京东方科技集团股份有限公司二○○二年年度报告
| 作者： 日期：2003.04.22 13:28 | http://www.stock2000.com.cn 中天网 |
京东方科技集团股份有限公司二○○二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事长兼CEO 王东升先生、总裁兼COO 梁新清先生、财务总监王彦军先生、计划财务部部长孙芸女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 下列董事未亲自到会，分别书面委托到会董事代为行使表决权：董事王晖先生委托董事长王东升先生、董事石栋先生委托董事赵才勇先生、董事孙继平先生委托宋莹女士。独立董事邰中和先生未参加本次董事会。 目录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：京东方科技集团股份有限公司 公司法定英文名称：BOE TECHNOLOGY GROUP CO., LTD. 公司中文缩写：京东方 公司英文缩写：BOE 2、公司法定代表人：王东升 3、公司董事会秘书：仲慧峰 联系地址：北京市朝阳区酒仙桥路10 号 电话：010－64366264 传真：010－64366264 电子信箱：[email protected] 4、公司注册地址：北京市朝阳区酒仙桥路10 号 公司办公地址：北京市朝阳区酒仙桥路10 号 邮政编码：100016 公司国际互联网网址：http://www.boe.com.cn 公司电子信箱：[email protected] 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《香港大公报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 A 股股票简称：京东方A A 股股票代码：000725 B 股股票简称：京东方B B 股股票代码：200725 7、其他有关资料: 公司首次注册登记日期：1993 年4月9日 公司首次注册登记地点：北京市朝阳区酒仙桥路10号 公司变更注册登记日期：1997年6月2日、1997年12月25日、 2000 年12月28日、2001年6月18日、 2001 年12月10日 公司变更注册登记地点：北京市朝阳区酒仙桥路10 号 企业法人营业执照注册号：1100001501259 税务登记号码：国税京字110105101101660号 地税京字110105101101660000号 公司聘请的会计师事务所名称：普华永道中天会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市淮海中路333号瑞安广场12楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 项目 金额 利润总额： 216,222,050元 净利润： 82,836,595元 扣除非经常性损益后的净利润： 76,567,046元 主营业务利润： 635,551,263元 其他业务利润： 8,003,877元 营业利润： 145,168,062元 投资收益： 65,379,188元 补贴收入： 6,924,967元 营业外收支净额： －1,250,167元 经营活动产生的现金流量净额： 217,680,290元 现金及现金等价物净增加额： 1,050,068,678元 注：①非经常性损益包括： 项目 金额 处理下属部门、被投资单位投资损益 1,950,681元 税收返还 6,924,967元 营业外收支净额 －1,264,072元 所得税影响数 －2,342,027元 合计 5,269,549元 ② 按企业会计制度（境内报告）和国际会计准则（境外报告）编制会计 报告的差异 （单位：人民币元 净资产 净利润 按企业会计制度编制的本集团报表余额 2,183,379,141 82,836,595 按国际会计准则所作的调整 －6,989,409 －3,836,945 1 在国际会计准则下补提减值准备 －3,681,202 2 调整控股子公司的商誉摊销期限 －2,667,014 －1,333,507 3 冲销控股公司和合营公司的职工奖励及福利基金 (242,271) 4 政府补贴 －3,750,000 1,000,000 5 其他 －572,395 420,035 按国际会计准则调整后的余额 2,176,389,732 78,999,650 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2001年度 指标项目 2002年度 调整后 主营业务收入 4,782,587,489 2,669,543,128 净利润 82,836,595 60,250,853 总资产 6,782,182,053 4,032,817,319 股东权益 (不含少数股东权益) 2,183,379,141 2,083,538,063 每股收益(全面摊薄) 0.15 0.11 每股净资产 3.97 3.79 调整后的每股净资产 3.90 3.72 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.40 0.72 现资产收益率(%) 4% 3% 2001年度 2000年度 调整前 调整后 指标项目 2,683,798,025 2,234,822,478 60,250,853 98,802,093 主营业务收入 4,032,817,319 3,935,853,051 净利润 总资产 2,083,538,063 2,052,020,198 股东权益 (不含少数股东权益) 0.11 0.18 每股收益(全面摊薄) 3.79 3.73 每股净资产 3.72 3.71 调整后的每股净资产 0.72 －0.09 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.14 0.14 净资产收益率(%) 3% 4.83% 2000年度 调整前 指标项目 2,277,898,830 110,395,830 主营业务收入 4,026,726,235 净利润 总资产 2,096,417,855 股东权益 (不含少数股东权益) 0.20 每股收益(全面摊薄) 3.81 每股净资产 2.76 调整后的每股净资产 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.32 净资产收益率(%) 5.27% 注① 述三年摊薄数据均以各年末总股本54955.4万股计算。 ②以上数据均依据合并报表编制。 ③报告期末至报告披露日，公司股本未发生变化。 3、按照《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的财务指标 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 29% 29% 1.16 1.16 营业利润 7% 7% 0.26 0.26 净利润 4% 4% 0.15 0.15 除非经常性损 益的净利润 4% 4% 0.14 0.14 4、报告期内股东权益变动情况： （单位：人民币元） 项目 股本(股) 资本公积 盈余公积金 期初数 549554000 1,155,264,658 198,331,815 本期增加 0 9,800,416 28,908,012 本期减少 0 0 0 期末数 549554000 1,165,065,074 227,239,827 变动原因 提取股权投资准 _－ 备、资产评估增值 按规定提取 准备以及拨款转入 法定公益金 未分配利润 股东权益 项目 36,981,609 143,405,981 2,083,538,063 期初数 4,129,716 82,836,595 133,121,077 本期增加 0 33,279,999 33,279,999 本期减少 41,111,325 192,962,577 2,183,379,141 期末数 变动原因 按规定提取 本年利润增加及 利润分配 － 第三章 股本变动及股东情况 1、公司股份变动情况表（截至2002 年12 月31 日） 数量单位：股 本次变动 本次变动增减（＋、－） 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 328029000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3575000 3、内部职工股 8450000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 340054000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 2、境内上市的外资股(B股) 149500000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 209500000 三、股份总数 549554000 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 328029000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3575000 3、内部职工股 8450000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 340054000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60000000 2、境内上市的外资股(B股) 149500000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 209500000 三、股份总数 549554000 2、股票发行与上市情况 经国务院证券管理委员会证委发（1997）32号文批准，公司于1997年6月10日发行并上市境内上市外资股（B股）11500万股，发行价格每股3.08元港币，B股发行后公司股本由26158 万股变更为37658 万股。 经北京市证券监督管理委员会京证监函(1997)67号文批准，公司对截至1996年度累计未分配利润实施“每10股送3股派1.00元人民币”的分配方案，B股最后交易日1997年11月5日，B股除权除息日1997年11月6日。送股后公司总股本由37658万股变更为48955.4万股。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]197号文批准，公司于2000年12月19日公募增发人民币普通股（A股）6000万股，发行价格每股人民币16.80元，增发后公司股本由48955.4万股变更为54955.4万股。2001年1月12日公司增发的6000万股A股在深圳证券交易所挂牌上市。 公司内部职工股于1993年2月发行结束，每股面值人民币1.00元，共计650万股。1997年11月6日，公司实施“每10股送3股派1.00元人民币”的分配方案后，公司内部职工股由650万股增至845万股。 3、股东情况 （1）截至2002年12月31日，公司股东总数57233户，其中B股股东17388户。 （2）截至2002年12月31日公司前十名股东持股情况 股东名称 持股数(股) 1 北京京东方投资发展有限公司 292,059,000 2 北京东电实业开发公司 33,370,000 3 北京易芯微显示技术开发中心 3,575,000 4 SOUTH CAPITAL NOMINEES LIMITED 2,640,200 5 北京显像管总厂 2,600,000 6 RIPPERTON ASSETS LIMITED 2,318,500 7 SCBL A/C ULTRAMATIC HOLDINGS LIMITED 1,838,900 8 STARBURST ASSETS LIMITED 1,590,200 9 张薇 1,493,196 10 GOOD CAPTURE INVESTMENTS 1,361,000 股东名称 持股比例 股权性质 1 北京京东方投资发展有限公司 53.15% 国有法人股 2 北京东电实业开发公司 6.07％ 国有法人股 3 北京易芯微显示技术开发中心 0.65％ 法人股 4 SOUTH CAPITAL NOMINEES LIMITED 0.48％ B股 5 北京显像管总厂 0.47％ 国有法人股 6 RIPPERTON ASSETS LIMITED 0.42％ B股 7 SCBL A/C ULTRAMATIC HOLDINGS LIMITED 0.33％ B股 8 STARBURST ASSETS LIMITED 0.29％ B股 9 张薇 0.27％ B股 10 GOOD CAPTURE INVESTMENTS 0.25％ B股 注：①持有公司5％以上（含5％）股份股东的持股变动情况：公司第一大股东原北京电子管厂因实施债转股进行重组，其原所持公司32542.9 万股国有法人股以无偿方式分别划转由北京京东方投资发展有限公司持有29205.9万股（占本公司总股本53.15%）和北京东电实业开发公司持有3337万股（占本公司总股本6.07%）。股份划转完成后，北京京东方投资发展有限公司和北京东电实业开发公司成为本公司第一和第二大股东。上述变化情况分别于2002年7月3日、7月10日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登股权变动的公告。上述股权变动的变更登记手续已办理完毕。 ②上述非流通股份未作质押和冻结。 ③北京京东方投资发展有限公司是由北京电子管厂上级控股单位北京电子控股有限责任公司和中国华融资产管理公司在北京电子管厂资产（债务）重组基础上共同投资设立的债转股公司，双方持股比例分别为56.25%和43.75%；北京东电实业开发公司和北京显像管总厂均是北京电子控股有限责任公司的全资企业。流通股股东公司未知其关联关系。 （3）公司控股股东的情况 北京京东方投资发展有限公司持有本公司53.15%的股份，为本公司实际控股股东；北京电子控股有限责任公司持有北京京东方投资发展有限公司56.25％股权，为本公司的实际控制人。北京电子控股有限责任公司为北京市属国有控股公司，是北京市国有资产授权经营单位。 北京京东方投资发展有限公司 法人代表：王东升 成立日期：1956年10月15日 住所：北京市朝阳区酒仙桥路10号 注册资本：68098.2 万元 经营范围：项目投资；制造、设计电子产品、通信设备、电子计算机软硬件、纸制品、工业气体、工具模具、蒸气热气；购销、机械电器设备、五金交电、电子计算机软硬件及外围设备、建筑材料、百货、模具、工业气体、蒸汽热水；技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；承办展览展销。 北京电子控股有限责任公司 法人代表：鲍玉桐 成立日期：1997年4月8日 住所：北京市朝阳区酒仙桥路12号 注册资本：130737万元 企业类型：有限责任公司（国有独资） 经营范围：授权内的国有资产经营管理；通信类、广播电视视听类；计算机和外部设备及应用类；电子基础原材料和元器件类；家用电器及电子产品类；电子测量仪器仪表类；机械电器设备类；交通电子类产品及电子行业以外行业产品的投资及投资管理；房地产开发，出租、销售商品房；物业管理。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 （1）基本情况 持股数量（股） 姓名 性别 年龄 职务 任期 王东升 男 46岁 董事长、执委会主席、CEO 2001.6--2004.6 江玉昆 男 50岁 副董事长 2001.6--2004.6 邰中和 男 53岁 独立董事 2001.6--2004.6 谢志华 男 44岁 独立董事 2002.6-2004.6 王晖 男 48岁 董事 2001.6--2004.6 赵才勇 男 56岁 董事 2001.6--2004.6 石栋 男 47岁 董事 2001.6--2004.6 梁新清 男 51岁 执行董事、总裁、COO 2001.6--2004.6 宋莹 女 46岁 执行董事、高级副总裁 2001.6--2004.6 陈炎顺 男 38岁 执行董事、高级副总裁 2001.6--2004.6 孙继平 男 44岁 执行董事、高级副总裁 2001.6--2004.6 任建昌 男 57岁 执行董事、副总裁 2001.6--2004.6 王爱贞 女 54岁 监事会召集人 2001.6--2004.6 穆成源 男 36岁 监事 2001.9--2004.6 杨安乐 男 33岁 监事 2001.6--2004.6 徐燕 女 52岁 监事 2001.6--2004.6 韩国建 男 50岁 副总裁 2001.6--2004.6 王家恒 男 35岁 副总裁 2001.6--2004.6 龚晓青 男 38岁 副总裁 2001.6--2004.6 王彦军 男 34岁 财务总监 2001.6--2004.6 张鹏 男 39岁 技术总监 2001.6--2004.6 仲慧峰 男 33岁 董事会秘书 2002.4--2004.6 姓名 ? 年初数 年末数 是否在公司取酬 王东升 6500 6500 是 江玉昆 3900 3900 否 邰中和 0 0 否 谢志华 0 0 否 王晖 0 0 否 赵才勇 6500 6500 否 石栋 2600 2600 否 梁新清 2600 2600 是 宋莹 6500 6500 是 陈炎顺 0 0 是 孙继平 0 0 是 任建昌 0 0 是 王爱贞 1300 1300 否 穆成源 650 650 否 杨安乐 0 0 否 徐燕 3900 3900 是 韩国建 2600 2600 是 王家恒 0 0 是 龚晓青 5200 5200 是 王彦军 2600 2600 是 张鹏 0 0 是 仲慧峰 0 0 是 注：董事、监事及高级管理人员所持公司股份均为公司内部职工股。 （2）在股东单位任职并领取报酬的董事、监事 股东单位任职职务 姓名 北京京东方投资发展有限公司 北京东电实业开发公司 江玉昆 董事、总裁、党委书记 赵才勇 董事、常务副总裁、财务总监 总经理 石栋 监事、副总裁 王爱贞 监事、党委副书记、纪委书记兼工会主席 穆成源 董事会秘书、副总裁 杨安乐 计财部经理 财务总监 （3）年度报酬情况 公司董事、监事及高级管理人员的薪酬由公司根据业绩考核情况，按公司的人事薪资考核制度确定其报酬及奖励。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）：308.69万元。金额最高的前三名董事（即前三名高级管理人员）报酬总额为：146.80 万元。 独立董事津贴及其他补助总额：邰中和先生1万美元/年；谢志华先生2.5万元/半年。 2002年度，在公司取酬的公司董事、监事、高级管理人员共计13人，其中个人年薪在10万元以下计1人，在10－20万元计9人，20万元以上计3人。 （4）报告期内聘任、离任公司董事、监事、高级管理人员情况 ①2002年1月11日，公司二○○二年第一次临时股东大会审议通过张绪生先生因工作原因辞去公司第三届董事会董事职务。 ②2002年4月17日，公司第三届第五次董事会审议通过秦军先生因工作原因辞去公司副总裁职务，陈炎顺先生辞去公司董事会秘书职务，并聘任仲慧峰先生为公司董事会秘书。 ③2002年6月28日，公司第三届第七次董事会审议通过推荐谢志华先生为公司独立董事候选人。 ④2002年8月26日，公司第三届第八次董事会审议通过韩卫平先生因身体原因辞去公司副总裁职务。 ⑤2002年12月1日，公司二○○二年度第二次临时股东大会审议通过增选谢志华先生为公司独立董事。 2、公司员工情况 截至2002年末，集团公司职员总数为6386人，其中母公司员工数量为1615人，其结构如下： 人员结构：管理人员219人、财务人员49人、技术人员208人、销售人员127人、高级技术工人32人、技术工人980人。 员工教育程度：大专及大专以上626人，其中：博士及博士后6人、硕士90人、大学本科315人、大专215人。 第五章 公司治理结构 1、公司治理结构现状 本着保护广大股东利益的原则，公司严格按照公司《股东大会议事规则》、《董事会及董事会工作规程》、《监事会议事规则》、《信息披露规则》及《执行委员会工作规则》等一系列制度对公司进行规范管理，并适时修改《公司章程》，制定《募集资金使用管理制度》，从制度上保证了公司的规范运作，加强和细化了公司管理。 按照《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》（证监发[2002]32号文）要求，公司认真完成治理结构自查，并上报《上市公司建立现代企业制度的自查报告》。 2、独立董事履行职责情况 公司现有两名独立董事。两位独立董事在职期间严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的相关规定履行独立董事的职责，分别从法律、财务和产业技术等方面对公司重大资产收购以及其他重大项目发表独立意见，对公司决策的科学性和进一步规范发展起到了重要的作用，切实维护了广大中小股东的利益。 3、与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面分开的情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务上独立分开。 （1）人员方面:公司在劳动、人事、薪资等方面完全独立。公司总裁、副总裁、财务总监、董事会秘书及其他高级管理人员均属专职，未有在控股股东兼职的情况。 （2）资产方面:公司资产独立、完整、产权清晰，独立拥有主营业务所需的生产设备、厂房、存货及知识产权等资产，不存在控股股东占用公司资产的行为。 （3）财务方面:公司设立了独立的财务部门，财务人员均属专职，公司制定了规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度，建立了公司财务管理档案，对公司的各类原始凭证及帐簿加强管理。公司在银行独立开户，独立依法纳税，并已于二○○二年度第二次临时股东大会审议通过《募集资金使用管理制度》，进一步规范公司对募集资金使用的管理。 （4）机构方面:公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的、 规范健全的组织机构和法人治理结构，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）业务方面:公司拥有独立、完整的生产经营计划、财务核算、劳动人事以及产品供销等业务体系。公司自主决策、自负盈亏，在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。关联交易按照市场原则规范进行，不存在损害公司和全体股东的合法利益的情况。 4、高级管理人员考评及激励制度的建立、实施情况 公司建立了人事激励考核指标体系。为确保考核及激励制度的顺利执行，经公司股东大会审议，设立公司奖励基金，并在董事会设立“审计委员会”和“提名、薪酬、考核委员会”，由“提名、薪酬、考核委员会”专门负责对公司董事、高级管理人员的考核与奖惩。报告期内，公司对高级管理人员进行年度述职与考核。 第六章 股东大会情况简介 1、股东大会的通知情况 2001年12月5日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于召开二○○二年度第一次临时股东大会的公告》。 2002年4月23日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于召开二○○一年度股东大会的公告》。 2002年5月25日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于二○○一年度股东大会地点变更公告》。 2002年11月1日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于召开二○○二年度第二次临时股东大会的公告》。 2、股东大会的召集、召开情况 2002年1月11日，公司二○○二年度第一次临时股东大会在本公司会议室召开，出席本次股东大会的股东及股东代理人共51人，代表股份（有效股数）361,788,941股，占公司股份总数的65.83％，其中：人民币普通股（A股）股东13人，代表股份329,041,700股；境内上市外资股(B股)股东38人，代表股份32,747,241股。大会审议通过了如下议案：《关于将在韩国合资收购STN-LCD及OLED业务的项目列入公募增发A股募集资金用途的议案》、《股东大会议事规则》、《关于在下属控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司实施股份期权的议案》、《关于变动部分董事成员的议案》。 2002年5月31日，公司二○○一年度股东大会在北京国门路大饭店召开。出席本次股东大会的股东及股东代理人共70人，代表股份(有效股数)353,935,687股，占公司股份总数的64.40％，其中：人民币普通股（A股）股东41人，代表股份329,124,700 股；境内上市外资股(B股)股东29人，代表股份24,810,987股。大会审议通过了如下议案：《公司二○○一年度董事会工作报告》、《公司二○○一年度监事会工作报告》、《公司二○○一年度业务工作报告》、《公司二○○一年度财务决算报告》、《公司二○○一年度利润分配预案及二○○二年度利润分配政策》、《关于公司借款及对外担保额度的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》、《关于设立董事会基金的议案》、《关于增加公募增发A 股超额募集资金用途的议案》。 2002年12月1日，公司二○○二年度第二次临时股东大会在北京国门路大饭店召开。出席本次股东大会的股东及股东代理人共65人，代表股份（有效股数）349,552,675股，占公司股份总数的63.61％，其中：人民币普通股（A股）股东41人，代表股份329,124,950 股；境内上市外资股（B 股）股东24人，代表股份20,427,725 股。大会审议通过了如下议案：《关于增选独立董事的议案》、《关于向原控股股东北京电子管厂购买土地使用权的议案》、《关于收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD 业务的议案》、《募集资金使用管理制度》、《关于变更调整部分项目募集资金用途的议案》、《关于对浙江京东方真空电子股份有限公司股权改制的方案》。 3、股东大会决议的公告情况 2002年1月12日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司二○○二年度第一次临时股东大会决议公告》。 2002 年6月1日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司二○○一年度股东大会决议公告》。 2002 年12月3日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司二○○二年度第二次临时股东大会决议公告》。 4、选举、更换公司董事、监事情况 经公司二○○二年度第一次临时股东大会审议通过，接受张绪生先生辞去公司第三届董事会董事职务。 经公司二○○二年度第二次临时股东大会审议通过，增选谢志华先生为公司独立董事。 第七章 董事会报告 1、经营情况的讨论与分析 （1）报告期内经营成果 公司主营业务保持稳定增长，实现主营业务收入478259万元,比去年同期增长79.15％；实现主营业务利润63555万元，比去年同期增长98.36％；实现净利润8284万元，比去年同期增长37.49％；全面摊薄每股收益0.15元，全面摊薄净资产收益率4％。公司显示器件事业盈利能力的提高，CRT及其配套的零部件产业随行业回暖总体效益增长以及韩国STN-LCD 业务稳步增长，是公司主营业务收入和利润增长的主要原因。 （2）报告期内公司产业发展状况 公司积极推进“建通路，创品牌，培养核心竞争力，同时发展新型显示器件，成为显示技术及其相关产品的世界级企业”的发展战略，已初步形成以显示类产品为核心的产业结构，显示类产品已成为公司业务收入与利润的主体，并在产业规模上获得了长足发展：STN-LCD 产销量位居全球第五位；VFD 实现销售1852 万片，排名继续保持国内第一、世界第三；显示器实现销售314.7 万台，为中国北方最大的显示器生产基地；与松下合资的CRT 产品产销量有大幅度提升，实现销售763.3 万支，比去年同期增长28％；LED 大屏幕显示屏荣获北京市名牌产品称号，并被国家经贸委评为国家级新产品。 （3）报告期内发生的重大事项 ①2001年11月，公司在韩国合资设立控股子公司韩国现代液晶显示株式会社，收购韩国现代半导体株式会社所有STN－LCD 及OLED业务。该项收购于2002年第一季度全部完成。目前，韩国现代液晶显示株式会社运营良好，为公司2002年度利润增长主要贡献点之一。 ②公司积极规划TFT-LCD产业，于2002年11月29日和2003年1月17日与韩国现代半导体株式会社、韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）分别签定《资产销售与购买协议》、《建筑物销售与购买协议》、《土地租赁协议》和《关于“资产销售与购买协议”的补充协议》，由公司的韩国全资子公司BOE-HYDIS 技术株式会社收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的TFT-LCD业务，资产交割工作于2003年1月22日完成。该项收购为迄今为止我国金额最大的一宗高科技产业海外收购。 通过本次资产收购，公司获得了韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的TFT-LCD全面知识产权（包括技术力量和科研开发成果），以及全球性TFT-LCD市场份额和营销网络，以较低成本进入TFT-LCD 产业。本次资产收购是公司在TFT-LCD业务领域的低成本扩张，有利于提高公司在显示产品领域的核心竞争力，对提升公司的行业地位和增强公司的持续发展能力等方面将产生积极影响，对公司长远战略发展和市场定位具有积极的促进作用。收购完成后，TFT-LCD 业务将成为公司新的业务增长点。 2、报告期的经营情况 （1）公司主营业务范围 公司属电子信息产业，在稳步实现了从传统家电市场向通讯、计算机与数字化产品领域的拓展，从以元器件为主到元器件、整机与系统并举的战略性转变的基础上，已形成了显示器件及相关电子精密零件与材料、显示器及相关视讯产品、移动数码产品和IT 服务等三大主营事业群。多项产品的市场占有率与技术创新在国内外处于领先地位。 （2）公司主营业务业绩 公司主营业务收入、主营业务成本按产品类别分类的构成情况： （单位：人民币元） 2002年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 显示器 2,602,246,763 2,435,106,749 显示器件 1,760,282,579 1,372,917,244 精密电子零件与材料 275,206,836 207,954,891 移动数码产品与IT服务 98,527,417 96,518,931 其他 46,323,894 29,454,700 合计 4,782,587,489 4,141,952,515 2001年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 显示器 2,193,361,899 2,033,792,548 显示器件 205,878,320 117,343,404 精密电子零件与材料 178,801,464 148,252,603 移动数码产品与IT服务 29,132,931 19,594,364 其他 62,368,514 24,525,959 合计 2,669,543,128 2,343,508,878 公司主营业务收入按地区分布的构成情况： 主营业务收入（元） 占总销售比例（%） 中国 2,129,264,187 44.52 亚洲其他国家 772,275,158 16.15 欧洲 1,198,573,818 25.06 美洲 682,474,326 14.27 销售合计 4,782,587,489 44.52 （3）主要供应商和客户情况 公司向前5名供应商采购金额占年度采购总额的比例53%； 公司向前5名客户销售额占公司销售总额的比例46%。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年为中国加入WTO后的第一年，电子产品进口迅速增长，但各跨国公司利用知识产权保护对我国制造业施加压力，导致市场竞争加剧。同时，新型平面显示产品的不断创新和产业化，加速了显示产品的更新升级换代。针对这种情况，公司将着重从以下几个方面入手完善产品结构、提升自身的竞争力： ①切实推进TFT-LCD项目。在全力做好韩国BOE-HYDIS技术株式会社经营的基础上，抓紧北京TFT-LCD生产基地的建设。 ②做大做强STN-LCD和VFD等小尺寸显示产品，确保产品的市场竞争优势。 ③进一步发展品牌与通路事业建设，不断推出有京东方特色的、有市场吸引力的品牌产品和服务，创造京东方的品牌优势。 ④加强企业内部管理，推进、实施增收节支、压缩费用、倒逼成本等一系列活动和措施，确保成本效益率的提高。 ⑤引进和培养优秀的管理团队和员工团队。进一步抓好人事、分配和用工的改革，建立科学、实用、规范的人事管理体制，改善企业经营机制，为引入和培育适合公司发展战略的各种高级专业人才提供良好的成长平台。 3、报告期投资情况 （1）募集资金使用情况 （单位：人民币万元） 承诺投资 项目项目总投资 本期实际投资 北京东方冠捷电子有限公司增资项目 2589.6 0 专业电脑终端生产线技改项目 4130.0 406 移动电脑生产线技改项目 5400.0 2400 数字电视接收机产业化技改项目 5788.0 617 北京城市交通“一卡通”项目 10000.0 885 京东方电子商务项目 19000.0 1174 补充营运资金 10000.0 0 数字终端设备用平面背光源项目 2550.0 0 数码相机项目 6300.0 70 合资收购韩国STN--LCD及OLED项目 18675.0 7449 合资投资冷阴极荧光背光源项目 2524.03 2517 品通事业运营项目 11200 5643 收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS) 的TFT-LCD业务项目 13574.43 0 承诺投资 累计实际投资额 项目进度 北京东方冠捷电子有限公司增资项目 2583.2 已完成 专业电脑终端生产线技改项目 4039 已完成投资 移动电脑生产线技改项目 5221 已完成投资 数字电视接收机产业化技改项目 1048 已变更用途 北京城市交通“一卡通”项目 5799 项目进行中 京东方电子商务项目 17966 拟变更用途 补充营运资金 10000 已完成 数字终端设备用平面背光源项目 2533 已完成 数码相机项目 1587 已变更用途 合资收购韩国STN--LCD及OLED项目 14584 已完成 合资投资冷阴极荧光背光源项目 2517 已完成 品通事业运营项目 5643 延续2003年投入 收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS) 的TFT-LCD业务项目 0 2003年1季度完成 注：为配合公司产业结构分离调整战略的实施，公司拟对涉及物业和房地产业务的投资进行了调整，其中“京东方电子商务项目”2002 年度已投资1958.01万元，调整收回以前年度投资783.71万元，该项目累计投资额为17966万元。 ①项目变更的原因、程序和披露情况： 公司二○○一年度股东大会审议通过了《关于增加公募增发A 股超额募集资金用途的议案》，公司将合资投资冷阴极荧光背光源项目（以现金方式出资304.10万美元或等值人民币）、品通事业运营项目（投资11200万元人民币）两项投资增加列入A股超额募集资金用途。2002年6月1日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《京东方科技集团股份有限公司二○○一年度股东大会决议公告》。 公司二○○二年度第二次临时股东大会审议通过了《关于变更调整部分项目募集资金用途的议案》，公司将已完成项目“北京东方冠捷电子有限公司增资项目”、“数字终端项目用平面背光源项目”、“合资收购韩国STN-LCD及OLED项目”和“合资投资冷阴极荧光背光源项目”的结余募集资金共4121.43万元调整投入“收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的TFT-LCD 业务项目”，将原募集资金项目“数字电视接收机产业化技改项目”和“数码相机项目”的剩余募集资金共9453万元变更投向“收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的TFT-LCD业务项目”，上述变更调整募集资金用途共计13574.43万元。2002年12月3日，公司在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》上刊登《京东方科技集团股份有限公司二○○二年度第二次临时股东大会决议公告》。 ②项目进度及收益情况： 北京东方冠捷电子股份有限公司（原北京东方冠捷电子有限公司）2002年度实现销售收入260225万元（含128230万元出口创汇），实现净利润7933万元。 专业电脑终端生产线技改项目：计划募集资金投入4130万元人民币，已投入募集资金4039万元人民币。推出采用国产CPU 和自行设计的Linux全中文嵌入式操作系统的“龙腾”系列网络电脑，以及基于Thin Client-Server体系结构的BOE-WYSE系列网络电脑。 移动电脑生产线技改项目：计划募集资金投入5400万元人民币，已投入募集资金5221万元人民币。“京东方”品牌的笔记本电脑已批量上市，在市场树立起较好的“京东方”品牌形象。 数字电视接收机产业化技改项目：计划募集资金投入5788万元人民币，已投入前期研发费用1048万元。经股东大会审议通过，将剩余募集资金4740万元变更投向“收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS)的TFT-LCD业务项目”。 北京城市交通“一卡通”项目：计划募集资金投入10000万元人民币，已投入募集资金5799万元。随着“一卡通”总体项目进度的调整，该项目实施进行了相应的调整，但已有部分公交线路试运行交通“一卡通”。 京东方电子商务项目：计划募集资金投入19000万元人民币，已投入募集资金17966万元人民币。主要投资于京东方电子商务配套的硬件平台建设，有关内容详见公司2003年1月4日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《京东方科技集团股份有限公司关于“京东方电子商务项目”投资建设进展情况的公告》。 数字终端设备用平面背光源项目：计划募集资金投入2550万元，2001年已投入募集资金2533万元，计划投资金额与实际投资金额差异为汇率折算差异。该项目以设立合资企业“北京京东方大和光电子有限公司”进行，目前正处于产品导入期，2002年实现净利润－383万元。 数码相机项目：计划募集资金投入为6300万元，已投入1587万元，已完成生产设备的建设，“京东方”品牌的数码相机产品已导入市场。经股东大会审议通过，将剩余募集资金4713万元变更投向“收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS)的TFT-LCD 业务项目”。 合资收购韩国STN－LCD及OLED业务项目：计划募集资金投入18675万元人民币，实际投入募集资金14584万元。公司在韩国合资设立控股子公司韩国现代液晶显示株式会社，完成STN-LCD及OLED业务的收购。STN-LCD及OLED业务成为公司2002年度业务的主要增长点之一，并实现销售收入145710万元，实现净利润6476万元。经股东大会审议通过，将节余募集资金4091万元转投向“收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS)的TFT-LCD业务项目”。 合资投资冷阴极荧光背光源项目：计划募集资金投入304.10万美元或等值人民币，已投入募集资金2517万元，计划投资金额与实际投资金额差异为汇率折算差异。该项目以设立合资公司“苏州京东方茶谷电子有限公司”进行，目前合资公司正处在筹建期间。 品通事业运营项目：计划募集资金投入11200万元，已投入募集资金5643万元，用于“京东方”品牌的移动数码产品和IT服务事业的市场推广和市场渠道建设，已建立以全国八大销售服务平台为核心的市场渠道运营体系。随着品牌业务的发展，公司将继续投入剩余募集资金。 收购韩国现代显示技术株式会社(HYDIS)的TFT-LCD业务项目：经公司二○○二年度第二次临时股东大会审议通过，公司变更调整部分公募增发A股募集资金用途共计13574.43万元转投至该收购项目。2003年一季度，公司通过设在韩国的全资子公司BOE－HYDIS技术株式会社完成了TFT-LCD业务资产的收购。 （2）非募集资金的投资情况 （单位：人民币万元） 项目 报告期投资额 累计投资额 合资“北京京东方软件有限公司” 150 301 VFD生产线改造 12058 14274 合资“京东方现代(北京)显示技术有限公司” 2483 2483 项目 项目进度 合资“北京京东方软件有限公司” 合资公司注册成立，目 前正处在开办期 VFD生产线改造 工程按计划开展 合资“京东方现代(北京)显示技术有限公司” 合资公司注册成立，目 前公司运营正常 4、公司财务状况及经营成果 （单位：人民币元） 指标 2002年12月31日 2001年12月31日 增减 总资产 6,782,182,053 4,032,817,319 68.17% 流动负债 3,787,376,001 1,469,600,439 157.71% 长期负债 344,392,372 227,433,533 51.43% 指标 2002年度 2001年度 增减 主营业务利润 635,551,263 320,406,052 98.36% 投资收益 65,379,188 - 15,965,737 509.50% 净利润 82,836,595 60,250,853 37.49% (1)总资产较去年同期有较大增加原因：公司控股子公司韩国现代液晶显示株式会社于2002年新纳入合并范围。 (2)负债较去年同期有较大增长原因：①韩国现代液晶显示株式会社负债项目纳入合并范围；②公司营业规模扩大；③公司为收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）的TFT-LCD业务向银行贷款筹资。 (3)投资收益较去年同期有较大增长原因：随着彩电行业复苏公司CRT及其零部件业务增长，公司投资收益增长。 (4)利润较去年有较大增长原因：①韩国现代液晶显示株式会社经营业绩纳入合并范围；②CRT产业扭亏为盈；③公司控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司和浙江京东方真空电子股份有限公司经营业绩增长。 5、公司生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化，也不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期董事会的会议情况及决议内容： 公司第三届第五次董事会审议通过了《公司二○○一年度董事会工作报告》；《公司二○○一年度业务工作报告》；《公司二○○一年度财务决算报告》；《公司二○○一年度利润分配预案及二○○二年度利润分配政策》；《公司二○○一年年度报告全文及摘要》；《关于公司董事会秘书任职变动的议案》；《关于公司高级管理人员任职变动的议案》；《关于合资投资冷阴极荧光背光源项目的议案》；《关于在苏州工业园区购买土地使用权的议案》；《关于公司借款及对外担保额度的议案》；《关于董事会授权董事长行使职权的议案》；《关于修改<公司章程>的议案》；关于设立董事会基金的议案》；《关于增加公募增发A 股超额募集资金用途的议案》。公司于2002年4月17日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第五次董事会决议公告》。 公司第三届第六次董事会审议通过了《公司二○○二年第一季度报告》；《关于对公司部分下属企业进行资产调整的议案》；《关于合资建立“京东方现代（北京）显示技术有限公司”的议案》。公司于2002年4月27日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第六次董事会决议公告》。 公司第三届第七次董事会审议通过《建立现代企业制度自查报告》；《关于增选独立董事的议案》；《关于向控股股东原北京电子管厂购买土地使用权的说明》，并于2002年7月2日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第七次董事会决议公告暨关联交易公告》。 公司第三届第八次董事会审议通过《公司二○○二年度半年度报告全文及摘要》；《关于公司高级管理人员任职变动的议案》，并于2002年8月29日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第八次董事会决议公告》。 公司第三届第九次董事会审议通过《关于收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD业务的议案》，并于2002年9月26日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第九次董事会决议公告》。 公司第三届第十次董事会审议通过《二○○二年第三季度报告》；《募集资金使用管理制度》；《关于变更调整部分项目募集资金用途的议案》；《关于对浙江京东方真空电子股份有限公司股权改制的方案》；《关于召开二○○二年度第二次临时股东大会的议案》，并于2002年11月1日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第十次董事会决议公告》。 （2）报告期内公司利润分配方案执行情况： 公司2001年度利润分配方案为：以公司2001年12月31日总股本54955.4万股为基数，向全体股东“每10股派现金0.50元人民币（含税）”，B股股东的股利以港币支付，汇率折算以公司二○○一年度股东大会审议通过该利润分配预案之日起第一个工作日（2002 年6月3日）中国人民银行公布的港币与人民币基准汇率中间价（1：1.0604）为准。该方案经公司2002年5月31日召开的二○○一年度股东大会审议通过。 公司于2002年7月12日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司2001年度分红派息公告》，A股股权登记日及B股最后交易日为2002年7月19日，除息日为2002年7月22日。 7、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计，公司2002 年实现净利润82,836,595元，根据《公司章程》规定，提取10％法定公积金8,259,432元，提取5％法定公益金4,129,716元，提取25%任意盈余公积金20,648,580元，扣除计提的职工奖福基金242,271元，加以前年度累计未分配利润143,405,981元，2002年度实际可供股东分配利润192,962,577元。 以公司2002年12月31日总股本54955.4万股为基数，以资本公积金向全体股东“每10股转增2股”。上述分配预案须经年度股东大会批准方可实施。 第八章 监事会报告 1、监事会的会议情况及决议内容 公司第三届第四次监事会审议通过《公司二○○一年度监事会工作报告》；《公司二○○一年度业务工作报告》；《公司二○○一年度财务决算报告》；《公司二○○一年度年度报告全文及摘要》；《公司二○○一年度利润分配预案及二○○二年度利润分配政策》,并于2002年4月23日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第四次监事会决议公告》。 公司第三届第五次监事会审议通过了《公司二○○二年度半年度报告全文及摘要》，并于2002年8月29日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第五次监事会决议公告》。公司第三届第六次监事会审议通过了《二○○二年第三季度报告》；《关于变更调整部分项目募集资金用途的议案》；《关于对浙江京东方真空电子股份有限公司股权改制的方案》，并于2002年11月1日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司第三届第六次监事会决议公告》。 2、监事会独立意见 （1）报告年度内，监事会依照国家有关法律、法规及《公司章程》的规定对公司的依法运作情况进行了日常的检查与监督。监事会认为公司的经营决策科学合理，管理制度规范，建立了良好的内部控制体系，有效的防范了经营风险和财务风险。公司完善了董事会议事程序及高级管理人员工作职责，以实现董事、高级管理人员执行职务时的自律、自控，公司董事及高级管理人员执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》及股东利益的行为。公司董事及高级管理人员未有任何刑事和证券违规记录（包括监管机构的公开谴责）。 （2）监事会对公司财务进行了日常监督，按照“五分开”的原则，公司建立有独立的财务帐册，并设有独立财务人员，财务管理制度严格规范。普华永道中天会计师事务所有限公司对公司会计报表及相关的财务会计资料均出具了无保留意见的审计报告，监事会认为其真实反映了公司财务状况和经营成果。 （3）公司于2000年12月公募增发A股6000万股，募集资金净额97490 万元，募集资金均按照承诺的项目投入，募集资金使用项目的增加和募集资金用途的变更均履行相关的审批程序。为规范募集资金的使用管理，公司二○○二年度第二次临时股东大会审议通过《募集资金使用管理制度》。同时，报告期内，公司还接受了中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处对公司公募增发A 股募集资金使用情况的专项检查。 （4）公司收购资产均按照市场方式进行，交易价格合理，在交易过程中未发现内幕交易，未损害中小股东的权益，未造成公司资产流失。 （5）公司关联交易均以市场价格为基础签订协议的方式进行，并严格按照有关关联交易操作细则履行相关程序，未发现有损害上市公司利益情况。 （6）因公司原控股股东北京电子管厂实施债转股，公司大股东的变更未对公司的经营管理造成影响，公司新控股股东北京京东方投资发展有限公司未有改变公司的计划和提议。 第九章 重要事项 1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司收购及出售资产情况 （1）资产收购简况公司与韩国半导体工程有限公司、韩国现代半导体株式会社在韩国合资设立韩国现代液晶显示株式会社（公司拥有45%股权），收购韩国现代半导体株式会社所有STN－LCD及OLED业务，该项收购于2002年第一季度全部完成。 （2）资产收购对公司的影响 通过本次收购，公司以低成本进入STN-LCD显示领域，并通过引进外方先进的管理、技术资源增强了公司在STN-LCD的产品实力，提高了公司在小尺寸显示领域的产业优势。目前，韩国现代液晶显示株式会社运营良好，为公司2002年度利润增长主要贡献点之一。 3、报告期内，公司未发生重大关联交易。 4、重大合同及其履行情况 （1）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项，也没有发生占公司当期利润总额10%以上（含10%）的合同事项。 （2）报告期内，公司担保事项详见财务报告会计报表附注（八）或有事项。 （3）报告期内，公司未有委托他人进行现金资产管理的事项。 5、本公司以及持股5％以上的股东在指定报纸和网站上承诺事项的执行情况 （1）鉴于公司2002年度的经营情况，董事会拟定2002年度利润分配预案为“每10股转增2股”。此利润分配预案对比2002年度利润分配政策，原“2001年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例约为20％”的政策未实现，主要原因为公司董事会根据2003年度公司运营资金计划，对原拟定的2002年度利润分配政策进行了部分调整。 （2）根据中国证监会北京证券监管办事处《关于对北京东方电子集团股份有限公司巡回检查的限期整改通知书》（京证监发[2001]92号）的要求,公司对附属全资企业北京东方医用气体工贸公司、北京东方半导体器件厂、北京东方电子管厂和北京电子玻璃厂进行改制或调整。详细内容请参见2002年4月27日《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登的《京东方科技集团股份有限公司第三届第六次董事会决议公告》。 6、报告期内公司聘请的会计师事务所无变化报告期内公司聘请的会计师事务所为普华永道中天会计师事务所有限公司，自其于1997年12月31日与公司首次签订审计业务约定书至今，已为公司连续提供5年审计服务。报告期内，公司支付给会计师事务所的报酬总额为115万元，其在提供服务过程中的差旅费等费用由公司承担。 7、报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员均无受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 8、中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处对公司公募增发A 股募集资金使用情况的检查2002年10月17日，中国证券监督管理委员会北京证券监管办事处下发了《关于对募集资金使用情况进行专项调查的通知》，并于2002年10月21日至10月23日，对公司公募增发A 股募集资金使用情况进行了专项检查，并按照检查要求，公司于2003年1月4日在《香港大公报》、《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》刊登《京东方科技集团股份有限公司关于“京东方电子商务项目”投资建设进展情况的公告》。 9、报告期合并报表范围发生变化情况 （1）公司对中经贸信息网络有限责任公司、北京维松电子有限责任公司、北京东方医用气体工贸公司、北京东方电子管厂和北京电子玻璃厂进行改制或调整，已注销其法人资格，未将其纳入合并报表范围。 （2）公司持有韩国现代液晶显示株式会社45％股权，并拥有其董事会50％以上投票权，报告期将其纳入合并报表范围。 （3）控股子公司北京京东方大和光电子有限公司、京东方现代（北京）技术有限公司于报告期纳入合并报表范围。 10、期后事项 （1）2002年11月29日和2003年1月17日，公司与韩国现代半导体株式会社、韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）分别签定《资产销售与购买协议》、《建筑物销售与购买协议》、《土地租赁协议》和《关于“资产销售与购买协议”的补充协议》，公司在韩国设立全资子公司BOE-HYDIS技术株式会社，以38000万美元收购韩国现代显示技术株式会社（HYDIS）TFT-LCD业务的非流动资产，并承租与TFT-LCD业务相关建筑物占用及相邻的土地，有关收购TFT-LCD业务的资产交割手续于2003年1月22日完成。 （2）根据公司产业调整战略，为确保公司专注于电子信息产业，公司将物业、房地产等业务从公司主营业务中分离，为此将原中外合作企业北京环宙大厦有限公司改组设立为北京京东方置业有限公司（公司持有70%股权）。同时，经公司第三届临时董事会（2003 年3月28日）和公司第三届第十一次董事会（2003年4月18日）审议通过，拟将公司持有的70%股权以3880万元转让。 第十章 财务报告 一审计报告 审计报告 普华永道审字(2003)第1140 号 京东方科技集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司和贵集团(包括贵公司及合并子公司)2002年12月31日的资产负债表和2002年度的利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司和贵集团的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述贵公司和贵集团会计报表符合中华人民共和国企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司和贵集团2002年12月31日的财务状况及2002年年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 普华永道中天 注册会计师 注册会计师 会计师事务所有限公司 牟磊 谢骞 2003年4月18日 二会计报表 （1）资产负债表（附后） （2）利润及利润分配表（附后） （3）现金流量表（附后） 三会计报表附注（附后） 第十一章 备查文件 1、载有董事长签署的年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 京东方科技集团股份有限公司 董事会 二○○三年四月十八日 京东方科技集团股份有限公司 2002年度会计报表及附注 资产负债表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 2,294,225,705.00 1,653,350,325.00 短期投资 应收票据 83,253,450.00 12,039,745.00 应收股利 应收利息 4,610,608.00 应收账款 1,058,741,716.00 43,549,236.00 其他应收款 353,722,869.00 306,639,310.00 预付账款 28,897,741.00 3,571,720.00 应收补贴款 存货 560,401,754.00 51,291,706.00 待摊费用 4,732,714.00 3,149,211.00 一年内到期的长期债权投资 33,851,294.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 4,383,975,949.00 2,112,053,155.00 长期投资: 长期股权投资 885,333,370.00 1,415,380,124.00 长期债权投资 22,073.00 44,031,512.00 长期投资合计 885,355,443.00 1,459,411,636.00 其中：合并价差 48,351,373.00 48,351,373.00 固定资产: 固定资产原价 1,557,621,235.00 437,070,063.00 减：累计折旧 345,072,787.00 82,526,709.00 固定资产净值 1,212,548,448.00 354,543,354.00 减：固定资产减值准备 5,827,627.00 5,156,350.00 固定资产净额 1,206,720,821.00 349,387,004.00 工程物资 11,241,197.00 在建工程 127,031,485.00 40,880,428.00 固定资产清理 0.00 固定资产合计 1,344,993,503.00 390,267,432.00 无形资产及其他资产: 无形资产 128,946,439.00 52,687,143.00 长期待摊费用 32,694,722.00 12,042,325.00 其他长期资产 2,463,050.00 9,100,000.00 无形资产及其他资产合计 164,104,211.00 73,829,468.00 递延税项: 递延税款借项 3,752,947.00 资产总计 6,782,182,053.00 4,035,561,691.00 2001.12.31 项目 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,182,597,735.00 885,573,609.00 短期投资 应收票据 107,294,474.00 27,135,037.00 应收股利 应收利息 应收账款 466,255,952.00 2,397,894.00 其他应收款 149,472,471.00 171,349,805.00 预付账款 28,531,783.00 4,622,528.00 应收补贴款 存货 262,124,348.00 22,338,014.00 待摊费用 3,532,879.00 2,793,533.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 1,100,000.00 64,429,426.00 流动资产合计 2,200,909,642.00 1,180,639,846.00 长期投资: 长期股权投资 840,789,461.00 1,251,512,487.00 长期债权投资 34,151,294.00 34,151,294.00 长期投资合计 874,940,755.00 1,285,663,781.00 其中：合并价差 49,276,605.00 49,276,605.00 固定资产: 固定资产原价 826,752,708.00 189,972,076.00 减：累计折旧 216,493,446.00 51,694,520.00 固定资产净值 610,259,262.00 138,277,556.00 减：固定资产减值准备 7,604,770.00 2,743,981.00 固定资产净额 602,654,492.00 135,533,575.00 工程物资 16,878,070.00 在建工程 196,658,022.00 101,696,168.00 固定资产清理 311,667.00 固定资产合计 816,502,251.00 237,229,743.00 无形资产及其他资产: 无形资产 107,766,428.00 53,596,073.00 长期待摊费用 32,698,243.00 12,149,076.00 其他长期资产 11,830,000.00 无形资产及其他资产合计 140,464,671.00 77,575,149.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 4,032,817,319.00 2,781,108,519.00 资产负债表（续） 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 流动负债: 短期借款 2,184,494,036.00 1,526,000,000.00 应付票据 20,834,820.00 994,820.00 应付账款 1,099,597,808.00 119,701,581.00 预收账款 16,790,165.00 7,048,546.00 应付工资 3,433,628.00 应付福利费 22,564,855.00 6,620,910.00 应付股利 30,243,004.00 27,505,252.00 应交税金 34,588,150.00 -908,663.00 其他应交款 1,021,919.00 9,477.00 其他应付款 184,208,660.00 101,350,587.00 预提费用 83,263,963.00 3,000,000.00 预计负债 13,530,088.00 一年内到期的长期负债 92,804,905.00 13,423,373.00 其他流动负债 流动负债合计 3,787,376,001.00 1,804,745,883.00 长期负债: 长期借款 181,427,360.00 应付债券 87,376,302.00 长期应付款 60,784,973.00 49,112,613.00 专项应付款 5,770,392.00 5,770,392.00 其他长期负债 9,033,345.00 长期负债合计 344,392,372.00 54,883,005.00 递延税项: 递延税款贷项 9,523,166.00 负债合计 4,141,291,539.00 1,859,628,888.00 少数股东权益 457,511,373.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 549,554,000.00 549,554,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 549,554,000.00 549,554,000.00 资本公积 1,165,065,074.00 1,165,065,074.00 盈余公积 268,351,152.00 268,351,152.00 其中：法定公益金 41,111,325.00 41,111,325.00 未分配利润 192,962,577.00 192,962,577.00 外币报表折算差额 7,446,338.00 所有者权益（或股东权益） 合计 2,183,379,141.00 2,175,932,803.00 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 6,782,182,053.00 4,035,561,691.00 流动负债: 短期借款 649,741,490.00 423,000,000.00 应付票据 应付账款 458,648,816.00 19,935,671.00 预收账款 10,350,637.00 1,830,841.00 应付工资 339,440.00 -2,496,742.00 应付福利费 15,857,968.00 2,912,191.00 应付股利 50,100,875.00 49,028,123.00 应交税金 10,040,929.00 2,809,016.00 其他应交款 2,044,794.00 1,671.00 其他应付款 138,349,778.00 107,593,699.00 预提费用 71,979,487.00 预计负债 6,226,225.00 一年内到期的长期负债 55,920,000.00 13,420,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,469,600,439.00 618,034,470.00 长期负债: 长期借款 162,300,000.00 应付债券 长期应付款 62,935,986.00 79,535,986.00 专项应付款 其他长期负债 2,197,547.00 长期负债合计 227,433,533.00 79,535,986.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,697,033,972.00 697,570,456.00 少数股东权益 252,245,284.00 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 549,554,000.00 549,554,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 549,554,000.00 549,554,000.00 资本公积 1,155,264,658.00 1,155,264,658.00 盈余公积 235,313,424.00 235,313,424.00 其中：法定公益金 36,981,609.00 36,981,609.00 未分配利润 143,405,981.00 143,405,981.00 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 合计 2,083,538,063.00 2,083,538,063.00 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 4,032,817,319.00 2,781,108,519.00 利润及利润分配表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 4,782,587,489.00 299,347,180.00 减：主营业务成本 4,141,952,515.00 243,173,123.00 主营业务税金及附加 5,083,711.00 2,153,601.00 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 635,551,263.00 54,020,456.00 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 8,003,877.00 5,951,960.00 减：营业费用 160,302,381.00 37,391,912.00 管理费用 272,542,389.00 85,098,301.00 财务费用 65,542,308.00 16,196,953.00 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） 145,168,062.00 -78,714,750.00 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 65,379,188.00 162,400,782.00 补贴收入 6,924,967.00 营业外收入 3,050,361.00 1,504,621.00 减：营业外支出 4,300,528.00 2,596,329.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 216,222,050.00 82,594,324.00 减：所得税 47,185,728.00 减：少数股东损益 86,199,727.00 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） 82,836,595.00 82,594,324.00 加：年初未分配利润 143,405,981.00 143,405,981.00 其他转入 六、可供分配的利润 226,242,576.00 226,000,305.00 减：提取法定盈余公积 8,259,432.00 8,259,432.00 提取法定公益金 4,129,716.00 4,129,716.00 提取职工奖励及福 利基金 242,271.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 213,611,157.00 213,611,157.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 20,648,580.00 20,648,580.00 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 192,962,577.00 192,962,577.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 1,950,681.00 1,049,745.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 -5,770,219.00 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 2001年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 2,669,543,128.00 114,508,735.00 减：主营业务成本 2,343,508,878.00 82,421,071.00 主营业务税金及附加 5,628,198.00 2,045,262.00 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 320,406,052.00 30,042,402.00 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 1,666,039.00 4,796,763.00 减：营业费用 72,966,442.00 14,017,291.00 管理费用 106,699,811.00 32,069,795.00 财务费用 20,529,527.00 -3,786,135.00 三、营业利润（亏损以“-”号 填列） 121,876,311.00 -7,461,786.00 加：投资收益（损失以“-” 号填列） -15,965,737.00 60,103,871.00 补贴收入 12,296,648.00 营业外收入 8,647,518.00 6,889,964.00 减：营业外支出 2,334,715.00 513,242.00 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 124,520,025.00 59,018,807.00 减：所得税 20,476,088.00 11,898.00 减：少数股东损益 43,793,084.00 五、净利润（净亏损以“-”号 填列） 60,250,853.00 59,006,909.00 加：年初未分配利润 135,479,535.00 135,479,535.00 其他转入 六、可供分配的利润 195,730,388.00 194,486,444.00 减：提取法定盈余公积 5,900,691.00 5,900,691.00 提取法定公益金 2,950,345.00 2,950,345.00 提取职工奖励及福 利基金 1,243,944.00 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 185,635,408.00 185,635,408.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 14,751,727.00 14,751,727.00 应付普通股股利 27,477,700.00 27,477,700.00 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 143,405,981.00 143,405,981.00 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 -552,598.00 -552,598.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 -402,766.00 -402,766.00 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 3,904,862.00 3,904,862.00 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 2002年度 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,499,246,849.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 26,274,700.00 经营活动产生的现金流入小计 4,525,521,549.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,961,131,987.00 支付给职工以及为职工支付的现金 141,980,387.00 支付的各项税费 56,081,355.00 支付的其他与经营活动有关的现金 148,647,530.00 经营活动产生的现金流出小计 4,307,841,259.00 经营活动产生的现金流量净额 217,680,290.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 2,704,161.00 取得投资收益所收到的现金 3,733,314.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 179,186.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 6,616,661.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 290,050,265.00 投资所支付的现金 119,730,666.00 支付的其他与投资活动有关的现金 443,279,717.00 投资活动产生的现金流出小计 853,060,648.00 投资活动产生的现金流量净额 -846,443,987.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 134,511,204.00 借款所收到的现金 3,463,667,526.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 3,598,178,730.00 偿还债务所支付的现金 1,787,367,383.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 130,685,801.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 17,795,392.00 筹资活动产生的现金流出小计 1,935,848,576.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,662,330,154.00 四、汇率变动对现金的影响 16,502,221.00 五、现金及现金等价物净增加额 1,050,068,678.00 2002年度 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 347,142,095.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 20,871,171.00 经营活动产生的现金流入小计 368,013,266.00 购买商品、接受劳务支付的现金 241,039,960.00 支付给职工以及为职工支付的现金 24,794,886.00 支付的各项税费 11,876,306.00 支付的其他与经营活动有关的现金 71,599,679.00 经营活动产生的现金流出小计 349,310,831.00 经营活动产生的现金流量净额 18,702,435.00 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 25,489,305.00 取得投资收益所收到的现金 17,705,352.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 175,736.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 43,370,393.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 支付的现金 121,254,344.00 投资所支付的现金 197,759,034.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 319,013,378.00 投资活动产生的现金流量净额 -275,642,985.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,907,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 1,907,800,000.00 偿还债务所支付的现金 804,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 78,282,734.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 883,082,734.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,024,717,266.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 767,776,716.00 现金流量表(续) 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 82,836,595.00 加：计提的资产减值准备 28,357,547.00 固定资产折旧 134,939,692.00 无形资产摊销 13,330,391.00 长期待摊费用摊销 7,953,461.00 待摊费用减少（减：增加） -1,199,835.00 预提费用增加（减：减少） 11,284,476.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) 187,634.00 固定资产报废损失 0.00 财务费用 83,842,546.00 投资损失（减：收益） -65,379,188.00 递延税款贷项（减：借项） 5,770,219.00 存货的减少（减：增加） -152,478,636.00 经营性应收项目的减少（减：增加） -706,689,737.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 688,725,398.00 其他 少数股东本期收益 86,199,727.00 经营活动产生的现金流量净额 217,680,290.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 2,232,666,413.00 减：现金的期初余额 1,182,597,735.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,050,068,678.00 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 82,594,324.00 加：计提的资产减值准备 19,032,850.00 固定资产折旧 13,097,865.00 无形资产摊销 1,244,106.00 长期待摊费用摊销 2,461,738.00 待摊费用减少（减：增加） -355,678.00 预提费用增加（减：减少） 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(减：收益) -53,355.00 固定资产报废损失 财务费用 30,923,200.00 投资损失（减：收益） -162,400,782.00 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,756,604.00 经营性应收项目的减少（减：增加） 29,646,684.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -6,245,121.00 其他 少数股东本期收益 0.00 经营活动产生的现金流量净额 18,702,435.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,653,350,325.00 减：现金的期初余额 885,573,609.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 767,776,716.00 资产减值准备明细表 编制单位：京东方科技集团股份有限公司 单位：（人民币）元 年初余额 本年增加数 项目 金额 金额 一、坏帐准备合计 12,058,812 16,713,572 其中：应收账款 8,700,183 9,392,307 其他应收款 3,358,629 7,321,265 二、存货跌价准备合计 5,374,430 19,456,063 其中：库存商品 473,285 4,086,287 在产品 - 6,121,071 原材料 4,901,145 9,248,705 三、固定资产减值准备合计 7,604,770 2,412,369 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 7,604,770 2,412,369 四、长期投资减值准备合计 880,453 4,078,954 其中：长期债权投资 880,453 4,078,954 七、在建工程减值准备 1,565,436 - 本年转回数 年末余额 项目 金额 金额 一、坏帐准备合计 (2,554,942) 26,217,442 其中：应收账款 (2,550,068) 15,542,422 其他应收款 (4,874) 10,675,020 二、存货跌价准备合计 (15,496,299) 9,334,194 其中：库存商品 (1,200,770) 3,358,802 在产品 (6,121,071) - 原材料 (8,174,458) 5,975,392 三、固定资产减值准备合计 (4,189,512) 5,827,627 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备 (4,189,512) 5,827,627 四、长期投资减值准备合计 - 4,959,407 其中：长期债权投资 - 4,959,407 七、在建工程减值准备 - 1,565,436 (一) 公司简介 京东方科技集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是由北京京东方投资发展有限公司作为主要发起人，于1993年4月9日采取定向募集方式设立的股份有限公司。本公司于1997年5月19日获准发行人民币特种股票B股115,000,000股，并于1997年6月10日在深圳证券交易所上市交易。后于1997年11月6日实施每10股送3股派1.00元人民币的分配方案，送股后公司B股变更为149,500,000股。本公司于2000年12月19日获准发行人民币普通股票A股60,000,000股，并于2001年1月12日在深圳证券交易所上市交易。本公司及其合并子公司(以下简称“本集团”)主要从事电子产品的制造和销售，并投资于电子产品的生产企业以及发展自有房产的物业管理项目。 (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 (1)会计报表的编制基准 本会计报表按照中华人民共和国财政部发布的企业会计准则、《企业会计制度》及相关规定编制。 会计年度 公历1月1日至12月31日。 记账本位币 以人民币为记账本位币。本会计报表的编制金额单位为人民币元。 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；除本公司在改制为股份有限公司时进行评估的部分资产，按国有资产管理部门确认后的评估值建账外，资产于取得时按实际成本入账；如果以后发生资产减值，则计提相应的资产减值准备。 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币入账。于资产负债表结算日以外币为单位的货币性资产和负债按中国人民银行公布的该日基准汇价折算为人民币，所产生的汇兑损益直接记入当期损益。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二) 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 外币会计报表的折算方法 外币资产负债表中的所有资产、负债项目均按资产负债表报告日中国人民银行公布的基准汇价折算，股东权益项目除未分配利润项目外均按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇价折算，未分配利润项目以折算后利润分配表中该项目的金额确认；利润表按年度平均汇价折算，由此折算产生的差异列入折算后资产负债表的外币会计报表折算差额项目内。 现金 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款。三个月以上的定期存款及受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 应收款项及坏账准备 应收款项指应收账款及其他应收款。 本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提，本集团对回收有困难的应收款项，结合实际情况和经验相应计提专项坏账准备。对于其余的应收款项按账龄分析法以下列比例计提一般坏账准备： 账龄 应收账款坏账 其他应收款坏 准备计提比例 准备计提比例 1年以内 0.5% 0.5% 1至2年 6% 6% 2至3年 24% 12% 3年以上 42% 24% 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时，如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，确认为坏账，并冲销已提取的相应坏账准备。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品和包装物等。存货于取得时按实际成本入账。原材料和产成品发出时的成本按加权平均法核算，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当百分比分摊的所有间接生产费用。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计销售费用及相关税金后的金额确定。 长期投资 长期投资包括准备持有超过一年的股权投资、不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款入账。本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20％或20％以上、或虽投资不足20%但对其财务和经营决策有重大影响的，采用权益法核算。 本集团对被投资企业的投资占该企业有表决权资本总额的20%以下、或对被投资企业的投资虽占该企业有表决权资本总额20%或20%以上但对其财务和经营决策不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为合并价差，采用直线法摊销。如果合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10 年的期限摊销。 采用权益法核算的被投资单位包括子公司、合营企业及联营企业；其中，子公司指本公司直接或间接拥有其50%以上的表决权资本，或虽拥有其50%以下的表决权资本但有权决定其财务和经营政策，并能据此从其经营活动中获取利益的被投资单位；合营企业是指本公司与其它合营者能共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其具有重大影响的被投资单位。 (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (10)长期投资(续) 长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为实际成本。债券的溢价(或折价)在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用实际利率法。长期债权投资按期计提利息收入。 固定资产计价和折旧 固定资产为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上且单位价值在人民币2,000 元以上的房屋、建筑物、与生产经营有关的生产经营设备。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司在改制时进行评估的固定资产，按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计的净残值后在预计使用年限内平均计提。如已对固定资产计提了减值准备，则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 对固定资产的重大改建、扩建或改良而发生的后续支出予以资本化；对固定资产的修理及维护而发生的后续支出，于发生时计入当期费用。 固定资产的预计使用年限、残值率及年折旧率列示如下： 预计使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20至40年 3%至10% 2.25%至4.85% 设备 2至15年 3%至10% 6%至48.5% 运输工具 5至8年 3%至10% 11.25%至19.4% 在建工程 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用，还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 借款费用 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化，计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用，按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率，在不超过当期专门借款实际发生的利息费用的范围内，确定资本化金额。 其它借款发生的借款费用，于发生时确认为当期财务费用。 无形资产计价和摊销 无形资产包括土地使用权及专有技术等。 土地使用权 -以支付土地出让金方式取得或购入的土地使用权，按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算。并采用直线法按50年摊销。2001年1月1日起，利用土地建造项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 专有技术 -按实际支付的价款计价，并以直线法按受益年限摊销。自行开发并依法申请取得的无形资产，其实际成本应按依法取得时发生的注册费、律师费等费用确定；依法申请取得前发生的研究与开发费用，于发生时确认为当期费用。 长期待摊费用 长期待摊费用包括租入固定资产的改良支出及已支出但摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。 其它长期待摊费用采用直线法在受益期限内分期平均摊销。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (15)长期待摊费用(续) 所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起计入开始生产经营当月的损益。 如长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，尚未摊销的该项目的摊余价值予以全部转入当期损益。 资产减值 除应收款项及存货减值准备的计提方法已在上述相关的会计政策中说明外，其余资产项目如果有迹象或环境变化显示其单项资产账面价值可能超过可收回金额时，本集团将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失并计入当期损益。 单项资产的可收回金额是指其出售净价与其使用价值两者之中的较高者。出售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中，通过出售该项资产而取得的、扣除处置费用后的金额。使用价值指预期从资产的持续使用和使用年限结束时的处置中形成的预计未来现金流量的现值。 当以前期间导致该项资产发生减值的迹象可能已经全部或部分消失时，则依据重新计算的可收回金额并在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 应付债券 应付债券按实际的发行价格总额作为实际成本。债券按期计提利息；溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间分期摊销。摊销方法采用实际利率法。 预计负债 当因过去的经营行为而需在当期承担某些现时义务，同时该义务的履行很可能会导致经济利益的流出，且对金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) (18)预计负债(续) 本集团对于资产负债表日仍需承担的产品保修或更换义务，依据以前年度同类产品保修及更换的经验预计保修费用。 职工社会保障 本集团按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其它重大职工福利承诺。 根据有关规定，保险费及公积金按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 收入确认 销售产品 -在已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该产品实施继续管理和控制，与交易相关的经济利益能够流入本集团，相关的收入和成本能够可靠计量时确认。 销售折让在实际发生时冲减当期收入。 提供劳务 -在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。其他收入按下列基础确认： -利息收入-按存款存期和实际收益率计算确认。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) -补贴收入-于实际收到时确认。 -经营租赁收入-采用直线法将租金在租赁期内确认。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (二)会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法(续) 所得税的会计处理方法 本集团所得税费用的会计处理方法采用纳税影响会计法下的债务法核算，对时间性差异按现行适用的税率调整期末累计的所得税影响金额。 对递延所得税资产，除对其中将于近期转回时有足够的应纳税所得可以抵减时予以确认外，其余的均在发生当期视同永久性差异处理。 会计政策变更 本公司自2002年起开始对控股子公司现代液晶显示株式会社进行合并，由于采用纳税影响会计法和应付税款法对该公司的损益有较大影响，进而对本集团损益有较大影响，本公司将所得税的会计处理方法变更为纳税影响会计法。此项会计政策变更对2001年的净利润，2001年度年初未分配利润影响不大，因此未作追溯调整。 (23)合并会计报表的编制方法 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司及合营企业，系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文《关于印发合并会计报表的暂行规定》及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中，少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分。 对合营企业采用比例合并法，将合营企业的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量按照投资比例进行合并，内部交易按同比例抵销。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致，且由此产生的差异对合并报表影响较大时，按本公司执行的会计政策予以调整。 根据财政部财会二字(1996)2号文的规定，对于主营业务收入少于本集团主营业务收入10%、资产总额少于本集团资产总额10%、且利润总额少于本集团利润总额10%的子公司未予合并。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三)税项 本集团承担的主要税项列示如下： 税种 税率 计税基础 增值税 17% 按产品销售收入、商品采购和取得服 务相应计算。应交增值税为销项税额 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额。 企业所得税 7.5%，15%，29.7% 按应纳税所得额计算。 或33% 营业税 5% 按实际确认的劳务收入计算。 (1)增值税 本公司及本集团的产品销售适用增值税。其中内销产品根据产品类别适用以上税率，出口产品销项税率为零。本公司及本集团购买原材料等支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，其中为出口产品支付的相应进项税额可以申请退税。 本公司及本集团的增值税应纳税额为当期销项税额抵减可抵扣的进项税额后的余额。 (2)企业所得税 于2000年7月17日经中关村科技园区管理委员会京科园新字第0150053F号文核准，本公司被认定为新技术企业。根据国家税务总局国税函[1999]373号文所示政策，并由北京市朝阳区地方税务局2000 年(所)字第104号文件批准，本公司作为北京新技术开发实验区内高新技术企业，自2000年7月起根据15%的优惠税率缴纳所得税。 本公司之合营企业北京旭硝子电子玻璃有限公司，于2000年4月3日取得新技术企业认定证书，经北京市税务局涉外税收管理分局京国税外批复[2001]4897号文批准享有15%的优惠税率。 本公司之控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司于1998年取得新技术企业认定证书，经北京市国家税务局对外分局京国税外分批复[2000]第4999号文件批准享有15%的优惠税率，自1999年至2000年免缴企业所得税，2001年至2003年减半缴纳企业所得税。本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社为一家依据韩国法律成立并有效存续的公司，依据韩国税法规定按照29.7%的税率缴纳所得税。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (三)税项(续) (2)企业所得税(续) 本公司之全资子公司北京京东方软件与系统集成有限公司2002年被确认为高新技术企业，根据京地税[1999]373号文件规定，经(酒)朝税所批第161号批准，2001年免征企业所得税，自2002年至2004年按15%的税率减半征收企业所得税。 本公司之控股子公司北京京东方半导体有限公司2002年被确认为高新技术企业，根据朝地税2000年所字第264号批准，高新技术企业按15%税率征收企业所得税。 本公司之控股子公司深圳京东方智能显示技术有限公司、北京京东方移动科技有限公司、北京京东方数码科技有限公司、苏州京东方茶谷电子有限公司、京东方现代(北京)显示技术有限公司及合营公司北京京东方大和光电子有限公司，均处于经营亏损状态或尚未开始正式生产经营，无应纳税所得额。 此外，其他子公司适用的企业所得税税率均为33%。 (四)控股子公司及合营公司 本公司之控股子公司明细资料详见附注(七)“关联方关系及其交易”。 本公司持有北京东方冠捷电子股份有限公司45.21%的股权。根据该公司《增资控股协议书》的规定，其股东多维投资有限公司将所持有的8.7%的投票权全部委托给本公司代为行使。本公司共持有北京东方冠捷电子股份有限公司53.91%的表决权，故将其纳入合并会计报表范围。 本公司持有现代液晶显示株式会社45%的股权，同时本公司在其董事会中拥有50%以上的投票权，按照公司章程规定，本公司对其有实质控制权，故将其纳入合并会计报表范围。 依据本公司2002年4月26日第三届第六次董事会决议，本公司应以等值于美元3,750,000元的人民币现金出资设立京东方现代(北京)显示技术有限公司，并持有其75％股权。截至2002年12月31日止，本公司已投入相当于美元3,750,000元的人民币现金。该控股子公司于2002年度开始正式生产经营，因此，本年度将其纳入合并会计报表范围。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (四)控股子公司及合营公司(续) 依据本公司2002年4月17日第三届第五次董事会决议，本公司应以等值于美元3,040,000元的人民币现金出资设立苏州京东方茶谷电子有限公司，并持有其75%股权。截至2002年12月31日止，本公司已投入相当于美元3,040,000元的人民币现金。 2002年11月25日，本公司以现金美元41,466元(相当于5千万韩元)出资在韩国设立BOE-Hydis技术株式会社并持有其100%股权，以收购韩国现代显示技术株式会社彩色薄膜晶体液晶显示器(以下简称“TFT-LCD”)业务。 截至2002年12月31日止，本公司之控股子公司苏州京东方茶谷电子有限公司、BOE-Hydis技术株式会社、京东方科技有限公司、北京京东方数码科技有限公司和深圳泰东电实业有限公司的主营业务收入、资产总额及利润总额均少于本集团相应指标的10%，因此并未将其纳入合并会计报表范围。 根据本公司2002年4月26日的第三届第六次董事会决议，本公司之全资子公司北京东方半导体器件厂于2002年5月31日改制为北京京东方半导体有限公司。改制后的公司注册资本为15,000,000元，本公司持有其63%股权。同时，本公司将其下属全资子公司北京东方电子管厂和北京电子玻璃厂改制为事业部管理，其债权债务全部由本公司承担，法人资格已注销。 依据本公司2002年6月28日第三届第七次董事会决议，本公司将其所持有的绍兴京东方电子器件有限公司49%股权转让给浙江京东方真空电子股份有限公司，该转让以绍兴京东方电子器件有限公司2002年6月27日的评估净资产为基础作价，转让价格为7,438,293 元。 本公司之控股子公司北京维松电子有限责任公司及中经网信息网络有限责任公司已经清算，法人资格已经注销。 本公司的合营公司列示如下： 企业名称 注册资本 经营范围 北京旭硝子电子玻璃有限公司美元 8,626,000 生产及销售支架玻 杆与低熔点焊料粉 北京京东方大和光电子有限公司美元 6,000,000 开发、生产、销售 平面显示器件用背 光、电子玻璃制品 投资额 所占权 企业名称 人民币元 益比例 北京旭硝子电子玻璃有限公司美元 30,788,420 50% 北京京东方大和光电子有限公司美元 25,326,702 51% 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (四)控股子公司及合营公司(续) 本公司持有北京旭硝子电子玻璃有限公司50%的股权，按照其公司章程，本公司与其他投资方共同控制该公司；本公司持有北京京东方大和光电子有限公司51%的股权和50%的董事会投票权，根据公司章程规定，本公司与其它投资方共同控制该公司。根据《企业会计制度》的相关规定，本公司将其纳入合并财务报表范围，并采用比例合并法予以合并。本公司将合营公司的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照投资比例进行了合并，内部交易按同比例抵消。 (五)合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 2002年12月31日 2001年12月31日 现金 2,772,114 876,170 银行存款 2,208,870,277 1,175,633,618 其他货币资金 82,583,314 6,087,947 合计 2,294,225,705 1,182,597,735 年末货币资金中包括以下外币余额： 外币名称 外币金额 汇率 折合人民币元 港币 2,550,213 1.0611 2,706,031 美元 32,765,904 8.2773 271,213,215 日元 22,261,085 0.0690 1,536,794 欧元 10,028,288 8.6360 86,604,294 韩币 11,807,363,857 0.0070 82,651,547 合计 444,711,881 其他货币资金主要指本公司之控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司和北京东方冠捷电子股份有限公司的信用证保证金存款及在途资金。 本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社将定期存款韩元25.5亿元(折合人民币17,795,392元)用作对银行借款的抵押，同时该控股子公司向银行开具了空白支票及空白票据用作韩元10,525,740,000元(折合人民币73,454,774元)短期借款的抵押(见本会计报表附注(五)-12)。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 1 货币资金（续） 列示于现金流量表的现金包括： 货币资金 2,294,225,705 减：信用证保证金存款 (43,763,900) 减：用于抵押的银行存款 (17,795,392) 2,232,666,413 2 应收票据 2002年12月31日 2001年12月31日 商业承兑汇票 8,132,317 1,699,363 银行承兑汇票 75,121,133 105,595,111 83,253,450 107,294,474 截至2002年12月31日止，本集团中无用于质押或贴现的应收票据。 3 应收账款及其他应收款 (1)应收账款 2002年12月31日 2001年12月31日 应收账款 1,074,284,138 474,956,135 减：坏账准备 (15,542,422) (8,700,183) 1,058,741,716 466,255,952 应收账款账龄及相应的坏账准备(包括一般坏账准备和专项坏账准备)分析如下： 2002年12月31日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1年以内 1,042,060,39 9 97.00% (6,932,887) 1-2年 18,678,126 1.74% (2,450,618) 2-3年 9,316,896 0.87% (2,882,856) 3年以上 4,228,717 0.39% (3,276,061) 2001年12月31日 帐龄： 人民币元 比例(%) 坏帐准备 1年以内 452,476,57 (2,234,896 4 95.27% ) 1-2年 (2,591,043 14,498,860 3.05% ) 2-3年 2,590,948 0.55% (621,828) 3年以上 5,389,753 1.13% (3,252,416 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) ) 合计 1,074,284,13 8 100.00% (15,542,422) 合计 474,956,13 (8,700,183 5 100.00% ) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (1)应收账款(续) 应收账款金额前五名的单位欠款合计515,997,254 元，占应收账款总额的48%。年末应收账款余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的欠款。 (2)其他应收款 2002年12月31日 2001年12月31日 其他应收款 364,397,889 152,831,100 减：坏账准备 (10,675,020) (3,358,629) 353,722,869 149,472,471 其他应收款中包括美元10,000,000元的合同保证金，是根据本公司、现代显示技术株式会社及中国工商银行汉城分行于2002年9月24日为收购现代显示技术株式会社TFT-LCD业务签订的《托管协议》支付并存入托管账户的。该保证金已于2003年3月经本公司及现代显示技术株式会社授权取消托管，并作为注册资本的一部分支付给BOE-Hydis 技术株式会社。该事项已在本会计报表附注(十)中披露。 其他应收款账龄及相应的坏账准备(包括一般坏账准备和专项坏账准备)分析如下： 2002年12月31日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1年以内 271,158,624 74.40% (3,109,265) 1-2年 83,306,327 22.87% (4,528,871) 2-3年 3,493,862 0.96% (29,999) 3年以上 6,439,076 1.77% (3,006,885) 100.00 合计 364,397,889 % (10,675,020) 2001年12月31日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1年以内 105,776,257 69.21% (57,168) 1-2年 39,919,635 26.12% (2,059,797) 2-3年 217,651 0.14% (22,360) 3年以上 6,917,557 4.53% (1,219,304) 100.00 合计 152,831,100 % (3,358,629) 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 3 应收账款及其他应收款(续) (2)其他应收款(续) 截至2002年12月31日止，本公司之控股子公司北京京东方数码科技有限公司正处于清算过程中，无力偿还相关债务，因此本集团将对该公司的应收款项7,272,152元全额计提了坏帐准备。 其他应收款金额前五名的单位欠款合计188,161,992元，占其他应收款总额的52%。 持有本公司股权5%(含5%)以上股东的欠款情况如下： 单位名称 2002年12月31日 2001年12月31日 北京京东方投资发展有限公司 7,079,916 5,596,768 北京东电实业开发公司 63,305,262 63,305,262 合计 70,385,178 68,902,030 除上述款项外，年末其他应收款余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东的欠款。 4 预付账款 2002年12月31日 2001年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 账龄： 1年以内 27,941,591 96.69% 27,800,041 97.44% 1-2年 849,664 2.94% 707,897 2.48% 2-3年 106,486 0.37% - - 3年以上 - - 23,845 0.08% 合计 28,897,741 100% 28,531,783 100% 截至2002年12月31日止，本集团预付账款逾期一年以上的主要为采购活动中的零星支出尚未进行结算所致。 年末预付账款余额中无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东款项。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 5 存货 2002年12月31日 2001年12月31日 原材料 262,509,575 163,309,317 在产品 174,395,335 14,265,759 产成品 122,933,385 80,978,385 低值易耗品及包装物 9,897,653 8,945,317 存货跌价准备 (9,334,194) (5,374,430) 合计 560,401,754 262,124,348 2002年 2002年 存货跌价准备 1月1日 本年增加 本年转回 12月31日 原材料 (4,901,145) (9,248,705) 8,174,458 (5,975,392) 在产品 - (6,121,071) 6,121,071 - 库存商品 (473,285) (4,086,287) 1,200,770 (3,358,802) 合计 (5,374,430) (19,456,063) 15,496,299 (9,334,194) 6 长期投资 2002年 1月1日 本年增加 长期股权投资 未合并子公司 (1) 40,750,429 25,514,492 联营公司 (2) 694,098,587 53,283,343 其他投资 (3) 57,544,293 606,889 合并价差 (4) 49,276,605 - 841,669,914 79,404,724 长期债权投资 34,151,294 22,073 小计 875,821,208 79,426,797 长期投资减值准 备 (5) (880,453) (4,078,954) 合计 874,940,755 75,347,843 2002年 本年减少 12月31日 长期股权投资 未合并子公司 (26,080,182) 40,184,739 联营公司 (3,600,000) 743,781,930 其他投资 (176,447) 57,974,735 合并价差 (925,232) 48,351,373 (30,781,861) 890,292,777 长期债权投资 (34,151,294) 22,073 小计 (64,933,155) 890,314,850 长期投资减值准 备 - (4,959,407) 合计 (64,933,155) 885,355,443 长期债权投资主要为本公司所持有的控股子公司现代液晶显示株式会社的可转换公司债券。在2002年度，该公司已纳入合并会计报表范围，其余额在合并会计报表中已抵销，相关资料详见本会计报表附注(六)“母公司会计报表主要项目注释”。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期投资（续） (1)未合并子公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 2002年 2002年 1月1日 12月31日 北京市朝阳电子玻璃制品联营厂 1989年-2002年 59% 59% 北京东电金鑫建筑器材有限公司 1996年-2006年 50% 50% 深圳泰东电实业有限公司 1998年-2008年 51% 51% 北京京东方数码科技有限公司 2001年-2026年 75% 75% 北京东方科技有限公司 长期 100% 100% 北京京东方大和光电子有限公司 2001年-2021年 51% 51% 苏州京东方茶谷电子有限公司 2002年-2020年 - 75% BOE-Hydis技术株式会社 长期 - 100% 投资金额 累计权益变动 2002年 2002年 2002年 1月1日 12月31日 1月1日 北京市朝阳电子玻璃制品联营 264,304 - 70,000 北京东电金鑫建筑器材有限公 387,273 - 31,903 深圳泰东电实业有限公司 510,000 510,000 - 北京京东方数码科技有限公司 12,416,550 12,416,550 - 北京东方科技有限公司长期 1,743,697 1,743,697 北京京东方大和光电子有限公司 25,326,702 - - 苏州京东方茶谷电子有限公司 - 25,171,269 - BOE-Hydis技术株式会社 - 343,223 - 40,648,526 40,184,739 101,903 累计权益变动 本年 2002年 增减额 12月31日 北京市朝阳电子玻璃制品联营 (70,000) - 北京东电金鑫建筑器材有限公 (31,903) - 深圳泰东电实业有限公司 - 北京京东方数码科技有限公司 - 北京东方科技有限公司长期 - 北京京东方大和光电子有限公司 - 苏州京东方茶谷电子有限公司 - BOE-Hydis技术株式会社 - (101,903) - 帐面余额 2002年 2002年 1月1日 12月31日 北京市朝阳电子玻璃制品联营 334,304 - 北京东电金鑫建筑器材有限公 419,176 - 深圳泰东电实业有限公司 510,000 510,000 北京京东方数码科技有限公司 12,416,550 12,416,550 北京东方科技有限公司长期 1,743,697 1,743,697 北京京东方大和光电子有限公司 25,326,702 - 苏州京东方茶谷电子有限公司 - 25,171,269 BOE-Hydis技术株式会社 - 343,223 40,750,429 40,184,739 以上子公截止2002年12月31日止不予合并的原因详见附注（四）“控股子公司及合营公司”。 本公之合营公司北京京东方大和电子有限公司于2002正式开始经营，纳入合并范围。截止2002年12月31日止本公司之控股子公司苏州京东方茶谷电子有限公司和BOE-Hydis技术株式会社仍处于开办期。 京东方科技集团股份有限 公司会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 6 长期投资（续） (2)联营公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 2002年 1月1日 北京松下彩色显象管有限公司 1987年-2007年 30% 北京松下照明光源有限公司 2001年-2021年 30% 北京日伸精密部件电子有限公司 1996年-2011年 40% 北京日端电子有限公司 1995年-2015年 40% 深圳众大实业股份有限公司 1993年-2043年 40% 北京华旭金卡股份有限公司 1995年-2014年 21% 北京东方万事利智能科技有限公司 1998年-2028年 35% 北京京东方软件有限公司 2001年-2021年 30% 现代液晶显示株式会社 长期 45% 长春联信光电子有限公司 - 占被投资公司 注册资本比例 投资金额 2002年 2002年 12月31日 1月1日 北京松下彩色显象管有限公司 30% 372,226,215 北京松下照明光源有限公司 30% 29,709,745 北京日伸精密部件电子有限公司 40% 18,613,234 北京日端电子有限公司 40% 6,650,640 深圳众大实业股份有限公司 40% 6,000,000 北京华旭金卡股份有限公司 21% 11,470,000 北京东方万事利智能科技有限公司 35% 5,794,740 北京京东方软件有限公司 30% 1,510,533 现代液晶显示株式会社 45% 37,498,706 长春联信光电子有限公司 8.5% 489,473,813 投资金额 累计权益变动 2002年 2002年 12月31日 1月1日 北京松下彩色显象管有限公司 372,226,215 185,964,126 北京松下照明光源有限公司 29,709,745 1,705,074 北京日伸精密部件电子有限公司 18,613,234 14,558,493 北京日端电子有限公司 6,650,640 3,307,722 深圳众大实业股份有限公司 6,000,000 3,097,461 北京华旭金卡股份有限公司 11,470,000 (2,681,893) 北京东方万事利智能科技有限公司 5,794,740 (1,388,437) 北京京东方软件有限公司 3,010,533 62,228 现代液晶显示株式会社 - - 长春联信光电子有限公司 20,959,425 - 474,434,532 204,624,774 累计权益变动 帐面余额 本年增 2002年 减额 12月31日 北京松下彩色显象管有限公司 61,729,501 247,693,627 北京松下照明光源有限公司 110,165 1,815,239 北京日伸精密部件电子有限公司 3,596,406 18,154,899 北京日端电子有限公司 802,927 4,110,649 深圳众大实业股份有限公司 186,413 3,283,874 北京华旭金卡股份有限公司 (782,315) (3,464,208) 北京东方万事利智能科技有限公司 (552,052) (1,940,489) 北京京东方软件有限公司 (398,368) (336,140) 现代液晶显示株式会社 - - 长春联信光电子有限公司 29,947 29,947 64,722,624 269,347,398 帐面余额 2002年 2002年 1月1日 12月31日 北京松下彩色显象管有限公司 558,190,341 619,919,842 北京松下照明光源有限公司 31,414,819 31,524,984 北京日伸精密部件电子有限公司 33,171,727 36,768,133 北京日端电子有限公司 9,958,362 10,761,289 深圳众大实业股份有限公司 9,097,461 9,283,874 北京华旭金卡股份有限公司 8,788,107 8,005,792 北京东方万事利智能科技有限公司 4,406,303 3,854,251 北京京东方软件有限公司 1,572,761 2,674,393 现代液晶显示株式会社 37,498,706 - 长春联信光电子有限公司 - 20,989,372 694,098,587 743,781,930 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续)-29 -6长期投资(续 (3)其他投资其他投资主要为本公司对合作公司北京环宙大厦有限公司及北京星城置业有限公司的投资。该投资将在近期内出售，故未对其用权益法核算。 (4)合并价差 产生原因 产生时间 北京松下彩色显象管有限公司 5%股权收购 1998年 浙江京东方真空电子股份有限公司 60%股权收购 1998年 深圳市京东方智能显示技术有限公司 59.8%股权收购 2000年 深圳众大实业股份有限公司 20%股权收购 2000年 北京东方恒通物业有限公司 95%股权收购 2001年 初始金额 摊销期限 北京松下彩色显象管有限公司 (10,922,610) 10年 浙江京东方真空电子股份有限公司 (3,128,365) 10年 深圳市京东方智能显示技术有限公司 1,714,305 10年 深圳众大实业股份有限公司 (610,851) 10年 北京东方恒通物业有限公司 53,340,273 40年 40,392,752 本年摊销 累计摊销 北京松下彩色显象管有限公司 312,074 9,362,237 浙江京东方真空电子股份有限公司 234,628 1,720,601 深圳市京东方智能显示技术有限公司 (152,382) (647,626) 深圳众大实业股份有限公司 54,296 230,765 北京东方恒通物业有限公司 (1,373,848) (2,707,356) (925,232) 7,958,621 摊余价值 北京松下彩色显象管有限公司 (1,560,373) 浙江京东方真空电子股份有限公司 (1,407,764) 深圳市京东方智能显示技术有限公司 1,066,679 深圳众大实业股份有限公司 (380,086) 北京东方恒通物业有限公司 50,632,917 48,351,373 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并 会计报表主要项目注释(续) 6 长期投资(续) (5)长期投资减值准备 占被投资公司 账面余额 注册资本比例 2002 年 2002年 2002年 2002年 1月1日 12月31日 1月1日 12月31日 深圳泰东电实业有限公司 51% 51% 510,000 510,000 北京京东方数码科技有限公司 75% 75% 0 12,416,550 京东方科技有限公司 100% 100% 1,743,697 1,743,697 14,670743,24 7 -14,670,247 减值准备 2002年 本年 本年 1月1日 提取额 转回额 深圳泰东电实业有限公司 (510,000) - - 北京京东方数码科技有限公司 12,416,550 (370,453) (2,335,257) 京东方科技有限公司 -(1,743,697) -(1,743,697) (4,078,954) - 账面净值 2002年 2002年 2002年 12月31日 1月1日 12月31日 (510,000) - - 深圳泰东电实业有限公司 -(2,705,710) 12,046,097 9,710,840 北京京东方数码科技有限公司 1,743,697 14,670,247 (880,453) 京东方科技有限公司 (4,959,407) 13,789,794 9,710,840 截至2002 年12 月31 日止，本公司之控股子公司北京京东方数码科技有限公司处于清算期，本公司根据该项目投资可收回金额低于长期投资帐面价值的差额对其计提了长期投资减值准备。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 固定资产及累计折旧 房屋及建筑物 设备 运输工具 合计 原值 2002年1月1日 312,711,327 499,749,278 14,292,103 826,752,708 本年增加 203,755,496 244,030,038 1,654,353 449,439,887 收购业务部门 (附注35) - 293,993,019 - 293,993,019 本年减少 - (12,514,837) (49,542) (12,564,379) 2002年12月31日 516,466,823 1,025,257,498 15,896,914 1,557,621,235 累计折旧 2002年1月1日 (28,836,151) (181,796,590) (5,860,705) (216,493,446) 本年折旧 (11,796,984) (121,431,192) (1,711,516) (134,939,692) 本年减少 - 6,313,278 47,073 6,360,351 2002年12月31日 (40,633,135) (296,914,504) (7,525,148) (345,072,787) 净值 2002年12月31日 475,833,688 728,342,994 8,371,766 1,212,548,448 2001年12月31日 283,875,176 317,952,688 8,431,398 610,259,262 减值准备 2002年1月1日 - (7,604,770) - (7,604,770) 本年增加 - (2,412,369) - (2,412,369) 本年减少 - 4,189,512 - 4,189,512 2002年12月31日 - (5,827,627) - (5,827,627) 净额 2002年12月31日 475,833,688 722,515,367 8,371,766 1,206,720,821 2001年12月31日 283,875,176 310,347,918 8,431,398 602,654,492 截至2002 年12 月31 日止，固定资产中净值为63,293,792 元的房屋建筑物(2001 年12 月31 日：65,165,075 元) 和237,008,289 元的设备(2001 年12月31 日：26,440,000 元) 用于短期借款和长期借款的抵押(见本会计报表附注(五)–12、20)。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 7 固定资产及累计折旧(续) 截至2002年12月31日止，本公司之控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司固定资产中净值为17,641,798 元(2001 年12 月31 日：18,024,067元)的房屋建筑物尚未获产权证书，相关手续正在办理中。 8 工程物资 截至2002年12月31日止，工程物资为本公司之控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司为高档真空荧光显示屏(以下简称“VFD”)生产线在建项目而支付的设备预付款。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 9在建工程 2002年 收购业务部门 工程名称 预算数 1月1日 （附注35） 集体宿舍4号楼改造工程 21,742,188 10,436,250 - - 京东方电子配套件厂房工程 34,000,000 9,759,424 - 亦庄背光源厂房 29,405,593 10,158,906 - 新动能区改造 6,114,325 2,111,476 - 王府井LED项目 17,988,572 14,570,743 - 科技楼 72,175,933 26,657,950 A3 - 区标准厂房 63,189,204 19,388,928 - 新动能区 9,000,000 5,128,807 - 高档VFD生产线三期 159,730,000 88,286,408 - 高档VFD生产线四期 51,860,000 - - 高档VFD生产线五期 198,830,000 - - 员工宿舍 83,000,000 2,839,802 其他 - 8,884,764 4,061,291 在建工程减值准备 - (1,565,436) - 合计： 747,035,815 196,658,022 4,061,291 - 其中：借款费用资本化金额 3,177,288 土地使用权转入 4,683,748 本年转入 工程名称 本年增加 固定资产 其他转出 集体宿舍4号楼改造工程 17,653,759 (24,393,429) (3,696,580) 京东方电子配套件厂房工程 20,562,827 - - 亦庄背光源厂房 19,246,687 (27,193,423) (2,212,170) 新动能区改造 4,005,849 (5,265,849) (851,476) 王府井LED项目 3,429,257 (18,000,000) - 科技楼 45,517,983 (72,175,933) - A3 区标准厂房 43,800,276 (63,189,204) - 新动能区 2,479,802 - - 高档VFD生产线三期 22,156,768 (110,443,176) - 高档VFD生产线四期 25,531,224 - - 高档VFD生产线五期 6,764,816 - - 员工宿舍 27,875,706 - - 其他 69,496,585 (40,500,220) (14,287,907) 在建工程减值准备 - - - 合计： 308,521,539 (361,161,234) (21,048,133) 其中：借款费用资本化金额 2,656,015 (5,128,534) 土地使用权转入 16,156,471 (5,274,119) 2002年 工程投入 工程名称 12月31日 资金来源 占预算比例 集体宿舍4号楼改造工程 - 自有资金 100% 京东方电子配套件厂房工程 30,322,251 自有资金 89% 亦庄背光源厂房 - 自有资金 100% 新动能区改造 - 自有资金 100% 王府井LED项目 - 募集资金 100% 科技楼 - 募集及自有资金 100% A3 区标准厂房 - 募集及自有资金 100% 新动能区 7,608,609 自有资金 85% 高档VFD生产线三期 - 银行借款 69% 高档VFD生产线四期 25,531,224 银行借款 49% 高档VFD生产线五期 6,764,816 银行借款 4% 员工宿舍 30,715,508 自有资金 37% 其他 27,654,513 自有资金 在建工程减值准备 (1,565,436) 合计： 127,031,485 其中：借款费用资本化金额 704,769 土地使用权转入 15,566,100 本集团的在建工程项目中，高档VFD生产线工程项目的资金来源主要是银行借款，已资本化的借款费用为704,769元，确定利息资本化金额的资本化率为5.49%(2001:6.16%)。其它转出主要为转入长期待摊费用的在建工程减少。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 10无形资产 2002年 原始金额 累计摊销额 1月1日 土地使用权 83,127,441 (3,701,176) 80,250,537 (22,198,727 专有技术 71,336,943 ) 27,515,891 专利权 446,856 (64,898) - 154,911,24 (25,964,801 107,766,42 合计 0 ) 8 收购业务部门 本年增加 (附注35) 本年摊销 土地使用权 993,127 - (1,817,399) 33,070,41 (11,448,094 专有技术 9 - ) 专利权 70,669 376,187 (64,898) 34,134,21 (13,330,391 合计 5 376,187 ) 2002年 剩余摊销 12月31日 期限 取得方式 土地使用权 79,426,265 9至49年 购买 专有技术 49,138,216 2至9年 购买 专利权 381,958 5年 购买 合计 128,946,439 截至2002年12月31日止，本集团无形资产中帐面净值为6,189,173元(2001年12月31日：6,347,998元)的土地使用权用于长期借款的抵押(见本会计报表附注(五) -20)。本集团的无形资产无迹象表明需计提减值准备。 11期待摊费用 2002年 原始发生额 累计摊销额 1月1日 本年增加 固定资产改良支出 44,878,291 (12,183,569) 32,698,243 7,949,940 2002年 本年摊销 12月31日 剩余摊销年限 固定资产改良支出 (7,953,461) 32,694,722 1至9年 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五)合并会计报表主要项目注释(续) 12 短期借款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 抵押借款 243,182,999 20,000,000 担保借款 1,101,000,000 582,741,490 信用借款 765,138,047 47,000,000 其他借款 75,172,990 - 合计 2,184,494,036 649,741,490 截至2002 年12 月31 日止的短期借款为人民币银行借款和本公司之控股子公司及合营公司向其少数股东的借款。其中抵押借款的抵押品为本集团固定资产中净值为215,348,289 元的机器设备(2001 年12 月31 日：无)和本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社银行存款韩元25.5 亿元(折合人民币17,795,392 元)及向银行开具的空白支票及空白票据(2001 年12 月31 日：25,040,766 元定期存款)。 截至2002 年12 月31 日止的担保借款中，由最终控股公司提供担保的借款为820,000,000 元，由本公司为控股子公司提供担保的借款为185,000,000 元，由冠捷电子(福建)有限公司提供担保的借款为96,000,000 元。 年末以币种列示的短期借款余额如下： 币种 借款金额 汇率 折合人民币元 日元 291,966,716 0.0690 20,145,704 韩币 1,500,000,000 0.0070 150,500,000 美元 5,964,111 8.2773 49,366,735 欧元 15,873,981 8.6360 137,087,702 人民币 1,827,393,895 1.0000 1,827,393,895 合计 2,184,494,036 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 13 应付票据 承兑银行 票据到期日 2002 年12 月31 日 商业承兑汇票 19,840,000 银行承兑汇 票 招商银行 2003 年1 月6 日至 2003 年1 月24 日 994,820 20,834,820 2001 年12 月31 日 商业承兑汇票 - 银行承兑汇 票 - - 14 应付账款、预收账款及其他应付款 年末应付款项、预收账款的余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项，应付帐款无帐龄超过三年以上的大额应付款项，预收账款无帐龄超过一年以上的大额款项。 其他应付款中收购联营公司股权应付款62,037,270 元为账龄超过3 年的大额应付款项(见附注(七)-6)，该应付款为本公司1998 年向北京显像管总厂收购联营公司北京松下彩色显象管有限公司5%股权时发生。北京显像管总厂是本公司最终控股公司北京电子控股有限责任公司的全资子公司。截至2002 年12 月31 日止，该款项尚未偿付且无约定还款期。 15 应付股利 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 本公司以前年度未支付股利 27,505,252 21,550,423 经董事会批准的股利分配方案 (见附注(五) -28) - 27,477,700 子公司应付少数股东股利 2,737,752 1,072,752 合计 30,243,004 50,100,875 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 16 应交税金 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 应交/(尚未抵扣)增值税 2,643,467 (5,342,237) 应交企业所得税 28,750,943 2,200,580 应交营业税 306,723 7,317,425 应交城市建设税 77,614 2,156,189 应交固定资产投资方向调节税 2,330,000 2,330,000 其他 479,403 1,378,972 合计 34,588,150 10,040,929 本集团报告期内执行的法定税率详见本会计报表附注(三)“税项”。 截至2002 年12 月31 日止，应付固定资产投资方向调节税为本公司之控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司的应交税金，根据绍市府发[1992]年124 号文，在开发区内兴建的固定资产投资项目，可缓交固定资产投资方向调节税。 17 预提费用 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 利息费用 3,483,681 - 预提关税 4,460,259 23,979,003 预提进出口费用 11,810,675 5,413,995 预提特许权使用费 28,214,922 19,581,315 预提年终奖金 6,170,756 5,155,134 其他 29,123,670 17,850,040 合计 83,263,963 71,979,487 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 18 预计负债 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 预计售后服务费 13,530,088 6,226,225 预计负债主要为本公司之控股子公司北京东方冠捷电子股份有限公司和现代液晶显示株式会社对所售产品提供的保修服务费用。此项预计负债的计提主要基于以前年度保修费用的实际发生情况与销售收入比例，按照当期实际销售情况，根据合理的估计做出。 19 一年内到期的长期负债 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 抵押借款 10,500,000 500,000 担保借款 19,000,000 42,000,000 可转换公司债券 49,881,532 - 一年内到期的土地使用权转让费 (见附注(七)-6) 13,423,373 13,420,000 合计 92,804,905 55,920,000 截至2002 年12 月31 日止，抵押借款的抵押物情况参见会计报表附注(五)-20，担保借款全部是由本公司为控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司提供担保。可转换公司债券的情况参见会计报表附注(五)-21。一年内到期的土地使用权转让费的情况参见会计报表附注(五)-22。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 20 长期借款 金额 到期日 年利率 抵押借款 62,627,360 2004年3月3日至2006年10月10日 5.49%~6.03% 担保借款 118,800,000 2004年3月8日至2006年 6月25日 5.49%~6.03% 合计 181,427,360 截至2002 年12 月31 日止，本集团的长期抵押借款的抵押物为本集团固定资产中净值为63,293,792 元的房屋建筑物(2001 年12 月31 日：65,165,075 元) 和21,660,000 元的机器设备(2001 年12 月31 日：26,440,000 元)， 无形资产中帐面净值为6,189,173 元的土地使用权(2001 年12 月31 日：6,347,998 元)，以及其他长期资产中715,000 元的长期定期存款（2001 年12 月31 日：无）。 截至2002 年12 月31 日止的担保借款全部是由本公司为控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司提供担保。 年末以币种列示的长期借款余额如下： 币种 借款金额 汇率 折合人民币元 日元 40,000,000 0.0690 2,827,360 人民币 178,600,000 1.0000 178,600,000 合计 181,427,360 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元)( 五) 合并会计报表主要项目注释(续) 21 应付债券 发行序号 年利率 发行日 债券期限 转股价格 韩元面值无担保 第一次 7% 2001年12月31日 2年 5,000韩元每股 第二次 7% 2002年2月6日 2年 5,000韩元每股 第三次 7% 2002年2月8日 2年 5,000韩元每股 第四次 7% 2002年4月24日 2年 5,000韩元每股 美元面值担保 第五次 2％ 2002年11月26日 3年 15,000韩元每股 减：一年内到 期的应债券 面值 本年应计利息 期末余额 韩元面值无担保 原币种 人民币元 人民币元 人民币元 韩元660亿 46,058,663 3,822,869 49,881,532 韩元257亿 17,921,007 1,988,633 19,909,640 韩元220亿 15,352,888 1,693,109 17,045,997 美元面值担保 韩元25亿 1,744,646 147,446 1,892,092 美元580万 48,008,340 520,233 48,528,573 减：一年内到 129,085,544 8,172,290 137,257,834 期的应债券 (46,058,663) (3,822,869) (49,881,532) 83,026,881 4,349,421 87,376,302 应付债券为本公司之控股子司现代液晶显示株式会社发行的可转换公司债券，已发行债券总规模折合人民币206,968,350 元，其中本公司购买77,882,806 元(参见会计报表附注(六)-2)。该债券按面值发行，其中第一次发行的债券的持有人在发行6个月后至债券到期日可实施其转股权利，第二次至第四次发行的债券持有人在发行3个月后至债券到期日可实施其股权利，第五次发行的债券持有人在发行日后至债券到期日即可实施其转股权利。以上可转公司债券如有配股、股票分割或合并、派发股票股利的情形，转股价格将随之调整。债券的转换无其它附加条件。第五次发行的债券由本公司控股子公司现代液晶显示株式会社的少数股东担保。截至2002 年12 月31 日止，债券持有人未行使其转股权。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 22 长期应付款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 土地使用权转让费 (见附注(七)-6) 49,112,613 62,535,986 收购联营公司股权应付款 11,672,360 - 其他 - 400,000 合计 60,784,973 62,935,986 本公司于2001 及2000 年度向母公司北京京东方投资发展有限公司购买原值为54,481,146 元及23,570,268 元的土地使用权。根据双方签订的《土地使用权转让协议》，本公司应分别按五年及十年分期支付，付款期内不计利息。 收购联营公司股权应付款11,672,360 为本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社收购联营公司8.5%股权时发生的应付款。 23 其他长期负债 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 预提离职福利费 6,427,738 - 职工住房押金 2,605,607 2,197,547 合计 9,033,345 2,197,547 截至2002 年12 月31 日止，预提离职福利费为本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社为公司服务一年以上的雇员和董事离开公司时有权获得一笔一次付清的离职费而提取，该离职费以员工为公司服务的年限及在离开公司时的工资水平为基础计算。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 24 专项应付款 注释 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 网络电脑产业化项目经费 (1) 3,000,000 - LCOS系统研发项目经费 (2) 1,000,000 - 其它 1,770,392 - 合计 5,770,392 - (1) 根据北京市经济委员会京经函[2002]543 号《关于京东方科技集团股份有限公司电脑产业化项目可行性研究报告(代项目建议书)的批复》，本公司于2002 年收到3,000,000 元的项目经费拨款。 (2) 本公司与北京牡丹视源电子有限公司共同承担北京市科学技术委员会 2002 年度科技开发项目《数字电视有线传输技术研究》中的子课题“LCOS系统研究和开发”。本公司于2002 年收到市科技经费1,000,000 元。 25 ((((( ((((( 26 27 (((((( (((((( 28 29 股本 2002 年1 月1 日 2002 年12 月31 日 尚未流通股 发起人股份 328,029,000 328,029,000 其中： 国家持有股 328,029,000 328,029,000 境内法人持有股 - - 境外法人持有股 - - 其他 - - 募集法人股 3,575,000 3,575,000 内部职工股 8,450,000 8,450,000 优先股或其他 - - 其中：转配股 - - 尚未流通股份合计 340,054,000 340,054,000 已上市流通股 境内上市的人民币普通股 60,000,000 60,000,000 境内上市的外资股 149,500,000 149,500,000 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已上市流通股份合计 209,500,000 209,500,000 股份总额 549,554,000 549,554,000 30 资本公积 2002 年 2002 年 1 月1 日 本年增加数 12 月31 日 股本溢价 1,150,895,000 - 1,150,895,000 股权投资准备 293,174 6,464,058 6,757,232 资产评估增值准备 - 86,358 86,358 拨款转入 - 3,250,000 3,250,000 其它 4,076,484 - 4,076,484 合计 1,155,264,658 9,800,416 1,165,065,074 股权投资准备主要为： (1) 本公司按持股比例(45.21%)占有控股子公司东方冠捷电子股份有限公司2002 年增资时股本溢价部分，即4,964,058 元。 (2) 本公司按照持股比例(60%)占有控股子公司浙江真空电子股份有限公司拨款转入部分，即1,500,000 元。 拨款转入主要为： (1) 根据京财经一指[2002] 490 号《关于下达2002 年工业结构调整资金科技开发项目预算指标的函》本公司取得工业结构调整技术开发项目拨款1,000,000 元并计入资本公积项目。 (2) 本公司响应京政法[1998] 24 号文《关于采取紧急措施控制北京市大气污染的通知》进行锅炉改造，收到朝阳区环保局通过北京电子控股股份有限公司拨入锅炉改造补贴款2,860,000，其中2,250,000 元形成本公司固定资产，计入资本公积项目。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 31 盈余公积 法定盈余 任意盈余 公积金 法定公益金 公积金 总额 2002年1月1日 75,386,248 36,981,609 122,945,567 235,313,424 本年增加 8,259,432 4,129,716 20,648,580 33,037,728 本年减少 - - - - 2002年12月31日 83,645,680 41,111,325 143,594,147 268,351,152 根据《中华人民共和国公司法》、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，按年度净利润的10%提取法定公益金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时，可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。除了用于弥补亏损外，法定盈余公积金于增加股本后，其余额不得少于股本的25%。 另外按年度净利润的5%提取法定公益金，用于员工的集体福利而不用于股东分配；实际使用时，从法定公益金转入任意盈余公积金。其支出金额于发生时作为本公司的资产或费用核算。 本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，并经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 本年度利润分配方案中有关法定盈余公积金、法定公益金及任意盈余公积金的提取详见附注(五)-28。 28 未分配利润 金额 2002 年1 月1 日 143,405,981 加：本年实现的净利润 82,836,595 减：提取法定盈余公积 (8,259,432) 提取任意盈余公积 (20,648,580) 提取法定公益金 (4,129,716) 提取职工奖励及福利基金 (242,271) 董事会提议分派的现金股利 - 2002 年12 月31 日 192,962,577 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 28 未分配利润(续) 根据2003 年4 月18 日的董事会决议通过的本公司2002 年度的利润分配方案，本年度的法定盈余公积，法定公益金分别按税后利润的10%及5%提取 任意盈余公积金按税后利润的25%(2001 年：25%)提取，本年度不分配股利，该预案尚待股东大会批准。 29 主营业务收入及主营业务成本 2002 年度 2001 年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 显示器 2,602,246,763 2,435,106,749 2,193,361,899 2,033,792,548 显示器件 1,760,282,579 1,372,917,244 205,878,320 117,343,404 精密电子零 275,206,836 207,954,891 178,801,464 148,252,603 件与材料 移动数码产品 98,527,417 96,518,931 29,132,931 19,594,364 与IT服务 其他 46,323,894 29,454,700 62,368,514 24,525,959 合计 4,782,587,489 4,141,952,515 2,669,543,128 2,343,508,878 销售收入前五名的客户销售金额合计2,177,964,719 元(2001 年：1,027,079,470 元)，占总销售额46% (2001 年：38%)。 按客户所在地区列示主营业务收入： 2002 年度 2001年度 金额 比例％ 金额 比例％ 中国 2,129,264,187 44.52 1,688,041,279 63.23 亚洲其他国家 772,275,158 16.15 29,902,280 1.12 欧洲 1,198,573,818 25.06 534,916,213 20.04 美洲 682,474,326 14.27 416,683,356 15.61 销售合计 4,782,587,489 100.00 2,669,543,128 100.00 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 30 主营业务税金及附加 2002 年度 2001 年度 营业税 2,671,173 2,504,284 城建税 1,596,276 2,070,494 教育费附加 816,262 1,053,420 5,083,711 5,628,198 31 财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 83,842,546 49,816,021 减：利息收入 (19,197,962) (29,681,526) 汇兑损失 3,553,611 324,328 减：汇兑收益 (2,763,356) (678,336) 其他 107,469 749,040 合计 65,542,308 20,529,527 32 投资收益/(损失) 2002 年度 2001 年度 年末按权益法调整的被投资公 司所有者权益净增减的金额 68,299,378 (14,756,974) 以成本法核算的被投资公司所 宣告发放的股利 133,315 230,892 合并价差摊销 (925,232) (887,057) 股权投资转让收益 1,950,681 (552,598) 计提长期投资减值准备 (4,078,954) - 合计 65,379,188 (15,965,737) 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 33 补贴收入 2002 年度 2001 年度 财政补贴 (1) 6,850,000 9,074,828 电子发展基金 (2) - 2,000,000 其它 74,967 1,221,820 合计 6,924,967 12,296,648 (1)根据浙政[1999]1 号文《关于大力推进高新技术产业化的决定》，本公司的控股子公司浙江京东方真空电子股份有限公司于2002 年度和2001 年度分别取得浙江省财政对高新技术产业6,850,000 元和6,280,000 元的财政扶持资金。 根据国经贸技术[2000]609 号文《关于下达2000 年度科技三项费用拨款指标的通知》，北京京东方软件与系统集成有限公司2001 年度收到政府拨款500,000 元。 根据京政发[1999]43 号文和怀政发[2000]2 号文《怀柔县人民政府关于完善促进县域经济发展有关财政政策的通知》，北京维松电子有限公司2001年度收到财政补贴款2,294,828 元。 (2)根据信部运[2001]705 号文《关于下达2001 年度电子信息产业发展基金第一批项目计划的通知》和财建[2001]425 号文《财政部信息产业部关于印发<电子信息产业发展基金管理暂行办法的通知>》，浙江京东方真空电子股份有限公司2001 年度取得该项补贴收入2,000,000 元。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 34 递延税款 递延税款借项和贷项的本期变动列示如下： 递延税款借项： 未经批准 特许权使 超额摊销 的资产减 用费提取 无形资产 值 年初余 额 - - - 计入损 益 (874,265) (2,116,119) (762,563) 年末余 额 (874,265) (2,116,119) (762,563) 递延收入 其他 合计 年初余 - - - 额 计入损 (1,474,715) (1,747,919) (6,975,581) 益 年末余 (1,474,715) (1,747,919) (6,975,581) 额 递延税款贷项： 研究发展基金 汇兑收益 利息收入 合计 年初余额 - - - - 计入损益 10,363,199 2,342,446 40,155 12,745,800 年末余额 10,363,199 2,342,446 40,155 12,745,800 当递延所得税款是对于一个财政主体且法律允许的情况下，递延税款借项和贷项相互抵销，下列数字为经过适当抵销后反映在合并资产负债表中的金额： 2002 年 2001 年 12 月31 日 12 月31 日 递延税款借项 (3,752,947) - 递延税款贷项 9,523,166 - 合计 5,770,219 - 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (五) 合并会计报表主要项目注释(续) 35 收购业务部门 根据《国家计委关于京东方科技集团股份有限公司在韩国合资收购STN-LCD及OLED 显示器件资产项目可行性研究报告的批复》，本公司之控股子公司现代液晶显示株式会社与现代显示技术株式会社(一家依据韩国法律成立并有效存续的公司)签定资产购买协议，于2002 年1 月1 日收购现代显示技术株式会社之TN/STN 液晶显示器件及OLED显示器件业务相关的特定资产及负债。 业务部门购买成本为韩元63,519,997,000 元(折合人民币443,279,695 元)，与购买日资产、负债的公允价值相同，整个交易没有产生商誉。截至2002年12 月31 日止，该收购价款已全额支付。 业务部门购入引起的资产、负债增加情况： 购入资产/(负债)的 公允价值 固定资产(附注(五)-7) 293,993,019 在建工程(附注(五)-9) 4,061,291 无形资产(附注(五)-10) 376,187 长期投资–子公司 (8,479,184) 存货 159,842,458 应收款项 2,520,204 应付款项 (4,159,948) 其他长期负债 (4,874,332) 资产、负债合计 443,279,695 本公司持有现代液晶显示株式会社45%股权，截至2002 年12 月31 日止，该公司的净资产为207,820,259 元，2002 年年度净利润为64,761,885 元，年度净利润已合并入本集团损益表。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释 1应收账款及其它应收款 (1) 应收账款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 应收账款 48,002,273 4,567,204 减：坏账准备 (4,453,037) (2,169,310) 43,549,236 2,397,894 应收账款账龄及相应的坏账准备（包括一般坏账准备和专项坏账准备）分析如下： 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1年以内 32,481,666 67.67% (158,200) 2,585,330 56.61% (828,713) 1-2年 5,859,871 12.21% (240,358) 653,809 14.31% (15,665) 2-3年 5,631,101 11.73% (2,005,621) 4,122 0.09% (989) 3年以上 4,029,635 8.39% (2,048,858) 1,323,943 28.99%(1,323,943) 合计 48,002,273 100.00% (4,453,037) 4,567,204 100.00%(2,169,310) 应收账款金额前五名的单位欠款金额合计31,496,454 元，占应收账款总额66%。 年末应收账款余额中无持有本公司5%以上(含5%)股份的股东欠款。 (2) 其他应收款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 其他应收款 316,840,275 174,282,127 减：坏账准备 (10,200,965) (2,932,322) 306,639,310 171,349,805 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 1 应收账款及其它应收款(续) (2) 其他应收款(续) 其他应收款账龄及相应的坏账准备（包括一般坏账准备和专项坏账准备）分析如下： 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1年以内 217,194,335 68.55% (2,765,743) 114,187,478 65.52% (6,086) 1-2年 89,949,833 28.39% (5,291,645) 54,027,269 31.00% 1,923,338) 2-3年 3,308,557 1.04% (7,763) 82,997 0.05% (7,556) 3 年以上 6,387,550 2.02% (2,135,814) 5,984,383 3.43% (995,342) 100.00 100.00 合计 316,840,275 % (10,200,965) 174,282,127 % (2,932,322) 其他应收款金额前五名的单位欠款金额合计106,298,304 元，占其他应收款总额34%。 持有本公司股权5%以上(含5%)股东的欠款情况如下： 单位名称 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 北京京东方投资发展有限公司 7,079,916 5,596,768 北京东电实业开发公司 63,305,262 63,305,262 合计 70,385,178 68,902,030 除上述款项外，年末其他应收款余额中并无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东的欠款。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2 长期投资 2002 年1 月1 日 本期增加 长期股权投资 未合并子公司 40,750,429 25,514,492 子公司 (1) 404,376,078 124,176,692 联营公司 694,098,587 32,293,971 合营公司 (2) 9,582,216 64,403,215 其他投资 54,309,025 1,058,821 合并价差 49,276,605 - 1,252,392,940 247,447,191 长期债权投资 (3) 34,151,294 10,180,218 小计 1,286,544,234 257,627,409 长期投资减值准 备 (880,453) (4,078,954) 合计 1,285,663,781 253,548,455 本期减少 2002 年12 月31 日 长期股权投资 未合并子公司 (26,080,182) 40,184,739 子公司 (47,166,027) 481,386,743 联营公司 (3,600,000) 722,792,558 合营公司 (1,954,536) 72,030,895 其他投资 225,377 55,593,223 合并价差 (925,232) 48,351,373 (79,500,600) 1,420,339,531 长期债权投资 (300,000) 44,031,512 小计 (79,800,600) 1,464,371,043 长期投资减值准 备 - (4,959,407) 合计 (79,800,600) 1,459,411,636 未合并子公司、联营公司、合并价差及长期投资减值准备详见本会计报表附注 (五)-6；联营公司中，长春联信光电子有限公司的股权不为母公司所持有。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2长期投资（续） (1) 子公司 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31 日 日北京东方冠捷电子股份有限公司 1997年 -2047年 52% 45.21% 浙江京东方真空电子股份有限公司 1993年 -2049年 60% 60% 中经贸信息网络有限责任公司 1998年- 2048年 80% - 北京京东方真空电器有限责任公司 1998年 -2048年 55% 55% 深圳市京东方智能显示技术有限公司 1998年 -2008年 59.8% 59.8% 北京东方半导体器件厂 1992年 -2002年 100% - 北京京东方半导体有限公司 2002年 -2012年 - 63% 北京电子玻璃厂 1992年- 2002年 100% - 北京东方电子管厂 1992年 -2002年 100% - 北京东方医用气体工贸公司 1993年 -2002年 100% - 北京京东方软件与系统集成有限公司 1999年 -2049年 100% 100% 投资金额 2002 年 2002 年 2002年 1月1日 12 月31 日 1月1日 日北京东方冠捷电子股份有限公司 126,880,000 126,880,000 37,783,200 浙江京东方真空电子股份有限公司 59,520,000 59,520,000 23,386,320 中经贸信息网络有限责任公司 24,080,000 - (6,592,586) 北京京东方真空电器有限责任公司 19,250,000 19,250,000 (3,091,867) 深圳市京东方智能显示技术有限公司 5,980,000 5,980,000 524,240 北京东方半导体器件厂 12,300,000 - 10,600,933 北京京东方半导体有限公司 - 9,450,000 - 北京电子玻璃厂 6,000,000 - 31,748,348 北京东方电子管厂 13,706,945 - 547,583 北京东方医用气体工贸公司 500,000 - (1,380,455) 北京京东方软件与系统集成有限公司 20,000,000 20,000,000 3,283,671 累计权益变动 本期 2002 年 增减额 12 月31 日 日北京东方冠捷电子股份有限公司 39,888,596 77,671,796 浙江京东方真空电子股份有限公司 16,390,083 39,776,403 中经贸信息网络有限责任公司 6,592,586 - 北京京东方真空电器有限责任公司 (612,376) (3,704,243) 深圳市京东方智能显示技术有限公司 (3,610,026) (3,085,786) 北京东方半导体器件厂 (10,600,933) - 北京京东方半导体有限公司 3,893,201 3,893,201 北京电子玻璃厂 (31,748,348) - 北京东方电子管厂 (547,583) - 北京东方医用气体工贸公司 1,380,455 - 北京京东方软件与系统集成有限公司 (3,219,533) 64,138 帐面余额 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31 日北京东方冠捷电子股份有限公司 164,663,200 204,551,796 浙江京东方真空电子股份有限公司 82,906,320 99,296,403 中经贸信息网络有限责任公司 17,487,414 - 北京京东方真空电器有限责任公司 16,158,133 15,545,757 深圳市京东方智能显示技术有限公司 6,504,240 2,894,214 北京东方半导体器件厂 22,900,933 - 北京京东方半导体有限公司 - 13,343,201 北京电子玻璃厂 37,748,348 - 北京东方电子管厂 14,254,528 - 北京东方医用气体工贸公司 (880,455) - 北京京东方软件与系统集成有限公司 23,283,671 20,064,138 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2长期投资（续） (1) 子公司（续） 占被投公司 投资起止期限 注册资本比例 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31日 北京东方恒通物业有限公司 2001年-2041年 100% 100% 北京京东方移动科技有限公司 2001年-2031年 51% 51% 现代液晶显示株式会社 长期 45% 45% 京东方现代(北京)显示技术有限公司 2002年-2020年 - 75% 合计 投资金额 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31 北京东方恒通物业有限公司 9,931,560 9,931,560 北京京东方移动科技有限公司 19,777,800 19,777,800 现代液晶显示株式会社 - 56,929,930 京东方现代(北京)显示技术有限公司 - 24,831,000 合计 317,926,305 352,550,290 累计权益变动 2002年 本期 2002 年 日1月1 日增减额 12 月31 日 北京东方恒通物业有限公司 (8,426,427) 1,785,745 (6,640,682) 北京京东方移动科技有限公司 (1,933,187) (3,726,963) (5,660,150) 现代液晶显示株式会社 - 29,142,848 29,142,848 京东方现代(北京)显示技术有限公司 - (2,621072) (2,621,072) 合计 86,449,773 42,386,680 128,836,453 帐面余额 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31 日 北京东方恒通物业有限公司 1,505,133 3,290,878 北京京东方移动科技有限公司 17,844,613 14,117,650 现代液晶显示株式会社 - 86,072,778 京东方现代(北京)显示技术有限公司 - 22,209,928 合计 404,376,078 481,386,743 (2) 合营公司投资 占被投资公司 投资起止期限 注册资本比例 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31 日 北京旭硝子电子玻璃有限公司 1993年-2004年 50% 50% 北京京东方大和光电子有限公司 2001年-2021年 51% 51% 合计 投资金额 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31 北京旭硝子电子玻璃有限公司 - 30,788,420 北京京东方大和光电子有限公司 - 25,326,702 合计 - 56,115,122 累计权益变动 2002 年 本期 2002 年 日1月1日 增减额 12月31日 北京旭硝子电子玻璃有限公司 9,582,216 8,288,093 17,870,309 北京京东方大和光电子有限公司 - (1,954,536) (1,954,536) 合计 9,582,216 6,333,557 15,915,773 帐面余额 2002 年 2002 年 1月1日 12 月31 日 北京旭硝子电子玻璃有限公司 9,582,216 48,658,729 北京京东方大和光电子有限公司 - 23,372,166 合计 9,582,216 72,030,895 京东方科技集团股份有限公司会计报表附注截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 2长期投资（续） (3) 长期债权投资 发行序号 发行日 期限 转股适用汇率 面值 第一次 2001年12月31日 2年 1美元=1320韩元 美元4,090,000 第二次 2002年2月6日 2年 1美元=1320韩元 美元3,150,000 第三次 2002年2月8日 2年 1美元=1320韩元 美元2,170,000 美元9,410,000 发行序号 年利率 投资成本 应收利息 第一次 7% 33,851,294 2,126,969 第二次 7% 26,071,290 1,476,117 第三次 7% 17,960,222 1,007,522 77,882,806 4,610,608 减：一年内到期可 33,851,294) - 转换公司债券 合计 44,031,512 4,610,608 长期债权投资为本公司以面值购入的控股子公司现代液晶显示株式会社发行的美元面值、无担保可转换公司债券，该债券按面值发行，分期付息。除于2001 年发行的可转换公司债券可在发行6个月后至债券到期日实施转股外，其余的可转换公司债券可在发行3个月后至债券到期日实施转股。以上可转换公司债券每5,000 韩元（约合34.89 元人民币）可转换为一股，如有配股、股票分割或合并、派发股票股利的情形，该转换价将随之调整。债券的转换无其它附加条件。截至2002 年12 月31 日止，本公司未行使转股权。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (六) 母公司会计报表主要项目注释(续) 3 主营业务收入 2002 年度 产品类别 主营业务收 入 主营业务成本 精密电子零件与材料 127,272,002 105,691,871 移动数码产品与IT服务 92,141,664 91,280,733 其他 79,933,514 46,200,519 合计 299,347,180 243,173,123 2001年度 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 精密电子零件与材料 20,410,829 18,579,179 移动数码产品与IT服务 19,578,392 18,661,095 其他 74,519,514 45,180,797 合计 114,508,735 82,421,071 4 投资收益 2002 年度 2001 年度 债券投资收益 4,610,608 - 年末按权益法调整的被投资公司 所有者权益净增减的金额 161,611,299 61,379,477 以成本法核算的被投资公司所宣 告发放的股利 133,316 164,049 合并价差摊销 (925,232) (887,057) 股权投资转让收益/(损失) 1,049,745 (552,598) 计提长期投资减值准备 (4,078,954) - 合计 162,400,782 60,103,871 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 北京电子控股有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路12 号 北京京东方投资发展有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 北京旭硝子电子玻璃有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 北京东方冠捷电子股份有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 浙江京东方真空电子股份有限公司 浙江绍兴人民东路C-1 号 中经贸信息网络有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 北京京东方真空电器有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 深圳市泰东电实业有限公司 深圳市罗湖区东门南路6 号 文锦渡报关大厦B 座410 深圳市京东方智能显示技术有限公司 深圳市福田区八卦岭工业 区425 栋4 楼南侧 北京京东方半导体有限责任公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 北京京东方软件与系统集成有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 北京东方恒通物业有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 北京京东方移动科技有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10 号 北京京东方大和光电子有限公司 北京市北京经济技术开发 区地泽路11号 北京京东方数码科技有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10号 现代液晶显示株式会社 San136-1Ami-ri.Bubal -eup.Ichon-si .Kyoungki-do.Korea 苏州京东方茶谷电子有限公司 江苏省苏州工业园区苏桐路 京东方现代(北京)显示技术有限公司 北京朝阳区酒仙桥路10号 京东方科技有限公司 374S.AbbottAve.,City ofMilpitas,State of California,U.S.A. BOE-Hydis技术株式会社 San136-1Ami-ri.Bubal- eup.Ichon.Korea. 企业名称 主营业务 北京电子控股有限责任公司 授权内的国有资产管理；电子 北京京东方投资发展有限公司 行业产品的投资及投资管理 北京旭硝子电子玻璃有限公司 生产及销售电子产品 生产及销售支架玻杆和低熔点 北京东方冠捷电子股份有限公司 焊料粉 生产及销售彩色显示器和多媒 浙江京东方真空电子股份有限公司 体产品 桥研究、开发、生产及销售电子 中经贸信息网络有限责任公司 显示器件及其配件 销售电子计算机软硬件及外部 北京京东方真空电器有限责任公司 设备，技术服务 深圳市泰东电实业有限公司 生产及销售真空电器产品 深圳市京东方智能显示技术有限公司 室兴办实业、国内商业、 物资供销业 北京京东方半导体有限责任公司 电子智能系统的技术开发 北京京东方软件与系统集成有限公司 制造半导体器件及微型模块 北京东方恒通物业有限公司 计算机网络与通讯技术的开发 北京京东方移动科技有限公司 出租写字间，经营中档客房 开发、生产便携式电子信息处 北京京东方大和光电子有限公司 理产品与通信终端产品 开发、生产、销售平面显示器 件用背光、电子玻璃制品；自 北京京东方数码科技有限公司 产产品的安装、调试 研究、开发、生产、销售自产 数码相机、数码视像无线传输 现代液晶显示株式会社 平台产品 生产及销售液晶显示器件 苏州京东方茶谷电子有限公司 开发生产液晶显示器件用背光 京东方现代(北京)显示技术有限公司 源及相关部件、配套元器件 开发、制造、销售STN-LCD (液晶显示模块)产品，提供 京东方科技有限公司 自产产品的技术服务 高科技电子信息产品的研发、 制造与销售 BOE-Hydis技术株式会社 开发、制造、销售TFT-LCD (彩色薄膜晶体管，液晶显示器) 产品，提供自产产品的技术服务 企业名称 与本公司 经济性质 北京电子控股有限责任公司 关系 或类型 最终控股 有限责任公司 北京京东方投资发展有限公司 公司 北京旭硝子电子玻璃有限公司 母公司 有限责任公司 合营公司 中外合资经营 北京东方冠捷电子股份有限公司 子公司 中外合资经营 浙江京东方真空电子股份有限公司 子公司 股份有限公司 中经贸信息网络有限责任公司 子公司 有限责任公司 北京京东方真空电器有限责任公司 深圳市泰东电实业有限公司 子公司 有限责任公司 子公司 有限责任公司 深圳市京东方智能显示技术有限公司 北京京东方半导体有限责任公司 子公司 有限责任公司 北京京东方软件与系统集成有限公司 子公司 有限责任公司 北京东方恒通物业有限公司 子公司 有限责任公司 北京京东方移动科技有限公司 子公司 有限责任公司 子公司 中外合资经营 北京京东方大和光电子有限公司 子公司 中外合资经营 北京京东方数码科技有限公司 子公司 中外合资经营 现代液晶显示株式会社 子公司 有限责任公司 苏州京东方茶谷电子有限公司 子公司 中外合资经营 京东方现代(北京)显示技术有限公司 子公司 中外合资经营 京东方科技有限公司 子公司 有限责任公司 BOE-Hydis技术株式会社 子公司 有限责任公司 法定 企业名称 代表人 北京电子控股有限责任公司 鲍玉桐 北京京东方投资发展有限公司 王东升 北京旭硝子电子玻璃有限公司 赵才勇 北京东方冠捷电子股份有限公司 王东升 浙江京东方真空电子股份有限公司 孙继平 中经贸信息网络有限责任公司 刘力 北京京东方真空电器有限责任公司 王东升 深圳市泰东电实业有限公司 谢小明 深圳市京东方智能显示技术有限公司 陈炎顺 北京京东方半导体有限责任公司 曹红 北京京东方软件与系统集成有限公司 王东升 北京东方恒通物业有限公司 龚晓青 北京京东方移动科技有限公司 王东升 北京京东方大和光电子有限公司 王东升 北京京东方数码科技有限公司 王东升 现代液晶显示株式会社 文宁基 苏州京东方茶谷电子有限公司 王东升 京东方现代(北京)显示技术有限公司 王东升 京东方科技有限公司 王东升 BOE-Hydis技术株式会社 王东升 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) ((( (((( ((((( ((( ((((((( 合计 42,716,333 100% (4,194,477) ––––– ––––– ––––––– ––––– –––––––––– 关联方关系及其交易(续) 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002年1月1日 本年增加数 北京电子控股有限责任公司 1,307,370,000 - 北京京东方投资发展有限公司 690,982,000 - 北京维松电子有限责任公司 1,000,000 - 北京旭硝子电子玻璃有限公司 美元8,626,000 - 北京东方冠捷电子股份有限公司 244,000,000 36,600,000 浙江京东方真空电子股份有限公司 99,200,000 - 中经贸信息网络有限责任公司 30,100,000 - 北京京东方真空电器有限责任公司 35,000,000 - 深圳市泰东电实业有限公司 1,000,000 - 绍兴京东方电子器件有限公司 13,500,000 - 深圳市京东方智能显示技术有限公司 10,000,000 - 京东方科技有限公司 美元200,000 - 北京东方半导体器件厂 5,000,000 - 北京东方电子管厂 5,500,000 - 北京电子玻璃厂 4,000,000 - 北京京东方半导体有限公司 - 15,000,000 北京东方恒通物业有限公司 9,931,560 - 北京京东方移动科技有限公司 38,780,000 - 北京京东方大和光电子有限公司 美元6,000,000 - 北京京东方数码科技有限公司 美元10,000,000 - 北京京东方软件与系统集成有限公司 20,000,000 - 现代液晶显示株式会社 韩元70亿 韩元130亿 苏州京东方茶谷电子有限公司 - 美元4,054,000 京东方现代(北京)显示技术有限公司 - 美元5,000,000 BOE-Hydis技术株式会社 - 韩元50,000,000 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 关联方关系及其交易(续) 3 存在控制关系的关联方所持股份权益及其变化 企业名称 2002 年1 月1 日 % 本年增加 % 北京京东方投资发展 292,059,000 53.15 - - 有限公司 企业名称 本年减少 % 2002 年12 月31 日 % 北京京东方投资发展 - - 292,059,000 53.15 有限公司 4 本公司直接或间接持有其控制的关联方之股份及其变化 本年减少数 2002年12月31 企业名称 - 1,307,370,000 北京电子控股有限责任公司 - 690,982,000 北京京东方投资发展有限公司 (1,000,000) - 北京维松电子有限责任公司 - 美元8,626,000 北京旭硝子电子玻璃有限公司 - 280,600,000 北京东方冠捷电子股份有限公司 - 99,200,000 浙江京东方真空电子股份有限公司 30,100,000) - 中经贸信息网络有限责任公司 - 35,000,000 北京京东方真空电器有限责任公司 - 1,000,000 深圳市泰东电实业有限公司 - 13,500,000 绍兴京东方电子器件有限公司 - 10,000,000 深圳市京东方智能显示技术有限公司 - 美元200,000 京东方科技有限公司 (5,000,000) - 北京东方半导体器件厂 (5,500,000) - 北京东方电子管厂 (4,000,000) - 北京电子玻璃厂 - 15,000,000 北京京东方半导体有限公司 - 9,931,560 北京东方恒通物业有限公司 - 38,780,000 北京京东方移动科技有限公司 - 美元 6,000,000 北京京东方大和光电子有限公司 - 美元10,000,000 北京京东方数码科技有限公司 - 20,000,000 北京京东方软件与系统集成有限公司 - 韩元200亿 现代液晶显示株式会社 - 美元4,054,000 苏州京东方茶谷电子有限公司 - 美元5,000,000 京东方现代(北京)显示技术有限公司 韩元 50,000,000 BOE-Hydis技术株式会社 北京显像管总厂 受同一最终控股公司控制的企业 北京东电实业开发公司 受同一最终控股公司控制的企业 北京东方模具厂受同一母公司 控制的公司 北京东方电子物资公司 受同一母公司控制的公司 北京松下彩色显象管有限公司 本公司之联营公司 北京日伸电子精密部件有限公司 本公司之联营公司 北京日端电子有限公司本公司 之联营公司 深圳众大实业股份有限公司本公司 之联营公司 北京东方万事利智能科技有限公司 本公司之联营公司 北京京东方软件有限公司 本公司之联营公司 北京星城置业有限公司 本公司之合作公司 6 关联交易 (i)定价政策 本公司销售给关联方的产品价格由市场价作为定价基础。 (ii)销售货物 2002 年度 2001 年度 北京松下彩色显象管有限公司 85,211,211 52,948,665 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 2001 年12 月31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 ((((( ((( (((( ((((( ((( ((((((( 合计 2000 年12 月31 日 人民币元 比例(%) 坏帐准备 帐龄： 1年以内 28,245,178 66% (141,226) 1-2年 3,593,556 8% (215,613) 2-3年 4,060,854 10% (974,605) 3年以上 6,816,745 16% (2,863,033) 合计 42,716,333 100% 4,194,477) 关联方关系及其交易(续) 6 关联交易(续) (iii)动力/能源收入 2002 年度 2001 年度 北京松下彩色显象管有限公司 8,966,076 13,034,759 北京日伸电子精密部件有限公司 767,623 781,007 北京日端电子有限公司 492,792 124,239 北京市朝阳电子玻璃制品联营厂 - 2,084,330 10,226,491 16,024,335 (iv)房租收入 2002 年度 2001 年度 北京日伸电子精密部件有限公司 1,120,661 1,120,661 北京日端电子有限公司 2,411,654 1,536,780 北京东方万事利智能科技有限公司 399,168 394,036 北京东方模具厂 991,733 991,733 北京东方电子物资公司 129,095 129,095 北京星城置业有限公司 124,320 48,160 5,176,631 4,220,465 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (v)利息收入 2002 年度 2001 年度 北京星城置业有限公司 309,600 - (vi)购买土地使用权 2002 年度 2001 年度 北京京东方投资发展有限公司 - 54,481,146 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (七) 关联方关系及其交易(续) 6 关联交易（续） (vii)关联方应收应付款项余额 (a) 应收帐款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 北京松下彩色显象管有限公司 17,072,330 3,755,678 (b) 应收票据 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 北京松下彩色显象管有限公司 17,796,000 25,221,562 (c) 其它应收款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 北京东电实业开发公司 63,305,262 63,305,262 北京星城置业有限公司 21,000,000 3,000,000 北京京东方投资发展有限公司 7,079,916 5,596,768 北京东方模具厂 3,342,258 2,184,208 北京京东方数码科技有限公司 3,968,287 2,767,799 深圳市众大实业股份有限公司 1,047,654 1,047,653 北京松下彩色显象管有限公司 958,330 - 北京东方电子物资公司 399,809 263,956 101,101,516 78,165,646 (d) 应付帐款及其它应付款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 北京显像管厂(见附注(五)-14) 62,037,270 62,037,270 北京京东方软件有限公司 1,020,000 - 63,057,270 62,037,270 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) （七）关联方关系及其交易(续) 6 关联交易（续） (e) 长期应付款及一年内到期长期应付款 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 北京京东方投资发展有限公司 (见附注(五)-19, 22) 62,535,986 75,955,986 (八) 或有事项 截至2002 年12 月31 日止，本集团为其他公司提供的借款担保列示如下： 借款人 借款单 最高担保额 北京兆维电子集团有限责任公司 中国银行北京市分行 57,000,000 北京兆维电子集团有限责任公司 浦东发展银行建国路支行 30,000,000 北京星城置业有限公司 中国建设银行城建支行 30,000,000 北京星城置业有限公司 浦东发展银行建国路支行 86,000,000 绍兴通力机床有限公司 中国建设银行绍兴市分行 5,000,000 苏州京东方茶谷电子有限公司 中国农业银行苏州市分行 35,000,000 合计 243,000,000 借款人 担保方式 北京兆维电子集团有限责任公司 保证 北京兆维电子集团有限责任公司 保证 北京星城置业有限公司 保证 北京星城置业有限公司 保证 绍兴通力机床有限公司 保证 苏州京东方茶谷电子有限公司 保证 本公司认为上述担保事项对本公司无重大影响 。 (九) 承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在会计报表上确认的资本支出承诺： 2002 年12 月31 日 2001 年12 月31 日 房屋、建筑物及机器设备 89,110,796 37,027,065 权益性投资 1,241,595,000 93,035,000 土地 8,858,000 - 1,339,563,796 130,062,065 除上述承诺事项外，本公司之控股子公司BOE-Hydis 技术株式会社由于收 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) 购TFT-LCD 业务产生的资本承诺已在本会计报表附注(十)中披露。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (十) 资产负债表日后事项 1 收购TFT-LCD 业务 BOE-Hydis 技术株式会社(“BOE-Hydis”)于2003 年1 月22 日完成了其对现代显示技术株式会社TFT-LCD 业务的收购。根据本公司、现代显示技术株式会社及其控股公司Hynix 半导体产业株式会社于2002 年11 月19 日签订的《资产销售与购买协议》、《建筑物销售与购买协议》、《土地租赁协议》和《附加协议》以及随后进行的修改，非流动资产的收购价格为380,000,000 美元，营运资金及海外子公司收购价格为负32,170,000 美元。相关建筑物占用及相邻的土地将由本公司或经本公司授权的其他公司承租，租赁期为30 年。只要上述建筑物存在，租赁期将自动延续5 年。 根据2002 年11 月29 日签订的《转让协议》，本公司将以上协议涉及到的全部权利与义务转让给BOE-Hydis。 为对此次收购融资，BOE-Hydis 于2002 年12 月30 日与韩国产业银行、韩国外换银行、Woori Bank 及Hyundai Marine and Fire InsuranceCompany 签订贷款协议，筹集了分别以韩元或美元计价的借款188,200,000美元，该笔款项已于2003 年1 月22 日收到并支付给现代显示技术株式会社及Hynix 半导体产业株式会社。 根据相关协议，BOE-Hydis 所有的保险、存货、设备、机器和其他财产、知识产权及相关银行控制帐户和偿债准备金帐户已全部作为该借款的抵押，偿债准备金帐户将保留不低于1,500,000 美元的存款余额。该笔贷款应从2005 年10 月22 日开始按季度分十次等额向债权人偿付贷款本金。韩元借款利息率由提款日前一天的市场利率决定，并将在提款日后3 年进行调整；美元借款利息率由提款日前两个伦敦交易日的市场利率决定，并将在每个利息支付日（每三个月）的前两个伦敦交易日进行调整。BOE-Hydis 在贷款本息全额偿还之后方可宣告或发放股利。 同时，BOE-Hydis 向现代显示技术株式会社和Hynix 现代半导体产业株式会社签发了长期票据A 和票据B，金额分别为35,900,000 美元和3,729,942美元。票据A、票据B 及相关的利息将分别于2008 年1 月23 日及2009年1 月23 日到期，其利率均为伦敦同业拆借利率加3%。 截至2003 年第一季度，本公司已对BOE-Hydis 投资150,000,000 美元，其中90,000,000 美元为本公司通过银行借款筹集。借款均为一年期，利率为1.69%至1.985%，其中23,950,000 美元为信用贷款，66,050,000 美元由最终控股公司北京电子控股有限责任公司提供担保。 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) (十) 资产负债表日后事项(续) 1 收购TFT-LCD 业务(续) 根据有关协议规定，本公司对BOE-Hydis 的股权证已交由中国工商银行汉城分行托管，在BOE-Hydis 全额偿还借款本息之前，本公司对其控股权不得低于51%。由于股利分配或股权转让等情形而产生的股份或财产将交由中国工商银行汉城分行托管。 2 资本公积转增股本方案根据2003 年4 月18 日的董事会决议通过的本公司2002 年度的资本公积转增股本方案，本公司将用109,910,800 元的资本公积转增股本，即每10 股转2 股。该预案尚待股东大会批准。 3 北京京东方置业有限公司 本公司于2003 年3 月11 日以房屋及土地使用权作为投资，从而享有北京京东方置业有限公司（原本公司之合作公司北京环宙大厦有限公司）70％的股权。根据本公司2003 年3 月28 日的第三届临时董事会决议及2003 年4月18 日第三届第十一次董事会决议，拟将所持有的70％股权以38,800,000元的价格转让给北京电子城有限责任公司（本集团最终控股公司之子公司）。 (十一) 其他重要事项 本公司的两家控股子公司BOE-Hydis 技术株式会社和现代液晶显示株式会社成立于韩国，受到韩国经济不稳定性的影响。且其主要资产和负债均以韩元计价，因此易受外汇风险的影响。其中，BOE-Hydis 技术株式会社是为收购现代显示株式会社的TFT-LCD 业务而成立的，其截至2002 年12 月31 日止的资产和负债不构成本集团的重要组成部分。而现代液晶显示株式会社于2002 年年初投入运营，并成为本集团的重要子公司之一，其2002年度收入为1,457,098,000 元，净利润为64,762,000 元。截至2002 年12月31 日止，该公司的资产及负债分别为1,162,070,000 元及954,250,000元。 本集团未对2002 年由于以韩元计价的资产和负债带来的外汇风险进行特别规避。截至2002 年12 月31 日止，现代液晶显示株式会社以韩元记价的货 京东方科技集团股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日止年度 (除特别标明外，金额单位为人民币元) |
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