程 自筹 90.00% 2300吨肌苷扩产工程 自筹 95.00% 生化药厂技术改造工程 自筹 85.00% 生化药厂零星工程 自筹 80.00% 调味品公司项目 配股 100.00% 开发中心项目开发工程 自筹 80.00% 纳豆激酶项目 自筹 45.00% 基因药物工程 自筹 99.00% 公司大楼装修 自筹 100.00% 其他零星工程 自筹 *预算数是总项目的预算，现主体工程已完工结转到固定资产，余额为其中的环保工程部分。 本公司估计，在建工程的可收回价值不低于帐面价值。 其中，借款费用资本化的金额如下： 工程项目名称 期初余额 本期 本期转入固定 增加额 资产额 生物发酵工程生产基地 514,117.57 --- --- 合计 514,117.57 --- --- 工程项目名称 本期其他 期末金额 备注 减少额 生物发酵工程生产基地 --- 514,117.57 合计 --- 514,117.57 注释12.无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初余额 土地使用权（公司） 转让 2,599,663.35 1,634,514.04 土地使用权（双酶糖 转让 2,675,500.00 2,514,969.88 车间） 土地使用权（前沙 转让 1,164,083.00 1,164,083.00 街） 土地使用权（石龙 214,375.00 149,615.68 山） 土地使用权（二厂） 47,839,839.31 48,868,464.75 土地使用权(制药公 购入 5,228,594.00 5,141,450.80 司)** 矿泉水资源 690,625.00 481,999.00 非专利技术* 投入 900,000.00 810,000.00 土地使用权（调味品 转入 1,950,000.00 --- 公司） 非专利技术 研制 2,229,280.48 --- 合计 65,491,960.14 60,765,097.15 类别 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 土地使用权（公司） --- --- 51,579.60 土地使用权（双酶糖 --- --- 53,510.04 车间） 土地使用权（前沙 --- --- 23,281.68 街） 土地使用权（石龙 --- --- 43,164.00 山） 土地使用权（二厂） --- 1,950,000.00 917,796.78 土地使用权(制药公 --- --- 104,571.84 司)** 矿泉水资源 --- --- 13,398.48 非专利技术* --- --- 90,000.00 土地使用权（调味品 1,950,000.00 --- --- 公司） 非专利技术 2,229,280.48 --- --- 合计 4,179,280.48 1,950,000.00 1,297,302.42 类别 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 土地使用权（公司） 1,016,728.91 1,582,934.44 40年 土地使用权（双酶糖 214,040.16 2,461,459.84 46年 车间） 土地使用权（前沙 23,281.68 1,140,801.32 49年 街） 土地使用权（石龙 107,923.32 106,451.68 10年 山） 土地使用权（二厂） 1,839,171.34 46,000,667.97 47-49年 土地使用权(制药公 191,715.04 5,036,878.96 48年 司)** 矿泉水资源 222,024.48 468,600.52 14年 非专利技术* --- 720,000.00 8年 土地使用权（调味品 --- 1,950,000.00 50年 公司） 非专利技术 --- 2,229,280.48 10年 合计 3,614,884.93 61,697,075.21 *该非专利技术是由深圳市明尔康科技开发有限公司以“聪尔健”的处方、制造工艺、试验资料及前期所有成果的无形资产作价人民币900,000.00元出资成立肇庆星湖天然药物有限公司所形成的，该非专利技术的价值已由广东越星房地产评估有限公司评估，并出具了粤星资评字（2000）第0069号资产评估报告，评估价值为人民币1,509,000.00元。 **该土地使用权是属于肇庆星湖制药有限公司，土地使用权的金额是按照评估价值确认的，评估价值为人民币5,228,594.00元，与入帐价值一致。 本公司估计，无形资产的可收回价值不低于帐面价值。 注释13.长期待摊费用 类别 原始发生额 期初余额 本期增加额 装修费 1,600,450.72 1,600,450.72 - 2002年公司大楼装修 582,000.00 --- 582,000.00 空调净化设备工程 800,000.00 --- 800,000.00 制药公司技改项目费用 823,620.59 --- 823,620.59 药物研制费用 * 1,573,981.50 1,573,981.50 --- 合计 5,380,052.81 3,174,432.22 2,205,620.59 类别 本期摊销额 累计摊销额 装修费 404,906.04 141,359.88 2002年公司大楼装修 9,700.00 --- 空调净化设备工程 279,999.96 279,999.96 制药公司技改项目费用 137,270.10 137,270.10 药物研制费用 * 1,573,981.50 1,573,981.50 合计 2,405,857.60 2,132,611.44 类别 期末余额 剩余摊销年限 装修费 1,195,544.68 4年 2002年公司大楼装修 572,300.00 59个月 空调净化设备工程 520,000.04 2年 制药公司技改项目费用 686,350.49 2.5年 药物研制费用 * --- 合计 2,974,195.21 星湖科技2002年年度报告 注释14.短期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 信用借款 97,000,000.00 60,000,000.00 小计 97,000,000.00 60,000,000.00 抵押借款 4,950,000.00 24,950,000.00 小计 4,950,000.00 24,950,000.00 合计 101,950,000.00 84,950,000.00 注释15.应付票据 种类 出票日期 金额 银行承兑汇票 2002-11-20 5,816,000.00 银行承兑汇票 2002-11-19 791,492.50 银行承兑汇票 2002-12-13 9,929,500.00 合计 16,536,992.50 无欠持本公司5%（含5%）以上股东单位款。 注释16.应付账款 期末余额47,275,536.21元，无持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款。应付账款期末余额较上期余额增加23,036,421.28元，增加95.04%，主要系存在较多未与供应商结算款所致。 注释17.预收账款 期末余额589,168.50元，无持本公司5%（含5%以上）股东单位欠款。 注释18.应交税金 税项 期末余额 期初余额 增值税 1,973,623.22 814,059.79 营业税 30,766.48 18,760.75 固定资产调节税 --- 254,500.00 城市维护建设税 197,118.28 313,291.89 企业所得税 99,396.96 99,396.96 代扣代缴个人所得税 3,831,808.41 2,521,248.64 土地增值税 -1,843.39 (5,445.09) 养老保险调节基金 4,036.32 4,036.32 产品税 60,109.78 60,109.78 合计 6,195,016.06 4,079,959.04 应交税金期末余额较上期余额增加2,115,057.02元，增加51.84%，主要系应交增值税增加和发放股利代扣代缴个人所得税暂未交所致。 注释19.其他应付款 期末余额10,981,867.69元。 无持本公司5%（含5%以上）股东单位。 占其他应付款总额10%以上（含10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 性质 内容 肇庆土地开发公司 2,281,500.00 应付款 应付地价款 西江厂 * 2,139,980.00 应付款 租赁费 *因涉及固定资产计提减值准备的资产有关，暂未清理，挂账。 注释20.预提费用 项目 期末余额 期初余额 大修理费 6,773.08 597,515.86 电费 300,000.00 --- 广告费 985,298.71 797,983.11 利息 19,956.75 --- 合计 1,312,028.54 1,395,498.97 注释21.一年内到期的长期负债 期末数 种类 期初数 原币 人民币 备注 长期借款 40,000,000.00 --- 其中：信用借款 10,000,000.00 --- 抵押借款 30,000,000.00 --- 合计 40,000,000.00 --- 注释22.长期借款 期末数 借款类型 期初数 原币 人民币 信用借款 780,000.00 680,000.00 680,000.00 小计 780,000.00 680,000.00 680,000.00 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 小计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,780,000.00 5,680,000.00 5,680,000.00 借款类型 备注 信用借款 为肇庆星湖制药有限公司的借款，已逾期 小计 抵押借款 2003年3月28日到期 小计 合计 长期借款期末余额较上期余额减少39,220,000.00元，减少87.16%，主要系归还借款所致。 逾期贷款的具体情况如下： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 广东发展银行 680,000.00 4.2% 空调机改造 贷款单位 逾期原因 预计还贷期 广东发展银行 未续签借款合同 2003年 注释23.长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 借款 2000-9-30 6,490,000.00 5,512,298.87 合计 6,490,000.00 5,512,298.87 期末余额 种类 原币 人民币 借款 12,002,298.87 12,002,298.87 合计 12,002,298.87 该借款为借肇庆市财政局借款，已逾期。 注释24.股本 项目 期初余额 一、尚未流通股份 131,308,627.00 1.发起人股份 131,308,627.00 其中：国家持有股份 131,308,627.00 尚未流通股份合计 131,308,627.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 194,380,454.00 已流通股份合计 194,380,454.00 三、股份总数 325,689,081.00 本期变动增减 项目 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 --- --- --- --- --- 1.发起人股份 --- --- --- --- --- 其中：国家持有股份 --- --- --- --- --- 尚未流通股份合计 --- --- --- --- --- 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 --- --- --- --- --- 已流通股份合计 --- --- --- --- --- 三、股份总数 --- --- --- --- --- 项目 期末数 一、尚未流通股份 131,308,627.00 1.发起人股份 131,308,627.00 其中：国家持有股份 131,308,627.00 尚未流通股份合计 131,308,627.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 194,380,454.00 已流通股份合计 194,380,454.00 三、股份总数 325,689,081.00 本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字（2001）第062号验资报告验证。 注释25.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本溢价 284,600,791.25 --- --- 资产评估增值准备 48,274,093.40 --- --- 股权投资准备 --- 73,990.75 --- 合计 332,874,884.65 73,990.75 --- 项目 期末数 股本溢价 284,600,791.25 资产评估增值准备 48,274,093.40 股权投资准备 73,990.75 合计 332,948,875.40 本期增加是控股子公司肇庆星湖制药有限公司本期资本公积增加。 注释26.盈余公积 项目 期初数 本期增加数 法定盈余公积金 70,212,527.77 11,800,414.08 其中：法定公积金 41,052,076.67 7,866,942.72 法定公益金 29,160,451.10 3,933,471.36 任意盈余公积金 8,931,305.26 --- 合计 79,143,833.03 11,800,414.08 项目 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 --- 82,012,941.85 其中：法定公积金 --- 48,919,019.39 法定公益金 --- 33,093,922.46 任意盈余公积金 --- 8,931,305.26 合计 --- 90,944,247.11 本公司依据董事会决议，按税后利润提取10%法定盈余公积金和5%公益金。 注释27 .未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 14,666,993.10 78,669,427.23 11,800,414.08 81,536,006.25 本公司依据董事会决议，按税后利润提取10%法定盈余公积金和5%公益金。 注释28.主营业务收入与成本 本期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 生化药销售 170,307,240.74 67,826,015.46 调味品销售 319,709,276.65 234,927,795.66 房地产销售 1,675,762.11 1,927,498.27 其他产销售 731,037.90 727,571.15 合计 492,423,317.40 305,408,880.54 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 生化药销售 268,425,998.84 122,359,135.57 调味品销售 170,246,007.34 161,133,859.95 房地产销售 1,382,860.68 1,581,196.74 其他产销售 --- --- 合计 440,054,866.86 285,074,192.26 本公司前五名客户销售收入总额为108,982,991.45元，占全部销售收入的比例为22.13%。 收入地区分类 分地区分类 本期数 营业收入 营业成本 国内销售 450,441,868.83 287,438,715.92 出口销售 41,981,448.57 17,970,164.62 合计 492,423,317.40 305,408,880.54 分地区分类 上期数 营业收入 营业成本 国内销售 359,351,032.38 252,320,391.52 出口销售 80,703,834.48 32,753,800.74 合计 440,054,866.86 285,074,192.26 主营业务收入与成本公司数明细如下： 主营业务项目分类 本期数 营业收入 营业成本 生化药销售 33,789,560.80 9,778,276.85 调味品销售 319,709,276.65 234,927,795.66 合计 353,498,837.45 244,706,072.51 主营业务项目分类 上期数 营业收入 营业成本 生化药销售 121,071,641.07 69,919,286.86 调味品销售 170,246,007.34 161,133,859.95 合计 291,317,648.41 231,053,146.81 本公司前五名客户销售收入总额为101,448,033.64元，占全部销售收入的比例为28.70%。 注释29.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 83,788.12 69,145.30 城市维护建设税 2,732,597.55 2,179,242.63 教育费附加 1,172,139.81 945,132.66 土地增值税 25,136.43 6,800.11 其他 --- 245,156.93 合计 4,013,661.91 3,445,477.63 注释30.其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 原材料销售 170,095.97 301,721.14 其他 62,779.27 233,889.28 合计 232,875.24 535,610.42 注释31.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 7,874,459.98 15,270,292.63 减：利息收入 325,636.48 328,254.94 汇兑损失 --- 193.86 减：汇兑收益 25,228.68 938.25 其他 164,904.52 119,611.60 合计 7,688,499.34 15,060,904.90 财务费用本期数较上期数减少7,372,405.56元，减少48.95%，主要系归还借款，利息支出减少所致。 注释32.投资收益 类别 本期数 上期数 股票投资收益 -12,404,179.65 -1,819,649.17 分得的红利 323,386.85 --- 年末调整的被投资公司所 316,868.19 10,392,319.85 有者权益净增减额 * 股权投资差额摊销 153,278.03 153,278.03 合计 -11,610,646.58 8,725,948.71 投资收益公司数明细如下： 类别 本期数 上期数 股票投资收益 -12,404,179.65 -1,819,649.17 分得的红利 323,386.85 --- 年末调整的被投资公司 38,195,747.51 59,949,292.80 所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 153,278.03 153,278.03 合计 26,268,232.74 58,282,921.66 注释33.补贴收入 类别 本期数 上期数 出口补贴 612,063.24 374,336.00 合计 612,063.24 374,336.00 注释34.营业外收支 1.营业外收入 支出项目 本期数 上期数 处置固定资产净收? ? 39,736.41 --- 其他 20,336.77 32,678.53 合计 60,073.18 32,678.53 2.营业外支出 支出项目 本期数 上期数 捐赠支出 440,000.00 157,916.00 处理固定资产损失 60,179.97 51,359.57 罚款 13,300.50 21,242.62 非常损失 196,170.00 --- 其他 4,261.23 16,866.30 合计 713,911.70 247,384.49 注释35.其他与经营活动有关的现金 1．收到的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 材料转让收入 3,505,562.09 收到的往来款及其他 2,549,605.98 合计 6,055,168.07 2．支付的其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 广告费 10,141,075.52 修理费 6,498,505.03 运输费 1,313,734.35 排污费 3,970,064.80 研究开发费 4,477,342.38 差旅费 1,410,782.77 支付的往来款及其他 8,913,519.15 合计 36,725,024.00 附注6.关联方关系及其交易 （1）存在控制关系的关联公司 关联方名称 企业类型 法定代表人 注册资本 肇庆市财政局 --- --- --- 肇庆星湖医药销售有限公司 有限责任公司 陈超菊 RMB200万元 关联方名称 业务范围 与本公司关系 肇庆市财政局 --- 控股股东 肇庆星湖医药销售有限公司 销售中成药等 子公司 （2）关联公司交易 本公司在本报告期内，无关联交易。 （3）关联公司往来 本公司在本报告期内，无关联往来。 附注7.或有事项 本公司在本报告期内，无或有事项。 附注8.承诺事项 本公司在本报告期内，无承诺事项。 附注9.资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司在本报告期内，无资产负债表日后事项。 附注10.其他重要事项 抵押及质押贷款明细如下： 抵押物 原值或评估值 贷款金额 备注 机器设备 评估值9,061.97万元 3,000万 厂房等 评估值1,294.77万元 995万 其中长期借款500万 附注11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.02% 23.11% 营业利润 11.92% 12.51% 净利润 9.47% 9.94% 扣除非经常性损益后的净利润 9.18% 9.64% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.56 0.56 营业利润 0.30 0.30 净利润 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 0.23 0.23 附注12.合并会计报表之批准 2002年度的合并会计报表于2003年4月21日经本公司董事会批准通过。 董事签名： 十二备查文件目录 本公司办公室地点备有完整的备查文件，以供中国证监会、证券交易所和股东查询，备查文件包括： （一） 载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三） 报告期内在《上海证券报》、《中国证券报》《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：黄增麟 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会 二○○三年四月二十一日 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 资产负债表 2002年12月31日 单位：人民币元 资产 注释 期末数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 1 87,539,364.40 72,098,518.63 短期投资 2 15,927,992.90 15,927,992.90 应收票据 3 10,129,166.68 3,780,000.00 应收帐款 4 121,542,385.90 65,457,647.13 其他应收款 5 15,917,583.92 203,072,607.13 预付帐款 6 41,907,596.57 28,307,661.34 存货 7 122,761,045.89 56,035,249.94 待摊费用 8 77,581.87 --- 应收出口退税 3,901,213.50 3,901,213.50 流动资产合计 419,703,931.63 448,580,890.57 长期投资： 长期股权投资 9 111,163,545.69 173,978,157.86 长期债权投资 9 --- --- 长期投资合计 111,163,545.69 173,978,157.86 其中：合并价差 -1,226,224.24 -1,226,224.24 其中：股权投资差额 -1,226,224.24 -1,226,224.24 固定资产： 固定资产原价 10 520,265,468.18 336,036,170.37 减：累计折旧 10 176,021,583.79 96,232,212.80 固定资产净值 10 344,243,884.39 239,803,957.57 减：固定资产减值准备 10 19,927,500.98 19,927,500.98 固定资产净额 10 324,316,383.41 219,876,456.59 在建工程 11 103,969,914.37 76,286,852.36 固定资产合计 428,286,297.78 296,163,308.95 无形及其他资产： 无形资产 12 61,697,075.21 51,760,915.77 长期待摊费用 13 2,974,195.21 1,767,844.68 无形及其他资产合计 64,671,270.42 53,528,760.45 资产总计 1,023,825,045.52 972,251,117.83 资产 期初数 合并数 公司数 流动资产： 货币资金 109,646,675.82 100,273,119.54 短期投资 25,588,669.09 25,588,669.09 应收票据 7,713,910.00 700,000.00 应收帐款 141,189,272.49 81,473,628.22 其他应收款 11,163,379.09 136,188,523.68 预付帐款 18,449,579.52 2,657,625.68 存货 118,800,747.36 76,353,722.21 待摊费用 900,168.50 803,765.54 应收出口退税 4,187,836.64 4,187,836.64 流动资产合计 437,640,238.51 428,226,890.60 长期投资： 长期股权投资 124,293,399.47 199,389,152.72 长期债权投资 --- --- 长期投资合计 124,293,399.47 199,389,152.72 其中：合并价差 -1,379,502.27 -1,379,502.27 其中：股权投资差额 -1,379,502.27 -1,379,502.27 固定资产： 固定资产原价 467,848,492.02 322,108,361.57 减：累计折旧 144,448,445.68 75,680,699.14 固定资产净值 323,400,046.34 246,427,662.43 减：固定资产减值准备 19,927,500.98 19,927,500.98 固定资产净额 303,472,545.36 226,500,161.45 在建工程 72,206,235.47 41,063,097.09 固定资产合计 375,678,780.83 267,563,258.54 无形及其他资产： 无形资产 60,765,097.15 54,813,646.35 长期待摊费用 3,174,432.22 1,600,450.72 无形及其他资产合计 63,939,529.37 56,414,097.07 资产总计 1,001,551,948.18 951,593,398.93 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 资产负债表（续表） 2002年12月31日 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 期末数 合并数 公司数 流动负债 短期借款 14 84,950,000.00 80,000,000.00 应付票据 15 16,536,992.50 16,536,992.50 应付帐款 16 47,275,536.21 29,157,066.70 预收帐款 17 589,168.50 --- 应付福利费 3,259,254.93 -376,935.53 应付股利 4,556.00 --- 应交税金 18 6,195,016.06 6,163,179.99 其他应交款 102,154.87 66,580.23 其他应付款 19 10,981,867.69 9,279,251.10 预提费用 20 1,312,028.54 306,773.08 一年内到期的长期负债 21 --- --- 流动负债合计 171,206,575.30 141,132,908.07 长期负债： 长期借款 22 5,680,000.00 --- 长期应付款 23 12,002,298.87 --- 长期负债合计 17,682,298.87 --- 负债合计 188,888,874.17 141,132,908.07 少数股东权益： 少数股东权益 3,817,961.59 --- 所有者权益： 股本 24 325,689,081.00 325,689,081.00 资本公积 25 332,948,875.40 332,948,875.40 盈余公积 26 90,944,247.11 90,944,247.11 其中：公益金 26 33,093,922.45 33,093,922.45 未分配利润 27 81,536,006.25 81,536,006.25 股东权益合计 831,118,209.76 831,118,209.76 负债及股东权益总计 1,023,825,045.52 972,251,117.83 负债及股东权益 期初数 合并数 公司数 流动负债 短期借款 101,950,000.00 97,000,000.00 应付票据 7,211,600.00 7,211,600.00 应付帐款 24,239,114.93 8,323,990.01 预收帐款 874,923.33 --- 应付福利费 7,097,391.25 5,149,628.56 应付股利 32,568,908.10 32,568,908.10 应交税金 4,079,959.04 741,703.00 其他应交款 159,300.98 31,568.04 其他应付款 9,106,984.81 7,593,693.58 预提费用 1,395,498.97 597,515.86 一年内到期的长期负债 40,000,000.00 40,000,000.00 流动负债合计 228,683,681.41 199,218,607.15 长期负债： 长期借款 5,780,000.00 --- 长期应付款 11,506,743.47 --- 长期负债合计 17,286,743.47 --- 负债合计 245,970,424.88 199,218,607.15 少数股东权益： 少数股东权益 3,206,731.52 --- 所有者权益： 股本 325,689,081.00 325,689,081.00 资本公积 332,874,884.65 332,874,884.65 盈余公积 79,143,833.03 79,143,833.03 其中：公益金 29,160,451.10 29,160,451.10 未分配利润 14,666,993.10 14,666,993.10 股东权益合计 752,374,791.78 752,374,791.78 负债及股东权益总计 1,001,551,948.18 951,593,398.93 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 利润及利润分配表 2002年度 单位：人民币元 项目 注释 本期数 合并数 公司数 一、主营业务收入 28 492,423,317.40 353,498,837.45 减：主营业务成本 28 305,408,880.54 244,706,072.51 主营业务税金及附加 29 4,013,661.91 2,307,917.83 二、主营业务利润 183,000,774.95 106,484,847.11 加：其他业务利润 30 232,875.24 -4,968.15 减：营业费用 36,832,434.37 22,530,410.92 管理费用 39,659,590.68 19,709,092.78 财务费用 31 7,688,499.34 3,830,074.01 三、营业利润 99,053,125.80 60,410,301.25 加：投资收益 32 -11,610,646.58 26,268,232.74 补贴收入 33 612,063.24 612,063.24 营业外收入 34 60,073.18 15,000.00 减：营业外支出 34 713,911.70 636,170.00 四、利润总额 87,400,703.94 86,669,427.23 减：所得税 35 8,099,396.96 8,000,000.00 少数股东损益 631,879.75 - 五、净利润 78,669,427.23 78,669,427.23 加：期初未分配利润 14,666,993.10 14,666,993.10 六、可供分配利润 93,336,420.33 93,336,420.33 减：提取法定盈余公积 7,866,942.72 7,866,942.72 提取法定公益金 3,933,471.36 3,933,471.36 七、可供股东分配的利润 81,536,006.25 81,536,006.25 减：应付普通股股利 --- --- 转作股本的普通股股利 --- --- 八、未分配利润 81,536,006.25 81,536,006.25 项目 上期数 合并数 公司数 一、主营业务收入 440,054,866.86 291,317,648.41 减：主营业务成本 285,074,192.26 231,053,146.81 主营业务税金及附加 3,445,477.63 666,050.06 二、主营业务利润 151,535,196.97 59,598,451.54 加：其他业务利润 535,610.42 320,457.85 减：营业费用 25,136,460.02 13,895,312.38 管理费用 44,520,632.98 24,055,104.09 财务费用 15,060,904.90 4,670,906.35 三、营业利润 67,352,809.49 17,297,586.57 加：投资收益 8,725,948.71 58,282,921.66 补贴收入 374,336.00 374,336.00 营业外收入 32,678.53 --- 减：营业外支出 247,384.49 200,250.06 四、利润总额 76,238,388.24 75,754,594.17 减：所得税 8,099,396.96 8,000,000.00 少数股东损益 384,397.11 --- 五、净利润 67,754,594.17 67,754,594.17 加：期初未分配利润 64,803,515.16 64,803,515.16 六、可供分配利润 132,558,109.33 132,558,109.33 减：提取法定盈余公积 6,775,459.42 6,775,459.42 提取法定公益金 3,387,729.71 3,387,729.71 七、可供股东分配的利润 122,394,920.20 122,394,920.20 减：应付普通股股利 32,568,908.10 32,568,908.10 转作股本的普通股股利 75,159,019.00 75,159,019.00 八、未分配利润 14,666,993.10 14,666,993.10 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 现金流量表 2002年度 单位：人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其它与经营活动有关的现金 35 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其它与经营活动有关的现金 35 现金流出小计 经营活动产生现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 借款所收到的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 其中：子公司支付少数股东的股利 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 项目 本期数 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 526,520,219.71 372,349,982.51 收到的税费返还 3,567,349.44 3,207,349.44 收到其它与经营活动有关的现金 6,055,168.07 12,819,630.74 现金流入小计 536,142,737.22 388,376,962.69 购买商品、接受劳务支付的现金 212,569,119.33 155,561,716.18 支付给职工及为职工支付的现金 48,849,890.90 33,640,740.54 支付的各项税费 54,814,583.44 33,793,727.13 支付的其它与经营活动有关的现金 36,725,024.00 15,346,859.60 现金流出小计 352,958,617.67 238,343,043.45 经营活动产生现金流量净额 183,184,119.55 150,033,919.24 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 15,600,000.00 15,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 323,386.85 445,786.85 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收到的现金净额 53,087.00 --- 现金流入小计 15,976,473.85 16,045,786.85 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 88,184,221.62 64,070,151.85 投资所支付的现金 4,743,503.46 4,543,503.46 现金流出小计 92,927,725.08 68,613,655.31 投资活动产生的现金流量净额 -76,951,251.23 -52,567,868.46 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 --- --- 其中：子公司吸收少数股东 权益投资收到的现金 --- --- 借款所收到的现金 109,000,000.00 109,000,000.00 现金流入小计 109,000,000.00 109,000,000.00 偿还债务所支付的现金 197,800,000.00 196,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 39,540,179.74 38,640,651.69 其中：子公司支付少数股东的股利 52,360.00 --- 现金流出小计 237,340,179.74 234,640,651.69 筹资活动产生的现金流量净额 -128,340,179.74 -125,640,651.69 四、汇率变动对现金的影响额 --- --- 五、现金及现金等价物净增加额 -22,107,311.42 -28,174,600.91 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 现金流量表（续表） 2002年度 单位：人民币元 补充资料 注释 本期数 合并数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租赁固定资产 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 78,669,427.23 加：少数股东损益 631,879.75 计提的资产减值准备 -377,036.41 固定资产折旧 31,831,266.41 无形资产摊销 1,297,302.42 长期待摊费用摊销 831,876.10 待摊费用减少（减：增加） 822,586.63 预提费用增加（减：减少） -83,470.43 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） 51,890.40 财务费用 6,810,741.66 投资损失（减：收益） 11,610,646.58 存货的减少（减：增加） -3,960,298.53 经营性应收项目的减少（减：增加） 11,426,865.45 经营性应付项目的增加（减：减少） 43,620,442.29 经营活动产生现金流量净额 183,184,119.55 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 87,539,364.40 减：现金的期初余额 109,646,675.82 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初额 --- 现金及现金等价物净增加额 -22,107,311.42 补充资料 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 --- 一年内到期的可转换公司债券 --- 融资租赁固定资产 --- 二、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 78,669,427.23 加：少数股东损益 - 计提的资产减值准备 -482,308.12 固定资产折旧 20,557,156.66 无形资产摊销 1,102,730.58 长期待摊费用摊销 414,606.04 待摊费用减少（减：增加） 803,765.54 预提费用增加（减：减少） -290,742.78 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（减：收益） --- 财务费用 3,836,994.87 投资损失（减：收益） -26,268,232.74 存货的减少（减：增加） 20,318,472.27 经营性应收项目的减少（减：增加） 7,858,231.15 经营性应付项目的增加（减：减少） 43,513,818.54 经营活动产生现金流量净额 150,033,919.24 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 72,098,518.63 减：现金的期初余额 100,273,119.54 加：现金等价物的期末余额 --- 减：现金等价物的期初额 --- 现金及现金等价物净增加额 -28,174,600.91 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 利润表附表 净资产收益率和每股收益表 报告期利润 净资产收益率（%） 2002年 2001年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.02 23.12 20.14 20.63 营业利润 11.92 12.51 8.95 9.17 净利润 9.47 9.92 9.01 9.23 扣除非经常性损 9.39 9.86 8.99 9.21 益后的净利润 报告期利润 每股收益（元） 2002年 2001年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.56 0.56 0.47 0.50 营业利润 0.30 0.30 0.21 0.22 净利润 0.24 0.24 0.21 0.23 扣除非经常性损 0.27 0.27 0.21 0.22 益后的净利润 资产减值准备明细表 2002年度 单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 11,869,417.34 303,459.87 其中：应收帐款 7,674,291.39 其他应收款 4,195,125.95 303,459.87 二、短期投资跌价准备合 1,819,649.17 12,404,179.65 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,829,708.94 其中：库存商品 1,829,708.94 原材料 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 19,927,500.98 计 其中：房屋、建筑物 机器设备 19,927,500.98 六、无形资产减值准备 其中： 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 3,190,122.80 8,982,754.41 其中：应收帐款 3,190,122.80 4,484,168.59 其他应收款 4,498,585.82 二、短期投资跌价准备合 14,223,828.82 计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,829,708.94 其中：库存商品 1,829,708.94 原材料 四、长期投资减值准备合 计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合 19,927,500.98 计 其中：房屋、建筑物 机器设备 19,927,500.98 六、无形资产减值准备 其中： 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：黄增麟 主管会计工作负责人：陈超菊 会计机构负责人：杨达明 |
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