杭州天目山药业股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.22 13:32 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
杭州天目山药业股份有限公司2002年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 浙江天健会计师事务所有限公司为本公司出具了无保留有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长钱永涛先生、总经理高洪先生、财务负责人宋亚莲女士保证年度报告中财务报告的真实、完整。 杭州天目山药业股份有限公司董事会 董事长签字：钱永涛 2003 年4 月19 日 杭州天目山药业股份有限公司2002 年年度报告 目录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 杭州天目山药业股份有限公司2002 年年度报告 一、公司简介 1、公司法定中文名称：杭州天目山药业股份有限公司 公司法定英文名称：HANGZHOU TIAN-MU-SHAN PHARMACEUTICAL ENTERPRISE CO.,LTD. 公司英文名称缩写：TMSP 2、公司法定代表人：钱永涛 3、公司董事会秘书：周群林 公司证券事务代表：张丹 联系地址：浙江省临安市锦城街道安阁弄3 号 联系电话：0571-63722229 传真：0571-63715401 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址、办公地址：浙江省临安市锦城街道安阁弄3 号 邮政编码：311300 公司国际互联网网址：http://www.hztm.com 公司电子信箱：[email protected] 5、信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：浙江省临安市锦城街道安阁弄3 号董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称： 天目药业 公司股票代码： 600671 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989 年3 月13 日 地点：浙江省临安县工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2000 年2 月21 日 地点：杭州市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3301001003011 税务登记号码：国税浙安330124253930812 号 公司聘请的会计师事务所：浙江天健会计师事务所有限公司 办公地址：浙江省杭州市文三路388 号钱江科技大厦 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况：(单位：人民币元) 利润总额： 5,989,368.40 净利润： 1,958,557.23 扣除非经常性损益后的净利润： 976,606.84 主营业务利润： 68,395,272.31 其他业务利润： 140,609.64 营业利润： 4,046,163.61 投资收益： 1,268,128.38 补贴收入： 546,700.00 营业外收支净额： 128,376.41 经营活动产生的现金流量净额： 21,800,069.04 现金及现金等价物净增减额： -311,143.76 注：“扣除非经营性损益后的净利润”中扣除的项目、涉及金额为： 补贴收入： 546,700.00元 营业外收入： 689,899.30 元 营业外支出： 561,522.89元 资金占用费： 790,521.18 元 所得税影响数： 483,647.21元 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表):(单位:人民币元) 2001年度 财务指标 2002年度 调整前 主营业务收入 158,235,821.13 144,426,652.48 净利润 1,958,557.23 3,368,234.31 全面摊薄普通股每股收益 0.005 0.018 净资产收益率(%) 0.88 1.50 扣除非经常性损益后的净 资产收益率(%) 0.44 0.95 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.21 0.10 2001年12月31日 财务指标 2002年12月31日 调整前 总资产 373,529,789.85 408,745,600.77 股东权益(不含少数股东股 益) 223,551,440.48 224,372,376.91 普通股每股净资产 1.98 1.98 调整后的普通股每股净资 产 1.67 1.88 财务指标 调整后 2000年度 主营业务收入 144,426,652.48 94,154,364.56 净利润 2,972,604.10 2,484,971.26 全面摊薄普通股每股收益 0.015 0.01 净资产收益率(%) 1.33 1.11 扣除非经常性损益后的净 资产收益率(%) 0.77 1.69 每股经营活动产生的现金 流量净额 0.10 -0.09 财务指标 调整后 2000年12月31日 总资产 407,379,512.34 402,727,083.01 股东权益(不含少数股东股 益) 223,038,733.25 223,478,778.88 普通股每股净资产 1.97 1.97 调整后的普通股每股净资 产 1.88 1.87 注：有关财务指标的计算公式： 普通股每股收益=(报告期末净利润－优先股股利)/报告期末普通股股份总数 普通股每股净资产=(报告期末股东权益－优先股股利－优先股股本)/ 报告期末普通股股份总数 调整后的普通股每股净资产=(报告期末股东权益－优先股股利－优先股股本－三年以上的应收款项净额－待摊费用－长期待摊费用)／报告期末普通股股份总数 3、报告期内股东权益变动情况：（金额单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 121,778,628 49,993,606.00 21,376,254.77 本期增加 0 0 350,880.67 本期减少 0 0 200,046.56 期未数 121,778,628 49,993,606.00 21,527,088.88 变动原因 无 无 按《企业会计准 则-固定资产》 追溯调整和按 母公司净利润 的10%计提所致 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 7,495,329.28 31,223,888.14 224,372,376.91 本期增加 116,960.22 1,958,557.23 2,309,437.90 本期减少 54,581.14 2,930,327.77 3,130,374.33 期未数 7,557,708.36 30,252,117.60 223,551,440.48 变动原因 按《企业会计准 按《企业会计准 按《企业会计准 则-固定资产》 则-固定资产》 则-固定资产》 追溯调整和按 追溯调整和分 追溯调整和分配优 母公司净利润 配优先股股利 先股股利所致 的5%计提所致 所致 三、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况： 1、股份变动情况表：（数量单位：股） 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 一、未流通股份 1、发起人股份 28,828,911.00 其中： 境内法人持有股份 28,828,911.00 2、募集法人股份 10,634,289.00 3、优先股 18,900,000.00 未上市流通股份合计 58,363,200.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,415,428.00 已上市流通股份合计 63,415,428.00 三、股份总数 121,778,628.00 增发 其他 小计 本次变动后 一、未流通股份 1、发起人股份 28,828,911.00 其中： 境内法人持有股份 28,828,911.00 2、募集法人股份 10,634,289.00 3、优先股 18,900,000.00 未上市流通股份合计 58,363,200.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 63,415,428.00 已上市流通股份合计 63,415,428.00 三、股份总数 121,778,628.00 2、股票发行与上市情况： (1) 报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 截至报告期末为止的前三年，公司未发行股票。 (2) 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变化。 (二) 股东情况介绍： 1、股东数量： 本报告期末，公司股东总数为39046 户。 2、前10 名主要股东的持股情况： 序号 股东名称 年末持股数(股) 占股份总数 股份类别 比例(%) 1 杭州天目永安集团有限公司 36,728,911(其中优先 股7,900,000股) 30.16 未上市流通 2 浙江临安天目山石材公司 15,176,000(其中优先 12.46 未上市流通 股11,000,000 股) 3 临安天目山医药包装品厂 2,930,787 2.41 未上市流通 4 河北力维投资有限公司 1,000,000 0.82 未上市流通 5 上海嘉虹商务咨询有限公司 950,000 0.78 未上市流通 6 杭州临安半唐斋旅游商品有 740,000 0.61 未上市流通 限公司 7 兴业证券投资基金 406,981 0.33 上市流通 8 上海汇垄经贸有限公司 380,000 0.31 未上市流通 9 鲍维刚 260,670 0.21 上市流通 10 张刚 166,099 0.14 上市流通 说明：(1) 公司第一大股东杭州天目山药厂改制后，于2000 年6 月经工商行政管理部门核准变更为杭州天目永安集团有限公司(该事项详细披露于2000 年6 月28 日的临时报告、2000 年中报和年报、2001 年中报和年报、2002 年中报)，目前，该公司股权性质的重新认定手续仍在财政部审批中。 (2) 公司持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份没有发生变化，也没有发生质押或冻结等情况。 (3) 公司第1、2、3 大股东之间存在关联关系，临安天目山医药包装品厂系杭州天目永安集团有限公司的子公司；杭州天目永安集团有限公司是浙江临安天目山石材公司的主要股东之一。其他股东未知其关联情况。 3、公司控股股东及其实际控制人情况：公司控股股东杭州天目山药厂，于2000 年6 月22 日改制更名为杭州天目永安集团有限公司，其法定代表人为钱永涛，注册资本为5000 万元，经营范围为石斛种植、销售；实验动物饲养；医药包装用品、电子产品的生产、销售；旅游商品的销售。该公司股权结构为：钱永涛拥有65%股份、高洪拥有10%股份、职工持股协会拥有25%股份。 杭州天目永安集团有限公司的实际控制人钱永涛先生，58 岁，副主任中药师，不拥有其他国家或地区的居住权。1965 年至2000 年在杭州天目山药厂工作，历任技术员、科长、厂长助理、厂长、党委书记；1989 年至今，在杭州天目山药业股份有限公司工作，历任总经理、董事长、党委书记。现任杭州天目永安集团有限公司董事长、总经理；杭州天目山药业股份有限公司董事长。 4、其他持股10%的法人股东情况： 公司其他持股10%以上(含10%)的法人股东为浙江临安天目山石材公司，其法定代表人为徐征宇，公司成立于1991 年7 月27 日，注册资本为1214 千元，经营范围为石料、石制品、五金、建筑材料、煤炭等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 公司董事、监事和高级管理人员情况： 1、基本情况： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 钱永涛 男 58 董事长 2002年5月-2005年5月 高洪 男 48 副董事长、总经理 2002年5月-2005年5月 史杰 男 51 董事、副总经理 2002年5月-2005年5月 钱洪波 男 30 董事、副总经理 2002年5月-2005年5月 徐征宇 男 38 董事 2002年5月-2005年5月 严运江 男 37 董事、中药厂厂长 2002年5月-2005年5月 程家安 男 61 独立董事 2002年5月-2005年5月 金雪军 男 45 独立董事 2002年5月-2005年5月 张国华 男 59 监事会召集人 2002年5月-2005年5月 叶樟耀 男 54 监事 2002年5月-2005年5月 施鸿昌 男 51 监事 2002年5月-2005年5月 陈伟 男 35 监事 2002年5月-2005年5月 王慧明 男 46 监事 2002年5月-2005年5月 张丹宇 男 35 副总经理 2002年5月-2005年5月 宋亚莲 女 49 财务负责人 2002年5月-2005年5月 周群林 女 36 董事会秘书 2002年5月-2005年5月 姓名 年初持股数(股) 年未持股数(股) 钱永涛 6899 6899 高洪 1740 1740 史杰 0 0 钱洪波 0 0 徐征宇 0 0 严运江 0 0 程家安 0 0 金雪军 0 0 张国华 0 0 叶樟耀 0 0 施鸿昌 0 0 陈伟 0 0 王慧明 0 0 张丹宇 0 0 宋亚莲 0 0 周群林 0 0 2、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的 职务 钱永涛 杭州天目永安集团 董事长兼总经理 有限公司 施鸿昌 杭州天目永安集团 副总经理 有限公司 王慧明 杭州天目永安集团 分公司经理 有限公司 姓名 任职期间 是否在上市公司领取 报酬、津贴（是或否） 钱永涛 2000 年6 月至 是 2003 年6 月 施鸿昌 2000 年6 月至 2003 年6 月 否 王慧明 2000 年至今 否 3、年度报酬情况： （1）、公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定，其报酬确定的主要依据是公司的实际情况和盈利能力。 （2）、年度报酬（包括基本工资、各项奖金、福利、住房津贴及其他津贴）：年度报酬总额395241 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 121400元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 106936元 独立董事津贴 40000元(每人2万元) 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的监事姓名 施鸿昌、王慧明 报酬区间 人数 4-5 万元 2 3-4 万元 2 2-3 万元 7 1-2 万元 3 4、公司董事、监事和高级管理人员变动情况： 本报告期内，公司于2002 年5 月28 日召开的2001 年度股东大会选举产生了公司第五届董事会和监事会，大会选举钱永涛先生、高洪先生、史杰先生、钱洪波先生、徐征宇先生、严运江先生、程家安先生、金雪军先生为公司第五届董事会董事，其中程家安先生、金雪军先生为独立董事；选举施鸿昌先生、王慧明先生为公司第五届监事会监事。公司有三位监事张国华先生、叶樟耀先生、陈伟先生是由公司职工民主选举产生。 本报告期内，公司于2002 年5 月28 日召开的第五届董事会第一次（临时）会议，选举钱永涛先生为公司第五届董事会董事长，高洪先生为副董事长；聘任高洪先生为公司总经理；聘任史杰先生、张丹宇先生、钱洪波先生为公司副总经理；聘任宋亚莲女士为公司财务部负责人；聘任严运江先生为中药厂厂长；聘任周群林女士为公司董事会秘书。 （二）公司员工情况： 截至2002 年12 月31 日，本公司及下属控股子公司共有在职员工1206 名，其中生产人员710 名；销售人员158 名；技术人员232 名；财务人员26 名；行政人员80 名。公司中专以上人员672 名，占在职员工总数比例的45.72%。公司无需承担离退休职工的费用。 五、公司治理结构 (一) 公司治理结构的实际状况： 公司自上市以来，能严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作，推进现代企业制度的建立。根据中国证监会和国家经贸委2002 年1 月7 日发布的《中国上市公司治理准则》的要求，公司及时完善了相关制度，制定了《公司治理细则》，修改了《公司章程》和《股东大会工作细则》。 2002 年5 月，中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司进行了认真自查，并及时将自查报告上报中国证监会杭州特派办和浙江省经贸委。通过自查，公司在治理方面与《上市公司治理准则》中存在的差异主要有以下几个方面： (1)公司与控股股东之间的资金往来比较频繁，原大股东承诺于2002 年12 月30 日前将借用上市公司资金清理完毕，但由于各种原因，现余620.97 万元。针对这种情况，公司今后将严格执行关联交易有关规定，规范关联交易行为，杜绝不规范行为发生。 (2)对于建立公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制和程序，公司正考虑制订相应措施，使该制度落到实处。 (二)独立董事履行职责情况： 公司独立董事程家安先生和金雪军先生自任职以来，能勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，对公司的决策能从专业角度提出意见和建议，能维护公司的整体利益和中小股东的合法权益。 (三)公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 (四) 公司对高级管理人员的考评和激励机制、相关奖励制度的建立及实施情况： 公司实施的考评和激励机制及相关奖励制度，是根据第五届董事会第三次会议确定的“关于支付高级管理人员报酬的办法”，实行“在月薪的基础上，按照年度经营指标完成情况进行年度奖罚”的奖励制度，主要根据主营业务收入、利润总额、净资产收益率指标，按一定计算公式测算奖罚数额。 六、股东大会简介报告期内，公司共召开了一次股东大会，即2001 年度股东大会。其有关情况如下：公司于2002 年4 月25 日在《上海证券报》和《中国证券报》上以公告形式发出通知，明确了召开股东大会的时间、地点、内容及参会方法等。股东大会于2002 年5 月28 日在公司召开，出席会议的股东和股东代表17 人，代表普通股股份3768.4337 万股，占公司普通股总股份的36.63%；代表优先股股份1890 万股，占公司优先股总股份的100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会以记名投票表决方式，审议通过了如下决议: (1)《2001 年度董事会工作报告》。 (2)《2001 年度监事会工作报告》。 (3)《2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告》。 (4)《2001 年度利润分配方案》。 (5)《2001 年年度报告》。 (6)《投资2000 万元对中药厂整体进行GMP 改造的议案》。 (7)《公司治理细则》。 (8)《公司股东大会工作细则》。 (9)《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司的议案》。 大会选举钱永涛先生、高洪先生、史杰先生、钱洪波先生、徐征宇先生、严运江先生、程家安先生、金雪军先生为公司第五届董事会董事，其中程家安先生、金雪军先生为独立董事；选举施鸿昌先生、王慧明先生为股东代表出任的公司第五届监事会监事。 本次股东大会经浙江省浙经律师事务所徐光、李根美两位律师现场见证，并出具了法律意见书。大会决议刊登于2002 年5 月29 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 七、董事会报告 (一) 公司经营情况： 1、公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务范围包括生物制药、中成药、西药、电子产品、机制纸的制造和销售以及商业贸易和摊位出租。报告期内，公司立足主营业务，不断提高公司的核心竞争力，面对激烈的市场竞争，加大市场开拓力度，加强内部管理，积极降低生产成本，灵活营销机制，使公司保持健康、稳定的发展，2002 年公司实现主营业务收入15823.58 万元，同比增加9.56%；实现利润598.94 万元，同比下降17.83% 。 1) 主营业务分行业、地区的情况如下： (单位：元) ①主营业务分行业的情况： 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (%) 药业 90,109,666.82 34,649,175.98 61.55 造纸 40,527,155.59 34,564,189.05 14.71 电子 19,637,958.08 15,223,816.67 22.48 商贸 8,238,432.68 3,850,790.75 53.26 合并抵销 277,392.04 277,392.04 合计 158,235,821.13 88,010,580.41 44.38 行业 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 入比上年增 本比上年增 年增减（％） 减（％） 减（％） 药业 -10.64 -23.84 6.66 造纸 33.52 30.53 1.95 电子 7.62 16.12 -5.67 商贸 96.07 9191.92 -45.75 合并抵销 合计 9.56 15.95 -3.06 注：公司商贸主营业务收入和成本比上年大幅度增加，主要是公司新成立的上海进出口公司进入运营所致。 ② 主营业务分地区情况： 地区 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入比上年增减(％) 华东地区 97,679,051.95 49,604,396.65 11.91 华北地区 29,130,320.50 20,258,634.33 -18.61 华南地区 19,525,906.45 10,461,002.13 4.38 西北地区 2,842,798.72 1,660,224.67 -68.54 东北地区 744,040.00 310,311.12 - 国外 8,591,095.55 5,993,403.55 203.56 合并抵销 277,392.04 277,392.04 合计 158,235,821.13 88,010,580.41 9.56 2) 占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品情况：(单位：元) 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率（%） 妇乐冲剂 11,879,107.17 3,279,657.49 72.37 复方鲜竹沥液 16,946,987.7 6,892,881.61 59.30 珍珠明目滴眼液 10,804,806.61 1,574,886.03 85.42 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：(单位：万元) 名称 业务性质 主要产品或服务 黄山市天目药业有 药品加工业 中药针剂、中成药 限公司 浙江大学天目药业 技术开发服 石斛基地建设及产 生物技术有限公司 务、咨询、 品开发 成果转让等 杭州天目北斗生物 生物制品业 一夫生皮素（冻干鼠 制药有限公司 表皮生长因子mEGF） 临安天工商贸大厦 商贸 商业批发、零售及摊 位出租 杭州宝临印刷电路 电子器件制 有限公司 造业 印刷电路板 杭州天达纸业有限 造纸业 机制纸 公司 上海天目进出口有 进出口业务 自营和代理各类商 限公司 品和技术的进出口 名称 注册 公司 资本 拥有 资产 净利润 权益 规模 (%) 黄山市天目药业有 3000 51 5422 368 限公司 浙江大学天目药业 生物技术有限公司 2000 70 1724 -284 杭州天目北斗生物 制药有限公司 500 72 1304 -12 临安天工商贸大厦 100 100 2680 192 杭州宝临印刷电路 有限公司 730 90 2882 26 杭州天达纸业有限 500 90 2568 134 公司 上海天目进出口有 700 71 830 -12 限公司 3、主要供应商、客户情况： 前五名供应商采购金额 4214.83万元 占采购总额比重 56.75% 合计 前五名销售客户销售金 2387.61万元 占销售总额比重 15.09% 额合计 4、经营中出现的问题与困难及解决方案： 报告期内，公司主要存在的问题和困难，一方面是由于药品降价和市场招标等给企业经营带来很大冲击，2002 年，公司药业至少有四至五个主导产品受到国家统一降价的影响，面对困难，公司积极调整营销策略，抓住主导品种，优化产品结构，发挥品牌优势，努力化解风险，使药业销售收入同比取得了稳步增长；另一方面，由于公司中药厂和黄山天目公司整体GMP 改造，给生产带来了一定难度，也加大了生产成本，针对这种情况，公司通过合理安排生产、加强成本管理，尽量减少了GMP 改造带来的影响。 (二)公司财务状况： (单位：元) 1、公司财务状况及经营成果： 财务指标 2002年12月31日 2001年12月31日 同比增减幅度(%) 总资产 373,529,789.85 407,379,512.34 -8.31 短期投资 0 33,395,700.00 其他应收款 38,058,918.97 45,345,967.67 -16.07 负债 120,324,812.55 157,113,202.79 -23.42 股东权益 223,551,440.48 223,038,733.25 0.23 2002年度 2001年度 同比增减幅度(%) 主营业务利润 68,395,272.31 66,965,382.23 2.14 净利润 1,958,557.23 2,972,604.10 -34.11 经营活动产生的 21,800,069.04 10,517,537.81 107.27 现金流量净额 现金及现金等价 -311,143.76 -2,122,933.78 物净增加额 2、公司财务状况及经营成果与上年度相比发生重大变化的原因： 1) 公司总资产同比减少,主要是由于公司负债减少所致。 2) 公司短期投资同比减少,主要是公司中止了同临安新民包装用品厂签订的《委托投资协议》和《资产委托管理协议书》，收回本金2850 万元；子公司黄山市天目药业公司中止了同浙江临安天目山石材公司签订的《委托投资协议》，收回本金584 万元和收益94.43万元。 3) 公司其他应收款同比减少,主要是公司加大其他应收款催讨力度所致。 4) 公司负债同比减少,主要是公司短期银行借款减少所致。 5) 公司主营业务利润同比增加,主要是公司药业和造纸业稳步上升所致。 6) 公司净利润同比减少,一方面是报告期内子公司浙大天目生物技术有限公司进入生产经营期，其开办费一次性转入本期损益,影响公司净利润198.8 万元,而该公司投资石斛药材的种植还未到收获期；另一方面是公司坏账核销等，使公司净利润同比下降幅度较大。 7) 公司经营活动产生的现金流量净额同比增加,主要是公司加大销售和货款回收力度,使销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。 8) 公司现金及现金等价物净增加额同比增加,主要是公司经营活动产生的现金流量净额同比增加所致。 (三)公司董事会对会计师事务所出具解释性说明所涉及事项的说明： 浙江天健会计师事务所有限公司对公司2002 年度财务报告出具了无保留有解释性说明的审计报告，解释性内容主要是公司3 年以上应收款项，可能有一部分存在坏账损失。报告期末，公司账龄3 年以上应收款余额为3323.11 万元，其中1938.27 万元已于2003年1 月收回，余额为1384.84 万元（包括应收账款548.44 万元，其他应收款836.4 万元），杭州天目山药业股份有限公司2002 年年度报告12公司采用余额百分比法核算坏账，按5.5%比例计提坏账准备。公司董事会认为，该余额中有一部分涉诉，虽胜诉但难以执行，还有一部分也因账龄较长，形成原因复杂或债务人基本丧失偿债能力，回款难度较大，因此，存在一定的风险。公司董事会将积极采取措施，分析欠债情况，加大清欠力度，落实责任人，追讨债款，通过公安行政及法律等有效手段，争取把风险降下来。 (四) 公司投资情况： 报告期内，公司投资额为1461.44 万元，比上年增加535.94 万元，增加幅度为57.91%。 1、公司募集资金投资情况： 公司本年度没有配股，也没有配股募集资金的使用延续到本报告期内的。 2、其他投资情况： (1)公司投资734 万元进行药业GMP 改造。其中，公司中药厂投入587 万元，黄山天目公司投入147 万元，中药厂整体GMP 改造已基本完成，黄山天目公司预计2003 年上半年完成，两企业预计2003 年通过国家GMP 认证。 (2)公司投资500 万元合资组建了上海天目进出口有限公司，该公司注册资金700 万元，公司拥有71.43%的股权，经营范围包括自营和代理各类商品和技术的进出口。报告期内，该公司实现销售收入398 万元。 (3) 公司投入138 万元对下属子公司杭州天达纸业有限公司2#机进行技术改造，现已完成并投入生产。 (4) 新产品铁皮石斛软胶囊的开发投入资金89.44 万元，该项目正在卫生部审批之中。 (五)完成经营计划情况(单位：万元) 原拟订的本年度经营计划 本年度实际数 主营业务收入 14500 15823.58 (六)国家宏观政策、法规产生重大变化，已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成果产生重要影响的说明： 近年来，国家出台了一系列关于医药领域的政策，而且药品销售价格持续下调，预计2003 年中成药降价范围还要扩大，同时，中药材价格上涨幅度较大，药品招标频繁，费用增加，这都将给公司的生产经营产生较大冲击。 (七)董事会日常工作情况： 1、报告期内，公司召开董事会会议共六次， 会议的主要情况如下： (1) 2002 年3 月22 日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《公司2001 年度总经理工作报告》；《公司2001 年度董事会工作报告》；《公司2001 年度利润分配预案和2002 年度利润分配政策》；《公司2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告》；《2001年年度报告》及其摘要；《公司2002 年投资方案》；《关于修改公司章程预案》；公司第五届董事会董事（含独立董事）候选人资格；《关于支付会计师事务所报酬的方案》。本次董事会决议刊登在2002 年3 月26 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 (2) 2002 年4 月23 日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于投资500万元组建上海天目国际贸易有限公司的报告》；《关于续聘浙江天健会计师事务所有限公司的议案》；《公司2002 年第一季度报告》；《公司治理细则》；《决定召开公司2001 年度股东大会》。本次董事会决议刊登在2001 年4 月25 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 (3) 2002 年5 月28 日召开的第五届董事会第一次（临时）会议，选举钱永涛先生为公司第五届董事会董事长，高洪先生为副董事长；聘任高洪先生为公司总经理；聘任周群林女士为公司董事会秘书；聘任史杰先生、张丹宇先生、钱洪波先生为公司副总经理；宋亚莲女士为公司财务部负责人；聘任严运江先生为中药厂厂长。本次董事会决议刊登在2002 年5 月29 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 (4) 2002 年6 月26 日以通讯方式召开了第五届董事会第二次（临时）会议，审议通过了《杭州天目山药业股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 (5) 2002 年8 月20 日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《公司2002 年半年度报告》；《关于公司董事、监事的报酬及支付方法的报告》；《关于公司总经理及高级管理人员的报酬及支付方法的报告》；《关于将“临安天工商贸大厦”全资子公司变更为分公司的报告》；授权董事长在伍仟万元/次以内向银行贷款的控制权。本次董事会决议刊登在2002 年8 月22 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 (6)2002 年10 月27 日召开的第五届董事会第四次会议审议通过了《公司2002 年第三季度报告》；《将公司持有的北京天目山医药有限公司80%的股权按当年出资价转让的报告》；《投资150 万元对公司下属子公司杭州天达纸业有限公司2#机进行技术改造的报告》；《杭州天目山药业股份有限公司信用管理制度》。本次董事会决议刊登在2002年10 月29 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 (八)董事会对股东大会决议的执行情况： 报告期内，公司董事会对股东大会通过的决议实施情况如下： (1)公司于2002 年7 月17 日发布公告实施了2001 年度利润分配方案即向全体普通股股东每10 股派发现金红利0.1 元(含税)。 (2) 公司计划投入中药厂GMP 改造2000 万元，实际投入587 万元，2002 年已完成GMP 改造的硬件建设，预计2003 年上半年可完成整体认证工作。 (九) 本年度利润分配预案： 公司2002 年度利润分配预案为：本年度公司实现合并净利润1,958,557.23 元（母公司净利润2,339,204.47 元），按母公司净利润分别提取10%的法定盈余公积金233,920.45 元和5%的法定公益金116,960.22 元后，加上期初合并未分配利润30,090,291.04 元，本次累计可供全体股东分配的合并利润31,697,967.60 元。公司按7.65%的年股利率派发优先股股利1,445,850.00 元，根据生产经营情况和发展需要，拟对普通股股东不进行分配，合并余额30,252,117.60 元留存至下一年度。此预案尚须提请公司2002 年度股东大会审议。 (十)报告期内，公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券报》，没有发生变更。 八、监事会报告 (一)监事会会议情况： 报告期内，公司监事会共召开了七次会议。会议主要情况如下： 1、2002 年3 月22 日，召开了监事会四届七次会议，全体监事参加了会议。会议审议通过了《2001 年度监事会工作报告》，审议了第一大股东提交的公司五届监事会候选人名单。会议期间，全体监事列席了四届七次董事会，对《董事会工作报告》、《总经理工作报告》和公司《2001 年度报告及摘要》和《2002 年度财务预算报告》等发表了意见。 2、2002 年4 月23 日，召开了监事会四届八次会议，全体监事出席了会议。会议通过了《关于投资3000 万元参与组建杭州临安生物园区的报告》、《关于投资500万元组建上海天目国际贸易有限公司的报告》、《2002 年一季度报告》和《公司治理细则》。 3、2002 年5 月28 日，经股东大会换届选举产生了公司第五届监事会，同时召开了五届一次会议。会议选举产生了新一届监事会召集人。而后，列席了五届一次董事会，对董事长、副董事长、董事会秘书及总经理人选的确定提出了意见。 4、2002 年6 月5 日，召开了监事会五届二次（临时会议），全体监事参加了会议。会议认真议论了《杭州天目山药业股份有限公司关于建立现代企业制度自查报告（讨论稿）》，并对报告提出了部份修改意见。同时认为《自查报告（讨论稿）》基本上反映了公司治理过程中的真实情况。全体监事同意了这份《自查报告》。 5、2002 年7 月16 日召开了监事会临时会议。为保证公司全体监事能认真履行职责，每位监事都填写了《监事声明信息》，由律师见证、签署了《监事声明及承诺书》。 6、2002 年8 月20 日举行监事会五届三次会议，全体监事出席了会议。会议审议了《2002 年上半年总经理工作报告》、《公司2002 年上半年报告及摘要》以及《董、监事及高级管理人员的报酬及支付方法》等报告并作出了监事会决议。 7、2002 年10 月27 日，举行了监事会五届四次会议，会议审议并通过了公司三季度报告，同时审议了《公司信用制度》并提出了修改意见。 (二)公司依法运作情况： 2002 年，公司所有重大决策程序合法，信息披露及时、真实，内部控制制度完善、执行严格。在执行公司职务时，公司董事、经理及其他高级管理人员没有发现其有违反法律、法规、公司章程或有损于公司利益的行为。 (三)检查公司财务的情况： 监事会对2002 年公司的财务状况进行了检查。检查结果认为：公司的财务部门和财务人员能按照《中华人民共和国会计法》及国家统一的财务制度、财经法规的规定办理会计事务。会计凭证、会计账册、财务报告和其他会计资料，符合国家统一的会计制度的规定；所有财会人员都持有会计从业资格证书，并参加了规定的后续教育培训和年检；检查中没有发现有违规违纪行为。 (四)关联交易情况： 报告期内，公司与大股东杭州天目永安集团有限公司和第二大股东浙江临安天目石材公司的资金往来、采购商品和担保，没有发现公司利益受到损害，也没有侵害到关联方利益。 (五) 对会计师事务所出具的解释性说明所涉事项的说明浙江天健会计师事务所有限公司对本公司2002 年度财务报告出具了解释性说明。主要内容为帐龄在3 年以上的应收款，有一部份因帐龄较长，回款难度较大，可能存在一定的坏帐损失。监事会认为，2002 年的应收账款虽然比上年有所下降，但三年以上的应收款项账面余额已达1384.84 万元。其中应收账款548.44 万元，其他应收款836.4 万元存在较大的风险。公司要加强考核，积极采取提取风险金和通过法律程序催讨等有效措施，把应收款的风险降下来。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项： （1）公司与第一大股东杭州天目永安集团有限公司资金往来频繁，报告期内第一大 股东向公司累计暂借资金21241 万元，累计归还资金20823 万元，期未仍有应收款620.97万元。公司根据有关协议，以月末占用资金积数，按1.65‰的月利率结算利息，本期累计收取利息收入79.05 万元，占公司利润总额的13.2%。 （2）子公司黄山市天目药业有限公司于2000 年2 月委托浙江临安天目山石材公司进行投资，委托投资本金584 万元，月报酬率不高于12.5‰。2001 年5 月，黄山市天目药业有限公司收到上述委托投资收益94.43 万元，2002 年8 月，该公司已全额收回委托投资本金584 万元。 （3）杭州天目永安集团有限公司为本公司银行短期借款5,000 万元提供保证式担保，保证期限自2002 年6 月17 日至2003 年8 月18 日之间不等。 （4）报告期内，公司与大股东杭州天目永安集团有限公司之医药包装用品分公司采购包装用品116.58 万元，采购价格以市场价格结算。 4、持续到报告期内，公司承诺对大股东改制后的股权性质重新认定情况及时进行披露。报告期内，大股东借用上市公司资金承诺2002 年12 月30 日前清理完毕，但由于各种原因，现余620.97 万元。公司或持股5%以上股东无其他承诺事项。 5、报告期内，公司聘任的会计师事务所没有发生变更，仍为浙江天健会计师事务所有限公司，该会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为10 年。公司已支付该会计师事务所2001 年年报审计费用18 万元,应支付2002 年年报审计费用19 万元。 6、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 7、其他重大事件： 1)报告期内，公司将持有的北京天目山医药有限公司80%的股权按当年出资价即240万元的价格转让给自然人张庆武先生，股权转让款已全部收讫。 2) 报告期内，公司与自然人高伟国先生、简家赐先生共同出资组建了上海天目进出口有限公司，该公司注册资本为700 万元，天目药业出资500 万元，高伟国先生、简家赐先生各出资100 万元，现经上海市工商行政管理局浦东新区分局核准，该公司已注册成立并开始正常运营，该事项详细披露于2002 年10 月10 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3)公司第一大股东杭州天目山药厂于2000 年6 月改制后，经工商行政管理部门核准变更为杭州天目永安集团有限公司。目前该公司股权性质的重新认定手续仍在财政部待批。该事项已在2000 年6 月28 日的临时报告、2000 年中期报告和年度报告、2001 年中期报告上进行过详细披露。 十、财务报告 (一) 审计报告(浙天会审[2003]第645 号)： 杭州天目山药业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2002年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，如贵公司会计报表附注二（八）和附注十二（五）1所述，贵公司采用余额百分比法核算坏帐，帐龄3年以上的应收款项期末账面余额为33,231,139.53元，其中的19,382,700.00元于2003年1月收回，余款13,848,439.53元。贵公司对该项余款按5.5%比例计提坏帐准备761,664.17元。该余款中一部分计1,418,385.25元涉诉，虽胜诉但难以执行；另一部分也因帐龄较长，形成原因复杂或债务人基本丧失偿债能力，回款难度较大，可能存在一定的坏帐损失。 浙江天健会计师事务所有限公司中国注册会计师：陈曙 中国·杭州中国注册会计师：姜伟跃 报告日期：2003 年3 月18 日 (二) 会计报表(见附件一)。 (三) 会计报表附注(见附件二)。 (四) 补充资料： 1、利润表附表(见附件三)； 2、资产减值准备明细表(见附件四)。 十一、备查文件目录 公司在办公地点备置有完整、齐备的下列文件： 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有浙江天健会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司可及时提供。 杭州天目山药业股份有限公司董事会 二00 三年四月十九日 编制单位：杭州天目山药业股份有限公司 资产负债表 2002年12月31日 会企01表 编制单位：杭州天目山药业股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 期末数 资产 号 次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 83,485,873.36 108,521,742.46 短期投资 2 2 应收票据 3 3 2,282,537.11 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 11,223,387.55 45,002,657.85 其他应收款 5 7 28,557,051.14 38,058,918.97 预付账款 6 8 34,633.20 3,223,819.89 应收补贴款 7 9 576,134.40 存货 8 10 10,223,852.46 39,069,829.87 待摊费用 11 一年内到期的 长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 133,524,797.71 236,735,640.55 长期投资： 长期股权投资 9 32 72,646,721.32 3,323,720.00 长期债权投资 10 34 长期投资合计 38 72,646,721.32 3,323,720.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 39 77,892,826.82 169,339,757.39 减：累计折旧 12 40 23,483,311.68 55,468,187.12 固定资产净值 13 41 54,409,515.14 113,871,570.27 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 54,409,515.14 113,871,570.27 工程物资 44 在建工程 14 45 5,865,597.85 9,830,704.88 固定资产清理 46 固定资产合计 50 60,275,112.99 123,702,275.15 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 3,548,105.39 9,583,018.55 长期待摊费用 16 52 185,135.60 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 3,548,105.39 9,768,154.15 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 269,994,737.41 373,529,789.85 注释 行 期末数 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 17 68 60,000,000.00 75,400,000.00 应付票据 18 69 850,000.00 应付账款 19 70 3,009,314.29 11,975,476.94 预收账款 20 71 438,926.92 7,206,266.07 应付工资 21 72 400,510.43 1,361,187.59 应付福利费 73 2,934,864.79 4,242,266.30 应付股利 22 74 1,740,176.18 1,740,176.18 应交税金 23 75 547,632.70 1,556,428.80 其他应交款 24 80 27,542.50 30,138.73 其他应付款 25 81 -26,573,068.47 15,228,476.61 预提费用 26 82 85,500.00 734,395.33 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 42,611,399.34 120,324,812.55 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 42,611,399.34 120,324,812.55 少数股东权益 29,653,536.82 股东权益： 股本 27 115 121,778,628.00 121,778,628.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 121,778,628.00 121,778,628.00 资本公积 28 118 49,993,606.00 49,993,606.00 盈余公积 29 119 21,475,969.80 21,527,088.88 其中：法定公益金 29 120 7,540,668.67 7,557,708.36 未分配利润 30 121 34,135,134.27 30,252,117.60 外币报表折算差额 股东权益合计 122 227,383,338.07 223,551,440.48 负债和股东权益总计 135 269,994,737.41 373,529,789.85 资产 注释 行 期初数 号 次 母公司 合并 流动资产： 货币资金 1 1 84,977,522.79 108,612,886.22 短期投资 2 2 28,500,000.00 33,395,700.00 应收票据 3 3 1,168,424.06 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 4 6 11,127,281.86 45,510,877.75 其他应收款 5 7 35,060,139.21 45,345,967.67 预付账款 6 8 217,114.83 3,412,822.16 应收补贴款 7 9 222,198.21 存货 8 10 9,482,858.75 37,772,793.77 待摊费用 11 63,493.50 一年内到期的 长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 31 169,364,917.44 275,505,163.34 长期投资： 长期股权投资 9 32 67,274,529.96 3,323,720.00 长期债权投资 10 34 80,000.00 80,000.00 长期投资合计 38 67,354,529.96 3,403,720.00 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 11 39 76,294,055.32 160,395,665.97 减：累计折旧 12 40 20,497,958.96 48,427,587.61 固定资产净值 13 41 55,796,096.36 111,968,078.36 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 55,796,096.36 111,968,078.36 工程物资 44 在建工程 14 45 95,750.00 1,644,279.92 固定资产清理 46 123,108.68 固定资产合计 50 55,891,846.36 113,735,466.96 无形资产及其他资产： 无形资产 15 51 3,754,334.51 12,507,973.07 长期待摊费用 16 52 2,227,188.97 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 3,754,334.51 14,735,162.04 递延税项： 递延税款借项 61 资产总计 67 296,365,628.27 407,379,512.34 注释行 期初数 负债和股东权益 号 次 母公司 合并 流动负债： 短期借款 17 68 101,000,000.00 112,400,000.00 应付票据 18 69 1,350,000.00 应付账款 19 70 1,535,623.54 10,486,480.42 预收账款 20 71 556,571.56 8,675,613.96 应付工资 21 72 406,477.66 1,224,085.21 应付福利费 73 2,218,132.02 2,983,700.62 应付股利 22 74 2,756,887.44 2,756,887.44 应交税金 23 75 353,486.87 1,352,319.47 其他应交款 24 80 25,601.19 16,628.49 其他应付款 25 81 -39,154,290.61 15,130,677.39 预提费用 26 82 177,155.00 736,809.79 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 69,875,644.67 157,113,202.79 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 69,875,644.67 157,113,202.79 少数股东权益 27,227,576.30 股东权益： 股本 27 115 121,778,628.00 121,778,628.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 121,778,628.00 121,778,628.00 资本公积 28 118 49,993,606.00 49,993,606.00 盈余公积 29 119 21,125,089.13 21,176,208.21 其中：法定公益金 29 120 7,423,708.45 7,440,748.14 未分配利润 30 121 33,592,660.47 30,090,291.04 外币报表折算差额 股东权益合计 122 226,489,983.60 223,038,733.25 负债和股东权益总计 135 296,365,628.27 407,379,512.34 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2002年度 会企02表 编制单位：杭州天目山药业股份有限公司 单位:人民币元 注释 行 本期数 项目 号 次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 50,294,660.82 158,235,821.13 减：主营业务成本 1 4 16,747,918.86 88,010,580.41 主营业务税金及附加 2 5 908,735.40 1,829,968.41 二、主营业务利润 10 32,638,006.56 68,395,272.31 加：其他业务利润 3 11 42,164.92 140,609.64 减：营业费用 14 22,779,541.40 43,256,153.50 管理费用 15 8,365,311.19 18,532,342.94 财务费用 4 16 2,505,804.69 2,701,221.90 三、营业利润 18 -970,485.80 4,046,163.61 加：投资收益 5 19 3,460,416.19 1,268,128.38 补贴收入 6 22 546,700.00 营业外收入 7 23 518,130.72 689,899.30 减：营业外支出 8 25 378,252.35 561,522.89 四、利润总额 27 2,629,808.76 5,989,368.40 减：所得税 28 290,604.29 2,950,928.57 少数股东损益 29 1,079,882.60 五、净利润 30 2,339,204.47 1,958,557.23 加：年初未分配利润 31 33,592,660.47 30,090,291.04 其他转入 32 六、可供分配利润 33 35,931,864.94 32,048,848.27 减：提取法定盈余公积 35 233,920.45 233,920.45 提取法定公益金 36 116,960.22 116,960.22 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 35,580,984.27 31,697,967.60 减：应付优先股股利 42 1,445,850.00 1,445,850.00 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 34,135,134.27 30,252,117.60 利润表补充资料： 本期数 项目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 注释 行 上年同期数 项目 号 次 母公司 合并 一、主营业务收入 1 1 46,967,602.23 144,426,652.48 减：主营业务成本 1 4 16,622,750.80 75,906,453.34 主营业务税金及附加 2 5 645,317.89 1,554,816.91 二、主营业务利润 10 29,699,533.54 66,965,382.23 加：其他业务利润 3 11 31,579.47 163,637.54 减：营业费用 14 19,498,965.64 39,582,165.63 管理费用 15 9,799,876.65 18,538,754.91 财务费用 4 16 -645,629.09 1,577,579.81 三、营业利润 18 1,077,899.81 7,430,519.42 加：投资收益 5 19 3,475,959.43 80,521.95 补贴收入 6 22 475,000.00 营业外收入 7 23 22,000.00 109,453.82 减：营业外支出 8 25 92,300.42 806,604.85 四、利润总额 27 4,483,558.82 7,288,890.34 减：所得税 28 490,696.09 2,226,047.03 少数股东损益 29 2,090,239.21 五、净利润 30 3,992,862.73 2,972,604.10 加：年初未分配利润 31 32,673,363.42 30,191,252.62 其他转入 32 六、可供分配利润 33 36,666,226.15 33,163,856.72 减：提取法定盈余公积 35 399,286.27 399,286.27 提取法定公益金 36 199,643.13 199,643.13 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 36,067,296.75 32,564,927.32 减：应付优先股股利 42 1,445,850.00 1,445,850.00 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 1,028,786.28 1,028,786.28 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 33,592,660.47 30,090,291.04 利润表补充资料： 上年同期数 项目 母公司 合并 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -395,630.21 -428,074.98 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 2002年度 会企03表 编制单位：杭州天目山药业股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释号 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 58,702,789.45 收到的税费返还 3 229,774.00 收到的其他与经营活动有关的现金 8 20,010,280.90 现金流入小计 9 78,942,844.35 购买商品、接受劳务支付的现金 10 11,782,774.04 支付给职工以及为职工支付的现金 12 7,612,768.71 支付的各项税费 13 8,279,711.19 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 25,259,006.05 现金流出小计 20 52,934,259.99 经营活动产生的现金流量净额 21 26,008,584.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 31,115,688.30 取得投资收益所收到的现金 23 323,828.38 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金净额 25 102,171.84 收到的其他与投资活动有关的现金 28 2,280,688.07 现金流入小计 29 33,822,376.59 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 30 7,985,842.21 投资所支付的现金 31 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 12,985,842.21 投资活动产生的现金流量净额 37 20,836,534.38 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 借款所收到的现金 40 131,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 131,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 172,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 7,336,768.17 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 179,336,768.17 筹资活动产生的现金流量净额 54 -48,336,768.17 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 -1,491,649.43 补充资料： 行次 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 1,958,557.23 加：少数股东损益 58 1,079,882.60 计提的资产减值准备 59 -301,048.98 固定资产折旧 60 7,824,149.33 无形资产摊销 61 1,462,454.52 长期待摊费用摊销 62 2,105,981.37 待摊费用减少(减：增加) 63 31,060.27 预提费用增加(减：减少) 64 88,507.04 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减：收益) 65 65,038.50 固定资产报废损失 66 财务费用 67 3,115,932.82 投资损失(减：收益) 68 -1,268,128.38 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 -3,403,568.54 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 8,519,161.14 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 522,090.12 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 21,800,069.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 108,301,742.46 减：现金的期初余额 80 108,612,886.22 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -311,143.76 项目 注释号 行次 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 182,974,552.08 收到的税费返还 3 1,228,989.66 收到的其他与经营活动有关的现金 8 11,652,868.43 现金流入小计 9 195,856,410.17 购买商品、接受劳务支付的现金 10 84,867,118.38 支付给职工以及为职工支付的现金 12 19,013,937.60 支付的各项税费 13 18,921,077.79 支付的其他与经营活动有关的现金 1 18 51,254,207.36 现金流出小计 20 174,056,341.13 经营活动产生的现金流量净额 21 21,800,069.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 36,016,788.49 取得投资收益所收到的现金 23 323,828.38 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金净额 25 121,323.13 收到的其他与投资活动有关的现金 28 2,380,476.30 现金流入小计 29 38,842,416.30 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 30 17,903,737.22 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 17,903,737.22 投资活动产生的现金流量净额 37 20,938,679.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 2,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 39 2,000,000.00 借款所收到的现金 40 158,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 160,200,000.00 偿还债务所支付的现金 45 195,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 8,051,126.48 其中：子公司支付少数股东的股利 47 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 203,251,126.48 筹资活动产生的现金流量净额 54 -43,051,126.48 四、汇率变动对现金的影响 55 1,234.60 五、现金及现金等价物净增加额 56 -311,143.76 补充资料： 行次 合并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 1,958,557.23 加：少数股东损益 58 1,079,882.60 计提的资产减值准备 59 -301,048.98 固定资产折旧 60 7,824,149.33 无形资产摊销 61 1,462,454.52 长期待摊费用摊销 62 2,105,981.37 待摊费用减少(减：增加) 63 31,060.27 预提费用增加(减：减少) 64 88,507.04 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产的损失(减：收益) 65 65,038.50 固定资产报废损失 66 财务费用 67 3,115,932.82 投资损失(减：收益) 68 -1,268,128.38 递延税款贷项(减：借项) 69 存货的减少(减：增加) 70 -3,403,568.54 经营性应收项目的减少(减：增加) 71 8,519,161.14 经营性应付项目的增加(减：减少) 72 522,090.12 其 他 73 经营活动产生的现金流量净额 75 21,800,069.04 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 108,301,742.46 减：现金的期初余额 80 108,612,886.22 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -311,143.76 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 杭州天目山药业股份有限公司 会计报表附注 2002 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 杭州天目山药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是于1989 年3 月经浙江省临安县人民政府批准设立的股份制试点企业，取得3301001003011 号（原14375040 号）企业法人营业执照。1992 年11 月，经国家体改委批准继续进行股份制规范化试点。经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]第25 号文复审同意和上海证券交易所上证上字[93]第2053号文核准,公司股票于1993 年8 月23 日在上海证券交易所挂牌交易。公司现有总股本121,778,628.00 元（股），其中已流通A 股股份为63,415,428.00 元（股）。 本公司经营范围:片剂、酒剂、擦剂、丸剂、酊剂、糖浆剂、滴眼剂、纸型剂、颗粒剂、口服液的制造；电子产品、机制纸的制造加工,生物制品的加工、销售，技术成果的开发和转让，商业贸易及摊位出租，并经营进出口业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (一) 会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 (二) 会计年度 会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 (三) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (四) 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 (五) 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月1 日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 (六) 现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (七) 短期投资核算方法 1．短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，并按单项投资计提跌价准备。 (八) 坏账核算方法 1．采用备抵法核算坏账。 坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的5.5%计提。 2．坏账的确认标准为: (1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回； (2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 (九) 存货核算方法 1．存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品和库存商品等。 2．存货按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料采用加权平均法核算；入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；领用低值易耗品按一次摊销法摊销；生产领用的包装物直接计入成本费用。 3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。 4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本 不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 (十) 长期投资核算方法 1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50%（不含50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10 年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10 年的期限摊销。 3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 (十一) 委托贷款核算方法 1．委托金融机构贷出的款项，按实际委托贷款的金额入账。 2．委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 3．期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 (十二) 固定资产及折旧核算方法 1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。 2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。（如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。） 3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 15-45 2.16-6.47 通用设备 12-14 6.93-8.08 专用设备 12-14 6.93-8.08 运输工具 12 8.08 其他设备 5-8 12.13-19.4 4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。 (十三) 在建工程核算方法 1．在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 2．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： (1) 长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； (2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； (3) 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 (十四) 借款费用核算方法 1．借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2．借款费用资本化期间 (1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3．借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 (十五) 无形资产核算方法 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十六) 长期待摊费用核算方法 1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。 2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (十七) 收入确认原则 1．商品销售 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2．提供劳务 (1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。 (2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3．让渡资产使用权让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。 (十八) 所得税的会计处理方法 企业所得税，采用应付税款法核算。 (十九) 合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。 (二十) 会计政策和会计估计变更说明 本公司不需用、未使用固定资产原不计提折旧，现按照《企业会计准则—固定资产》的规定和财政部财会[2002]18 号文的有关要求，从2002 年1 月1 日起改为执行对上述固定资产计提折旧的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为1,333,643.66 元，由于会计政策变更，调减了2001 年度的净利润395,630.21元；调减了2002 年年初留存收益1,333,643.66 元，其中，未分配利润调减了1,133,597.10元，盈余公积调减了200,046.56 元；利润及利润分配表上年同期数栏的年初未分配利润调减了797,311.43 元。 三、税（费）项 (一)增值税 按17%的税率计缴。 (二)营业税 按5%的税率计缴。 (三)城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%或5%计缴。 (四)教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴。 (五)企业所得税 按33%的税率计缴。 四、控股子公司及合营企业 (一) 控股子公司及合营企业 子公司名称 注册地址 注册资本(万元) 浙大天目生物技术 杭州市司马渡巷60号 2,000 有限公司 黄山市天目药业 黄山市屯溪黄山 3,000 有限公司 东路45号 杭州天目北斗生物 临安市锦城镇 500 制药有限公司 苕溪南路 临安天工商贸大厦 临安市锦城镇广场路 1,000 杭州宝临印刷电路 临安市锦城镇苕溪 730 有限公司 南路38号 杭州天达纸业有限公司 临安市於潜镇 500 人民路52 号 上海天目进出口有 浦东新区东方路 700 限公司 800号1601B室 子公司名称 经营范围 投资额(万元) 浙大天目生物技术 技术开发、服务、咨询、 1,400 有限公司 成果转让；制药技术等 黄山市天目药业 中成药、化学原料药、化学 1,530 有限公司 药制剂、中药材生产、加工 杭州天目北斗生物 生物制品的加工、销售 360 制药有限公司 临安天工商贸大厦 农副土特产品、副食品、 1,000 中成药、五金材料的批 发零售及摊位出租 杭州宝临印刷电路 印刷电路板及 657 有限公司 其他电子产品 杭州天达纸业有限公司 机制纸 450 上海天目进出口有 自营和代理各类商品 500 限公司 和技术的进出口 子公司名称 拥有权益比例 浙大天目生物技术 70% 有限公司 黄山市天目药业 51% 有限公司 杭州天目北斗生物 100% [注1] 制药有限公司 临安天工商贸大厦 100% 杭州宝临印刷电路 90% 有限公司 杭州天达纸业有限公司 90% 上海天目进出口有 71.43%[注2] 限公司 [注1]：本公司对杭州天目北斗生物制药有限公司的投资比例按协议规定为72%，但因该公司的另一投资方迄今尚未出资，本公司实际对其控股比例为100%。 [注2]：公司本期出资组建，该公司于2002 年9 月24 日成立。 （二）无未纳入合并报表范围子公司。 （三）合并报表范围发生变更的内容和原因 1．2002 年9 月，公司与自然人高伟国、简家赐共同出资组建了上海天目进出口有限公司，本公司出资500 万元，占该公司注册资本700 万元的71.43%，故自2002 年9 月起将其纳入合并报表范围。截至2002 年12 月31 日，该公司资产总额为8,296,644.43 元，负债总额1,414,618.43 元，2002 年度净利润-117,974.00 元。 2．根据五届四次董事会决议，公司本期转让了原持有的北京天目山医药有限公司80%股权。股权转让后，公司已不再持有该公司股权，故未将其纳入合并报表范围。该公司2001 年末的资产总额8,243,179.10 元，负债总额4,973,568.72 元，2001 年度净利润269,610.38 元。 五、利润分配 根据2003 年4 月19 日公司董事会五届五次会议确定的2002 年度利润分配预案，按2002年度母公司实现净利润2,339,204.47 元，提取10%的法定盈余公积计233,920.45 元，5%的法定公益金计116,960.22 元，按7.65%的年股利率派发优先股股利计1,445,850.00 元，剩余可供分配利润30,252,117.60 元暂不分配。 六、合并会计报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金期末数108,521,742.46 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 现金 18,495.31 19,083.95 银行存款 107,813,049.55 108,593,802.27 其他货币资金 690,197.60 合计 108,521,742.46 108,612,886.22 （2）抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险款项的说明子公司黄山市天目药业有限公司因牵涉其另一股东黄山制药总厂有关加工承揽合同货款纠纷诉讼事项，期末被安徽省歙县人民法院冻结银行存款22 万元。截至2002 年12 月31 日，该案件正在受理中。 （3）外币货币资金 期末数 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD 0.80 8.2773 6.62 HKD 91.23 1.0611 96.80 小计 103.42 期初数 原币别及金额 汇率 原币别及金额 汇率 折人民币金额 USD 8.2773 0.80 8.2766 6.62 HKD 1.0611 96.63 1.0606 102.49 小计 109.11 2.短期投资 0.00 (1)明细情况 期末数 期初数 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 其他投资 33,395,700.00 33,395,700.00 合计 33,395,700.00 33,395,700.00 （2）短期投资收回情况详见本会计报表附注十二（五）3、4 项之说明。 3. 应收票据期末数 2,282,537.11 （1）明细情况 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,182,537.11 968,424.06 商业承兑汇票 100,000.00 200,000.00 合计 2,282,537.11 1,168,424.06 （2）无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 4. 应收账款期末数 45,002,657.85 （1）账龄分析 期末数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 34,866,365.18 73.22 1,917,650.08 32,948,715.10 1-2年 4,290,235.96 9.01 235,962.98 4,054,272.98 2-3年 2,980,814.10 6.25 163,944.78 2,816,869.32 3年以上 5,484,444.92 11.52 301,644.47 5,182,800.45 合计 47,621,860.16 100.00 2,619,202.31 45,002,657.85 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 35,915,492.73 74.58 1,975,352.10 33,940,140.63 1-2年 5,186,488.52 10.77 285,256.87 4,901,231.65 2-3年 5,032,391.46 10.45 276,781.53 4,755,609.93 3年以上 2,025,286.29 4.20 111,390.75 1,913,895.54 合计 48,159,659.00 100.00 2,648,781.25 45,510,877.75 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为5,411,820.27 元，占应收账款账面余额的11.36%。 （3）无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。 5. 其他应收款期末数 38,058,918.97 (1) 账龄分析 期末数 期初数 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 6,673,274.71 16.57 367,030.11 6,306,244.60 1-2年 2,842,503.80 7.06 156,337.72 2,686,166.08 2-3年 3,011,515.22 7.48 165,633.34 2,845,881.88 3年以上 27,746,694.61 68.89 1,526,068.20 26,220,626.41 合计 40,273,988.34 100.00 2,215,069.37 38,058,918.97 账龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1年以内 3,868,617.17 8.06 212,773.94 3,655,843.23 1-2年 5,302,941.30 11.05 291,661.77 5,011,279.53 2-3年 10,529,392.24 21.94 579,116.57 9,950,275.67 3年以上 28,284,200.26 58.95 1,555,631.02 26,728,569.24 合计 47,985,150.97 100.00 2,639,183.30 45,345,967.67 （2）金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 款项性质及内容 临安青山殿水电开发有限公司 19,382,700.00 融资款 杭州天目永安集团有限公司 6,209,700.00 暂借款 浙江临安天目山石材公司 3,000,000.00 暂借款 天津大学(基因工程) 1,563,786.67 工程前期暂付款 小计 30,156,186.67 （3）其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为31,156,186.67 元，占其他应收款账面余额的77.36%。 （4）持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款 股东名称 期末数 期初数 杭州天目永安集团有限公司 6,209,700.00 2,030,000.00 浙江临安天目山石材公司 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 9,209,700.00 5,030,000.00 6. 预付账款期末数3,223,819.89 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 2,722,226.14 84.45 3,307,230.76 96.91 1-2年 445,658.25 13.82 46,021.83 1.35 2-3年 30,685.50 0.95 43,819.61 1.28 3年以上 25,250.00 0.78 15,749.96 0.46 合计 3,223,819.89 100.00 3,412,822.16 100.00 （2）无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 （3）账龄1 年以上预付账款未结算的原因说明 账龄1 年以上的预付账款共计501,593.75 元，主要系预付的购货款尚未结算所致。 7. 应收补贴款期末数576,134.40 项目 期末数 期初数 应收出口退税 576,134.40 222,198.21 合计 576,134.40 222,198.21 8. 存货期末数39,069,829.87 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 1,008,763.15 1,008,763.15 原材料 10,892,550.62 178,138.35 10,714,412.27 包装物 652,773.70 652,773.70 低值易耗品 204,810.28 204,810.28 库存商品 20,865,608.51 400,315.28 20,465,293.23 在产品 6,023,777.24 6,023,777.24 合计 39,648,283.50 578,453.63 39,069,829.87 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 423,169.19 423,169.19 原材料 8,789,277.71 177,096.07 8,612,181.64 包装物 838,044.46 838,044.46 低值易耗品 25,432.00 25,432.00 库存商品 23,961,111.93 446,181.31 23,514,930.62 在产品 4,359,035.86 4,359,035.86 合计 38,396,071.15 623,277.38 37,772,793.77 (2) 本期存货的取得方式均为自制或外购。 (3) 上述存货无用于债务担保。 (4) 存货跌价准备 1） 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 177,096.07 1,042.28 178,138.35 库存商品 446,181.31 45,866.03 400,315.28 小计 623,277.38 1,042.28 45,866.03 578,453.63 2) 存货可变现净值确定依据的说明 存货可变现净值系按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。公司按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。 9. 长期股权投资期末数3,323,720.00 (1) 明细情况 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 3,323,720.00 3,323,720.00 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 3,323,720.00 3,323,720.00 (2) 长期股权投资——股票投资 1) 明细情况 被投资单位名称 股份 股票 持股 类别 数量 比例 江苏省南通医药股份有限公司 法人股 50万股 未明确 宁波维科精华集团股份有限公司 法人股 260万股 0.89% 交通银行 法人股 981,975股 0.0062% 小计 被投资单位名称 初始投 期末 期末 资成本 数 市价 江苏省南通医药股份有限公司 500,000.00 500,000.00 无 宁波维科精华集团股份有限公司 1,600,000.00 1,600,000.00 无 交通银行 1,223,720.00 1,223,720.00 无 小计 3,323,720.00 3,323,720.00 2) 无股权投资差额。 （3）经分析，被投资单位经营状况尚好,故期末未计提长期投资减值准备。 10. 长期债权投资期末数0.00 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 其他债权投资 合计 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 30,000.00 30,000.00 其他债权投资 50,000.00 50,000.00 合计 80,000.00 80,000.00 11.固定资产期末数 169,339,757.39 （1）明细情况 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 93,601,602.88 1,655,540.70 通用设备 26,424,718.28 1,445,896.60 专用设备 35,734,182.92 3,928,301.94 运输工具 3,669,119.06 2,931,438.00 其他设备 966,042.83 94,853.66 合计 160,395,665.97 10,056,030.90 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 366,124.50 94,891,019.08 通用设备 81,000.00 27,789,614.88 专用设备 11,064.00 39,651,420.86 运输工具 170,587.98 6,429,969.08 其他设备 483,163.00 577,733.49 合计 1,111,939.48 169,339,757.39 （2）本期增加数中包括从在建工程完工转入1,303,839.77 元。 （3）本期无出售固定资产及与其他单位置换固定资产的情况。 （4）无融资租入固定资产。 （5）无经营性租出固定资产。 (6) 暂时闲置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 519,031.39 286,967.83 232,063.56 通用设备 1,278,171.02 809,281.15 468,889.87 专用设备 5,393,437.39 3,617,848.44 1,775,588.95 小计 7,190,639.80 4,714,097.42 2,476,542.38 (7) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 1,216,397.70 1,179,905.77 36,491.93 通用设备 1,396,202.97 1,354,316.88 41,886.09 专用设备 2,495,739.92 2,420,867.72 74,872.20 运输工具 343,258.00 332,960.26 10,297.74 其他设备 66,725.00 64,723.25 2,001.75 小计 5,518,323.59 5,352,773.88 165,549.71 (8) 已退废并准备处置固定资产情况 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 通用设备 129,850.00 122,374.41 7,475.59 专用设备 505,472.01 425,275.34 80,196.67 小计 635,322.01 547,649.75 87,672.26 (9)期末固定资产无用于债务担保。 (10)期初及本期新增固定资产已办妥产权过户手续。 (11)经分析，上述固定资产期末无明显迹象表明已发生减值，因而本期未计提固定资产减值准备。 12．累计折旧期末数55,468,187.12 类别 期初数 本期增加 房屋及建筑物 17,886,628.76 2,935,976.16 通用设备 11,635,614.90 1,973,078.58 专用设备 16,653,931.34 2,424,210.51 运输工具 1,483,040.08 432,807.09 其他设备 768,372.53 58,076.99 合计 48,427,587.61 7,824,149.33 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 252,137.64 20,570,467.28 通用设备 40,345.03 13,568,348.45 专用设备 461.02 19,077,680.83 运输工具 50,200.74 1,865,646.43 其他设备 440,405.39 386,044.13 合计 783,549.82 55,468,187.12 13．固定资产净值期末数113,871,570.27 类别 期末数 期初数 房屋及建筑物 74,320,551.80 75,714,974.12 通用设备 14,221,266.43 14,789,103.38 专用设备 20,573,740.03 19,080,251.58 运输工具 4,564,322.65 2,186,078.98 其他设备 191,689.36 197,670.30 合计 113,871,570.27 111,968,078.36 14. 在建工程期末数9,830,704.88 （1） 明细情况 工程名称 期末数 账面余额 减值准备 账面价值 北斗公司土地款 1,114,582.85 1,114,582.85 GMP改造工程 7,335,657.66 7,335,657.66 2#号机改造 1,380,464.37 1,380,464.37 零星改造工程 合计 9,830,704.88 9,830,704.88 工程名称 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 北斗公司土地款 1,114,582.85 1,114,582.85 GMP改造工程 2#号机改造 零星改造工程 529,697.07 529,697.07 合计 1,644,279.92 1,644,279.92 （2） 在建工程增减变动情况 工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 增加 固定资产 减少 北斗公司土地款 1,114,582.85 GMP改造工程 7,335,657.66 2#号机改造 1,380,464.37 零星改造工程 529,697.07 774,142.70 1,303,839.77 合计 1,644,279.92 9,490,264.73 1,303,839.77 工程名称 期末数 资金 预算数 工程投入占 来源 (万元) 预算的比例 北斗公司土地款 1,114,582.85 其他 111.46 [注] GMP改造工程 7,335,657.66 其他 1686 43.51% 2#号机改造 1,380,464.37 其他 150 92.03% 零星改造工程 合计 9,830,704.88 [注]：子公司杭州天目北斗生物制药有限公司已征用的建设用地，因道路规划原因，一直未办妥土地使用权证，故挂账未转。 （3）工程项目支出中无资本化利息。 15. 无形资产 期末数9,583,018.55 (1) 明细情况 期末数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 5,463,018.31 5,463,018.31 专利权 520,000.24 520,000.24 专有技术 3,600,000.00 3,600,000.00 药品经营权 合计 9,583,018.55 9,583,018.55 期初数 种类 账面余额 减值准备 账面价值 土地使用权 5,595,472.87 5,595,472.87 专利权 650,000.20 650,000.20 专有技术 4,800,000.00 4,800,000.00 药品经营权 1,462,500.00 1,462,500.00 合计 12,507,973.07 12,507,973.07 (2) 无形资产增减变动情况 - 取得 原始 期初 种类 方式 金额 数 土地使用权 外购 7,502,085.73 5,595,472.87 专利权 外购 1,300,000.00 650,000.20 专有技术 外购 6,000,000.00 4,800,000.00 药品经营权 外购 1,500,000.00 1,462,500.00 合计 16,302,085.73 12,507,973.07 - 本期 本期 种类 增加 转出 土地使用权 专利权 专有技术 药品经营权 1,462,500.00[注] 合计 1,462,500.00 - 本期 期末 种类 摊销 数 土地使用权 132,454.56 5,463,018.31 专利权 129,999.96 520,000.24 专有技术 1,200,000.00 3,600,000.00 药品经营权 合计 1,462,454.52 9,583,018.55 - 累计摊 剩余摊 种类 销额 销年限 土地使用权 2,039,067.42 39.5-43年 专利权 779,999.76 4年 专有技术 2,400,000.00 3年 药品经营权 37,500.00 合计 5,256,567.18 [注]：北京天目山医药有限公司期末未纳入合并报表范围，故将该项药品经营权的期初数予以转出。 16.长期待摊费用期末数185,135.60 项目 原始 期初 - 发生额 数 固定资产 535,770.60 309,792.00 修理支出 开办费 1,917,396.97 1,917,396.97 小计 2,453,167.57 2,227,188.97 项目 本期 本期 - 增加 摊销 固定资产 63,928.00 188,584.40 修理支出 开办费 1,917,396.97 小计 63,928.00 2,105,981.37 项目 期末 累计 - 数 摊销额 固定资产 185,135.60 350,635.00 修理支出 开办费 1,917,396.97 小计 185,135.60 2,268,031.97 项目 剩余摊 - 销年限 固定资产 2.5年-4年 修理支出 开办费 [注] 小计 [注]：本期子公司浙大天目生物技术有限公司进入生产经营期，将其开办费一次性转入本期损益。 17. 短期借款 期末数75,400,000.00 借款类别 期末数 信用借款 10,000,000.00 保证借款 65,400,000.00 合计 75,400,000.00 借款类别 期初数 信用借款 10,000,000.00 保证借款 102,400,000.00 合计 112,400,000.00 18. 应付票据 期末数850,000.00 (1) 明细情况 种类 期末数 银行承兑汇票 850,000.00 合计 850,000.00 种类 期初数 银行承兑汇票 1,350,000.00 合计 1,350,000.00 (2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。 (3) 无逾期未兑现票据。 19. 应付账款 期末数11,975,476.94 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款 股东单位名称 期末数 杭州天目永安集团有限公司 165,291.29 小计 165,291.29 股东单位名称 期初数 杭州天目永安集团有限公司 266,027.97 小计 266,027.97 20. 预收账款 期末数7,206,266.07 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位账款。 21．应付工资 期末数1,361,187.59 无拖欠职工性质的工资。期末数主要系计提的2002 年度年终奖及2002 年12 月份计件工资。 22. 应付股利 期末数1,740,176.18 (1) 明细情况 投资者名称 期末数 未付优先股股利 1,445,850.00 未付普通股股利 12,075.02 以前年度未付法人股红利 282,251.16 合计 1,740,176.18 投资者名称 期初数 未付优先股股利 1,445,850.00 未付普通股股利 1,028,786.28 以前年度未付法人股红利 282,251.16 合计 2,756,887.44 (2) 欠付主要投资者股利的金额及原因的说明 主要系根据公司董事会确定的2002 年度利润分配预案，进行了优先股的股利分配，尚待股东大会通过后实施，详见本会计报表附注五之说明。 23. 应交税金 期末数1,556,428.80 税种 期末数 增值税 504,684.42 营业税 68,916.62 房产税 20,788.55 城市维护建设税 85,233.75 企业所得税 865,356.82 印花税 249.37 代扣代缴个人所得税 11,199.27 合计 1,556,428.80 税种 期初数 增值税 667,323.70 营业税 97,976.85 房产税 123,556.99 城市维护建设税 40,593.71 企业所得税 441,265.69 印花税 - 代扣代缴个人所得税 -18,397.47 合计 1,352,319.47 税种 法定税率 增值税 按17%的税率计缴 营业税 按5%的税率计缴 房产税 按规定计缴 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%或5%计缴 企业所得税 按33%的税率计缴 印花税 按规定计缴 代扣代缴个人所得税 按规定计缴 合计 24．其他应交款 期末数30,138.73 项目 期末数 教育费附加 34,779.47 水利建设基金 2,133.59 兵役义务费 -7,708.96 其他 934.63 合计 30,138.73 项目 期初数 教育费附加 16,065.10 水利建设基金 2,237.80 兵役义务费 -2,445.84 其他 771.43 合计 16,628.49 项目 计缴标准 教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴 水利建设基金 按销售收入0.1%计缴 兵役义务费 按销售收入0.1%计缴 其他 合计 25. 其他应付款 期末数15,228,476.61 (1) 无持有本公司5%以上（含5%）股份的股东单位账款。 (2) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明 单位名称 款项性质及内容 黄山制药总厂 代收款未结算 北京一江春水广告艺术有限公司 应付款未结算 小计 单位名称 金额 黄山制药总厂 1,000,340.10 北京一江春水广告艺术有限公司 1,000,000.00[注] 小计 2,000,340.10 [注]：系应付未付珍珠明目液产品的广告费。 26. 预提费用 期末数734,395.33 项目 期末数 预提利息 108,775.50 水电费 268,815.24 其他 356,804.59 合计 734,395.33 项目 期初数 预提利息 199,697.00 水电费 268,961.19 其他 268,151.60 合计 736,809.79 项目 期末结余原因 预提利息 按借款合同预提应付利息 水电费 按耗用量计提应付水电费 其他 合计 27. 股本 期末数121,778,628.00 项目 期初数 (一) - 国家持有股份 尚 - 境内法人持有股份 未 - - 28,828,911.00 流 - 境外法人持有股份 通 1.发起人股份 股 - 其他 份 2．募集法人股 10,634,289.00 3．法人股转配 4．优先股 18,900,000.00 - 尚未流通股份合计 58,363,200.00 - 1.境内上市的人民币普通股 - - 63,415,428.00 (二) 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 已流通股份合计 63,415,428.00 份 (三) 121,778,628.00 股 份 总 数 项目 本期增减变动(+、 -) 配股 送股 公积金转股 其他 小计 (一) 尚 未 流 通 股 份 (二) 已 流 通 股 份 (三) 股 份 总 数 项目 期初数 配股 期末数 (一) - 国家持有股份 尚 - 境内法人持有股份 未 - - 28,828,911.00 流 - 境外法人持有股份 通 1.发起人股份 股 - 其他 份 2．募集法人股 10,634,289.00 3．法人股转配 4．优先股 18,900,000.00 - 尚未流通股份合计 58,363,200.00 - 1.境内上市的人民币普通股 - - 63,415,428.00 - - (二) 已 2.境内上市的外资股 流 3.境外上市的外资股 通 4.其他 股 已流通股份合计 63,415,428.00 份 (三) 121,778,628.00 股 份 总 数 28．资本公积 期末数49,993,606.00 均系股本溢价，本期无增减变动。 29. 盈余公积 期末数21,527,088.88 (1) 明细情况 项目 期初数 法定盈余公积 12,670,127.90 法定公益金 7,440,748.14 任意盈余公积 1,065,332.17 合计 21,176,208.21[注] 项目 本期增加 法定盈余公积 233,920.45 法定公益金 116,960.22 任意盈余公积 合计 350,880.67 项目 本期减少 法定盈余公积 法定公益金 任意盈余公积 合计 项目 期末数 法定盈余公积 12,904,048.35 法定公益金 7,557,708.36 任意盈余公积 1,065,332.17 合计 21,527,088.88 [注]：盈余公积原期初数为21,376,254.77 元，本期按《企业会计准则—固定资产》追溯调减了以前年度公司净利润1,333,643.66 元后，相应调减了盈余公积期初数200,046.56 元，调整后盈余公积期初数为21,176,208.21 元。详见本会计报表附注二（二十）所述。 （2）本期增加数系根据公司董事会五届五次会议确定的2002 年度利润分配预案，分别按本期母公司实现净利润的10%、5%计提法定盈余公积233,920.45 元和法定公益金116,960.22元。 30. 未分配利润 期末数30,252,117.60 (1) 明细情况 期初数 30,090,291.04 加：本期增加 1,958,557.23 减：本期减少 1,796,730.67 期末数 30,252,117.60 (2) 其他说明 1) 本期利润分配比例以及未分配利润增减变动情况的说明 本期增加系本期净利润转入；本期减少系根据公司董事会五届五次会议确定的2002 年度利润分配预案，按2002 年度母公司实现净利润2,339,204.47 元，分别提取10%的法定盈余公积计233,920.45 元，5%的法定公益金计116,960.22 元，分配优先股股利1,445,850.00 元。 2) 以前年度损益调整致使年初未分配利润变动的内容、原因、依据和影响的说明 未分配利润期初数原为31,223,888.14 元，本期按《企业会计准则—固定资产》进行追溯调整，调减了以前年度净利润1,333,643.66 元，相应调整冲回盈余公积期初数200,046.56元，调减期初未分配利润1,133,597.10 元，调整后期初未分配利润为30,090,291.04 元。详见本会计报表附注二（二十）所述。 (二) 合并利润及利润分配表项目注释 1．主营业务收入/主营业务成本 本期数158,235,821.13/88,010,580.41 (1) 业务分部 项目 本期数 主营业务收入 药品 90,109,666.82 电子产品 19,637,958.08 机制纸 40,527,155.59 其他 8,238,432.68 小计 158,513,213.17 抵销 277,392.04 合计 158,235,821.13 主营业务成本 药品 34,649,175.98 电子产品 15,223,816.67 机制纸 34,564,189.05 其他 3,850,790.75 小计 88,287,972.45 抵销 277,392.04 合计 88,010,580.41 项目 上年同期数 主营业务收入 药品 100,843,995.43 电子产品 18,247,174.02 机制纸 30,351,842.34 其他 4,201,773.82 小计 153,644,785.61 抵销 9,218,133.13 合计 144,426,652.48 主营业务成本 药品 45,493,223.70 电子产品 13,110,381.04 机制纸 26,479,539.36 其他 41,442.37 小计 85,124,586.47 抵销 9,218,133.13 合计 75,906,453.34 (2) 地区分部 项目 本期数 主营业务收入 华东地区 97,679,051.95 华北地区 29,130,320.50 华南地区 19,525,906.45 西北地区 2,842,798.72 东北地区 744,040.00 国外 8,591,095.55 小计 158,513,213.17 抵销 277,392.04 合计 158,235,821.13 主营业务成本 华东地区 49,604,396.65 华北地区 20,258,634.33 华南地区 10,461,002.13 西北地区 1,660,224.67 东北地区 310,311.12 国外 5,993,403.55 小计 88,287,972.45 抵销 277,392.04 合计 88,010,580.41 项目 上年同期数 主营业务收入 华东地区 87,282,349.75 华北地区 35,789,732.83 华南地区 18,705,932.22 西北地区 9,036,699.12 东北地区 国外 2,830,071.69 小计 153,644,785.61 抵销 9,218,133.13 合计 144,426,652.48 主营业务成本 华东地区 41,414,558.36 华北地区 25,679,906.52 华南地区 11,598,111.48 西北地区 4,155,596.83 东北地区 国外 2,276,413.28 小计 85,124,586.47 抵销 9,218,133.13 合计 75,906,453.34 (3) 本期向前5 名客户销售的收入总额为23,876,104.15 元，占公司全部主营业务收入的15.09%。 2．主营业务税金及附加 本期数1,829,968.41 项目 本期数 营业税 366,652.87 城市维护建设税 944,771.61 教育费附加 518,543.93 合计 1,829,968.41 项目 上年同期数 营业税 208,209.87 城市维护建设税 876,912.15 教育费附加 469,694.89 合计 1,554,816.91 项目 计缴标准 营业税 按应税收入的5%计缴 城市维护建设税 按应缴流转税税额的7%或5%计缴 教育费附加 按应缴流转税税额的4%计缴 合计 3. 其他业务利润 本期数140,609.64 项目 本期数 - 业务收入 业务支出 利润 材料销售 153,486.44 92,164.59 61,321.85 技术转让费 48,977.77 15,691.20 33,286.57 其他 47,666.22 1,665.00 46,001.22 合计 250,130.43 109,520.79 140,609.64 项目 上年同期数 - 业务收入 业务支出 利润 材料销售 607,134.52 462,554.98 144,579.54 技术转让费 其他 60,916.03 41,858.03 19,058.00 合计 668,050.55 504,413.01 163,637.54 4. 财务费用 本期数2,701,221.90 项目 本期数 利息支出 5,067,643.72[注] 减：利息收入 2,380,476.30 汇兑损失 1,570.24 减：汇兑收益 2,804.84 其他 15,289.08 合计 2,701,221.90 项目 上年同期数 利息支出 5,813,930.46 减：利息收入 4,253,088.96 汇兑损失 12.11 减：汇兑收益 其他 16,726.20 合计 1,577,579.81 [注]：子公司杭州天目北斗生物制药有限公司本期收到科技部创新基金管理中心拨入的贷款贴息430,000.00 元，已相应冲减贷款利息支出。 5. 投资收益 本期数1,268,128.38 (1) 明细情况 项目 本期数 股票投资收益 323,828.38[注1] 委托投资收益 944,300.00[注2] 合计 1,268,128.38 项目 上年同期数 股票投资收益 80,521.95 委托投资收益 合计 80,521.95 [注1]：其中，宁波维科精华集团股份有限公司投资收益260,000.00 元，交通银行投资收益63,828.38 元。 [注2]：系子公司黄山市天目药业有限公司委托投资的收益，详见本会计报表附注十二（五）4 项之说明。 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 6. 补贴收入 本期数546,700.00 （1）明细情况 项目 本期数 财政补贴 546,700.00 合计 546,700.00 项目 上年同期数 财政补贴 475,500.00 合计 475,000.00 （2）本期补贴收入来源及依据的说明 本期收到的财政补贴均系黄山市财政局给予子公司黄山市天目药业有限公司的财政补贴款，已于2002 年12 月收妥。 7.营业外收入 本期数689,899.30 项目 本期数 罚款收入 25,030.00 赔款收入 169,735.93 拆迁补偿 516,330.72 其他 3,832.65 合计 689,899.30 项目 上年同期数 罚款收入 赔款收入 48,928.54 拆迁补偿 其他 35,495.28 合计 109,453.82 8.营业外支出 本期数561,522.89 项目 本期数 水利建设基金 106,356.02 罚款支出 29,838.72 处置固定资产净损失 65,038.50 停工损失 55,177.97 赔偿支出 14,842.04 捐赠支出 328,960.00 其他 16,487.61 合计 561,522.89 项目 上年同期数 水利建设基金 95,280.82 罚款支出 232,269.29 处置固定资产净损失 60,768.50 停工损失 赔偿支出 287,229.20 捐赠支出 其他 75,879.07 合计 806,604.85 (三)合并现金流量表项目注释 1. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 销售业务费 26,350,660.79 运输费 2,524,920.81 差旅费 1,939,674.22 广告费 2,973,640.28 小计 33,788,896.10 项目 上年同期数 销售业务费 27,507,936.31 运输费 2,316,401.34 差旅费 1,273,005.04 广告费 3,402,764.34 小计 34,500,107.03 七、母公司会计报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 期末数11,223,387.55 （1）账龄分析 - 期末数 账龄 账面余额 1年以内 8,817,121.48 1-2年 2,244,267.26 2-3年 728,841.00 3年以上 86,370.84 合计 11,876,600.58 - 期末数 账龄 比例(%) 1年以内 74.24 1-2年 18.90 2-3年 6.14 3年以上 0.72 合计 100.00 - 期末数 账龄 坏账准备 1年以内 484,941.68 1-2年 123,434.70 2-3年 40,086.25 3年以上 4,750.40 合计 653,213.03 - 期末数 账龄 账面价值 1年以内 8,332,179.80 1-2年 2,120,832.56 2-3年 688,754.75 3年以上 81,620.44 合计 11,223,387.55 - 期初数 账龄 账面余额 1年以内 10,442,291.69 1-2年 1,004,052.70 2-3年 227,029.61 3年以上 101,527.44 合计 11,774,901.44 - 期初数 账龄 比例(%) 1年以内 88.68 1-2年 8.53 2-3年 1.93 3年以上 0.86 合计 100.00 - 期初数 账龄 坏账准备 1年以内 574,326.04 1-2年 55,222.90 2-3年 12,486.63 3年以上 5,584.01 合计 647,619.58 - 期初数 账龄 账面价值 1年以内 9,867,965.65 1-2年 948,829.80 2-3年 214,542.98 3年以上 95,943.43 合计 11,127,281.86 （2）应收账款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为2,038,383.51 元，占应收账款账面余额的17.16%。 （3）无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。 2.其他应收款期 末数28,557,051.14 （1）账龄分析 - 期末数 账龄 账面余额 1年以内 5,224,746.77 1-2年 107,688.30 2-3年 3年以上 24,886,666.67 合计 30,219,101.74 - 期末数 账龄 比例(%) 1年以内 17.29 1-2年 0.36 2-3年 3年以上 82.35 合计 100.00 - 期末数 账龄 坏账准备 1年以内 287,361.07 1-2年 5,922.86 2-3年 3年以上 1,368,766.67 合计 1,662,050.60 - 期末数 账龄 账面价值 1年以内 4,937,385.70 1-2年 101,765.44 2-3年 3年以上 23,517,900.00 合计 28,557,051.14 - 期初数 账龄 账面余额 1年以内 1,286,875.19 1-2年 2-3年 9,773,780.00 3年以上 26,040,021.23 合计 37,100,676.42 - 期初数 账龄 比例(%) 1年以内 3.47 1-2年 2-3年 26.34 3年以上 70.19 合计 100.00 - 期初数 账龄 坏账准备 1年以内 70,778.14 1-2年 2-3年 537,557.90 3年以上 1,432,201.17 合计 2,040,537.21 - 期初数 账龄 账面价值 1年以内 1,216,097.05 1-2年 2-3年 9,236,222.10 3年以上 24,607,820.06 合计 35,060,139.21 (2) 金额较大的其他应收款 单位名称 期末数 临安青山殿水电开发有限公司 19,382,700.00 杭州天目永安集团有限公司 5,579,700.00 天津大学(基因工程) 1,563,786.67 北京聚神信息社 1,000,000.00 小计 27,526,186.67 单位名称 性质及内容 临安青山殿水电开发有限公司 融资款 杭州天目永安集团有限公司 暂借款 天津大学(基因工程) 工程前期暂付款 北京聚神信息社 预付服务费 小计 (3) 其他应收款中欠款金额前5 名的欠款金额总计为28,476,186.67 元，占其他应收款账面余额的94.23%。 (4) 持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款 股东名称 期末数 杭州天目永安集团有限公司 5,579,700.00 小计 5,579,700.00 股东名称 期初数 杭州天目永安集团有限公司 1,400,000.00 小计 1,400,000.00 3. 长期股权投资 期末数72,646,721.32 (1) 明细情况 - 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 69,323,001.32 69,323,001.32 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 72,646,721.32 72,646,721.32 - 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 63,950,809.96 63,950,809.96 其他股权投资 3,323,720.00 3,323,720.00 合计 67,274,529.96 67,274,529.96 (2) 长期股权投资——股票投资 被投资单位名称 股份 股票 - 类别 数量 江苏省南通医药股份有限公司 法人股 50万股 宁波维科精华集团股份有限公司 法人股 260万股 交通银行 法人股 981,975股 小计 被投资单位名称 持股 初始投 - 比例 资成本 江苏省南通医药股份有限公司 未明确 500,000.00 宁波维科精华集团股份有限公司 0.89% 1,600,000.00 交通银行 0.0062% 1,223,720.00 小计 3,323,720.00 被投资单位名称 期末 期末 - 数 市价 江苏省南通医药股份有限公司 500,000.00 无 宁波维科精华集团股份有限公司 1,600,000.00 无 交通银行 1,223,720.00 无 小计 3,323,720.00 (3) 长期股权投资——其他股权投资 1) 明细情况 被投资单位名称 投资期限 临安天工商贸大厦 20年 杭州天达纸业有限公司 20年 杭州天目北斗生物制药有限公司 20年 杭州宝临印刷电路有限公司 20年 黄山市天目药业有限公司 20年 浙江大学天目药业生物技术有限公司 20年 上海天目进出口有限公司 10年 小计 被投资单位名称 投资金额 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 杭州天达纸业有限公司 4,500,000.00 杭州天目北斗生物制药有限公司 3,600,000.00 杭州宝临印刷电路有限公司 6,570,000.00 黄山市天目药业有限公司 15,300,000.00 浙江大学天目药业生物技术有限公司 14,000,000.00 上海天目进出口有限公司 5,000,000.00 小计 58,970,000.00 被投资单位名称 占注册资本比例 临安天工商贸大厦 100% 杭州天达纸业有限公司 90% 杭州天目北斗生物制药有限公司 72% 杭州宝临印刷电路有限公司 90% 黄山市天目药业有限公司 51% 浙江大学天目药业生物技术有限公司 70% 上海天目进出口有限公司 71.43% 小计 2) 实际投资比例与注册资本中比例不一致的具体情况和原因说明 公司对杭州天目北斗生物制药有限公司的投资比例按协议规定为72%，但因该公司的另一投资方迄今尚未出资，本公司实际对其控股比例为100%。 3) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 初始 - 投资额 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 杭州天达纸业有限公司 4,500,000.00 杭州天目北斗生物 3,600,000.00[注] 制药有限公司 杭州宝临印刷电路 6,570,000.00 有限公司 黄山市天目药业 15,300,000.00 有限公司 浙江大学天目药业 14,000,000.00 生物技术有限公司 上海天目进出口 5,000,000.00 有限公司 北京天目山医药 2,400,000.00 有限公司 小计 61,370,000.00 被投资单位名称 累计追加 本期被投资单位 - 投资额 权益增减额 临安天工商贸大厦 1,807,022.47 杭州天达纸业有限公司 1,205,581.78 杭州天目北斗生物 制药有限公司 杭州宝临印刷电路 167,929.11 有限公司 黄山市天目药业 1,879,077.65 有限公司 浙江大学天目药业 -1,987,464.21 生物技术有限公司 上海天目进出口 4,915,732.86 有限公司 北京天目山医药 -2,615,688.30 有限公司 小计 5,372,191.36 被投资单位名称 本期分得的 本期累计 - 现金红利额 增减额 临安天工商贸大厦 1,807,022.47 杭州天达纸业有限公司 1,205,581.78 杭州天目北斗生物 制药有限公司 杭州宝临印刷电路 167,929.11 有限公司 黄山市天目药业 1,879,077.65 有限公司 浙江大学天目药业 -1,987,464.21 生物技术有限公司 上海天目进出口 4,915,732.86 有限公司 北京天目山医药 -2,615,688.30 有限公司 小计 5,372,191.36 [注]：截至2002 年12 月31 日，杭州天目北斗生物制药有限公司账面累计亏损7,481,933.97元，公司对其采用权益法核算，已将对其投资账面价值减记至零。 （4）经分析，除杭州天目北斗生物制药有限公司外，其他被投资单位经营状况尚好,故期末未计提长期投资减值准备。 4. 长期债权投资 期末数0.00 - 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 其他债权投资 合计 - 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 债券投资 30,000.00 30,000.00 其他债权投资 50,000.00 50,000.00 合计 80,000.00 80,000.00 (二) 母公司利润及利润分配表项目注释 1. 主营业务收入 本期数50,294,660.82 (1) 明细情况 项目 本期数 药品收入 50,294,660.82 合计 50,294,660.82 项目 上年同期数 药品收入 46,967,602.23 合计 46,967,602.23 (2) 本期向前5 名客户销售的收入总额为7,238,654.27 元，占公司全部主营业务收入的14.39%。 2. 主营业务成本 本期数16,747,918.86 项目 本期数 药品成本 16,747,918.86 合计 16,747,918.86 项目 上年同期数 药品成本 16,622,750.80 合计 16,622,750.80 3. 投资收益本期数 3,460,416.19 (1) 明细情况 项目 本期数 股票投资收益 323,828.38 期末调整的被投资公司 3,136,587.81 所有者权益净增减的金额 合计 3,460,416.19 项目 上年同期数 股票投资收益 80,521.95 期末调整的被投资公司 3,395,437.48 所有者权益净增减的金额 合计 3,475,959.43 (2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1．存在控制关系的关联方 (1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 浙大天目生物技术有限公司 杭州市司马渡巷60号 黄山市天目药业有限公司 黄山市屯溪黄山东路45号 杭州天目北斗生物制药有限公司 临安市锦城镇苕溪南路 临安天工商贸大厦 临安锦城镇广场路 杭州宝临印刷电路有限公司 临安市锦城镇苕溪南路38号 杭州天达纸业有限公司 临安於潜镇人民路52号 上海天目进出口有限公司 浦东新区东方路800号1601B室 北京天目山医药有限公司 北京市宣武区右安门万博苑小区6号楼507室 杭州天目永安集团有限公司 临安市锦城镇安阁弄3号 ? 企业名称 主营业务 浙大天目生物技术有限公司 技术开发、服务、咨询 成果转让；制药技术等 黄山市天目药业有限公司 药品制造 杭州天目北斗生物制药有限公司 生物制品的加工销售 临安天工商贸大厦 商业批发、零售及摊位出租 杭州宝临印刷电路有限公司 印刷电路板制造 杭州天达纸业有限公司 机制纸的制造 上海天目进出口有限公司 自营和代理各类商品和技术的进出口 北京天目山医药有限公司 批发中成药、西药制剂 杭州天目永安集团有限公司 石斛种植、销售；医药 包装用品、电子产品生产、销售等 企业名称 与本企业关系 浙大天目生物技术有限公司 子公司 黄山市天目药业有限公司 子公司 杭州天目北斗生物制药有限公司 子公司 临安天工商贸大厦 子公司 杭州宝临印刷电路有限公司 子公司 杭州天达纸业有限公司 子公司 上海天目进出口有限公司 子公司 北京天目山医药有限公司 子公司 杭州天目永安集团有限公司 公司第一大股东 企业名称 经济性质或类型 浙大天目生物技术有限公司 有限责任 黄山市天目药业有限公司 有限责任 杭州天目北斗生物制药有限公司 有限责任 临安天工商贸大厦 股份制 杭州宝临印刷电路有限公司 有限责任 杭州天达纸业有限公司 有限责任 上海天目进出口有限公司 有限责 北京天目山医药有限公司 有限责任 杭州天目永安集团有限公司 有限责任 企业名称 法定代表人 浙大天目生物技术有限公司 钱永涛 黄山市天目药业有限公司 钱永涛 杭州天目北斗生物制药有限公司 钱永涛 临安天工商贸大厦 钱永涛 杭州宝临印刷电路有限公司 钱永涛 杭州天达纸业有限公司 徐征宇 上海天目进出口有限公司 任高洪 北京天目山医药有限公司 钱永涛 杭州天目永安集团有限公司 钱永涛 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 浙大天目生物技术有限公司 20,000,000.00 黄山市天目药业有限公司 30,000,000.00 杭州天目北斗生物制药有限公司 5,000,000.00 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 杭州宝临印刷电路有限公司 7,300,000.00 杭州天达纸业有限公司 5,000,000.00 上海天目进出口有限公司 北京天目山医药有限公司 3,000,000.00 杭州天目永安集团有限公司 50,000,000.00 企业名称 本期增加 本期减少 浙大天目生物技术有限公司 黄山市天目药业有限公司 杭州天目北斗生物制药有限公司 临安天工商贸大厦 杭州宝临印刷电路有限公司 杭州天达纸业有限公司 上海天目进出口有限公司 7,000,000.00 北京天目山医药有限公司 杭州天目永安集团有限公司 企业名称 期末数 浙大天目生物技术有限公司 20,000,000.00 黄山市天目药业有限公司 30,000,000.00 杭州天目北斗生物制药有限公司 5,000,000.00 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 杭州宝临印刷电路有限公司 7,300,000.00 杭州天达纸业有限公司 5,000,000.00 上海天目进出口有限公司 7,000,000.00 北京天目山医药有限公司 3,000,000.00 杭州天目永安集团有限公司 50,000,000.00 (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 - 期初数 企业名称 金额 % 浙大天目生物技术有限公司 14,000,000.00 70 黄山市天目药业有限公司 15,300,000.00 51 杭州天目北斗生物制药有限 3,600,000.00 72 公司 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 100 杭州宝临印刷电路有限公司 6,570,000.00 90 杭州天达纸业有限公司 4,500,000.00 90 上海天目进出口有限公司 北京天目山医药有限公司 杭州天目永安集团有限公司 36,728,911.00 30.16 - 本期增减 企业名称 金额 % 浙大天目生物技术有限公司 黄山市天目药业有限公司 杭州天目北斗生物制药有限 公司 临安天工商贸大厦 杭州宝临印刷电路有限公司 杭州天达纸业有限公司 上海天目进出口有限公司 5,000,000.00 71.43 北京天目山医药有限公司 2,400,000.00 80 杭州天目永安集团有限公司 - 期末数 企业名称 金额 % 浙大天目生物技术有限公司 14,000,000.00 70 黄山市天目药业有限公司 15,300,000.00 51 杭州天目北斗生物制药有限 3,600,000.00 72 公司 临安天工商贸大厦 10,000,000.00 100 杭州宝临印刷电路有限公司 6,570,000.00 90 杭州天达纸业有限公司 4,500,000.00 90 上海天目进出口有限公司 5,000,000.00 71.43 北京天目山医药有限公司 -2,400,000.00 80 杭州天目永安集团有限公司 36,728,911.00 30.16 2．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 浙江临安天目山石材公司 公司第二大股东 (二) 关联方交易情况 1. 采购货物 - 本期数 企业名称 金额 定价政策 杭州天目永安集团有限公司 1,165,774.84 市场价 小计 1,165,774.84 - 上年同期数 企业名称 金额 定价政策 杭州天目永安集团有限公司 1,642,509.36 市场价 小计 1,642,509.36 2．无关联销售。 3. 关联方应收应付款项余额 - 余额 - - 项目及企业名称 期末数 期初数 (1) 其他应收款 杭州天目永安集团有限公司 6,209,700.00 2,030,000.00 浙江临安天目山石材公司 3,000,000.00 3,000,000.00 小计 9,209,700.00 5,030,000.00 (2) 应付账款 杭州天目永安集团有限公司 165,291.29 266,027.97 小计 165,291.29 266,027.97 - 占全部应收(预收) - 应付(预付)款余额的比重(%) 项目及企业名称 期末数 期初数 (1) 杭州天目永安集团有限公司 15.42 4.23 浙江临安天目山石材公司 7.45 6.25 小计 22.87 10.48 (2) 杭州天目永安集团有限公司 1.38 2.54 小计 1.38 2.54 4. 其他关联方交易 （1）公司与第一大股东杭州天目永安集团有限公司（以下简称“永安集团”）资金往来频繁，本期永安集团向公司累计暂借资金212,410,000.00 元，累计归还资金208,230,300.00 元。公司根据有关协议，以月末占用资金积数，按1.65‰的月利率结算利息，本期累计收取利息收入790,521.18 元，已计入公司本期利润。 （2）子公司黄山市天目药业有限公司于2000 年2 月委托浙江临安天目山石材公司进行投资，委托投资本金5,840,000.00 元，月报酬率不高于12.5‰。2001 年5 月，黄山市天目药业有限公司收到上述委托投资收益944,300.00 元，因该委托投资事项尚未结束，故作冲减委托投资本金处理。2002 年8 月，该公司已全额收回委托投资本金584 万元，并相应将原已收妥的944,300.00 元确认为本期的委托投资收益。 （3）永安集团为本公司银行短期借款5,000 万元提供保证式担保，保证期限自2002 年6月17 日至2003 年8 月18 日之间不等。 （4）关键管理人员报酬 2001年度公司共有关键管理人员14 人，其中有10 人在本公司领取报酬，全年报酬总额23.59 万元。 2002年度公司共有关键管理人员10 人，均在本公司领取报酬，全年报酬总额28.92 万元。 2001年度 报酬档次 2万元以下 2－3万元 3－4万元 4－5万元 人数 4人 4人 1人 1人 2002年度 报酬档次 2万元以下 2－3 万元 3－4万元 4－5万元 人数 1人 5人 2人 2人 九、或有事项 （一）公司为子公司杭州天达纸业有限公司向中国银行临安支行申请的60 万元和80 万元银行短期借款提供保证式担保，保证期限分别为2002 年12 月4 日至2003 年6 月10 日和2002年12 月30 日至2003 年9 月30 日。截至本期末，无迹象表明可能存在相应的预计负债。 公司为子公司杭州天目北斗生物制药有限公司向中国银行临安支行申请的1,000 万元银行短期借款提供保证式担保，保证期限为2002 年8 月16 日至2003 年7 月10 日。截至本期末，无迹象表明可能存在相应的预计负债。 2001 年10 月12 日，公司与中国工商银行黄山分行签订最高额保证合同。合同约定，子公司黄山市天目药业有限公司在2001 年12 月20 日至2002 年12 月19 日期间向中国工商银行黄山分行申请的500 万元以内短期借款由本公司提供保证式担保。截至2002 年12 月31 日，黄山市天目药业有限公司实际借款余额为200 万元，故公司对该200 万元银行借款承担连带还款责任，保证期限为2002 年11 月18 日至2003 年11 月17 日。截至本期末，无迹象表明可能存在相应的预计负债。 2002 年6 月11 日，公司与中国建设银行屯溪支行签订最高额保证合同。合同约定，在2002年6 月11 日至2004 年6 月10 日期间，公司为子公司黄山市天目药业有限公司向中国建设银行屯溪支行申请的1,000 万元内银行短期借款提供最高额保证。截至2002 年12 月31 日，黄山市天目药业有限公司实际借款余额为200 万元，故公司对该200 万元银行借款承担连带还款责任，保证期限在2002 年6 月24 日至2003 年6 月23 日。截至本期末，无迹象表明可能存在相应的预计负债。 （二） 公司本期已背书转让、但至期末尚未到期的应收票据共29 份，计3,302,062.38 元。 十、承诺事项 除本会计报表附注九所述内容外，公司本期无其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司本期无重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十二、其他重要事项 （一）债务重组事项 公司本期无重大债务重组事项。 （二）非货币性交易事项 公司本期无重大非货币性交易事项。 （四）资产置换、转让及其出售行为的说明 公司本期无重要资产置换、转让及出售行为的事项。 (五) 其他对投资者决策有影响的重要事项 1 ．公司采用余额百分比法核算坏账，账龄3 年以上的应收款项期末账面余额为33,231,139.53 元，其中的19,382,700.00 元于2003 年1 月收回，余款13,848,439.53 元（包括应收账款5,484,444.92 元，其他应收款8,363,994.61 元）。公司对该余款按5.5%比例计提坏账准备761,664.17 元。该余款中一部分计1,418,385.25 元涉诉，虽胜诉但难以执行；另一部分也因账龄较长，形成原因复杂或债务人基本丧失偿债能力，回款难度较大，可能存在一定的坏账损失。 2．经临安市政府企业改制办临企办[1999]21 号和临安市工业发展总公司临工字[2000]第63 号文件批复，公司原第一大股东杭州天目山药厂改制为杭州天目永安集团有限公司，并已于2000 年6 月22 日更名注册。此项变更信息已于2000 年6 月28 日在《上海证券报》披露，但截至2002 年12 月31 日，财政部对该公司股权性质的重新认定手续仍在审批之中。 3． 1999 年12 月，公司与临安新民包装用品厂签订了总额为1,850 万元的委托投资协议，约定在协议期内如该厂供应本公司包装材料不低于800 万元，则该厂提供本公司的所有包装产品按现有价格下浮15%；如该厂供应本公司包装材料低于800 万元，则公司按委托投资总额以一年期银行贷款利率向其计收利息。2000 年12 月，双方续签协议，将委托投资期限延长1 年。2001 年11 月，双方再次续签协议，将委托投资期限再延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，于2002 年12 月30 日将本金及收益一并返回给公司。 2000 年11 月，公司与临安新民包装用品厂签订了《资产委托管理协议书》，委托该厂进行资产管理，总额1,000 万元，期限为1 年。2001 年11 月，双方续签协议，将委托资产管理期限延长1 年，并规定，该厂确保公司的本金安全，年收益率不高于10%，于2002 年11 月26 日将本金及收益一并返回给公司。 因该厂在投资环境上发生变化，已无能力按原协议约定偿付收益，为确保公司委托投资本金的安全，经双方协商，分别于2002 年11 月和12 月签订了终止协议，由该厂在2002 年底前归还相应的委托投资本金。截至2002 年12 月27 日，上述委托投资本金2,850 万元已全额收妥，未有相应委托投资收益。 4．2000 年2 月，子公司黄山市天目药业有限公司（以下简称“黄山天目”）与浙江临安天目山石材公司签订委托投资协议，委托投资本金584 万元，期限1 年，月报酬率不高于12.5‰。2001 年2 月，双方续签协议，将委托投资期限延长1 年。2001 年5 月，黄山天目收到上述委托投资收益944,300.00 元，因该委托投资事项尚未结束，故作冲减委托投资本金处理。2002 年8 月，浙江临安天目山石材公司归还全部委托投资本金584 万元，故黄山天目相应将原已收妥的944,300.00 元确认为本期的委托投资收益。 5．子公司杭州天目北斗生物制药有限公司主要从事冻干鼠表皮生长因子的生产、销售，2002 年6 月，经国家药品监督管理局批准，该产品可以正式生产。该公司2002 年度实现主营业务收入2,427,303.18 元，主营业务利润1,748,921.81 元，利润总额-120,744.16 元。截至2002 年12 月31 日，该公司资产总额为13,043,004.07 元，负债总额为16,924,938.04 元，净资产为-3,881,933.97 元。公司对其投资的账面价值已减记至零。 6．公司期末在建工程项目中包括子公司杭州天目北斗生物制药有限公司土地款挂账1,114,582.85 元，系因道路规划原因，实际土地出让面积可能调整，尚待土地红线划定后再申办相应权证。 7．公司本期转让了原持有的北京天目山医药有限公司80%股权,股权转让后，公司已不再持有该公司股权。因该公司期初至出售日止发生的经济业务主要系销售本公司的产品，且有关会计核算资料欠完整，故未将该公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入本期合并利润及利润分配表。 杭州天目山药业股份有限公司2002 年年度报告 附件三、利润分配表附表： - 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 30.59 30.59 营业利润 1.81 1.81 净利润 0.9 0.9 扣除非经常性损 0.44 0.44 益后的净利润 - 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.65 0.65 营业利润 0.025 0.025 净利润 0.005 0.005 扣除非经常性损 -0.005 -0.005 益后的净利润 附件四、资产减值准备明细表： 项目 年初余额 一、坏账准备合计 5,287,964.55 其中：应收账款 2,648,781.25 其他应收款 2,639,183.30 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 623,277.38 其中：库存商品 446,181.31 原材料 177,096.07 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 本期增加数 一、坏账准备合计 其中：应收账款 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,042.28 其中：库存商品 - 原材料 1,042.28 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 本期转回数 一、坏账准备合计 453,692.87 其中：应收账款 29,578.94 其他应收款 424,112.93 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 45,866.03 其中：库存商品 45,866.03 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 项目 期未余额 一、坏账准备合计 4,834,271.68 其中：应收账款 2,619,202.31 其他应收款 2,215,069.37 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 578,453.63 其中：库存商品 400,315.28 原材料 178,138.35 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 |
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