大商集团股份有限公司2003年第一季度报告
| 作者： 日期：2003.04.22 13:20 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
大商集团股份有限公司2003年第一季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司本季度财务报告未经审计。 1.3 公司董事长牛钢先生、总经理吕伟顺先生、主管会计工作负责人李常玉女士及会计机构负责人董爱华女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 大商股份 股票代码 600694 董事会秘书 证券事务代表 姓名 姜福德 刘艳华 联系地址 大连市中山区青三街1号 大连市中山区青三街1 号 电话 0411-3643215 0411-3643215 传真 0411-3630358 0411-3630358 电子邮箱 [email protected] [email protected] 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币元） 本报告期末 上年度期末 总资产 3,980,131,023.29 3,943,406,722.60 股东权益(不含少数股东权益) 1,305,397,134.10 1,266,740,194.63 每股净资产历 4.89 4.74 调整后每股净资产 4.64 4.55 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金流量净额 43,942,282.87 43,942,282.87 每股收益 0.14 0.14 净资产收益率 2.87% 2.87% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 2.92% 2.92% 非经常性损益项目 金额 营业外收支净额（扣除所得税影响） 53,937.38 合计 53,937.38 本报告期末比上年度 期末增减（%） 总资产 0.93 股东权益(不含少数股东权益) 3.05 每股净资产历 3.16 调整后每股净资产 1.98 本报告期比上年同期 增减（%） 经营活动产生的现金流量净额 - 每股收益 75 净资产收益率 72.89% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 73.81% 非经常性损益项目 营业外收支净额（扣除所得税影响） 合计 2.2.2 利润表（单位：人民币元） 2003 年1-3月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 1,013,701,904.00 1,417,998,821.76 减：主营业务成本 886,073,917.65 1,213,198,328.87 主营业务税金及附加 4,614,398.03 8,401,515.22 二、主营业务利润 123,013,588.32 196,398,977.67 加：其他业务利润 43,746,133.22 54,904,146.61 减：营业费用 35,699,101.84 50,172,818.30 管理费用 89,018,235.50 124,662,488.18 财务费用 10,181,789.25 11,708,858.82 三、营业利润 31,860,594.95 64,758,958.98 加：投资收益 18,673,856.81 -2,433,984.95 补贴收入 营业外收入 196,626.18 246,480.14 减：营业外支出 121,302.34 165,976.59 四、利润总额 50,609,775.60 62,405,477.58 减：所得税 13,083,070.32 22,456,911.22 少数股东损益 2,421,861.08 五、净利润 37,526,705.28 37,526,705.28 项目 2002 年1-3 月 母公司 合并 一、主营业务收入 428,465,317.23 738,021,772.49 减：主营业务成本 359,180,016.39 621,060,303.76 主营业务税金及附加 2,349,956.37 5,134,021.52 二、主营业务利润 66,935,344.47 111,827,447.21 加：其他业务利润 22,493,676.76 30,081,503.57 减：营业费用 24,357,533.67 32,339,917.81 管理费用 42,886,309.31 69,165,234.97 财务费用 3,629,742.50 4,605,282.82 三、营业利润 18,555,435.75 35,798,515.18 加：投资收益 8,301,401.88 -1,678,902.80 补贴收入 营业外收入 45,413.05 101,641.81 减：营业外支出 18,383.32 192,978.30 四、利润总额 26,883,867.36 34,028,275.89 减：所得税 6,132,213.61 12,167,699.41 少数股东损益 1,108,922.73 五、净利润 20,751,653.75 20,751,653.75 2.3 报告期末股东总人数为57,826 户。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内公司继续保持持续增长的经营态势，公司所处行业及经营范围和主营业务及其结构较前一报告期没有发生变化。报告期内公司以整合提高店铺盈利能力为宗旨，重点加强各店铺商品结构、经营档次、经营布局的调整，通过形式多样的促销活动，扩大销售；大力发展新兴产业，强化家电经营，积极开拓公司新的盈利空间；创新营销管理，以突出营销效果、特色、水平为重点，把握节日市场旺销的有利时机，因势利导，促进营销工作的联动性、规模性效应；由于本期减少新开店铺开办费等费用性支出，新增店铺盈利能力得以进一步体现。报告期内公司共实现主营业务收入141,799.88 万元，比上年同期增长92.14%；实现利润总额6,240.55 万元，比上年同期增长83.39%；实现净利润3,752.67 万元，比上年同期增长80.84%。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用 □不适用 分行业 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率(%) 零售业 1,356,171,619.36 1,152,899,191.65 14.99 其中：关联交易 无 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征（如有） □适用 √不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动及原因的说明） √适用 □不适用 单位：人民币元 金额 占利润总额的比例（%） 项目 报告期 前一报告期 报告期 主营业务利润 196,398,977.67 458,202,031.94 314.71 其他业务利润 54,904,146.61 135,037,580.01 87.98 期间费用 186,544,165.30 453,606,603.09 298.92 投资收益 -2,433,984.95 -5,367,423.56 3.90 补贴收入 - - - 营业外收支净额 80,503.55 6,268,398.90 0.13 利润总额 62,405,477.58 140,533,984.20 100 占利润总额的比例（%） 项目 前一报告期 增减(%) 主营业务利润 326.04 -3.48 其他业务利润 96.09 -8.44 期间费用 322.77 -7.39 投资收益 3.82 2.09 补贴收入 - - 营业外收支净额 4.46 -97.09 利润总额 100 0 重大变动的原因说明：报告期营业外收支净额占利润总额的比重较前一报告期降低97.09%，主要系上一报告期公司处理固定资产净收益较大所致。 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情况及其原因说明 √适用 □不适用 报告期公司毛利率较前一报告期降低了22.57%，主要系报告期公司利用节日市场，举办了大规模的打折让利活动，致使毛利率水平有所下降。 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、诉讼事项 公司诉大连国际商贸大厦有限公司投资损失一案，目前仍处于辽宁省高院进一步审理当中。详见2001 年10 月18 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 2、重大合同 (1)根据公司与沈阳鹏利广场房产开发有限公司签署的《租赁合同》，公司承租其所属的沈阳鹏利广场A 座和B 座两部分物业。租赁后，公司将在此改建为大商家家广场和服饰广场。详见2003 年3 月12 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 (2)根据公司与大连第二百货大楼股份有限公司签署的《资产租赁协议》，公司以年租金120 万元的价格租赁其资产。报告期其分公司的注册工作正在办理当中。 (3)根据公司与大商集团大连家电维修服务有限公司签订的《资产收购协议》，公司以0 元的价格收购其经营性资产。报告期其重新注册为大商集团股份有限公司家电维修、公司。 上述（2）、（3）尚需公司2002 年度股东大会审议通过，详见2003 年4 月18 日《上海证券报》和《中国证券报》公司公告。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 □适用 √不适用 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用 √不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累积净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √不适用 董事长：牛钢 大商集团股份有限公司董事会 二????三年四月二十一日 一、会计报表 资产负债表 2003年3月31日 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 期初数 资产 附注 母公司 合并 流动资产： 货币资金 260,609,010.16 393,940,700.88 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 180,841,445.48 48,500,094.90 其他应收款 64,058,954.29 68,260,150.27 预付帐款 220,128,206.59 228,775,513.63 应收补贴款 存货 211,815,182.37 349,587,149.03 待摊费用 3,430,906.68 5,420,235.05 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 940,883,705.57 1,094,483,843.76 长期投资： 长期股权投资 417,624,153.40 110,753,875.37 长期债权投资 20,000.00 长期投资合计 417,624,153.40 110,773,875.37 固定资产： 固定资产原价 1,986,974,936.43 2,751,725,602.03 减：累计折旧 127,430,849.18 224,047,341.45 固定资产净值 1,859,544,087.25 2,527,678,260.58 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,859,544,087.25 2,527,678,260.58 工程物资 在建工程 133,087,630.07 171,182,450.00 固定资产清理 固定资产合计 1,992,631,717.32 2,698,860,710.58 无形及其他资产： 无形资产 3,341,206.26 5,076,818.82 长期待摊费用 23,595,638.54 34,211,474.07 其他长期资产 无形及其他资产合计 26,936,844.80 39,288,292.89 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,378,076,421.09 3,943,406,722.60 期末数 资产 母公司 合并 流动资产： 货币资金 253,765,958.66 314,017,056.78 短期投资 应收票据 210,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 78,240,700.96 46,708,904.49 其他应收款 45,633,078.16 81,441,562.33 预付帐款 354,267,825.42 365,836,795.95 应收补贴款 存货 207,528,016.87 334,143,234.79 待摊费用 2,559,415.51 5,044,546.75 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 941,994,995.58 1,147,402,101.09 长期投资： 长期股权投资 396,933,577.98 109,450,124.60 长期债权投资 20,000.00 长期投资合计 396,933,577.98 109,470,124.60 固定资产： 固定资产原价 1,989,477,400.94 2,751,755,687.80 减：累计折旧 144,307,077.21 247,511,082.40 固定资产净值 1,845,170,323.73 2,504,244,605.40 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,845,170,323.73 2,504,244,605.40 工程物资 在建工程 128,918,590.66 167,074,286.19 固定资产清理 -538,366.70 固定资产合计 1,974,088,914.39 2,670,780,524.89 无形及其他资产： 无形资产 3,188,401.95 4,871,003.40 长期待摊费用 37,175,879.55 47,607,269.31 其他长期资产 无形及其他资产合计 40,364,281.50 52,478,272.71 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,353,381,769.45 3,980,131,023.29 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 期初数 负债及股东权益 附注 母公司 合并 流动负债： 短期借款 661,000,000.00 747,306,900.00 应付票据 338,120,645.69 419,101,538.39 应付帐款 441,118,446.44 555,089,801.47 预收帐款 9,373,678.19 9,373,678.19 应付工资 5,551,760.80 应付福利费 31,277,282.50 38,979,366.17 应付股利 27,217,690.50 27,217,690.50 应交税金 24,410,270.95 29,573,369.23 其他未交款 360,182.92 510,152.21 其他应付款 577,199,795.08 809,160,155.44 预提费用 128,000.00 215,379.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,110,205,992.27 2,642,079,791.40 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 2,110,205,992.27 2,642,079,791.40 少数股东权益 34,586,736.57 股东权益： 股本 267,016,905.00 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 267,016,905.00 资本公积 759,367,609.49 759,367,609.49 盈余公积 94,400,439.76 111,579,418.89 其中：公益金 36,293,998.43 42,020,324.19 未确认的投资损失 -1,130,234.19 未分配利润 147,085,474.57 129,906,495.44 股东权益合计 1,267,870,428.82 1,266,740,194.63 负债及股东权益总计 3,378,076,421.09 3,943,406,722.60 期末数 负债及股东权益 母公司 合并 流动负债： 短期借款 711,000,000.00 797,820,000.00 应付票据 413,754,933.76 452,004,315.76 应付帐款 362,512,980.78 644,776,610.62 预收帐款 4,133,876.09 4,133,876.09 应付工资 1,895,079.38 8,380,737.08 应付福利费 34,415,557.76 42,803,070.20 应付股利 27,112,690.50 27,112,690.50 应交税金 -774,576.78 3,950,129.20 其他未交款 -308,180.84 -206,489.73 其他应付款 489,740,342.88 654,983,149.06 预提费用 4,501,931.82 6,341,021.03 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,047,984,635.35 2,642,099,109.81 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 2,047,984,635.35 2,642,099,109.81 少数股东权益 32,634,779.38 股东权益： 股本 267,016,905.00 267,016,905.00 减：已归还投资 股本净额 267,016,905.00 267,016,905.00 资本公积 759,367,609.49 759,367,609.49 盈余公积 94,400,439.76 111,579,418.89 其中：公益金 36,293,998.43 42,020,324.19 未确认的投资损失 未分配利润 184,612,179.85 167,433,200.72 股东权益合计 1,305,397,134.10 1,305,397,134.10 负债及股东权益总计 3,353,381,769.45 3,980,131,023.29 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年3月31日 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 项目 附注 母公司 合并 一、主营业务收入 1,013,701,904.00 1,417,998,821.76 减：主营业务成本 886,073,917.65 1,213,198,328.87 主营业务税金及附加 4,614,398.03 8,401,515.22 二、主营业务利润 123,013,588.32 196,398,977.67 加：其他业务利润 43,746,133.22 54,904,146.61 减：营业费用 35,699,101.84 50,172,818.30 管理费用 89,018,235.50 124,662,488.18 财务费用 10,181,789.25 11,708,858.82 三、营业利润 31,860,594.95 64,758,958.98 加：投资收益 18,673,856.81 -2,433,984.95 补贴收入 营业外收入 196,626.18 246,480.14 减：营业外支出 121,302.34 165,976.59 四、利润总额 50,609,775.60 62,405,477.58 减：所得税 13,083,070.32 22,456,911.22 少数股东损益 2,421,861.08 五、净利润 37,526,705.28 37,526,705.28 加：年初未分配利润 147,085,474.57 129,906,495.44 其他转入 六、可供分配利润 184,612,179.85 167,433,200.72 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 184,612,179.85 167,433,200.72 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 184,612,179.85 167,433,200.72 上年同期数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 428,465,317.23 738,021,772.49 减：主营业务成本 359,180,016.39 621,060,303.76 主营业务税金及附加 2,349,956.37 5,134,021.52 二、主营业务利润 66,935,344.47 111,827,447.21 加：其他业务利润 22,493,676.76 30,081,503.57 减：营业费用 24,357,533.67 32,339,917.81 管理费用 42,886,309.31 69,165,234.97 财务费用 3,629,742.50 4,605,282.82 三、营业利润 18,555,435.75 35,798,515.18 加：投资收益 8,301,401.88 -1,678,902.80 补贴收入 营业外收入 45,413.05 101,641.81 减：营业外支出 18,383.32 192,978.30 四、利润总额 26,883,867.36 34,028,275.89 减：所得税 6,132,213.61 12,167,699.41 少数股东损益 1,108,922.73 五、净利润 20,751,653.75 20,751,653.75 加：年初未分配利润 116,890,224.63 106,657,910.00 其他转入 六、可供分配利润 137,641,878.38 127,409,563.75 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 137,641,878.38 127,409,563.75 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 137,641,878.38 127,409,563.75 法定代表人: 会计机构负责人： 主管会计工作负责人： 现金流量表 2003年3月31日 编制单位：大商集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,342,816,400.31 收到的税费返还 172,183.24 收到的其他与经营活动有关的现金 41,675,248.48 现金流入小计 1,384,663,832.03 购买商品、接受劳务支付的现金 1,176,570,741.82 支付给职工以及为职工支付的现金 47,495,734.61 支付的各项税费 85,641,031.39 支付的其他与经营活动有关的现金 55,440,280.84 现金流出小计 1,365,147,788.66 经营活动产生的现金流量净额 19,516,043.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 39,364,432.23 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 39,364,432.23 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产所支付的现金 105,178,268.02 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 105,178,268.02 投资活动产生的现金流量净额 -65,813,835.79 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,525,020.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,020,238.70 现金流出小计 10,545,259.08 筹资活动产生的现金流量净额 39,454,740.92 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,843,051.50 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,641,188,660.98 收到的税费返还 172,183.24 收到的其他与经营活动有关的现金 67,961,953.71 现金流入小计 1,709,322,797.93 购买商品、接受劳务支付的现金 1,401,250,228.07 支付给职工以及为职工支付的现金 64,477,283.81 支付的各项税费 109,860,649.46 支付的其他与经营活动有关的现金 89,792,353.72 现金流出小计 1,665,380,515.06 经营活动产生的现金流量净额 43,942,282.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产而收回的现金净额 32,614.92 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 32,614.92 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产所支付的现金 158,604,149.03 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 158,604,149.03 投资活动产生的现金流量净额 -158,571,534.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,513,100.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,513,100.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,615,934.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,191,558.49 现金流出小计 15,807,492.86 筹资活动产生的现金流量净额 34,705,607.14 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -79,923,644.10 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项目 母公司 合并 1.将净利润调节为 经营活动的现金流量： 净利润 37,526,705.28 37,526,705.28 加：少数股东损益 2,421,861.08 计提资产减值准备 固定资产折旧 17,392,822.59 26,224,045.84 无形资产摊销 227,804.31 318,315.42 长期待摊费用摊销 1,508,194.76 1,824,826.00 待摊费用减少(减：增加) 871,491.17 375,688.30 预提费用增加(减：减少) 4,373,931.82 6,125,642.03 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减：收益) -85,631.28 固定资产报废损失 财务费用 6,845,917.50 8,372,987.07 投资损失(减：收益) -18,673,856.81 2,433,984.95 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 4,287,165.50 15,443,914.24 经营性应收项目的减少(减：增加) 51,384,337.25 -16,840,023.75 经营性应付项目的增加(减：减少) -86,228,470.00 -40,200,032.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,516,043.37 43,942,282.87 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 253,765,958.66 314,017,056.78 减：现金的期初余额 260,609,010.16 393,940,700.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -6,843,051.50 -79,923,644.10 会计机构负责人： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 二、会计报表附注 1、与2002 年度报告相比，主要会计政策、会计估计以及财务报表合并范围无重大变化。 2、季度财务报告采用的会计政策（主要指对不均匀发生费用的确认、计量等）与年度财务报告无重大差异。 3、应纳入财务报表合并范围而未予合并的子公司： 控股子公司 投资金额 占权益比例 是否合并 中百商业联合发展有限公司 1020 万元 68% 否 大连大商迈凯乐物业管理有限公司 153 万元 51% 否 由于上述子公司的资产总额、销售收入和利润总额均没有达到母公司资产总额、销售收入和利润总额的10%，故未予以合并，只按权益法核算。 |
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