上海华源股份有限公司2002年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.22 13:32 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
上海华源股份有限公司2002年年度报告 目录 第一节 重要提示 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事徐端夫因病未能出席公司三届二次董事会，委托吴云生董事长代为行使表决权；董事顾关林、陈永明因事未能出席本次董事会。 公司负责人董事长吴云生先生、主管会计工作负责人总会计师忻佩妮女士、会计机构负责人计划财务部总经理胡亚萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：上海华源股份有限公司 中文名称缩写：华源股份 公司法定英文名称：SHANGHAI WORLDBEST CO., LTD. 英文名称缩写：SWB （二） 公司法定代表人：吴云生 （三） 公司董事会秘书：张乐生 联系地址：上海浦东陆家嘴东路161 号招商局大厦31 楼 电话：021-58799888（总机） 021-58823020（直线） 传真：021-58825887 电子信箱：[email protected] 董事会证券事务代表：薛玉宝 联系地址：上海浦东陆家嘴东路161 号招商局大厦31 楼 电话：021-58799888（总机） 传真：021-58825887 电子信箱：[email protected] （四） 公司注册地址：上海市浦东陆家嘴东路161 号招商局大厦31 楼 公司办公地址：上海市浦东陆家嘴东路161 号招商局大厦31 楼 邮政编码：200120 公司国际互联网网址：http://www.worldbest.sh.cn 电子信箱：[email protected] （五） 公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》、《香港文汇报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 （六） 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称和股票代码：华源股份600094 华源B 股900940 （七） 其他有关资料： 1. 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册：1996 年7 月18 日，上海市工商局 变更注册：2001 年8 月23 日，上海市工商局 2. 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第022582 3. 税务登记号码：310115812802106 4. 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 境内审计：安永大华会计师事务所 办公地址：中国上海昆山路146 号 境外审计：安永会计师事务所 办公地址：中国上海遵义南路88 号协泰中心12 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度实现利润情况 单位：元 利润总额 86,181,862.62 净利润 43,802,982.91 扣除非经常性损益后的净利润 31,653,046.05 主营业务利润 265,460,912.90 其他业务利润 21,424,066.13 营业利润 63,915,358.62 投资收益 13,953,876.55 补贴收入 2,114,156.19 营业外收支净额 6,198,471.26 经营活动产生的现金流量净额 203,948,070.84 现金及现金等价物净增加额 -11,634,511.72 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额为：12,149,936.86 元 其中：（1）非经常性投资损益4,943,614.22 元； （2）补贴收入1,942,508.56 元； （3）营业外收支净额5,263,814.08 元。 实现净利润按中国会计准则审计为43,803 千元，按国际会计准则审计为32236 千元，具体差异如下： 净利润（人民币千元） 根据中国会计准则列报： 43,803 国际会计准则调整： 1、固定资产入帐价值及累计折旧差异 (3,048) 2、筹建期开办费冲销 (3,271) 3、汇兑收益资本化 (6,322) 4、商誉/负商誉/确认价值及摊销差异 476 5、其他 598 国际会计准则下已审会计报表列示数 32,236 股东权益（人民币千元） 根据中国会计准则列报： 1,474,577 国际会计准则调整： 1、固定资产入帐价值及累计折旧差异 (10,919) 2、筹建期开办费冲销 (9,370) 3、汇兑收益资本化 (6,322) 4、商誉/负商誉/确认价值及摊销差异 (23,060) 5、联营公司外币报表折算差额 (31,353) 6、其他 (7,455) 国际会计准则下已审会计报表列示数 1,386,098 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 财务指标 2002年度 主营业务收入 2,304,504,237.16 净利润 43,802,982.91 总资产 4,479,913,477.72 股东权益(不含 少数股东权益) 1,474,577,107.45 每股收益(全面 摊薄) 0.09 每股收益(加权 平均) 0.09 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.06 每股净资产(元/ 股) 3.00 调整后每股净资 产(元/股) 2.96 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.41 净资产收益率 (%)(全面摊 薄) 2.97 净资产收益率 (%)(加权平 均) 3.02 财务指标 2001年度 调整前 调整后 主营业务收入 1,858,169,193.87 1,858,169,193.87 净利润 81,080,650.30 77,310,043.15 总资产 3,829,409,523.56 3,823,941,000.69 股东权益(不含 少数股东权益) 1,435,385,555.09 1,430,022,968.88 每股收益(全面 摊薄) 0.16 0.16 每股收益(加权 平均) 0.16 0.16 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.14 0.13 每股净资产(元/ 股) 2.92 2.91 调整后每股净资 产(元/股) 2.88 2.87 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.69 0.69 净资产收益率 (%)(全面摊 薄) 5.65 5.41 净资产收益率 (%)(加权平 均) 5.68 5.43 财务指标 2000年度 调整前 调整后 主营业务收入 1,474,113,925.85 1,474,113,925.85 净利润 86,993,005.73 85,401,026.67 总资产 3,224,205,473.29 3,222,578,182.01 股东权益(不含 少数股东权益) 1,387,455,748.49 1,385,863,769.43 每股收益(全面 摊薄) 0.18 0.17 每股收益(加权 平均) 0.20 0.19 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.13 0.13 每股净资产(元/ 股) 2.82 2.82 调整后每股净资 产(元/股) 2.76 2.76 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.42 0.42 净资产收益率 (%)(全面摊 薄) 6.27 6.16 净资产收益率 (%)(加权平 均) 8.79 8.68 （三）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》要求计算2002 年报告期利润的净资产收益率和每股收益 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.00 18.28 营业利润 4.33 4.40 净利润 2.97 3.02 扣除非经常性损益后的净利润 2.15 2.18 净资产收益率(%) 报告期利润(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.54 0.54 营业利润 0.13 0.13 净利润 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 0.06 0.06 （四） 告期内股东权益变动情况及原因 单位：元 项目 期初数 本期增加 股本 491,754,000.00 491,754,000.00 资本公积 739,064,131.97 739,064,131.97 盈余公积 94,809,990.22 13,235,675.67 法定公益金 59,331,623.43 7,265,636.74 未分配利润 45,063,223.26 23,301,670.50 股东权益合计 1,430,022,968.88 43,802,982.91 项目 本期减少 期末数 变动原因 股本 资本公积 盈余公积 108,045,665.89 留利提取增加 法定公益金 66,597,260.17 同上 未分配利润 68,364,893.76 实现利润增加 股东权益合计 1,474,577,107.45 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1.股本变动情况表单位：万股 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 17,435.4 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 17,435.4 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 11,040 2.境内上市外资股 20,700 3.境外上市外资股 4.其他 已上市流通股份合计 31,740 三、股份总数 49,175.4 本次变动增减(+、--) 本次变动前 配股 送股 转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 17,435.4 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 17,435.4 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 11,040 2.境内上市外资股 20,700 3.境外上市外资股 4.其他 已上市流通股份合计 31,740 三、股份总数 49,175.4 2.股票发行及上市情况 （1）前三年历次股票发行情况：2000 年公司于9 月份实施了每10 股配8股的配股方案，部分法人股股东和全部B 股股东放弃本次配股，实际配售6240万股（其中社会公众股配售3840 万股，部分法人股股东以资产、资金配售2400万股），每股配股价为人民币9 元，共募集资金、资产56160 万元（其中货币资金为41563 万元），本次获配的3840 万股社会公众股于2000 年10 月10 日上市交易（其中，公司董事、监事及高级管理人员获配的23026 股暂时冻结）。 （二）股东情况介绍 1.报告期末股东总数为90,999 名，其中A股股东55,897 名，B 股股东35,102名。 2.公司前十名股东持股情况 单位：股 序 年度内 年末持股 号 股东名称（全称） 增减 数量 比例（% ） 1 中国华源集团有限公司 +79866000 154932000 31.51 2 锡山市长苑丝织厂 无 10152000 2.06 3 江苏秋艳（集团）公司 无 9270000 1.89 4 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA +130000 2259450 0.46 EQUITY AC 5 SCBHK A/C NOMURA -300000 1200000 0.24 TB/NOMURA ITM 6 福建省闽发证券有限公司 未知 1027964 0.21 7 张东海 无 925681 0.19 8 NAITO SECURITIES CO., -87299 786101 0.16 LTD 9 安徽省信托投资公司 无 742400 0.15 10 DEBORAH WANG LIN 未知 709500 0.14 序 质押或冻结 号 股东名称（全称） 股份类别 的股份数量 股东性质 1 中国华源集团有限公司 未流通 国有法人股 2 锡山市长苑丝织厂 未流通 10152000 法人股 3 江苏秋艳（集团）公司 未流通 法人股 4 CBNY S/A PNC/SKANDIA SELECT FUND/CHINA 已流通 B 股 EQUITY AC 5 SCBHK A/C NOMURA 已流通 B 股 TB/NOMURA ITM 6 福建省闽发证券有限公司 已流通 社会公众股 7 张东海 已流通 社会公众股 8 NAITO SECURITIES CO., 已流通 B 股 LTD 9 安徽省信托投资公司 已流通 社会公众股 10 DEBORAH WANG LIN 已流通 B 股 注：1）根据《财政部关于上海华源股份有限公司国有股划转有关问题的批复》（财企[2002]43 号），鉴于中国华源集团有限公司所属全资子公司常州华源化学纤维有限公司已被注销法人资格，财政部同意将常州华源化学纤维有限公司所持本公司的7986.6 万股国有法人股全部划转中国华源集团有限公司持有，上述股份已于2002 年11 月8 日办理完过户登记手续。报告期内，中国华源集团有限公司所持本公司股份由15.26%增加到31.51%。 2）至报告期末，锡山市长苑丝织厂所持公司股票1015.2 万股仍质押在中国农业银行无锡分行。 3）前10 名股东中，公司法人股股东之间无任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；其他流通股股东本公司未知其关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3.公司控股股东情况介绍 国有法人股股东中国华源集团有限公司：法定代表人周玉成，成立于1992年7 月16 日，注册资本47973 万元，经营范围：国内贸易（除专项规定）；房地产开发经营，仓储，原油，对外经济合作业务；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品中和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口业务；对销贸易和转口贸易。 4.控股股东实际控制人情况介绍 中国华源集团有限公司隶属于中央大型企业工委管理，其前10 名股东依次为：国家财政部持股9.136%，中国华源集团有限公司职工持股会持股8.546%，香港金夏实业（集团）有限公司持股8.338%，交通银行总行持股8.025%，上海银行持股7.765%，上海恒生投资发展有限公司持股7.547%，中国纺织品进出口总公司持股7.040%，中国纺织机械和技术进出口公司持股7.040%，安徽省国际信托投资公司持股6.483%，上海纺织发展总公司持股5.628%。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 公司现任董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 别 龄 吉群力 名誉董事长 男 44 2002.8-2005.8 吴云生 董事长 男 62 2002.8-2005.8 孙莹 副董事长 男 41 2002.8-2005.8 总经理 朱春林 董事、常务 男 47 2002.8-2005.8 副总经理 俞朝阳 董事 男 76 2002.8-2005.8 王才富 董事 男 60 2002.8-2005.8 55 2002.8-2005.8 忻佩妮 董事 女 总会计师 傅伟民 董事 男 46 2002.8-2005.8 顾关林 董事 男 55 2002.8-2005.8 47 2002.8-2005.8 陈永明 董事 男 王锡炯 董事 男 59 2002.8-2005.8 徐端夫 独立董事 男 68 2002.8-2005.8 王方华 独立董事 男 56 2002.8-2005.8 65 2002.8-2005.8 张文贤 独立董事 男 陈彦模 独立董事 男 60 2002.8-2005.8 顾光宗 监事会主席 男 60 2002.8-2005.8 吕文 监事 男 47 2002.8-2005.8 60 2002.8-2005.8 卞乃泰 监事 男 章居根 监事 男 57 2002.8-2005.8 樊瑞安 监事 男 61 2002.8-2005.8 董立民 监事 男 50 2002.8-2005.8 陶建军 监事 男 40 2002.8-2005.8 张柏林 副总经理 男 50 2002.9-2005.9 张乐生 董事会秘书 男 47 2002.9-2005.9 副总经理 吴海生 副总经理 男 45 2002.9-2005.9 李毓宁 副总经理 男 45 2002.9-2005.9 余庆培 总工程师 男 62 2002.9-2005.9 姓名 年初持股 年末持股 变动 备注 数（股） 数（股） 原因 吉群力 0 0 在股东单位 领取报酬 吴云生 32097 32097 在股东单位 领取报酬 孙莹 0 0 朱春林 0 0 俞朝阳 5519 5519 在股东单位 领取报酬 王才富 0 0 在股东单位 领取报酬 0 0 忻佩妮 傅伟民 0 3000 二级市 在股东单位 场购入 领取报酬 顾关林 0 0 在股东单位 领取报酬 0 0 陈永明 不在本公司 领取报酬 王锡炯 5519 5519 不在本公司 领取报酬 徐端夫 0 0 王方华 0 0 0 0 张文贤 陈彦模 0 0 顾光宗 0 0 在股东单位 领取报酬 吕文 0 0 在股东单位 领取报酬 0 0 卞乃泰 在股东单位 领取报酬 章居根 0 0 在股东单位 领取报酬 樊瑞安 0 0 董立民 5519 5519 陶建军 0 0 张柏林 5519 5519 张乐生 5519 5519 吴海生 0 0 李毓宁 0 0 余庆培 5519 5519 注：上表备注栏空白的为在本公司领取报酬。 1.董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位名称 吉群力 中国华源集团有限公司 俞朝阳 中国华源集团有限公司 王才富 中国华源集团有限公司 傅伟民 中国华源集团有限公司 顾关林 中国华源集团有限公司 吕文 中国华源集团有限公司 卞乃泰 中国华源集团有限公司 章居根 中国华源集团有限公司 姓名 在股东单位担任的职务 任职期间 吉群力 副总裁 2001.6起 俞朝阳 董事会财务审计委员会常务副主任 2002.1起 王才富 董事会投资决策委员会常务副主任 2002.1起 傅伟民 常务副总会计师 2002.9起 顾关林 总裁助理 2002.10起 吕文 总裁助理 2002.6起 卞乃泰 审计部部长 1999.6起 章居根 人力资源部常务副部长 2002.4起 （二） 董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬，依据各自的岗位职责，实行基本月薪和年终绩效挂钩考核相结合的办法确定。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为92 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为23 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共27 人，在公司领取报酬的15 人，其中年度报酬在8 万元以上的3 人，年度报酬在8 万元至4 万元之间的7 人，年度报酬在4 万元以下的5 人。 （三） 独立董事津贴及其他待遇 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定，公司给予每位独立董事每年津贴3.6 万元（含税），独立董事出席董事会和股东大会以及按《公司法》、《公司章程》相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司据实报销。 （四） 报告期内离任、聘任的董事、监事及高级管理人员情况 2002 年4 月7 日，公司二届六次董事会同意傅伟民先生因工作变动不再担任公司副总经理兼总会计师，忻佩妮女士不再担任公司财务总监，董事会同时聘任忻佩妮女士担任公司总会计师。 2002 年7 月26 日，公司二届七次董事会同意董云雄先生因工作变动不再担任公司总经理，董事会聘任孙莹先生为公司总经理。根据孙莹总经理提名，董事会聘任朱春林先生担任公司常务副总经理。 公司第二届董事会和第二届监事会于2002 年8 月任期届满。2002 年8 月30日公司2002 年第一次临时股东大会选举产生了第三届董事会和第三届监事会。卢继延先生、董云雄先生、张涌鹤先生、叶显义先生、董立民先生、樊瑞安先生、王耀康先生、江星先生、王关根先生和柯碧浪先生不再担任公司董事职务，增选吉群力先生、孙莹先生、王才富先生、傅伟民先生、顾关林先生、陈永明先生、徐端夫先生、王方华先生、张文贤先生、陈彦模先生为公司董事，其中，徐端夫、王方华、张文贤和陈彦模为独立董事；邹木法先生、吕振远先生、张建瑛女士、赵大川先生和刘盘荣先生不再担任公司监事职务，增选顾光宗先生、吕文先生、章居根先生、樊瑞安先生、董立民先生和陶建军先生为公司监事。同日召开的三届一次监事会选举顾光宗先生为监事会主席。 2002 年9 月10 日，公司三届一次董事会选举吉群力先生为公司名誉董事长，吴云生先生为董事长，孙莹先生为副董事长。董事会聘任孙莹先生为公司总经理，朱春林先生为常务副总经理，张乐生先生为董事会秘书兼副总经理，续聘张柏林先生、吴海生先生为公司副总经理，新聘李毓宁先生为公司副总经理，续聘忻佩妮女士为公司总会计师，续聘余庆培先生为公司总工程师。 （五） 公司员工情况 2002 年，公司及控股子公司拥有职工7952 人，其中，生产人员5498 人，占69.14%；销售人员308 人，占3.87%；工程技术人员538 人，占6.77%；财务人员119 人，占1.50%；管理人员414 人，占5.21%；按学历划分，博士5 人，硕士22 人，本科286 人，大专567 人，中专695 人，中专以上学历占职工总数的19.81%。2002 年底，公司及控股子公司需承担费用的离退休职工为1826 人。 第六节 公司治理结构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，以健全和完善公司治理结构，实现规范化、制度化为宗旨，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司的运作。公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《监事会工作制度》、《监事会工作报告制度》、《监事会工作建议制度》以及各种公司内部管理制度等，从制度上强化了公司的规范管理，促进了公司治理水平的不断提高。 根据2002 年5 月10 日中国证监会和国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》，公司组织专门人员对现代企业制度情况进行了认真的自查，并填写了自查报告，上报中国证监会和国家经贸委。公司控股股东也进行了自查。 从总体来看，公司运作和管理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 （二） 公司独立董事履行职责情况 2002 年8 月30 日，公司2002 年第一次临时股东大会选举产生了第三届董事会，其中包括4 名独立董事，董事会的人员构成更加合理。 现任独立董事能本着对全体股东负责的态度，按照《证券法》等相关法律法规的要求，履行诚信和勤勉的义务，维护公司整体利益和中小股东的合法权益，积极了解公司情况，认真参加公司的董事会，为公司的经营和管理出谋划策，发表独立意见，对公司董事会的科学、客观决策起到了积极的作用。 截止目前，独立董事人数尚未达到董事总人数的三分之一，公司将根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定，尽快增补一名独立董事，使独立董事人数在2003 年6 月30 日前达到规定的占董事会总人数的三分之一的要求。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东已实现了业务、人员、资产、机构、财务等的独立，各自独立核算，独立承担责任和风险。 1. 业务 本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 2. 人员 本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立了独立的劳动人事管理部门。公司总经理、副总经理、总会计师、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任职务。 3. 资产 本公司资产完整，拥有独立的生产、供应、销售系统，具有独立面向市场的能力，与控股股东不存在同业竞争情况。 4. 机构 本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合并办公的情况。 5. 财务 本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （四）公司具有公正透明的高级管理人员的绩效考评和激励机制 报告期内，公司对总经理实行以年薪制为主要内容的考核，年初签订经营目标责任书，年终实施考核与奖惩。对其他高级管理人员的考评与奖惩，主要依据其工作实绩。 第七节 股东大会情况简介 （一） 股东大会召开情况 报告期内，公司共召开两次股东大会，情况如下： 1. 2001 年度股东大会 公司董事会于2002 年4 月27 日发布召开2001 年度股东大会的公告，会议于5 月29 日由吴云生董事长主持在上海延安饭店二楼兴会厅举行。出席本次股东大会的股东共149 名，代表股份175690528 股，占公司股份总额的35.7273%。大会审议并通过以下议案： 1） 董事会工作报告； 2） 监事会工作报告； 3） 总经理业务报告； 4） 2001 年度财务决算报告和2002 年度财务预算方案； 5） 2001 年度利润分配预案； 以2001 年末总股本49175.4 万股为基数，每10 股派发现金红利0.50 元人民币（含税）。 6） 建设“极细长丝的纺制与织造、特种后整理技术开发项目”议案。 本次股东大会决议公告于2002 年5 月31 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。 2. 2002 年第一次临时股东大会 公司董事会于2002 年7 月30 日发布召开2002 年第一次临时股东大会的公告，会议于8 月30 日由吴云生董事长主持在上海双拥大厦三楼影视厅举行。出席本次股东大会的股东共27 名，代表股份174411913 股，占公司股份总额的35.4673%。大会审议并通过以下议案： 1） 修改《公司章程》部分条款的议案； 2） 董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案； 3） 监事会换届选举的议案； 4） 确定独立董事津贴的议案； 5） 修订《股东大会议事规则》的议案； 6） 修订《董事会议事规则》的议案； 7） 修订《监事会议事规则》的议案； 8） 2002 年度公司聘请审计机构的议案。 本次股东大会决议公告于2002 年9 月3 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上。 （二） 选举公司董事、监事情况 报告期内，公司董事会、监事会进行了换届选举。 公司第二届董事会全体董事三年任期届满（1999 年8 月30 日至2002年8 月30 日），公司第三届董事会由15 名董事组成，分别为：吉群力先生、吴云生先生、孙莹先生、朱春林先生、俞朝阳先生、王才富先生、忻佩妮女士、傅伟民先生、顾关林先生、陈永明先生、王锡炯先生、徐端夫先生、王方华先生、张文贤先生、陈彦模先生，其中，徐端夫先生、王方华先生、张文贤先生、陈彦模先生为独立董事。上述董事任期三年。 公司第二届监事会全体监事三年任期届满（1999 年8 月30 日至2002 年8月30 日），公司第三届监事会由7 名监事组成，分别为：顾光宗先生、吕文先生、卞乃泰先生、章居根先生、樊瑞安先生、董立民先生、陶建军先生，其中，樊瑞安先生、董立民先生、陶建军先生为公司职工民主选举产生的职工监事。上述监事任期三年。 第八节 董事会报告 （一） 报告期内公司经营情况 1. 主营业务范围及其经营状况 公司主营业务涵盖合成、超细纤维，仿真丝面料，特种作业面料，纤维用聚酯切片，各种包装、装潢用聚酯切片，建筑装潢用新型复合材料，生物制药产品，现代通讯信息新材料及相关器件等。 报告期内，公司所处的化工化纤行业的竞争呈现白热化状态，公司主导产品瓶级聚酯切片、涤纶长丝、化纤长丝织物等产品的售价下降幅度远大于原料降价的幅度，导致毛利率下降。面对严峻的经营形势，公司及所属各企业管理层积极应对，狠抓降本增效，向强化管理、新品开发、技术创新和技术改造要效益。通过健全责任制，强化考核机制，开发新品，拓展市场，加快技改，实施低成本竞争战略和产品差异化战略，努力把不利因素的影响降到了最低限度。公司全年实现营业收入230450 万元，比上年增长24.02%；实现主营业务利润26546 万元，比上年下降27.63%；实现净利润4380 万元，比上年同期下降43.34%。 1） 按行业、产品分，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：万元 行业或产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 化工 53,655 48,382 9.83 化纤 55,310 47,294 14.49 织造 24,508 19,890 18.84 制药 35,487 29,463 16.98 贸易 54,229 52,968 2.33 制衣 7,225 6,314 12.61 其他 4,424 3,715 16.03 行业或产品 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 入比上年增 本比上年增 年增减 减（%） 减（%） （%） 化工 -12.82 3.57 -59.19 化纤 16.78 23.62 -24.65 织造 -9.95 -3.51 -22.34 制药 7.69 4.55 17.27 贸易 453.41 460.30 -33.99 制衣 5.59 0.93 47.14 其他 29.74 39.21 -26.26 按地区分，公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：万元 地区 主营业务收入 占主营业务收入的比重 中国境内 204,990 87.29% 中国境外 29,847 12.71% 地区 主营业务利润 占主营业务利润的比重 中国境内 25,427 94.83% 中国境外 1,385 5.17% 2） 占主营业务收入或主营业务利润10%以上的行业或产品情况 单位：万元 行业或产品 销售收入 销售成本 毛利率(%) 化纤 55,310 47,294 14.49 化工 53,655 48,381 9.83 织造 24,508 19,890 18.84 制药 35,487 29,463 16.98 贸易 54,229 52,968 2.33 3） 报告期内主营业务或其构成、主营业务盈利能力变化情况 报告期内，公司主营业务及其构成没有发生大的变化。 与前一报告期相比，瓶级聚酯切片的盈利能力下降幅度较大，主要原因是自2002 年5 月开始，国内大型瓶级聚酯切片生产企业陆续投产，造成市场供过于求，产品价格大幅度下跌。从全年看，2002 年聚酯切片平均单价约6560 元/吨，比2001 年平均单价约8077 元/吨下降18.8%，而同期原料（主要指PTA 和MEG）单位成本仅比2001 年下降约163 元/吨。由于瓶级切片售价下降幅度远大于原材料成本下降幅度，致使报告期内瓶级切片的盈利能力出现了较大幅度的滑坡。 2. 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：万元、万美元 公司名称 主营业务 净资产 总资产 南通华通化纤有限公司 6,577 7,296 15,605 扬州华源有限公司 14,718 19,244 25,648 常州华源蕾迪斯有限公司 53,655 41,755 115,501 安徽华源化纤有限公司 8,880 5,880 18,046 安徽华源生物药业有限公司 15,386 1,695 24,496 上海华源复合新材料有限公司 4,227 1,510 8,280 苏州华源农用生物化学品有限公司 19,193 7,042 20,528 中国华源北美有限公司 USD1,504 USD8,677 USD8,766 公司名称 注册资本 股权比例 净利润 南通华通化纤有限公司 USD530 60.00% 1,277 扬州华源有限公司 8,387 98.00% 1,940 常州华源蕾迪斯有限公司 USD4,120 50.49% 2,085 安徽华源化纤有限公司 USD1,384 53.02% 241 安徽华源生物药业有限公司 4,600 97.83% -1,104 上海华源复合新材料有限公司 USD450 60.00% -303 苏州华源农用生物化学品有限公司 6,161 96.75% 703 中国华源北美有限公司 USD8,792 42.00% USD85 3. 主要供应商、客户情况 单位：万元 前五名供应商采购金额合计 45506 占采购总额比重 22.34% 前五名销售客户销售金额合计 49284 占销售总额比重 21.39% 4. 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司所处的化纤化工行业竞争更加激烈，公司主导产品如瓶级切片、涤纶长丝、长丝化纤织物等的售价大幅下滑，而同期原料的价格下降幅度却很小，导致产品的毛利率下降，盈利能力减弱。激烈的市场竞争给公司的经营带来了前所未有的困难，面对严峻的市场形势，公司主要采取了以下措施： 1）年初即召开了经济工作会议，确立降本增效、提高经济效益为全年的主攻目标，一企一策帮助困难企业扭亏增盈； 2）加大新品开发力度，实施产品差异化战略； 3）大力推进技术改造和技术创新，提高市场竞争能力； 4） 积极开拓市场，扩大销售； 5） 健全责任制，强化考核机制，向企业内部管理要效益。 5. 完成经营计划情况单位：万元 主营业务收入 项目 2002年度计划 本年度实际数 化纤 48,530 55,310 织造 35,104 24,508 化工 66,684 53,655 药业 39,468 35,487 主营业务成本 项目 2002年度计划 本年度实际数 差异原因 化纤 38,265 47,294 市场份额的增长 织造 29,988 19,890 价跌量减 化工 53,525 48,382 由于售价下跌而减少 药业 33,653 29,463 同上 （二）公司投资情况 报告期内公司总投资额为58,278 万元，比上年的47,664 万元增加10,614 万元，增长22.27%。 1.报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内情况。 2.报告期内非募集资金投资项目、项目进度及收益情况 (1)公司实施第六期国债项目“极细长丝的纺制与织造、特种后整理技术开发项目”，总投资11,480 万元，其中由国债贴息贷款7,390 万元。至报告期末，公司已累计投入资金5,210 万元。因尚未进入经营期，未体现效益。 （2）公司对子公司苏州华源农用生物化学品有限公司进行增资3,161 万元，注册资本增加到6,161 万元，公司持股比例96.75%。该子公司将资金用于技术改造和补充流动资金，报告期实现净利润703 万元。 （3）公司对杜邦（上海）纤维有限公司增资180 万美元，累计投资270万美元，持股比例10%。杜邦（上海）纤维有限公司处在建设期，未体现效益。 （4）公司以价值488.08 万元的铝塑复合管生产设备和现金200 万元出资，参股组建北京华源亚太管材技术有限公司，公司持股26.29%。报告期该公司实现净利润270 万元，本公司执行《企业会计制度》和按权益法计算，体现投资收益30 万元。 （三）公司财务情况 单位：万元 项目名称 2002年末 2001年末 增减(%) 总资产 447,991 382,394 17.15 股东权益 147,458 143,002 3.16 2002年 2001年 主营业务利润 26,546 36,682 -27.63 净利润 4,380 7,731 -43.34 现金及现金等价 -1,163 15,131 -107.69 物净增加额 项目名称 增减原因 总资产 新增企业及增加固定资产投资 股东权益 新增净利润 增减原因 主营业务利润 售价下跌造成毛利率大幅下降 净利润 主营业务利润下降 现金及现金等价 长期投资支出造成 物净增加额 （四）董事会日常工作情况 1. 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开六次会议，具体内容如下： 1）2002 年4 月7 日，二届六次董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过如下议案： （1）董事会工作报告； （2）总经理业务报告； （3）2001 年度财务决算报告和2002 年度财务预算报告； （4）2001 年利润分配预案； （5）预计2002 年利润分配政策和资本公积金转增股本的议案； （6）2001 年年度报告及年度报告摘要； （7）公司与“外高桥股份”增加互保额度的议案； （8）调整公司高级管理人员的议案。 2）2002 年4 月25 日，公司2002 年第一次临时董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过如下议案： （1）2002 年第一季度季度报告； （2）建设“极细长丝的纺制与织造、特种后整理技术开发项目”的议案； （3）建设特种聚酯等功能性合成材料的柔性生产体系技术改造项目的议案； （4）召开公司2001 年年度股东大会的议案。 3）2002 年6 月14 日，公司2002 年第二次临时董事会以通讯方式召开，会议审议并通过如下议案： （1）本公司建立现代企业制度自查报告； （2）增资苏州华源农用生物化学品有限公司的议案； （3）增资安徽华源生物药业有限公司的议案。 4）2002 年7 月26 日，二届七次董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过如下议案： （1）总经理业务报告； （2）公司2002 年半年度报告及摘要； （3）修改《公司章程》部分条款的议案； （4）修订《董事会议事规则》的议案； （5）修订《股东大会议事规则》的议案； （6）公司《信息披露管理办法》的议案； （7）调整公司高级管理人员的议案； （8）董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案； （9）确定独立董事津贴的议案； （10）取消B股增发议案； （11）2002 年度公司聘请审计机构的议案； （12）召开公司2002 年第一次临时股东大会的议案。 5）2002 年9 月10 日，三届一次董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过如下议案： （1） 选举公司第三届董事会领导人选； （2） 聘任公司高级管理人员的议案； （3） 调整董事会对公司经营班子投资授权的议案； （4） 聘任薛玉宝先生为公司董事会证券事务代表。 6）2002 年10 月25 日，公司2002 年第三次临时董事会在本公司会议室召开，会议审议并通过如下议案： （1） 公司2002 年第三季度报告； （2） 原则通过《上海华源股份有限公司投资管理办法》。 2. 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会筹备召开了2001 年度股东大会和2002 年第一次临时股东大会。根据两次股东大会的决议，公司于2002 年7 月实施了2001 年度利润分配方案（分红派息公告刊登在2002 年7 月8 日的《上海证券报》、《中国证券报》和《香港文汇报》上）；组织实施了建设“极细长丝的仿制与织造、特种后整理技术开发项目”的议案；修改了《公司章程》部分条款；董事会进行了换届选举；修订了《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》；分别聘请了安永大华会计师事务所和安永会计师事务所担任公司2002 年度境内、境外的审计机构。 （五）2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案2002 年度，公司不分配，不转增。 （六） 报告期内，公司选定的信息披露报纸没有变更。 第九节 监事会报告 （一） 报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开四次会议： 1.2002 年3 月29 日，监事会召开二届六次会议，听取了财务部经理胡亚萍关于公司2001 年度财务报告的汇报，总会计师傅伟民作了说明。财务总监忻佩妮列席会议，五名监事出席会议，会议审议通过了公司2001 年度财务报告。 2.2002 年4 月18 日至19 日，监事会在常州召开监事会工作网络会议，组织基层单位监事会负责人和监事认真学习了《上市公司治理准则》和《解读年报五步曲》等有关文章，通报了监事会二届六次会议精神。会议进一步推动了监事会的自身建设。 3.2002 年7 月26 日，监事会举行二届七次会议，会议审议通过了公司2002年半年度财务报告，审议修改了《监事会议事规则》，审议推荐了第三届监事会七名监事候选人。 4.2002 年8 月30 日，监事会召开三届一次会议，选举顾光宗为第三届监事会主席。 （二） 监事会对公司报告期内有关事项发表的独立意见 2002 年，监事会根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真履行监事会的职责，充分行使对公司董事会及其成员和公司高级管理人员的监督职能，对公司运行情况发表如下意见： 1.公司在董事会的领导下，能够按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定依法运作，重大决策程序合法，未发现董事或高级管理人员在执行公司职务时有违法违规或损害公司利益的行为。 2.2002 年，公司聘请的境内和境外会计师事务所出具了标准无保留意见的审计意见，公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3. 报告期内公司未发生新的募集资金。 4. 报告期内公司发生的出售资产的交易价格合理，未发现内幕交易。 5. 报告期内公司发生的关联交易公平，未发现损害公司及股东利益的行为。 第十节 重要事项 （一） 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二） 报告期内收购及出售资产、吸收合并事项 1. 报告期内，公司收购上海华源格林威实业股份有限公司所持常州华源蕾迪斯有限公司0.97%的股权，收购价格为364 万元。 2. 报告期内，公司将所持子公司上海创价投资管理有限公司90%的股权以2,900 万元的价格转让给上海盈丰投资管理有限公司。 （三） 重大关联交易事项 1. 公司所属分公司常州化纤公司于报告期限内，向不存在控制关系的关联方常州华光化纤厂采购聚酯切片原料，累计交易金额6,909 万元，占同类交易额比例25.94%。 2. 公司所属子公司安徽华源化纤有限公司于报告期内，向不存在控制关系的关联方合肥葵茵地毯有限责任公司销售地毯，累计金额3,886 万元，占年度销货百分比的1.69%。 （四） 重大合同及其履行情况 1.托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项 上海华源生命科学研究开发有限公司出租房屋给上海华源制药股份有限公司，2002 年租金收入为1,720,188.00 元，2001 年租金收入为1,050,641.00 元；出租房屋给中国华源集团有限公司，2002 年租金收入为497,523.62 元。 2.重大担保 截止2002 年12 月31 日公司对外担保情况如下： 单位：万元 被担保企业名称 累计担保金额 担保类型 上海飞乐股份有限公司 14,050 连带责任保证 上海外高桥保税区股份有限公司 19,000 连带责任保证 上海外高桥保税区股份有限公司 USD1,053 连带责任保证 中纺联合进出口股份有限公司 1,900 连带责任保证 中国纺织机械(集团)有限公司 8,000 连带责任保证 被担保企业名称 决策程序 备注 上海飞乐股份有限公司 董事会决议 互保 上海外高桥保税区股份有限公司 董事会决议 互保 上海外高桥保税区股份有限公司 董事会决议 互保 中纺联合进出口股份有限公司 董事会决议 互保 中国纺织机械(集团)有限公司 董事会决议 互保 3. 报告期内发生或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 （1）公司下属子公司常州华源蕾迪斯有限公司委托上海天诚创业投资有限公司理财，委托金额5,000 万元，收益及本金已于报告期末到期收回。 （2）公司下属子公司扬州华源有限公司委托上海天诚创业投资有限公司理财，委托金额5,000 万元，收益及本金已于报告期末到期收回。 4.其他重大合同 （1）2002 年,上海华源股份有限公司常州化纤公司与江苏省常州钟楼经济开发区管理委员会签订了土地出让合同，受让区内批租土地387 亩，合同总3,870万元。截止至2002 年12 月31 日，已支付2,000 万元，尚需支付1,870 万元。 （2）2002 年上海华源股份有限公司常州化纤公司向力龙国际股份有限公司采购合成纤维长丝纺丝机一台及单纺位复合纺试验机一台，合同总价180 万美元。截止至2002 年12 月31 日，款项尚未支付。 （3）常州华源蕾迪斯有限公司为“年产12 万吨非纤聚酯切片”项目而签订的工程合同总价3,336.69 万元，截止至2002 年12 月31 日，已支付1,715.05 万元，尚余1,621.64 万元未付；设备合同总价4,270 万欧元，截止至2002 年12 月31 日，已支付4,148.5 万欧元，尚余121.5 万欧元未付。 （4）2002 年6 月，上海华源光纤通讯有限公司与上海市第一建筑有限公司签订了光导纤维制造项目土建工程的合同，合同总价1,255.39 万元，截止至2002 年12 月31 日，已支付393.55 万元，尚余861.84 万元未支付。 （五） 公司聘任、解聘会计师事务所及报酬情况 报告期内，公司聘任安永大华会计师事务所和安永会计师事务所分别担任公司境内和境外审计机构。 2002 年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：元 名称 年度审计费 差旅费 备注 安永大华会计师事务所 750,000 62,380 公司负担差旅费 安永会计师事务所 750,000 62,380 公司负担差旅费等 2001 年公司支付给会计师事务所的报酬如下： 单位：元 名称 年度审计费 其他费用 备注 大华会计师事务所有限公司 1,100,000 950,000 含差旅费 安永华明会计师事务所 1,600,000 含差旅费 （六）报告期内，公司、公司董事会及董事受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形 2002 年8 月30 日，中国证监会对公司外籍董事柯碧浪减持公司B 股的行为给予了公开批评（《关于对上海华源股份有限公司董事柯碧浪予以公开批评的通报》证监公司字[2002]14 号）。 柯碧浪减持公司B 股行为发生后，公司即按照监管部门的要求及时进行了内部整改，柯碧浪辞去了公司董事职务。中国证监会通报见报后，公司又向证监会专门报送了整改报告。 第十一节 财务报告 审计报告 安永大华业字（2003）第768 号 上海华源股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日资产负债表和合并资产负债表、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2002 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 汪阳 周力 中国上海昆山路146 号 2003 年4 月18 日 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革： 公司由常州华源化学纤维有限公司、中国华源集团有限公司、上海中国纺织国际科技产业城发展公司、锡山市长苑丝织厂、江苏秋艳（集团）公司作为发起人共同组建，1996 年6 月26 日经国务院证券委员会以证委发[1996]21 号文批准，向社会公众公开发行境内上市外资股（B 股）股票。1996 年7 月18 日经上海市人民政府以外经沪股份制字[1996]002 号文批准设立股份公司，1996年7 月18 日由中华人民共和国工商行政管理局颁发法人营业执照。公司发行的B 股于1996 年7 月26 日在上海证券交易所挂牌上市交易。1997 年6 月18 日经中国证券监督委员会以证监发字[1997]354 号文批准，公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票，公司发行的A 股于1997 年6 月24 日在上海证券交易所挂牌上市交易。2000 年度公司股东大会决议，按1999 年末的股本每10 股送1 股转增4 股、按1999 年末的股本每10 股配8 股，并报经中国证券监督管理委员会以证监公司字（2000）112 号文批准。公司注册资本变更为人民币491,754,000.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字(2000)第1140 号验资报告。2001 年3 月1 日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，现注册号为企股沪总字第022582 号（市局），现法定代表人：吴云生。 2、公司所属行业性质和业务范围： 公司所处行业:制造业/化学纤维制造业。 经营范围：生产、加工聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制品、服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型建材、包装材料、现代通讯信息新材料及相关器件，上述产品的研究开发、技术咨询、销售自产产品；投资举办符合国家产业政策的项目（具体项目另行报批）；经营进出口业务（涉及许可经营的凭许可证经营）。 主要产品或提供的劳务：聚酯产品、化纤、棉毛丝麻纺织品、印染及后整理制品、服装服饰、生物制品、农药及中间体、药品原料及制剂、保健品、新型建材和技术咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 6、外币财务报表的折算方法： 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的市场汇价（中间价）折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的市场汇率（中间价）折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润及利润分配表中发生额项目按年度平均汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 7、现金等价物的确定标准： 母公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 8、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当年损益。 9、应收款项坏账损失核算方法： （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 （2）坏账损失核算方法：采用备抵法。 坏账准备的计提范围为全部应收账款和其他应收款。坏账准备的计提方法为：按年末应收款项余额的5%及逐项分析计提。 10、待摊费用摊销方法： 项目 摊销期限 摊销方式 房租 12个月 受益期内平均摊销 车辆及财产保险费 12个月 受益期内平均摊销 律师顾问费等 12个月 受益期内平均摊销 租赁费 12个月 受益期内平均摊销 11、存货核算方法： （1）公司存货的分类： 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物料等。公司存货分类为：原材料、库存商品、在产品、自制半成品、低值易耗品、委托加工物资、包装物。 （2）取得存货入账价值的确定方法： 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法： 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出按下列方法计价： 制造企业存货发出采用加权平均法计价。商品流通企业存货发出采用个别认定法。 （4）低值易耗品摊销方法： 低值易耗品按一次摊销法摊销；包装物按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度： 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。每年末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用和营业外收支。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法： 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按企业在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 12、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资为其他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额，并按投资期限平均摊销计入损益或按10 年平均摊销计入损益。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 （4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 13、委托贷款核算方法： （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增加委托贷款的账面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末，公司对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计提相应的减值准备，计入当年损益。 14、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产标准为： 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1 年；③单位价值较高。具体标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，并且使用期超过二年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或确定的价值入账。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、毁坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当年损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（原值的4%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 40年 2.40% 机器设备 8-14年 6.86%-12.00% 运输设备 10年 9.60% 其他设备 8-10年 9.60%-12.00% 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的账面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 15、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当年损益。在建工程减值准备按单项资产计提。 16、借款费用的核算方法: （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 17、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款或投资各方确认的价值或自创无形资产的注册费和律师费计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 无形资产的摊销方法和摊销年限：自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长不超过10 年)。无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 50年 场地使用费 50年 商标权 10年 工业产权及专有技术 5-10年 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：每年末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当年损益。无形资产减值准备按单项项目计提。 18、长期待摊费用的摊销方法： （1）长期待摊费用按各项目受益期平均摊销。 （2）公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经营当月的损益。 19、债务重组中取得非现金资产的计价方法： 各项资产涉及债务重组的，公司作为债权人所收到的非现金资产，按照重组债权的账面价值计价。如果涉及多项非现金资产，则按各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例，对重组债权的账面价值进行分配，以确定各项非现金资产的入账价值。 20、非货币性交易中换入资产的计价方法： 各项资产涉及非货币性交易的，以换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费，加上所支付的补价（或减去所收到的补价并加上所确认的收益）作为换入资产的入账价值。如果同时换入多项资产，则按换入各项资产的公允价值与换入资产公允价值总额的比例，对换出资产的账面价值总额与应支付的相关税费进行分配，以确定各项换入资产的入账价值。 21、收入确认方法： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 22、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 23、主要会计政策的变更说明： 本年公司按照《企业会计准则-固定资产》的有关要求，对以前年度因闲置而未计提折旧的设备补提了折旧，并进行了追溯调整，相应调整了年初留存收益各项目金额，具体如下： 累计折旧 影响净利润 影响留存收益 (含盈余公积） 2001年末 2001年末 2001年度 2001年末 调整前余额 605,131,845.93 81,080,650.30 204,567,423.12 调整后余额 610,600,368.80 77,310,043.15 199,204,836.91 差额 5,468,522.87 -3,770,607.15 -5,362,586.21 2000年末 2000年末 2000及以前年度 2000年末 调整前余额 432,917,700.92 86,993,005.73 157,825,454.36 调整后余额 434,544,992.20 85,401,026.67 156,233,475.30 差额 1,627,291.28 -1,591,979.06 -1,591,979.06 其中：年末盈余 其中：年末未分配 公积 利润 2001年末 2001年末 2001年末 调整前余额 155,214,130.89 49,353,292.23 调整后余额 154,141,613.65 45,063,223.26 差额 -1,072,517.24 -4,290,068.97 2000年末 2000年末 2000年末 调整前余额 124,006,113.85 33,819,340.51 调整后余额 123,687,718.04 32,545,757.26 差额 -318,395.81 -1,273,583.25 24、合并财务报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 15% 应纳税所得额 增值税 13%，17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5% 营业额 城建税 7% 应纳营业税额和增值税额 公司系注册在上海浦东新区的外商投资企业，所得税按15%比例计缴。 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 1% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 0.5% 应纳营业税额、增值税额和消费税额 公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的0.3%和1%计缴。河道工程维检费的计缴比例原先为0.25%。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26 号）、《关于调整本市河道工程修建维护管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27号），自2002 年6 月1 日起停止缴纳农村义务兵优待金和堤防费，同时外商投资企业的河道工程维检费的计缴比例提高到0.5%。 四、控股子公司 1、公司所控制的境内外所有子公司情况以及公司合并报表的合并范围： 被投资单位全称 业务 注册资本 性质 (1)扬州华源有限公司 制造 83,870,000.00 (2)南通华通化纤有限公司 制造 USD5,300,000.00 (3)浙江华源工贸有限公司 贸易 10,000,000.00 (4)上海华源伊湾经济发展有限公司 贸易 10,200,000.00 (5)常州华源蕾迪斯有限公司*1 制造 USD41,200,000.00 (6)上海华源复合新材料有限公司 制造 USD4,500,000.00 (7)安徽华源生物药业有限公司 制造 46,000,000.00 (8)安徽华源化纤有限公司 制造 USD13,844,300.00 (9)安徽飞达合成纤维有限公司 制造 USD3,278,600.00 (10)扬州华源彩虹针织有限公司 制造 5,000,000.00 (11)上海华源生命科学研究开发有限 科学 115,160,000.00 公司 研究 (12)苏州华源农用生物化学品有限公 制造 61,610,000.00 司*2 (13)上海华源光纤通讯有限公司 制造 30,000,000.00 (14)新乡市华源护神有限责任公司 制造 37,990,000.00 (15)华源(泰国)棉纺有限公司 制造 503,118,000.00铢 (16)上海创价投资管理有限公司*3 投资 30,000,000.00 (17)华源(泰国)生化有限公司*4 制造 736,100,000.00铢 被投资单位全称 经营范围 (1)扬州华源有限公司 生产、加工、销售化纤布、白织布 等 (2)南通华通化纤有限公司 生产销售涤锦复合超细低弹丝及制 品等 (3)浙江华源工贸有限公司 经销针纺织品、纺织原料、化工原 料、金属原料等。 (4)上海华源伊湾经济发展有限公司 经销针纺织品、服装鞋帽、皮革制 品、日用百货等。 (5)常州华源蕾迪斯有限公司*1 生产非纤维聚酯切片及相关产品 (6)上海华源复合新材料有限公司 生产销售各类铝复合制品及相关建 筑材料等。 (7)安徽华源生物药业有限公司 一水柠檬酸，无水柠檬酸，片剂， 大输液等。 (8)安徽华源化纤有限公司 生产销售合成纤维纱线，编织带等。 (9)安徽飞达合成纤维有限公司 生产经营各种合成纤维深加工产品 等。 (10)扬州华源彩虹针织有限公司 针纺织品生产和销售、针纺织品出 口等。 (11)上海华源生命科学研究开发有限 生物技术、合成药物、天然药物、 公司 诊断试剂盒、工业用酶、农业生物 工程技术研究等。 (12)苏州华源农用生物化学品有限公 生产销售医药原药、制剂，出口本 司*2 企业自产的农药，医药中间体 (13)上海华源光纤通讯有限公司 光导纤维及光电信息材料、光器件 的生产、销售等。 (14)新乡市华源护神有限责任公司 化纤纤维、棉毛织麻化纤织品，印 染织品生产、加工及其后整理等。 (15)华源(泰国)棉纺有限公司 高档棉纱的生产和销售 (16)上海创价投资管理有限公司*3 企业投资、收购、兼并、管理、咨 询服务 (17)华源(泰国)生化有限公司*4 柠檬酸的生产销售 公司所 被投资单位全称 公司实际投资额 占权益 是否 比例 合并 (1)扬州华源有限公司 96,592,656.90 98% 是 (2)南通华通化纤有限公司 26,431,718.22 60% 是 (3)浙江华源工贸有限公司 9,500,000.00 95% 是 (4)上海华源伊湾经济发展有限公司 10,000,000.00 98.04% 是 (5)常州华源蕾迪斯有限公司*1 182,037,684.25 50.49% 是 (6)上海华源复合新材料有限公司 22,374,495.00 60% 是 (7)安徽华源生物药业有限公司 45,460,373,.06 97.83% 是 (8)安徽华源化纤有限公司 32,400,000.00 53.02% 是 (9)安徽飞达合成纤维有限公司 15,100,000.00 58.06% 是 (10)扬州华源彩虹针织有限公司 3,500,000.00 70% 是 (11)上海华源生命科学研究开发有限 110,160,560.50 95.66% 是 公司 (12)苏州华源农用生物化学品有限公 60,530,482.50 96.75% 是 司*2 (13)上海华源光纤通讯有限公司 21,000,000.00 70% 是 (14)新乡市华源护神有限责任公司 35,885,000.00 94.46% 是 (15)华源(泰国)棉纺有限公司 86,249,677.71 100% 是 (16)上海创价投资管理有限公司*3 27,000,000.00 是 (17)华源(泰国)生化有限公司*4 17,928,104.74 100% 否 *1：2002 年6 月，公司受让了上海华源格林威实业股份有限公司持有的该公司0.97%股权，持股比例由49.52%增加至50.49%。 *2：2002 年7 月，公司以债权转股权的形式对该公司追加资本投入31,610,000.00 元,持股比例由93.33%增至96.75%。 *3：2002 年11 月公司转让了持有的上海创价投资管理有限公司的股权，该公司2002 年12 月31 日的资产负债表不再包括在合并资产负债表内，转让前的该公司会计报表仍纳入公司合并范围。 *4: 该公司本年尚处于筹建期，且其资产总额仅占合并资产总额的0.4%，故本年未纳入合并范围。 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金： 年末数 项 目 币种 原币 汇率 本位币 现 金 人民币 471,809.67 美元 4,321.33 8.2773 35,768.94 日元 190,300.00 0.069035 13,137.36 港币 3,030.00 1.0611 3,215.13 泰铢 36,229.50 0.19037 6,897.01 小 计 530,828.11 银行存款 人民币 508,953,853.43 美元 2,154,125.26 8.2773 17,830,341.01 欧元 281,542.99 8.6360 2,431,405.26 泰铢 11,960,450.48 0.19037 2,276,910.96 小计 531,492,510.66 其他货币 资金* 27,311,651.03 合计 559,334,989.80 年初数 项 目 币种 原币 汇率 本位币 现 金 人民币 615,482.87 美元 6,586.73 8.2766 54,515.73 日元 190,300.00 0.063005 11,989.85 港币 3,030.00 1.0606 3,213.62 小 计 685,202.07 银行存款 人民币 505,034,000.61 美元 3,164,030.90 8.2766 26,187,418.15 9,639.36 7.3694 71,036.30 小计 531,292,455.06 其他货币 资金* 38,991,844.39 合计 570,969,501.52 *年末其他货币资金主要为:外埠银行存款人民币 5,689,370.30元;银行汇票保证金存款人民币21,221,206.51元。 2、短期投资： 投资金额 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 一、股权投资 其中:股票投资 9,691,541.96 1,566,920.00 10,853,795.96 404,666.00 二、其他投资 89,125,000.00 89,125,000.00 合计 98,816,541.96 1,566,920.00 99,978,795.96 404,666.00 跌价准备 项目 年末市价 年初数 本年转回 年末数 一、股权投资 其中:股票投资 432,711.75 1,357,290.81 1,357,290.81 二、其他投资 合计 432,711.25 1,357,290.81 1,357,290.81 公司短期投资变现不存在重大限制。 3、应收票据： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 54,509,587.10 20,210,377.60 商业承兑汇票 2,200,000.00 15,930,000.00 合 计 56,709,587.10 36,140,377.60 截止报告期末，无用于质押的商业承兑汇票。 4、应收补贴款： 年末数 年初数 应收补贴款（出口退税） 15,336,159.45 1,529,066.36 5、应收账款： 年末数 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1－3月 150,201,561.31 71.44 5.77 8,660,230.46 4－6月 18,210,249.56 8.66 7.18 1,307,508.52 7－12月 16,895,980.26 8.04 6.19 1,046,282.95 1－2年 10,661,041.81 5.07 22.74 2,424,288.79 2－3年 5,318,634.14 2.53 64.27 3,418,541.60 3年以上 8,965,799.15 4.26 97.60 8,750,266.26 合计 210,253,266.23 100.00 25,607,118.58 年初数 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1－3月 111,351,764.79 66.04 6.38 7,104,027.04 4－6月 13,539,780.36 8.03 6.43 870,513.91 7－12月 21,739,022.14 12.89 8.64 1,878,530.71 1－2年 9,081,121.86 5.39 65.56 5,953,211.86 2－3年 3,721,548.44 2.21 85.11 3,167,570.35 3年以上 9,172,478.25 5.44 96.57 8,857,605.55 合计 168,605,715.84 100.00 27,831,459.42 本账户年末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为40,405,516.96元，占应收账款总额的比例为19.22%。 6、其他应收款： 年末数 账龄 金额 占其他应收款 坏账准备 坏账准备 总额比例(%) 计提比例(%) 1－3月 63,190,099.62 56.94 6.80 4,296,924.27 4－6月 11,700,937.00 10.54 5.12 599,447.24 7－12月 13,388,088.68 12.06 4.96 664,224.31 1－2年 12,666,331.63 11.41 17.08 2,163,395.81 2－3年 5,314,833.22 4.79 44.20 2,349,151.96 3年以上 4,722,106.90 4.26 62.12 2,933,486.15 合计 110,982,397.05 100.00 13,006,629.74 年初数 账龄 金额 占其他应收 款总额比例 (%) 1－3月 152,551,055.32 73.06 4－6月 5,164,493.74 2.47 7－12月 12,442,345.75 5.96 1－2年 14,085,463.03 6.75 2－3年 6,245,001.26 2.99 3年以上 18,305,827.10 8.77 合计 208,794,186.20 100.00 年初数 账龄 坏账准备 坏账准备 计提比例(%) 1－3月 2.38 3,630,730.41 4－6月 0.46 23,655.80 7－12月 2.06 256,645.67 1－2年 41.80 5,887,625.85 2－3年 27.40 1,711,166.06 3年以上 36.99 6,771,837.78 合计 18,281,661.57 持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款有3,895,978.06元，其明细资料在本附注七中披露。 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 ①上海华源格林威实业股份有限公司 20,450,000.00 ②华源（泰国）生化有限公司 18,965,450.50 ③上海创价投资管理有限公司 13,780,000.00 ④上海工程成套建设有限公司 9,400,000.00 ⑤中国华源集团有限公司 3,895,978.06 债务人名称 性质或内容 欠款时间 ①上海华源格林威实业股份有限公司 暂借款 1年以内 ②华源（泰国）生化有限公司 设备定金及代垫费用 1年以内 ③上海创价投资管理有限公司 暂借款 1年以内 ④上海工程成套建设有限公司 设备定金 1年以内 ⑤中国华源集团有限公司 暂借款 1年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为66,491,428.56元，占其他应收款总额的比例为59.91%。 7、预付账款： 年末数 账龄 金额 占总额比例（%） 1年以内 46,509,451.78 99.00 1－2年 319,315.61 0.68 2－3年 116,513.75 0.25 3年以上 33,085.84 0.07 合计 46,978,366.98 100.00 年初数 账龄 金额 占总额比例（%） 1年以内 41,564,780.15 99.46 1－2年 173,811.68 0.42 2－3年 48,137.67 0.12 3年以上 3,031.25 合计 41,789,760.75 100.00 8、存货： 存货 类别 年末数 年初数 年初数 原材料 133,439,118.65 89,160,531.51 7,372,797.77 包装物 5,258,819.36 5,111,490.79 83,511.94 低值易耗品 450,836.97 500,791.27 14,883.86 库存商品 206,574,652.51 185,430,608.97 21,261,943.37 委托加工物资 1,461,503.29 2,027,407.14 自制半成品 15,732,440.34 14,026,452.70 117,489.43 在产品 29,492,935.54 20,396,430.62 合计 392,410,306.66 316,653,713.00 28,850,626.37 跌价准备 类别 本年计提 本年转回 年末数 原材料 574,038.20 3,725,888.98 4,220,946.99 包装物 83,511.94 低值易耗品 14,883.86 库存商品 6,269,563.57 10,495,337.21 17,036,169.73 委托加工物资 自制半成品 117,489.43 在产品 205,000.00 205,000.00 合计 7,048,601.77 14,221,226.19 21,678,001.95 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工、盘盈等。上述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。 9、待摊费用： 费用类别 年末数 年初数 ①房租 946,472.20 11,494.00 ②车辆及财产保险费 2,426,783.94 1,845,032.51 ③律师顾问费等 126,762.77 60,812.50 ④租赁费 132,918.52 合计 3,632,937.43 1,917,339.01 费用类别 年末余额结存原因 ①房租 预付2003年上半年度 ②车辆及财产保险费 预付2003年上半年度 ③律师顾问费等 预付2003年上半年度 ④租赁费 预付2003年上半年度 合计 10、长期投资： （1）明细项目如下： 金 额 项目 年初数 本年增加 一、长期股权投资（权 390,792,849.31 31,918,358.03 益法） 对联营企业投资 390,792,849.31 31,918,358.03 二、长期股权投资（成 86,661,390.00 13,877,140.00 本法） 其他长期股权投资 86,661,390.00 13,877,140.00 三、长期债权投资 3,000.00 65,000,000.00 合 计 477,457,239.31 110,795,498.03 金 额 项目 本年减少 年末数 一、长期股权投资（权 2,568,036.92 420,143,170.42 益法） 对联营企业投资 2,568,036.92 420,143,170.42 二、长期股权投资（成 100,538,530.00 本法） 其他长期股权投资 100,538,530.00 三、长期债权投资 65,003,000.00 合 计 2,568,036.92 585,684,700.42 减值准备 项目 年初数 本年计提 一、长期股权投资（权 益法） 对联营企业投资 二、长期股权投资（成 810,000.00 2,395,000.00 本法） 其他长期股权投资 810,000.00 2,395,000.00 三、长期债权投资 合 计 810,000.00 2,395,000.00 减值准备 项目 本年转回 年末数 一、长期股权投资（权 益法） 对联营企业投资 二、长期股权投资（成 300,000.00 2,905,000.00 本法） 其他长期股权投资 300,000.00 2,905,000.00 三、长期债权投资 合 计 300,000.00 2,905,000.00 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 被投资公司名称 与母公司关系 投资期限 占被投资 公司注册资本 的比例 (1) (2) (3) (4) (1)华源集团地 联营企业 1997-2047 25% 毯有限公司 (2)上海天诚创 联营企业 2001-2010 25% 业投资有限公司 (3)中国华源北 联营企业 长期 42% 美墨西哥有限公 司 (4)苏州东吴液 联营企业 1994-2034 26% 化空气有限公司 (5)北京华源亚 联营企业 2002-2022 26.3% 太管材技术有限 公司 (6)华源（泰国） 子公司 长期 100% 生化有限公司 (7)华源化工纺 孙公司 2002-2005 90% 织品有限公司 (8)上海智源光 联营企业 2002-2016 33.2% 电子有限公司 小计 被投资公司名称 初始投资额 累计追加 投资额 损益调整额 本年增减额 分得现金 红利额 (1) (5) (6) (7) (8) (1)华源集团地 10,000,000.00 269,932.79 毯有限公司 (2)上海天诚创 50,000,000.00 1,102,191.72 业投资有限公司 (3)中国华源北 321,367,036.00 6,806,043.58 美墨西哥有限公 司 (4)苏州东吴液 6,000,000.00 -136,354.84 化空气有限公司 (5)北京华源亚 6,880,800.00 303,498.18 太管材技术有限 公司 (6)华源（泰国） 17,928,104.74 生化有限公司 (7)华源化工纺 450,000.00 -7,929.36 织品有限公司 (8)上海智源光 8,300,000.00 电子有限公司 小计 420,925,940.74 8,337,382.07 被投资公司名称 累计增减额 投资准备 本年增加额 累计增加额 (1) (9) (10) (11) (1)华源集团地 875,503.06 毯有限公司 (2)上海天诚创 -3,495,888.72 业投资有限公司 (3)中国华源北 -4,251,402.32 美墨西哥有限公 司 (4)苏州东吴液 -1,547,794.29 化空气有限公司 (5)北京华源亚 303,498.18 太管材技术有限 公司 (6)华源（泰国） 生化有限公司 (7)华源化工纺 7,077.85 织品有限公司 (8)上海智源光 电子有限公司 小计 -8,109,006.24 被投资公司名称 年末余额 (12)=(5)+(6)+(9) (1) +(11) (1)华源集团地 10,875,503.06 毯有限公司 (2)上海天诚创 46,504,111.28 业投资有限公司 (3)中国华源北 317,115,633.68 美墨西哥有限公 司 (4)苏州东吴液 4,452,205.71 化空气有限公司 (5)北京华源亚 7,184,298.18 太管材技术有限 公司 (6)华源（泰国） 17,928,104.74 生化有限公司 (7)华源化工纺 457,077.85 织品有限公司 (8)上海智源光 8,300,000.00 电子有限公司 小计 412,816,934.50 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 8,985,576.13 受让股权 (2)安徽华源化纤有限公司 2,912,771.95 受让股权 (3)安徽飞达合成纤维有限公司 3,831,967.48 受让股权 (4)扬州华源有限公司 504,233.15 追加投资 (5)湖北华源长江地毯有限公司 2,279,701.90 受让股权 (6)扬州亿达针织有限公司 -1,139,187.05 受让股权 (7)华源(泰国)棉纺有限公司 -8,777,740.29 实物投资 (8)上海华源纽森贸易有限公司 3,000,000.00 受让股权 (9)上海华源生物保健品食品有限公司 135,064.85 受让股权 (10)苏州华源力康营养保健品有限公司 566,808.82 受让股权 (11)北京华源亚太管材技术有限公司 18,118.00 实物投资 (12)苏州华源农用生物化学品有限公司 -51,870.20 追加投资 小计 12,265,444.74 股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 本年摊销额 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 10年 898,374.77 (2)安徽华源化纤有限公司 10年 291,277.20 (3)安徽飞达合成纤维有限公司 10年 383,196.75 (4)扬州华源有限公司 10年 50,423.32 (5)湖北华源长江地毯有限公司 10年 227,970.20 (6)扬州亿达针织有限公司 10年 -113,918.71 (7)华源(泰国)棉纺有限公司 10年 -219,443.51 (8)上海华源纽森贸易有限公司 10年 300,000.00 (9)上海华源生物保健品食品有限公司 9.42年 5,976.32 (10)苏州华源力康营养保健品有限公司 5.5年 85,899.35 (11)北京华源亚太管材技术有限公司 一次摊销 18,118.00 (12)苏州华源农用生物化学品有限公司 一次摊销 -51,870.20 小计 1,876,003.49 股权投资差额 被投资单位名称 摊余金额 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 6,288,623.40 (2)安徽华源化纤有限公司 2,281,671.35 (3)安徽飞达合成纤维有限公司 3,001,707.86 (4)扬州华源有限公司 403,386.51 (5)湖北华源长江地毯有限公司 1,707,961.34 (6)扬州亿达针织有限公司 -958,815.76 (7)华源(泰国)棉纺有限公司 -8,558,296.78 (8)上海华源纽森贸易有限公司 2,550,000.00 (9)上海华源生物保健品食品有限公司 129,088.53 (10)苏州华源力康营养保健品有限公司 480,909.47 (11)北京华源亚太管材技术有限公司 (12)苏州华源农用生物化学品有限公司 小计 7,326,235.92 （3）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 (1)杜邦纤维(中国)有限公司 1997-2047 38,028,070.00 (2)杜邦纤维(上海)有限公司 长期 24,831,660.00 (3)上海华源格林威实业股份有限公司 1998-2048 2,000,000.00 (4)巴斯夫华源尼龙有限公司 1997-2047 22,045,000.00 (5)扬州宇盛纺织有限公司 1994-2014 5,000,000.00 (6)扬州市商业银行 长期 548,800.00 (7)扬州中睿信息技术有限公司 2002-2011 350,000.00 (8)上海华源蓝科健康产品股份有限公司 2001-2029 1,800,000.00 (9)无锡源缘园房地产发展有限公司 1999-2001 5,000,000.00 (10)上海中柠生化有限公司 长期 200,000.00 (11)上海中原生物工程有限公司 1995-2015 200,000.00 (12)安徽省阜阳市阜康药物研究所 长期 45,000.00 (13)上海华源复合新材料上海销售公司 2001-2010 190,000.00 (14)江苏农用化学有限公司 300,000.00 小计 100,538,530.00 占被投资单位注册 被投资公司名称 资本的比例 (1)杜邦纤维(中国)有限公司 10% (2)杜邦纤维(上海)有限公司 10% (3)上海华源格林威实业股份有限公司 10% (4)巴斯夫华源尼龙有限公司 10% (5)扬州宇盛纺织有限公司 40% (6)扬州市商业银行 0.48% (7)扬州中睿信息技术有限公司 25% (8)上海华源蓝科健康产品股份有限公司 10% (9)无锡源缘园房地产发展有限公司 25% (10)上海中柠生化有限公司 16.67% (11)上海中原生物工程有限公司 22.22% (12)安徽省阜阳市阜康药物研究所 45% (13)上海华源复合新材料上海销售公司 19% (14)江苏农用化学有限公司 小计 被投资公司名称 减值准备 减值准备本年计 年初余额 提额 ①上海华源蓝科健康产品股份 510,000.00 350,000.00 有限公司 ②江苏农用化学有限公司 300,000.00 ③巴斯夫华源尼龙有限公司 2,045,000.00 小计 810,000.00 2,395,000.00 被投资公司名称 减值准备本年 减值准备 减值准备计提 转回额 年末余额 原因 ①上海华源蓝科健康产品股份 860,000.00 连续亏损，且 有限公司 无扭亏迹象 ②江苏农用化学有限公司 300,000.00 ③巴斯夫华源尼龙有限公司 2,045,000.00 可收回金额低 于账面价值 小计 300,000.00 2,905,000.00 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：35.31%。 （4）长期债权投资： 项目 年末本金余额 年末已计利息 备注 委托贷款 65,000,000.00 明细资料在本附注七、 （三）关联方交易中披 露。 煤气债券 3,000.00 合计 65,003,000.00 11、固定资产及累计折旧： 固定资产分类 年初数 本年增加 (1)固定资产原值 房屋建筑物 500,471,294.10 87,933,974.07 机器设备 1,695,136,301.95 171,940,583.52 运输设备 34,764,663.71 5,332,564.83 其他设备 24,304,335.41 4,633,675.72 小计 2,254,676,595.17 269,840,798.14 (2)累计折旧 房屋建筑物 74,713,774.68 13,058,470.77 机器设备 510,948,954.96 116,593,249.81 运输设备 15,596,348.92 3,910,617.07 其他设备 9,341,290.24 2,782,093.22 小计 610,600,368.80 136,344,430.87 (3)净值 房屋建筑物 425,757,519.42 机器设备 1,184,187,346.99 运输设备 19,168,314.79 其他设备 14,963,045.17 小计 1,644,076,226.37 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 4,400,790.84 机器设备 28,246,719.07 运输设备 84,466.46 其他设备 小计 32,731,976.37 (5)固定资产净额 房屋建筑物 421,356,728.58 机器设备 1,155,940,627.92 运输设备 19,083,848.33 其他设备 14,963,045.17 小计 1,611,344,250.00 固定资产分类 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 2,859,594.63 585,545,673.54 机器设备 17,623,669.05 1,849,453,216.42 运输设备 3,118,289.00 36,978,939.54 其他设备 140,937.00 28,797,074.13 小计 23,742,489.68 2,500,774,903.63 (2)累计折旧 房屋建筑物 1,251,214.60 86,521,030.85 机器设备 6,151,319.40 621,390,885.37 运输设备 2,404,767.38 17,102,198.61 其他设备 81,241.32 12,042,142.14 小计 9,888,542.70 737,056,256.97 (3)净值 房屋建筑物 499,024,642.69 机器设备 1,228,062,331.05 运输设备 19,876,740.93 其他设备 16,754,931.99 小计 1,763,718,646.66 (4)固定资产减值准备 计提原因 房屋建筑物 589,118.97 3,811,671.87 破旧闲置 机器设备 5,205,608.70 23,041,110.37 落后闲置 运输设备 84,466.46 破旧闲置 其他设备 小计 5,794,727.67 26,937,248.70 (5)固定资产净额 房屋建筑物 495,212,970.82 机器设备 1,205,021,220.68 运输设备 19,792,274.47 其他设备 16,754,931.99 小计 1,736,781,397.96 固定资产中有年末净值为280,283,301.47元的房屋和设备用于抵押借款；有年末净值为408,697,750.00元的房屋和设备用于办理进口信用证的抵押；有年末净值为87,296,267.55元的房屋尚未办妥产权证过户手续。 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动分析： ①固定资产原值： 年初余额 2,254,676,595.17 本年增加： 外购 27,652,831.28 自行建造（在建工程转入） 242,187,966.86 本年增加小计 269,840,798.14 本年减少： 报废和出售 18,825,929.02 其他转出* 4,916,560.66 本年减少小计 23,742,489.68 年末余额 2,500,774,903.63 ②累计折旧： 年初余额 610,600,368.80 本年增加： 计提 136,344,430.87 本年减少： 报废和出售 9,300,489.85 其他转出* 588,052.85 本年减少小计 9,888,542.70 年末余额 737,056,256.97 *主要系以固定资产对外投资,净额为4,327,275.53元。 年末固定资产的账面价值中，已提足折旧仍继续使用的固定资产净值为1,258,281.59元；暂时闲置的固定资产净值为4,875,411.53元，无已退废准备处置的固定资产。 12、在建工程： 年初数 工程名称 金额 其中：借款 费用资本化 数 ⑴高仿真弹力面 1,323,369.76 料技改 ⑵柠檬酸扩产 5,070,722.63 ⑶车间设备技术 改造 11,833,645.72 ⑷环保工程 1,888,944.36 ⑸PET扩建工程 160,448,162.44 1,204,283.24 ⑹其他零星工程 2,686,678.45 ⑺4万吨T-Y PET 34,371,200.00 连续固相聚合装 置及配套设施 ⑻3000吨PTT 23,203,300.91 BCF项目 ⑼光导纤维生产 项目 20,250,000.00 ⑽待安装设备 420,225.21 ⑾新建实验项目 1,314,831.45 ⑿海岛型超细长 丝的仿制 ⒀泰国棉纺项目 ⒁超细纤维项目 合计 262,811,080.93 1,204,283.24 本年增加 工程名称 金额 其中：借款费 用资本化数 ⑴高仿真弹力面 25,244,745.16 642,352.54 料技改 ⑵柠檬酸扩产 3,277.37 ⑶车间设备技术 改造 6,451,517.35 ⑷环保工程 16,481,670.79 ⑸PET扩建工程 296,164,972.60 7,965,339.61 ⑹其他零星工程 16,084,521.96 ⑺4万吨T-Y PET 20,565,600.00 连续固相聚合装 置及配套设施 ⑻3000吨PTT 17,758,660.86 BCF项目 ⑼光导纤维生产 项目 46,085,428.37 ⑽待安装设备 962,499.73 ⑾新建实验项目 119,482.00 ⑿海岛型超细长 丝的仿制 45,975,862.16 ⒀泰国棉纺项目 191,938,936.42 5,528,314.00 ⒁超细纤维项目 20,000,000.00 合计 703,837,174.77 14,136,006.15 本年转入固定资产 工程名称 金额 其中：借款 费用资本化 数 ⑴高仿真弹力面 928,403.38 料技改 ⑵柠檬酸扩产 5,074,000.00 ⑶车间设备技术 改造 16,264,567.05 ⑷环保工程 9,462,380.56 ⑸PET扩建工程 ⑹其他零星工程 11,901,122.34 ⑺4万吨T-Y PET 54,860,000.00 连续固相聚合装 置及配套设施 ⑻3000吨PTT 40,961,961.77 BCF项目 ⑼光导纤维生产 项目 ⑽待安装设备 449,232.85 ⑾新建实验项目 1,324,758.30 ⑿海岛型超细长 丝的仿制 684,817.81 ⒀泰国棉纺项目 100,276,722.80 ⒁超细纤维项目 合计 242,187,966.86 其他减少 工程名称 金额 其中:借款费 用资本化数 ⑴高仿真弹力面 料技改 ⑵柠檬酸扩产 ⑶车间设备技术 50,000.00 改造 ⑷环保工程 30,000.00 ⑸PET扩建工程 ⑹其他零星工程 2,078,188.95 ⑺4万吨T-Y PET 连续固相聚合装 置及配套设施 ⑻3000吨PTT BCF项目 ⑼光导纤维生产 项目 ⑽待安装设备 13,840.00 ⑾新建实验项目 109,555.15 ⑿海岛型超细长 丝的仿制 ⒀泰国棉纺项目 ⒁超细纤维项目 合计 2,281,584.10 年末数 工程名称 其中：借款费用资 金额 本化数 ⑴高仿真弹力面 料技改 25,639,711.54 642,352.54 ⑵柠檬酸扩产 ⑶车间设备技术改造 1,970,596.02 ⑷环保工程 8,878,234.59 ⑸PET扩建工程 456,613,135.04 9,169,622.85 ⑹其他零星工程 4,791,889.12 ⑺4万吨T-Y PET连续 固相聚合装置及配套设 施 76,800.00 ⑻3000吨PTT BCF项目 ⑼光导纤维生产 项目 66,335,428.37 ⑽待安装设备 919,652.09 ⑾新建实验项目 ⑿海岛型超细长丝的仿 制 45,291,044.35 ⒀泰国棉纺项目 91,662,213.62 5,528,314.00 ⒁超细纤维项目 20,000,000.00 合计 722,178,704.74 15,340,289.39 工程名称 预算数 资金来源 ⑴高仿真弹力面 料技改 金融机构贷款 ⑵柠檬酸扩产 其他来源 ⑶车间设备技术改造 其他来源 金融机构贷款、 ⑷环保工程 其他来源 ⑸PET扩建工程 529,290,000.00 金融机构贷款 ⑹其他零星工程 其他来源 ⑺4万吨T-Y PET连续 固相聚合装置及配套设 施 其他来源 ⑻3000吨PTT BCF项目 其他来源 ⑼光导纤维生产 项目 189,760,000.00 其他来源 ⑽待安装设备 其他来源 ⑾新建实验项目 其他来源 ⑿海岛型超细长丝的仿 制 金融机构贷款 ⒀泰国棉纺项目 金融机构贷款 ⒁超细纤维项目 其他来源 合计 工程名称 工程投入占预算 资本化率（%） 的比例 ⑴高仿真弹力面 料技改 5.58% ⑵柠檬酸扩产 ⑶车间设备技术改造 ⑷环保工程 ⑸PET扩建工程 4.3655% 86.27% ⑹其他零星工程 ⑺4万吨T-Y PET连续 固相聚合装置及配套设 施 ⑻3000吨PTT BCF项目 ⑼光导纤维生产 项目 34.96% ⑽待安装设备 ⑾新建实验项目 ⑿海岛型超细长丝的仿 制 ⒀泰国棉纺项目 4.05% ⒁超细纤维项目 合计 在建工程本年未发生减值情况，故未提取在建工程减值准备。 13、无形资产： 类别 取得方式 原始金额 年初数 ①商标权 外购 9,000,000.00 7,125,000.00 ②土地使用权 外购 21,267,739.00 20,123,529,29 土地使用权 投入 44,389,819.00 43,292,242.39 小 计 65,657,558.00 63,415,771.68 ③场地使用费 外购 12,649,555.65 11,867,339.73 ④工业产权及 外购 15,205,671.29 9,847,906.57 专有技术 合计 102,512,784.94 92,256,017.98 类别 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 ①商标权 900,000.00 2,775,000.00 ②土地使用权 100,000.00 441,591.98 1,485,801.69 土地使用权 887,796.36 1,985,372.97 小 计 100,000.00 1,329,388.34 3,471,174.66 ③场地使用费 268,188.96 1,050,404,88 ④工业产权及 1,500,000.00 1,384,209.15 5,241,974.35 专有技术 合计 1,600,000.00 3,881,786.45 12,538,553.89 类别 年末数 剩余摊 销年限 ①商标权 6,225,000.00 7年 ②土地使用权 19,781,937.31 40-47年 土地使用权 42,404,446.03 47-48年 小 计 62,186,383.34 ③场地使用费 11,599,150.77 46年 ④工业产权及 9,963,697.42 2-7年 专有技术 合计 89,974,231.53 截止2002年12月31日，年末余额为6,926,609.33元的土地使用权未办妥相关权证过户手续。 无形资产本年未发生减值情况，故未提取无形资产减值准备。 14、长期待摊费用： 类别 原始发生额 年初数 本年增加 ①水电增容费 9,076,500.00 6,397,159.00 ②土地租用费 1,068,497.00 435,273.72 ③其他递延支出 2,475,908.90 1,760,727.06 ④租入固定资产改 2,314,033.61 2,121,624.35 859,584.77 良支出 ⑤筹建期间费用 5,608,806.35 1,272,464.27 4,336,342.08 合计 20,543,745.86 11,987,248.40 5,195,926.85 类别 本年摊销额 本年转出 累计摊销额 ①水电增容费 1,292,100.00 3,971,441.00 ②土地租用费 151,273.56 784,496.84 ③其他递延支出 898,351.76 1,613,533.60 ④租入固定资产改 710,175.81 2,271,033.31 2,314,033.61 良支出 ⑤筹建期间费用 合计 3,051,901.13 2,271,033.31 8,683,505.05 类别 年末数 剩余摊销 年限 ①水电增容费 5,105,059.00 3-6年 ②土地租用费 284,000.16 2年 ③其他递延支出 862,375.30 3年 ④租入固定资产改 良支出 ⑤筹建期间费用 5,608,806.35 合计 11,860,240.81 15、短期借款： 年末数 借款类别 币种 原币 本位币 信用 RMB 591,650,000.00 USD 19,750,000.00 163,476,675.00 EURO 785,000.00 6,779,260.00 保证 RMB 466,900,000.00 抵押 RMB 55,822,960.00 合计 1,284,628,895.00 年初数 借款类别 币钟 原币 本位币 信用 RMB 155,159,800.00 保证 RMB 1,114,684,930.00 USD 3,000,000.00 24,831,600.00 抵押 RMB 52,030,000.00 合计 1,346,706,330.00 16、应付票据： 年末数 年初数 商业承兑汇票 4,350,000.00 银行承兑汇票 44,198,139.19 55,708,000.00 合计 48,548,139.19 55,708,000.00 上述年末余额均将于2003年内到期。其中无应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。 17、应付账款： 本项目年末余额296,404,784.15中无应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，且无账龄在3年以上、金额大于1,000,000.00元的款项。 18、预收账款： 本项目年末余额28,808,498.02中无预收持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项，且无账龄在1年以上、金额大于1,000,000.00元的款项。 19、应付工资：本项目年末余额1,598,287.12元中无与工效挂钩性质的应付工资。 20、应付股利： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 少数股东* 3,553,716.98 18,020,228.97 股东未取 预分2001年普通股股利 24,587,700.97 合计 3,553,716.98 42,607,928.97 *应付扬州华源投资方香港中亚实业有限公司3,553,716.98元。 21、应交税金: 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 -3,405,549.28 1,432,846.58 营业税 667,692.47 991,212.95 城建税 195,922.47 353,147.32 所得税 2,143,866.97 3,607,293.43 房产税 623,769.35 588,007.48 印花税 278,193.08 504,616.93 个人所得税 77,107.29 81,927.56 土地使用税 303,057.50 小计 884,059.85 7,559,052.25 22、其他应交款: 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 140,386.16 190,973.49 堤防费 4,700.41 1,914.00 农村义务兵优待金 4,699.63 1,161.75 河道工程维检费 591.49 防洪保安基金 712,269.06 492,791.48 粮食风险基金 416,879.82 240,777.02 市场物价调节基金 416,879.81 240,777.01 人民教育基金 54,736.82 32,316.80 水利建设专项基金 32.45 5,307.32 小计 1,750,584.16 1,206,610.36 23、其他应付款: 本项目年末余额75,221,644.15元中无应付给持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 本项目年末余额中应付给加拿大北美投资公司的设备款1,636,000.00元账龄超过3年，已无法支付。 年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末余额 性质或内容 ①常州机械设备进出口有限公司 5,846,400.00 暂收款 ②上海天诚创业投资有限公司 3,500,000.00 暂收款 ③香港德贝贸易行 3,245,140.00 应退还投资款 ④上海轻工设计院 2,000,000.00 工程设计费 ⑤加拿大北美投资公司 1,636,000.00 应付设备款 24、预提费用： 费用类别 年末数 年初数 结存原因 ①运费、加工费 39,046.29 163,894.86 未付 ②利息 1,414,276.14 919,814.88 未付 ③燃料动力及电费 1,625,851.39 1,563,215.37 未付 ④租金 1,136,433.34 1,341,647.37 未付 ⑤销售佣金 1,207,688.05 450,000.00 未付 ⑥保险费 522,536.00 ⑦研发费等 182,344.42 未付 合计 5,605,639.63 4,961,108.48 25、一年内到期的长期负债 （1）一年内到期的长期借款： 年末数 _ 借款类别 币种 原币 本位币 抵押 RMB 41,250,000.00 保证 RMB 43,900,000.00 信用 RMB 2,500,000.00 合计 87,650,000.00 年初数 _ 借款类别 币种 原币 本位币 抵押 RMB 10,000,000.00 保证 RMB 84,350,000.00 信用 合计 94,350,000.00 （2）一年内到期的其他应付款： 年末余额 年初余额 ①职工集资款 7,582,800.00 7,141,000.00 ②应付融资租赁款 7,600,347.24 合计 14,741,347.24 26、长期借款： 年末数 _ 借款类别 币种 原币 本位币 抵押 RMB *36,200,000.00 保证 RMB 336,100,000.00 信用 RMB 283,600,000.00 USD 20,400,000.00 168,856,920.00 合计 824,756,920.00 年初数 _ 借款类别 币种 原币 本位币 抵押 RMB 39,250,000.00 保证 RMB 177,000,000.00 EUR 2,350,000.00 17,318,090.00 信用 合计 233,568,090.00 *其中有2,200万元借款同时由中国华源集团有限公司提供担保。 27、长期应付款: 长期应付款种类 年末余额 年初余额 应付股东设备款 6,376,274.41 6,446,274.41 28、专项应付款： 类别 年末数 年初数 职工安置费* 16,255,505.59 22,447,548.06 *系苏州华源农用生物化学品有限公司和扬州华源彩虹针织有限公司需支付的职工安置费。 29、股本：每股面值1元，其股本结构为：(股票种类：普通股A股/B股) 年末数 比例(%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 174,354,000.00 35.46 其中： 境内法人持有股份 174,354,000.00 35.46 未上市流通股份合计 174,354,000.00 35.46 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 110,400,000.00 22.45 2.境内上市的外资股 207,000,000.00 42.09 已上市流通股份合计 317,400,000.00 64.54 三、股份总数 491,754,000.00 100.00 年初数 比例(%) 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 174,354,000.00 35.46 其中： 境内法人持有股份 174,354,000.00 35.46 未上市流通股份合计 174,354,000.00 35.46 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 110,400,000.00 22.45 2.境内上市的外资股 207,000,000.00 42.09 已上市流通股份合计 317,400,000.00 64.54 三、股份总数 491,754,000.00 100.00 30、资本公积： 项 目 年初数 股本溢价 737,876,294.58 股权投资准备 600,857.39 其他资本公积 586,980.00 合 计 739,064,131.97 项 目 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 737,876,294.58 股权投资准备 600,857.39 其他资本公积 586,980.00 合 计 739,064,131.97 31、盈余公积： 项 目 年初数 本年增加数 法定盈余公积 68,382,648.25 13,235,675.67 公益金 59,331,623.43 7,265,636.74 任意盈余公积 26,427,341.97 小 计 154,141,613.65 20,501,312.41 项 目 本年减少数 年末数 法定盈余公积 81,618,323.92 公益金 66,597,260.17 任意盈余公积 26,427,341.97 小 计 174,642,926.06 32、未分配利润： 2002年度 (1)年初未分配利润额 45,063,223.26 (2)加：当年度合并净利润 43,802,982.91 (3)减：提取法定盈余公积金 13,235,675.67 (4) 提取法定公益金 7,265,636.74 (5)年末未分配利润余额 68,364,893.76 说明：公司2001年报披露的2001年年末未分配利润余额为49,353,292.23元，与本次年报披露的2002年年初未分配利润45,063,223.26元的之间差异为4,290,068.97元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依据和影响说明参见附注二、23主要会计政策的变更说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，10%分别提取法定盈余公积和公益金。按三届二次董事会有关决议，本年不分配，不转增。该预分方案尚待股东大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据2001年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润10%，10%分别提取法定盈余公积和公益金后，分配普通股股利0.05元/股（含税）。 33、主营业务收入和主营业务成本： ①行业分部报表： 行业种类 营业收入 _ 本年数 上年数 ①化工 536,546,417.11 615,452,469.13 ②化纤 553,099,760.97 473,620,905.84 ③织造 245,080,710.09 272,160,133.86 ④制药 354,866,736.51 329,528,124.94 ⑤贸易 542,289,799.91 97,990,654.02 ⑥制衣 72,252,734.28 68,426,459.42 ⑦其他 44,238,525.60 34,096,560.85 小计 2,348,374,684.47 1,891,275,308.06 减：公司内各行业 分部间互相抵减 43,870,447.31 33,106,114.19 合计 2,304,504,237.16 1,858,169,193.87 行业种类 营业成本 本年数 上年数 ①化工 483,819,705,21 467,163,321.58 ②化纤 472,935,175.58 382,557,803.47 ③织造 198,901,083.84 206,139,837.00 ④制药 294,634,031.36 281,818,884.90 ⑤贸易 529,677,719.38 94,535,116.15 ⑥制衣 63,143,527.98 62,559,574.03 ⑦其他 37,147,784.93 26,683,869.23 小计 2,080,259,028.28 1,521,458,406.36 减：公司内各行业 分部间互相抵减 43,254,194.02 33,504,186.02 合计 2,037,004,834.26 1,487,954,220.34 行业种类 _ 营业毛利 _ 本年数 上年数 ①化工 52,726,711.90 148,289,147.55 ②化纤 80,164,585.39 91,063,102.37 ③织造 46,179,626.25 66,020,296.86 ④制药 60,232,705.15 47,709,240.04 ⑤贸易 12,612,080.53 3,455,537.77 ⑥制衣 9,109,206.30 5.866,885.39 ⑦其他 7,090,740.67 7,412,691.62 小计 268,115,656.19 369,816,901.70 减：公司内各行业 分部间互相抵减 616,253.29 -398,071.83 合计 267,499,402.90 370,214,973.53 ②地区分部报表： 地区 营业收入 _ 本年数 上年数 中国境内 2,049,902,700.36 1,891,275,308.06 中国境外 298,471,984.11 小 计 2,348,374,684.47 减：公司内各地区 分部间互相抵减 43,870,447.31 33,106,114.19 合计 2,304,504,237.16 1,858,169,193.87 地区 营业成本 本年数 上年数 中国境内 1,795,635,903.10 1,521,458,406.36 中国境外 284,623,125.18 小 计 2,080,259,028.28 减：公司内各地区 分部间互相抵减 43,254,194.02 33,504,186.02 合计 2,037,004,834.26 1,487,954,220.34 地区 _ 营业毛利 _ 本年数 上年数 中国境内 254,266,797.26 369,816,901.70 中国境外 13,848,858.93 小 计 268,115,656.19 减：公司内各地区 分部间互相抵减 616,253.29 -398,071.83 合计 267,499,402.90 370,214,973.53 本年度公司向前五名客户的收入总额为492,839,236.24元，占公司全部销售收入比例的21.39%。 34、主营业务税金及附加： 税费种类 本年数 上年数 营业税 222,492.86 373,581.16 城市维护建设税 1,009,367.30 1,697,277.89 教育费附加 804,475.99 1,316,576.57 农村义务兵优待金 5,888.77 堤防费 109.63 河道工程维检费 1,209.44 资源税 2,153.85 合计 2,038,490.00 3,394,643.46 35、财务费用： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 76,442,293.06 73,761,862.48 减：利息收入 462,728.78 6,345,860.94 ②汇兑损失 92,823.59 75,664.54 减：汇兑收益 19,772,736.94 198,338.13 ③其他 4,040,291.68 2,397,193.52 合计 60,339,942.61 69,690,521.47 36、其他业务利润： 本年数 _ 业务种类 收入金额 成本金额(含税 金) ①房租收入 11,401,785.16 5,539,040.85 ②服务咨询收入 5,101,172.24 198,269.45 ③材料及废料收入 47,036,051.45 38,229,411.52 ④承包经营收入 ⑤加工费、水电费 6,490,512.34 4,638,733.24 及其他 合计 70,029,521.19 48,605,455.06 上年数 _ 业务种类 收入金额 成本金额(含税 金) ①房租收入 6,281,545.74 2,009,243.88 ②服务咨询收入 4,786,103.27 1,164,107.80 ③材料及废料收入 19,492,417.54 16,759,007.31 ④承包经营收入 1,242,729.93 ⑤加工费、水电费 8,023,209.62 5,815,366.40 及其他 合计 38,583,276.17 26,990,455.32 37、投资收益： 项 目 本年数 上年数 ①股票投资收益 2,216,869.92 19,183,552.62 ②债权投资收益 3,883,055.43 3,678,003.91 ③其他股权投资收益（成本法） 1,798,401.89 332,709.13 ④在按权益法核算的被投资公司的 净损益中所占的份额 8,337,382.07 -16,602,744.94 ⑤股权投资差额摊销 -1,876,003.49 -2,006,810.05 ⑥股权投资转让损益 1,689,170.73 ⑦投资减值准备 -2,095,000.00 合计 13,953,876.55 4,584,710.67 公司投资收益汇回不存在重大限制。 38、补贴收入： 金 额 款项来源 项目 本年数 上年数 财政补贴收入 1,970,000.00 常州市新区财政局 增值税返还 56,331.14 1,895,000.00 出口商品贴息收入 87,825.05 260,916.04 合计 2,114,156.19 2,155,916.04 39、营业外收入： 其中金额较大的项目如下： 业务种类 本年数 上年数 ①保险赔款 7,724,165.39 2,554,872.98 ②废品回收 194,818.93 ③固定资产清理收入 283,480.18 134,558.07 ④无形资产转让收入 3,800,000.00 ⑤固定资产盘盈 347,580.76 40、营业外支出： 其中金额较大的项目如下： 业务种类 本年数 上年数 ①固定资产减值准备 -5,794,727.67 ②固定资产清理损失 5,577,823.51 1,539,106.27 ③副食品基金、防洪基金、粮食 1,232,817.99 949,490.58 风险基金等 ④罚款、罚金 609,715.09 247,517.63 ⑤捐赠支出 251,000.00 ⑥债务重组损失 1,073,883.76 41、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 收回暂借款 32,167,102.09 房屋及设备租赁收入 10,735,225.79 理赔收入 7,511,550.93 暂收款 15,170,971.52 保险费返还 1,868,000.00 42、支付的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 归还暂借款 60,417,634.11 运费 25,798,963.28 办公费 5,505,584.72 业务招待费 4,677,226.74 差旅费 4,351,487.46 43、收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 合并范围增加引起货币资金增加 9,051,282.39 44、支付的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年发生额 股权转让引起货币资金减少 2,498,434.39 六、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款： 年末数 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1－3月 14,682,949.47 59.94 4.84 710,763.27 4－6月 996,947.61 4.07 5.02 50,012.17 7－12月 1,126,665.15 4.60 5.00 56,333.16 1－2年 846,352.15 3.45 96.53 816,951.55 2－3年 350,319.90 1.43 100.00 350,319.90 3年以上 6,493,343.20 26.51 56.24 3,652,084.20 合计 24,496,577.48 100.00 5,636,464.25 年初数 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1－3月 8,176,286.77 40.00 7.85 641,652.38 4－6月 1,134,247.54 5.55 4.63 52,557.89 7－12月 1,544,825.51 7.56 5.00 77,241.45 1－2年 1,347,410.80 6.59 66.48 895,764.60 2－3年 3,904,568.84 19.10 25.56 997,885.38 3年以上 4,337,613.12 21.20 100.00 4,337,613.12 合计 20,444,952.58 100.00 7,002,714.82 本账户年末余额中无持公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为11,684,401.59元，占应收账款总额的比例为47.70%。 2、其他应收款： 年末数 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1－3月 447,040,418.09 93.57 0.90 4,015,167.04 4－6月 11,189,731.34 2.34 5.00 559,486.57 7－12月 9,056,352.25 1.90 6.51 589,342.46 1－2年 8,433,397.08 1.77 5.67 478,532.05 2－3年 72,542.32 0.02 29.58 21,460.61 3年以上 1,963,232.39 0.40 34.72 681,634.49 合计 477,755,673.47 100.00 6,345,623.22 年初数 账龄 金额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 总额比例 计提比例 (%) (%) 1－3月 294,407,504.32 93.54 0.33 968,596.53 4－6月 2,526,893.35 0.80 7－12月 7,071,246.62 2.25 2.99 211,714.81 1－2年 2,755,582.04 0.88 96.66 2,663,587.35 2－3年 2,641,884.12 0.84 52.37 1,383,654.71 3年以上 5,332,721.80 1.69 60.47 3,224,511.17 合计 314,735,832.25 100.00 8,452,064.57 其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 华源（泰国）棉纺有限公司 123,244,854.27 暂借款 安徽华源生物药业有限公司 49,600,000.00 暂借款 上海华源光纤通讯有限公司 49,363,109.65 暂借款 上海华源复合新材料有限公司 47,845,608.82 暂借款 安徽华源化纤有限公司 35,580,115.00 暂借款 债务人名称 欠款时间 华源（泰国）棉纺有限公司 1年以内 安徽华源生物药业有限公司 1年以内 上海华源光纤通讯有限公司 1年以内 上海华源复合新材料有限公司 1年以内 安徽华源化纤有限公司 1年以内 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为305,633,687.74元，占其他应收款总额的比例为63.97%。 3、长期投资： （1）明细项目如下： 金额 项 目 年初数 本年增加 一、长期股权投资（权益法） 1,126,248,088.01 190,175,716.77 其中：对子公司投资 759,931,008.08 174,813,250.50 对联营企业投资 366,317,079.93 15,362,466.27 二、长期股权投资（成本法） 72,005,590.00 14,899,140.00 其他长期股权投资 72,005,590.00 14,899,140.00 合 计 1,198,253,678.01 205,074,856.77 金 额 项 目 本年减少 年末数 年初数 一、长期股权投资（权益法） 33,522,424.35 1,282,901,380.43 其中：对子公司投资 33,522,424.35 901,221,834.23 对联营企业投资 381,679,546.20 二、长期股权投资（成本法） 86,904,730.00 其他长期股权投资 86,904,730.00 合 计 33,522,424.35 1,369,806,110.43 减值准备 项 目 本年计提 年末数 一、长期股权投资（权益法） 其中：对子公司投资 对联营企业投资 二、长期股权投资（成本法） 2,045,000.00 2,045,000.00 其他长期股权投资 2,045,000.00 2,045,000.00 合 计 2,045,000.00 2,045,000.00 （2）长期股权投资（权益法） ①长期股权投资（权益法）： 被投资公司名称 与母公司 投资期限 占被投资公 关系 司注册资本 的比例 (1) (2) (3) (4) (1)南通华通化纤有限 公司 子公司 1996-2046 60% (2)扬州华源有限公司 子公司 1997-2047 98% (3)常州华源蕾迪斯有 限公司 子公司 1997-2047 50.49% (4)浙江华源工贸有限 公司 子公司 1999-2019 95% (5)上海华源复合新材 料有限公司 子公司 1997-2012 60% (6)上海华源伊湾纺织 品有限公司 子公司 1999-2019 98.04% (7)华源集团地毯有限 公司 联营企业 1997-2047 25% (8)安徽华源化纤有限 公司 子公司 1991-2006 53.02% (9)安徽飞达合成纤维 有限公司 子公司 1995-2010 58.06% (10)安徽华源生物药 业有限公司 子公司 1989- 97.83% (11)扬州华源彩虹针 织有限公司 子公司 2000-2010 70% (12)上海华源生命科 子公司 2000-2020 95.66% 学研究开发有限公司 (13)苏州华源农用生 物化学品有限公司 子公司 2001-2051 96.75% (14)上海创价投资管 理有限公司 子公司 2001-2006 90.44% (15)上海天诚创业投 资有限公司 联营企业 2001-2010 25% (16)中国华源北美墨 西哥有限公司 联营企业 长期 42% (17)新乡市华源护神 有限责任公司 子公司 2001-2004 94.46% (18)上海华源光纤通 讯有限公司 子公司 2001-2011 70% (19)上海纽森贸易有 限公司 子公司 2001-2021 10% (20)华源(泰国)棉纺 有限公司 子公司 长期 100% (21)北京华源亚太管 材技术有限公司 联营企业 2002-2022 26.3% (22)华源（泰国）生 化有限公司 子公司 长期 100% 小计 被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资额 (1) (5) (6) (1)南通华通化纤有限 公司 26,431,718.22 (2)扬州华源有限公司 60,000,000.00 36,088,423.75 (3)常州华源蕾迪斯有 限公司 127,189,818.44 45,862,289.68 (4)浙江华源工贸有限 公司 9,500,000.00 (5)上海华源复合新材 料有限公司 22,362,682.50 (6)上海华源伊湾纺织 品有限公司 10,000,000.00 (7)华源集团地毯有限 公司 10,000,000.00 (8)安徽华源化纤有限 公司 29,487,228.05 (9)安徽飞达合成纤维 有限公司 11,268,032.52 (10)安徽华源生物药 业有限公司 45,460,373.06 (11)扬州华源彩虹针 织有限公司 3,500,000.00 (12)上海华源生命科 110,160,560.50 学研究开发有限公司 (13)苏州华源农用生 物化学品有限公司 28,849,376.30 31,661,870.20 (14)上海创价投资管 理有限公司 (15)上海天诚创业投 资有限公司 50,000,000.00 (16)中国华源北美墨 西哥有限公司 321,367,036.00 (17)新乡市华源护神 有限责任公司 35,885,000.00 (18)上海华源光纤通 讯有限公司 21,000,000.00 (19)上海纽森贸易有 限公司 800,000.00 (20)华源(泰国)棉纺 有限公司 95,027,418.00 (21)北京华源亚太管 材技术有限公司 6,880,800.00 (22)华源（泰国）生 化有限公司 17,928,104.74 小计 1,075,098,148.33 81,612,583.63 被投资公司名称 损益调整额 本期增减额 分得现金红利 (1) (7) 额(8) (1)南通华通化纤有限 公司 12,773,667.40 19,422,883.42 (2)扬州华源有限公司 19,403,526.19 (3)常州华源蕾迪斯有 限公司 20,853,126.61 (4)浙江华源工贸有限 公司 1,349,276.77 (5)上海华源复合新材 料有限公司 -3,028,526.13 (6)上海华源伊湾纺织 品有限公司 6,469,232.44 (7)华源集团地毯有限 公司 269,932.79 (8)安徽华源化纤有限 公司 2,412,800.38 (9)安徽飞达合成纤维 有限公司 710,590.73 (10)安徽华源生物药 业有限公司 -11,035,317.84 (11)扬州华源彩虹针 织有限公司 1,352,482.45 (12)上海华源生命科 -1,476,148.04 学研究开发有限公司 (13)苏州华源农用生 物化学品有限公司 7,032,945.97 (14)上海创价投资管 理有限公司 -696,173.05 (15)上海天诚创业投 资有限公司 1,102,191.72 (16)中国华源北美墨 西哥有限公司 6,806,043.58 (17)新乡市华源护神 有限责任公司 -552,681.32 (18)上海华源光纤通 讯有限公司 (19)上海纽森贸易有 限公司 893,207.05 (20)华源(泰国)棉纺 有限公司 (21)北京华源亚太管 材技术有限公司 303,498.18 (22)华源（泰国）生 化有限公司 小计 64,943,675.88 19,422,883.42 被投资公司名称 损益调整额 投资准备 累计增减额 (1) (9) 本期增加额(10) (1)南通华通化纤有限 公司 17,341,348.83 (2)扬州华源有限公司 92,504,185.27 (3)常州华源蕾迪斯有 限公司 37,275,947.77 (4)浙江华源工贸有限 公司 4,539,693.88 (5)上海华源复合新材 料有限公司 -13,301,318.27 (6)上海华源伊湾纺织 品有限公司 14,635,887.66 (7)华源集团地毯有限 公司 875,503.06 (8)安徽华源化纤有限 公司 1,689,624.85 (9)安徽飞达合成纤维 有限公司 296,017.40 (10)安徽华源生物药 业有限公司 -29,569,878.63 (11)扬州华源彩虹针 织有限公司 3,446,125.99 (12)上海华源生命科 -9,101,318.99 学研究开发有限公司 (13)苏州华源农用生 物化学品有限公司 7,624,733.76 (14)上海创价投资管 理有限公司 (15)上海天诚创业投 资有限公司 -3,495,888.72 (16)中国华源北美墨 西哥有限公司 -4,251,402.32 (17)新乡市华源护神 有限责任公司 -2,458,128.85 (18)上海华源光纤通 讯有限公司 (19)上海纽森贸易有 限公司 681,087.87 (20)华源(泰国)棉纺 有限公司 (21)北京华源亚太管 材技术有限公司 303,498.18 (22)华源（泰国）生 化有限公司 小计 119,035,718.74 被投资公司名称 投资准备 期末余额 (12)=(5)+(6)+(9)+ (1) 累计增加额(11) (11) (1)南通华通化纤有限 公司 43,773,067.05 (2)扬州华源有限公司 188,592,609.02 (3)常州华源蕾迪斯有 限公司 491,857.40 210,819,913.29 (4)浙江华源工贸有限 公司 14,039,693.88 (5)上海华源复合新材 料有限公司 9,061,364.23 (6)上海华源伊湾纺织 品有限公司 24,635,887.66 (7)华源集团地毯有限 公司 10,875,503.06 (8)安徽华源化纤有限 公司 31,176,852.90 (9)安徽飞达合成纤维 有限公司 11,564,049.92 (10)安徽华源生物药 业有限公司 695,979.99 16,586,474.42 (11)扬州华源彩虹针 织有限公司 6,946,125.99 (12)上海华源生命科 101,059,241.51 学研究开发有限公司 (13)苏州华源农用生 物化学品有限公司 68,135,980.26 (14)上海创价投资管 理有限公司 (15)上海天诚创业投 资有限公司 46,504,111.28 (16)中国华源北美墨 西哥有限公司 317,115,633.68 (17)新乡市华源护神 有限责任公司 33,426,871.15 (18)上海华源光纤通 讯有限公司 21,000,000.00 (19)上海纽森贸易有 限公司 1,481,087.87 (20)华源(泰国)棉纺 有限公司 95,027,418.00 (21)北京华源亚太管 材技术有限公司 7,184,298.18 (22)华源（泰国）生 化有限公司 17,928,104.74 小计 1,187,837.39 1,276,934,288.09 ②股权投资差额： 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 ①常州华源蕾迪斯有限公司 8,992,889.81 受让股权 ②安徽华源化纤有限公司 2,912,771.95 受让股权 ③安徽飞达合成纤维有限公司 3,831,967.48 受让股权 ④扬州华源有限公司 504,233.15 追加投资 ⑤上海华源纽森贸易有限公司 3,000,000.00 受让股权 ⑥北京华源亚太管材技术有限公司 18,118.00 实物投资 ⑦苏州华源农用生物化学品有限公司 -51,870.20 追加投资 ⑧华源(泰国)棉纺有限公司 -8,777,740.29 实物投资 小计 10,430,369.90 股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 本期摊销额 ①常州华源蕾迪斯有限公司 10年 898,374.77 ②安徽华源化纤有限公司 10年 291,277.20 ③安徽飞达合成纤维有限公司 10年 383,196.75 ④扬州华源有限公司 10年 50,423.32 ⑤上海华源纽森贸易有限公司 10年 300,000.00 ⑥北京华源亚太管材技术有限公司 一次摊销 18,118.00 ⑦苏州华源农用生物化学品有限公司 一次摊销 -51,870.20 ⑧华源(泰国)棉纺有限公司 10年 -219,443.51 小计 1,670,076.33 股权投资差额 被投资单位名称 摊余金额 ①常州华源蕾迪斯有限公司 6,288,623.40 ②安徽华源化纤有限公司 2,281,671.35 ③安徽飞达合成纤维有限公司 3,001,707.86 ④扬州华源有限公司 403,386.51 ⑤上海华源纽森贸易有限公司 2,550,000.00 ⑥北京华源亚太管材技术有限公司 ⑦苏州华源农用生物化学品有限公司 ⑧华源(泰国)棉纺有限公司 -8,558,296.78 小计 5,967,092.34 （3）长期股权投资（成本法）： 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资期限 投资金额 ①杜邦纤维中国有限公司 1997-2047 38,028,070.00 ②杜邦纤维(上海)有限公司 长期 24,831,660.00 ③上海华源格林威实业股份有限公司 1998-2048 2,000,000.00 ④巴斯夫华源尼龙有限公司 1997-2047 22,045,000.00 小计 86,904,730.00 被投资公司名称 占被投资单位注 册资本的比例 ①杜邦纤维中国有限公司 10% ②杜邦纤维(上海)有限公司 10% ③上海华源格林威实业股份有限公司 10% ④巴斯夫华源尼龙有限公司 10% 小计 减值准备 减值准备本期 被投资公司名称 年初余额 计提额 巴斯夫华源尼龙有限公司 2,045,000.00 减值准备本期 减值准备 减值准备 被投资公司名称 转回额 年末余额 计提原因 巴斯夫华源尼龙有限公司 2,045,000.00 可收回金额低 于账面价值 累计投资年末余额占年末净资产的比例为：92.72% 4、主营业务收入和主营业务成本： 主营业务种类 营业收入 本年数 上年数 ①化纤 366,183,480.79 308,541,929.06 ②织造 73,969,386.79 64,298,790.47 ③贸易 3,122,117.43 7,035,498.45 ④制衣 18,397,939.01 11,386,505.56 ⑤其他 1.970,364.19 516,212.36 小 计 463,643,288.21 391,778,935.90 减:公司内各业务 分部间互相抵减 8,000,444.07 1.747,211.23 合 计 455,642,844.14 390,031,724.67 主营业务种类 营业成本 本年数 上年数 ①化纤 329,374,064.68 257,366,413.96 ②织造 64,891,657.65 58,148,896.78 ③贸易 3,028,927.26 7,315,316.37 ④制衣 18,220,101.12 12,192,599.78 ⑤其他 2,113,645.09 1,170,556.21 小 计 417,628,395.80 336,193,783.10 减:公司内各业务 分部间互相抵减 7,811.307.90 1,747,211.23 合 计 409,817,087.90 334,446,571.87 主营业务种类 营业毛利 本年数 上年数 ①化纤 36,809,416.11 51,175,515.10 ②织造 9,077,729.14 6,149,893.69 ③贸易 93,190.17 -279,817.92 ④制衣 177,837.89 -806,094.22 ⑤其他 -143,280.90 -654,343.85 小 计 46,014,892.41 55,585,152.80 减:公司内各业务 分部间互相抵减 189,136.17 合 计 45,825,756.24 55,585,152.80 5、投资收益： 项 目 本年数 ①股票投资收益 ②债权投资收益 1,685,908.00 ③其他股权投资收益（成本法） 1,798,401.89 ④在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 64,943,675.88 ⑤股权投资差额摊销 -1,670,076.33 ⑥股权投资处置损益 1,977,575.65 ⑦投资减值准备 -2,045,000.00 合计 66,690,485.09 项 目 上年数 ①股票投资收益 11,980,829.41 ②债权投资收益 3,144,975.66 ③其他股权投资收益（成本法） 2,500,000.00 ④在按权益法核算的被投资公司的净损益中所占的份额 52,558,334.04 ⑤股权投资差额摊销 -1,845,292.45 ⑥股权投资处置损益 ⑦投资减值准备 合计 68,338,846.66 七、关联方关系及其交易的披露 （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 常州高新技术产业开发区 南通市经济开发区星海商贸中 (2)南通华通化纤有限公司 心 (3)扬州华源有限公司 扬州凤凰桥街142号 (4)新乡市华源护神有限责任公 河南新乡市开发区向阳路东段 司 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 扬州新民路20号 (6)安徽华源化纤有限公司 安徽省合肥市龙岗工业区 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 安徽省合肥市龙岗工业区 (8)安徽华源生物药业有限公司 阜阳市莲花路1号 (9)浙江华源工贸有限公司 绍兴市解放南路35号4F (10)上海华源伊湾经济发展有限 上海市卢湾区重庆南路310号 公司 1302-1314室 (11)上海华源复合新材料有限公 上海中国纺织国际科技产业城 司 (12)苏州华源农用生物化学品有 苏州市吴中区木渎镇 限公司 (13)上海华源生命科学研究开发 上海中山北路1958号华源世界 有限公司 广场1018室 (14)上海华源光纤通讯有限公司 上海市崇明县新河镇新申路921 号 (15)华源（泰国）生化有限公司 泰国罗勇开发区 (16)华源（泰国）纺织有限公司 泰国罗勇开发区 (17)中国华源集团有限公司 上海商城路660号 (18)上海创价投资管理有限公司 上海四平路710号 企业名称 主营业务 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 生产非纤维聚酯切片及相关产品 涤锦复合超细低弹丝及制品 (2)南通华通化纤有限公司 (3)扬州华源有限公司 生产、加工、销售化纤布、白织布等 (4)新乡市华源护神有限责任公 化纤纤维、棉毛织麻化纤织品、印染织 司 品生产、加工及其后整理等 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 针纺织品生产、销售；针纺织品出口等 (6)安徽华源化纤有限公司 生产销售合成纤维纱线，编织带等 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 生产经营各种合成纤维深加工产品等 (8)安徽华源生物药业有限公司 一水柠檬酸，无水柠檬酸，片剂，大输 液等 (9)浙江华源工贸有限公司 经销针纺织品、纺织原料、化工原料、 金属原料等 (10)上海华源伊湾经济发展有限 经销针纺织品、服装鞋帽、皮革制品日 公司 用百货等 (11)上海华源复合新材料有限公 生产销售各类铝复合制品及相关建筑材 司 料等 (12)苏州华源农用生物化学品有 生产销售农药原药、制剂及乳油，出口 限公司 自产农药 (13)上海华源生命科学研究开发 生物技术合成药物、天然药物、诊断试 有限公司 剂盒、工业用酶、农业生物工程技术研 究等 (14)上海华源光纤通讯有限公司 光导纤维及光电信息材料、光器件的生 产、销售等 (15)华源（泰国）生化有限公司 柠檬酸的生产销售 (16)华源（泰国）纺织有限公司 高档棉纱的生产和销售 国内贸易、房地产开发经营,仓储,原油, (17)中国华源集团有限公司 对外经济合作业务,自营和代理进出口业 务,对销贸易和转口贸易 (18)上海创价投资管理有限公司 企业投资、收购、兼并、管理、咨询服 务 企业名称 与公司关系 经济性质 法定代表 或类型 人 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 子公司 中外合资 吴云生 (2)南通华通化纤有限公司 子公司 有限责任 吴云生 (3)扬州华源有限公司 子公司 有限责任 吴云生 (4)新乡市华源护神有限责任公 司 子公司 有限责任 王卫国 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 子公司 有限责任 朱春林 (6)安徽华源化纤有限公司 子公司 中外合资 董云雄 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 子公司 中外合资 董云雄 (8)安徽华源生物药业有限公司 子公司 有限责任 孙莹 (9)浙江华源工贸有限公司 子公司 有限责任 朱春林 (10)上海华源伊湾经济发展有限 子公司 有限责任 孙莹 公司 (11)上海华源复合新材料有限公 子公司 中外合资 吴云生 司 (12)苏州华源农用生物化学品有 子公司 有限责任 董云雄 限公司 (13)上海华源生命科学研究开发 子公司 有限责任 董云雄 有限公司 (14)上海华源光纤通讯有限公司 子公司 有限责任 吴云生 (15)华源（泰国）生化有限公司 子公司 (16)华源（泰国）纺织有限公司 子公司 (17)中国华源集团有限公司 相对大股东 有限责任 周玉成 (18)上海创价投资管理有限公司 有限责任 王菊树 *原为子公司，2002年11月公司转让了持有的上海创价投资管理有限公司的股权。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况： 企业名称 年初数 本年增加数 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 USD41,200,000.00 (2)南通华通化纤有限公司 USD5,300,000.00 (3)扬州华源有限公司 83,870,000.00 (4)新乡市华源护神有限责任公司 37,990,000.00 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 5,000,000.00 (6)安徽华源化纤有限公司 USD13,844,300.00 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 USD3,278,600.00 (8)安徽华源生物药业有限公司 46,000,000.00 (9)浙江华源工贸有限公司 10,000,000.00 (10)上海华源伊湾经济发展有限公司 10,020,000.00 (11)上海华源复合新材料有限公司 USD4,500,000.00 (12)苏州华源农用生物化学品有限公 30,000,000.00 31,610,000.00 司 (13)上海华源生命科学研究开发有限 公司 115,160,000.00 (14)上海华源光纤通讯有限公司 30,000,000.00 (15)华源(泰国)生化有限公司 USD7,425,000.00 (16)华源(泰国)纺织有限公司 USD7,250,000.00 (17)中国华源集团有限公司 478,000,000.00 (18)上海创价投资管理有限公司 30,000,000.00 企业名称 本年减少数 年末数 (1)常州华源蕾迪斯有限公司 USD41,200,000.00 (2)南通华通化纤有限公司 USD5,300,000.00 (3)扬州华源有限公司 83,870,000.00 (4)新乡市华源护神有限责任公司 37,990,000.00 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 5,000,000.00 (6)安徽华源化纤有限公司 USD13,844,300.00 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 USD3,278,600.00 (8)安徽华源生物药业有限公司 46,000,000.00 (9)浙江华源工贸有限公司 10,000,000.00 (10)上海华源伊湾经济发展有限公司 10,020,000.00 (11)上海华源复合新材料有限公司 USD4,500,000.00 (12)苏州华源农用生物化学品有限公 61,610,000.00 司 (13)上海华源生命科学研究开发有限 公司 115,160,000.00 (14)上海华源光纤通讯有限公司 30,000,000.00 (15)华源(泰国)生化有限公司 USD7,425,000.00 (16)华源(泰国)纺织有限公司 USD7,250,000.00 (17)中国华源集团有限公司 478,000,000.00 (18)上海创价投资管理有限公司 30,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况： 年初数 企业名称 金额 ％ (1)常州华源蕾迪斯有限公司 186,317,197.00 49.52 (2)南通华通化纤有限公司 50,422,283.07 60.00 (3)扬州华源有限公司 169,189,082.83 98.00 (4)新乡市华源护神有限责任公司 33,979,552.47 94.46 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 5,593,643.54 70.00 (6)安徽华源化纤有限公司 28,764,052.52 53.02 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 10,853,459.19 58.06 (8)安徽华源生物药业有限公司 27,621,792.26 97.83 (9)浙江华源工贸有限公司 12,690,417.11 95.00 (10)上海华源伊湾经济发展有限 公司 18,166,655.22 98.04 (11)上海华源复合新材料有限公 司 12,089,890.36 60.00 (12)苏州华源农用生物化学品有 限公司 29,441,164.09 93.33 (13)上海华源生命科学研究开发 有限公司 102,535,389.55 95.66 (14)上海华源光纤通讯有限公司 21,000,000.00 70.00 (15)华源（泰国）纺织有限公司 (16)华源（泰国）生化有限公司 (17)中国华源集团有限公司 154,932,000.00 31.51 (18)上海创价投资管理有限公司 28,382,450.61 90.44 _ 本年增加 企业名称 金额 ％ (1)常州华源蕾迪斯有限公司 24,502,716.29 0.97 (2)南通华通化纤有限公司 -6,649,216.02 (3)扬州华源有限公司 19,403,526.19 (4)新乡市华源护神有限责任公司 -552,681.32 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 1,352,482.45 (6)安徽华源化纤有限公司 2,412,800.38 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 710,590.33 (8)安徽华源生物药业有限公司 -11,035,317.84 (9)浙江华源工贸有限公司 1,349,276.77 (10)上海华源伊湾经济发展有限 公司 6,469,232.44 (11)上海华源复合新材料有限公 司 -3,028,526.13 (12)苏州华源农用生物化学品有 限公司 39,694,816.17 3.42 (13)上海华源生命科学研究开发 有限公司 -1,476,148.04 (14)上海华源光纤通讯有限公司 (15)华源（泰国）纺织有限公司 95,027,418.00 100 (16)华源（泰国）生化有限公司 17,928,104.74 (17)中国华源集团有限公司 (18)上海创价投资管理有限公司 本年减少 企业名称 金额 ％ (1)常州华源蕾迪斯有限公司 (2)南通华通化纤有限公司 (3)扬州华源有限公司 (4)新乡市华源护神有限责任公司 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 (6)安徽华源化纤有限公司 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 (8)安徽华源生物药业有限公司 (9)浙江华源工贸有限公司 (10)上海华源伊湾经济发展有限 公司 (11)上海华源复合新材料有限公 司 (12)苏州华源农用生物化学品有 限公司 (13)上海华源生命科学研究开发 有限公司 (14)上海华源光纤通讯有限公司 (15)华源（泰国）纺织有限公司 (16)华源（泰国）生化有限公司 (17)中国华源集团有限公司 (18)上海创价投资管理有限公司 28,382,450.61 90.44 年末数 企业名称 金额 ％ (1)常州华源蕾迪斯有限公司 210,819,913.29 50.49 (2)南通华通化纤有限公司 43,773,067.05 60.00 (3)扬州华源有限公司 188,592,609.02 98.00 (4)新乡市华源护神有限责任公司 33,426,871.15 94.46 (5)扬州华源彩虹针织有限公司 6,946,125.99 70.00 (6)安徽华源化纤有限公司 31,176,852.90 53.02 (7)安徽飞达合成纤维有限公司 11,564,049.52 58.06 (8)安徽华源生物药业有限公司 16,586,474.42 97.83 (9)浙江华源工贸有限公司 14,039,693.88 95.00 (10)上海华源伊湾经济发展有限 公司 24,635,887.66 98.04 (11)上海华源复合新材料有限公 司 9,061,364.23 60.00 (12)苏州华源农用生物化学品有 限公司 68,135,980.26 96.75 (13)上海华源生命科学研究开发 有限公司 101,059,241.51 95.66 (14)上海华源光纤通讯有限公司 21,000,000.00 70.00 (15)华源（泰国）纺织有限公司 95,027,418.00 100.00 (16)华源（泰国）生化有限公司 17,928,104.74 100.00 (17)中国华源集团有限公司 154,932,000.00 31.51 (18)上海创价投资管理有限公司 （二）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与公司关系 (1)中纺城国际贸易有限公司 同属同一大股东 (2)上海华源复合新材料上海销售公司 联营企业 (3)上海华源格林威实业股份有限公司 联营企业 (4)华源集团地毯有限公司 联营企业 (5)杜邦纤维中国有限公司 联营企业 (6)杜邦纤维上海有限公司 联营企业 (7)上海华源制药股份有限公司 同属同一大股东 (8)北京博宏房地产开发有限公司 同属同一大股东 (9)合肥葵茵地毯有限责任公司 与安徽化纤同属一关键管理人员管理 (10)上海华源投资发展（集团）有限公司 同属同一大股东 (11)无锡源缘园房地产发展有限公司 联营企业 (12)扬州布厂 与扬州华源同属一关键管理人员管理 (13)常州华光化纤厂 与常州化纤同属一关键管理人员管理 (14)锡山市长苑丝织厂 股东 (15)上海天诚创业投资有限公司 同属同一大股东 (16)上海恒盛投资管理有限公司 与华源股份同属一关键管理人员 (17)北京华源亚太科技有限责任公司 同属同一大股东 (18)上海工程成套建设有限公司 同属同一大股东 （三）关联方交易 1、采购货物： 公司2002年度及2001年度向关联方采购货物的有关明细资料如下（单位：元）： 2002年 企业名称 金额 占年度购 计价标准 货百分比 (%) 常州华光化纤厂 69,088,588.89 3.15% 市场价 中国华源集团有 限公司 6,702,857.55 0.31% 市场价 上海工程成套建 设有限公司 11,600,000.00 1.82% 市场价 2001年 企业名称 企业名称 金额 占年度购货 计价标准 百分比(%) 常州华光化纤厂 常州华光华纤厂 134,783,316.39 8.78% 市场价 中国华源集团有 中国华源集团有 限公司 限公司 14,804,674.00 0.96% 市场价 上海工程成套建 设有限公司 其中，对于某一关联方，报告期内累计交易总额高于3,000万元的，详细情况如下： 2002年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 常州华光化纤厂 聚酯切片 5,794.93元/吨 69,088,588.89 2001年 关联方名称 交易内容 交易价格 交易金额 常州华光化纤厂 聚酯切片 6,513.62元/吨 134,783,316.39 2002年 关联方名称 占同类交易金额 定价原则 结算方式 的比例（%） 常州华光化纤厂 25.94% 市场价 现金 关联方名称 占同类交易金额 定价原则 结算方式 的比例（%） 常州华光化纤厂 71.69% 市场价 现金 公司向关联方采购货物的价格由双方依据市场价协商确定。2002年度和2001年度本企业向关联方采购货物的价格与非关联方的交易价格相一致。 2、销售货物： 公司2002年度和2001年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元）： 2002年 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 合肥葵茵地毯有限责任 公司 38,862,650.68 1.69% 市场价 上海华源复合新材料上 海销售公司 1,996,252.91 0.09% 市场价 上海华源格林威实业股 份有限公司 6,414,551.44 0.28% 市场价 中国华源集团有限公司 2,103,313.62 0.10% 市场价 2001年 企业名称 金额 占年度销货 计价标准 百分比(%) 合肥葵茵地毯有限责任 公司 36,792,082.52 1.98% 双方协商 上海华源复合新材料上 海销售公司 3,787,741.31 0.20% 双方协商 3、公司与关联方应收应付款项余额： 2002年度和2001年度关联方应收应付款项（单位：元）： 项 目 年末余额(金额) 2002年 2001年 应收账款： 合肥葵茵地毯有限责任公司 19,176,486.12 15,548,785.54 上海华源复合新材料上海销售公司 4,365,868.23 4,431,657.33 上海华源格林威实业股份有限公司 4,766,949.35 中国华源集团有限公司 14,744.10 预付账款： 中国华源集团有限公司 5,449,360.00 常州华光化纤厂 6,097,875.54 应付票据： 锡山市长苑丝织厂 20,000,000.00 应付账款： 杜邦纤维中国有限公司 5,900,000.00 中国华源集团有限公司 13,421,855.00 占全部应收(付)款项 项 目 余额的比重(%) 2002年 2001年 应收账款： 合肥葵茵地毯有限责任公司 9.12 9.22 上海华源复合新材料上海销售公司 2.08 2.63 上海华源格林威实业股份有限公司 2.27 中国华源集团有限公司 0.01 预付账款： 中国华源集团有限公司 13.04 常州华光化纤厂 14.59 应付票据： 锡山市长苑丝织厂 35.90 应付账款： 杜邦纤维中国有限公司 3.76 中国华源集团有限公司 4.53 4、公司与关联方其他应收款、其他应付款余额： 2002年度和2001年度与关联方其他应收款和其他应付款余额（单位：元）： 项目 年末余额(金额) 2002年 2001年 其他应收款： 中国华源集团有限公司 3,895,978.06 19,874,936.07 锡山市长苑丝织厂 2,588,210.63 上海华源投资发展（集团）有限公司 686,439.23 686,439.23 上海华源格林威实业股份有限公司 20,450,000.00 3,642,276.00 中纺城国际贸易有限公司 3,780,000.00 780,000.00 扬州布厂 558,802.70 473,809.97 华源（泰国）生化有限公司 18,965,450.50 无锡源缘园房地产发展有限公司 3,000,000.00 上海创价投资管理有限公司 13,780,000.00 4,000,000.00 上海工程成套建设有限公司 9,400,000.00 其他应付款： 扬州布厂 52 6,800,000.00 中国华源集团有限公司 89,080.00 89,080.00 锡山市长苑丝织厂 223,573.49 1,617,091.35 杜邦纤维中国有限公司 1,200,059.00 杜邦纤维上海有限公司 1,076,036.00 上海华源制药股份有限公司 117,170.00 117,170.00 项 目 占全部其他应收(付)款 金额的比重(%) 2002年 2001年 其他应收款： 中国华源集团有限公司 3.51 9.52 锡山市长苑丝织厂 1.24 上海华源投资发展（集团）有限公司 0.62 0.33 上海华源格林威实业股份有限公司 18.43 1.74 中纺城国际贸易有限公司 3.41 0.37 扬州布厂 0.50 0.22 华源（泰国）生化有限公司 17.09 无锡源缘园房地产发展有限公司 2.70 上海创价投资管理有限公司 12.42 1.92 上海工程成套建设有限公司 8.47 其他应付款： 扬州布厂 52 10.37 中国华源集团有限公司 0.12 0.14 锡山市长苑丝织厂 0.30 2.47 杜邦纤维中国有限公司 1.60 杜邦纤维上海有限公司 1.43 上海华源制药股份有限公司 0.16 0.18 项 目 计息标准 2002年 2001年 其他应收款： 中国华源集团有限公司 未计息 未计息 锡山市长苑丝织厂 未计息 上海华源投资发展（集团）有限公司 未计息 未计息 上海华源格林威实业股份有限公司 未计息 未计息 中纺城国际贸易有限公司 未计息 未计息 扬州布厂 未计息 未计息 华源（泰国）生化有限公司 未计息 无锡源缘园房地产发展有限公司 未计息 上海创价投资管理有限公司 未计息 未计息 上海工程成套建设有限公司 未计息 其他应付款： 扬州布厂 52 未计息 中国华源集团有限公司 未计息 未计息 锡山市长苑丝织厂 未计息 未计息 杜邦纤维中国有限公司 未计息 杜邦纤维上海有限公司 未计息 上海华源制药股份有限公司 未计息 未计息 5、其他应披露事项： （1）受让股权发生的关联交易 2002年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面价值 上海格林威实业股 受让华源蕾迪斯 净资产作价 3,649,589.68 份有限公司 0.97%股权 2002年 关联方名称 资产的评估 资产的转让价格 结算方式 价值 上海格林威实业股 3,642,276.00 现金 份有限公司 2001年 关联方名称 交易内容 定价原则 资产的账面价值 上海恒盛投资管理 受让上海华源光纤 净资产作价 9,000,000.00 有限公司 通讯有限公司30% 股权 扬州布厂 受让扬州华源有限 净资产作价 36,088,423.75 公司26.46%股权 上海华源投资发展 受让上海纽森贸易 净资产作价 800,000.00 （集团）有限公司 有限公司10%股权 2001年 关联方名称 资产的评估 资产的转让价格 结算方式 价值 上海恒盛投资管理 9,000,000.00 现金 有限公司 扬州布厂 36,592,656.90 现金 上海华源投资发展 3,800,000.00 现金 （集团）有限公司 （2）租赁 上海华源生命科学研究开发有限公司出租房屋给上海华源制药股份有限公司，2002年租金收入为1,720,188.00元，2001年租金收入为1,050,641.00元；出租房屋给中国华源集团有限公司，2002年租金收入为497,523.62元。 （3）关联方之间代垫费用 ①上海华源伊湾经济发展有限公司为中国华源集团本年代垫费用876,710.40元，2001年代垫费用为4,134,973.52元。 ②上海华源股份有限公司常州化纤公司将部分银行借款交由常州华光化纤厂使用，并由其承担该部分银行借款利息。2002年度该部分银行借款利息共计5,680,289.82元。 （4）提供劳务 2002年度子公司常州华源蕾迪斯有限公司为北京华源亚太科技有限责任公司提供技术咨询服务，共取得服务费收入644,000.00元。 （5）委托贷款 借款人 委托人 受托人 北京博宏房地产开发 常州华源蕾迪斯有 华夏银行北京灯市 有限公司 限公司 口支行 北京博宏房地产开发 南通华通化纤有限 华夏银行北京灯市 有限公司 公司 口支行 借款人 金 额 利率(%) 期限 北京博宏房地产开发 35,000,000.00 7.137 2002.12～2004.12 有限公司 北京博宏房地产开发 30,000,000.00 6.00 2002.12～2004.12 有限公司 （6）委托理财 委托方 受托方 金额 常州华源蕾迪斯有限公司 上海天诚创业投资有限公司 50,000,000.00 扬州华源有限公司 上海天诚创业投资有限公司 50,000,000.00 委托方 受托方 委托期限 常州华源蕾迪斯有限公司 上海天诚创业投资有限公司 2001.07～2002.12 扬州华源有限公司 上海天诚创业投资有限公司 2002.04～2002.12 委托方 受托方 已实现收益 备注 常州华源蕾迪斯有限公司 上海天诚创业投资有限公司 年底 1,454,445.00 收回 扬州华源有限公司 上海天诚创业投资有限公司 年底 492,522.65 收回 （7）关联方担保事项 截止2002年12月31日，中国华源集团有限公司为公司22,200万元银行借款提供担保。 （8）关键管理人员报酬 公司现任董事、监事、高级管理人员共27人，在公司领取报酬的为15人，年度报酬总额约为92万元。金额最高的前三名董事的报酬总额为23万元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为24万元；在公司领取报酬的15名董事、监事、高级管理人员中：年度报酬数额8万元以上的3人，年度报酬在8万元至4万元之间的有7人，年度报酬在4万元以下的有5人。吉群力、吴云生、俞朝阳、王才富、傅伟民、顾关林、陈永明、王锡炯、顾光宗、吕文、卞乃泰、章居根不在本公司领取报酬。 八、或有事项 1、截止2002年12月31日公司对外担保情况如下： 被担保企业名称 担保期限 上海飞乐股份有限公司 2002.09.12-2003.03.12 上海飞乐股份有限公司 2002.09.28-2003.03.28 上海飞乐股份有限公司 2002.11.27-2003.05.27 上海飞乐股份有限公司 2002.11.29-2003.05.29 上海飞乐股份有限公司 2002.12.20-2003.05.20 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.12.13-2003.12.13 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.12.13-2003.12.13 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.03.18-2003.03.17 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.06.28-2003.06.27 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.06.03-2003.05.21 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.06.27-2003.05.21 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.11.07-2003.10.25 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2002.04.27-2003.04.26 中纺联合进出口股份有限公司 2002.03.27-2003.03.26 中国纺织机械（集团）有限公司 2002.02.26-2003.02.25 合计 被担保企业名称 担保余额 美元 人民币 上海飞乐股份有限公司 33,000,000.00 上海飞乐股份有限公司 20,000,000.00 上海飞乐股份有限公司 16,000,000.00 上海飞乐股份有限公司 24,000,000.00 上海飞乐股份有限公司 47,500,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 3,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 3,530,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 4,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 30,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 20,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 10,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 100,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 30,000,000.00 中纺联合进出口股份有限公司 19,000,000.00 中国纺织机械（集团）有限公司 80,000,000.00 合计 10,530,000.00 429,500,000.00 2、已贴现尚未到期的商业承兑汇票 截止2002年12月31日，子公司常州华源蕾迪斯有限公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票共计4,129万元，该等票据将于2003年5月底之前到期。 九、承诺事项 1、2002年,上海华源股份有限公司常州化纤公司与江苏省常州钟楼经济开发区管理委员会签订了土地出让合同，受让区内批租土地387亩，合同总3,870万元。截止至2002年12月31日，已支付2,000万元，尚需支付1,870万元。 2、2002年上海华源股份有限公司常州化纤公司向力龙国际股份有限公司采购合成纤维长丝纺丝机一台及单纺位复合纺试验机一台，合同总价180万美元。截止至2002年12月31日，款项尚未支付。 3、常州华源蕾迪斯有限公司为“年产12万吨非纤聚酯切片”项目而签订的工程合同总价3,336.69万元，截止至2002年12月31日，已支付1,715.05万元，尚余1,621.64万元未付；设备合同总价4,270万欧元，截止至2002年12月31日，已支付4,148.5万欧元，尚余121.5万欧元未付。 4、2002年6月，上海华源光纤通讯有限公司与上海市第一建筑有限公司签订了光导纤维制造项目土建工程的合同，合同总价1,255.39万元，截止至2002年12月31日，已支付393.55万元，尚余861.84万元未支付。 十、资产负债表日后事项 1、经2002年12月20日安徽华源生物药业有限公司股东会决议通过，公司以用于技术改造和补充流动资金的累计投入资金4,700万元转为对安徽华源生物药业有限公司的投资，增加其注册资本。安徽华源生物药业有限公司的注册资本由原来的4,600万元增加到9,300万元，其中公司出资9,200万元，占98.92%。2003年3月8日办理了工商变更手续。 2、2003年1月26日公司与中国华源集团有限公司签署股权转让协议，拟收购中国华源集团有限公司持有的上海华源格林威实业股份有限公司57.92%的股权，交易金额为1,231.70万元。本次交易已经公司2003年第一次临时董事会决议通过。交易完成后，公司持有上海华源格林威实业股份有限公司的股权将由原来的10.81%增加到68.73%。 3、2002年4月公司与新华社?t望周刊社、中国华源集团有限公司等五家单位作为发起人签定了《?t望东方传媒（上海）股份有限公司发起人协议》，公司出资665万元，占?t望东方传媒（上海）股份有限公司注册资本19%。2003年1月8日公司支付了出资款，2003年2月9日?t望东方传媒（上海）股份有限公司宣告成立。 4、2002年10月15日上海华源股份有限公司向德国巴斯夫第七项目发展有限公司转让所持巴斯夫华源尼龙有限公司10%的股权，转让价计人民币2,000万元。该股权转让于2002年12月16日经国家对外贸易经济合作部外经贸资二函[2002]1393号文批准。2003年1月13日华源股份公司收到巴斯夫第七项目发展有限公司全部转让款241.64万美元，折合人民币2,000万元。2003年3月25日办理了工商变更手续。 5、2001年11月，安徽华源化纤有限公司的注册资本由758.68万美元增加到1,384.43万美元，根据董事会决议和修改后的公司章程，上海华源股份有限公司增资585.75万美元，有关工商变更登记手续已于2003年4月4日办理完毕。 6、扬州华源有限公司: （1）委托上海天诚创业投资有限公司理财5,000万元；期限从2003年2月24日至2003年12月26日； （2）委托北京华夏银行贷款2,000万元，期限从2003年3月10日至2005年3月10日，贷款使用单位为北京博宏房地产开发有限公司； （3）2003年3月购买了5,000万元国债。 7、2003年公司新增对外担保事项如下： 被担保企业名称 担保期限 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.03.18-2004.03.17 上海外高桥保税区开发股份有限公司 2003.01.20-2004.01.20 被担保企业名称 担保余额 美元 人民币 上海外高桥保税区开发股份有限公司 3,000,000.00 上海外高桥保税区开发股份有限公司 20,000,000.00 8、2003年公司拟以其拥有的上海华源生命科学研究开发有限公司和苏州华源农用生物化学品有限公司全部股权参与组建中国华源生命产业有限公司。 9、2003年公司子公司安徽华源生物药业有限公司拟参股上海华源长富药业（集团）有限公司及转让部分资产。 十一、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第三届董事会第二次会议于2003年4月18日批准报出。 财务报告补充资料 资产减值准备明细表 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 46,113,120.99 9,109,674.00 其中：应收账款 27,831,459.42 4,626,569.96 其他应收款 18,281,661.57 4,483,104.04 二、短期投资跌价准备合计 1,357,290.81 0.00 其中：股票投资 1,357,290.81 债券投资 三、存货跌价准备合计 28,850,626.37 7,048,601.77 其中：库存商品 7,471,193.57 574,038.20 原材料 21,379,432.80 6,474,563.57 四、长期投资减值准备合计 810,000.00 2,395,000.00 其中：长期股权投资 810,000.00 2,395,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 32,731,976.37 0.00 其中：房屋、建筑物 4,400,790.84 机器设备 28,331,185.53 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项 目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 16,609,046.67 38,613,748.32 其中：应收账款 6,850,910.80 25,607,118.58 其他应收款 9,758,135.87 13,006,629.74 二、短期投资跌价准备合计 1,357,290.81 0.00 其中：股票投资 1,357,290.81 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 14,221,226.19 21,678,001.95 其中：库存商品 3,725,888.98 4,319,342.79 原材料 10,495,337.21 17,358,659.16 四、长期投资减值准备合计 300,000.00 2,905,000.00 其中：长期股权投资 300,000.00 2,905,000.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 5,794,727.67 26,937,248.70 其中：房屋、建筑物 589,118.97 3,811,671.87 机器设备 5,205,608.70 23,125,576.83 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 异常变动项目说明(1) 单位：元 年末数 年初数 资 产 合并 合并 资产： 短期投资 404,666.00 97,459,251.15 应收票据 56,709,587.10 36,140,377.60 应收帐款 184,646,147.65 140,774,256.42 其他应收款 97,975,767.31 190,512,524.63 应收补贴款 15,336,159.45 1,529,066.36 待摊费用 3,632,937.43 1,917,339.01 长期债权投资 65,003,000.00 3,000.00 在建工程 722,178,704.74 262,811,080.93 应付帐款 296,404,784.15 172,273,867.65 预收帐款 28,808,498.02 14,355,658.45 负债： 应付福利费 6,449,373.18 11,598,765.08 应付股利 3,553,716.98 42,607,928.97 应交税金 884,059.85 7,559,052.25 其他应交款 1,750,584.16 1,206,610.36 长期借款 824,756,920.00 233,568,090.00 所有者权益： 未分配利润 68,364,893.76 45,063,223.26 比上年增减百 资 产 分比 资产： 短期投资 -99.58% 应收票据 56.91% 应收帐款 31.16% 其他应收款 -48.57% 应收补贴款 902.98% 待摊费用 89.48% 长期债权投资 2166666.67% 在建工程 174.79% 应付帐款 72.05% 预收帐款 100.68% 负债： 应付福利费 -44.40% 应付股利 -91.66% 应交税金 -88.30% 其他应交款 45.08% 长期借款 253.11% 所有者权益： 未分配利润 51.71% 说明： 1、短期投资减少系到期的短期投资收回。 2、应收票据的增加系贸易业务量的扩大形成。 3、应收帐款的增加系业务量的增加而增加。 4、其他应收款的减少系转入项目投资。 5、应收补贴款的增加系子公司出口退税款额的上升。 6、待摊费用的增加系保险费、预付房租的增加。 7、长期债券投资的增加系新增的委托贷款。 8、在建工程的增加系新增的国债项目、投资项目。 9、应付帐款的增加系业务量的增加而增加。 10、预收帐款的增加系业务量的增加而增加。 11、应付福利费的减少系中外合资企业职工税后福利基金停止计提。 12、应付股利的减少系实施了2001年股利分配。 13、应交税金的减少系报告期减少欠交。 14、其他应交款的增加系子公司地方基金的增58加。 15、长期借款的增加系泰国投资项目及国债项目借款增加。 16、未分配利润的增加系本年实现净利润的增加。 异常变动项目说明(2) 单位：元 本年实际数 上年实际数 项目 合并 合并 主营业务成本 2,037,004,834.26 1,487,954,220.34 主营业务税金及附加 2,038,490.00 3,394,643.46 其他业务利润 21,424,066.13 11,592,820.85 营业利润 63,915,358.62 130,256,784.75 投资收益 13,953,876.55 4,584,710.67 营业外支出 2,444,709.29 5,622,083.75 利润总额 86,181,862.62 139,027,348.88 净利润 43,802,982.91 77,310,043.15 比上年增 项目 减百分比 主营业务成本 36.90% 主营业务税金及附加 -39.95% 其他业务利润 84.80% 营业利润 -50.93% 投资收益 204.36% 营业外支出 -56.52% 利润总额 -38.01% 净利润 -43.34% 说明： 1、主营业务成本的增加是主要产品的原材料价格上涨，另外是随主营业务收入 2、主营业务税金及附加是产品的毛利率水平的下降而减少。 3、其他业务利润增加是销售材料的废料收入的增加，以及房租收入的增加。的增长而增长。 4、营业利润减少是因为主营业务利润的减少。 5、投资收益的增加是权益法核算的被投资企业利润的增加而增加。 6、营业外支出的减少是因为本期固定资产清理损失的减少。 7、利润总额减少主要因为是公司主营业务利润率的水平下降。 8、净利润是因为营业利润减少所致。 第十二节 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 资产负债表 编制单位：上海华源股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元 资产 注释号 行次 流动资产： 货币资金 1 1 短期投资 2 2 应收票据 3 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 5 6 其他应收款 6 7 预付帐款 7 8 应收补贴款 4 9 存货 8 10 待摊费用 9 11 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资： 长期股权投资 10 31 长期债权投资 32 长期投资合计 33 其中：合并价差（贷差以"-"号 表示，合并报表填列） 34 35 固定资产： 固定资产原值 11 39 减：累计折旧 11 40 固定资产净值 11 41 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 工程物资 44 在建工程 12 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 无形资产及其他资产： 无形资产 13 51 长期待摊费用 14 52 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 递延税款借项 56 资产总计 60 资产 年末数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 283,929,932.59 559,334,989.80 短期投资 404,666.00 应收票据 18,680,000.00 56,709,587.10 应收股利 12,488,922.67 应收利息 应收帐款 18,860,113.23 184,646,147.65 其他应收款 471,410,050.25 97,975,767.31 预付帐款 9,787,795.45 46,978,366.98 应收补贴款 164,439.72 15,336,159.45 存货 101,819,431.17 370,732,304.71 待摊费用 1,213,602.01 3,632,937.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 918,354,287.09 1,335,750,926.43 长期投资： 长期股权投资 1,367,761,110.43 517,776,700.42 长期债权投资 65,003,000.00 长期投资合计 1,367,761,110.43 582,779,700.42 其中：合并价差（贷差以"-"号 表示，合并报表填列） 7,326,235.92 固定资产： 固定资产原值 629,868,888.97 2,500,774,903.63 减：累计折旧 189,933,770.71 737,056,256.97 固定资产净值 439,935,118.26 1,763,718,646.66 减：固定资产减值准备 18,235,967.82 26,937,248.70 固定资产净额 421,699,150.44 1,736,781,397.96 工程物资 588,275.83 在建工程 47,365,970.25 722,178,704.74 固定资产清理 固定资产合计 469,065,120.69 2,459,548,378.53 无形资产及其他资产： 无形资产 6,225,000.00 89,974,231.53 长期待摊费用 284,000.16 11,860,240.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,509,000.16 101,834,472.34 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,761,689,518.37 4,479,913,477.72 资产 年初数 母公司 合并 流动资产： 货币资金 272,017,702.20 570,969,501.52 短期投资 40,000,000.00 97,459,251.15 应收票据 8,974,400.00 36,140,377.60 应收股利 28,656,886.92 应收利息 应收帐款 13,442,237.76 140,774,256.42 其他应收款 306,283,767.68 190,512,524.63 预付帐款 14,717,694.09 41,789,760.75 应收补贴款 1,529,066.36 存货 63,910,146.74 287,803,086.63 待摊费用 913,494.55 1,917,339.01 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 748,916,329.94 1,368,895,164.07 长期投资： 长期股权投资 1,198,253,678.01 476,644,239.31 长期债权投资 3,000.00 长期投资合计 1,198,253,678.01 476,647,239.31 其中：合并价差（贷差以"-"号 表示，合并报表填列） 17,319,171.91 固定资产： 固定资产原值 572,545,537.70 2,254,676,595.17 减：累计折旧 158,545,226.55 610,600,368.80 固定资产净值 414,000,311.15 1,644,076,226.37 减：固定资产减值准备 20,634,663.01 32,731,976.37 固定资产净额 393,365,648.14 1,611,344,250.00 工程物资 在建工程 36,542,605.01 262,811,080.93 固定资产清理 固定资产合计 429,908,253.15 1,874,155,330.93 无形资产及其他资产： 无形资产 7,125,000.00 92,256,017.98 长期待摊费用 3,072,228.07 11,987,248.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,197,228.07 104,243,266.38 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,387,275,489.17 3,823,941,000.69 负债和股东权益 注释号 行次 流动负债： 短期借款 15 61 应付票据 16 62 应付帐款 17 63 预收帐款 18 64 应付工资 19 65 应付福利费 66 应付股利 20 67 应交税金 21 68 其他应交款 22 69 其他应付款 23 70 预提费用 24 71 预计负债 72 应付利息 一年内到期的长期负债 25 78 其他流动负债 79 流动负债合计 80 长期负债： 长期借款 26 81 应付债券 82 长期应付款 27 83 专项应付款 28 84 其他长期负债 85 长期负债合计 87 递延税项： 递延税款贷项 89 负债合计 90 少数股东权益 （合并报表填列） 91 股东权益： 股本 29 92 资本公积 30 93 盈余公积 31 94 其中：法定公益金 31 95 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 96 未分配利润 32 97 外币报表折算差额 （合并报表填列） 98 股东权益合计 99 负债和股东权益总计 100 负债和股东权益 年末数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 756,900,000.00 1,284,628,895.00 应付票据 7,474,157.77 48,548,139.19 应付帐款 49,103,362.17 296,404,784.15 预收帐款 1,969,879.05 28,808,498.02 应付工资 1,598,287.12 应付福利费 711,540.37 6,449,373.18 应付股利 3,553,716.98 应交税金 -4,699,862.12 884,059.85 其他应交款 95,018.15 1,750,584.16 其他应付款 56,473,920.73 75,221,644.15 预提费用 1,011,433.34 5,605,639.63 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 43,900,000.00 95,232,800.00 其他流动负债 流动负债合计 912,939,449.46 1,848,686,421.43 长期负债： 长期借款 373,700,000.00 824,756,920.00 应付债券 长期应付款 6,376,274.41 专项应付款 16,255,505.59 其他长期负债 长期负债合计 373,700,000.00 847,388,700.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,286,639,449.46 2,696,075,121.43 少数股东权益 （合并报表填列） 309,261,248.84 股东权益： 股本 491,754,000.00 491,754,000.00 资本公积 739,064,131.97 739,064,131.97 盈余公积 116,702,811.70 174,642,926.06 其中：法定公益金 45,257,721.41 66,597,260.17 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 未分配利润 127,529,125.24 68,364,893.76 外币报表折算差额 （合并报表填列） 751,155.66 股东权益合计 1,475,050,068.91 1,474,577,107.45 负债和股东权益总计 2,761,689,518.37 4,479,913,477.72 负债和股东权益 年初数 母公司 合并 流动负债： 短期借款 642,131,600.00 1,346,706,330.00 应付票据 34,610,000.00 55,708,000.00 应付帐款 2,999,580.36 172,273,867.65 预收帐款 2,198,840.31 14,355,658.45 应付工资 1,963,244.93 应付福利费 449,894.49 11,598,765.08 应付股利 24,587,700.00 42,607,928.97 应交税金 -637,155.62 7,559,052.25 其他应交款 50,266.86 1,206,610.36 其他应付款 55,772,268.56 65,680,328.45 预提费用 1,292,525.33 4,961,108.48 预计负债 应付利息 一年内到期的长期负债 60,000,000.00 109,091,347.24 其他流动负债 流动负债合计 823,455,520.29 1,833,712,241.86 长期负债： 长期借款 133,000,000.00 233,568,090.00 应付债券 长期应付款 6,446,274.41 专项应付款 22,447,548.06 其他长期负债 长期负债合计 133,000,000.00 262,461,912.47 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 956,455,520.29 2,096,174,154.33 少数股东权益 （合并报表填列） 297,743,877.48 股东权益： 股本 491,754,000.00 491,754,000.00 资本公积 739,064,131.97 739,064,131.97 盈余公积 107,856,791.70 154,141,613.65 其中：法定公益金 44,588,185.31 59,331,623.43 减：未确认的投资损失 （合并报表填列） 未分配利润 92,145,045.21 45,063,223.26 外币报表折算差额 （合并报表填列） 股东权益合计 1,430,819,968.88 1,430,022,968.88 负债和股东权益总计 2,387,275,489.17 3,823,941,000.69 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 编制单位：上海华源股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、主营业务收入 33 1 减：主营业务成本 33 2 主营业务税金及附加 34 3 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 4 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 36 5 减：营业费用 6 管理费用 7 财务费用 35 8 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） 10 加：投资收益 （亏损以“-”号填列） 37 11 补贴收入 38 12 营业外收入 39 13 减：营业外支出 40 14 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 15 减：所得税 16 少数股东损益（合并报表填列） 17 加：未确认的投资损失 （合并报表填列） 18 五、净利润 （亏损以“-”号表示） 20 加：年初未分配利润 21 其他转入 22 项目 本年实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 455,642,844.14 2,304,504,237.16 减：主营业务成本 409,817,087.90 2,037,004,834.26 主营业务税金及附加 126,322.48 2,038,490.00 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 45,699,433.76 265,460,912.90 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 7,151,410.63 21,424,066.13 减：营业费用 3,746,132.31 52,976,475.83 管理费用 36,412,070.53 109,653,201.97 财务费用 34,909,359.71 60,339,942.61 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） -22,216,718.16 63,915,358.62 加：投资收益 （亏损以“-”号填列） 66,690,485.09 13,953,876.55 补贴收入 71,739.14 2,114,156.19 营业外收入 153,319.85 8,643,180.55 减：营业外支出 468,725.89 2,444,709.29 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 44,230,100.03 86,181,862.62 减：所得税 11,335,955.32 少数股东损益（合并报表填列） 31,042,924.39 加：未确认的投资损失 （合并报表填列） 五、净利润 （亏损以“-”号表示） 44,230,100.03 43,802,982.91 加：年初未分配利润 92,145,045.21 45,063,223.26 其他转入 项目 上年实际数 母公司 合并 一、主营业务收入 390,031,724.67 1,858,169,193.87 减：主营业务成本 334,446,571.87 1,487,954,220.34 主营业务税金及附加 174,495.03 3,394,643.46 二、主营业务利润 （亏损以“-”号填列） 55,410,657.77 366,820,330.07 加：其他业务利润 （亏损以“-”号填列） 2,650,528.90 11,592,820.85 减：营业费用 2,759,087.78 43,754,773.37 管理费用 32,912,938.34 134,711,071.33 财务费用 26,945,130.82 69,690,521.47 三、营业利润 （亏损以“-”号填列） -4,555,970.27 130,256,784.75 加：投资收益 （亏损以“-”号填列） 68,338,846.66 4,584,710.67 补贴收入 2,155,916.04 营业外收入 335,676.04 7,652,021.17 减：营业外支出 1,164,935.84 5,622,083.75 四、利润总额 （亏损以“-”号填列） 62,953,616.59 139,027,348.88 减：所得税 -4,207,373.19 12,110,312.21 少数股东损益（合并报表填列） 49,606,993.52 加：未确认的投资损失 （合并报表填列） 五、净利润 （亏损以“-”号表示） 67,160,989.78 77,310,043.15 加：年初未分配利润 63,003,953.99 32,545,757.26 其他转入 项目 注释号 行次 六、可供分配的利润 25 减：提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金（合并报表填 列。子公司为外商投资企业的项目） 28 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 35 减：应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润（未弥补亏损 以“－”号填列） 40 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 43 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 项目 本年实际数 母公司 合并 六、可供分配的利润 136,375,145.24 88,866,206.17 减：提取法定盈余公积 4,423,010.00 13,235,675.67 提取法定公益金 4,423,010.00 7,265,636.74 提取职工奖励及福利基金（合并报表填 列。子公司为外商投资企业的项目） 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 127,529,125.24 68,364,893.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损 以“－”号填列） 127,529,125.24 68,364,893.76 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 项目 上年实际数 母公司 合并 六、可供分配的利润 130,164,943.77 109,855,800.41 减：提取法定盈余公积 6,716,099.28 16,827,738.70 提取法定公益金 6,716,099.28 13,626,156.91 提取职工奖励及福利基金（合并报表填 列。子公司为外商投资企业的项目） 9,750,981.54 提取储备基金 七、可供股东分配的利润 116,732,745.21 69,650,923.26 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,587,700.00 24,587,700.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（未弥补亏损 以“－”号填列） 92,145,045.21 45,063,223.26 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：上海华源股份有限公司 2002年度 金额单位：元 项目 注释号 行次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 41 3 经营活动现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 42 9 经营活动现金流出小计 10 经营活动现金流量净额 11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 收到的其他与投资活动有关的现金 43 15 投资活动现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 44 20 投资活动现金流出小计 22 投资活动产生的现金流量净额 25 项目 母公司金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 561,616,551.88 收到的税费返还 9,627,676.74 收到的其他与经营活动有关的现金 12,298,255.73 经营活动现金流入小计 583,542,484.35 购买商品、接受劳务支付的现金 562,271,707.75 支付给职工以及为职工支付的现金 36,262,077.49 支付的各项税费 18,980,614.26 支付的其他与经营活动有关的现金 13,903,658.09 经营活动现金流出小计 631,418,057.59 经营活动现金流量净额 -47,875,573.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 81,482,313.79 取得投资收益所收到的现金 33,078,701.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 85,725.10 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 114,646,740.47 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 204,309,164.15 投资所支付的现金 122,963,804.75 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 327,272,968.90 投资活动产生的现金流量净额 -212,626,228.43 项目 合并金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,634,731,669.08 收到的税费返还 31,474,599.41 收到的其他与经营活动有关的现金 111,424,415.82 经营活动现金流入小计 2,777,630,684.31 购买商品、接受劳务支付的现金 2,202,766,617.57 支付给职工以及为职工支付的现金 134,707,631.32 支付的各项税费 81,543,418.06 支付的其他与经营活动有关的现金 154,664,946.52 经营活动现金流出小计 2,573,682,613.47 经营活动现金流量净额 203,948,070.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 320,302,154.71 取得投资收益所收到的现金 9,494,754.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 3,581,773.45 收到的其他与投资活动有关的现金 9,051,282.39 投资活动现金流入小计 342,429,965.23 购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 636,516,898.40 投资所支付的现金 329,868,680.21 支付的其他与投资活动有关的现金 2,498,434.39 投资活动现金流出小计 968,884,013.00 投资活动产生的现金流量净额 -626,454,047.77 项目 注释号 行次 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 筹资活动现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 其中：支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 筹资活动现金流出小计 36 筹资活动产生的现金流量净额 40 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 项目 母公司金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,110,000,000.00 偿还债务所支付的现金 770,631,600.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,954,367.94 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 837,585,967.94 筹资活动产生的现金流量净额 272,414,032.06 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 11,912,230.39 项目 合并金额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 2,515,914,907.96 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,515,914,907.96 偿还债务所支付的现金 1,992,544,755.60 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 132,178,600.50 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 2,124,723,356.10 筹资活动产生的现金流量净额 391,191,551.86 四、汇率变动对现金的影响 19,679,917.35 五、现金及现金等价物净增加额 -11,634,507.72 补充资料 注释号 行次 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 44 减：未确认的投资损失 45 加：计提的资产减值准备 46 固定资产折旧 47 无形资产摊销 48 长期待摊费用摊销 49 待摊费用减少（减:增加） 50 预提费用增加（减:减少） 51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 52 固定资产报废损失 53 财务费用 54 投资损失（减:收益） 55 递延税款贷项（减:借项） 56 存货的减少（减:增加） 57 经营性应收项目的减少（减:增加） 58 经营性应付项目的增加（减:减少） 59 其他 60 经营活动产生的现金流量净额 65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 减：现金的期初余额 70 加：现金等价物的期末余额 71 减：现金等价物的期初余额 72 现金及现金等价物净增加额 73 补充资料 母公司金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 44,230,100.03 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -5,871,387.11 固定资产折旧 33,154,884.01 无形资产摊销 900,000.00 长期待摊费用摊销 1,376,779.37 待摊费用减少（减:增加） -300,107.46 预提费用增加（减:减少） -281,091.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 2,404,229.66 固定资产报废损失 30,600.00 财务费用 36,293,114.69 投资损失（减:收益） -68,735,485.09 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -36,057,631.99 经营性应收项目的减少（减:增加） -117,149,559.44 经营性应付项目的增加（减:减少） 62,129,982.08 其他 经营活动产生的现金流量净额 -47,875,573.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 283,929,932.59 减：现金的期初余额 272,017,702.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,912,230.39 补充资料 合并金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润（亏损以“-”号填列） 43,802,982.91 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 31,042,924.39 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -18,371,724.67 固定资产折旧 136,344,430.87 无形资产摊销 3,881,786.45 长期待摊费用摊销 3,051,901.13 待摊费用减少（减:增加） -1,715,598.42 预提费用增加（减:减少） 644,531.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 5,263,743.33 固定资产报废损失 30,600.00 财务费用 56,731,519.18 投资损失（减:收益） -16,048,876.55 递延税款贷项（减:借项） 存货的减少（减:增加） -75,756,593.66 经营性应收项目的减少（减:增加） -6,045,164.19 经营性应付项目的增加（减:减少） 41,091,608.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 203,948,070.84 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 559,334,989.80 减：现金的期初余额 570,969,501.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,634,511.72 所附附注为本会计报表的组成部分 法定代表人： 主管会计工作负责人: 总会计师： 会计机构负责人： |
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